锌业股份(000751)2003年年度报告

葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年度报告正文 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 葫芦岛锌业股份有限公司2003年年度报告 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长侯宝泉、主管会计工作负责人张俊廷及会计机构负责人杜广利声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第1页 葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年度报告正文 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 目录 一、公司基本情况简介 ...................................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要 ............................................... 4 三、股本变动及股东情况 ................................................... 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 8 五、公司治理结构 ......................................................... 10 六、股东大会情况简介 ..................................................... 11 七、董事会报告............................................................ 12 八、监事会报告............................................................ 17 九、重要事项 .............................................................. 18 十、财务报告 .............................................................. 19 十一、备查文件.............................................................. 44 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第2页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：葫芦岛锌业股份有限公司 英文名称：Huludao Zinc Industry Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：侯宝泉 （三）公司董事会秘书：曲路新 联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 电子信箱：sec@huludaozinc.com 证券事务代表：文刚 联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 电子信箱：stock@huludaozinc.com （四）公司注册地址: 辽宁省葫芦岛市 公司办公地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号 邮政编码:125003 公司国际互联网网址:www.huludaozinc.com 电子信箱:hx@huludaozinc.com （五）公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所: 深圳证券交易所 股票简称:锌业股份 股票代码:000751 （七）其他有关资料： 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第3页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 公司首次注册登记日期：1993年7月15日 地点：辽宁省葫芦岛市 企业法人营业执照注册号：2114001100129 税务登记号码：21140312076702X 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街16号人才大厦九层 二、会计数据和业务数据摘要 1.本年度公司利润情况(单位：元) 利润总额 76,216,414.32 净利润 64,450,071.80 扣除非经常性损益后的净利润 27,322,833.93 主营业务利润 265,783,688.35 其他业务利润 219,696.19 营业利润 76,664,892.90 投资收益 433,337.20 补贴收入 - 营业外收支净额 -881,815.78 经营活动产生的现金流量净额 94,023,224.75 现金及现金等价物净增减额 589,682,072.34 说明：非经常性损益的项目和涉及的金额：（1）、政策短于三年的税费返还 27,662,884.26元；（2）、支付或收取的资金占用费15,791,669.35元；（3）、营业外收支 净额-881,815.78元。 2．截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2002年 2003年 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 1,918,814,885.00 1,749,721,694.20 1,749,721,694.20 2,423,433,109.47 净利润 64,450,071.80 23,244,299.57 28,481,381.83 97,159,656.54 总资产 4,776,379,058.65 4,150,203,616.49 4,150,203,616.49 4,242,053,579.99 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第4页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 股东权益 2,700,832,161.20 2,636,382,089.40 2,644,536,786.22 2,616,055,404.39 每股收益 0.0731 0.0264 0.032 0.11 每股净资产 3.0653 2.9922 3.00 2.97 调整后的每股净资产 2.28 2.63 2.64 2.96 每股经营活动产生的 0.1067 0.11 0.11 0.035 现金流量净额 净资产收益率（%） 2.39% 0.88 1.077 3.714 3．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求，计算的利润 数据： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 主营业务利润 9.841 6.023 9.96 6.05 0.302 0.180 0.302 0.180 营业利润 2.839 -1.292 2.87 -1.30 0.087 -0.039 0.087 -0.039 净利润 2.390 0.882 2.42 0.89 0.073 0.0264 0.073 0.0264 扣除非经常性 损益后的净利 1.011 0.455 1.012 0.46 0.031 0.0136 0.031 0.0136 润 4．报告期内股东权益变动情况，并逐项说明变化原因。 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 项目 (股) (元) (元) (元) (元) (元) 期初数 881,098,771 777,132,534.14 211,539,697.79 108,865,165.06 657,745,921.41 2,636,382,089.40 本期 64,450,071.80 增加 19,335,021.55 3,222,503.58 64,450,071.80 本期 减少 22,557,525.13 期末数 881,098,771 777,132,534.14 217,984,704.98 112,087,668.64 699,638,468.08 2,700,832,161.20 本期资本公 变动 本期净利润 本期净利润 本期净利润 积、盈余公积 原因 提取所至 提取所至 增加所至 和未分配利 润增加所至 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第5页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 三、股本变动及股东情况 ㈠股份变动情况 1、股份变动情况表 (单位:股) 变动前 本次变动增减(+、-) 变动后 配股 送股 转增股 其他 小计 ⑴尚未流通部分 ①发起人股份 其中: 国有法人拥有股份 517,291,771 517,291,771 境内法人拥有股份 16,785,000 16,785,000 外资法人拥有股份 其它 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其它 尚未流通股份合计 534,076,771 534,076,771 ⑵已流通股份 ①境内上市的人民币普通股 347,022,000 347,022,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其它 已流通股份合计 347,022,000 347,022,000 ⑶股份总数 881,098,771 881,098,771 2、股票发行与上市情况 1997 年 6 月,经中国证监会监发字（1997）298、299 号文批准，发行社会公众股 9,000 万股，每股发行价 7.42 元，发行后总股本为 41,000 万股。 1997 年 6 月 26 日，本公司流通股 9000 万股在深圳证券交易所挂牌上市。 1998 年 5 月 19 日，本公司实行送红股（每 10 股送 3 股）和资本公积金转股（每 10 股 转增 2 股），送股和转股后，总股本变更为 61,500 万股。 1998 年 8 月 18 日, 经临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司 字[2000]30 号文复审核准，本公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 61,500 万股为基数，按每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售 62,768,286 股，配股价 6.5 元/股。配股后，总股本 增至 677,768,286 股。 2000 年 9 月 18 日,经 2000 年度第一次临时股东大会审议通过，本公司以总股本 677,768,286 股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例实施资本公积金转股，共转增 203,330,485 股,转增后总股本增至 881,098,771 股。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第6页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. ㈡主要股东持股情况（截止到 2003 年 12 月 31 日） 1、本公司股东户数 180,445 户。 2、本公司前 10 名股东持股情况： 年度内股 名 年末持股 所持股 股东名称 份增减变 冻结或质押 占总股本比例(%) 次 数(股) 份类别 动 国有法 ① 葫芦岛锌厂 517,291,771 386,420,000 58.71 人股 深圳市中科 境内法 ② 招商创业投 5,470,000 0.62 人股 资有限公司 中华企业股 境内法 ③ 0.323 份有限公司 2,850,000 人股 葫芦岛锌厂 国有法 ④ 工贸实业总 2,340,000 0.266 人股 公司 上海瑞源投 境内法 ⑤ 2,250,000 0.255 资有限公司 人股 中国建设银 行-博时裕富 ⑥ 1,921,710 1,921,710 流通股 0.218 证券投资资 金 中国银行上 ⑦ 1,800,000 国家股 0.200 海市分行 华宝信托投 ⑧ 资有限责任 1,618,902 1,618,902 流通股 0.184 公司 ⑨ 田勇 90,000 1,120,000 流通股 0.127 葫芦岛锌厂 国有法 ⑩ 975,000 975,000 0.111 工程总公司 人股 注 1：前 1、4、10 名为本公司发起人股东。其中，葫芦岛锌厂工贸实业总公司和葫芦 岛锌厂工程总公司是原葫芦岛锌厂兴办的两个集体企业，目前没有产权关系，但其法人代表 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第7页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 均为本公司董事，故其间仍有关联关系。 注 2：大股东葫芦岛锌厂按原中国有色金属总公司部署，曾于 1998 年兼并了沈阳有色 金属加工厂，2000 年以来，沈阳有色金属加工厂债务均由葫芦岛锌厂负连带责任，葫芦岛 锌厂为此所持锌业股份在报告期内仍有 18，642，000 股被司法冻结。葫芦岛锌业股份关于 铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目，所需资金中 3.2 亿元由本公司向中国农业银行葫芦 岛龙港支行贷款（国家贴息）解决，由大股东葫芦岛锌厂作担保出质人，用所持的锌业股份 2 亿股作质押担保。 注 3：深圳市中科招商创业投资有限公司、中华企业股份有限公司、上海瑞源投资有限 公司、中国银行上海市分行所持股份，均为受让葫芦岛锌厂所持的被拍卖的国有法人股。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东：葫芦岛锌厂 法定代表人：侯宝泉 成立日期：1937年 主营业务范围：生产、销售合金锌、锌饼 、锌丝等，开展对外贸易。 注册资本：45,761万元 企业类别：国有经济 4、公司前 10 名流通股股东情况介绍 名次 股东名称 2003 年末持股数量（股） 1 中国建设银行-博时裕富证券投资资金 1,921,710 2 华宝信托投资有限责任公司 1,618,902 3 田勇 1,120,000 4 中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金 789,298 5 普丰证券投资基金 612,998 6 张立文 464,000 7 黄山旅游集团有限公司 410,000 8 交通银行-久富证券投资基金 392,521 9 北京安彩科技风险投资有限公司 335,000 10 徐萍 310,100 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠基本情况 姓 名 性别 年 职 务 任期起止日 持股 股东单位任职情况 任职期间 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第8页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 龄 数量 侯宝泉 男 53 董事长 2003.6-2006.6 18720 葫芦岛锌厂厂长 1999.8- 王尚绵 男 59 副董事长 2003.6-2006.6 18720 葫芦岛锌厂副厂长 1994.10- 董事兼 2003.6-2006.6 吴明观 男 59 18720 总经理 魏凤华 男 44 董事 2003.6-2006.6 0 葫芦岛锌厂副厂长 2000.6- 高良宾 男 42 董事 2003.6-2006.6 23400 葫芦岛锌厂副厂长 2000.6- 郑登渝 男 53 董事 2003.6-2006.6 9360 葫芦岛锌厂副厂长 2000.6- 潘恒礼 男 48 董事 2003.6-2006.6 0 葫芦岛锌厂副厂长 2002.8- 2003.6-2006.6 葫芦岛锌厂 1999.10- 王海昌 男 51 董事 18720 工贸实业总公司经理 2003.6-2006.6 葫芦岛锌厂 魏凤柱 男 50 董事 23400 1994.6- 工程总公司经理 2003.6-2006.6 葫芦岛锌厂 2001.3- 金铁山 男 47 董事 18720 经营办主任 刘 凯 男 42 独立董事 2003.6-2006.6 0 魏仁田 男 44 独立董事 2003.6-2006.6 0 周景祯 男 56 2003.6-2006.6 0 乔丕先 男 61 2003.6-2006.6 0 齐立荣 男 56 2003.6-2006.6 0 监事会 2003.6-2006.6 袁喜祯 男 50 28080 葫芦岛锌厂工会主席 1998.11- 召集人 刘敬敏 女 49 监事 2003.6-2006.6 44460 葫芦岛锌厂纪委书记 1997.11- 王兴奎 男 29 监事 2003.6-2006.6 0 葫芦岛锌厂团委书记 赵景文 男 50 监事 2003.6-2006.6 0 刘桂芝 女 48 监事 2003.6-2006.6 0 陈宝平 男 42 副总经理 2003.6-2006.6 0 王明辉 男 41 副总经理 2003.6-2006.6 14040 牛井坤 男 43 副总经理 2003.6-2006.6 18720 张宇光 男 47 副总经理 2003.6-2006.6 0 梁成厚 男 47 副总经理 2003.6-2006.6 0 刘沛忠 男 55 财务总监 2003.6-2006.6 0 曲路新 男 53 董秘 2003.6-2006.6 7020 ㈡年度报酬情况 1．公司董事、监事的报酬，依据原中国有色金属工业总公司《关于厂长（经理）年度 目标责任制暂行管理办法》的规定发放，按月付基薪和月奖金。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第9页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 2．公司总经理、副总经理，以及财务总监和董事会秘书的报酬，依据《葫芦岛锌业股 份有限公司工资管理标准》的规定发放，按月付基薪和月奖金。 3．现任公司董事（不包括独立董事）、监事及高级管理人员的年度报酬总额为42.23 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额67,580元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额76,010元。 4．公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在2万元以上的6人，1.5万元以上的20人。 5．侯宝泉、王尚绵、魏凤华、高良宾、郑登渝、潘恒礼、金铁山、袁喜祯、刘敬敏、 王兴奎未在本公司开支，均在葫芦岛锌厂领取报酬；王海昌、魏凤柱未在本公司开支，分别 在葫芦岛锌厂工贸实业总公司和葫芦岛锌厂工程总公司领取报酬。上述人员均未在本公司或 其他关联单位领取津贴。 ㈢在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司董事会换届，选举产生侯宝泉、王尚绵、吴明观、魏凤华、高良宾、 郑登渝、潘恒礼、金铁山、王海昌、魏凤柱（10名公司董事）和刘凯、齐立荣、周景祯、魏 仁田、乔丕先（5名独立董事）组成的第四届董事会；公司监事会换届，选举产生袁喜祯、 刘敬敏、王兴奎（3名公司监事）和赵景文、刘桂芝（2名员工监事）；聘任吴明观为总经理， 牛井坤、王明辉、陈宝平、张宇光、梁成厚为副总经理，刘佩忠为财务总监，曲路新为董事 会秘书（公告见2003年7月1日《中国证券报》和《证券时报》）。 ㈣公司员工情况 公司共有员工11,257人，其中生产人员9,636人，销售人员35人，技术人员688人，财 务人员58人，行政人员451人，其他人员389人。大专以上文化程度的3602人，初高中以上文 化程度的7655人。退休人员523人。 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 报告期内，公司根据国家经贸委和中国证监会《关于开展上市公司建立现代企业制度检 查的通知》要求，完成了自查工作并上报了“建立现代企业制度自查报告”，按照中国证监 会颁布的《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件 要求，认真修订和完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第10页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 经理工作细则》，建立了《股东大会议事规则》、《信息披露及信息保密制度》等相关规范 性文件。公司治理结构基本符合要求，但仍需要进一步完善，做到规范运作。 ㈡独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定， 选举了五名独立董事。报告期内，五名独立董事能够勤勉尽责、认真行使职权，检查指导公 司工作，帮助公司正确决策，维护了公司整体利益和中小股东的利益。 ㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 业务方面：本公司主要生产经营锌、铜冶炼及深加工产品，以及硫酸、镉、铟、硫酸 铜等综合利用产品，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；与控股股东葫芦 岛锌厂不存在相同和相近的业务。 人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理及其他高级 管理人员均在本公司领取报酬；本公司与关联法人单位均单独设立了财务部门，财务人员均 未在关联公司兼职。 资产方面：本公司目前拥有独立的生产体系；辅助生产系统和配套设施、工业产权、 商标、专利技术等无形资产仍由控股股东拥有，但本公司与其分别签订了相应的《使用协议》 或《使用许可合同》；本公司基本拥有独立采购和销售系统，但在部分辅助材料采购，在锌 精矿进口和锌制品的出口等方面，仍通过葫芦岛锌厂和葫芦岛锌厂进出口总公司，也相应签 订了《协议》。 机构方面：本公司按有关法律法规，建立起适应公司发展需要的组织机构，下设9个直 属分厂和10个职能部门。 财务方面：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，取 得了独立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税。 ㈣对高级管理人员的考评及激励机制 根据《上市公司治理准则》的要求，公司着手建立并逐步完善对高级管理人员的考评及 激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2002 年度股东大会。 1、股东大会通知、召集、召开情况 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第11页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 2003 年 5 月 30 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开 2002 年度 股东大会通知。 2003 年 6 月 30 日，公司 2002 年度股东大会如期召开，出席会议的股东 28 人，代表股 份 520,948,543 股，占公司总股本的 59.12％。符合《公司法》和《公司章程》的规定，会 议合法有效。 2、股东大会通过的决议及决议披露的情况 会议采用记名表决的方式审议通过了如下决议： ⑴公司 2002 年度董事会工作报告。 ⑵公司 2002 年度监事会工作报告。 ⑶公司 2002 年度财务工作报告。 ⑷公司 2002 年度利润分配方案。 ⑸选举产生第四届董事会。 ⑹选举产生第四届监事会。 ⑺修改《公司章程》议案。 ⑻审议通过《关于 ISP 铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目进展情况的报告》。 ⑼审议通过《变更募集资金用途预案》。 ⑽审议通过《续聘辽宁天健会计师事务所有限公司及其报酬预案》。 ⑾审议通过《付独立董事津贴预案》。 公司 2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》和《证券时报》 上。 七、董事会报告 ㈠主营业务的范围及其经营状况 公司属于有色金属冶炼企业，主营业务范围：生产经营锌、铜冶炼及深加工产品，以及 硫酸、镉、铟、硫酸铜等综合利用产品。 报告期内，公司坚持“挖潜增效求生存，科技进步求发展”的方针，度过持续三年之久 的主要产品锌锭低价位徘徊的困难时期，于后半年特别是四季度迎来有色金属价格上涨的市 场形势。通过生产技术攻关等活动，不断向工艺和设备极限挑战，实现高产、低耗定额的新 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第12页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 成绩：主产品锌完成 22.6 万吨，同比提高 2.2%；主营业务收入完成 191,881.5 万元，同比 提高 10%；主营业务利润完成 26,578.4 万元，同比提高 67.39%。 1．报告期内主营业务收入构成情况： 主营业务项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率％ 锌 1,438,792,973.20 1,241,895,670.80 13．56 硫酸 128,644,235.00 9392.47 26．99 2．报告期内主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润收入（元） 比例（%） 锌 191,304,524.85 71.98 硫酸 34,165,469.00 12.85 3．公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 4．本公司主要原材料供应商情况： 本公司主要原材料为锌精矿、中块煤、洗煤和黏合剂，2003年公司向前五名供应商合 计的采购金额711,190,473.18元，占公司年采购总额的 51.15 %。 5．本公司主要产品客户情况： 本公司主要产品锌锭销往国内外，其中出口产品主要通过葫芦岛锌厂进出口总公司进 行，国内市场分布东北、华北和华东地区；副产品硫酸主要市场在东北和华北地区。2003 年公司向前五名客户的销售额87,469万元，占公司年销售额的45.59 %。 ㈡公司投资情况 1．募集资金使用情况 葫芦岛锌业股份有限公司于 2000 年 6 月实施了 1999 年度配股方案，共募集资金 289,185,000 元，扣除各项发行费用 7,000,000 元，实际募集资金 282,185,000 元。 募集资金原计划用于：建设旋涡炉处理湿法炼锌浸出渣工程项目、收购北方铜业有限公 司项目、收购沈阳北斗铜厂项目和补充流动资金。 其中，收购北方铜业有限公司项目已于 2000 年 6 月完成，计划投资 84,415,300 元，实 际使用 75,742,352 元。同时补充了流动资金 1881 万元。原计划用于建设旋涡炉处理湿法炼 锌浸出渣工程项目和收购沈阳北斗铜厂项目的募集资金，由于情况发生了变化，经 2001 年 5 月 24 日召开的三届五次董事会研究并经 2001 年 6 月 27 日召开的 2000 年度股东大会审议， 改变用途：为解决公司主要生产原料锌精矿紧缺问题，决定用 3000 万元募集资金买断甘肃 建新实业有限公司 2001 年至 2008 年锌精矿供货权；根据生产实际情况，决定用 2840 万元 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第13页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 募集资金增补流动资金。这样，配股募集的资金还剩余 129,237,648 元。 2003 年 4 月 15 日，公司召开三届十四次董事会进行研究、作出决议：鉴于锌业股份铅 锌密闭鼓风炉环保治理项目已经国务院批准，拟将剩余的配股募集资金 129,237,648 元，作 为项目资本金，全部投入到该项目。此预案经 2003 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年年度股 东大会审议通过后，开始实施。 2．其他投资情况 国务院正式批准公司《铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目可行性研究报告》后，公司董 事会于 2003 年 4 月 15 日召开三届十四次会议，提请股东大会正式授权组织实施，2003 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年年度股东大会通过决议，同意该项目启动开工。截止 2003 年末， 完成投资 22,933,812.50 元，占总投资的 0.03% ㈢报告期内的财务状况、经营成果分析 项目 2002年（元） 2003年（元） 增减（%） 变动原因 ISP工程国家贴息贷款到 总资产 4,150,203,616.49 4,776,379,058.65 15.09 账使银行存款增加所至 长期负债 9,000,000.00 632,000,000.00 6922.22 同上 股东权益 2,644,536,786.22 2,700,832,161.20 2.13 本期实现净利润所至 产品价格上升、产量增加 主营业务利润 158,783,141.50 265,783,688.35 67.39 所至 净利润 28,481,381.83 64,450,071.54 126.29 同上 ㈣生产经营环境及宏观政策、法规变化产生的重要影响 1、报告期内，虽然四季度以来本公司主产品锌锭的市场价格开始上扬，但由于锌精矿 供应紧缺，随之原燃料包括煤、电也大幅涨价，企业盈利空间有限。 2、会计政策及会计估计变更和重大会计差错更正影响： 会计差错更正：由于以前年度漏记其他业务支出槽车租金 12,171,189.28 元，其中：2002 年度 7,816,540.68 元，2002 年度以前 4,354,648.60 元，本年度进行了追溯调整。由于追 溯调整对留存收益的影响数为 8,154,696.82 元，其中：影响盈余公积减少 1,223,204.52 元，影响未分配利润减少 6,931,492.30 元。对上述追溯调整影响的会计报表期初数、上年 同期数本公司已经进行了相应的调整。 3、本公司经葫芦岛市地方税务局龙港分局［葫地龙发(2003)14 号］文件批准，同意对 本公司 2001 年综合利用产品实现计税利润免征企业所得税 27,662,884.26 元。依据中华人 民共和国财政部财会函[2000]8 号文《关于综合利用项目免征企业所得税如何进行账务处理 的请示的复函》，本公司对上述免税事项冲减了本期所得税费用 27,662,884.26 元。（该事项 公告刊登在 2003 年 3 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。） 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第14页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. ㈤公司2004年度经营计划 2004 年，公司要以“三个代表”重要思想为指导，以十六大和十六届三中全会精神为 指针，紧紧抓住当前重要的战略机遇期和振兴东北老工业基地的有利时机，不断加大体制创 新、管理创新、技术创新力度，深化产权制度改革，提高企业的整体素质和市场竞争能力； 坚持以人为本，强化党建和思想政治工作，确保公司可持续性发展。 要着重抓好以下几方面的工作： 1、加强科学管理，提高企业整体素质和竞争力。 深入开展挖潜增效活动，进一步加强以成本、质量、资金和战略为重点的科学管理， 提高企业的整体素质和市场竞争力。 2、加快技术进步步伐，提高企业技术装备水平和产品的科技含量。 2004 年技术改造要重点抓好两个项目：一是铅锌密闭鼓风炉环保治理项目。该项目为 上年结转项目。今年开始进入主体施工阶段。二是电解锌系统改造和锌基合金项目。该项 目主要是采用国内先进技术对电解锌生产薄弱环节进行改造。同时，新建一条利用电解锌 生产锌基合金的生产线，设计能力为 8 万吨。该项目建成后，将优化公司的产品结构，增 加产品的附加值。 3、以产权制度改革为核心，加快建立现代企业制度。 进一步抓好上市公司的规范运作工作，加大产权制度改革的力度，并以此推进公司其 它方面的改革，使公司尽快建立起现代企业制度。 4、以人为本，创建学习型企业。 在公司上下大造学习之势，大兴学习之风，提高公司接受新知识、采用新技术和快速 反应的能力，以确保公司在市场竞争中立于不败之地。 ㈥公司董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开六次会议： (1)公司第三届董事会第十四次会议于2003年4月15日上午于公司四楼会议室举行，会议 审议并通过如下决议： ①审议通过2002年度财务决算报告。 ②审议通过2002年度利润分配预案。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第15页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. ③审议通过《2002年度报告及年度报告摘要》。 ④审议通过董事会改选换届及付独立董事津贴预案。 ⑤审议通过修改《公司章程》预案。 ⑥审议通过ISP密闭鼓风炉项目进展情况的报告。 ⑦审议通过变更募集资金用途预案。 ⑧审议通过续聘辽宁天健会计师事务所及其薪酬预案。 (2)公司第三届董事会第十五次会议于2003年4月22日下午于公司二楼会议室举行，会议 主要审议并通过了2003年度第一季度报告。 (3)公司第三届董事会临时会议于2003年5月27日下午在公司二楼会议室举行，会议审议 并通过关联交易协议、增补独立董事候选人预案，决定召开2002年度股东大会。 (4)公司第四届董事会第一次会议于2003年6月30日在公司二楼会议室举行，会议选举董 事长、副董事长；聘任总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书。 (5)公司第四届董事会第二次会议于2003年8月13日召开，会议审议通过2003年半年度报 告。 ⑹公司第四届董事会第三次会议于2003年10月17日召开，会议审议通过2003年第三季度 报告。 2． 董事会对股东大会决议的执行情况 完成2002年度股东大会决议事项，主要是开展挖潜增效活动和《铅锌密闭鼓风炉替代 竖罐炼锌技术改造工程项目》方案正式实施，于2003年9月2日破土动工，到年末已完成三大 主厂房土建施工正负零。 ㈦2003年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，本公司2002年度实现利润-26,002,285.82元， 净利润28,481,381.83元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，分别提取法定盈余公积 金2,848,138.18元和法定公益金1,424,069.09元，加年初未分配利润640,468,239.15元，本 年度可供股东分配的利润664,677,413.71元。 公司董事会经认真研究，根据目前生产经营和正在进行技术改造的实际情况，为保证公 司可持续发展，决定2003年度利润不分配，也不转增股本。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第16页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 八、监事会报告 ㈠报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开三次会议： 1．公司第三届监事会第八次会议于2003年4月15日在公司二楼会议室举行,会议通过如 下决议：审议通过《2002年度监事会工作报告》、《2002年度报告及年度报告摘要》；审议 通过监事会换届预案。 2．公司第四届监事会第一次会议于2003年6月30日在公司二楼会议室举行,会议通过如 下决议：选举产生第四届监事会召集人；审议职工代表出任监事人选。 3. 公司第四届监事会第二次会议于2003年8月13日在公司二楼会议室举行,会议通过 2003年半年度报告及摘要。 ㈡监事会履行职责情况 1．公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会贯彻股东大 会决议情况，公司高级管理人员尽职情况进行了监督。监事会认为董事会能够根据公司和全 体股东的根本利益，勤勉地履行职责，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议，决策程序合 法，信息披露真实。董事会成员在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利 益的行为。 2．对公司重大经营活动进行监督。监事会通过列席公司董事会、经理办公会、深入 生产经营现场，进行监督，了解实际情况。认为公司建立了完善的内部控制制度，经理层能 够坚持在一线，身先士卒，顽强拼搏，积极进取，勇于创新，圆满完成了董事会交办的各项 任务，在极其困难的条件下，取得了较好的经营业绩。在经理层中执行职务时，没有发现有 违纪违规情况。 3．对公司财务进行检查监督。认为公司财务管理规范，制度完善，没有发现公司资 产被非法占用和资金流失的现象，保证了公司生产经营工作的顺利进行。 4．对公司重要经济业务审核监督。认为公司与控股股东的关联交易公平合理，没有 损害公司和股东的利益；认为公司在募集资金的使用上审慎，变更用途时符合变更程序。认 为辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告，客观公证地反映了公司的财务状况和经 营状况。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第17页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 九、重要事项 ㈠报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ㈢报告期内发生的重大关联交易事项。 主要是购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1、本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材 料协议书》，葫芦岛锌厂以高于成本价2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料及其他加工 辅助材料, 2003年和2002年此项交易额分别为96,547,184.35元和113,689,920.90元。 2、本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司出口锌制品,2003年代理出口锌锭5.149万吨， 出口交易额35,389.83万元,代理出口锌粉0.03万吨，出口交易额211.38万元。2002年代理出 口锌锭7.042万吨，出口交易额45,604.89万元。本公司2003年通过葫芦岛锌厂进出口公司进 口锌精矿7.652万吨,交易金额为31603.30万元。2002年通过葫芦岛锌厂进出口公司进口锌精 矿7.838万吨,交易金额为28,732.77万元。 本公司与葫芦岛锌厂进出口总公司的上述进出口交易均以伦敦市场交易价格为依据。 3、本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司提供检修、 运输、检斤、化验服务的协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加10%的管理费提供本公司检验检斤、 维修等劳务，2003年和2002年本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用48,093,719.22元和 49,240,404.95元。 4、本公司与葫芦岛锌厂签有《生产水、电、汽供应协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加 2% 的管理费供应本公司生产用水、电、汽等，2003年和2002年本公司分别向葫芦岛锌厂支付此 项费用62,148,639.53元和64,922,378.71元。 以上关联交易在1997年上市以来就已存在，在招股说明书中已披露相关的关联交易协 议；历史的原因，这种关联交易还将存续，但严格执行协议，没有牺牲公司的利益。 ㈣重大合同及其履行情况 1．本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产 的事项。 2．重大担保。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第18页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 本公司本期提供担保金额 24,410 万元。其中为锦州金城造纸股份有限公司提供贷款担 保金额 14,410 万元人民币，期限自 2003 年 4 月至 2005 年 1 月止；为东北制药集团提供贷 款担保金额 10,000 万元人民币，期限为 2003 年 12 月起 12 个月。 3．公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ㈤公司或持股5％以上股东承诺事项。 2002年度股东大会审议通过了铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目施工方案，2003年 度土建工程已开始，预计在2005年末竣工投产。 ㈥报告期内，公司继续聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为公司审计机构。 2002 年度支付辽宁天健会计师事务所有限公司审计费 55 万元，本公司承担食宿费用, 不承担交通费。辽宁天健会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务 3 年。 ㈦报告期内，本公司没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交 易所公开谴责的情形。 十、财务报告 辽天会证审字[2004]73 号 审 计 报 告 葫芦岛锌业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的葫芦岛锌业股份有限公司（以下简称“锌业公司”）2003 年 12 月 31 日资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是锌业公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第19页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了锌业公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成 果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：魏红 中国 · 沈阳 二○○四年三月十五日 中国注册会计师：赵一 （会计报表附后） 会计报表附注 （一）、公司简介 葫芦岛锌业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）成立于1993年7月。经中国 证监会监发字（1997）298、299号文批准，本公司于1997年6月发行社会公众股9,000万股， 发行后总股本为41,000万股。经辽宁省证券监督管理委员会辽证监函[1998] 8号文批准， 1998年5月19日，本公司实行送红股（每10股送 3股）和资本公积金转股（每10股转增2股）， 送股和转股后，总股本增至为61,500万股。 1998 年 8 月 18 日经年度临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监公 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第20页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 司字[2000]30 号文复审核准，本公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 61,500 万股为基数，按 每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售 62,768,286 股。配股后，总股本增至 677,768,286 股。 2000 年 9 月 18 日经 2000 年度第一次临时股东大会审议并通过，本公司以总股本 677,768,286 股为基数,按每 10 股转增 3 股的比例实施资本公积金转股,共转增 203,330,485 股,转增后,总股本增至 881,098,771 股。 本公司经营范围：锌、铜冶炼及深加工产品、硫酸、镉、铟综合利用产品加工，重有 色金属及制品加工；非贵重矿产品购销等。 本公司生产的“葫锌”牌锌锭在伦敦金属交易所(LME)注册，为出口免检产品，硫酸经 国家质量奖审定委员会认定为国家金质奖产品。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，年末将外币账户余额按 12 月 31 日的市场汇价进行调整，发生汇兑损益除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的 汇兑损益资本化外，其余计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期 的短期债券投资等。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资核算本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年） 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第21页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 的投资，包括股票投资、债券投资等。 (2)短期投资在取得时以实际成本计价即实际支付的全部价款 （ 包括税金、手续费和相关 费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。 (3)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资总额计提跌价准备，计入当期损 益。 (4)处置短期投资取得的收入与短期投资账面价值差额确认为当期的投资损益。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准 ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项； ②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。对确实无法 收回的应收款项经公司董事会、股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款、其他应收款) 期末或至少每年年度终了按期末余额 8%计提坏账准备。 9、存货 (1)存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。 (2)存货的计价：原材料取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；产品 成本计算采用分步法（精锌）和品种法（硫酸、电锌、电铜、硫酸铜等）计价，产成品发出 时采用加权平均法计价。 (3)存货跌价准备：期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并于期末或至少每年年度 终了按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 (4)存货实行永续盘存制。 (5)低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资： 长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值入账。如投资额占被投资单位有 表决权资本总额 20%以上（含 20%）或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； 如投资总额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第22页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额。对长期股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的按投资期限 摊销；合同没有规定投资期限的按十年摊销并计入当期损益。 (2)长期债权投资： 长期债权投资在取得时，按取得时实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计 提利息后的余额入账。持有期间按照票面价值与票面利率按期确认利息收入；处置时按取得 的价款与其账面价值的差额，作为当期投资损益。溢价或折价在债券存续期间内按直线法予 以摊销。 (3)长期投资减值准备的确认及计提方法： 期末或至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果表明该项投资实质上已 经不能再给公司带来经济效益且在未来不可收回时，按其可收回金额低于账面价值的差额计 提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产核算方法 (1)固定资产的确认标准： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营 有关的设备、器具、工具等。 ②单位价值在 2,000 元以上、并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的 物品。 (2)固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输工具、其他。 (3)固定资产的计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。 (4)固定资产的折旧方法：按平均年限法分类计提折旧，其各类固定资产的使用年限、 净残值率、年折旧率如下： 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 18-40 3% 2.4%-5.4% 专用设备 9-20 3% 4.9%-10.8% 运输工具 5-10 3% 9.7%-19.4% 其 他 5-10 3% 9.7%-19.4% (5)固定资产减值准备： 期末或者至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第23页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额 低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 。当存在下列情况之一时，全额计提固定资 产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ④其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 (1)发生工程支出时按实际成本计价；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在 建工程成本；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 (2)在建工程减值准备： 期末或者至少于每年年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，按单项 计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 (1)无形资产的计价和摊销：无形资产按取得时的实际成本计价，按直线法在受益期 内平均摊销。 (2)无形资产减值准备：期末或至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查，按无 形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生减值的迹 象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第24页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 14、长期待摊费用核算方法 (1)按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 (2)在筹建期间发生的开办费从开始生产经营的当月起一次计入损益。 (3)大修理费用在发生的当年一次性计入损益。 15、借款费用的核算方法 (1)专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑 差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建 固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 (2)为公司筹集生产经营所需资金而发生的借款费用均于发生当期确认为费用，计入 当期财务费用。 (3)借款费用利息资本化的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资 本化率 16、收入确认原则 (1)商品销售： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； ③相关的收入已经收到或取得收取货款的凭据； ④与该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。 (2)提供劳务： ①在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日 作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入。 (3)利息和资金占用费 与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认利息和 资金占用费收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第25页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 18、会计政策及会计估计变更和重大会计差错更正及影响 由于以前年度漏记其他业务支出槽车租金 12,171,189.28 元，其中：2002 年度 7,816,540.68 元，2002 年度以前 4,354,648.60 元，本年度进行了追溯调整。由于追溯调整 对留存收益的影响数为 8,154,696.82 元，其中：影响盈余公积减少 1,223,204.52 元，影响 未分配利润减少 6,931,492.30 元。 对上述追溯调整影响的会计报表期初数、上年同期数本公司已经进行了相应的调整。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表的合并范围 本公司长期股权投资中拥有其 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业以及有实 际控制权或有重大影响的被投资企业； (2)合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的 有关要求执行。 20、利润分配 本公司税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取 10%的法定盈余公积金、5%法定公益金， 再按照公司董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，为可供股东分 配的利润。 （三）、税项 1、增值税：本公司商品销售收入执行 17%税率,出口产品免征增值税； 2、营业税：本公司槽车租金收入执行 5%税率； 3、城建税及教育费附加：本公司应纳增值税、营业税总额的 7%、3%、1%； 4、所得税：本公司应纳税所得额的 33%。 根据国家经济贸易委员会、国家计划委员会、财政部、国家税务总局经贸发（1996） 809 号文件精神以及财政部、国家税务总局（1994）财税字 001 号《关于企业所得税优惠政 策通知》第一条第三款的规定，本公司综合利用“三废”生产产品实现的利润免征企业所得 税。 （四）、控股子公司及合营企业 所占权 是否纳入 核算 名 称 注册资本 经营范围 本公司投资额 益比例 合并范围 方法 葫芦岛港口开 95,128,560.00 港口开发,仓储, 10,000,000.00 10.51% 否 成本法 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第26页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 发有限公司 装卸船舶代理,货 物代理运输等。 深圳平安 2,220,000,000.00 保险,投资业务。 2,873,049.00 0.05% 否 成本法 保险公司 （五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 74,944.97 56,038.12 银行存款 1,050,428,936.56 460,765,771.07 其他货币资金 合 计 1,050,503,881.53 460,821,809.19 期末比期初增加的主要原因增加项目贷款所致。货币资金期末无保证金存款，无抵押、 冻结等变现能力受到限制的情况。 注 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 48,805,977.00 14,474,181.00 期末比期初增加的主要原因是银行承兑汇票未到期兑付。至审计报告日止,已有 46,076,060.00 元收回,本公司无质押的银行承兑汇票。 注 3、应收账款 比例 期末坏帐 比例 期初坏帐 账龄 期末余额 期末价值 期初余额 期初价值 (%) 准备 (%) 准备 1年 690,825,025.34 55.64 55,266,002.03 635,559,023.31 607,340,232.70 50.49 48,587,218.62 558,753,014.08 以内 1-2 年 20,565,444.54 1.66 1,645,235.56 18,920,208.98 160,953,611.01 13.38 12,876,288.88 148,077,322.13 2-3 年 23,698,283.22 1.91 1,895,862.66 21,802,420.56 210,587,440.63 17.51 16,846,995.25 193,740,445.38 3 年以 506,330,927.02 40.79 40,506,474.16 465,824,452.86 224,001,181.35 18.62 17,920,094.50 206,081,086.85 上 合 计 1,241,419,680.12 100.00 99,313,574.41 1,142,106,105.71 1,202,882,465.69 100.00 96,230,597.25 1,106,651,868.44 应收账款中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位的货款。 前五名累计欠款 782,448,083.47 元，占公司应收账款年末余额的 63%。 注 4、其他应收款 比例 期末坏帐 比例 期初坏帐 账龄 期末余额 期末价值 期初余额 期初价值 (%) 准备 (%) 准备 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第27页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 1年 20,023,752.06 8.09 1,601,900.16 18,421,851.90 37,382,699.97 15.04 2,990,616.00 34.392,083.97 以内 1-2 年 33,218,776.16 13.43 2,657,502.09 30,561,274.07 7,080,703.56 2.85 566,456.28 6,514,247.28 2-3 年 6,514,247.28 2.63 521,139.78 5,993,107.50 108,099,417.60 43.50 8,647,953.41 99,451,464.19 3 年以 187,704,271.93 75.85 15,016,341.76 172,687,930.17 95,926,964.94 38.60 7,674,157.20 88,252,807.74 上 合 计 247,461,047.43 100.00 19,796,883.79 227,664,163.64 248,489,786.07 100.00 19,879,182.89 228,610,603.18 其他应收款中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 前五名累计欠款 235,674,621.60 元，占公司其他应收款年末余额的 95.24%。 注 5、预付账款 账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 1 年以内 181,579,636.56 81.71 136,188,002.89 78.05 1-2 年 1,800,702.56 0.81 3,142,092.35 1.80 2-3 年 3,141,028.47 1.41 2,933,722.71 1.68 3 年以上 35,720,495.28 16.07 32,223,920.20 18.47 合 计 222,241,862.87 100.00 174,487,738.15 100.00 预付账款欠款金额前五名的明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 徽县建新有限集团公司 59,284,732.87 三年以内 预付矿款 白音诺尔铅锌矿 20,611,047.98 一年以内 预付矿款 葫芦岛市方正经贸有限公司 14,068,654.55 一年以内 预付煤款 新右旗荣达矿业有限责任公司 8,782,158.33 一年以内 预付矿款 沈阳煤业集团煤炭销售有限公司 6,983,464.91 一年以内 预付煤款 预付账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的货款。 注 6、存货及存货跌价准备 项 目 期末余额 期末跌价准备 期末价值 期初余额 期初跌价准备 期初价值 原材料 147,322,546.03 1,411,207.56 145,911,338.47 130,600,999.07 2,215,116.15 128,385,882.92 生产 436,141,244.11 22,328,765.11 413,812,479.00 417,709,879.91 21,842,425.24 395,867,454.67 成本 库存 76,655,888.64 557,501.72 76,098,386.92 90,774,111.18 1,219,516.45 89,554,594.73 商品 委托加 工材料 合 计 660,119,678.78 24,297,474.39 635,822,204.39 639,084,990.16 25,277,057.84 613,807,932.32 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第28页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 期末存货增加的主要原因是原材料及生产成本增加所致。 注 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销(或转出) 期末数 代扣税金 130,671.25 29,118.37 150,077.78 9,711.84 待摊检修费 3,195,000.00 3,195,000.00 保险费 623,573.05 623,573.05 其他 3,070,833.03 3,010,645.43 60,187.60 合计 754,244.30 6,294,951.40 6,979,296.26 69,899.44 本期减少的主要原因是摊销保险费所致。 注 8、长期股权投资 其他股权投资 投资期 持股比 本期权益 累计权益 减值 被投资公司名称 投资金额(元) 备注 限(年) 例% 增减额 增减额 准备 葫芦岛港口开发有限 25 10,000,000.00 10.51 公司 中国平安保险股份有 2,873,049.00 0.05 限公司 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债券投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 12,873,049.00 12,873,049.00 合计 12,873,049.00 12,873,049.00 注 9、固定资产及累计折旧 固定资产项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 934,890,661.58 934,890,661.58 专用设备 1,701,488,557.89 9,154,931.75 1,609,254.15 1,709,034,235.49 运输工具 11,570,990.49 1,232,039.00 12,803,029.49 其他设备 2,982,788.27 55,350.00 3,038,138.27 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第29页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 合 计 2,650,932,998.23 10,442,320.75 1,609,254.15 2,659,766,064.83 累计折旧项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 246,706,021.19 34,499,116.52 281,205,137.71 专用设备 855,388,190.52 97,979,543.46 334,623.62 953,033,110.36 运输工具 6,449,273.68 1,721,312.74 8,170,586.42 其他设备 1,797,878.17 216,711.79 2,014,589.96 合 计 1,110,341,363.56 134,416,684.51 334,623.62 1,244,423,424.45 固定资产净值 1,540,591,634.67 1,415,342,640.38 固定资产减值准备 2,869,443.76 2,869,443.76 固定资产净额 1,537,722,190.91 1,412,473,196.62 固定资产本期增加的主要原因是在建工程完工转入 6,951,132.75 元所致。本公司无 融资租赁固定资产；无置换、抵押或担保情况。 注 10、工程物资 工程物资名称 期末数 期初数 专用材料 460,820.11 注 11、在建工程 预算 其他 本期转入固 资金来 项目进 工程名称 数(万 期初数 本期增加 定资产 减少 期末数 源 度 元) 数 处理锌浸出 4922 5,856,232.65 5,856,232.65 自筹 12% 渣工程 硫酸厂 6#沸 20 172,915.90 172,915.90 自筹 100% 腾炉改造 硫酸厂 2#沸 200 2,701,892.22 2,701,892.22 自筹 100% 腾炉改造 煤气厂二站 10 79,445.34 79,445.34 自筹 100% 增容改造 热电厂 4#75 150 1,675,543.28 1,675,543.28 自筹 100% 吨锅炉技改 二冶精馏热 50 513,206.89 513,206.89 自筹 100% 度锌炉改造 煤气发生 50 548,337.52 548,337.52 自筹 100% 炉技改 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第30页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 贷款、前 鼓风炉 71700 22,933,812.50 22,933,812.50 募 集 资 0.03% 工程 金、自筹 铜电解系 统安全措 50 257,778.21 257,778.21 自筹 50% 施改造 四冶浸出 100 909,983.17 909,983.17 自筹 100% 工序改造 供料破碎 35 349,808.43 349,808.43 自筹 100% 机改造 4#精馏塔 70 154,795.63 154,795.63 自筹 21% 改造 5#沸腾炉 500 11,512.00 11,512.00 自筹 0.002% 改造 合 计 5,856,232.65 30,309,031.09 6,951,132.75 29,214,130.99 在建工程 5,856,232.65 5,856,232.65 减值准备 在建工程 0 30,309,031.09 6,951,132.75 23,357,898.34 净 额 期末在建工程减值准备 5,856,232.65 元,系公司 2001 年度处理锌浸出渣工程长期停 建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，按规定计提的减值准备。 在建工程本期发生额无利息资本化。 注 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 901,944,776.89 638,798,280.00 信用借款 170,000,000.00 462,000,000.00 合 计 1,071,944,776.89 1,100,798,280.00 期末较期初减少的主要原因是：本期信用借款减少所致。 注 13、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 213,350,000.00 222,650,000.00 注 14、应付账款 期末数 期初数 49,322,779.67 80,663,826.81 期末比期初减少的主要原因是支付了应付的原料款。 期末余额中无欠持有本公司 5%以上股份股东单位的款项。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第31页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 注 15、预收账款 期末数 期初数 11,479,999.13 19,427,230.37 期末比期初减少的主要原因是实现收入所致。 期末余额中无预收持有本公司 5%以上股份股东单位的款项。 注 16、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 1,482,642.74 4,505,463.80 营业税 113,095.00 160,736.80 城建税 111,701.64 555,490.79 企业所得税 -23,002,056.63 -19,768,399.15 合 计 -21,294,617.25 -14,546,707.76 期末数中企业所得税红字主要原因是本期多缴所致。 注 17、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 47,872.13 238,067.47 地方教育费 15,957.38 合计 63,829.51 238,067.47 期末比期初减少的主要原因是上交应交款项增加所致。 注 18、其他应付款 期末数 期初数 13,078,785.03 23,549,447.07 期末比期初减少的主要原因是偿还欠款所致。 期末余额中无持有本公司 5％以上股份的股东单位的款项。 注 19、预提费用 类 别 期末数 期初数 利息 1,955,394.87 1,423,195.07 材料费 197,114.98 444,873.68 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第32页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 合计 2,152,509.85 1,868,068.75 期末比期初减少的主要原因是偿还利息所致。 注 20、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 备注 担保借款 9,000,000.00 16,500,000.00 信用借款 41,000,000.00 合计 9,000,000.00 57,500,000.00 期末比期初减少的主要原因是一年内到期的长期借款到期偿还所致。 注 21、长期借款 年利率 借款 借款单位 期末余额 借款期限(年) % 条件 中国工商银行 100,000,000.00 2003-5-29-2005-5-25 6.039 信用 葫芦岛市龙港支行 中国工商银行 40,000,000.00 2003-7-30-2005-7-26 6.039 信用 葫芦岛市龙港支行 中国农业银行 492,000,000.00 2003-8-21-2009-4-20 5.76 担保 葫芦岛市龙港支行 合计 632,000,000.00 注 22、专项应付款 项目 期末数 期初数 鼓风炉贷款项目贷款利息 71,576,160.00 0.00 期末比期初增加的原因是：公司收到鼓风炉项目贷款贴息总额 81,180,000.00 元，本 期冲减工程项目利息支出 9,603,840.00 元，期末尚余 71,576,160.00 元，待以后年度冲 减工程贷款利息。 注 23、股本 本次变动增减(+，-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 517,291,771 517,291,771 境内法人持有股份 16,785,000 16,785,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第33页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 534,076,771 534,076,771 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 347,022,000 347,022,000 普通股 2、境外上市的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 已流通股份合计 347,022,000 347,022,000 三、股份总数 881,098,771 881,098,771 上表“国家拥有股份”葫芦岛有色金属集团有限公司（原名葫芦岛锌厂）为控股股东 有 186,420，000 股权被司法机关冻结，200,000,000 股权为本公司鼓风炉工程项目贷款担 保被质押。 注 24:资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 775,922,695.26 775,922,695.26 其他资本公积 1,209,838.88 1,209,838.88 合 计 777,132,534.14 777,132,534.14 注 25:盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 211,539,697.79 6,445,007.18 217,984,704,97 任意盈余公积 12,890,014.36 12,890,014.36 法定公益金 108,865,165.06 3,222,503.59 112,087,668.65 合 计 320,404,862.85 22,557,525.13 342,962,387.98 期末比期初增加的主要原因是根据公司章程和董事会 2003 年度利润分配预案按税后 净利润的 10%、20%和 5%提取的法定盈余公积、任意盈余公积和法定公益金。 期初盈余公积调减 1,223,204.52 元，其中：法定盈余公积 815,469.69 元，法定公益 金 407,734.83 元。原因见本附注“二、18” 。 注 26、未分配利润 项目 2002 年 12 月 31 日 本年净利润 64,450,071.80 加：年初未分配利润 657,745,921.41 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第34页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 本期可供分配利润 722,195,993.21 减：提取法定盈余公积 6,445,007.18 提取法定公益金 3,222,503.59 可供投资者分配的利润 712,528,482.44 减：应付普通股股利 提取任意盈余公积 12,890,014.36 期末未分配利润 699,638,468.08 根据公司董事会 2003 年度利润分配预案，除按税后净利润的 10%、20%和 5%提取法定 盈余公积、任意盈余公积和法定公益金外，剩余利润不进行分配，滚存下一年度。尚待股东 大会审议通过。 年初未分配利润调减 6,931,492.30 元，原因见本附注“二、18”。 注 27、主营业务收入 项目 2003 年度 2002 年度 精锌 1,438,792,973.20 1,400,530,559.86 电锌 19,608.97 硫酸 128,644,235.00 98,486,750.89 电铜加工 38,582,500.75 41,740,593.82 其他 312,795,176.05 208,944,183.66 合计 1,918,814,885.00 1,749,721,697.20 主营业务收入本年度较上年同期增加的主要原因是：(1)铟、热度锌销量比去年增加， (2)精锌、硫酸售价比去年提高。 注 28、主营业务成本 项目 2003 年度 2002 年度 精锌 1,241,895,670.80 1,227,371,856.01 电锌 23,886.63 硫酸 93,927,474.04 100,095,206.70 电铜加工 35,930,305.95 35,340,671.29 其他 273,577,855.42 225,058,118.64 合计 1,645,331,306.21 1,587,889,739.27 主营业务成本本年度较上年同期增加的主要原因是：（1）铟、热度锌销量比去年增加， （2）精锌矿等原料价格比上年提高。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第35页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 注 29、主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 4,339,294.34 2,134,171.50 教育费附加 1,859,697.58 914,644.93 地方教育费附加 1,500,898.52 合计 7,699,890.44 3,048,816.43 主营业务税金及附加本年度比上年同期增加的主要原因是：主营业务收入增加，已交 增值税增加一倍，相应增加了主营业务税金及附加所致。 注 30、其他业务利润 项目 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 158,401,745.54 115,473,698.40 其他业务支出 158,182,049.35 119,338,340.41 其他业务利润 219,696.19 -3,864,642.01 2002 年度其他业务支出调减 7,816,540.68 元，原因见本附注“二、18” 。 注 31、财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 68,666,446.34 75,005,861.53 减:利息收入 22,943,016.73 16,921,300.32 汇兑损失 236,940.46 18,544.43 减:汇兑收益 3,485.84 其 他 18,345,447.00 4,296,848.80 合计 64,302,331.23 62,399,954.44 收取关联企业资金占用费本年度为 15,791,669.35 元；上年度为 15,285,894.71 元。 注 32、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 208,000.00 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 225,337.20 135,202.32 年末调整的被投资公司所有者权益净增减（+） 其 他 合 计 433,337.20 135,202.32 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第36页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 注 33、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 保险赔款 1,294,148.00 1,276,263.00 罚款收入 294,445.58 328,000.00 合 计 1,588,593.58 1,604,263.00 注 34、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款支出 1,591,611.47 459,448.08 处理固定资产损失 782,660.41 294,086.23 其 他 96,137.48 746,709.61 合 计 2,470,409.36 1,500,243.92 本年度比上年度增加的主要原因是罚款支出、处理固定资产损失增加所致。 注 35、所得税： 2003 年度 2002 年度 11,766,342.52 -57,063,126.07 经葫芦岛市地方税务局龙港分局［葫地龙发(2003)14 号］文件批准（本公司于 2003 年 3 月 27 日收到此文），同意对本公司 2001 年综合利用产品实现计税利润免征企业所得税 27,662,884.26 元。依据中华人民共和国财政部财会函[2000]8 号文《关于综合利用项目免 征企业所得税如何进行账务处理的请示的复函》，本公司对上述免税事项冲减了本期所得税 费用 27,662,884.26 元。这一事项影响本公司 2003 年实现的净利润增加 27,662,884.26 元。 注 36、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付 38,564,423.11 元，主要项目为营业费用、管理费用、财务费用、营业外支 出主要项目列示如下： 项 目 金 额 罚款支出 1,591,611.47 办公费 1,553,767.86 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第37页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 修理费 547,214.38 排污费 3,580,000.00 咨询费 1,222,500.00 保险费 633,193.35 业务招待费 1,896,548.33 差旅费 2,531,299.12 运输费 2,875,691.53 港杂费 4,204,368.17 包装费 1,503,828.25 广告费等 699,782.55 承兑汇票贴现息 13,625,634.60 其他 2,098,983.44 （六）关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方 关联方关系 经济性质或类 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 性质 型 葫芦岛有色 生产、销售合金锌、 控股公司 金属集团有 葫芦岛市 锌饼锌丝等，开展对 有限公司 侯宝泉 （母公司） 限公司 外贸易 注：葫芦岛有色金属集团有限公司原名葫芦岛锌厂,下同。 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 葫芦岛有色金属 457,610,000.00 755,403,900.00 1,213,013,900.00 集团有限公司 合 计 457,610,000.00 755,403,900.00 1,213,013,900.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初百 本期增 本期减 期末百 企业名称 期初金额 期末金额 分比% 加数 少数 分比% 葫芦岛有色金属 517,291,771.00 58.71 517,291,771.00 58.71 集团有限公司 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第38页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 合计 517,291,771.00 58.71 517,291,771.00 58.71 第一大股东原葫芦岛锌厂经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公司 242 户企业实 施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086 号]文批准,由葫芦岛锌厂、中国华融资产管理公 司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司共同出资组建, 设立葫芦岛有色金属集团有限公司。至 2002 年 11 月 15 日经葫芦岛市工商行政管理局核发 企业法人营业执照,注册号为 2114001100316,注册资本为 1,213,013,900.00 元。由此大股 东由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司,但至审计报告日止股权变更手续尚未 办理。 期末余额中第一大股东葫芦岛有色金属集团有限公司（原名葫芦岛锌厂）有 186,420.000 股权被司法机关冻结，200,000,000 股权为本公司鼓风炉工程项目贷款担保被 质押。 (2)不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 注册地 经营范围 关联方关系性质 经济性质 葫芦岛锌厂进出口 葫芦岛 进出口、内销 同受一个母公司控制 国有独资 总公司 葫芦岛渤海稀贵金 葫芦岛 金、银、铂、钯、硒、碲冶炼 同受一个母公司控制 有限责任 属有限责任公司 沈阳有色金属 有色金属、合金压延加工及深加 沈阳 同受一个母公司控制 国有独资 加工厂 工制品加工 葫芦岛东方铜业有 生产销售粗铜、精铜、硫酸及其 葫芦岛 同受一个母公司控制 中外合资 限公司 附属产品深加工 本企业成员自产产品机电产品、 辽宁渤海有色金属 大连 成套设备，承办“三来一补”业 同受一个母公司控制 有限责任 进出口有限公司 务，金属材料、矿产品销售 葫芦岛龙鑫工程 建筑、安装、运输、修理、房屋 葫芦岛 持有公司 0.11%的股份 集体企业 总公司 建筑 葫芦岛锌厂工贸 葫芦岛 制造氧化锌、硫酸锌、硫酸铜等 持有公司 0.27%的股份 集体企业 实业总公司 2、关联方交易 (1)采购与销售 ①本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材料 协议书》，葫芦岛锌厂以高于成本价2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料及其他加 工辅助材料, 2003年和2002年此项交易额分别为96,547,184.35元和113,689,920.90 元。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第39页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. ②本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司出口锌制品,2003年代理出口锌锭5.149万吨，出 口交易额35,389.83万元,代理出口锌粉0.03万吨，出口交易额211.38万元。2002年代理 出口锌锭7.042万吨，出口交易额45,604.89万元。本公司2003年通过葫芦岛锌厂进出口 公司进口锌精矿7.652万吨,交易金额为31603.30万元。2002年通过葫芦岛锌厂进出口公 司进口锌精矿7.838万吨,交易金额为28,732.77万元。 上述关联交易出口按销售额收取0.2％的手续费，进口按2.10元/干吨收取手续费， 不存在交易价格因素。 ③本公司2003年以市场价从葫芦岛东方铜业有限公司购买硫酸（92.5% ）8.555万吨, 交易额2,029.98万元；2002年购买11.54万吨, 交易额1,886.78万元。以市场价向葫芦 岛锌厂销售中块煤、蒸汽等材料6,767.73万元。 以市场价向葫芦岛东方铜业有限公司 销售重油等原材料3,241.89万元。以市场价向葫芦岛渤海稀贵有限公司销售阳极泥等原 材料2,799.73万元。 (2)租赁 ①依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《土地使用权租赁合同》 ，本公司租用葫芦岛锌厂土 地，2003年和2002年各支付租金2,058,996.00元。 ②依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取办公楼使用费协议》，本公司使用葫芦岛锌厂 办公楼，2003年和2002年各支付使用费1,189,140.00元。 (3)许可协议 ①依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《专有技术使用许可合同》，本公司2003年和2002年 各支付20万元的锌锭生产专有技术使用费。 ②依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《葫锌牌商标使用许可合同》，本公司2003年和2002 年各支付“葫锌”牌商标使用费40万元。 (4)提供资金 由于资金紧张,葫芦岛锌厂进出口总公司、沈阳有色金属加工厂、葫芦岛龙鑫工程总 公司、葫芦岛渤海稀贵金属有限公司、辽宁渤海有色金属进出口有限公司占用本公司 资金， 依据占用方和被占用方签订的《协议书》，被占用方依据月平均占用额，采用 银行同期存款利率计算资金占用利息，2003年本公司向上述单位收取资金占用利息 15,791,669.35元。2002年收取资金占用费15,285,894.71元。 (5)抵押和担保 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第40页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. ①本公司由葫芦岛有色金属集团有限公司作为担保单位，向中信实业银行借款 11,350 万元（短期借款）。 ②由葫芦岛锌厂进出口总公司作为担保单位，向中国光大银行大连分行营业部借款 5,000 万元（短期借款）。 ③由葫芦岛东方铜业有限公司作为担保单位，向招商银行沈阳分行等两家金融机构 借款 25,237 万元（其中短期借款 24,337 万元，长期借款 900 万元） 。 ④以葫芦岛有色金属集团有限公司在葫芦岛锌业股份有限公司国有法人股 2 亿股股 权、葫芦岛有色金属集团有限公司价值 27,861.06 万元的 71.7 万平方米土地和 13,096 万元 的土地附着物做抵押，向中国农业银行葫芦岛市龙港支行贷款 49,200 万元 (6)接受劳务 本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司提供检修、运输、 检斤、化验服务的协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加10%的管理费提供本公司检验检斤、维修 等 劳 务 ， 2003 年 和 2002 年 本 公 司 分 别 向 葫 芦 岛 锌 厂 支 付 此 项 费 用 48,093,719.22 元 和 49,240,404.95元。 (7)其他 本公司与葫芦岛锌厂签有《生产水、电、汽供应协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加 2% 的 管理费供应本公司生产用水、电、汽等，2003年和2002年本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项 费用62,148,639.53元和64,922,378.71元。 (8)定价政策 本公司与关联方之间购销交易的价格有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的， 按市场价格确定；没有市场价格的，按成本加管理费的原则由双方协议或合同定价。 3、关联方应收应付款项余额 应收账款： 项 目 期末数 期初数 性质和内容 葫芦岛锌厂进出口总公司 429,917,970.89 379,365,089.92 锌锭货款 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第41页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 辽宁渤海有色金属进出口有限公司 39,503,446.93 39,148,828.11 售锌锭款 沈阳有色金属加工厂 11,228,011.13 11,010,012.88 售锌锭款 葫芦岛渤海稀贵金属有限公司 129,779,241.22 133,966,226.98 售阳极泥款 其他应收款： 项 目 期末数 期初数 性质和内容 葫芦岛龙鑫工程总公司 219,660,998.12 222,223,138.42 代入债权 （七）、或有事项 本公司本期提供担保金额 24,410 万元。其中为锦州金城造纸股份有限公司提供贷款 担保金额 14,410 万元人民币，期限自 2003 年 4 月至 2005 年 1 月止；为东北制药集团提供 贷款担保金额 10,000 万元人民币，期限为 2003 年 12 月起 12 个月。 （八）、承诺事项 铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目预计总投资 7.17 亿元。现已取得国债资金贴 息贷款 4.92 亿元。 （九）、资产负债表日后事项 截止资产负债表日，经公司董事会决议除按税后净利润的 10%、20%和 5%提取法定盈余 公积、任意盈余公积和法定公益金外，不进行现金股利分配，尚待股东大会审议通过。 （十）、其他重要事项 1、如附注“五·23”所述,本公司第一大股东－葫芦岛有色金属集团有限公司持有的 本公司股权有 18,642 万股被司法机关冻结、20,000 万股被质押。其中：20,000 万股被质押 系为本公司铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目贷款提供担保。 2、本公司所属第三冶炼厂由于市场原因仍处于停产状态，停产费用 6,200 万元已全 部计入当期损益。 3、如附注“五·34”所述, 经葫芦岛市地方税务局龙港分局［葫地龙发(2003)14 号］ 文件批准（本公司于 2003 年 3 月份收到此文），同意对本公司 2001 年综合利用产品实现计 税利润免征企业所得税 27,662,884.26 元。依据财政部财会函[2000]8 号文《关于综合利用 项目免征企业所得税如何进行账务处理的请示的复函》，本公司对上述免税事项冲减了本期 所 得 税 费 用 27,662,884.26 元 。 这 一 事 项 影 响 本 公 司 2003 年 实 现 的 净 利 润 增 加 27,662,884.26 元。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第42页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 4、如附注 “六·1·(1)·③” 所述, 经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公 司 242 户企业实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086 号]的批准,本公司第一大股东葫 芦岛锌厂于 2002 年 11 月通过债转股投资设立葫芦岛有色金属集团有限公司,已由葫芦岛市 工商行政管理局登记注册并核发企业法人营业执照,注册资本为 1,213,013,900.00 元；注 册号码为 2114001100316,由此大股东将由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公 司，目前有关股权变更手续尚未办理。 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第43页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 十一、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 （二）载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 （五）公司章程。 文件存放地为葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室。 董事长： 侯宝泉 葫芦岛锌业股份有限公司 二○○四年三月十六日 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第44页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 行次 附注 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 五、1 1,050,503,881.53 460,821,809.19 短期投资 2 应收票据 3 五、2 48,805,977.00 14,474,181.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五、3 1,142,106,105.71 1,106,651,868.44 其他应收款 7 五、3 227,664,163.64 228,610,603.18 预付账款 8 222,241,862.87 174,487,738.15 应收补贴款 9 五、5 存货 10 五、6 635,822,204.39 613,807,932.32 待摊费用 11 五、7 69,899.44 754,244.30 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 3,327,214,094.58 2,599,608,376.58 长期投资: 长期股权投资 32 五、8 12,873,049.00 12,873,049.00 长期债权投资 34 五、9 长期投资合计 38 12,873,049.00 12,873,049.00 固定资产: 固定资产原价 39 五、10 2,659,766,064.83 2,650,932,998.23 减：累计折旧 40 1,244,423,424.45 1,110,341,363.56 固定资产净值 41 1,415,342,640.38 1,540,591,634.67 减：固定资产减值准备 42 2,869,443.76 2,869,443.76 固定资产净额 43 1,412,473,196.62 1,537,722,190.91 工程物资 44 460,820.11 在建工程 45 五、11 23,357,898.34 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,436,291,915.07 1,537,722,190.91 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第45页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五、12 长期待摊费用 52 五、13 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 4,776,379,058.65 4,150,203,616.49 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 (续) 会企 01 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 负债和所有者权益 行次 附注 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 68 五、14 1,071,944,776.89 1,100,798,280.00 应付票据 69 五、15 213,350,000.00 222,650,000.00 应付账款 70 五、16 49,322,779.67 80,663,826.81 预收账款 71 11,479,999.13 19,427,230.37 应付工资 72 五、17 应付福利费 73 22,872,674.62 12,673,314.38 应付利润 74 五、18 应交税金 75 五、19 -21,294,617.25 -14,546,707.76 其他应交款 80 五、20 63,829.51 238,067.47 其他应付款 81 13,078,785.03 23,549,447.07 预提费用 82 五、21 2,152,509.85 1,868,068.75 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 五、22 9,000,000.00 57,500,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,371,970,737.45 1,504,821,527.09 长期负债: 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第46页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 长期借款 101 五、23 632,000,000.00 9,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 五、24 71,576,160.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 703,576,160.00 9,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 2,075,546,897.45 1,513,821,527.09 少数股东权益 所有者权益: 实收资本 115 五、25 881,098,771.00 881,098,771.00 减：已归还投资 116 实收资本净额 117 881,098,771.00 881,098,771.00 资本公积 118 五、26 777,132,534.14 777,132,534.14 盈余公积 119 五、27 342,962,387.98 320,404,862.85 其中：法定公益金 120 112,087,668.64 108,865,165.06 未分配利润 121 五、28 699,638,468.08 657,745,921.41 所有者权益合计 122 2,700,832,161.20 2,636,382,089.40 负债和所有者权益总计 135 4,776,379,058.65 4,150,203,616.49 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 会企 02 表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 行次 附注 本期累计数 上年同期数 一、主营业务收入 1 五、29 1,918,814,885.00 1,749,721,697.20 减：主营业务成本 4 五、29 1,645,331,306.21 1,587,889,739.27 主营业务税金及附加 5 五、30 7,699,890.44 3,048,816.43 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 265,783,688.35 158,783,141.50 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）11 五、31 219,696.19 -3,864,642.01 减：营业费用 14 9,283,670.56 10,215,549.18 管理费用 15 115,752,489.85 116,361,043.77 财务费用 16 五、32 64,302,331.23 62,399,954.44 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 76,664,892.90 -34,058,047.90 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第47页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、33 433,337.20 135,202.32 补贴收入 22 五、34 营业外收入 23 1,588,593.58 1,604,263.00 减：营业外支出 25 2,470,409.36 1,500,243.92 四、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 27 76,216,414.32 -33,818,826.50 减：所得税 28 11,766,342.52 -57,063,126.07 少数股东本期损益 29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 64,450,071.80 23,244,299.57 补充资料: 项 目 附注 上年同期数 本期累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 行次 附注 本期累计数 上年同期数 一、净利润（亏损以“－”号填列） 1 64,450,071.80 23,244,299.57 加：年初未分配利润 2 657,745,921.41 637,988,266.78 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 722,195,993.21 661,232,566.35 减：提取法定盈余公积 9 6,445,007.18 2,324,429.95 提取法定公益金 10 3,222,503.59 1,162,214.99 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 712,528,482.44 657,745,921.41 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 12,890,014.36 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 五、28 699,638,468.08 657,745,921.41 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第48页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 利 润 表 附 表 会企 02 表附 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年度 表2 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 265,783,688.35 9.84 9.96 0.30 0.30 营业利润 76,664,892.90 2.84 2.87 0.09 0.09 净利润 64,450,071.80 2.39 2.42 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 27,322,833.93 1.01 1.02 0.03 0.03 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 会企 03 表 编 制 单 位 ： 葫 芦 岛 锌 业 股 份 有 限 公 司 单位：元 2003 年度 项 目 行次 附注 金 额 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,141,835,299.26 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 8,740,637.40 现金流入小计 9 2,150,575,936.66 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,832,179,497.51 支付给职工以及为职工支付的现金 12 91,559,166.11 支付的各项税费 13 94,249,625.18 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、36 38,564,423.11 现金流出小计 20 2,056,552,711.91 经营活动产生的现金流量净额 21 94,023,224.75 二 、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 433,337.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 25 494,615.70 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 927,952.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 30 34,261,039.20 现金 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第49页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 现金流出小计 36 34,261,039.20 投资活动产生的现金流量净额 37 -33,333,086.30 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 2,823,715,814.61 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 81,180,000.00 现金流入小计 44 2,904,895,814.61 偿还债务所支付的现金 45 2,298,166,698.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 68,133,486.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 9,603,840.00 现金流出小计 53 2,375,904,024.54 筹资活动产生的现金流量净额 54 528,991,790.07 四、 汇率变动对现金的影响 55 143.82 五、 现金及现金等价物净增加额 56 589,682,072.34 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料 行次 附注 金 额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 64,450,071.80 加: 少数股东本期损益 58 计提的资产减值准备 59 2,021,094.61 固定资产折旧 60 134,416,684.51 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少（减：增加） 64 684,344.86 预提费用增加（减：减少） 65 284,441.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 66 780,014.83 失（减：收益） 固定资产报废损失 67 财务费用 68 68,133,342.72 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第50页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 投资损失（减：收益） 69 -433,337.20 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -21,004,893.62 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -119,594,396.51 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -35,714,142.35 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 94,023,224.75 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 1,050,503,881.53 减：现金的期初余额 80 460,821,809.19 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 589,682,072.34 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末数 一、坏帐准备合计 116,109,780.14 3,000,678.06 - 119,110,458.20 其中：应收帐款 96,230,597.25 3,082,977.16 99,313,574.41 其他应收款 19,879,182.89 -82,299.10 19,796,883.79 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 25,277,057.84 -979,583.45 - 24,297,474.39 其中：库存商品 23,061,941.69 -175,674.86 22,886,266.83 原材料 2,215,116.15 -803,908.59 1,411,207.56 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,869,443.76 2,869,443.76 其中：房屋、建筑物 2,869,443.76 2,869,443.76 机器设备 - 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第51页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 5,856,232.65 5,856,232.65 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 所有者权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 项 目 行 次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 881,098,771.00 881,098,771.00 本年增加数 2 8,000,000.00 其中：资本公积转入 3 - 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 - 新增股本 6 - 本年减少数 10 8,000,000.00 年末余额 15 881,098,771.00 881,098,771.00 二、资本公积 - 年初余额 16 777,132,534.14 775,922,695.26 本年增加数 17 - 1,209,838.88 其中：股本溢价 18 - 接受捐赠非现金资产准备 19 - 接受现金捐赠 20 - 股权投资准备 21 - 拨款转入 22 - 外币资本折算差额 23 - 其他资本公积 30 1,209,838.88 本年减少数 40 - 其中：转增股本 41 - 年末余额 45 777,132,534.14 777,132,534.14 三、法定和任意盈余公积： - 年初余额 46 211,539,697.79 209,507,029.30 本年增加数 47 19,335,021.54 2,032,668.49 其中：从净利润中提取数 48 19,335,021.54 2,032,668.49 其中：法定盈余公积 49 6,445,007.18 2,032,668.49 任意盈余公积 50 12,890,014.36 - 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 230,874,719.33 211,539,697.79 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第52页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 108,865,165.06 107,848,830.80 本年增加数 67 3,222,503.59 1,016,334.26 其中：从净利润中提取数 68 3,222,503.59 1,016,334.26 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 112,087,668.65 108,865,165.06 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 657,745,921.41 637,988,266.78 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 77 64,450,071.80 23,244,299.57 本年利润分配 79 22,557,525.13 3,486,644.94 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 80 699,638,468.08 657,745,921.41 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 行 次 本年累计数 上年同期数 一、应交增值税： 1. 年初未抵扣数（以“－”号填列） 1 5,246,804.88 2. 销项税额 2 283,067,745.96 230,828,531.94 出口退税 3 - 进项税额转出 4 382,008.55 34,510.68 转出多交增值税 5 - 6 - 7 - 3. 进项税额 8 221,494,345.87 195,093,562.68 已交税金 9 64,978,229.70 61,010,631.04 减免税款 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 61,955,408.64 4,505,463.80 13 - 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第53页 2003 年度报告正文 葫芦岛锌业股份有限公司 董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 HULUDAO ZINC INDUSTRY CO., LTD. 14 - 4. 期末未抵扣数（以“－”号填列） 15 - - 二、未交增值税： - 1. 年初未交数（多交数以“－”号填列） 16 4,505,463.80 34,993,419.78 2. 本期转入数（多交数以“－”号填列） 17 61,955,408.64 30,522,675.06 3. 本期已交数 18 64,978,229.70 61,010,631.04 4. 期末未交数（多交数以“－”号填列） 20 1,482,642.74 4,505,463.80 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号 邮政编码：125003 网址:www.huludaozinc.com E-mail:stock@huludaozinc.com 第54页