宜宾纸业(600793)2002年年度报告

宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 宜 宾 纸 业 股 份 有 限 公 司 Ｙ Ｉ Ｂ Ｉ Ｎ Ｐ Ａ Ｐ Ｅ Ｒ Ｉ Ｎ Ｄ Ｕ Ｓ Ｔ Ｒ Ｙ Ｃ Ｏ．， Ｌ Ｔ Ｄ． ２ ０ ０ ２年 年 度 报 告 1 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 2 0 0 3 年 4 月 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或 存在异议。董事赵联盟因已向董事会提出辞职未出席会议。 公司负责人（代行董事长职权董事）章凌厉先生、总会计师罗伟先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 ——————— 一、 公司基本情况简介——————————————4 二、 会计数据和业务数据摘要———————————6 三、 股本变动及主要股东持股情况—————————8 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况—————11 五、 公司治理结构————————————————13 六、 股东大会情况简介——————————————15 七、 董事会报告—————————————————17 八、 监事会报告—————————————————23 九、 重要事项——————————————————24 十、 财务报告——————————————————25 十一、备查文件目录———————————————54 3 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司的中、英文名称及缩写 1、公司中文名称： 宜宾纸业股份有限公司 2、公司英文名称： YIBIN PAPER INDUSTRY CO.，LTD. 3、公司英文缩写： YB PAPER （二）公司法定代表人：章凌厉（代行董事长职权董事） （三）公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、 电子信箱 1、董事会秘书： 鹿 彪 2、证券事务代表：刘 锋 3、联系地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号 4、电 话： （0831）3560668、3560589 5、传 真： （0831）3561965 6、电子信箱： dsh@ybzy.com.cn （四）公司注册地址、办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 1、公司注册地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号，邮政编码：644007 2、公司办公地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号，邮政编码：644007 3、公司国际互联网网址：http://www.ybzy.com.cn 4、电子信箱： dsh@ybzy.com.cn （五）公司选定的信息披露报名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址，公司年度报告备置地点 1、公司披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 2、登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 3、公司年报备置地点：上海证券交易所 、本公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1、公司股票上市交易所：上海证券交易所 2、股票简称： 宜宾纸业 3、股票代码： 600793 （七）其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册登记地点：宜宾市工商行政管理局 日期：1989 年 11 月 30 日 变更注册登记地点：四川省工商行政管理局 日期：2000 年 11 月 28 日 2、企业法人营业执照注册号：20885098-7 3、公司税务登记号码：512501100101003 4、公司未上市股票托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 会计师事务所地址：四川成都市城守东大街蓝光大厦 2015 室 4 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据及指标 单位：元 项 目 2002 年度金额 利润总额 -80,586,385.97 净利润 -80,586,385.97 扣除非经营性损益后的净利润 -69,556,809.50 主营业务利润 12,810,235.82 其他业务利润 925,709.24 营业利润 -69,556,809.50 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 -11,029,576.47 经营活动产生的现金流量净额 34,798,501.68 现金及现金等价物净增加额 -10,779,585.45 注：扣除的非经营性损益及涉及金额（单位：元） 项 目 金 额 营业外支出 11,082,158.14 营业外收入 -52,581.67 合 计 11,029,576.47 (二)截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 （单位：元） 2001 年度 2000 年度 项目/年度 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 324,861,697.11 460,007,248.13 460,007,248.13 412,769,141.46 412,769,141.46 净利润 -80,586,385.97 9,959,760.84 12,690,182.29 11,787,626.09 12,558,357.60 总资产 834,982,438.05 880,075,728.68 896,835,350.88 792,437,691.60 793,208,423.11 股东权益（不含少数股 101,830,794.74 162,486,134.08 179,245,756.28 152,564,322.62 170,201,711.93 东权益） 每股收益（摊薄） -0.7653 0.0946 0.121 0.112 0.119 每股收益（加权） -0.7653 0.0946 0.121 0.112 0.119 扣除非经常性损益后的 -0.6606 0.115 0.142 0.114 0.115 每股收益 每股净资产（摊薄） 0.9671 1.543 1.702 1.449 1.616 5 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 调整后的每股净资产 0.8889 1.455 1.656 1.376 1.566 每股经营活动产生的现 0.3305 -0.11 -0.11 0.52 0.52 金流量净额 净资产收益率（ %） （摊 -79.14 6.130 7.08 7.73 7.661 薄） （三）利润表附表 单位：元 2002 年度 报 告 期 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.58 10.48 0.1217 0.1217 营业利润 -68.31 -56.92 -0.6606 -0.6606 净利润 -79.14 -65.95 -0.7653 -0.7653 扣除非经常损益后净利润 -68.31 -56.92 -0.6606 -0.6606 （四）股东权益变动表 （单位：元） 项 股本 资本公积 法 定 盈 余 公 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 积 期初 105,300,000.00 32,133,028.45 30,452,193.76 3,613,431.52 -9,012,519.65 162,486,134.08 数 本期 0 19,931,046.63 0 0 0 0 增加 本期 0 0 0 0 80,586,385.97 60,655,339.34 减少 期末 105,300,000.00 52,064,075.08 30,452,193.76 3,613,431.52 -89,598,905.62 101,830,794.74 数 变动 未发生变动 注1 未发生变动 未发生变动 注2 注3 原因 注： 6 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内股本结构变化 1、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,760,000 71,760,000 其中： 国家持有股份 51,760,000 51,760,000 境内法人持有股份 20,000,000 20,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 其中：转配股 0 0 未上市流通股份合计 71,760,000 71,760,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,540,000 33,540,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 33,540,000 33,540,000 三、股份总数 105,300,000 105,300,000 注：本公司 2001 年度未进行新增发行股份和公积金转增股本。 2、股票发行与上市情况 （1）本公司于 1988 年进行股份制改造，1988 年 12 月经中国人民银行宜宾 地区分行宜人行发（88）字第 399 号文件批准，向社会公众和内部职工公开发行 人民币股票 3000 万股。1988 年 12 月发行 166.2 万股，1989 年 12 月发行 2400 万股，1990 年 13 月发行 13.8 万股，累计发行 2580 万股，为应发行总额的 86%， 发行价格为每股人民币 1 元。 （2）经中国证监会批准，公司 2580 万股社会公众股票于 1997 年 2 月 20 日在上海证券交易所挂牌上市。 7 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （3）根据 1997 年 5 月 21 日公司股东大会关于 1996 年度利润分配的决议， 1997 年 6 月 26 日实施 10 送红股 3 股的分配方案后，总股本变更为 10530 万股， 其中国家股 7176 万股，社会公众股 3354 万股。 （4）1998 年经国家财政部财管字（ 1998）42 号文件批准，本公司国家股股 东宜宾市国资局将所持有的 7176 万股国家股中的 2000万股以协议方式转让给宜 宾五粮液集团有限公司。 （5）根据财政部财企[2002]33 号文件批复，宜宾纸业股份有限公司第一大 股东宜宾市国有资产管理局所持本公司 5176 万股国家股，占公司总股本 10530 万股的 49.15%，划转给宜宾市国有资产经营有限公司持有。宜宾市国有资产经 营有限公司系本公司第一大股东，所持本公司股份 5176 万股，占公司总股本的 49.15%，股份性质为国家股。 （6）公司无内部职工股。 (二)主要股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 15228 户，其中国家股股东 1 户，境内法人股股东 1 户，社会公众股股东 15226 户。 2、公司前十名股东名单如下： 序 年度股份增 占总股本 股 东 名 称 期末持股数 号 减变动 比例（%） 1 宜宾市国有资产经营有限公司 0 51,760,000 49.15 2 宜宾五粮液集团有限公司 0 20,000,000 19.00 3 叶丽华 121462 442200 0.42 4 梁碧霞 0 435400 0.41 5 高德新 0 159496 0.15 6 张礼发 未知 135000 0.13 7 孟 莹 -3298 130300 0.13 8 李淑霞 -69698 128302 0.13 9 潘 晶 未知 120987 0.12 10 陈佳炎 未知 120574 0.12 注：（1）前 10 名股东中，第 1、2 名为未上市流通股股东，第 3—10 名为流通 股东。 （2）持股 10%以上的股东情况介绍。 A、宜宾市国有资产经营有限公司持有本公司国家股 5176 万股，占公司总 股本 48.19%，未有质押。该公司系 1999 年经宜宾市人民政府批准成立的国有独 资公司，注册资本 12,511 万元，法定代表人刘捷，经营范围为宜宾市人民政府 授权经营的国有产权（含国家股）等国有资产运营。2002 年 11 月，根据宜宾市 府函[2002]86 号《关于宜宾纸业集团有限公司经营管理的国有资产委托给宜宾纸 业股份有限公司经营管理的通知》，宜宾纸业股份有限公司的国有股权不再委托 给宜宾纸业集团有限公司经营管理，改为股权持有人直接管理。其经营范围不变， 8 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 进一步维护了公司的独立性。宜宾纸业股份有限公司也无须同宜宾纸业集团有限 公司合并报表，其原对外进出口业务全部以股份公司为主体，对外进出口权也转 为股份有限公司。 B、宜宾五粮液集团有限公司，持有本公司股票 2000 万股，占总股数的 19%， 未有质押。经营范围：酒类生产、销售、科研；药类生产、销售；印务；塑胶制 品等，法定代表人：王国春。 （3）前十名股东间不存在关联关系。 9 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）报告期内董事、监事及高级管理人员基本情况 年初 年度内 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年末持股 持股 增加 董事（代行董事长职权 章凌厉 男 58 2001-2004 0 0 0 董事） 赵联盟 男 41 董事、董事长（已辞） 2001-2003 3120 0 3120 赵 琳 男 40 董事、 总经理 2001-2004 0 0 0 邹宪君 男 43 独立董事 2002-2004 0 0 0 严廷林 男 43 独立董事 2002-2004 0 0 0 张君兰 女 53 董事 2001-2004 3250 0 3250 陈 雄 男 54 董事 2001-2004 5200 0 5200 伍茂祥 男 53 董事 2001-2004 3900 0 3900 陈礼金 男 54 监事会主席 2001-2004 5850 0 5850 陈庆洪 男 39 监事 2001-2004 0 0 0 肖厚成 女 53 监事 2001-2004 0 0 0 应家阳 男 54 监事 2001-2004 0 0 0 薛子成 男 53 监事 2001-2004 0 0 0 罗 伟 男 38 副总经理、财务负责人 2002-2004 0 0 0 梁 好 男 38 副总经理 2002-2004 0 0 0 方 云 男 40 副总经理 2002-2003 0 0 0 鹿 彪 男 44 董事会秘书 2002-2004 0 0 0 在股东单位任职的董事、监事情况 是否领取 在股东单位担 报酬、津 姓 名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 贴（是或 否） 章凌厉 宜宾市国有资产经营有限公司 总经理 2002 年—2005 年 否 (二)报告期内董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序、确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬一直 沿用本地国有企业的工资标准，由任职者的上级主管领导按年初目标考核，公司 年度目标经营责任书考核包括公司年度产值、产量、利税等。根据考核结果兑现 年度奖金。 10 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 2、在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员共 16 人，年度报酬总 额 41 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 21.75 万元、金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额是 21.75 万元。公司董事章凌厉在宜宾市国有资产经 营有限公司领取报酬，未在本公司领取报酬。 报 酬 区 间 人 数 15000—50000 元 12 50000—80000 元 4 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 1、2002 年 4 月 24 日公司董事会提名严廷林、邹宪君为独立董事后选人。 2002 年 5 月 23 日召开的公司 2001 年度股东大会，选举严廷林、邹宪君为独立 董事。 2、2002 年 11 月 11 日公司第五届十一次会议同意田心和先生辞去董事、董 事长职务，阎子骏先生辞去董事、总经理职务，罗宾先生辞去董事、副总经理职 务，张君兰女士辞去财务负责人职务；选举赵联盟为董事长，聘任赵琳为总经理， 梁好、方云为副总经理；聘任罗伟为副总经理、总会计师。 3、期后董事、监事及高级管理人员变动情况。公司董事会于 2003 年 4 月 14 日召开第五届十二次会议。同意董事长赵联盟辞去本公司董事、董事长职务； 同意张君兰女士、陈雄先生、伍梦祥先生辞去本公司董事职务。以上董事职务辞 职事项需经股东大会批准生效；推举董事章凌厉先生代行董事长职权。提名罗云 先生、易从先生、肖池权女士、郑春宁先生、王强先生为公司董事候选人。同意 赵琳先生辞去公司总经理职务、方云先生辞去公司副总经理职务；聘任易从先生 为本公司总经理，经总经理提名聘任赵琳先生、刘灵伟先生、董和平先生为副总 经理。公司监事会于 2003 年 4 月 14 日召开会议，同意监事会主席陈礼金先生因 工作需要辞去公司监事、监事会主席职务；同意应家阳、肖厚成、薛子成辞去公 司监事职务。以上监事职务辞职事项需经股东大会批准生效。提名杨为民、罗明 辉、汪涛、李顺芬(经公司职代会提名)为监事候选人，并提交股东大会选举。 （四）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司员工共计 2968 人，其中：生产人员 1451 人， 销售人员 24 人，专业技术人员 420 人，财务人员 42 人，管理人员 484 人，其中 高级专业技术人员 12 人、中级专业技术人员 146 人。上述人员大专以上学历的 284 人，中专学历 116 人。公司内退 723 人，离退休员工 1672 人。 11 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、报告期内及期后，公司以董事会、监事会及经理班子的调整为契机，结 合公司实际，对照相关法规、制度，进一步完善公司法人治理结构，规范公司运 作。 2、公司董事会认真组织学习中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司 建立现代企业制度检查的通知》，在自查的基础上，完成了《宜宾纸业股份有限 公司建立现代企业制度的自查报告》。 3、根据《上市公司章程指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》重新修订了《公司章程》，完善了董事会等章节的相关内容。 4、聘请严廷林、邹宪君先生为公司独立董事，保障独立董事在公司规范运 作中的权力和义务。对于公平对待所有股东，维护公司和中小股东利益起到了积 极的作用。 5、公司根据《股东大会规范意见》，为完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度、规范公司运作，公司制定了《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》。 6、根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》的有关要求，制定了 《宜宾纸业股份有限公司信息披露制度》，对公司信息披露内容的及时、真实、 准确、完整和信息披露管理建立了制度保障。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司聘请的两名董事，认真出席董事会议，切实发挥各自专长，为 公司经营出谋划策，在董事会审议高级管理人员聘任、投资事项等之前，独立董 事对审议事项进行调研，相互沟通，在董事会上发表独立见解和意见，并按有关 规定公开发表独立意见。 独立董事简历： 严廷林：男，43 岁，中共党员。历任原电子工业部第 630 厂全面质量管理 办主任、三产办主任、厂部办公室主任、企业管理处处长、厂长助理；成都蜀都 大厦股份有限公司监事、发展部主任等职务。现任成都达沃斯企业管理顾问有限 公司总经理、四川省高科技产业化协会副会长、四川创业学院客座教授。 邹宪君：男，43 岁，黑龙江省汰来县人，注册会计师。历任原宜宾造纸机 械厂派驻厦门厦戎联合造纸厂财务负责人、1994 年被聘为会计师、1996 年被任 命为副主任会计师、1998 年被任命为多种经营开发公司副经理，2000 年加入四 川华强会计师事务所。 （三）“五分开”情况公司 报告期内本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到分 开，上市公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 12 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 1、业务方面：公司拥有独立的业务体系，独立的市场开发能力、独立的客 户资源和原材料资源。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、 副总经理和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，其薪酬均由公司支 付，没有在股东单位担任行政职务和领取任何报酬。 3、资产方面：公司具有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有 工业产权和非专利技术等无形资产。 4、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确， 公司拥有独立的机构设置，公司的办公机构和经营场所与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司设立了独立的财会、审计部门，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，开设有独立的银行账户。 公司在 2002 年根据上市公司规范运作的相关法规规定，公司将按照《上市 公司治理准则》与《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，不 断地完善和改进其治理结构的实际状况。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行年度目标管理，公司年度目标经营责任书考核包括 公司年度产值、产量、利税等。评价方式是由任职者的上级主管领导按年初目标 考核，根据考核结果兑现年度奖金。 13 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司于 2002 年 3 月 29 日在《中国证券报》 、《上海证券报》披露于 2002 年 5 月 23 日召开 2001 年度股东大会的通知，公司第一大股东宜宾市国有 资产管理局于 2002 年 5 月 12 日向董事会提交了公司 2001 年度股东大会的三项 临时提案，1、增加选举独立董事议程；2、增加审议宜宾纸业股份有限公司《投 资宜宾纸业金松有限责任公司的议案》；3、增加变更本公司的注册登记机关的议 案，该次会议按有关规定增加了会议的议题。会议如期召开，董 事长田心和先生 主持会议，金杜律师事务所律师袁丽娜现场见证并出具了法律意见书。 （二）、股东大会通过或否决的决议及信息披露情况 1、2001 年度股东大会审议通过如下决议： （１）审议通过了《公司董事会 ２００１ 年度工作报告》 ； 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 （２）审议通过了《总经理 ２００１ 年度工作报告》 ； 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 （３）审议通过了《公司监事会 ２００１ 年度工作报告》 ； 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 （４）审议通过了《２００１ 年度利润分配预案》 ； 根 据 四 川 君 和 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 ２００１ 年 度 实 现 净 利 润 １２，６９０，１８２．２９ 元，提取 １０％法定公积金和 １０％法定公益金 ２，５４７，７３４．３８ 元后， 本年度结转本期末未分配利润，可供分配利润为 ４，３９５，１７８．１１ 元。经 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日公司董事会研究，２００１ 年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 （５）审议通过了《关于修改公司章程议案》； 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 议案全文刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （６）审议通过了《聘请公司审计机构的议案》 ； 继续聘请四川君和会计师事务所为 ２００２ 年度的审计机构。 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 14 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （７）审议通过了《股东大会议事规则》 ； 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 规则全文刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （８）审议通过了《投资宜宾纸业金松有限责任公司的议案》 ； 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 议案全文刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （９）审议通过了《变更本公司的注册登记机关的议案》 ； 由原注册登记地宜宾市工商行政管理局变更为四川省工商行政管理局。 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 （１０）选举通过了邹宪君作为独立董事议案； 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 独立董事提名人声明、候选人声明、候选人简历等刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （１１）选举通过了严廷林作为独立董事议案； 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 独立董事提名人声明、候选人声明、候选人简历等刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （１２）审议通过了独立董事年度津贴议案。 根据中国证券监督管理委员会证监发字［２００１］１０２ 号《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的有关规定，确定给予独立董事的津贴标准定为 １５０００ 元人民币／年。 同意 ７１７９５６２０ 股，占出席会议有效表决权股份的 １００ ％；不同意 ０ 股，弃 权 ０ 股。 本次股东大会详情披露于 2002 年 5 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）、选举、更换公司董事、监事情况 1、2002 年 5 月 23 日召开 2001 年度股东大会选举严廷林、邹宪君为独立董 事。 2、2002 年 11 月 11 日公司第五届十一次会议同意田心和辞去董事、董事长 职务，阎子骏、罗宾辞去董事职务，选举赵联盟为董事长。 15 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及其经营情况 1、公司所处行业及地位 本公司是以生产经营纸及纸制品为主营业务的大型制浆造纸企业，属制浆造 纸行业。公司以生产新闻纸为主要产品，新闻纸产量占公司总产量的 95%以上， 是我国西南地区唯一的新闻纸生产企业。主要产品品种有低定量彩印新闻纸、高 强度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸等，主要供应西南、西北党刊、党报印刷 用纸及中央报刊在西南、西北地区各印刷点的印刷用纸，产品在西南市场占有率 为 40%。 2、主营业务的范围及经营状况 主要经营范围：机制纸、造纸原料、建筑材料、机电产品、汽车润滑油、造 纸经济技术开发、五金交电、日用百货、水陆货物运输、住宿、汽车修理、汽车 配件、造纸机械制造、轻工机械设备制造、安装、检修、低压容器、小水电设备 安装、土木建筑、公路建筑。 报告期内，本公司在纸张市场需求激剧变化、原材料及燃煤价格大幅上涨、 市场竞争加剧的状况下，坚持以质量求生存效益求发展，强化管理努力降低营运 成本，本报告期内实现公司主营业务收入 324,861,697.11 元，产品销售成本 309,785,863.38 元，主营业务产品新闻纸毛利率 5.34%，其他纸-6.72%，净利润 项目 新闻纸(元) 比例 其他纸(元) 比例 合计(元) (%) (%) 主营业务收入 305,907,846.41 94.17 18,953,850.70 5.83 324,861,697.11 主营业务利润 14,215,687.44 110.97 -1,405,451.62 -10.97 12,810,235.82 -80,586,385.97 元。利润均产生于主营业务。 (1)报告期内公司新闻纸与其他纸占主营业务收入比例 (2)报告期内公司业务收入、业务成本按品种区划分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 地 区 占收入总额 占支出总额 金 额 金 额 (+/-) 比 例 比 例 新闻纸 305,907,846.41 94.17% 289,558,645.42 93.47% 5.34% 包装纸 18,774,796.68 5.78% 19,959,729.32 6.44% -6.31% 纸浆 179,054.02 0.05% 267,488.64 0.09% -49.39% (3)报告期内主营业务未发生变化。 (4) 报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 16 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 3、主要控股公司及参股公司的经营情况 无控股公司及参股公司。 4、主要供应商及客户情况 公司 2001 年前五名供应商合计的采购金额为 107,012,705.96 元，占公司年 度采购总额 225,887,889.33 元的 47.37%；前五名客户销售金额共计 136,739,005.62 元，占公司主营业务收入 324,861,697.11 元的 42.09%。 5、经营中出现的困难及解决办法 (1) 随着我国新闻纸市场竞争的不断加剧，2002 年新闻纸价格一降再降，主 要纤维原料马尾松价格节节攀升，燃煤价格大幅上涨，生产经营出现了前所未有 的困难。 (2) 2002 年，公司深化三项制度改革，分流富余人员 1000 余人；大力调整 产品结构和原料结构，降低生产成本；本着“高效、创新、求精、争先”的企业 经营理念，团结广大员工，共同渡过 2002 年的难关。 (3)坚持全过程管理，严格控制生产经营的各个环节和层面，进一步增强公 司运营过程中时间、空间与资源配置的有效性，尽力降低亏损，但由于市场严酷 的供需矛盾和居高不下的产品成本，2002 年共产纸及浆板 82355 吨，没有完成 2002 年公司目标。 6、报告期内实际经营成果与期初计划比较 公司在报告期内未完成年初制定的经营计划。具体如下： 项 目 期末完成(万元) 期初计划(万元) 增长率(+/-%) 营业收入 324,861,697.11 未有计划 营业成本 309,785,863.38 未有计划 利润总额 -80,586,385.97 未有计划 亏损原因说明：参见（三）经营成果及财务状况的讨论与分析。 （二）公司主要投资情况 1、报告期内公司募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金对外投资，也无以前年度无募集资金延续到本年度 使用的情况。 2、报告期内公司非募集资金的投资情况 经公司 2001 年度股东大会批准，由宜宾纸业股份有限公司、四川日报社、云 南日报社三方共同投资设立宜宾纸业金松造纸有限责任公司，注册资金为 7600 万元，其中：宜宾纸业股份有限公司以在建的#8 胶印新闻纸生产线的部分机器 设备价值 3600 万元作为出资，占投资总额的 47.36%；四川日报社和云南日报社 各以现金出资 2000 万元，各占投资比例的 26.32%。该项目已获得四川省经贸委 川经贸投资[2001]817 号《四川省经贸委关于宜宾纸业金松造纸有限责任公司 8 号纸机微涂彩印新闻纸技改项目可行性研究报告的批复》。宜宾纸业金松造纸有 限责任公司所承建的年产 15 万吨微涂彩印新闻纸生产线项目于 2002 年完成设 计，但由于资金筹措和新闻纸市场供大于求等原因，该项目尚未运作。 17 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）经营成果及财务状况的讨论分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同 比增减变化： （单位：元） 项 目 2002 年 2001 年 增长率（+/-） 主营业务收入 324,861,697.11 460,007,248.13 -29.38% 主营业务利润 12,810,235.82 98,226,742.66 -86.96% 净利润 -80,586,385.97 9,959,760.84 -909.12% 现金及现金等价物净 -10,779,585.45 1,914,872.06 -662.94% 增加额 变动的主要原因说明： （1）、主营业务收入较上年减少 29.40%，主要是本年度市场疲软、销售价 格下降所致。其中西南片区 217,657,337.06 元，占全部销售收入的 67%；其他地 区销售收入 107,204,360.05 元，占全部销售收入的 33%。 （2）主营业务利润较上年减少 86.96%，主要是销售价格下降、销售收入减 少、产品成本增加所致。 （3）净利润较上年减少-909.12%，主要是销售价格下降、原材料价格上涨、 计提减值准备增加所致。 （4）现金及现金等价物净增加额较上年减少-662.94%，主要是公司运营中 业务收入减少，运营费用增加所致。 2、资产、股东权益与期初相比的变化： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增长率（+/-） 总资产 834,982,438.05 880,075,728.68 -5.12% 股东权益 101,830,794.74 162,486,134.08 -37.33% 变动的主要原因说明： （1）总资产较上年减少 5.12%，主要是报告期内公司经营亏损所致。 （2）股东权益较上年减少-37.33%，主要是报告期内亏损及因为会计政策变 化调整上年度账务所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 1、中国加入 WTO 后，国家对新闻纸非反倾销国的关税降至 8%，国外新 闻纸的大量涌入造成市场的竞争更为剧烈。 2、2002 年中国新闻纸的装置能力为 310 万吨，而国内市场需求量仅为 210 —230 万吨。新闻纸市场竞争空前激烈，严重供大于求的局面给我们的市场营销 提出了很高的挑战。 3、随着国内对环保的要求越来越高，天然林的采伐受国家宏观调控，因此 18 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 导致造纸原材料——木材价格节节攀升。另外今年以来燃煤价格上涨给公司的生 产成本也带来了重大影响。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了董事会 6 次。 （1）2002 年 3 月 27 日召开董事会议，决议如下： A、审议并通过《公司董事会 2001 年度工作报告》； B、审议并通过《总经理 2001 年度工作报告》； C、审议并通过《2001 年度利润分配预案》； D、审议并通过 2002 年利润分配政策； E、审议并通过《公司股东大会议事规则》、《董事会议事规则》； F、审议并通过《关于修改公司章程的预案》； G、审议并通过了公司 2001 年度报告和 2001 年度报告摘要，并同意公告； H、审议并通过了提取 2001 年减值准备 402 万元及损失处理情况的报告； I 、审议并通过了关于召开 2001 年度股东大会的有关事项。 董事会决议披露于 2002 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）2002 年 4 月 16 日召开董事会议，会议一致同意本公司《关于 2001 年 度报告中有关问题的自查汇报》。 （3）2002 年 4 月 24 日召开董事会议，决议如下： A、审议通过了《宜宾纸业股份有限公司 2002 年第一季度报告》； B、决定提名邹宪君和严廷林为独立董事候选人； C、审议并通过《宜宾纸业股份有限公司信息披露制度》(有关内容上海交易 所网站)； D、审议并通过《投资宜宾纸业金松造纸有限责任公司的议案》，公司董事 会通过了公司以 ３６００ 万元设备投资同四川日报、云南日报共同投资组建宜宾纸 业金松造纸有限公司。该项目前期情况已在 ２００１ 年度报告中披露，并在 ２００１ 年 度股东大会上审议通过。 E、审议并通过《变更本公司的注册登记机关的议案》。根据四川省工商行 政管理局的有关规定，本公司的注册登记机关将由宜宾市工商行政管理局变更为 四川省工商行政管理局。 董事会决议披露于 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （４）２００２ 年 ８ 月 ６ 日，公司召开董事会议，审议并通过了 ２００２ 年半年度 报告； 董事会决议披露于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （５）２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开董事会，决议如下： 审议并通过了公司《２００２ 年第三季度报告》。 董事会决议披露于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 19 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （６）２００２ 年 １１ 月 １１ 日召开董事会议，决议如下： Ａ、同意田心和先生辞去董事长职务，选举赵联盟先生为公司董事长； Ｂ、同意闫子骏先生辞去公司董事、总经理职务，同意罗宾先生辞去公司董 事、副总经理职务，经公司董事长提名，同意聘任董事赵琳先生为公司总经理， 经公司总经理提名，同意聘任罗伟先生、梁好先生、方云先生为公司副总经理； Ｃ、同意张君兰女士辞去公司财务负责人职务，经总经理提名，同意聘任罗 伟先生为公司财务负责人。 董事会决议披露于 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对 ２００１ 年度股东大会决议进行了认真的贯彻落实，但由于资金 筹措和新闻纸市场供大于求等原因，对公司 ２００１ 年度股东大会决议的《投资宜 宾纸业金松有限责任公司的议案》尚未得到落实。 3、其他事项 本报告期内公司继续选定《中国证券报》 、 《上海证券报》作为公司指定的信 息披露刊物。 （六）新年度业务发展计划 2003 年是公司生存和发展生死攸关的一年。公司以国有股权托管、董事会 人员结构优化、经理层优化为契机，坚持“全面造动、全面优化、背水一战、全 面扭亏”主旋律，继续深化改革，走精细经营的发展道路，努力做到机制创新和 管理创新，大力调整产品结构和原料结构，进一步降低成本，实现公司的整体重 塑。2003 年公司经营目标为：浆纸产量 120000 吨，销售量 120000 吨，资金回 笼 100%。为实现上述目标，公司将主要采取以下几方面的措施： 1、全面造动、全面优化、背水一战、全面扭亏； 2、一手抓人心与士气，一手抓扭亏与整合，坚持“整体重塑、彻底重塑、 就地重塑和持续重塑”的发展理念； 3、推行绩效考核制，创建竞争和自己“挣”的机制，使“员工动起来，中 层跑起来，高层飞起来” ； 4、塑造以“人本、理性、创新、激情”为特征的平民创业激情文化； 5、加大资本运作力度，努力盘活公司存量资产，实现公司低成本扩张； 6、加大人才引进和培养力度，建立一支高素质的人才队伍，为公司持续发 展奠定基础。 （七）本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现利润-80,586,385.97 元， 本年度结转本期末未分配利润，可供分配利润为-89,598,905.62 元。2002 年度利 润不分配，也不进行公积金转增股本。 （八）期后事项 公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集 团有限公司于 2003 年 4 月 14 日分别同宜宾天原股份有限公司签定了《国家股股 20 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》。具体情况如下： 1、为了整合宜宾市地方国有资产，优化国有资产配置，化解上市公司风险， 加快宜宾纸业扭亏减困的步伐。经宜宾市人民政府同意，宜宾市国有资产经营有 限公司与宜宾天原股份有限公司签定了《国家股股权托管协议》；宜宾五粮液集 团有限公司与宜宾天原股份有限公司签定了《国有法人股股权托管协议》。经请 示四川省国有资产管理部门，此次托管由宜宾市人民政府和宜宾市财政部门决 定。 2、宜宾市国有资产经营有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 5176 万国家股股权（占总股本的 49.15%）中除所有权和处置权以外的其他股东权利 （含收益权）全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 3、宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 2000 万国有 法人股股权（占总股本的 19%）中除所有权和处置权以外的其他股东权利（含收 益权）全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 4、宜宾天原股份有限公司为国家 520 户重点企业，在全国氯碱行业中具有 较强的竞争优势。2002 年度实现利润为全行业排名第 1 位，实现净利润 8567 万 元，每股收益 0.88 元，每股净资产 4.83 元。该公司总股本为 9765.03 万股，其 中宜宾市国有资产经营有限公司持有 5423.72 万股，占总股本的 55.54%；东方资 产管理公司持有 2508.50 万股，占总股本的 25.69%；信达资产管理公司持有 972.76 万股，占总股本的 9.96%；长城资产管理公司持有 522.40 万股，占总股本的 5.35%； 职工个人持有 337.65 万股，占总股本的 3.46%。经营范围：基本化学原料、有机 合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。法定代表人：肖池权。宜宾天原 股份有限公司托管宜宾纸业股份有限公司国家股、国有法人股股权合计 7176 万 股，占宜宾纸业股份有限公司总股本的 68.15%。宜宾市国有资产经营有限公司 原委托宜宾纸业集团有限公司的经营管理权自然解除，宜宾天原股份有限公司为 本公司实际控制人。 21 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内公司共召开监事会 ２ 次。 １、２００２ 年 ３ 月 ２７ 日公司召开监事会会议，决议如下： Ａ、审议并通过了公司 ２００１ 年度监事会工作报告； Ｂ、审议并通过了《公司监事会议事规则》议案； Ｃ、审议并通过了公司《２００１ 年年度报告》正文及摘要。 ２、２００２ 年 ８ 月 ６ 日公司召开监事会会议，审议并通过了《２００２ 年半年度报 告》。 （二）监事会独立意见 1、董事会、总经理及其他高级管理人员在报告期内认真贯彻《公司法》 、 《上 市公司治理准则》 、《宜宾纸业股份有限公司公司章程》的要求，在执行职务时未 出现违反法律、法规或公司章程的行为，公司财务运作不存在问题。 2、公司财务制度严谨，运作规范，报告期内未出现任何违反财务规定和损 害股东利益现象，四川君和会计师事务所出具的无保留意见的审计报告反映了公 司报告期内的财务状况和经营成果。 3、公司在报告期内与控股股东之间无关联交易行为。 22 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内重大诉讼、仲裁 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大资产收购 本报告期内公司无重大资产收购项目。 （三）重大关联交易 本报告期内公司无重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 １、重大合同 报告期内公司无重大合同内容。 ２、重大担保 本年本公司为宜宾天原集团公司在宜宾市工商银行贷款 1,155.00 万元，以及 为宜宾丝丽雅集团有限公司在宜宾市工商银行贷款 9,427.00 万元提供了担保。 ３、委托理财 报告期内公司无委托理财。 ４、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 ５％以上股东有无承诺事项 报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在本公司指定报纸、网站上披露任何 承诺事项。 （六）会计师事务所情况 继续聘请四川君和会计师事务所为本公司会计审计机构。报告期公司支付 四川君和会计师事务所 ２００２ 年度会计审计费用 ２５ 万元（含差旅费）。 （七）限期整改情况 由于公司 ２００１ 年度报告中财务数据披露不完整，存在较多的遗漏，上海证 券交易所以上证上字﹝２００２﹞９１ 号《关于给予宜宾纸业股份有限公司和全体董 事及董事会秘书内部通报批评的通知》给予内部通报批评，要求接到通知后对信 息披露情况进行自查，并在 １０ 个交易日以董事会决议形式将自查结果和相应整 改措施报本所备案并在需要时进行公告。公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日召开董 事会进行自查，自查结果和相应整改措施即报上海证券交易所上市部，并于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露了《关于 ２００１ 年度报告补充 更正公告》。详情请阅 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 23 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 君和审 (2003)第 2068 号 宜宾纸业股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了宜宾纸业股份有限公司（以下简称“ ： 贵公司”）2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润表及利润分配表、2002 年度的现金流量表。这些会计报 表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、 2002 年度的经营成果、2002 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师：何 勇 中国·四川·成都 中国注册会计师：王文春 二００三年四月十八日 24 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 司 年 初 数 资 产 附注 年 末 数 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 17,448,445.63 28,228,031.08 28,088,587.66 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.2 65,731,640.34 61,518,948.23 61,518,948.23 其他应收款 5.3 9,831,006.92 12,090,453.03 13,710,468.59 预付帐款 5.4 29,468,394.57 3,478,957.75 27,184,149.84 应收补贴款 存 货 5.5 128,801,421.93 175,602,567.60 175,602,567.60 待摊费用 5.6 205,887.31 313,097.27 313,097.27 一年内到期长期债权投资 5.7 200,000.00 200,000.00 200,000.00 其他流动资产 5.8 66,737,560.34 65,679,700.00 65,679,700.00 流动资产合计 318,424,357.04 347,111,754.96 372,297,519.19 长期投资： 长期股权投资 5.9 1,871,300.00 1,871,300.00 3,871,300.00 长期债权投资 5.9 200,000.00 200,000.00 长期投资合计 1,871,300.00 2,071,300.00 4,071,300.00 固定资产： 固定资产原价 5.10 580,195,962.47 566,757,423.95 566,757,423.95 减：累计折旧 5.10 230,440,031.29 204,019,405.71 204,019,405.71 固定资产净值 5.10 349,755,931.18 362,738,018.24 362,738,018.24 减：固定资产减值准备 5.10 15,888,182.24 11,688,182.24 11,688,182.24 固定资产净额 333,867,748.94 351,049,836.00 351,049,836.00 工程物资 在建工程 5.11 172,342,445.62 171,072,555.43 55,310,944.89 固定资产清理 固定资产合计 506,210,194.56 522,122,391.43 406,360,780.89 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 8,099,086.45 8,300,282.29 8,300,282.29 长期待摊费用 5.13 377,500.00 470,000.00 470,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,476,586.45 8,770,282.29 8,770,282.29 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 834,982,438.05 880,075,728.68 791,499,882.37 企业负责人： 章凌厉 财务负责人：罗 伟 会计机构负责人：宋 新 25 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：宜宾纸业股份有限 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 公司 年 初 数 负债及股东权益 附注 年 末 数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.14 261,770,000.00 228,899,500.00 198,929,500.00 应付票据 5.15 9,990,000.00 13,500,000.00 10,500,000.00 应付帐款 5.16 67,104,087.24 52,097,142.70 52,086,251.10 预收帐款 5.17 4,289,910.88 622,500.00 622,500.00 应付工资 5.18 306,135.28 305,935.28 305,935.28 应付福利费 4,204,084.11 4,237,533.95 4,237,533.95 应付股利 3,588,000.00 3,588,000.00 应付利息 5.19 57,737,792.33 57,333,649.17 应交税金 5.20 94,200,160.20 79,117,629.46 79,117,629.46 其他应交款 5.21 7,333,396.43 6,025,358.90 6,025,358.90 其他应付款 5.22 17,906,811.90 13,273,512.65 5,620,547.00 预提费用 预计负债 一年内到期长期负债 5.23 68,427,353.85 67,111,353.85 94,162,003.02 其他流动负债 流动负债合计 593,269,732.22 526,112,115.96 455,195,258.71 长期负债： 长期借款 5.24 139,681,911.09 187,977,478.64 172,270,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.25 200,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 其他长期负债 长期负债合计 139,881,911.09 189,477,478.64 173,770,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 733,151,643.31 715,589,594.60 628,965,258.71 少数股东权益 2,000,000.00 股东权益： 股本 5.26 105,300,000.00 105,300,000.00 105,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 105,300,000.00 105,300,000.00 105,300,000.00 资本公积 5.27 52,064,075.08 32,133,028.45 32,133,028.45 盈余公积 5.28 34,065,625.28 34,065,625.28 34,065,625.28 其中：法定公益金 3,613,431.52 3,613,431.52 3,613,431.52 未分配利润 5.29 -89,598,905.62 -9,012,519.65 -8,964,030.07 股东权益合计 101,830,794.74 162,486,134.08 162,534,623.66 负债及股东权益总计 834,982,438.05 880,075,728.68 791,499,882.37 企业负责人： 章凌厉 财务负责人：罗 伟 会计机构负责人：宋 新 26 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2002 年度 单位：元 2001 年度 项 目 附注 2002 年度 合并数 母公司 一、主营业务收入 5.30 324,861,697.11 460,007,248.13 460,007,248.13 减：主营业务成本 5.31 309,785,863.38 358,030,016.05 358,030,016.05 主营业务税金及附加 5.32 2,265,597.91 3,750,489.42 3,750,489.42 三、主营业务利润 12,810,235.82 98,226,742.66 98,226,742.66 加：其他业务利润 925,709.24 980,808.83 980,808.83 减：营业费用 5.33 4,849,348.45 8,950,137.03 8,950,137.03 管理费用 5.34 47,829,542.95 36,616,688.29 36,568,198.71 财务费用 5.35 30,613,863.16 33,910,780.77 33,910,780.77 三、营业利润 -69,556,809.50 19,729,945.40 19,778,434.98 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 52,581.67 16,410.00 16,410.00 减：营业外支出 5.36 11,082,158.14 6,235,030.71 6,235,030.71 四、利润总额 -80,586,385.97 13,511,324.69 13,559,814.27 减：所得税 3,551,563.85 3,551,563.85 减：少数股东损益 五、净利润 -80,586,385.97 9,959,760.84 10,008,250.42 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位所得收 益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利 润总额 -3,637,422.11 -2,730,421.45 -2,730,421.45 4、会计估计变更增加（或减少）的利 润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 章凌厉 财务负责人：罗 伟 会计机构负责人：宋 新 27 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度 单位：元 ２００１ 年度 项 目 附注 ２００２ 年度 合并数 母公司 一、净利润 -80,586,385.97 9,959,760.84 10,008,250.42 加：年初未分配利润 -9,012,519.65 -11,705,630.29 -11,705,630.29 其他转入 二、可供分配的利润 -89,598,905.62 -1,745,869.45 -1,697,379.87 减：提取法定盈余公积 1,000,825.05 1,000,825.05 提取法定公益金 1,000,825.05 1,000,825.05 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 -89,598,905.62 -3,747,519.55 -3,699,029.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,265,000.10 5,265,000.10 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -89,598,905.62 -9,012,519.65 -8,964,030.07 利润表附表 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平均 全面摊薄 加权平均 薄 主营业务利润 12.58 10.48 0.1217 0.1217 营业利润 -68.31 -56.92 -0.6606 -0.6606 净利润 -79.14 -65.95 -0.7653 -0.7653 扣除非经常性损益后的净利润 -68.31 -56.92 -0.6606 -0.6606 企业负责人： 章凌厉 财务负责人： 罗 伟 会计机构负责人：宋 新 28 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2002 年度 单位：元 2001 年度 项 目 附注 2002 年度 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 405,625,970.86 521,407,942.77 521,407,942.77 收到的税费返还 21,247,000.00 21,247,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,022,732.51 3,558,137.02 2,519,750.07 现金流入小计 406,648,703.37 546,213,079.79 545,174,692.84 购买商品、接受劳务支付的现金 302,739,401.32 398,907,780.51 398,907,780.51 支付给职工以及为职工支付的现金 45,612,602.75 47,168,880.13 47,168,880.13 支付的各项税费 8,859,155.38 61,762,653.67 61,762,653.67 支付的其他与经营活动有关的现金 5.37 14,639,042.24 50,086,893.20 50,086,893.20 现金流出小计 371,850,201.69 557,926,207.51 557,926,207.51 经营活动产生的现金流量净额 34,798,501.68 -11,713,127.72 -12,751,514.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 200,000.00 200,000.00 200,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 16,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 216,000.00 200,000.00 200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 1,475,299.58 20,738,337.29 18,597,897.41 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,475,299.58 20,738,337.29 18,597,897.41 投资活动产生的现金流量净额 -1,259,299.58 -20,538,337.29 -18,397,897.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 13,779,000.00 13,779,000.00 借款所收到的现金 335,349,500.00 526,689,500.00 501,689,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 245,295.50 245,295.50 现金流入小计 335,349,500.00 540,713,795.50 515,713,795.50 偿还债务所支付的现金 350,493,586.44 470,850,866.61 447,092,362.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,174,701.11 35,696,591.82 35,696,591.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 379,668,287.55 506,547,458.43 482,788,954.78 筹资活动产生的现金流量净额 -44,318,787.55 34,166,337.07 32,924,840.72 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -10,779,585.45 1,914,872.06 1,775,428.64 企业负责人: 章凌厉 财务负责人： 罗 伟 会计机构负责人：宋 新 29 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表附表 现金流量表附注： 单位：元 2001 年度 项 目 附注 2002 年度 合并数 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -80,586,385.97 9,959,760.84 10,008,250.42 加：计提的资产减值准备 18,768,054.15 7,911,058.31 8,151,058.31 固定资产折旧 27,234,986.02 24,009,669.87 24,009,669.87 无形资产摊销 201,195.84 201,195.84 201,195.84 长期待摊费用的摊销 92,500.00 30,000.00 30,000.00 待摊费用的减少（减：增加） 107,209.96 -22,322.30 -22,322.30 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 45,474.00 45,474.00 103,302.92 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 89,560.12 89,560.12 财务费用 30,613,863.16 33,910,780.77 33,910,780.77 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 55,807,250.93 -20,539,427.88 -20,539,427.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,434,992.79 -7,793,796.31 -13,793,796.30 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,108,482.54 -58,906,032.97 -53,895,930.34 其他 -609,048.01 -897,537.60 经营活动产生的现金流量净额 34,798,501.68 -11,713,127.72 -12,703,025.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 17,448,445.63 28,228,031.08 28,088,587.66 减：现金的期初余额 28,228,031.08 26,313,159.02 26,313,159.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,779,585.45 1,914,872.06 1,775,428.64 企业负责人: 章凌厉 财务负责人：罗 伟 会计机构负责人：宋 新 30 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 减 值 准 备 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2002 年度 单位：元 2002 年度 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,136,262.74 3,409,478.93 6,545,741.67 其中：应收帐款 2,299,092.65 2,331,707.01 4,630,799.66 其他应收款 837,170.09 1,077,771.92 1,914,942.01 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,957,610.10 9,006,105.26 17,963,715.36 其中：库存商品 3,809,755.80 2,146,314.64 5,956,070.44 原材料 5,147,854.30 6,859,790.62 12,007,644.92 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,688,182.24 4,200,000.00 15,888,182.24 其中：房屋建筑物 专用设备 11,688,182.24 4,200,000.00 15,888,182.24 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 29,377,512.20 2,152,469.96 31,529,982.16 八、委托贷款减值准备 企业负责人：章凌厉 财务负责人：罗 伟 会计机构负责人：宋 新 31 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 股 东 权 益 增 减 变 动 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、实收资本(股本）： 年初余额 105,300,000.00 105,300,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(股本） 本年减少 年末余额 105,300,000.00 105,300,000.00 二、资本公积： 年初余额 32,133,028.45 12,876,776.98 本年增加数 19,931,046.63 19,256,251.47 其中：资本(股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 1,500,000.00 13,779,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 18,431,046.63 5,477,251.47 本年减少数 其中：转增资本(股本） 年末余额 52,064,075.08 32,133,028.45 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 30,452,193.76 29,451,368.71 本年增加数 1,000,825.05 其中：从净利润中提取数 1,000,825.05 其中：法定盈余公积 1,000,825.05 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本(股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 30,452,193.76 30,452,193.76 其中：法定盈余公积 30,452,193.76 30,452,193.76 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 3,613,431.52 2,612,606.47 本年增加数 1,000,825.05 其中：从净利润中提取数 1,000,825.05 本年减少数 其中：集体福利支出 32 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 年末余额 3,613,431.52 3,613,431.52 五、未分配利润： 年初未分配利润 -9,012,519.65 -11,705,630.29 本年净利润 -80,586,385.97 9,959,760.84 本年利润分配 7,266,650.20 年末未分配利润 -89,598,905.62 -9,012,519.65 企业负责人: 章凌厉 财务负责人: 罗 伟 会计机构负责人: 宋 新 应交增值税明细表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 单位：元 项目 2002 年度 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号反映） 2、销项税额 61,820,636.91 出口退税 进项税额转出 68,834.77 转出多交增值税 3、进项税额 41,502,821.94 已交税金 7,107,969.25 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 20,386,649.74 4、期末未抵扣数（以“-”号反映） 二、未交增值税 1、年初未交数 71,265,440.61 2、本期转入数 20,386,649.74 3、本期已交数 7,107,969.25 4、期末未交数 84,544,121,.10 企业负责人：章凌厉 财务负责人：罗 伟 会计机构负责人：宋 新 33 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （二）财务报表附注 宜宾纸业股份有限公司 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日会计报表附注 附注 １、公司简介： 宜宾纸业股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身是始建于 1944 年的四 川省宜宾造纸厂，是我国生产新闻纸、铜版原纸、纸袋纸、牛皮卡纸的九大新 闻纸生产基地之一，机制纸总产量 6.5 万吨，其中新闻纸 5.5 万吨。1988 年 5 月，四川省宜宾造纸厂经宜宾地区行署批准进行股份制试点，独家发起设立“宜 宾纸业股份有限公司”。1988 年 12 月，中国人民银行宜宾地区分行批准本公司 向社会公开发行个人股股票 3,000 万元，截止 1990 年 3 月实际发行 2,580 万元。 1989 年 11 月，本公司正式成立。1993 年 11 月 13 日，国家体改委以体改生 (1993)190 号文批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1997 年 2 月 20 日，经中国证监会证监发字(1997)34 号文批准，本公司社会公众股股票在上海 证券交易所上市流通。 根据 1997 年 5 月 21 日股东大会决议，本公司于 1997 年 6 月 26 日实施每 10 股送红股 3 股的分配方案，本公司股本由 8,100 万股变更为 10,530 万股；1998 年经国家财政部财管字（1998）42 号文件批准，本公司国家股股东宜宾市国有 资产经营有限公司将所持有的 7,176 万股国家股中的 2,000 万股以协议方式转让 给宜宾五粮液集团有限公司，转让后股本为：国家股 5,176 万股、法人股 2,000 万股、社会公众股 3,354 万股。 本公司属制浆造纸行业，经营范围：生产经营纸及纸制品。主要产品品种 有低定量彩印新闻纸、高强度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸等。 附注 ２、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、 公司执行的会计制度: 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度: 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记帐本位币: 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、 记帐原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记帐原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法: 34 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中 间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前 的，计入有关固定资产的构建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入 长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确定标准: 本公司将所持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 7、 短期投资的核算方法: ①短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或利 息入帐。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲 减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收 到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损 益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额 计提跌价准备。对占整个短期投资 10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌 价损失准备。 8、 坏帐核算方法: ①、本公司坏帐核算采用备抵法。按帐龄分析法计提坏帐准备，提取基数为 应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额，提取比例为： A、帐龄 1 年以内，按其余额的 3%计提； B、 帐龄 1— 2 年，按其余额的 4%计提； C、 帐龄 2— 3 年，按其余额的 5%计提； D、帐龄 3 年以上，按其余额的 10%计提； E、 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加 大计提比例，直至全额计提坏帐准备。 ②、坏帐确认标准： A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然 无法收回的部分； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 9、 存货核算方法: ①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料(纤维原料、化 工原料、专用材料、轴承材料，生产用具材料等)，包装物、低值易耗品、在途 材料、在产品、产成品、委托加工材料等。 ②存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本进行日常核 算，原材料发出时采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产 成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用采用一次性摊销法 核算。 35 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ③存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ④由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成 的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。 10、 长期投资的核算方法: ①长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单 位的投资额占被投资单位有表决权资本总额的 20%以下，或虽占 20%或 20％以 上，但不具有重大影响的，按成本法核算；公司对其他单位的投资额占被投资 单位有表决权资本总额 20%以或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响 的，采用权益法核算；对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 50% （不含 50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。 ②股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规 定期限的，按 10 年的期限摊销。 ③长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 ④长期债券投资的初始成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或 折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关利息收入时摊销，摊销 方法为直线法。 ⑤期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投 资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的 差额提取长期投资减值准备。 11、 固定资产及累计折旧： ①、本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上 的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等；不属于主要生产经营设备的，单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的资产亦列入固定资产核算。 ②、固定资产分为房屋及建筑物、动力设备、传导设备、造纸设备、运输 设备和其他设备等类别。 ③、固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日 租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如 果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30％的，在租赁开始日，按最低 租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 ④、固定资产折旧采用平均年限法，并按各类固定资产预计使用年限扣除 净残值(原值的 5%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 类 别 使用年限 年折旧率(%) 残值率(％) 房屋及建筑物 25-40 3.80-2.38 5 动力设备 18 5.28 5 传导设备 25 3.80 5 造纸设备 14 6.78 5 运输设备 12 7.92 5 其他 10 9.50 5 ⑤ 固定资产减值准备的计提：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价 持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值 36 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未 来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减 值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (一)、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； (二)、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、 在建工程核算方法: （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转 入固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按 单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (一) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (二) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； (三) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本； 其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排 专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)、资产支出已经发生；2)、借款费用 已经发生；3)、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 ③、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产核算方法： ①、无形资产按取得时的实际成本入账。 ②、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该 37 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销； (2)、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年 限摊销； (3)、合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限 两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期管理费用。 ③、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： (一) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益 的能力受到重大不利影响； (二) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会 恢复； (三) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (四) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益： (一) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使 用价值和转让价值； (二) 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利 益； (三) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情 形。 13、 长期待摊费用核算方法： (1) 长期待摊费用按实际支出入账，对固定资产大修理费用一次性计入发生 当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰 短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (2) 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归 集，在开始生产经营当月一次计入损益。 14、 收入确认原则： ① 商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥 有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ② 提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ③ 让渡资产使用权： 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金 资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计 算确定。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的利益能够流入公司；2) 收 38 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 入的金额能够可靠地计量。 15、 所得税的会计处理方法： 企业所得税，采用应付税款法核算。 16、 合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资 料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例 合并法予以合并。子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策制定， 合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵消。 17、 会计政策和会计估计变更及其影响： 本公司 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则——固定资产》及根据财政 部《关于执行和相关会计准则有关问题解答（二）》，对固定资 产原除房屋建筑物外对未使用的其他固定资产不计提折旧，改变为不分类别、不 管使用与否均计提折旧（本公司不存在按原规定可以不计提折旧的固定资产）； 对固定资产大修理费用的核算方法由原采用待摊方式改为一次性计入发生当期 费用。此项变更累计影响数为 16,759,622.20 元，调减 2002 年度年初未分配利润 13,407,697.76 元，调增累计折旧 16,759,622.20 元，调减盈余公积 3,351,924.44 元；对 2001 年度影响为调减净利润 2,730,421.45 元，对 2002 年度影响为调增管 理费用 2,730,421.45 元。 附注 3、税项： 1、流转税：主要是增值税，即： 税 种 税 目 税 率 增值税 产品销售收入及其它业务收入 17％（抵扣进项税后缴纳） 城建税 应交增值税额 7％ 2、房产税 以房产原值 70％为基础按 1.2％的税率计征。 3、企业所得税 按应纳税所得的 33％计征。 4、其它税项按国家规定计缴。 附注 ４、控股子公司及合营企业： 1、本公司上年纳入合并会计报表范围的控制子公司——宜宾劲松制浆有限 责任公司,本年度因公司调整生产经营结构，经股东会研究决定予以解散，四川 省宜宾市工商行政管理局已于 2002 年 10 月 28 日以川工商宜市企销（2002）字 第 1601 号核准注销宜宾劲松制浆有限责任公司，注销后宜宾劲松制浆有限责任 公司的所有债权债务关系由宜宾纸业股份有限公司承接。本年度无需编制合并会 计报表的控股子公司。 2、本公司无合营企业。 39 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 ５、会计报表主要项目注释： （金额单位为人民币元） 5.1、货币资金 类 别 期 末 数 期 初数 现金 89,903.92 26,265.79 银行存款 4,498,962.88 9,753,056.80 其他货币资金 12,859,578.83 18,448,708.49 合 计 17,448,445.63 28,228,031.08 本项目年末数比年初数减少 38.19%,主要是预付进口浆板款所致；其他货币 资金为应付票据及国际结算保证金。 5.2、应收帐款 ①、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 50,738,175.96 72.11 1,522,145.28 48,660,895.72 76.25 1,459,826.87 一至二年 9,927,214.02 14.11 397,088.56 9,872,955.91 15.47 394,918.22 二至三年 5,002,953.47 7.11 250,147.67 1,681,428.10 2.63 84,071.41 三年以上 4,694,096.55 6.67 2,461,418.15 3,602,761.15 5.65 360,276.15 合 计 70,362,440.00 100.00 4,630,799.66 63,818,040.88 100.00 2,299,092.65 ②、本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 ③、期末本帐户欠款前五名单位金额合计 30,091,531.69 元，占应收帐款余 额比例为 42.77%。 ④、本期有帐龄三年以上客户 74 户，共计金额 2,216,527.16 元，由于该部 分帐龄较长收回困难，故将其全额计了提坏帐准备。 5.3、其他应收款 ①、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 1,771,142.56 15.08 53,134.28 2,750,855.94 21.28 82,096.44 一至二年 1,799,939.72 15.32 71,997.59 4,814,642.10 37.24 241,739.92 二至三年 5,218,343.08 44.43 260,917.15 457,575.62 3.54 22,878.78 三年以上 2,956,523.57 25.17 1,528,892.99 4,904,549.46 37.94 490,454.95 合 计 11,745,948.93 100.00 1,914,942.01 12,927,623.12 100.00 837,170.09 ②、期末本帐户欠款前五名单位金额合计 9,635,560.75 元，占其他应收款 余额比例为 82.03%。 ③本项目中应收本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司欠款 3,988,397.60 元。 ④、本期有帐龄三年以上项目 5 户，共计金额 1,547,628.87 元，由于欠款时 间较长收回困难将其全额计提了坏帐准备。 40 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 5.4、预付帐款： ①、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 20,920,946.78 70.99 3,061,736.20 88.01% 一至二年 8,253,002.09 28.01 417,221.55 11.99% 二至三年 294,445.70 1.00 三年以上 合 计 29,468,394.57 100.00 3,478,957.75 100% ②、本项目年末数比年初数增加 7.47 倍，主要原因是预付进口浆板增加所 致。 ③、本项目中无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ④、账龄一年以上的预付帐款主要是由于尚未办理结算手续所致。 5.5、存货 期 末 数 期 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 95,636,899.87 12,007,644.92 131,351,966.28 5,147,854.30 在途材料 0 2,418,844.35 在产品 746,042.50 4,874,842.55 产成品 50,382,194.92 5,956,070.44 45,914,524.52 3,809,755.80 合 计 146,765,137.29 17,963,715.36 184,560,177.70 8,957,610.10 期末按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，原材 料计提的项目主要系竹片、进口浆板，产成品计提的项目主要系牛皮纸、纸 浆板。 5.6、待摊费用 类 别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 企财产保险费 308,398.68 821,579.02 940,590.39 189,387.31 房租 4,698.59 62,215.17 50,413.76 16,500.00 合 计 313,097.27 883,794.19 991,004.14 205,887.31 5.7、一年内到期的长期债权投资 年利 购入金 期初应 本期利 期末应 减值准 债权种类 面值 到期日 备注 率 额 收利息 息 收利息 备 电力债券 200,000 无 200,000 2002.12.31 无 无 无 无 合 计 200,000 该债券已于 2003 年 1 月收回。 5.8.其他流动资产: 项 目 期末数 期初数 林木资产 66,737,560.34 65,679,700.00 本项目本期增加 1,057,860.34 元，系本期发生的育林费用；该项目为宜宾纸业集团公司 41 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 转让给本公司的四烈林场、金城林场的林木资产。该资产的砍伐量目前暂受国家砍伐政策 的限制。 5.9、长期投资： 期初数 期末数 (1)项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,871,300.00 1,871,300.00 合计 1,871,300.00 1,871,300.00 (2)长期股权投资:均为其他股权投资。 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 西南造纸联营供销公司 10 220,000.00 9.09% 宜宾地区交通投资开发公司 5 1,501,300.00 2.73% 宜宾纸业速达运输公司 5 150,000.00 30.00% 合计 1,871,300.00 本公司对宜宾纸业速达运输公司不具有重大影响，按成本法进行核算。 5.10、固定资产及累计折旧 ①、固定资产原值： 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋建筑物 133,918,564.34 9,164,617.48 143,083,181.82 动力设备 86,127,729.65 511,057.00 86,638,786.65 传导设备 26,047,430.1 1,041,205.67 27,088,635.77 专用设备 281,218,070.29 2,965,030.95 29,283.10 284,153,818.14 运输设备 14,563,090.12 236,171.16 8,797.19 14,790,464.09 其他设备 24,882,539.45 515,501.56 956,965.01 24,441,076.00 小 计 566,757,423.95 14,433,583.82 995,045.30 580,195,962.47 ②、累计折旧： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 33,150,558.07 3,728,060.60 36,878,618.67 动力设备 30,259,838.20 3,666,860.62 33,926,698.82 传导设备 4,465,627.57 975,279.40 5,440,906.97 专用设备 111,232,669.30 16,875,785.64 13,568.79 128,094,886.15 运输设备 7,062,222.27 913,286.49 4,203.39 7,971,305.37 其他设备 17,848,490.30 1,075,713.27 796,588.26 18,127,615.31 小 计 204,019,405.71 27,234,986.02 814,360.44 230,440,031.29 ③固定资产净值、净额 固定资产净值 362,738,018.24 349,755,931.18 减：固定资产减值准备 11,688,182.24 4,200,000.00 15,888,182.24 固定资产净额 351,049,836.00 4,200,000.00 333,867,748.94 *本年从在建工程中转入 12,258,569.88 元。 42 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 **固定资产减值准备期末数均为专用设备计提，其中年初数系一抄、二抄 车间设备长期未使用计提数，本年度未发生变动；本期增加计提减值准备系二 化车间因部分停用计提。 ***上列固定资产中,有房屋价值 2404 万元，机器设备 38,372.44 万元(帐面 值)已用于向建行宜宾地区分行抵押贷款 6697.00 万元；向宜宾中行抵押贷款 3000.00 万元；向宜宾工商银行江北支行抵押贷款 7000.00 万元。 5.11、在建工程 其他减 工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 年末数 资金来源 少数 进度 中段污水处 8,581,596.15 8,581,596.15 理工程 自筹 其中:利息资本 化额 5270 纸机工程 84,468,717.76 55,588.43 84,524,306.19 40% 贷款、其他 其中:利息资本 25,980,267.70 25,980,267.70 化额 过氧化氢APP 115,761,610.54 2,462,490.26 118,224,100.80 98% 制浆工程 自筹 其中:利息资本 23,149,386.68 23,149,386.68 化额 四抄横向水分 1,953,644.08 1,953,644.08 改造 自筹 三抄复卷机传 450,000.00 450,000.00 动改造 自筹 给排水改造 923,625.78 923,625.78 自筹 其中:利息资本 化额 200 吨废纸脱 35,437.00 946,273.85 981,710.85 95% 墨浆 自筹 其中:利息资本 化额 其他零星工程 184,302.33 307,711.48 349,703.87 142,309.94 自筹 其中:利息资本 化额 合计 200,450,067.63 15,680,930.03 12,258,569.88 203,872,427.78 其中:利息资本 49,129,654.38 49,129,654.38 化额 减：在建工程减 29,377,512.20 2,152,469.96 31,529,982.16 值准备 在建工程净额 171,072,555.43 13,528,460.07 12,258,569.88 172,342,445.62 合计 在建工程减值准备全部均为 5270 纸机工程由于长期停建所计提。 5.12、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余年限 土地使用权 10,059,792.00 8,300,282.29 201,195.84 8,099,086.45 40 年 合计 10,059,792.00 8,300,282.29 201,195.84 8,099,086.45 40 年 上述土地已评估作价 9,335 万元用于向建行宜宾分行抵押贷款 6530 万元。 43 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 5.13、长期待摊费用 本期增加 本期摊销 累计摊销 剩余摊销 类 别 原始发生额 期初余额 期末余额 额 额 额 时间 房租 500,000.00 470,000.00 92,500.00 122,500.00 377,500.00 56 个月 合 计 500,000.00 470,000.00 92,500.00 122,500.00 377,500.00 56 个月 5.14、短期借款 借款类别 期未数 期初数 备注 抵押借款 23,170,000.00 担保借款 238,600,000.00 220,899,500.00 信用借款 8,000,000.00 合计 261,770,000.00 228,899,500.00 本项目无到期未偿还款项。 5.15、应付票据 (1)本项目年末余额为 9,990,000.00 元，全部为银行承兑汇票。 (2)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5.16、应付帐款 本项目年末余额为 67,104,087.24 元。 (1)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)本项目中 3 年以上账龄的应付账款为 937,407.24 万元，无大额未付款项。 5.17、预收帐款 本项目年末余额为 4,289,910.88 元。 (1)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)本项目年末数比年初数增加 5.89 倍，主要是预收的竹浆板款所致。 5.18、应付工资 本项目年末余额 306,135.28 元,全部为工效挂钩结余。 5.19、应付利息 期末数 期初数 备注 应付利息 57,737,792.33 57,333,649.17 长期借款利息 5.20、应交税金 税 种 税率 期 末数 期 初数 企业所得税 33％ -153,184.24 -153,184.24 增值税 17％ 84,544,121.10 71,265,440.61 城建税 7％ 5,327,111.94 4,351,594.99 土地使用税 1,095,218.58 965,178.98 房产税 2,292,771.66 2,194,846.58 车船使用税 -2,655.00 印花税 81,822.67 8,708.53 代扣税金 1,012,298.49 487,699.01 合 计 94,200,160.20 79,117,629.46 44 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 5.21、其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 按应缴增值税额的 3％ 2,277,571.89 1,822,527.84 交通费附加 按应缴增值税额的 4％* 2,476,842.00 2,419,661.76 个人教育费附加 396,092.61 396,231.20 住房公积金 2,179,064.53 1,379,895.53 水利建设基金 按收入的 1‰* 725.04 1,791.83 地方养老保险金 按收入的 1‰* 725.04 1,791.83 兵役服务费 按收入的 0.3‰ 537.55 副食品调控基金 按收入的 1‰ 2,375.32 2,921.36 合 计 7,333,396.43 6,025,358.90 *水利建设基金、地方养老保险金系本公司温州分公司按地方规定应计缴结余数。交 通费附加系欠缴以前年度数，本年度 4 月 20 日起停止执行。 5.22、其他应付款: 本项目年末余额为 17,906,811.90 元。 (1)本项目年末比年初数增加 34.91%，主要是职工往来借款增加所致。 (2)本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (3)本项目中 3 年以上账龄的其他应付款为 195,457.00 元，无大额未付款项。 5.23、一年内到期的长期负债 A、长期借款 期未数 期初数 备注 抵押借款 68,400,000.00 担保借款 67,083,000.00 信用借款 小 计 68,400,000.00 67,083,000.00 B、应付债券 27,353.85 28,353.85 合 计 68,427,353.85 67,111,353.85 本项目无逾期借款。 5.24、长期借款 借款类别 期未数 期初数 备注 抵押借款 139,681,911.09 162,270,000.00 担保借款 25,707,478.64 信用借款 合计 139,681,911.09 187,977,478.64 5.25、专项应付款 项 目 期末数 期初数 污水处理改造拨款 1,500,000.00 技改专项资金 200,000.00 合 计 200,000.00 1,500,000.00 45 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 本项目期末余额为 200,000.00 元,系宜宾市科技局拨入的技改专项资金。期初数为宜宾 市环保局拨付的污水处理改造拨款，由于项目已完工本期将其转入资本公积项目。 5.26、股本 本次变动增减（+、-） 股本构成 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 71,760,000 71,760,000 其中：国家拥有股份 51,760,000 51,760,000 境内法人持有股份 20,000,000 20,000,000 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 71,760,000 71,760,000 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普 33,540,000 33,540,000 通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 33,540,000 33,540,000 三、股份总数 105,300,000 105,300,000 5.27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减 期末数 少 资产评估增值准备 12,876,776.98 12,876,776.98 拨款转入 13,779,000.00 1,500,000.00 15,279,000.00 其他资本公积 5,477,251.47 18,431,046.6 23,908,298.10 3 合 计 32,133,028.45 19,931,046.6 52,064,075.08 3 资本公积增加的原因： 1）拨款转入增加：系宜宾市环保局拨入的环保专项资金在工程完工后，转入资本公 积； 2）其他资本公积本期增加 18,431,046.63 元，包括： A、主要是企业用产成品--新闻纸抵欠付购货款，按债务重组准则将抵欠货款高于产成 品成本部分 2,257,261.71 元计入资本公积。 B、本公司原控股子公司宜宾劲松制浆有限责任公司清算净收益 16,173,784.92 元，经 公司董事会批准计入资本公积。 46 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 5.28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,452,193.76 30,452,193.76 公益金 3,613,431.52 3,613,431.52 任意盈余公积 合 计 34,065,625.28 34,065,625.28 5.29、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 -9,012,519.65 80,586,385.97 -89,598,905.62 合 计 -9,012,519.65 80,586,385.97 -89,598,905.62 本年年初未分配利润追溯调整情况如下： 项 目 金 额 调整前年初未分配利润 4,395,178.11 减: 补提未使用固定资产折旧 16,759,622.20 加：冲回 2001 年以前盈余公积 1,675,962.22 加：冲回 2001 年盈余公积 1,675,962.22 调整后年初未分配利润 -9,012,519.65 5.30、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 305,907,846.41 444,637,739.42 包 装 纸 18,774,796.68 13,556,376.21 纸 浆 179,054.02 1,813,132.50 合 计 324,861,697.11 460,007,248.13 （1）、本项目本期发生数较上年减少 29.38%，主要是本年度市场疲软、销售价格下降 所致。 （2）、本期主营业务收入中，西南片区收入 217,657,337.06 元，占全部销售收入的 67%； 其他地区销售收入 107,204,360.05 元，占全部销售收入的 33%。 （3）、销售给前五名客户的销售收入总额 136,739,005.62 元,占公司全年销售收入的 42.09%。 5.31、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 289,558,645.42 339,098,413.58 包 装 纸 19,959,729.32 16,376,338.60 纸 浆 267,488.64 2,555,263.87 合 计 309,785,863.38 358,030,016.05 本年度发生数中因领用变质毁损三抄纸增加成本 8,872,110.14 元。 47 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 5.32、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城 建 税 按应缴增值税额的 7% 1,403,564.96 1,875,244.72 教育费附加 按应缴增值税额的 3% 598,827.78 803,676.31 交通费附加 按应缴增值税额的 4% 246,369.14 1,071,568.39 副调基金 按收入的 0.1% 16,836.03 合 计 2,265,597.91 3,750,489.42 本项目本项目本期发生数较上年减少 39.59%，主要是本年度销售规模减少、销售价格 下降导致本期增值税额减少相应减少税金及附加所致。 5.33、营业费用 本项目本期发生额为 4,849,348.45 元，较上年发生数减少 45.82％，主要是本年销售 减少，导致促销费、广告费减少所致。 5.34、管理费用 本项目本期发生额为 47,829,542.95 元，较上年发生数增加 30.62％，主要是本期增加 了存货跌价准备、增加了坏帐准备的计提所致。 5.35、财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 30,692,567.85 34,352,981.63 减:利息收入 126,419.82 245,296.50 汇兑损失 减:汇兑收益 4,536.00 285,528.13 其他 52,251.13 88,623.77 合 计 30,613,863.16 33,910,780.77 5.36、营业外支出： 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 103,302.92 135,034.12 停工损失 4,457,714.07 1,892,872.40 捐赠支出 36,100.00 11,276.80 罚款支出 53,626.19 40,000.00 其他 78,945.00 135,847.39 计提的固定资产减值准备 4,200,000.00 4,020,000.00 计提的在建工程减值准备 2,152,469.96 合 计 11,082,158.14 6,235,030.71 5.37、支付的其他与经营活动有关的现金 14,639,042.24 元,主要明细如下： ①支付的促销费用 3,968,385.79 元； ②支付的排污费 2,140,174.91 元； ③差旅费、办公费、运输费 1,812,032.26 元； ④支付代垫非生产经营费用及往来款等 6,718,449.28 元。 48 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 6、关联方关系及交易： 1、存在控制关系关联方： 关联单位 主 营 业 务 经济性质 与本公司关系 宜宾市国有资产经 在宜宾市人民政府授权范围内 国有独资公司 控股股东 营有限公司 进行资本经营和资产经营 宜宾纸业集团有限 机制纸、造纸原料、金属材料 国有独资公司 受托管理* 公司 生产销售。 注：1998 年 10 月起宜宾市国有资产经营有限公司授权宜宾纸业集团有限公司经营其所 持 5176 万国家股权，自此宜宾纸业集团有限公司取得本公司控制权。 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 宜宾市国有资产经营有 125,110,000.00 125,110,000.00 限公司 宜宾纸业集团有限公司 109,458,541.34 109,458,541.34 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位:万元) 企业名称 期初数 期初百 本期增 本期减 期未额 期未百 分比 加数 少数 分比 宜宾市国有资产经营有 5,176.00 49.15 5,176.00 49.15 限公司 4、不存在控制关系的关联方： 关联单位 与本公司关系 宜宾纸业集团宏大实业总公司 同受宜纸集团公司控制 宜宾纸业集团大华实业总公司 同受宜纸集团公司控制 宜宾纸业集团生活服务公司 同受宜纸集团公司控制 宜宾纸业速达运输公司 同受宜纸集团公司控制 5、关联方单位往来款项金额(单位：元) 占本期 占上年 关联单位名称 项目 本期期末金额 全部余 上年年末数 全部余 额比例 额比例 宜宾市国有资 其他应收款 3,988,397.60 8,069,397.60 45.22 产管理局 33.96 宜宾大华纸袋 其他应收款 1,553,262.06 1,078,691.06 6.05 厂 13.22 宜宾纸业宏大 其他应收款 1,000,000.00 5.60 有限责任公司 宜纸集团生活 其他应收款 37,623.16 17,633.12 0.10 服务公司 0.32 宜宾纸业集团 其他应收款 -31,151.22 有限公司 宜宾纸业速达 其他应付款 1,154,490.11 运输公司 3.39 49 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 6、关联交易：购买货物及接受劳务 关联单位 交易内容 金额 交易定价 宜宾纸业大华实业总公司 购买货物 25,697,745.70 市场价 宜宾纸业速达运输公司 提供劳务 5,670,338.21 协议价 附注 ７、或有事项 本年本公司为宜宾天原集团公司在宜宾市工商银行贷款 1,155.00 万元，以及 为宜宾丝丽雅集团有限公司在宜宾市工商银行贷款 9,427.00 万元提供了担保。 附注 8、资产负债表日后非调整事项 本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项 附注 9、承诺事项： 本公司无需要披露的承诺事项。 附注 10、其他事项： 1、 本公司董事会于 2003 年 4 月 14 日召开第五届十二次会议并通过如下决议： （1）、同意赵琳先生辞去公司总经理职务、方云先生辞去公司副总经理职务；董 事会聘任易从先生为本公司总经理；经总经理提名，聘任赵琳先生、刘灵伟先生、 董和平先生为本公司副总经理。（2）、同意董事长赵联盟先生辞去本公司董事、 董事长职务，同意张君兰女士、陈雄先生、伍梦祥先生辞去本公司董事职务；以 上董事职务辞职事项尚需经股东大会批准生效。（3）、推举董事章凌厉先生代行 董事长职务（公司对外公布报表由章凌厉先生代行企业负责人签章） 。（4）、提名 罗云先生、易从先生、肖池权女士、郑春宁先生、王强先生为公司董事候选人， 并提交股东大会选举。 2、公司监事会于 2003 年 4 月 14 日召开会议，同意监事会主席陈礼金先生 因工作需要辞去公司监事、监事会主席职务；同意应家阳、肖厚成、薛子成辞去 公司监事职务。以上监事职务辞职事项尚需经股东大会批准生效。提名杨为民、 罗明辉、汪涛、李顺芬（经公司职代会提名）为监事会候选人，并提交股东大会 选举。 ３、宜宾纸业股份有限公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二 大股东宜宾五粮液集团有限公司于 ２００３ 年 ４ 月 １４ 日分别同宜宾天原股份有限 50 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 公司签定了《国家股股权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》： （１）、宜宾市国有资产经营有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 ５１７６ 万国家股股权（占总股本的 ４９．１５％）中除所有权和处置权以外的其他股东权利 （含收益权）全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限从协议签订之日 起至 ２００６ 年 ６ 月 ３０ 日止。 （２）、宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 ２０００ 万国有法人股股权（占总股本的 １９％）中除所有权和处置权以外的其他股东权利 （含收益权）全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限从协议签订之日 起至 ２００６ 年 ６ 月 ３０ 日止。 （３）、宜宾天原股份有限公司为国家 ５２０ 户重点企业，在全国氯碱行业中 具有较强的竞争优势。２００２ 年度实现利润为全行业排名第 １ 位，实现净利润 ８５６７ 万元，每股收益 ０．８８ 元，每股净资产 ４．８３ 元。该公司总股本为 ９７６５．０３ 万股， 其中宜宾市国有资产经营公司持有 ５４２３．７２ 万股，占总股本的 ５５．５４％；东方资 产管理公司持有 ２５０８．５０ 万股，占总股本的 ２５．６９％；信达资产管理公司持有 ９７２．７６ 万股，占总股本的 ９．９６％；长城资产管理公司持有 ５２２．４０ 万股，占总股 本的 ５．３５％；职工个人持有 ３３７．６５ 万股，占总股本的 ３．４６％。经营范围：基本 化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。法定代表人： 肖池权。宜宾天原股份有限公司托管宜宾纸业股份有限公司国家股、国有法人 股股权合计 ７１７６ 万股，占宜宾纸业股份有限公司总股本的 ６８．１５％。 4、1998 年 3 月，本公司与宜宾纸业集团公司达成协议，本公司退休职工费 用从 1998 年 1 月 1 日起由宜宾纸业集团公司承担，由于宜宾纸业集团公司没有 支付能力，本公司仍代为支付该项费用；自 2002 年 1 月起该项费用转入由社保 支付。 5、本公司上年合并控制的子公司宜宾劲松制浆有限责任公司，本年度因公 司调整生产经营结构，经股东会研究决定予以解散，宜宾市工商行政管理局已于 2002 年 10 月 28 日以川工商宜市企销（2002）字第 1601 号核准注销宜宾劲松制 浆有限责任公司，注销后宜宾劲松制浆有限责任公司的所有债权债务关系由宜宾 纸业股份有限公司承接，其 资产负债并入本公司。根据宜宾劲松制浆有限责任公 司清算结果，其清算收益 1,617.38 万元已经本公司董事会批准进行账务处理。 6、2001 年本公司与四川日报社、云南日报社共同投资设立了宜宾纸业金松 造纸有限责任公司，由于 2002 年度新闻纸市场供大于求及资金筹措等原因，宜 51 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 宾纸业金松造纸有限责任公司在 2002 年度尚未实际运作，本公司投资未办理交 接手续，未进行账务处理。 7、本期共计发生债务重组总额 2,754 万元，均为以本公司存货抵偿债务， 共计抵偿债务 2,754 万元，债务重组收益共计 223.35 万元，本公司记入了资本公 积项目。 8、本公司在 2002 年度由于市场竞争加剧，产品价格下降，以及对我国加入 WTO 以后新闻纸市场的激烈竞争程度准备不充分，致使公司主营业务比上年降 低了 29.38%，出现重大亏损，资产负债率已达到 87.80%，融资与偿债能力受到 严重影响。公司董事会面对当前存在的持续经营能力不确定性采取了调整公司的 经营班子、调整产品结构，以及加强经营管理，降低成本，扭亏增盈一系列的内 部管理措施，以改善现金流量状况，调整财务状况。 52 宜宾纸业股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司负责人签名的 2002 年度报告正本； （二）载有公司负责人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告 正本； （三）载有四川君和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件； （四）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告原稿； （五）2001 年度股东大会修订的《公司章程》文本。 宜宾纸业股份有限公司 公司负责人（代行董事长职务）：章凌厉 53