当代文体(600136)道博股份2002年年度报告

Ａ 股代码：６００１３６ Ａ 股简称：道博股份 武汉道博股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ００ 三年四月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事王乘、李志民因公外出未出席会议，杜胜利董事因身体原因未出席会议，张 清杰董事委托严国建董事代为表决。 武汉众环会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的无保留意见报告，本公司 董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人董事长周起宏先生、财务负责人财务总监戎兆平先生、会计机构负责 人计划财务部部长姜霞女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 二、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 三、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－７ 五、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－９ 六、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－９ 七、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 八、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１９ 九、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２０ 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２３ 十一、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２３ 3 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：武汉道博股份有限公司 缩写：道博股份 公司法定英文名称：ＷＵＨＡＮ ＤＯＵＢＬＥ ＣＯ．，ＬＴＤ 缩写：ＤＯＵＢＬＥ （二）公司法定代表人：周起宏先生 （三）公司董事会秘书：吴小林先生 联系地址：湖北省武汉市汉口中山大道 ８１８ 号佳丽广场 ４５ 层 电 话：０２７－－８２７０２８４８ 传 真：０２７— ８２７０２８１８ 电子信箱：ｗｕｘｌ＠ｃｈｉｎａ－ｄｏｕｂｌｅ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：湖北省武汉经济技术开发区Ⅲ－－５ 号地块 公司办公地址：湖北省武汉市汉口中山大道 ８１８ 号佳丽广场 ４５ 层 邮 政 编 码 ：４３００２０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａ－ｄｏｕｂｌｅ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｄｏｕｂｌｅ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｗｈ．ｈｂ．ｃｎ （五）公司选定信息披露报刊名称：《中国证券报》《上海证券报》 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址： ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：道博股份 股票代码：６００１３６ （七）其他有关资料： １、公司首次注册登记日期：１９９２ 年 １０ 月 ３０ 日 公司首次注册登记地址：湖北省武汉市经济技术开发区Ⅲ－５ 地块 ２、公司最新登记注册日期：２０００ 年 １０ 月 ３１ 日 公司最新注册登记地址：湖北省武汉市经济技术开发区Ⅲ－５ 地块 ３、企业法人营业执照注册号：４２０１１４１１６０１７７ ４、税务登记号码：４２０１０１３００１００５８０ ５、公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市解放大道武汉国际大厦 Ｂ 座 １６ 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据和业务数据 ２００２ 年度： 单位：人民币元 项 目 金 额 项 目 金 额 利润总额 －１５５，１７８，６９４．０４ 投资收益 １４，４７５，９２３．１８ 净利润 －１５２，３３３，５８３．１２ 补贴收入 ３，７９４，１３１．４９ 扣除非经常性损益后 －１４３，８３８，６３０．１０ 营业外收支净额 －２，２０７，７７３．４２ 的净利润 经营活动产生的现金流 主营业务利润 ５，８００，４７５．８５ －５７，２９０，４３７．８４ 量净额 现金及现金等价物净增 其他业务利润 １，１７０，３５８．０４ １３９，３８４，９１４．６０ 减额 营业利润 －１７１，２４０，９７５．２９ 注 １：扣除的非经常性损益项目涉及金额 ８，４９４，９５３．０２ 元。其中： ⑴补贴收入 ３，７９４，１３１．４９ 元； 4 ⑵存货盘亏 ６，４４９，２１２．３１ 元； ⑶营业外收入 ６３５，７２６．０１ 元； ⑷营业外支出 ２，６７２，６７０．１４ 元； ⑸会计估计变更减少利润 ２０，６７４，５６１．９１ 元； ⑹出售被投资单位所得收益 １６，８７１，６３３．８４ 元。 注 ２：非经常性损益是按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第 １ 号――非经常性损益》 的要求进行确认和计算的。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入（元） １１０，４４３，７８１．４５ １７５，６６７，５４８．９３ １９２，３６７，６４８．７１ 净利润（元） －１５２，３３３，５８３．１２ ２３，２０２，４９７．４７ ２０，２７７，５１６．０１ 总资产（元） ７６７，９１７，５００．０６ ８６２，６０４，９９２．２１ ７０４，３５３，５８５．００ 股东权益 （不含少数股东 ２６５，９２０，３５６．２８ ４１８，２４０，７４６．４０ ３９７，６４９，９５３．９８ 权益）（元） 每股收益（摊薄）（元） －１．４６ ０．２２ ０．１９ 每股收益（加权） （元） －１．４６ ０．２ ０．２１ 扣除非经常损益后的每 －１．３８ ０．０９ ０．１４ 股收益（摊薄）（元） 扣除非经常损益后的每 －１．３８ ０．０９ ０．１５ 股收益（加权）（元） 每股净资产（元） ２．５５ ４．００ ３．８１ 调整后每股净资产（元） ２．４６ ３．８６ ３．７３ 每股经营活动产生的现 －０．５５ ０．０５ ０．４１ 金流量净额（元） 净资产收益率（％） －５７．２９ ５．５５ ５．１０ 净资产收益率（摊薄） （％） －５７．２９ ５．５５ ５．１０ 净资产收益率（加权） （％） －４４．５３ ５．６８ ６．９０ 扣除非经常性损益后每 －１．３８ ０．０９ ０．１５ 股收益（元） （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号的要求计 算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.18 1.7 0.06 0.06 营业利润 -64.4 -50.06 -1.64 -1.64 净利润 -57.29 -44.53 -1.46 -1.46 扣除非经常性损益后的净利润 -54.09 -42.05 -1.38 -1.38 5 （四）报告期内股东权益变动情况 法定公益金 股东权益合计 项目 股本（股） 资本公积（元） 盈余公积（元） 未分配利润（元） （元） （元） 期初数 １０４，４４４，０００．００ ２４７，８２３，２９９．１８ ２１，２４６，００７．１０ ７，０８２，００２．３４ ４４，７２７，４４０．１２ ４１８，２４０，７４６．４０ 本期增加 １３，１９３．００ １３，１９３．００ 本期减少 １５２，３３３，５８３．１２ １５２，３３３，５８３．１２ 期末数 １０４，４４４，０００．００ ２４７，８３６，４９２．１８ ２１，２４６，００７．１０ ７，０８２，００２．３４ －１０７，６０６，１４３．００ ２６５，９２０，３５６．２８ 变动原因 债务重组收益 １３，１９３．００ 本期亏损 １５２，３３３，５８３．１２ 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ６３，５２０，０００．００ ６３，５２０，０００．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ６３，５２０，０００．００ ６３，５２０，０００．００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４０，９２４，０００．００ ４０，９２４，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４０，９２４，０００．００ ４０，９２４，０００．００ 三、股份总数 １０４，４４４，０００．００ １０４，４４４，０００．００ ２、股票发行与上市情况 （１）经中国证券监督管理委员会证监司字［２０００］７２ 号文批准，公司于 ２０００ 年 ７ 月 １８ 日实施了以每 １０ 股配 ３ 股的配股方案，每股价格 １４ 元。配股后，公司总股本 增加到 １０４４４．４ 万股。 （２）经上海证券交易所安排，公司内部职工股 ８４２．４ 万股于 ２００１ 年 ３ 月 ６ 日上 市流通。 （二）股东情况 １、报告期末公司股东总数为 １７７７７ 户。 ２、报告期末公司前十名股东持股情况 6 年末持股数量 年内股份增减 占总股本 质押或冻 股 东 名 称 股份类别 （股） 变动（股） 比例（％） 结情况 ①赛尔网络有限公司 ２２，０００，０００ ２１．０６ 法人股 ②海南汇华科技投资有限公司 １８，６１２，０００ １７．８２ 法人股 质押 ③海南合信实业有限公司 ８，８００，０００ ８．４３ 法人股 质押 ④武汉远洲生物工程有限公司 ７，３０８，０００ ７．００ 法人股 质押 ⑤武汉银峰综合开发公司 １，８００，０００ １．７２ 法人股 ⑥招商安达 １，２００，０００ １．１４９ 法人股 ⑦新恒基 １，１００，０００ ＋ １，１００，０００ １．０５３ 法人股 ⑧王鹏芳 ３７３，２００ ０．３５７ 流通股 ⑨金梦公司 ３００，０００ ０．２８７ 法人股 ⑩任广英 ２８３，７９６ ０．２７２ 流通股 上述 10 名股东中,在本公司知情范围内相互之间不存在关联关系,也无《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 中国国际钢铁投资公司转让给赛尔网络有限公司的 ２２００ 万股法人股股权过户手 续已于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日办理完毕，已于 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日在《中国证券报》、《上海 证券报》公告。 （三）公司控股股东的情况 公司第一大股东为赛尔网络有限公司，是由教育部科技发展中心、清华大学、北 京大学、上海交通大学、西安交通大学、东南大学、华南理工大学、东北大学、华中 科技大学、北京邮电大学、电子科技大学等 １０ 所全国著名高校共同出资组建的有限 责任公司。公司成立于 ２０００ 年 １２ 月 ２８ 日，注册资本为 １ 亿元人民币。法定代表人 为梁猷能先生。主要业务涉及计算机网络领域，受委托经营中国最早的计算机互联网 ——教育和科研计算机网。主要经营 ＩＰ 网运营、宽带接入、ＩＳＰ、增值服务等业务。 赛尔网络有限公司第一大股东为教育部科技发展中心。教育部科技发展中心是经 中央编制委员会批准成立的以促进中国高等学校科技发展为目的的教育部直属事业 机构。主要承担高校有关科研基金、科研成果、科技开发、成果转化与推广、科技产 业等方面的管理工作，并为教育部在高等学校科技政策方面提供咨询和建议。 （四）其他持股 １０％以上法人股东情况简介 海南汇华科技投资有限公司 成立日期：１９９０ 年 １２ 月 １０ 日 注册资本：２０００ 万元 法定代表人：郭尚浩 经营范围：电子、化工、生物、能源、环境、机械、医药、原材料、纺织 技术开发、技术服务、技术咨询及新产品开发、生产、销售等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 性 年初持 年末持股 变动 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 股数 数 原因 周起宏 董事长 男 ３９ ２００２．１２．１６－２００５．６．３０ ２３４００ ２３４００ 严国建 董事兼总经理 男 ４１ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 许欣平 董事 男 ６０ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 宋建军 董事 男 ４０ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 李志民 董事 男 ４６ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 潘福祥 董事 男 ３９ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 王 乘 董事 男 ４６ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 7 杜胜利 独立董事 男 ３８ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 张清杰 独立董事 男 ４５ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 王世英 监事会召集人 男 ６８ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 李芝棠 监事 男 ５２ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 冷明权 监事 男 ４８ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ ８４００ ８４００ 帅 滢 监事 女 ３６ ２００２．６．３０－２００５．６．３０ 王 菁 监事兼工会主席 男 ３４ ２００２．６．３０－２００５．６．３ ７８００ ７８００ 周建民 副总经理 男 ４１ ２００２．７．１５— ２００５．７．１５ 戎兆平 副总经理 男 ５４ ２００２．７．１５— ２００５．７．１５ 饶早华 副总经理 男 ３７ ２００２．７．１５— ２００５．７．１５ 祝懿东 副总经理 男 ３４ ２００２．７．１５— ２００５．７．１５ 吴小林 董事会秘书 男 ３９ ２００２．７．１５— ２００５．７．１５ 龚振华 财务负责人 男 ３９ ２００２．７．１５— ２００５．７．１５ ２、董事、、监事在股东单位任职情况 （１）董事李志民在赛尔网络有限公司任第一副董事长； （２）董事潘福祥在赛尔网络有限公司任执行副总裁，首席财务官。 ３、年度报酬情况 公司董事、监事领取报酬依照《关于公司董事、监事工作费用的议案》执行，该 方案已由公司第二届董事会第八次会议通过并报公司 １９９８ 年度股东大会审议通过， 按月发放。（担任公司高级管理人员的董事、监事除外） 公司独立董事领取报酬依照《关于独立董事津贴标准的议案》执行，该议案已由 公司第三届董事会第十四次会议通过并报 ２００１ 年年度股东大会审议通过，按月发放。 经理人员及其他高级管理人员领取报酬依照公司第二届董事会第八次会议通过 的《关于公司高级管理人员报酬的议案》执行，按月发放。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 １４８．１２ 万元，金额最高的前 三名董事的报酬总额为 ４６．２６ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ４２．０８ 万元，独立董事每月津贴 ３０００ 元人民币。 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬 ２ 万元至 ５ 万元的有 ９ 人，５ 万元至 １０ 万元的有 ５ 人，１０ 万元至 １５ 万元的有 ５ 人，１５ 万至 ２０ 万的有 １ 人。 公司董事、监事均在公司领取报酬。 ４、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 因公司第三届董事会成员任期届满，杨真先生、武玉珊先生、谢宁东先生、徐实 先生、周建纲先生、郭尚浩先生不再担任公司董事会董事。公司第三届董事会第十七 次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》并经公司 ２００２ 年第一次临时 股东大会通过，选举梁猷能先生、李志民先生、王乘先生、吴建平先生、潘福祥先生、 宋建军先生、周国熠先生、严国建先生、许欣平先生、杜胜利先生、张清杰先生为公 司第四届董事会董事。 因公司第三届监事会成员任期届满，李革晨先生、杜 随云女士不再担任公司监事 会监事。公司第三届监事会第十次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》 并经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会通过，选举王世英先生、冷明权先生、李芝棠 先生为公司第四届监事会监事。经公司 ２００２ 年度职工代表大会选举通过，王菁先生、 帅滢女士任公司第四届监事会的职工监事。 公司第四届董事会第一次会议选举梁猷能先生为公司第四届董事会董事长，李志 民先生为公司第四届董事会副董事长，并审议通过了《聘任公司董事会秘书的议案》， 聘任吴小林先生担任公司董事会秘书。 8 公司第四届监事会第一次会议选举王世英先生为第四届监事会召集人。 因公司上任经营班子成员任期届满，公司第四届董事会第二次会议审议通过了 《关于聘任公司经营班子的议案》，聘任严国建先生任公司总经理，龚振华先生任公 司财务负责人并兼任财务总监，周建民先生、戎兆平先生、饶早华先生、祝懿东先生 任公司副总经理。宋建军先生不再担任公司总经理、周国熠先生、罗山先生、姜陆军 先生、齐世放先生不再担任公司副总经理。 因工作原因，梁猷能先生向公司董事会提请辞去公司董事会董事长及董事职务， 吴建平先生、周国熠先生向公司董事会提请辞去公司董事职务。经第四届董事会第五 次会议审议，通过了《关于梁猷能先生辞去公司董事长职务的议案》、《关于梁猷能先 生、吴建平先生、周国熠先生辞去公司董事职务的议案》，经公司 ２００２ 年第二次临时 股东大会审议，通过了《关于梁猷能先生、吴建平先生、周国熠先生辞去公司董事职 务的议案》、《关于推荐周起宏先生为公司董事的议案》。 公司第四届董事会第七次会议选举周起宏先生为公司董事会董事长。 （二）员工情况 ２００２ 年末，公司员工总数 ３４２ 人，大专以上学历 ２２２ 人，占员工总数 ６５％，其 中本科学历 ８０ 人，占员工总数 ２３．４％，硕士以上学历 １６ 人，占员工总数 ４．７％。公司 员工中，专业技术人员 ３２ 人，占员工总数 ９．４％，其中中级职称 １３ 人，占员工总数 ３．８％，高级职称 １６ 人，占员工总数 ５％。公司生产人员 ７５ 人，销售人员 ６４ 人，技术 人员 １６ 人，财务人员 ２２ 人，行政人员 １６５ 人。公司目前尚无退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构， 逐步规范公司运作。在制度创新上，除了制定和实施《公司章程》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等一系列制度外，还根据中国证监会和国 家经贸委于 ２００２ 年元月 ７ 日发布的《上市公司治理准则》的要求，制定了《股东大 会议事规则》，建立了董事会战略、提名、薪酬与考核、审计等四个专门委员会并制 定了相关议事规则。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规基本 不存在原则差异，但公司在 ２００３ 年度仍须努力解决以下问题： １、增补一名独立董事，使独立董事人数达到公司董事人数的三分之一； ２、公司高级管理人员的考评及激励机制尚待建立健全。 （二）独立董事履行职责情况 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会选举了杜胜利先生、张清杰先生为公司第四届 董事会独立董事。两位独立董事自任职以来，勤勉尽责，认真出席会议，在公司规范治 理、重大经营决策、关联交易等方面，从专业角度提出意见，切实维护了公司及广大 股东的利益，充分发挥了独立董事的作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，具有完整 独立的业务及自主经营能力，具体情况如下： １、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 ２、人员：公司有独立的人事、劳动用工系统、有完善的工资管理制度，总经理、 9 副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位没有任职情况。 ３、资产：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，无形资产也属 本公司所有，采购及销售系统独立拥有。 ４、机构：公司具有完整的机构设置，所有机构均独立于公司控股股东。 ５、财务：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司将在 ２００３ 年开始建立公平、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准 与激励约束机制，并不断完善。 总之，公司将一如既往地按照有关法律法规，特别是 ２００２ 年国家经贸委和中国证 监会联合发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，并将在 ２００３ 年中对照“治 理准则”进一步提高公司治理水平，促进公司发展，努力追求利润最大化，切实维护 全体股东利益。 六、股东大会情况简介 本年度内，公司共召开了三次股东大会，分别为：２００１ 年年度股东大会、２００２ 年第一次临时股东大会、２００２ 年第二次临时股东大会。 １、２００１ 年年度股东大会 会议召开通知刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。本次 股东大会于 2002 年 5 月 19 日上午 9 时在公司多功能厅召开。出席股东及股东授权代 表 9 人，代表股份数为 3994.3041 万股，占公司总股份 10444.4 万股的 38.24%，会议 审议通过了如下议案： ·《２００１ 年度董事会报告》 ·《２００１ 年度监事会报告》 ·《２００１ 年度财务决算报告》 ·《２００２ 年度财务预算报告》 ·《２００１ 年年度报告及 ２００１ 年年度报告摘要》 ·《２００１ 年度利润分配方案》 ·《关于续聘武汉众环会计师事务所的议案》 ·《关于修改公司章程的议案》 ·《关于建立公司股东大会议事规则的议案》 ·《关于建立公司独立董事制度的议案》 ·《关于独立董事津贴标准的议案》 ·《关于修改公司董事会议事规则的议案》 ·《关于董事会内设专门委员会的议案》 ·《关于变更募集资金投向的议案》 ·《关于增加对赛尔宽带网络有限公司投资的议案》 湖北大晟律师事务所暨律师答邦彪对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相 应的法律意见书，上述会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 ２、２００２ 年第一次临时股东大会 会议召开通知刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。本次 股东大会于 2002 年 6 月 30 日上午 9 时在公司多功能厅召开。出席股东及股东授权代 表 １０ 人，代表股份数为 ３８２５．６７６１ 万股，占公司总股份 １０４４４．４ 万股的 ３６％，会议 10 审议通过了如下议案： ·《关于公司董事会换届选举的议案》 ·《关于公司监事会换届选举的议案》 ·《关于向武汉鹏博经贸发展有限公司增加注册资本及同意开发汤逊湖项目的修 改意见》 湖北大晟律师事务所暨律师答邦彪对会议全过程进行了监督和见证，并出具 了相应的法律意见书，上述会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 ３、２００２ 年第二次临时股东大会 会议召开通知刊登于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。本次 股东大会于 2002 年 12 月 16 日上午 9 时在公司多功能厅召开。出席股东及股东授权 代表 ７ 人，代表股份数为 ３８１１．８９ 万股，占公司总股份 １０４４４．４ 万股的 ３６．５０ ％，会 议审议通过了如下议案： ·《关于修改公司章程的议案》 ·《关于梁猷能先生、吴建平先生、周国熠先生辞去公司董事职务的议案》 ·《关于推荐周起宏先生为公司董事的议案》 湖北大晟律师事务所暨律师答邦彪对会议全过程进行了监督和见证，并出具 了相应的法律意见书，上述会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司董事 会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》，选举梁猷能先生、李志民 先生、王乘先生、吴建平先生、潘福祥先生、宋建军先生、周国熠先生、严国建先生、 许欣平先生、杜胜利先生、张清杰先生为公司第四届董事会董事；选举王世英先生、 冷明权先生、李芝棠先生为公司第四届监事会监事。 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过了《关于梁猷能先 生、吴建平先生、周国熠先生辞去公司董事职务的议案》、《关于推荐周起宏先生为公 司董事的议案》。 以上公告见 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《中国证券报》、《上海证券报》的《武汉道博股份 有限公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议公告》和 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日《中国证券报》、 《上海证券报》的《武汉道博股份有限公司 ２００２ 年第二次临时股东大会决议公告》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 公司经营情况：２００２ 年是中国加入 ＷＴＯ 后的第一年，也是公司实现产业转型、战 略目标调整的关键一年。一年来，公司紧紧围绕着将主营业务向网络及房地产方向调 整的目标，着眼于公司的长远发展，深挖内部潜力，不断深化内部改革，对公司产业 结构和投资结构进行了系列调整。虽然这些对公司本年度业绩产生了剧烈影响，但却 为公司长远发展提供了持续动力。 公司本年度主营业务：螺旋藻系列产品、羊绒系列产品的生产与销售、商品房销 售、酒类销售及光纤销售等。 （１） 按照行业分析（单位：人民币元） 11 项 目 主营业务收入 主营业务毛利 食品饮料销售 １６，５４７，７５３．６０ ２，０５２，３８０．０８ 酒类销售 １０，３０７，３６３．５４ ５，３０１，８８５．９９ 服装销售 ９６７，１４７．３９ －２５７，４２９．０２ 商品房销售 １０７，１７３．１０ －２，６９４，５１０．９２ 通信产品销售 ８０，６１３，２９３．５５ ２，８１０，５９４．３０ 网络产品销售及服务费 １，９０１，０５０．２７ －６７４，２４５．０９ （２）按照产品分析（单位：人民币元） 项 目 主营业务收入 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务毛利 较去年增减 较去年增减 饮料 16,547,753.60 2,052,380.08 -65,821,199.10 -47,840,603.22 白酒 10,307,363.54 5,301,885.99 -47,097,831.38 -33,543,683.60 羊绒衫 967,147.39 -257,429.02 -2,350,982.18 -1,190,332.90 公寓 107,173.10 -2,694,510.92 -21,310,508.9 -11,772,677.73 光纤 80,613,293.55 2,810,594.30 69,455,703.81 2,250,617.30 网络产品及服务 1,901,050.27 -674,245.09 1,901,050.27 -674,245.09 （３）按照地区分析 地区 主营业务收入 主营业务收入比去 主营业务毛利 年增减 省内 107,575,583.79 -64,773,835.57 -90,906,347.25 省外 2,868,197.66 -449,931.91 -1,864,577.99 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要产品或服务 注册资本（万元） 总资产（万元） 净利润（万元） 赛尔宽带公司 网络产品 １５０００ １７４８３ －８７２ 博贸光通信公司 光纤产品 １０００ ２１０３ －５６ 道博物业公司 房地产 ４０００ ２５５５５ －１０５７ 道博营销公司 白酒 １０００ ２４３２ －６０４７ （三）主要供应商、客户情况 （１）公司向前五名供应商采购金额合计 ８９，４１０，５６２．８６ 元，占公司年度采购总 额的 ７２．３８％； （２）公司向前五名客户销售金额合计 ７２，９７９，２９３．７４ 元，占公司年度销售总额 的 ６６．０８％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）在经营中出现的问题与困难 公司在年初制定了进军网络的战略目标，并在公司董事会和股东大会上通过 了向赛尔宽带网络有限公司追加投资 １ 亿元人民币的议案，希望使赛尔宽带网络 项目成为公司进入网络产业的切入点及未来发展的新的利润增长点。而公司原有 传统螺旋藻饮品和羊绒产业因市场激烈竞争和投入不足在 2002 年前三季度继续 亏损，如不实施对武汉绿之源生物工程有限公司、通辽市道博羊绒有限公司的股 权转让，第四季度也仍面临亏损。 （２）解决方案 12 公司积极进行产业结构调整，将武汉绿之源生物工程有限公司部分股权和通 辽市道博羊绒有限公司部分股权予以转让。计划将公司资源投向宽带网络及房地 产业务，寻求公司主业的确立，同时主要发挥现有土地储备资源优势，将房地产 作为产业调整中的阶段性主业和利润来源之一。 （五）与公司本年度经营目标的比较及原因分析 2002 年公司经营目标为：实现主营业务收入 ４７７３０．６ 万元，其中，绿之源 系列饮品收入 ５９８２．９ 万元，白酒收入 ６９６５．８ 万元，房地产项目收入 １２４４０ 万元， 光通讯产品收入 ２２０００ 万元，饮料来料加工收入 ３４１．９ 万元，实现利润 ２５５０．７ 万元。 本年度公司实际完成情况为： 实现主营业务收入 １１０４４ 万元，其中，绿之源 系列饮品收入 １６５５ 万元，白酒收入 １０３１ 万元，房地产项目收入 １１ 万元，光通 讯产品收入 ８０６１ 万元，饮料来料加工收入 ２８７ 万元，实现利润－１５２３３ 万元。 原因分析：（１）由于公司战略目标、产业结构和主营业务方向的调整以及股 权转让和资产置换的实施，使公司原有产业受到较大的影响； （２）公司资源向待培育产业倾斜，但目前尚处于投入期无盈利产生； （３）计提坏账准备会计估计变更, 对本年度利润总额的影响数为 20,674,561.91 元； （4）固定资产盘亏损失 670,736.7 元； （5）应收款项个别核销减少本期利润 58,811,967.07 元； （6）商品房销售尚处于预售阶段，虽有大量现金回笼，但在本年度无法确认 收入； （7）光通讯产品受全球通讯市场萎缩及行业竞争影响，销售收入未达到预期 目标且销售毛利降幅较大。 （六）公司投资情况 １、报告期内，公司投资额为 ３３００ 万元，比上年减少 ３４９．２３ 万元，增长比例为 －５．５％。 被投资公司的名称 主要经营活动 权益比例 赛尔宽带网络有限公司 宽带网 ８０％ ２、募集资金的使用情况 本年度已使用募集资 3300 万元 金总额 募集资金总额 12743.64 万元 已累计使用募集资金 9229.25 万元 总额 拟投入金 是否变 实际投入金 产生收益 是否符合计划进度和 承诺项目 额 更项目 额 金额 预计收益 年产 １００００ 吨果汁 ２８１８．８ 万 是 １７２７．１ 万元 已转让 是 饮品新建项目 元 年产 ５０００ 吨螺旋藻 ２８６７ 万元 是 １５６７．１５ 万元 已转让 是 饮品新包装工程项 目 计算机网络信息管 ２７０８．７ 万 是 ６００ 万元 无直接收 是 理系统工程项目 元 益产生 销售网络建设工程 ２６０２．０ 万 是 １８５５ 万元 无直接收 是 项目 元 益产生 13 螺旋藻深加工项目 ２９２６．５ 万 是 １８０ 万元 已停止 否 元 合计 １３９２３ 万元 — ５９２９．２５ 万元 — 未达到计划进度和 螺旋藻深加工项目未达到计划进度和收益是因为我公司在该方面不拥有 收益的说明（分具 竞争优势，故拟停止该项目的投资。 体项目） 变更原因及变更程 年产 １００００ 吨果汁饮品新建项目固定资产投入 １３２０ 万元，流动资金投入 序说明（分具体项 ４０７．１０ 万元。此项目规模已基本达到计划预期的生产能力和效果。该项 目） 目主要节约了流动资金和建筑方面的投入。 年产 ５０００ 吨螺旋藻饮品新包装工程项目固定资产投入 １０２１．１５ 万 元，流动资金 ５４６ 万元。由于原计划中固定资产投入比例过大，与投入 的流动资金不配比，另根据目前的生产量及公司日后的发展态势也无必 要继续大规模投入，缩小投资规模也不会影响饮品的生产、销售计划规 模，故拟停止投入。 计算机网络信息管理系统工程项目固定资产投入 ３８８ 万元，无形资 产 １１２ 万元，流动资金 １００ 万元。由于该项目日后可与公司信息产业项 目进行整合，故拟暂停投入，以避免资源浪费。 销售网络建设工程项目固定资产 ９９８ 万元，流动资金 ８５７ 万元。由 于原计划中投资的主要方面在固定资产，而流动资金明显不足，因销售 网络系统同时也需要大量的动态资金，建设中节省了固定资产投入，加 大了流动资金投入，目前项目已完成基本建设，现拟暂停投入。 螺旋藻深加工项目公司前期投入各项研发费用约 １８０ 万元，由于该 项目市场竞争激烈，目前全国有几家上市公司及多家民营企业进行有关 的研发、生产、销售，我公司在该方面不拥有竞争优势，故拟停止该项 目的投资。 ２００２ 年 ４ 月 １４ 日至 １５ 日的公司第三届董事会第十四次会议和 ２００２ 年 ５ 月 １９ 日的 ２００１ 年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金的 议案》。对上述五个项目的资金投向作了部分更改。 14 变更项目情况 变 更 投 资 项 目 １ 亿元人民币 的资金总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目 实 际 投 产 生 收 益 是否符合计 拟投入金 入金额 金额 划进度和预 额 计收益 高 校 校 园 宽 带 年产 １００００ 吨果汁饮品新 6814.39 3300 万 目 前 尚 未 网项目 建项目 万元 元 产生收益 是 年产 ５０００ 吨螺旋藻饮品 新包装工程项目 计算机网络信息管理系 统工程项目 销售网络建设工程项目 螺旋藻深加工项目 合计 — 6814.39 3300 万 — 万元 元 ３、非募集资金项目情况 本年度无非募集资金投入项目。 （七）公司财务状况 本报告期，武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有解释性说明 的无保留意见的审计报告。具体分析为： 指 标 2002 年末 2001 年末 增减数额 增减比例（%） 总资产 767,917,500.06 862,604,992.21 -94,687,492.15 -10.89 长期负债 153,909,733.18 0.00 153,909,733.18 股东权益 265,920,356.28 418,240,746.40 -152,320,390.12 -36.42 主营业务收入 110,443,781.45 175,667,548.93 -65,223,767.48 -37.13 主营业务利润 5,800,475.85 95,747,063.61 -89,946,587.76 -93.94 利润总额 -155,178,694.04 39,007,319.84 -194,186,013.88 -497.82 净利润 -152,333,583.12 23,202,497.47 -175,536,080.59 -756.54 现金及现金等 139,384,914.60 -23,789,336.08 163,174,250.68 686 价物净增加额 说明：１、总资产减少，主要是公司转让了绿之源及通辽羊绒的大部分股权，这 两家公司的 资产已不属合并报表范围以及报告期亏损所致。 ２、长期负债增加，主要因为报告期新增银行长期借款以及购置融资租赁固定资 产而增加长 15 期应付款所致。 ３、股东权益减少，主要因为报告期公司发生亏损所致。 ４、主营业务收入减少，主要因为报告期内公司产业结构实施重大调整，传统产 业收缩所致。 ５、主营业务利润减少，主要因为公司产业结构处于转型调整过程中，报告期内 占销售收入 ７３％的光纤产品毛利率较低。 ６、利润总额减少，主要因为报告期公司主营业务收缩，盈利能力降低以及公司 基于谨慎性 原则，改变会计估计政策，加大坏帐计提比例及应收款项个别核销所致。 ７、净利润减少，主要因为报告期公司主营业务销售利润大幅下滑以及公司基于 谨慎性原 则，改变会计估计政策、加大坏帐计提比例及应收款项个别核销所致。 ８、现金及现金等价物净增加额增加，主要因为报告期转让控股子公司及参股子 公司股权， 取得转让收益所致。 （八）报告期内，公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （九）计提坏帐准备会计估计变更、固定资产盘亏、应收款项个别核销的专项说明 （1）、计提坏帐准备会计估计变更 公司会计处理中一直采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往 来不计提坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，记入当年度损益。逾期 1 年 以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 1%计提；逾期 1-2 年 的，按其余额的 2%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 10%计提；逾期 3 年以上的， 按其余额的 15%计提。 变更情况如下：逾期 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按 其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 10%计提；逾期 2-3 年的，按其余额 的 20%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 50%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 80% 计提；逾期 5 年以上的，全额计提坏账准备。 上述会计估计变更对本年度利润总额的影响数为 20,674,561.91 元。 （2）、固定资产盘亏 公司车辆盘亏损失 452,474.08 元；武汉道博物业发展有限公司车辆盘亏损失 218,262.62 元。 （3）应收款项个别核销 此次核销将减少本期利润 58,811,967.07 元。但是核销之后的资产余值能更真实 的反映公司的财务状况，更符合稳健性原则。 本公司董事会认为，上述计提坏帐准备会计估计变更、固定资产盘亏、应收款项 个别核销符合《企业会计制度》和相关会计准则的规定以及本公司的实际情况，会计 处理是客观、公正、合规的。 （十）关于对会计师事务所为本公司出具有解释性说明的无保留意见的审计报告 的专项说明 公司变更坏帐准备的计提比例，该项会计估计变更采用未来适用法，减少 ２００２ 年利润 ２０，６７４，５６１．９１ 元。董事会认为，虽然计提坏账准备的会计估计变更对公司 的留存收益有一定的影响，但另一方面，它将促使我们提高对资产价值的敏感性和对 应收款项损失的警惕性，从长远看有助于把这一损失降到最低限度。 16 公司调整产业结构，收缩传统产业经营规模，清理核销无法收回的应收帐款 58,811,967.07 元元。董事会认为，核销之后的资产余值能更真实的反映公司的财务状 况，更符合稳健性原则。 关于公司及下属子公司武汉道博物业发展有限公司涉及深圳发展银行上步支行 3500 万元诉讼一事，公司积极与该行联系，初步确认对方诉讼请求依据不充分，该 行可能考虑申请撤诉。 对于公司主营业务处于转型阶段，2002 年度出现经营性亏损。公司董事会和经 营班子对此进行了认真总结，并拟定了详细的 2003 年公司经营计划，2003 年第一季 度经营情况显示,公司 2003 年经营计划正稳步实施。 （十一）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）２００２ 年 １ 月 １２ 日召开了第三届董事会第十三次会议。会议选举梁猷能先 生为公司第四届董事会董事长，李志民先生为公司第四届董事会副董事长。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 １５ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ４ 月 １４ 日至 １５ 日召开了第三届董事会第十四次会议。会议审议并 通过了以下决议： ·《２００１ 年度财务决算报告》 ·《２００２ 年度财务预算报告》 ·《２００１ 年度总经理工作报告》 ·《２００１ 年度董事会工作报告》 ·《２００１ 年度利润分配预案》 ·《２００２ 年度利润分配政策预案》 ·《２００１ 年年度报告及年报摘要》 ·《关于修改公司章程的议案》 ·《关于修改公司董事会议事规则的议案》 ·《关于建立公司独立董事制度的议案》 ·《关于独立董事津贴标准的议案》 ·《关于董事会内设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的议案》 ·《关于建立公司股东大会议事规则的议案》 ·《关于续聘武汉众环会计师事务所的议案》 ·《关于变更募集资金投向的议案》 ·《关于增加对赛尔宽带网络有限公司投资的议案》 ·《关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （３）２００２ 年 ４ 月 ２５ 日至 ２６ 日召开了第三届董事会第十五次会议。会议审议并 通过了《２００２ 年第一季度季度报告》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （４）２００２ 年 ５ 月 １９ 日召开了第三届董事会第十六次会议。会议审议并通过了 以下决议： ·《关于收购武汉鹏博经贸发展有限公司股权的议案》 · 《关于向武汉鹏博经贸发展有限公司增加注册资本及同意开发汤逊湖项目的议 案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 17 （５）２００２ 年 ５ 月 ２８ 日召开了第三届董事会第十七次会议。会议审议并通过了 《关于公司董事会换届选举的议案》及研究决定公司 ２００２ 年第一次临时股东大会定于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开。 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （６）２００２ 年 ６ 月 １５ 日召开了第三届董事会 ２００２ 年第三次临时会议。会议审议 并通过了《关于与山东金泰集团股份有限公司进行互相担保贷款的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （７）２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开了第四届董事会第一次会议。会议选举梁猷能先生 为公司第四届董事会董事长，李志民先生为公司第四届董事会副董事长并审议通 过了以下决议： ·《聘任公司董事会秘书的议案》 ·《关于选举董事会各专门委员会成员的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （８）２００２ 年 ７ 月 １２ 日至 １５ 日召开第四届董事会第二次会议。会议审议并通过 了以下决议： ·《关于聘任公司经营班子的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （９）２００２ 年 ８ 月 １９ 日召开第四届董事会第三次会议。会议审议并通过了以下 决议： ·《２００２ 年半年度报告》 ·《董事会战略委员会议事规则》 ·《董事会提名委员会议事规则》 ·《董事会薪酬与考核委员会议事规则》 ·《董事会审计委员会议事规则》 ·《调整子公司董事、监事的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （１０）２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开第四届董事会第四次会议。会议审议并通过了《２００２ 年第三季度报告》 （１１）２００２ 年 １１ 月 １４ 日召开了第四届董事会第五次会议。会议审议并通过了 以下决议： ·《关于修改公司章程的议案》 ·《关于梁猷能先生辞去公司董事长职务的议案》 ·《关于梁猷能先生、吴建平先生、周国熠先生辞去公司董事职务的议案》 ·《推荐周起宏先生为公司董事候选人的议案》 ·《关于更换公司派往赛尔宽带网络有限公司董事的议案》 ·《关于参股武汉恒亿电子科技有限公司的议案》 ·《关于停止碳纳米材料大批量地成本生产与产业化应用项目的议案》 ·《关于召开2002年第二次临时股东大会的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （１２）２００２ 年 １２ 月 ３ 日召开第四届董事会 ２００２ 年第四次临时会议。会议审议 并通过了《关于为山东金泰集团股份有限公司贷款 ２０００ 万元提供担保的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （１３）２００２ 年 １２ 月 ６ 日召开第四届董事会第六次会议。会议审议并通过了以下 决议： 18 ·《关于转让武汉绿之源生物工程有限公司部分股权的议案》 ·《关于转让通辽市道博羊绒有限公司部分股权的议案》 ·《关于与中国国际钢铁投资公司资产置换的议案》 ·《关于终止成立武汉道博食品制造有限公司的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ７ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （１４）２００２ 年 １２ 月 １６ 日召开第四届董事会第七次会议。会议审议并通过了以 下决议： ·《关于选举公司董事会董事长的议案》 此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 １、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 ２００１ 年度利润分配方案经公司 ２００１ 年年度股东大会决议通过。以 ２００１ 年 年末总股本 １０４４４．４ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发 ０．５ 元现金红利（含税）。 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日，公司在《中国证券报》《上海证券报》刊登 ２００１ 年度分红派息实 施公告，股权登记日为 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日，除息日为 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日，现金红利 发放日为 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日，并于 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日完成了股利的派发工作。 （十二）本次利润分配预案 ２００１ 年度公司拟定 ２００２ 年度分配政策为：实现的净利润用于股利分配的比例不 低于 ２０％。由于本年度亏损，经董事会研究决定，公司本次不进行分配，也不进行公 积金转增股本。以上分配预案尚需提请股东大会审议。 （十三）其他报告事项 报告期内公司的生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。 公司选定信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 八、监事会报告 二 00 二年，公司按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，选举产生了公 司第四届监事会。公司新一届监事会根据有关法律法规及本公司《监事会议事规 则》的规定，认真履行监督职能。 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下： １、２００２ 年 ４ 月 １４ 日召开了第三届监事会第九次会议，会议审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》、《２００１ 年年度报告及年报摘要》、《对变更募集资金投向事项 发表独立意见》、《对增加向赛尔宽带网络有限公司投资事项的独立意见》； ２、２００２ 年 ５ 月 ２８ 日召开了第三届监事会第十次会议，会议审议通过了《关于 公司监事会换届选举的议案》； ３、２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开了第四届监事会第一次会议，会议选举王世英先生为 第四届监事会召集人； ４、2002 年 7 月 15 日召开第四届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于离 任高管人员进行内部审计的议案》； ５、2002 年 8 月 19 日召开第四届监事会第三次会议，审议通过了公司 2002 年半 年报报告； （二）监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 一年来，监事会依法列席了历次董事会，对董事会会议议案和决策的合法合规性、 会议召开的程序、各项决策的权限进行了严格监督，保障了股东大会各项决议的贯彻 19 执行。监事认为，董事会认真履行职责，切实执行了股东大会决议，其议事决策程序 符合《公司法》、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的有关规定，未发现因决策 失误而侵害股东权益、公司利益和职工利益的行为，董事会成员在执行职务时未发现 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司在 ２００２ 年制定了《股东大 会议事规则》，建立了董事会战略、提名、薪酬与考核、审计等四个专门委员会并制 定了相关议事规则。进一步完善了内部控制制度。 ２、检查公司财务的情况 监事会根据公司的实际情况，认真审核了公司有关财务报表，认为一年来公司财 务管理较为规范，内部控制制度能够严厉执行。通过审议武汉众环会计师事务所有限 责任公司对公司报告期内出具的有解释性说明的无保留意见，监事会认为反映了公司 的财务状况和经营成果。 ３、对募集资金投资项目实施全过程监督。经公司第三届董事会第十四次会议和 ２００１ 年年度股东大会审议通过，公司将 ２０００ 年配股募集资金中 ６８４１．３９ 万元人民币 的资金投向进行更改，投入公司参股公司赛尔宽带网络有限公司的高校校园宽带网项 目。变更募集资金投向的部分经过了必要的程序，且程序合法。 ４、报告期内，将绿之源生物工程有限公司 49％股权转让给武汉奥兴高科技开发 有限公司， 40％股权转让给武汉金海经济发展有限责任公司、将公司所持通辽市道 博羊绒有限公司 67％的股权出让给中国国际钢铁投资公司、将公司拥有的通辽市道 博羊绒有限公司固定资产和无形资产与中国国际钢铁投资公司所拥有的北京市经济 技术开发区面积约 25000 平方米的工业用地使用权和南方证券股份有限公司 593 万股 股权置换。交易定价以净资产为基础，定价合理。没有发现公司转让股权、资产置换 存在内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成资产流失。 ５、报告期内公司重大关联交易事项定价合理、决策程序合法、有效。 ６、监事会同意董事会对计提坏帐准备会计估计变更、固定资产盘亏、应收款项 个别核销事项的陈述。 ７、监事会对董事会就武汉众环会计事务所出具有解释性说明的无保留意见审计 报告中所提事项的说明，表示无异议。 ８、公司报告期内利润实现数较利润预测数低，监事会认为，是因公司本年度中 期董事会、经营班子换届选举、公司战略目标及产业结构调整所致，董事会及经营班 子成员无渎职和侵权行为，董事会对此所作说明符合公司实际情况。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司重大收购及出售资产、吸收合并事项： 公司于 2002 年 12 月 19 日与武汉奥兴高科技开发有限公司、武汉金海经济发展 有限责任公司签署了股权转让协议书，将绿之源生物工程有限责任公司 49％股权转 让给武汉奥兴高科技开发有限公司， 40％股权转让给武汉金海经济发展有限责任公 司。以截止 2002 年 10 月 31 日净资产为基础,确定交易价格为 6.45 元／股。绿之源生 物 49%股权、40％股权分别对应的权益价值为 6321 万元和 5160 万元。2002 年绿之 源生物工程有限责任公司实现净利润-2055 万元。 公司于 2002 年 12 月 26 日与中国国际钢铁投资公司签署了《股权转让协议》和 《资产置换协议》。将公司所持通辽市道博羊绒有限公司 67％的股权出让给中国国际 钢铁投资公司，转让价格为 2.22 元／股，中国国际钢铁投资公司以现金支付全部受 让股价款计 1487.4 万元人民币。以公司拥有的通辽市道博羊绒有限公司固定资产和 无形资产与中国国际钢铁投资公司所拥有的北京市经济技术开发区面积约 25000 平 20 方米的工业用地使用权和南方证券股份有限公司 593 万股股权置换。本次置换交易标 的金额总计 2310 万元。置出资产与置入资产进行等额置换，不存在置换差价。2002 年通辽市道博羊绒有限公司为公司贡献净利润为-871 万元。 上述股权转让、资产置换对公司业务连续性和管理层稳定性无重大影响。 （三）本年度公司重大关联交易事项： 公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于增加对赛尔宽带网络有限公司 投资的议案》并经 ２００１ 年年度股东大会通过，公司与公司参股公司赛尔宽带网络有 限公司于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日签署了《增资协议书》，公司向赛尔宽带网络有限公司以 增资扩股方式追加投资 １ 亿元，其中含 ２０００ 年度配股剩余募集资金 ６８１４．３９ 万元， 由赛尔宽带网络有限公司用于高校校园宽带网项目，满足项目部分资金需要。详见 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （四）本年度重大合同及其履行情况 １、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 ２、报告期内公司重大担保情况 （１）公司为西藏金珠股份有限公司向建行成都市分行第四支行贷款 ５０００ 万元人 民币提供信用担保，担保期限为 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日至 ２００３ 年 ３ 月 １９ 日。 （２）公司为下属子公司武汉绿之源生物工程有限责任公司向民生银行武汉分行贷 款 １０００ 万元人民币提供信用担保，担保期限为 ２００２ 年 ７ 月 １ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １ 日。 （３）公司为下属子公司武汉绿之源生物工程有限责任公司向民生银行武汉分行贷 款 ５００ 万元人民币提供信用担保，担保期限为 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ７ 日。 （４）公司为山东金泰集团股份有限公司向交通银行济南分行申请一年期流动资金 贷款人民币二千万元提供连带责任保证，担保期限为 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日至 ２００３ 年 １２ 月 １２ 日。 （５）公司为武汉诚成文化投资集团股份有限公司向中国银行汉口支行申请一年期 贷款人民币壹仟万元提供连带责任保证，担保期限为 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日至 ２００３ 年 １２ 月 １１ 日。 （６）公司为下属子公司武汉道博物业发展有限公司向深圳发展银行上步支行贷款 3500 万元提供连带责任保证，担保期限为 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日。 ３、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计 划。 ４、报告期内公司其他重大合同情况 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日公司与武汉恒亿电子科技有限公司就该公司增资扩股签订合 作意向书，公司以现金人民币 ５５０ 万元对该公司增资并控股该公司，占该公司股份总 数的 ５５％。 （五）公司或持股 ５％以上的股东在报告期内的承诺事项履行情况 本年度内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司作为本公司会 计报表审计的会计师事务所。２００２ 年度支付给会计师事务所的报酬为人民币 ７０ 万元。 该所已连续六年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事件 21 中国国际钢铁投资公司与赛尔网络有限公司于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日在中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司正式办理了股票过户手续，赛尔网络有限公司持有本公 司 ２２００ 万股法人股股票，占本公司总股本的 ２１．０６％，为本公司第一大股东。详见 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （九）期后事项 公司及下属子公司武汉道博物业发展有限公司涉及深圳发展银行上步支行 3500 万元诉讼事项，详见 2003 年 4 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》。 十、财务会计报告 （一）审计意见全文（附后） （二）会计附注（附后） （三）经审计的财务报表（附后） 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董事长：周起宏 武汉道博股份有限公司董事会 二零零三年四月二十六日 22 审 计 报 告 武众会(2003)322 号 武汉道博股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表，2002 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的现 金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的 经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 如贵公司会计报表附注（二）22（1）所述，公司变更坏帐准备的计提比例，该 项会计估计变更采用未来适用法，减少 2002 年利润 20,674,561.91 元。 如贵公司会计报表附注（五）33 所述，公司清理核销无法收回的各项应收款 58,811,967.07 元。 如贵公司会计报表附注（八）5 所述，因深圳发展银行上步支行于 2003 年 3 月 向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求公司下属子公司－物业公司归还 2002 年 12 月 所借 3500 万元贷款，深圳中级人民法院于 2003 年 4 月作出裁定，查封物业公司位于 武汉市武昌区水果湖街中北路 148 号的国有土地使用权（国有土地使用权证号为 （2002）字第 104 号）或查封、扣押其它等值财产。查封价值以人民币 3,500 万元为 限。 如贵公司会计报表附注（十一）所述，贵公司主营业务处于转型阶段，产业结构 调整尚未完成，导致 2002 年出现重大经营性亏损，贵公司已经披露了在 2003 年拟采 取的改善措施，我们认为其实施结果存在一定的不确定性。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 4 月 21 日 23 会计报表附注 （2002 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 武汉道博股份有限公司（以下简称公司）是 1992 年 10 月 30 日经武汉市经济体 制改革委员会武体改[1992]44 号文批准，由海南省高科技开发总公司、三亚市河西城 市信用社、海南宏盛实业有限公司等三家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立 的股份有限公司。公司于 1992 年 12 月 30 日在武汉市工商行政管理局注册登记，总 股本为 3,000 万元。 1995 年 1 月，公司以期末未分配利润按每 10 股送 2 股。实施送增股后，公司总 股本为 3600 万元。 1996 年 2 月经武汉市体改委武体企改字[1996]1 号文和武汉证券管理办[1996]52 号文批准，以每股 1.80 元价格向社会法人募集 3,400 万股，募股后公司总股本增加到 7000 万股。 1998 年 2 月，经中国证监会证监发字[1998]4 号文批准，向社会公开发行人民币 普通股（A 股）2500 万股，并于 1998 年 2 月 18 日在上海证券交易所上网定价发行。 发行 A 股后，公司总股本为 9,500 万元。 2000 年 6 月，经中国证监会证监公司字[2000]72 号文批准，向全体股东配售 944.4 万股普通股，其中向社会公众股股东配售 750 万股，向内部职工股股东配售 194.4 万 股。配股后，公司总股本为 10,444.40 万元。 公司企业法人营业执照注册号为：4201141160177 经营范围包括：螺旋藻制品；羊绒制品；能源、原材料、冶金、电子、纺 织、机械、化工及环境工程的研究、开发、生产、销售；其他高新技术的研究、 开 发 ； 租 赁 业 、 国 内 商 业 （ 国 家 有 专 项 规 定 的 按 专 项 规 定 执 行 ）。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 24 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额， 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费 用”、“在建工程”等科目。 6、 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995） 11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 8、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚 未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的 现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 25 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当 期投资损益。 （4） 期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，将按短 期投资单项投资的市价与成本的差额提取短期投资跌价准备。 9、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表 明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准 备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益。逾期 1 年以内的应收款 项（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其 余额的 10%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 20%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 50%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 80%计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 100% 计提。 10、 存货核算方法 （1）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存 商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、 开发成本。 （2）取得时的计价方法： A.库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账。 B.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 C.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 （3）发出的计价方法：发出和领用时，按照实际成本核算时，采用加权平均法。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘点制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 26 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低 计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取存货跌价准备。 11、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权 投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性 资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权 投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期 股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本， 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权 投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和 重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有 规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期 投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期 27 债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券 投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停 止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款 本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设 备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 28 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5 2.375%-4.75% 机器设备 10 5 9.5% 运输设备 5-10 5 9.5%-19% 其它设备 5-10 5 9.5%-19% 专用设备 7 5 13.57% （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小 于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。融资租赁 期少于固定资产使用期的按融资租赁期计算折旧。 （6） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资 产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额， 提取固定资产减值准备。 14、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入 固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程 账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币性交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支 29 付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公 允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价。 D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市 场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计 价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费 等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新 技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市 价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可 收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、 长期待摊费用摊销方法 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内 平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余值 全部转入当期损益。 30 17、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借 款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而 发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时 予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生 当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新 开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与资本化率的乘积。 18、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券 面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利 息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 31 19、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购 货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳 务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够 可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定 时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济 利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人 使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定。 20、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并 会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 22、 主要会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 （1）会计政策、会计估计变更 公司一贯采用备抵法核算坏帐损失，年末按帐龄分析法计提坏帐准备。从公司历 年的经营情况来看，对于逾期时间愈长的应收款收回的可能性愈小，公司为了更充分、 合理的估计坏帐损失，真实的反映应收款项的状况，对于逾期时间较长的应收款的可 32 回收性作出有效地反映，基于谨慎性原则，从 2002 年 1 月 1 日起，公司对坏帐准备 计提比例进行变更，变更前后坏帐准备计提比例如下： 账龄 变更前计提比例 变更后计提比例 1 年以内 1% 5% 1-2 年 2% 10% 2-3 年 10% 20% 3-4 年 15% 50% 4-5 年 15% 80% 5 年以上 15% 100% 公司对该项会计估计变更采用未来适用法，由于此项变更，2002 年公司利润总 额减少 20,674,561.91 元。 （2）会计差错更正 根据税务检查结果，公司原下属全资子公司－武汉绿之源生物工程有限公司（以 下简称“绿之源公司”）补计 2001 年度以前各项税金 780,081.32 元；公司下属全资子 公司－武汉道博物业发展有限公司（以下简称“物业公司”）和武汉道博营销有限公司 （以下简称“营销公司”）补计 2001 年度所得税 1,658,246.69 元，本年度对上述事项予 以更正并进行追溯调整。该项更正对各年度利润及利润分配的影响详见附注（五）28。 （三） 税项 1、增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为 5%。 3、城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、地方教育发展费为销售收入的 1‰ 。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰ 。 8、所得税：公司企业所得税税率为 33%。 33 （四） 控股子公司及合营企业 1、截至 2002 年 12 月 31 日，本公司有下列控股子公司及合营企业 本公司所占权 控股子公司及 注册资本 本公司 是否纳入合 经营范围 益比例 合营企业名称 (万元) 投资额 并报表范围 直接 间接 武汉道博物业发展有限公司 4000 房地产开发、商品房销售（三级）、建筑材料销售、装 4000 100% 是 饰材料销售 螺旋藻制品、羊绒制品、食品饮料、白酒、原材料、 武汉道博营销有限公司 1000 能源、冶金、电子、纺织、机械化工及环境工程的销 1000 80% 20% 是 售 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获 赛尔宽带网络有限公司 15000 审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业 12000 80% 是 自主选择经营项目，开展经营活动 开发研制、生产经营光纤光缆等通信器材、设备、经 营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸 武汉博茂光通信发展有限公 1000 易；石英纤维、油墨、塑料及橡胶制品、塑料填充料、 600 60% 是 司 电工器材、矿产品、建筑装饰材料、文化办公用品、 有色金属零售兼批发 武汉鹏博经贸发展有限公司 2000 建筑装饰材料、建筑设备、电子产品的生产销售 1200 60% 是 网络设备、通信设备及其相关产品的研制、开发、生 武汉赛尔宽带通讯有限公司 5000 产、销售；网络工程的设计、施工；计算机、通信器 5000 100% 是 材配件的销售 34 2、合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 变更日期 说明 赛尔宽带网络有限公司 否 是 增资入股 2002 年 11 月 2002 年 11 月 1 日增资 武汉赛尔宽带通讯有限公司 否 是 投资入股 2002 年 11 月 2002 年 11 月 21 日注册成立 武汉绿之源生物工程有限责任公司 是 否 股权出售 2002 年 12 月 2002 年 12 月股权出售 通辽市道博羊绒有限公司 是 否 股权出售 2002 年 12 月 2002 年 12 月股权出售 注：公司于 2002 年 12 月底出售绿之源公司 89％的股权，故公司合并其 2002 年全年的利润表和现金流量表，其 2002 年 12 月 31 日的 资产负债表未纳入合并报表； 公司于 2002 年 12 月底出售通辽市道博羊绒有限公司（以下简称“道博羊绒公司”）67％的股权，故公司合并其 2002 年全年的利润表和 现金流量表，其 2002 年 12 月 31 日的资产负债表未纳入合并报表； 公司于 2002 年 11 月对赛尔宽带网络有限公司增资 1 亿元，公司持有其80％的股权，故公司合并其 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和 2002 年 11－12 月利润表和现金流量表。 35 （五）会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 590,484.05 1,177,205.13 银行存款 232,124,420.66 92,020,473.89 其他货币资金 131,205.34 263,516.43 合 计 232,846,110.05 93,461,195.45 注：货币资金较上年增加 149.14%，主要是因为公司增加贷款尚未使用和出售股权收 到现金所致。 2、短期投资 期末余额 期初余额 项 目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 其他投资 2,500,000.00 70,970.40 2,429,029.60 注：期末市值来源于基金管理有限公司公告的 2002 年度最后一个交易日的基金净值， 该项投资不存在变现的重大限制。 3、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 325,000.00 7,000,000.00 36 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占总额的 坏账准备计提 坏账准备 占总额的 坏账准备计提 金 额 坏账准备 比例％ 比例％ 比例％ 比例％ 1 年以内 24,287,571.16 85.78 5 1,214,378.55 70,108,197.83 87.22 1 701,081.97 1-2 年 307,405.79 1.09 10 30,740.58 6,003,875.76 7.47 2 120,077.51 2-3 年 132,526.55 0.47 20 26,505.31 992,884.05 1.24 10 99,288.41 3-4 年 736,957.66 2.60 50 368,478.83 420,762.00 0.52 15 63,114.30 4-5 年 80 15 5 年以上 2,850,000.00 10.06 100 2,850,000.00 2,850,000.00 3.55 15 427,500.00 合 计 28,314,461.16 100 4,490,103.27 80,375,719.64 100 1,411,062.19 注：应收帐款期末余额较上年下降 69.83%，主要是因为公司调整产业结构，收缩传统产业经营规模，清理核销无法收回的应收帐款所致。 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占总额的 坏账准备计提 坏账准备 占总额的 坏账准备计提 金 额 坏账准备 比例％ 比例％ 比例％ 比例％ 1 年以内 155,856,036.17 64.20 5 7,792,801.81 46,292,782.99 56.68 1 462,927.83 1-2 年 81,538,004.10 33.59 10 8,153,800.41 11,130,092.38 13.63 2 222,601.84 2-3 年 424,181.28 0.17 20 84,836.26 9,501,046.24 11.63 10 950,104.62 3-4 年 38,440.00 0.02 50 19,220.00 8,208,336.23 10.05 15 1,231,250.43 4-5 年 80 0.00 1,827,475.06 2.24 15 274,121.26 5 年以上 4,907,793.97 2.02 100 4,907,793.97 4,719,266.97 5.77 15 707,890.05 合 计 242,764,455.52 100 20,958,452.45 81,678,999.87 100 3,848,896.03 注：其他应收款较上年上升 184.99％，主要是因为①应收绿之源公司和道博羊绒公司股权转让款增加 44,684,000.00 万元，②绿之源公司 和道博羊绒公司因股权出售，其会计报表不再纳入合并会计报表范围，公司对其应收款项增加 85,943,044.70 元。 37 （3） 应收款项说明事项 A 应收款项中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款见附注（七）2 （1）。 B 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 通辽市道博羊绒有限公司 69,538,012.70 一至二年 往来款 深圳万通科技公司 44,111,154.84 一年以内 往来款 普莱特工贸公司 38,000,000.00 一年以内 往来款 武汉奥兴高科技开发有限公司 26,000,000.00 一年以内 投资转让款 武汉金海经济发展有限责任公司 18,684,000.00 一年以内 投资转让款 C 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 21,989,511.49 77.66% 其他应收款项目欠款金额前五名 196,333,167.54 80.87% 5、预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 5,793,917.66 53.68 95,796,279.31 90.33 1-2 年 5,000,000.00 46.32 130,950.00 0.75 2-3 年 131,025.70 0.75 3-4 年 1,428,820.15 8.17 合 计 10,793,917.66 100 97,487,075.16 100 注：账龄超过 1 年的预付账款系未结算款项； 预付账款较上年减少了 88.93%，主要是因为公司本年度收回原预付购土地款所 致； 预付账款中持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项见附注(七).2.（1）。 38 6、存货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 10,728,056.00 低值易耗品 64,077.18 1,811,746.34 在产品 862,465.16 库存商品 5,414,617.69 69,627,119.27 6,225.85 开发产品 11,334,246.72 2,370,661.27 13,572,040.96 开发成本 183,221,652.21 7,698,701.88 154,329,274.74 4,619,221.13 合 计 200,034,593.80 10,069,363.15 250,930,702.47 4,625,446.98 注：因公司本期出售绿之源公司及道博羊绒公司的大部分股权，两公司本期未纳入合 并会计报表，其所属存货及存货跌价准备相应减少。 存货跌价准备 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 产成品 6,225.85 6,225.85 开发产品 2,370,661.27 2,370,661.27 开发成本 4,619,221.13 3,079,480.75 7,698,701.88 合 计 4,625,446.98 5,450,142.02 6,225.85 10,069,363.15 公司根据预计售价减销售所必须的费用来确定存货的可变现净值。 7、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 广 告 费 50,059.61 保 险 费 3,067.78 5,765.17 受益期限未到 房 租 71,384.85 合 计 3,067.78 127,209.63 39 8、长期股权投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 36,492,298.02 2,282,958.16 21,047,773.68 17,727,482.50 减：减值准备 长期股权投资净额 36,492,298.02 2,282,958.16 21,047,773.68 17,727,482.50 （2）其他股权投资明细情况 长期投资减值准备 占被投资公司 被投资公司名称 期末余额 投资期限 初始投资成本 本期增 注册资本比例 期末余额 计提原因 减变动 武汉绿之源生物工程有限公司 13,897,572.65 20 年 11% 13,897,572.65 通辽道博羊绒有限公司 1,585,000.99 长期 13% 1,585,000.99 合 计 15,482,573.64 15,482,573.64 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 摊余价值 赛尔宽带网络有限公司 2,282,958.16 合并价差 10 年 38,049.30 2,244,908.86 合 计 2,282,958.16 38,049.30 2,244,908.86 40 9、固定资产 （1） 固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 57,664,198.85 643,474.00 33,176,598.79 25,131,074.06 机器设备 112,774,235.61 112,774,235.61 运输工具 12,629,002.06 411,108.00 9,874,821.39 3,165,288.67 其他设备 5,847,776.27 264,528.91 1,997,094.12 4,115,211.06 专用设备 31,519,885.91 31,519,885.91 合 计 188,915,212.79 32,838,996.82 157,822,749.91 63,931,459.70 注：固定资产原值期末余额较上年减少 66.16%，主要是因为本公司原下属公司－绿 之源公司和道博羊绒公司因出售而未纳入合并会计报表，其所属固定资产原值及累计 折旧相应减少所致。 本年在建工程转入固定资产金额为 21,232,809.03 元。 （2） 融资租赁固定资产 租入资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值 专用设备 10,287,076.88 542,929.06 9,744,147.82 融资租赁固定资产未来三年最低租赁付款额如下列示： 付款年度 金额 2003 年 3,283,785.59 2004 年 3,555,732.40 2005 年 3,070,215.19 合计 9,909,733.18 （3） 累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 8,276,503.51 1,380,904.12 7,430,643.02 2,226,764.61 机器设备 22,593,329.45 9,316,535.23 31,909,864.68 运输工具 6,640,999.60 2,290,010.54 6,955,752.22 1,975,257.92 其他设备 2,243,892.20 787,036.66 1,896,848.36 1,134,080.50 专用设备 986,603.76 986,603.76 合 计 39,754,724.76 14,761,090.31 48,193,108.28 6,322,706.79 （4） 固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 机器设备 10,058,954.14 10,058,954.14 运输设备 95,795.28 95,795.28 其他设备 103,066.48 103,066.48 合 计 10,257,815.90 10,257,815.90 注：本公司原下属公司－绿之源公司和道博羊绒公司因出售而未纳入合并会计报表， 其所属固定资产减值准备相应减少。 41 10、在建工程 本期转入固 工程投入占预算 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 资金来源 定资产额 的比例完工进度 南京房产 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 配股资金 100％ 厦门大学宽带网一期工程 5,584,969.70 5,584,969.70 配股资金 100% 郑州轻工业学院宽带网工程 1,786,865.96 1,786,865.96 配股资金 100% 南京师范大学宽带网一期工程 986,316.00 695,983.80 695,983.80 配股资金 100% 青岛海洋大学宽带网一期工程 4,971,187.00 2,766,042.55 2,766,042.55 配股资金 100% 华中科技大学宽带网工程 957,000.00 3,517,855.70 3,517,855.70 配股资金 100% 烟台大学宽带网工程 752,126.00 701,510.73 701,510.73 配股资金 100% 天津中医学院宽带网工程 11,509.00 11,509.00 配股资金 北京科技研修学院宽带网工程 936,311.47 936,311.47 配股资金 100% 天津职业大学宽带网工程 22,677.20 22,677.20 配股资金 上海外国语大学宽带网工程 2,643,619.70 2,643,619.70 配股资金 100% 武汉理工大学宽带网工程 399,308.50 399,308.50 配股资金 上海商业职业技校宽带网工程 1,918,243.50 1,918,243.50 配股资金 100% 人民大学宽带网工程 124,888.00 124,888.00 配股资金 河北师范大学宽带网工程 263,474.40 263,474.40 配股资金 湖北外贸大学宽带网工程 19,500.00 19,500.00 配股资金 中国地质大学宽带网工程 681,405.92 681,405.92 配股资金 100% 上海外国语大学网络教室工程 8,892.40 8,892.40 配股资金 北京工商学院网络教室工程 5,962.00 5,962.00 配股资金 合 计 3,000,000.00 22,089,020.53 21,232,809.03 3,000,000.00 856,211.50 注：在建工程其他减少系出售该工程。 42 11、无形资产 （1） 无形资产明细情况 取得 本期增 剩余摊 类 别 原值 期初余额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 加额 销期限 螺旋藻生产专有技术 外购 6,950,000.00 5,694,832.31 5,513,137.41 181,694.90 1,436,862.59 金银湖土地使用权 外购 65,000,000.00 63,700,000.00 62,400,000.00 1,300,000.00 2,600,000.00 沌口开发区土地使用权 外购 17,955,009.68 15,721,742.68 15,422,771.92 298,970.76 2,532,237.76 科尔沁区土地使用权 外购 1,384,978.30 1,121,092.43 985,202.43 135,890.00 399,775.87 绿之源商标权 自创 536,145.00 215,078.60 137,232.60 77,846.00 398,912.40 天蒙商标权 自创 3,200,000.00 2,639,999.93 2,319,999.93 320,000.00 880,000.07 金蝶软件开发 外购 1,020,000.00 986,000.00 816,000.00 170,000.00 204,000.00 用电权 外购 286,000.00 57,200.12 28,600.12 28,600.00 257,399.88 收购子公司股权溢价 1,050,000.00 840,000.00 105,000.00 315,000.00 735,000.00 7年 合 计 97,382,132.98 90,975,946.07 87,622,944.41 2,618,001.66 9,024,188.57 735,000.00 注：本公司之下属公司－绿之源公司和道博羊绒公司因出售而未纳入合并会计报表，其所属无形资产相应减少。 （2） 无形资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因 沌口开发区土地使用权 7,941,421.03 7,941,421.03 该土地使用权已转让 合 计 7,941,421.03 7,941,421.03 12、长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 期限 凇江大学学生园区 9,997,040.50 9,997,040.50 999,704.05 999,704.05 8,997,336.45 9年 宽带网租赁费 合 计 9,997,040.50 9,997,040.50 999,704.05 999,704.05 8,997,336.45 43 13、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 19,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 质押借款 61,960,000.00 65,000,000.00 担保借款 48,400,000.00 96,150,000.00 合 计 125,360,000.00 180,150,000.00 注：短期借款中抵押借款 1,000 万元，是以绿之源公司生产用机器设备抵押贷款 1,000 万元；担保借款 4,840 万元，其中武汉诚成文化投资集团股份有限公司担保 860 万元， 武汉喜玛拉雅数字成像技术有限公司担保 480 万元，公司为其下属子公司－物业公司 担保贷款 3,500 万元。质押借款详见注释（七）2(2)。 14、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 62,000,000.00 15、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 23,151,462.86 50,733,537.51 注：应付账款较上年减少了 54.37%，主要是因为款项已付。 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 16、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 70,701,526.28 12,385,668.03 44 注：预收账款较上年增加 470.83%，主要系公司本年预收天源城项目合作方投资开发 款所致。 一年以上预收帐款 2,550,386.31 元主要是款项未结算所致。 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 17、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 75,433,706.23 83,487,784.76 注：其他应付款期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项见附注(七)2（1）。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 深圳永林科技经济发展公司 14,990,850.00 往来款 武汉新一代科技有限公司 10,000,000.00 往来款 湖北仁和物业有限公司 10,000,000.00 往来款 武汉人福高科技产业股份有限公司 6,000,000.00 往来款 18、应付工资期末余额 226,605.00 元，为预提未付工资。 19、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 法人股股利 6,103,500.00 10,438,500.00 未领 流通股股利 410,116.00 2,458,380.00 未领 合 计 6,513,616.00 12,896,880.00 注：流通股股利是应付原内部职工股股利。 应付股利期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附 注(七)2(1)。 45 20、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 增值税 -1,296,572.20 7,592,918.26 营业税 2,110,083.38 2,277,353.27 个人所得税 1,357,350.95 846,190.06 城市维护建设税 1,392,982.44 1,494,003.85 企业所得税 404,729.95 10,586,662.60 房产税 40,500.00 84,637.31 土地使用税 46,166.00 57,951.87 固定资产投资方向调节税 334,142.14 合 计 4,055,240.52 23,273,859.36 应交税金期末余额较上年下降 82.58％，主要是因缴清以前年度的税款所致。 21、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 736,180.72 783,284.12 平抑副食品价格基金 48,923.91 82,379.69 堤防维护费 449,745.88 465,027.31 地方教育发展费 277,364.85 272,770.83 其他 -3,911.41 合 计 1,512,215.36 1,599,550.54 22、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 房租及装修费 888,101.97 985,809.34 已提未付 销售费用 74,204.85 已提未付 合 计 962,306.82 985,809.34 23、长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 担保借款 144,000,000.00 合 计 144,000,000.00 注：中泰信用担保有限公司为公司向中国银行湖北省分行贷款 12,000 万元提供担保； 山东金泰集团股份有限公司为公司向武汉市商业银行一元路支行贷款 2,400 万元提供 担保。 24、长期应付款 项 目 期限 期末余额 应付融资租赁款 2002 年 11 月— 2005 年 11 月 9,909,733.18 46 25、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 期末余额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 63,520,000.00 63,520,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 63,520,000.00 63,520,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 40,924,000.00 40,924,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 40,924,000.00 40,924,000.00 三.股份总数 104,444,000.00 104,444,000.00 47 26、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 244,432,722.91 244,432,722.91 其他资本公积转入 3,390,576.27 13,193.00 3,403,769.27 合 计 247,823,299.18 13,193.00 247,836,492.18 注：本年其他资本公积转入增加 13,193.00 元系债务重组收益。 27、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,164,004.76 14,164,004.76 公益金 7,082,002.34 7,082,002.34 合 计 21,246,007.10 21,246,007.10 28、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 44,727,440.12 加：本年净利润转入 -152,333,583.12 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 提取法定公益金 按净利 5% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -107,606,143.00 (1) 追溯调整事项对 2001 年度及 2001 年度以前利润及利润分配影响情况如下： 项 目 2001 年度 2001 年度以前 根据税务检查报告补计税金 -1,658,246.69 -780,081.32 冲回已提盈余公积 248,737.00 117,012.20 合 计 -1,409,509.69 -663,069.12 48 (2)对年初未分配利润的影响 项 目 2002 年度 2001 年度 年初未分配利润(追溯调整前) 46,800,018.93 30,890,586.40 追溯调整年初未分配利润数 -2,072,578.81 -663,069.12 年初未分配利润(追溯调整后) 44,727,440.12 30,227,517.28 29、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 饮料销售收入 16,547,753.60 82,368,952.70 白酒销售收入 10,307,363.54 57,405,194.92 羊绒销售收入 967,147.39 3,318,129.57 房地产销售收入 107,173.10 21,417,682.00 光纤销售收入 80,613,293.55 11,157,589.74 网络服务费收入 1,186,048.04 网络商品销售收入 715,002.23 合 计 110,443,781.45 175,667,548.93 注：本年主营业务收入较上年下降 37.13%，主要是因公司本年调整产业结构，收缩 公司传统产业经营规模所致。 由于本年发生秀水公寓销售退回 8,892,521.90 元，导致本年房地产销售收入较低。 公司前五名客户销售的收入总额为 72,979,293.74 元，占公司全部销售收入的比例为 66.08%。 30、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 饮料销售成本 14,495,373.52 32,475,969.40 白酒销售成本 5,005,477.55 18,559,625.33 羊绒销售成本 1,224,576.41 2,385,225.69 房地产销售成本 2,801,684.02 12,339,515.19 光纤销售成本 77,802,699.25 10,597,612.74 网络服务费成本 1,653,073.13 网络商品销售成本 922,222.23 合 计 103,905,106.11 76,357,948.35 注：主营业务成本较上年上升 35.50%，主要是因为主营业务收入结构调整所致。 49 31、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 366,735.42 1,689,725.76 应纳流转税的 7% 教育费附加 157,348.40 791,927.11 应纳流转税的 3% 营业税 214,115.67 1,080,884.10 销售收入的 5% 合 计 738,199.49 3,562,536.97 注：主营业务税金及附加较上年下降 79.28%，主要是因为收入下降所致。 32、其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 销售礼品 299,030.55 271,667.24 27,363.31 原料销售 151,325.48 97,068.15 54,257.33 加工费收入 2,871,836.87 1,819,513.71 1,052,323.16 出售标书 24,963.00 24,963.00 租金 13,350.00 1,898.76 11,451.24 合 计 3,360,505.90 2,190,147.86 1,170,358.04 33、管理费用 项 目 本年发生数 上年发生数 工资福利等 9,172,870.59 4,547,070.83 折旧 4,798,464.27 2,620,762.02 办公费用 7,809,032.67 4,314,165.49 差旅费用 1,452,395.52 567,392.02 坏账准备 22,792,281.91 1,162,216.39 存货盘亏 6,449,212.31 226,510.30 无形资产摊销 2,618,001.66 3,010,445.93 开办费摊销 289,854.34 税金 422,092.82 473,865.97 新产品开发 1,292,529.60 257,476.74 50 项 目 本年发生数 上年发生数 存货跌价准备 9,447,013.43 核销坏帐 58,811,967.07 大修支出 1,049,291.73 其他 7,157,012.68 2,996,717.97 合计 133,272,166.26 20,466,478.00 注：管理费用较上年上升 551.17％，主要是因为会计估计变更，改变坏帐准备的计提 比例而增加管理费用 20,674,561.91 元，计提存货跌价准备 9,447,013.43 元和核销无法 收回的应收款项 58,811,967.07 元所致。 34、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 18,158,796.24 10,172,470.18 减：利息收入 835,733.23 1,445,538.47 手续费 26,701.93 82,121.42 合 计 17,349,764.94 8,809,053.13 注：财务费用较上年上升 96.95%，主要是因为借款上升所致。 35、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 权益法核算公司所有者权益净增(减) -2,286,690.96 -22,314.48 股权投资差额摊销 -38,049.30 股权投资转让收益 16,871,633.84 短期投资跌价准备 -70,970.40 合 计 14,475,923.18 -22,314.48 注：股权转让投资收益 16,871,633.84 元是转让武汉鹏达网络咨询有限公司、湖北咸 宁华安生物工程有限公司、武汉弘博高校公寓设施投资开发有限责任公司、绿之源公 司和道博羊绒公司的股权所得收益。 51 36、补贴收入 项 目 本年发生数 企业发展金 3,794,131.49 注：根据公司与武汉吴家山台商投资区管理委员会签定的协议书的有关规定确认补贴 收入 3,794,131.49 元，该项发展金由武汉吴家山台商投资区管理委员会发放。 37、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 1,471,849.21 328,169.54 平抑副食品基金 18,250.72 82,038.08 地方教育发展费 52,029.09 241,868.44 罚款及滞纳金 1,200,820.93 763,061.38 堤防费 100,549.48 510,489.86 合计 2,843,499.43 1,925,627.30 38、收到的其他与经营活动有关的现金 126,531,712.63 元，其中： 项 目 本年发生数 收退回预付土地款 70,000,000.00 收大额往来款 48,000,000.00 39、支付的其他与经营活动有关的现金 181,593,915.29 元，其中： 项 目 本年发生数 支付大额往来款 82,111,154.84 管理费用、营业费用 15,815,032.34 52 （六）母公司财务报表主要项目附注 1、应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额的 坏账准备计提 坏账准备 占总额的 坏账准备计提 金 额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 5 年以上 2,850,000.00 100% 100% 2,850,000.00 2,850,000.00 100% 15% 427,500.00 合 计 2,850,000.00 100% 100% 2,850,000.00 2,850,000.00 100% 427,500.00 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额的 坏账准备计提 坏账准备 占总额的 坏账准备计提 金 额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1 年以内 115,677,208.82 52.44% 5% 5,410,079.77 249,919,807.79 96.83% 1% 2,499,198.08 1-2 年 99,749,737.65 45.22% 10% 6,985,679.70 1,378,872.08 0.53% 2% 27,577.44 2-3 年 195,749.08 0.09% 20% 39,149.82 247,743.93 0.10% 10% 24,774.39 3-4 年 38,440.00 0.02% 50% 19,220.00 15% 4-5 年 80% 1,827,475.06 0.71% 15% 274,121.27 5 年以上 4,907,793.97 2.23% 100% 4,907,793.97 4,719,266.97 1.83% 15% 707,890.04 合 计 220,568,929.52 100% 17,361,923.26 258,093,165.83 100% 3,533,561.22 53 （3） 应收账款说明事项 A 应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； B 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 通辽道博羊绒有限公司 69,538,012.70 一至二年 往来款 武汉普莱特工贸公司 38,000,000.00 一年以内 借款 武汉奥兴高科技有限公司 26,000,000.00 一年以内 投资转让款 武汉金海经济发展有限公司 18,684,000.00 一年以内 投资转让款 武汉绿之源生物工程有限公司 12,546,115.65 一年以内 往来款 C 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 2,850,000.00 100.00% 其他应收款项目欠款金额前五名 164,768,128.35 74.70% 2、长期股权投资 （1） 长期投资列示如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 316,320,102.69 102,282,958.16 237,688,031.76 180,915,029.09 减：减值准备 长期股权投资净额 316,320,102.69 102,282,958.16 237,688,031.76 180,915,029.09 54 （2） 其他股权投资明细情况 长期投资减值准备 占被投资公司 被投资公司名称 期末数 投资期限 初始投资成本 注册资本比例 本期增 期末数 计提原因 减变动 武汉绿之源生物工程公司 13,897,572.65 20 年 11% 13,897,572.65 通辽道博羊绒有限公司 1,585,000.99 长期 13% 1,585,000.99 道博物业发展有限公司 37,683,247.81 25 年 100% 40,000,000.00 道博营销有限公司 12,473,697.96 20 年 100% 10,000,000.00 赛尔宽带网络有限公司 115,275,509.68 20 年 80% 120,000,000.00 合 计 180,915,029.09 185,482,573.64 （3） 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 享有被投资单位 分得的现金 享有累计 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 会计政策有无重大差异 本期权益增减额 红利额 权益增减额 道博物业发展有限公司 40,000,000.00 -10,568,981.93 -2,316,752.19 无 道博营销有限公司 10,000,000.00 -60,457,107.57 2,473,697.96 无 赛尔宽带网络有限公司 20,000,000.00 100,000,000.00 -4,690,173.82 -4,686,441.02 无 合 计 98,000,000.00 -75,716,263.32 -4,529,495.25 （4） 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 摊余价值 赛尔宽带网络有限公司 2,282,958.16 合并价差 10 年 38,049.30 2,244,908.86 合 计 2,282,958.16 38,049.30 2,244,908.86 55 3、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 权益法核算公司所有者权益净增(减) -103,252,756.80 36,740,326.59 股权投资差额摊销 -38,049.30 股权投资转让收益 13,867,539.50 短期投资跌价准备 -69,500.00 合 计 -89,492,766.60 36,740,326.59 （七）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人 持有本 赛尔网络有 清华大学学 IP 网运营、宽带接入、ISP、增值服务等 公司 有限责任 梁猷能 限公司 业大厦 2301 业务 21.06% 公司 股权 武汉道博物 武汉吴家山 房地产开发、商品房销售、建筑材料销 全资子 有限责任 业发展有限 台商投资区 严国建 售，装饰材料销售 公司 公司 公司 东星工业园 武汉市东西 螺旋藻制品，羊绒制品，食品饮料，白 武汉道博营 湖吴家山台 全资子 有限责任 酒、原材料，能源、冶金，电子纺织， 严国建 销有限公司 商投资区东 公司 公司 机械化工及环境工程的销售。 星工业园 北京市海淀 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 赛尔宽带网 区清华大学 批的，未获审批前不得经营；法律、法 控股子 有限责任 李志民 络有限公司 学 研 大 厦 规未规定审批的，企业自主选择经营项 公司 公司 A301 室 目，开展经营活动 武汉市江汉 武汉赛尔宽 网络设备、通信设备及其相关产品的研制、 区佳丽广场 控股子 有限责任 带通讯有限 开发、生产、销售；网络工程的设计、施工； 戎兆平 写字楼第 45 公司 公司 公司 计算机、通信器材配件的销售 楼 武汉鹏博经 武昌区紫阳 建筑装饰材料、建筑设备、电子产品的生产 控股子 有限责任 贸发展有限 东路 77 号 宋建军 销售 公司 公司 公司 开发研制、生产经营光纤光缆等通信器材、 武汉市桥口 设备、经营进料加工和“三来一补”业务；经 武汉博茂光 区古田二路 营对销贸易和转口贸易；石英纤维、油墨、 控股子 有限责任 通信发展有 长升街附 2 周国熠 塑料及橡胶制品、塑料填充料、电工器材、 公司 公司 限公司 号3栋 矿产品、建筑装饰材料、文化办公用品、有 色金属零售兼批发 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 赛尔网络有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 赛尔宽带网络有限公司 50,000,000.00 100,000,000.00 150,000,000.00 武汉赛尔宽带通讯有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 武汉道博物业发展有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 武汉道博营销有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉鹏博经贸发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉博茂光通信发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额(万元) 股权 金额(万元) 股权 金额(万元) 股权 金额(万元) 股权 比例 比例 比例 比例 赛尔网络有限公司 2200 21.06% 2200 21.06% 武汉道博物业发展有限公司 4000 100% 4000 100% 武汉道博营销有限公司 1000 100% 1000 100% 赛尔宽带网络有限公司 2000 40% 10000 40% 12000 80% 武汉赛尔宽带通讯有限公司 5000 100% 5000 100% 武汉鹏博经贸发展有限公司 1200 60% 1200 60% 武汉博茂光通信发展有限公司 600 60% 600 60% （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 海南汇华科技投资有限公司 持有本公司 17.82%股权 海南合信实业有限公司 持有本公司 8.43%股权 武汉远洲生物工程有限公司 持有本公司 7%股权 武汉绿之源生物工程有限责任公司 公司持有 11%股权 通辽市道博羊绒有限公司 公司持有 13%股权 2、关联方交易 （1）关联方应收应付款项余额 项 目 2002 年 2001 年 57 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 其他应收款 赛尔网络有限公司 2,421,000.00 预付帐款 赛尔网络有限公司 5,400,000.00 其他应付款 武汉远洲生物工程有限公司 3,810,194.59 3,745,924.00 应付股利： 赛尔网络有限公司 1,100,000.00 武汉远洲生物工程有限公司 396,200.00 30,800.00 海南合信实业有限公司 1,320,000.00 880,000.00 海南汇华科技投资有限公司 2,645,300.00 1,714,700.00 （2） 担保事项 A．武汉远洲生物工程有限公司以其持有的公司 730.8 万股法人股股权作为质押物为公司向 华夏银行贷款 1,500 万元提供担保。 B．海南合信实业有限公司以其持有的公司 880 万股法人股股权作为质押物为公司向招商银 行贷款 1,696 万元提供担保。(此贷款已于 2003 年 3 月以前归还)。 C．海南汇华科技投资有限公司以其持有的公司 1,861.2 万股法人股作为质押物为公司向民生 银行贷款 3,000 万元提供担保。 （3） 交易事项 2002 年 10 月 31 日，公司向赛尔宽带网络有限公司以增资扩股方式追加投资 1 亿元。追加 投资后，赛尔宽带网络有限公司注册资本变更为 1.5 亿元，其中公司出资 1.2 亿元，占其注册资 本的 80%。 2002 年，公司下属子公司－赛尔宽带网络有限公司向赛尔网络有限公司支付网络服务费 5,400,000.00 元。 （八）或有事项 公司为武汉诚成文化投资集团股份有限公司贷款 1,000 万元提供连带责任担保，担保期限为 2002 年 12 月 11 日至 2003 年 12 月 10 日； 公司为山东金泰集团股份有限公司贷款 2,000 万元提供连带责任担保，担保期限为 2002 年 12 月 12 日至 2003 年 12 月 11 日。 58 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 （九）资产负债表日后事项 1．公司为西藏金珠股份有限公司 5,000 万元贷款提供信用担保，该贷款已于 2003 年 3 月到 期并归还。 2．公司向民生银行武汉分行贷款 3,000 万元已到期，该贷款的续贷手续正在办理过程中。 3．公司于 2003 年 1 月向民生银行深圳分行龙岗支行贷款 5,000 万元，该贷款的贷款期限为 2003 年 1 月至 2004 年 1 月。 4．公司于 2003 年 3 月偿还招商银行解放公园路支行借款 1696 万元。 5．公司下属子公司－物业公司于 2002 年 12 月向深圳发展银行上步支行（以下简称“发展上 步支行”）贷款 3,500 万元，贷款期限 2002 年 12 月 31 日－2003 年 6 月 30 日，此贷款由公司提 供连带责任保证担保。2003 年 3 月发展上步支行以公司未履行追加抵押担保的承诺为由，视同 贷款提前到期，要求公司归还贷款，并向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求公司偿还贷款。2003 年 4 月，公司收到深圳市中级人民法院（2003）深中法民二初第 167 号《民事裁定书》，裁定书 规定：查封物业公司位于武汉市武昌区水果湖街中北路 148 号的国有土地使用权（国有土地使用 权证号为（2002）字第 104 号）或查封、扣押其它等值财产。查封价值以人民币 3500 万元为限。 6．公司于 2003 年 4 月投入 550 万元参股武汉恒忆电子有限公司，持有其 55％的股权，其 相关手续尚在办理过程中。 （十）其他重要事项 1．2002 年 12 月，公司分别与武汉金海经济发展有限责任公司（以下简称“金海公司”）和 武汉奥兴高科技开发有限公司（以下简称“奥兴公司”）签订股权转让协议，公司将所持有的绿之 源公司 40％和 49％的股权分别转让给金海公司和奥兴公司，转让价格为每股 6.45 元，转让总价 款分别为 5,100 万元和 6,321 万元。截至 2002 年 12 月 31 日，公司已分别收到金海公司和奥兴公 司的股权转让款 3,291.6 万元和 3,721 万元。根据双方协议，剩余的股权转让款将在 2003 年至 2006 年内分次支付。此项股权转让完成后，公司实现投资转让收益 2,366,003.24 元，公司按权益法核 算绿之源公司股权作价基准日与股权转让日之间（2002 年 11 月 1 日-2002 年 12 月 31 日）经营 亏损 2,543,512.59 元，公司对绿之源公司的持股比例由原 100%下降至 11%。 2．2002 年 12 月，公司与中国国际钢铁投资公司（以下简称“中钢投公司”）签订股权转让 协议，公司将持有的道博羊绒公司 67%的股权转让给中钢投，转让价格为每股 2.22 元，转让总 价款为 1,487.4 万元。此项股权转让完成后，公司实现投资转让收益 6,705,148.76 元，公司按权 益法核算道博羊绒公司股权作价基准日与股权转让日之间（2001 年 12 月 1 日-2002 年 12 月 31 59 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 日）经营亏损 5,836,765.86 元，公司对道博羊绒公司的持股比例由原 80%下降至 13%。 3．2002 年 11 月，公司与道博羊绒公司签订债务清偿协议。道博羊绒公司以其拥有的固定 资产和无形资产冲抵其对公司 2,310 万元的债务。 此外，公司与中钢投公司签订资产置换协议。公司将拟换入的道博羊绒公司固定资产和无形 资产与中钢投公司所持有的北京市经济技术开发区面积约 25000 平方米的工业用地使用权和南 方证券股份有限公司 593 万股股权进行置换。经双方协商，本次置换交易标的金额总计 2,310 万 元。 截止 2002 年 12 月 31 日，以上资产置换相关资产权属变更手续正在办理过程中。 4．公司与道博羊绒签订债务清偿协议，道博羊绒公司以其所拥有的存货冲抵其对公司的债 务 46,438,012.70 元。相关财产交接手续正在办理过程中。 （十一）持续经营 公司从 2002 年开始收缩传统产业经营规模，进行产业结构调整，由于产业结构调整尚未完 成，导致 2002 年出现重大亏损，2003 年度公司仍处于新旧主营交替的时期,为实现公司 2003 年 度顺利扭亏的目标，拟采取以下措施以保证持续经营能力： 调整经营管理理念，建立完善母子公司管理体制，建立以利润和经营性现金流为重点的指标 考核体系，全力推行经营目标责任制；重新构建管理体系，精简机构和岗位；忠诚执行和落实股 东会和董事会的各项决议；努力盘活存量资产和业务；采取适度稳健的投资方式，以资金为纽带， 整合外部资源，拓展新兴产业领域；将房地产作为未来三年的阶段性产业，以支持公司的正常业 绩。通过培育和整合，形成道博股份的核心竞争力，并逐步退出其他非核心业务领域，完成道博 的产业转型和主业的确立。 1、充分利用大股东赛尔网络的资源优势，迅速拓展网络及关联业务。赛尔宽带公司在发挥 现有存量效益的同时，努力发展增量业务。 2、抓住武汉房地产市场升温的有利时机，积极发掘、开拓中小型房地产项目，加大投资力 度，在稳步推进天源城一期销售的同时，力争下半年开工天源城二期工程。2003 年预计销售收 入 9000 万元，已预收项目开发款 5800 余万元，另新开工面积将达 10 万平方米。 3、充分利用恒亿公司的研发实力，向科技含量、附加值高的产品推进，同时加大市场销售 力度和营销网络建设，使板卡市场占有率达到 5％以上。该公司目前已签订合同状况良好，一季 度合同金额已完成全年目标。 4、利用“茅台”的品牌优势，加强营销网络建设，同时转变营销方式，努力降低销售费用。 5、坚持积极慎重、尽量避免投资风险的方针，实施收、并购投资战略，确保 2003 年全年收、 60 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 并购一至二家符合公司主业，成长性较好的企业，促进公司经营业绩的快速增长。 6、经过 2002 年下半年以及 2003 年一季度的调整，公司组织结构及人员进一步精简，运行 模式更加合理，预计 2003 年经营管理费用将有较大幅度降低。 7、不断加强对现有技术人才培训的同时，积极引进专业研发人才和管理人才。 8、建立公平、透明的高管人员的绩效评价标准与激励约束机制，并不断完善。 由于制定了上述措施，公司预计在 2003 年可持续经营，故仍按持续经营假设编制 2002 年 会计报表。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 61 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 223,998,942.64 15,455,362.24 短期投资 1,930,500.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 (六).1 2,422,500.00 其他应收款 (六).1 203,207,006.26 254,559,604.61 预付账款 应收补贴款 存 货 3,079,480.75 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 429,136,448.90 275,516,947.60 长期投资: 长期股权投资 (六).2 180,915,029.09 316,320,102.69 长期债权投资 长期投资合计 180,915,029.09 316,320,102.69 固定资产: 固定资产原价 23,093,476.48 32,680,321.48 减:累计折旧 4,984,130.64 4,785,155.57 固定资产净值 18,109,345.84 27,895,165.91 减:固定资产减值准备 固定资产净额 18,109,345.84 27,895,165.91 工程物资 在建工程 3,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 18,109,345.84 30,895,165.91 无形资产及其他资产: 无形资产 735,000.00 15,166,296.74 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 735,000.00 15,166,296.74 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 628,895,823.83 637,898,512.94 62 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 资 产 负 债 表（续表） 会企 01 表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 85,560,000.00 135,150,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 6,513,616.00 12,896,880.00 应交税金 3,573,312.49 3,569,917.53 其他应交款 -23,280.61 其他应付款 123,328,539.06 70,741,571.32 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 218,975,467.55 222,335,088.24 长期负债: 长期借款 144,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 144,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 362,975,467.55 222,335,088.24 股东权益: 股 本 104,444,000.00 104,444,000.00 减：已归还投资 股本净额 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 247,836,492.18 247,823,299.18 盈余公积 21,013,435.23 21,013,435.23 其中:法定公益金 7,004,479.39 7,004,479.39 未确认的投资损失 未分配利润 -107,018,631.37 42,282,690.29 外币报表折算差额 股东权益合计 265,920,356.28 415,563,424.70 负债与股东权益总计 628,895,823.83 637,898,512.94 63 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 (五).1 232,846,110.05 93,461,195.45 短期投资 (五).2 2,429,029.60 应收票据 (五).3 325,000.00 7,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五).4(1) 23,824,357.89 78,964,657.45 其他应收款 (五).4(2) 221,806,003.07 77,830,103.84 预付账款 (五).5 10,793,917.66 97,487,075.16 应收补贴款 存 货 (五).6 189,965,230.65 246,305,255.49 待摊费用 (五).7 3,067.78 127,209.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 681,992,716.70 601,175,497.02 长期投资: 长期股权投资 (五).8 17,727,482.50 36,492,298.02 长期债权投资 长期投资合计 17,727,482.50 36,492,298.02 其中:合并价差 2,244,908.86 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 (五).9 63,931,459.70 188,915,212.79 减:累计折旧 (五).9 6,322,706.79 39,754,724.76 固定资产净值 57,608,752.91 149,160,488.03 减:固定资产减值准备 (五).9 10,257,815.90 固定资产净额 57,608,752.91 138,902,672.13 工程物资 在建工程 (五).10 856,211.50 3,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 58,464,964.41 141,902,672.13 无形资产及其他资产: 无形资产 (五).11 735,000.00 83,034,525.04 长期待摊费用 (五).12 8,997,336.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,732,336.45 83,034,525.04 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 767,917,500.06 862,604,992.21 64 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 合并资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 (五).13 125,360,000.00 180,150,000.00 应付票据 (五).14 62,000,000.00 应付账款 (五).15 23,151,462.86 50,733,537.51 预收账款 (五).16 70,701,526.28 12,385,668.03 应付工资 (五).18 226,605.00 438,951.06 应付福利费 716,972.44 133,261.32 应付股利 (五).19 6,513,616.00 12,896,880.00 应交税金 (五).20 4,055,240.52 23,273,859.36 其他应交款 (五).21 1,512,215.36 1,599,550.54 其他应付款 (五).17 75,433,706.23 83,487,784.76 预提费用 (五).22 962,306.82 985,809.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 308,633,651.51 428,085,301.92 长期负债: 长期借款 (五).23 144,000,000.00 应付债券 长期应付款 (五).24 9,909,733.18 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 153,909,733.18 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 462,543,384.69 428,085,301.92 少数股东权益 39,453,759.09 16,278,943.89 股 本 (五).25 104,444,000.00 104,444,000.00 减：已归还投资 股本净额 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 (五).26 247,836,492.18 247,823,299.18 盈余公积 (五).27 21,246,007.10 21,246,007.10 其中:法定公益金 7,082,002.34 7,082,002.34 未确认的投资损失 未分配利润 (五).28 -107,606,143.00 44,727,440.12 外币报表折算差额 股东权益合计 265,920,356.28 418,240,746.40 负债与股东权益总计 767,917,500.06 862,604,992.21 65 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,961,061.22 16,250,862.04 20,211,923.26 其中：应收账款 427,500.00 2,422,500.00 2,850,000.00 其他应收款 3,533,561.22 13,828,362.04 17,361,923.26 二、短期投资跌价准备合计 69,500.00 69,500.00 其中：股票投资 69,500.00 69,500.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,619,221.13 3,079,480.75 7,698,701.88 其中：库存商品 开发成本 4,619,221.13 3,079,480.75 7,698,701.88 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 7,941,421.03 7,941,421.03 其中：专利权 土地使用权 7,941,421.03 7,941,421.03 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 66 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 合并资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 5,259,958.22 22,792,281.91 2,603,684.41 25,448,555.72 其中：应收账款 1,411,062.19 3,650,231.44 571,190.36 4,490,103.27 其他应收款 3,848,896.03 19,142,050.47 2,032,494.05 20,958,452.45 二、短期投资跌价准备合计 70,970.40 70,970.40 其中：股票投资 70,970.40 70,970.40 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,625,446.98 9,447,013.43 4,003,097.26 10,069,363.15 其中：库存商品 6,225.85 6,225.85 原材料 3,996,871.41 3,996,871.41 开发成本 4,619,221.13 3,079,480.75 7,698,701.88 开发产品 2,370,661.27 2,370,661.27 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,257,815.90 10,257,815.90 其中：房屋、建筑物 机器设备 10,257,815.90 10,257,815.90 六、无形资产减值准备 7,941,421.03 7,941,421.03 其中：专利权 土地使用权 7,941,421.03 7,941,421.03 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 67 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 (六).3 减：主营业务成本 (六).3 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 113,201.17 减：营业费用 管理费用 45,230,257.34 13,214,317.96 财务费用 15,073,034.08 4,166,479.84 三、营业利润 -60,303,291.42 -17,267,596.63 加：投资收益 (六).4 -89,492,766.60 36,740,326.59 补贴收入 营业外收入 626,027.11 减：营业外支出 486,230.51 263,556.18 四、利润总额 -149,656,261.42 19,209,173.78 减：所得税 五、净利润 -149,656,261.42 19,209,173.78 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 13,867,539.50 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 -15,871,146.42 5.债务重组损失 6.其他 68 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 -149,656,261.42 19,209,173.78 加：年初未分配利润 42,282,690.29 31,177,092.58 其他转入数 二、可供分配的利润 -107,373,571.13 50,386,266.36 减：提取法定盈余公积 1,920,917.38 提取法定公益金 960,458.69 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -107,373,571.13 47,504,890.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,222,200.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -107,373,571.13 42,282,690.29 69 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 (五).29 110,443,781.45 175,667,548.93 减：主营业务成本 (五).30 103,905,106.11 76,357,948.35 主营业务税金及附加 (五).31 738,199.49 3,562,536.97 二、主营业务利润 5,800,475.85 95,747,063.61 加：其他业务利润 (五).32 1,170,358.04 2,631,425.59 减：营业费用 27,589,877.98 43,391,955.09 管理费用 (五).33 133,272,166.26 20,466,478.00 财务费用 (五).34 17,349,764.94 8,809,053.13 三、营业利润 -171,240,975.29 25,711,002.98 加：投资收益 (五).35 14,475,923.18 -22,314.48 补贴收入 (五).36 3,794,131.49 15,221,671.57 营业外收入 635,726.01 22,587.07 减：营业外支出 (五).37 2,843,499.43 1,925,627.30 四、利润总额 -155,178,694.04 39,007,319.84 减：所得税 400,131.73 16,391,737.38 少数股东损益 -3,245,242.65 -586,915.01 本期未确认的投资损失 五、净利润 -152,333,583.12 23,202,497.47 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 16,871,633.84 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 -20,674,561.91 5.债务重组损失 6.其他 70 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 -152,333,583.12 23,202,497.47 加：年初未分配利润 44,727,440.12 30,227,517.28 其他转入数 二、可供分配的利润 -107,606,143.00 53,430,014.75 减：提取法定盈余公积 2,320,249.75 提取法定公益金 1,160,124.88 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -107,606,143.00 49,949,640.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,222,200.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -107,606,143.00 44,727,440.12 71 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 现 金 流 量 表 2002 年度 会企 03 表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 591,277,211.53 现金流入小计 591,277,211.53 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,937,536.21 支付的各项税费 711,084.98 支付的其他与经营活动有关的现金 464,821,027.62 现金流出小计 467,469,648.81 经营活动产生的现金流量净额 123,807,562.72 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 101,311,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,081,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 109,392,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,755.00 投资所支付的现金 102,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 102,093,755.00 投资活动产生的现金流量净额 7,298,845.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 217,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 217,600,000.00 偿还债务所支付的现金 123,190,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,972,827.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 140,162,827.32 筹资活动产生的现金流量净额 77,437,172.68 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 208,543,580.40 72 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -149,656,261.42 加：计提的资产减值准备 19,399,842.79 固定资产折旧 2,517,409.29 无形资产摊销 833,511.66 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -626,027.11 固定资产报废损失 财务费用 15,073,034.08 投资损失（减收益） 89,492,766.60 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 经营性应收项目的减少（减增加） 98,096,484.80 经营性应付项目的增加（减减少） 48,746,302.03 其他 经营活动产生现金流量净额 123,807,562.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 223,998,942.64 减：现金的期初余额 15,455,362.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 208,543,580.40 73 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2002 年度 会企 03 表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 181,029,339.96 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (五).38 126,531,712.63 现金流入小计 307,561,052.59 购买商品、接受劳务支付的现金 149,389,136.55 支付给职工以及为职工支付的现金 9,165,335.43 支付的各项税费 24,703,103.16 支付的其他与经营活动有关的现金 (五).39 181,593,915.29 现金流出小计 364,851,490.43 经营活动产生的现金流量净额 -57,290,437.84 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 99,072,129.42 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,081,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 107,153,729.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,288,332.10 投资所支付的现金 2,500,000.00 付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,788,332.10 投资活动产生的现金流量净额 102,365,397.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 282,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 282,400,000.00 偿还债务所支付的现金 168,190,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,900,044.88 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 188,090,044.88 筹资活动产生的现金流量净额 94,309,955.12 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 139,384,914.60 74 武汉道博股份有限公司二 00 二年年度报告 补 充 资 料 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -152,333,583.12 加：少数股东本期损益 -3,245,242.65 计提的资产减值准备 32,239,295.34 固定资产折旧 14,761,090.31 无形资产摊销 2,618,001.66 长期待摊费用摊销 166,617.34 待摊费用的减少（减增加） 124,141.85 预提费用的增加（减减少） 747,637.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 27,329.09 固定资产报废损失 670,736.70 财务费用 17,349,764.94 投资损失（减收益） -14,475,923.18 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 926,205.82 经营性应收项目的减少（减增加） 50,712,891.81 经营性应付项目的增加（减减少） -7,579,401.64 其他 经营活动产生现金流量净额 -57,290,437.84 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 232,846,110.05 减：现金的期初余额 93,461,195.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 139,384,914.60 75