*ST创智(000787)创智科技2002年年度报告摘要

创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 创智信息科技股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 独立董事陈晓红因已向董事会提交辞职报告，故缺席本次董事会 1.4 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了无保留意见无解释性说明的审计 报告。 1.5 公司董事长丁亮先生、财务总监龙白浪女士、总会计师邓奎欢先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 创智科技 证券代码 000787 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 深圳市南山区高新技术工业村管理楼 207# 地址 长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 邮政编码 518057 公司国际互联网 http://www.powerise.com.cn 网址 电子信箱 powerise@powerise.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈蓓 陈蓓 长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 联系地址 栋 栋 电话 0731-8909008 0731-8909008 传真 0731-8909353 0731-8909353 电子信箱 investchen@sina.com investchen@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 475,591,633.05 418,193,683.67 13.73% 416,704,987.66 利润总额 33,856,518.75 50,460,863.69 -32.91% 28,742,528.95 净利润 30,674,935.46 43,896,096.27 -30.12% 27,806,942.64 扣除非经常性损益 31,634,846.01 58,974,266.65 -46.36% 33,988,618.05 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,304,628,599.50 858,735,713.50 51.92% 649,947,294.38 股东权益（不含少 934,546,777.52 465,946,817.71 100.57% 431,595,788.85 数股东权益） 经营活动产生的现 75,618,464.12 12,095,723.27 525.17% 120,689,593.46 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.12 0.22 -44.55% 0.14 ＊ 每股收益 0.13 -- -- -- 净资产收益率 3.28% 9.42% -65.18% 6.44% 扣除非经常性损 益的净利润为基 4.25% 13.00% -67.31% 7.89% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.30 0.06 394.43% 0.60 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.73 2.33 59.75% 2.16 调整后的每股净 3.68 2.29 60.57% 2.15 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 增发 小计 －2－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 62,700,243 0 0 62,700,243 其中：国家持有股 0 0 份 境内法人持有 62,700,243 0 62,700,243 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 46,000,000 0 46,000,000 3、内部职工股 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 108,700,243 0 0 108,700,243 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 91,000,000 51,060,000 51,060,000 142,060,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 91,000,000 51,060,000 51,060,000 142,060,000 合计 三、股份总数 199,700,243 51,060,000 51,060,000 250,760,243 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 72,945 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 湖南创智集团有限 0 44,635,200 17.80 未流通 44,635,200 公司* 湖南金通投资咨询 0 14,360,000 5.73 未流通 14,360,000 有限公司* 上海长平信企业发 0 10,000,000 3.99 未流通 10,000,000 展有限公司* 湖南华创实业有限 0 8,240,000 3.29 未流通 0 公司 湖南创智实业有限 0 8,065,000 3.22 未流通 0 公司 长沙电力经济技术 0 1,600,000 0.64 未流通 0 开发总公司 湖南金桥物业发展 0 900,000 0.36 未流通 0 有限公司 湖南省融智资产经 0 900,000 0.36 未流通 0 营公司 上海冠通投资有限 0 800,000 0.32 未流通 0 公司 －3－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 中国农业银行湖南 省分行营业部生活 0 500,000 0.20 未流通 0 服务部 前十名股东关联关系或一致行动 湖南创智实业有限公司系湖南创智集团有限公司的控股子 的说明 公司。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况 （1）公司控股股东名称：湖南创智集团有限公司 （2）法定代表人：上官桥 （3）成立日期：1998 年 4 月 （4）注册资本：8500 万元人民币 （5）持有本公司股份数量：4463.52 万股 （6）经营范围：计算机及其网络系统的研制、开发、生产、销售；电子商务系统、通讯系统、教育 软件及配套软件的开发、研制、销售，并提供相关技术咨询、技术教育培训服务；经营本企业生产 所需的原材料、机械设备、仪器仪表、零配件；经销文化用品、百货、五金交电、建筑装饰材料（不 含硅酮胶）；生物工程的开发、研制、应用。 实际控制人具体情况 实际控制人：丁亮，男，41 岁，硕士，高级工程师。1992 年从事软件开发，1994 年创办创智软件园。 持有本公司第一大股东湖南创智集团有限公司 50%的股份。现任本公司董事长。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 序 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股情况（股） 号 年初数 年末数 1 丁亮 男 40 董事长 2000/3-2003/3 2 曲毅 男 40 董事 2000/3-2003/3 3 龙白浪 女 46 董事 2000/3-2003/3 4 林惠春 男 41 董事 2000/3-2003/3 5 曹润中 男 48 董事 2000/3-2003/3 6 王国海 男 39 董事 2000/3-2003/3 2600 2600 7 黄家建 男 49 董事 2000/3-2003/3 8 利光裕 男 63 独立董事 2000/3-2003/3 9 陈晓红 女 39 独立董事 2000/3-2003/3 10 宋焕章 男 57 独立董事 2000/3-2003/3 11 张介福 男 56 独立董事 2000/3-2003/3 12 叶柏龙 男 38 监事会召集人 2000/3-2003/3 13 彭术乔 男 31 监事 2000/3-2003/3 14 李佳 女 45 监事 2000/3-2003/3 15 陈蓓 女 31 董事会秘书 2000/3-2003/3 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 －4－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 丁亮 湖南创智实业有限公司 董事长 2000/3-2003/3 是 黄家建 湖南华创实业有限公司 董事长 2000/3-2003/3 否 上海长平信企业发展有 曹润中 董事长 2000/3-2003/3 否 限公司 湖南金通投资咨询有限 王国海 副董事长 2000/3-2003/3 否 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 276.00 金额最高的前三名董事的报 180.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 180.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.60 万元/人–年 独立董事其他待遇 0 不在公司领取报酬、津贴的 董事曹润中、王国海、黄家建不在本公司领取报酬，在其任职的股东 董事、监事姓名 单位领取报酬。 报酬区间 人数 1-10 万元 5 10-40 万元 3 40-60 万元 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本报告期内，公司成功实行增发，募集资金 4.5 亿元，为公司持续高速发展提供了良好的基础。公司 本期在客户关系管理系统、电信行业新一代解决方案、创智国际化软件出口基地建设项目以及保险 综合信息平台等项目上进行了投入，加强对新产品的研制开发和市场推广 。本期实现销售收入 47559.16 万元，比上年增加 13.73%，实现了市场扩张目标。实现利润 3067.49 万元，比上年减少 30%， 主要原因是公司本期应对竞争，积极拓展市场，加大对新产品开发投入，成本较上年有所提高，部 分新增业务效益未能充分体现。随着公司投入进一步加大，国家产业政策的重点扶持，软件开发优 势能力的凸现，公司的发展将会进入一个新的阶段。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 科技 46,980.58 30,559.22 34.95 14.07 42.68 -27.19 商业 578.58 531.72 8.10 -8.63 -11.63 62.98 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 行业应用软 件、服务及 45,318.64 29,245.13 35.47 16.85 47.36 -27.36 系统集成 视频服务器 1,661.94 1,314.09 20.93 -30.83 -16.46 -39.35 商业 578.58 531.72 8.10 -8.63 -11.63 -62.98 －5－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 无关联交易 关联交易必要性、持续性的 无关联交易 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北 9,205.22 28.45 华东 2,358.71 37.05 华南 14,057.01 33.82 华中 17,430.44 -1.19 西北 2,136.24 21.87 西南 2,371.54 -21.85 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 14,359.20 占采购总额比重 34.96% 合计 前五名销售客户销售金 4,625.95 占销售总额比重 9.72% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 创智软件园有限公司 本期贡献的投资收益 5,395.17 占上市公司净利润的比重 175.88% 研制、开发、生产、销售计算机系统和通讯系统教育软件及配套 软件；承接软件制作；提供技术咨询和技术培训服务;经营本企业 参股 经营范围 自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原 公司 辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务； 经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。 净利润 5,405.98 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ √适用 不适用 （1） 主营业务利润较上年减少 16.38％的原因是公司本期应对竞争，积极拓展市场， 加大对新产品开发投入，成本较上年有所提高，部分新增业务效益未能充分体现。 （2） 净利润较上年减少 30.12％的原因是主营业务利润减少及公司控股子公司创智 软件园有限公司原享受所得税优惠政策变动影响。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 －6－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ √适用 不适用 （１）总资产增加 ５１．９２％主要原因是流动资产增加所致。 （２）股东权益增加 １００．５７％主要原因是本年利润增加及增发新股影响股本和资本公积增加。 （３）现金及现金等价物增加 ４２１．７９％主要是本期公司增发新股的资金按承诺的投资期投入使用，目 前仍在投资期，尚未投入的资金暂时存放银行所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 45,301.60 18,996.02 18,996.02 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 电信行业新一代 15,000.00 否 6,697.10 0.00 是 解决方案项目 客户关系管理系 13,200.00 否 6,466.49 0.00 是 统 创智国际化软件 出口基地建设项 10,000.00 否 1,245.43 0.00 是 目 保险综合信息平 12,100.00 否 4,587.00 0.00 是 台 合计 50,300.00 — 18,996.02 0.00 — 未达到计划进度 本公司募股资金已按计划进度进行投资 和收益的说明（分 具体项目） 变更原因及变更 未变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年主要任务是整合业务，降低成本，扩大市场占有率。公司的策略是通过内部整合形成公司统 一的软件开发体系以增强公司软件产业化的能力，提高客户服务的质量，提高产品化能力，公司建 立的销售平台将进一步完善销售能力。公司将通过多种方式和手段充分降低费用和运营成本，提高 运作效率。公司还将考虑通过合作、收购的方式，增强公司产品的核心竞争能力，扩大市场份额。 公司将在行业应用软件上增加研发的投入。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计：本公司 2002 年度共实现净利润 30674935.46 元。根据《公 司章程》规定，提取 10%的法定公积金、5%的法定公益金（共计提 14795001.23 元，含子公司计提 数），余下可供分配的净利润为 15879934.23 元，加上上年度未分配利润 115531814.56 元，减去对本 期新增 5106 万股 2001 年度按每 10 股派发现金红利 0.5 元(税前)，共计 2553000.00 元；本次可供分 配的利润合计 128858748.79 元。根据本公司 2001 年股东大会关于 2002 年拟实行利润分配政策的决 议，公司拟决定 2002 年度每 10 股派发现金红利 0.5 元(税前)，共计 12538012.19 元，余下未分配利 润 116320736.60 元滚存以后年度进行分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 长沙创智 世商网电 2002 年 08 月 2002 年 8 月 29 日--2003 年 3,850.00 一般担保 否 是 子商务有 29 日 8 月 28 日 限公司 创智软件 2002 年 01 月 2002 年 1 月 22 日--2003 年 园有限公 2,000.00 一般担保 否 是 22 日 1 月 22 日 司 创智软件 2002 年 02 月 2002 年 2 月 10 日--2003 年 园有限公 1,800.00 一般担保 否 是 10 日 2 月 28 日 司 －8－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 创智软件 2002 年 03 月 2002 年 3 月 28 日--2003 年 园有限公 1,800.00 一般担保 否 是 28 日 3 月 22 日 司 担保发生额合计 22,450.00 担保余额合计 9,450.00 其中：关联担保余额合计 9,450.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? v 适用 不适用 （１）本公司董事会对增发当年净资产收益率不低于 ６％的承诺未实现，其原因是： Ａ、公司本期加大对新产品开发投入，成本较上年提高，部分新增业务效益未能充分体 现。 Ｂ、本公司控股子公司－创智软件园有限公司所得税政策变动影响。 Ｃ、业务拓展受行业环境影响，竞争加剧。 公司董事会对未实现该承诺向广大投资者致歉。 （２）第一大股东湖南创智集团有限公司于 １９９８ 年 ９ 月 １２ 日在《中国证券报》第 ９ 版 公告承诺：湖南创智集团有限公司（原湖南创智科技有限公司）作为本公司第一大股东 及其任何其它关联企业均不在中国境内外从事任何计算机软件的开发、生产及销售、计 算机系统集成、通讯系统集成以及信息咨询方面的服务。在本报告期内，该承诺得到有 效执行。 （３）公司 ２０００ 年度股东大会审议通过了 ２００１ 年度利润分配预案，经公司第三届董事 会第十七次会议审议通过的 ２００１ 年度利润分配方案与该决议内容相符，并获 ２００１ 年度 股东大会审议通过，即：每 １０ 股派现金红利 ０．５ 元（税前），扣税后每 １０ 股派发现金 红利 ０．４ 元，已于 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日实施，该分红派息公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日的 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （４）公司增发新股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目没有变 更。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司董事会设有 4 名独立董事，独立董事任职以来，积极参加董事会会议和股东大 会，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，对公司重大决策事项发表独立意见。 2003 年，公司将按《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的规定，进一步完善独立董事制度。 －9－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 §8 监事会报告 （一）、监事会会议情况 创智信息科技股份有限公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认 真地履行监督职能。报告期内，共召开 4 次监事会会议，会议内容如下： （1）第三届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 1 日召开，本公司监事会召集人单龙骥先 生主持会议，2 名监事出席会议，会议审议通过了"2001 年度监事会工作报告"及第三届 第十七次会议董事会决议。公司监事会认为该次会议通过的各项决议符合《公司章程》 和有关法律的规定。该决议公告刊登在 2002 年 4 月 4 日的《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》上。 （2）第三届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 27 日召开，本公司监事会召集人单龙骥 先生主持会议，3 名监事出席会议，会议审议通过了： --公司《2002 年第一季度季度报告》 --变更公司经营范围为"研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、提供软件制作 及软件售后服务，自营进出口业务"的议案。 --关于修改《公司章程》的议案并授权董事会办理修改《公司章程》的相关事宜 --公司修订的《股东大会议事规则》 --公司修订的《董事会议事规则》 --公司修订的《监事会议事规则》 --公司制订的《总经理工作条例》 --公司制订的《独立董事工作制度》 --公司与独立董事签订的《独立董事聘用合同》及独立董事津贴的议案 公司每年给予每位独立董事津贴 3.6 万元（税前） --公司与董事（非独立董事）签订的《董事聘用合同》 --公司与监事签订的《监事聘用合同》 --公司与总经理签订的《总经理聘用合同》 --关于建立健全公司董事会专门委员会的议案，并通过公司制订的《董事会战略决策委 员会实施细则》 、《董事会审计委员会实施细则》 、 《董事会提名委员会实施细则》、 《董事 会薪酬与考核委员会实施细则》。 --公司制订的《募集资金使用管理办法》 --公司制订的《信息披露管理制度》 --公司变更监事的议案 同意单龙骥先生、刘丽萍女士辞去监事的申请，同意增补叶柏龙先生为监事候选人；根 据工会推举，增补李佳女士为监事候选人。 --关于召开 2001 年度股东大会的事项。 该决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》 、《证券时报》 、《上海证券报》上。 （3）第三届监事会第七次会议于 2002 年 7 月 26 日召开，本公司监事彭术乔先生主持 会议，3 名监事出席会议，会议审议通过了：推举叶柏龙为监事会召集人、《2002 年半 年度报告》及其摘要、2002 年半年度利润分配预案：不进行利润分配，不进行公积金转 增股本。该决议公告刊登在 2002 年 7 月 30 日的《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证 券报》上。 （4）第三届监事会第八次会议于 2002 年 10 月 30 日召开，本公司监事会召集人叶柏龙 先生主持会议，3 名监事出席会议，会议审议通过本公司第三季度报告。该决议公告刊 登在 2002 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 －10－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 （二）、本公司监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大 会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管理人 员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，认为本届董事会在过去一年 里的工作是认真负责的，决策程序合法，公司各项管理制度较为健全并得到了切实执行。 董事会成员、经营班子及其它高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规、 《公 司章程》，没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况。 2、检查公司财务情况。本年度经湖南开元有限责任会计师事务所审计后出具的标准无 保留意见《创智信息科技股份有限公司 2002 年度财务审计报告》，真实、客观地反映了 公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司增发新股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目 没有变更。 4、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 5、报告期内，公司无重大关联交易。 6、湖南开元有限责任会计师事务所在审计报告中出具了标准无保留意见的审计报告。 7、全国 IT 行业形势不佳，市场环境比较复杂，竞争激烈，公司新产品开发投入大，效 益还未产生，经营成本高，造成利润下滑。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 创智信息科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、 2002 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量 表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及合并的财务状况、 2002 年度的经营成果及合并的经营成果、2002 年度现金流量及合并的现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 湖南 · 长沙 中国注册会计师：王卫华 二○○三年四月十三日 －11－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 605,978,125.92 229,759,705.16 213,634,863.97 23,458,570.30 短期投资 应收票据 4,282,194.30 155,200.00 应收股利 39,748.70 39,748.70 39,748.70 39,748.70 应收利息 应收账款 111,315,337.10 709,364.04 100,695,755.23 1,044,414.79 其他应收款 45,547,554.01 268,170,472.99 28,783,932.42 253,423,388.90 预付账款 147,908,087.62 60,187,698.98 186,550,380.84 7,010.00 应收补贴款 存货 126,217,519.25 892,613.74 110,332,684.61 875,884.01 待摊费用 1,323,379.58 35,849.29 1,333,364.47 427,320.32 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,042,611,946.48 559,795,452.90 641,525,930.24 279,276,337.02 长期投资: 长期股权投资 15,900,738.06 408,192,391.23 17,753,656.81 354,353,385.35 长期债权投资 长期投资合计 15,900,738.06 408,192,391.23 17,753,656.81 354,353,385.35 其中：合并价差 13,130,738.06 14,983,656.81 固定资产: 固定资产原价 241,035,465.75 17,593,202.85 180,818,980.56 15,988,333.00 减：累计折旧 57,280,785.89 9,152,575.79 41,037,351.17 8,263,971.55 固定资产净值 183,754,679.86 8,440,627.06 139,781,629.39 7,724,361.45 减：固定资产减值准备 655,723.77 655,723.77 固定资产净额 183,098,956.09 8,440,627.06 139,125,905.62 7,724,361.45 工程物资 在建工程 10,684,816.62 7,130,816.62 155,061.00 155,061.00 固定资产清理 固定资产合计 193,783,772.71 15,571,443.68 139,280,966.62 7,879,422.45 无形资产及其他资产: 无形资产 50,338,008.15 42,355,997.06 57,088,307.79 47,650,729.46 长期待摊费用 1,994,134.10 590,616.22 3,086,852.04 1,205,730.62 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 52,332,142.25 42,946,613.28 60,175,159.83 48,856,460.08 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,304,628,599.50 1,026,505,901.09 858,735,713.50 690,365,604.90 流动负债: 短期借款 201,438,036.50 80,000,000.00 220,400,000.00 220,000,000.00 应付票据 46,182,910.00 24,800,000.00 应付账款 9,060,858.78 172,955.38 21,693,419.28 274,043.44 预收账款 29,434,797.36 210,255.00 30,805,348.72 114,448.60 应付工资 121,417.16 39,759.29 应付福利费 14,069,269.81 1,072,862.65 9,826,425.56 725,664.38 应付股利 19,489,987.38 19,489,987.38 11,798,321.19 11,798,321.19 应交税金 10,942,040.77 -924,158.52 15,186,099.06 -1,974,322.35 其他应交款 645,375.88 6,333.71 725,355.89 1,044.49 其他应付款 9,280,485.04 717,448.66 6,805,863.48 1,213,305.72 预提费用 5,600.00 161,312.40 54,182.40 预计负债 －12－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 340,670,778.68 100,745,684.26 362,241,904.87 232,206,687.87 长期负债: 长期借款 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 应付债券 长期应付款 150,000.00 150,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 250,000.00 100,000.00 250,000.00 100,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 340,920,778.68 100,845,684.26 362,491,904.87 232,306,687.87 少数股东权益 29,161,043.30 30,296,990.92 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 250,760,243.71 250,760,243.71 199,700,243.71 199,700,243.71 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 250,760,243.71 250,760,243.71 199,700,243.71 199,700,243.71 资本公积 496,482,122.33 496,482,122.33 94,526,085.79 94,526,085.79 盈余公积 70,983,674.88 35,202,469.47 56,188,673.65 30,751,028.15 其中：法定公益金 18,905,013.45 11,449,970.23 13,973,346.38 9,966,156.46 未分配利润 116,320,736.60 143,215,381.32 115,531,814.56 133,081,559.38 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 934,546,777.52 925,660,216.83 465,946,817.71 458,058,917.03 合计 负债和所有者权益（或股东 1,304,628,599.50 1,026,505,901.09 858,735,713.50 690,365,604.90 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 475,591,633.05 5,785,807.30 418,193,683.67 6,332,001.32 减：主营业务成本 310,909,400.46 5,317,212.89 220,204,212.76 6,017,215.85 主营业务税金及附 384,396.12 89,904.49 1,513,965.51 111,117.74 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 164,297,836.47 378,689.92 196,475,505.40 203,667.73 号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,096,915.00 -1,473.17 77,807.88 32.58 以“-”号填列） 减：营业费用 62,559,700.64 319,795.81 55,869,911.92 513,265.76 管理费用 49,336,343.96 16,859,372.68 55,474,644.80 19,247,185.97 财务费用 16,678,373.51 7,393,069.91 17,677,114.83 5,905,220.97 三、营业利润（亏损以“-”号 36,820,333.36 -24,195,021.65 67,531,641.73 -25,461,972.39 填列） 加：投资收益（损失以“-” -1,932,744.37 53,839,005.88 -1,992,607.66 80,765,401.77 号填列） 补贴收入 627,074.35 营业外收入 125,383.00 39,273.22 122,021.23 82,486.61 减：营业外支出 1,156,453.24 6,982.00 15,827,265.96 14,724,877.97 四、利润总额（亏损总额以“-” 33,856,518.75 29,676,275.45 50,460,863.69 40,661,038.02 号填列） 减：所得税 5,808,661.40 6,533,364.07 减：少数股东损益 -2,627,078.11 31,403.35 －13－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“-”号 30,674,935.46 29,676,275.45 43,896,096.27 40,661,038.02 填列） 加：年初未分配利润 115,531,814.56 133,081,559.38 100,239,593.55 108,504,689.25 其他转入 六、可供分配的利润 146,206,750.02 162,757,834.83 144,135,689.82 149,165,727.27 减：提取法定盈余公积 9,863,334.16 2,967,627.55 12,412,575.39 4,066,103.80 提取法定公益金 4,931,667.07 1,483,813.77 6,206,287.68 2,033,051.90 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 131,411,748.79 158,306,393.51 125,516,826.75 143,066,571.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,091,012.19 15,091,012.19 9,985,012.19 9,985,012.19 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 116,320,736.60 143,215,381.32 115,531,814.56 133,081,559.38 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 -14,531,647.97 -14,531,647.97 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 3,521,814.82 247,331.52 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 0.00 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：创智信息科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 504,842,404.20 6,747,701.57 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 125,383.00 49,246.04 经营活动产生的现金流入小计 504,967,787.20 6,796,947.61 购买商品、接受劳务支付的现金 289,918,765.83 4,790,563.25 支付给职工以及为职工支付的现金 75,129,814.07 4,973,970.94 支付的各项税费 18,102,778.44 85,432.93 支付的其他与经营活动有关的现金 46,197,964.74 52,060,888.24 经营活动产生的现金流出小计 429,349,323.08 61,910,855.36 经营活动产生的现金流量净额 75,618,464.12 -55,113,907.75 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 224,716.49 29,810.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 190,385.75 投资活动产生的现金流入小计 415,102.24 29,810.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 76,475,846.81 38,596,644.75 支付的现金 －14－ 创智信息科技股份有限公司２００２年年度报告摘要 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 76,475,846.81 38,596,644.75 投资活动产生的现金流量净额 -76,060,744.57 -38,566,834.75 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 454,016,036.54 453,016,036.54 借款所收到的现金 296,588,036.50 150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,386,580.66 14,452,367.20 筹资活动产生的现金流入小计 767,990,653.70 467,618,403.74 偿还债务所支付的现金 335,550,000.00 140,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,104,304.50 15,973,263.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,547,551.80 11,513,262.71 筹资活动产生的现金流出小计 375,201,856.30 167,636,526.38 筹资活动产生的现金流量净额 392,788,797.40 299,981,877.36 四、汇率变动对现金的影响 -3,255.00 五、现金及现金等价物净增加额 392,343,261.95 206,301,134.86 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 30,674,935.46 29,676,275.45 加：计提的资产减值准备 6,102,731.79 609,092.67 固定资产折旧 17,661,404.77 1,616,634.09 无形资产摊销 6,750,299.64 5,294,732.40 长期待摊费用摊销 1,507,910.55 619,014.40 待摊费用减少（减：增加） 9,984.89 344,834.64 预提费用增加（减：减少） -155,712.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 403,643.26 -32,142.50 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 16,678,373.51 7,393,069.91 投资损失（减：收益） 1,932,744.37 -53,839,005.88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,026,211.88 -16,729.73 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,350,693.47 -45,223,420.91 经营性应付项目的增加（减：减少） -16,645,255.20 -1,556,262.29 其他 少数股东本期收益 -2,627,078.11 经营活动产生的现金流量净额 75,618,464.12 -55,113,907.75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 605,978,125.92 229,759,705.16 减：现金的期初余额 213,634,863.97 23,458,570.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 392,343,261.95 206,301,134.86 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －15－