博闻科技(600883)富邦科技2002年年度报告

云南富邦科技实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人刘志波先生、主管会计工作负责人张亚东女士、会计机构负责人 李凯勋先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 云南富邦科技实业股份有限公司董事会 目 录 第一节 重要提示及目录…………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介………………………………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………… 3 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………… 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………… 7 第六节 公司治理结构……………………………………………………… 9 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………10 第八节 董事会报告…………………………………………………………11 第九节 监事会报告…………………………………………………………18 第十节 重要事项……………………………………………………………20 第十一节 财务报告…………………………………………………………21 第十二节 备查文件…………………………………………………………52 1 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：云南富邦科技实业股份有限公司 公司英文名称：Yunnan Fortune Science&Technology Industry Co., Ltd. 英文名称缩写：YFSTIC 二、公司法定代表人 公司法定代表人：刘志波先生 三、公司信息披露人员及其联系方式 董事会秘书：赵建军 证券事务代表：吴佩群 联系地址：云南省保山市隆阳区人民路 78 号 电话：0875-2218496 传真：0875-2218498 电子信箱：yf883@163.com 四、公司地址及邮政编码 公司注册地址：云南省保山市隆阳区汉庄镇黑石头（邮政编码：678000） 董事会办公室地址：云南省保山市隆阳区人民路（邮政编码：678000） 五、公司信息披露媒体 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所 上市交易所：上海证券交易所 股票简称：富邦科技 股票代码：600883 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 20 日 公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5300001001938 税务登记号码：国税滇字 53001218920600、云地税字 A53001522300001 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦 815 室 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 1、利润总额 7,213,252.81 2、净利润 5,321,562.94 3、扣除非经常性损益后的净利润* 5,073,254.20 4、主营业务利润 21,006,797.53 5、其他业务利润 -65,231.91 6、营业利润 5,712,170.11 7、投资收益 802,808.39 8、补贴收入 726,100.18 9、营业外收支净额 -27,825.87 10、经营活动产生的现金流量净额 -110,201,032.35 11、现金及现金等价物净增加额 -90,209,585.39 说明：上表中第 ３ 项指标系按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第 １ 号——非经常性益》的要求确定和计算，本年度扣除的非经常性损益为 248,308.74 元，所得税影响数为 378,852.49 元，其中： 1、合并价差贷差 5,547.62 元； 2、合并价差 323,563.58 元； 3、会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 248,400.00 元（公司对暂时 闲置的固定资产计提折旧追溯调整以前期间净利润 248,400.00 元）； 4、流动资产盘亏影响净利润 58,392.33 元； 5、处理被投资单位的股权收益 537,473.67 元； 6、政策有效期短于 3 年的税收返还 337,070.25 元； 7、营业外收入影响净利润 27,851.99 元； 8、营业外支出影响净利润 29,278.88 元。 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 （１）主营业务收入（元） ７０，７１５，４９９．７１ ７１，１８４，１２８．７２ ７１，１８４，１２８．７２ ６１，６９９，１３９．１０ （２）净利润（元） ５，３２１，５６２．９４ ９，５２５，４８５．２６ ９，７７３，８８５．２６ １０，３６５，１６４．０６ （３）总资产（元） ４６９，６５２，６６４．５０ ３２０，７１９，９５２．５９ ３２１，８１３，８１１．３１ ２０１，１７１，８１７．９２ (4)股东权益(不含少数股东权益)(元) ２５４，３７６，０４９．０１ ２５２，８６９，１０５．８８ ２５３，９６２，９６４．６０ １３７，５９２，０２７．４８ （５）每股收益（元） ０．０２７ ０．０８７ ０．０８９ ０．１０２ （６）每股净资产（元） １．２８４ ２．２９７ ２．３０７ １．３４９ （７）调整后的每股净资产（元） １．２７２ ２．２８８ ２．２９８ １．３３６ （８）每股经营活动产生的现金流量净额 －０．４６ ０．２８４ ０．２８４ ０．０３６ （元） （９）净资产收益率（％） ２．０９ ３．７７ ３．８５ ７．５３ （１０）加权平均净资产收益率（％） ２．０８ ６．２９ ６．４５ ７．４７ 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第９号）》规定计算 的利润指标如下： 3 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ８．２６ ８．２２ ０．１１ ０．１３ 营业利润 ２．２５ ２．２４ ０．０３ ０．０４ 净利润 ２．０９ ２．０８ ０．０３ ０．０３ 扣除非经常性损益后的净利润 １．９９ １．９９ ０．０３ ０．０３ 注 １：以上数据和指标均以合并会计报表数填列或计算； 注 ２：“应收款项”包括应收账款、其他应收款、预付账款、应收股利、应收 利息、应收补贴款。 三、股东权益变动情况及变化原因 ： 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益 未分配利润 股东权益合计 金 期初数 １１０，１００，０００．００ １１２，９３１，４６２．５２ ２４，６５５，１５４．８８ ６，９６９，３７３．１８ ５，１８２，４８８．４８ ２５２，８６９，１０５．８８ 本期增加 ８８，０８０，０００．００ １４８，９８０．１９ ２，８８０，９２０．３６ ９０５，３７６．０８ ５，３２１，５６２．９４ ９６，４３１，４６３．４９ 本期减少 －－ ８８，０８０，０００．００ －－ －－ ６，８４４，５２０．３６ ９４，９２４，５２０．３６ 期末数 １９８，１８０，０００．００ ２５，０００，４４２．７１ ２７，５３６，０７５．２４ ７，８７４，７４９．２６ ３，６５９，５３１．０６ ２５４，３７６，０４９．０１ 变动原因 报告期实施了资 报告期实施了资 报告期按规定比例 报告期按规定比 报告期实现净利 本公积转增股本 本公积转增股本 计提 例计提 润增加；实施利 方案 方案 润分配减少 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表 （股份单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 本次变动后 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持股 国有法人持股 15,000,000 12,000,000 12,000,000 27,000,000 境内法人持股 境外法人持股 其 他 2、募集法人股 60,000,000 48,000,000 48,000,000 108,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份小计 75,000,000 60,000,000 60,000,000 135,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,100,000 28,080,000 28,080,000 63,180,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份小计 35,100,000 28,080,000 28,080,000 63,180,000 三、股份总数 110,100,000 88,080,000 88,080,000 198,180,000 注：本公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配 售股份、一般法人配售股份。 （二）股票发行与上市情况 4 １、以前年度股票发行情况 1988 年 5 月经云南省保山地区行署办复（1988）6 号文批准，由保山地区水泥 厂（后更名为云南省保山建材实业集团公司）发起筹建“永昌水泥股份有限公司”。 1988 年 7 月经中国人民银行云南省分行（1988）云银复字第 91 号文件批准，向社 会公众发行个人股股票 1250 万元，每股面值 1000 元；1990 年 1 月经中国人民银 行保山地区分行（90）保地银字第 3 号文批准，再次向社会公众发行个人股股票 550 万元，每股面值 1000 元。1990 年 5 月经保山地区行署经济委员会保署经企字（1990） 13 号文批准，由发起人保山地区水泥厂以其 1989 年 12 月 31 日的全部账面资产 1960 万元折为 1960 万元公司国有法人股股票，每股面值 1000 元；同时，经云南省保山 地区行署保署复（1990）10 号文批准，正式成立“云南省保山地区永昌水泥股份 有限公司”（以下简称公司）。1992 年 3 月，公司向保山地区水泥厂再次发行国有 法人股 507 万元。1992 年 11 月，根据《股份有限公司规范意见》的要求，经云南 省经济体制改革委员会云体改（1992）53 号文批准，公司股份由原来的每股面值 1000 元拆细为每股面值 1 元，同时将公司名称变更为：“云南省保山水泥股份有限 公司”。1993 年 4 月，公司向社会募集法人股 1000 万股；同年 11 月公司又向保山 地区水泥厂扩增国有法人股 1533 万元。1993 年 11 月经保山行署财政局保署财国 资字（1993）26 号文和 1994 年 3 月经云南省国有资产管理局（1994）云国资字第 8 号文对公司 4000 万元国有法人股予以确认。截止 1993 年 12 月 31 日，公司股份 总数为 6800 万股，其中国有法人股 4000 万股，社会法人股 1000 万股，社会公众 股 1800 万股。其中，公司发行的社会公众股股票 １８００ 万股，经中国证监会证监 发审字（1995）72 号文复审通过，并经上海证券交易所上证上（95）第 023 号文 审核批准，于 1995 年 12 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“云南保山”， 股票代码“600883”，其后由于公司主要股东变更及主营业务的扩展，公司名称及 股票简称均进行了相应的变更。 1993 年末至 1999 年末，公司股份总数未发生增减变动，仍为 6800 万股。1997 年 11 月 26 日云南省保山建材实业集团公司经批准将其所持本公司国有法人股的一 部分，共计 3000 万股，分别转让给北京中鼎创业科技发展股份有限公司 880 万股， 洋浦鑫叶科技开发有限公司 800 万股，洋浦新九洲实业有限公司 800 万股，海南展 视贸易有限公司 520 万股。至此，公司股本结构也相应变更为国有法人股 1000 万 股，社会法人股 4000 万股，社会公众股 1800 万股。 2000 年度，公司以 1999 年末股份总数 6800 万股为基数，按每 10 股送红股 5 股的比例实施了分配方案，股份总数由 6800 万股增加为 10200 万股，股权结构变 更为：国有法人股 1500 万股，社会法人股 6000 万股，社会公众股 2700 万股。 2001 年，经中国证监会证监发行字（2001）87 号文核准，公司实施了以 2000 年末股份总数 10200 为基数，按 10:3 的比例进行配股的增资配股方案，此次配股 共向社会公众股股东配售了人民币普通股 810 万股（根据股东大会批准的配股方 案，国有法人股东及社会法人股东放弃其全部可配股份）。配股完成后，公司股份 总数增加至 11010 万股，其中国有法人股 1500 万股，社会法人股 6000 万股，社会 公众股 3510 万股。 ２、报告期内股份总数及结构的变动情况 本报告期内，公司实施了按 10:8 的比例以资本公积金（股本溢价部分）转增 股本的方案，转增完成后，公司股份总数增加至 19818 万股，其中国有法人股 2700 万股，社会法人股 10800 万股，社会公众股 6318 万股。（详见 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日《上 海证券报》）。 此外本公司没有因送股、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、 5 减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因而引起公司股份总数及股本结构 变动的情况。 二、股东情况介绍 （一）截止 ２００２ 年末，本公司股东总数为 ２５５２０ 户。其中：发起人国有法人 股股东 １ 户，社会法人股股东 ４２ 户，社会公众股股东 ２５４７７ 户。 （二）公司前十名股东持股情况 （股份单位：万股） 股东名称 期初持股 期内变动 期末持股 期末比例 1、深圳市得融投资发展有限公司 ２，２５０ １，８００ 4,050 ２０．４４％ 2、北京北大资源科技有限公司 ０ ２，８８０ 2,880 １４．５３％ 3、云南省保山建材实业集团公司 １，５００ １，２００ 2,700 １３．６２％ 4、云南圣地投资有限公司 ０ ２，５２０ ２，５２０ １２．７２％ 5、云南省设计院 １５０ １２０ ２７０ １．３６％ ６、云南省腾冲县保腾商号 １５０ １２０ ２７０ １．３６％ ７、云南建材机械厂 ４５ ２７ ８１ ０．４１％ ８、保山市永昌村镇建设开发有限公司 ３３．３ ２６．６４ ５９．９４ ０．３０％ ９、保山市下村建筑公司 ３０ ２４ ５４ ０．２７％ １０、保山市化轻建材公司 ３０ ２４ ５４ ０．２７％ 说明： （１）云南省保山建材实业集团公司所持股份为国有法人股，其余 ９ 名股东所 持股份均为社会法人股。 （２）云南省腾冲县保腾商号为云南省保山建材实业集团公司的子公司；其余 股东之间无关联关系。 （３）公司原第一大股东富邦投资有限责任公司将其持有的本公司股权 ３０００ 万股分别转让给北京北大资源科技有限公司 １６００ 万股、云南圣地投资有限公司 １４００ 万股。 （４）公司前十名股东所持股份均为未上市流通股份，其所持股份变动系因本 公司报告期内实施了资本公积金转增股本（１０ 转 ８）的方案增加所致。 （５）报告期内，公司法人股东云南圣地投资有限公司将其持有的本公司法人 股股权 ２５２０ 万股全部质押给中国建设银行保山市分行，为保山华企贸易有限公司 在该行的 ２０００ 万元人民币贷款提供质押担保，质押期限为一年，自 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ２７ 日。 （三）公司控股股东情况简介 控股股东名称：深圳市得融投资发展有限公司 法定代表人：王绥义 成立日期：1997 年 8 月 29 日 注册资本：人民币 2000 万元（其中自然人股东王绥义出资 1920 万元，占 96%； 自然人股东杨惠珍出资 60 万元，占 3%；自然人股东阎冬出资 20 万元，占 1%） 经营范围：投资兴办实业（具体项目另行审批），国内商贸、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品） 深圳市得融投资发展有限公司的实际控制人是自然人，即其法定代表人王绥 义，王绥义先生的国籍为中国，未取得其他国家或地区居留权。 （四）其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东简介 １、北京北大资源科技有限公司 6 法定代表人：巩运明 成立日期：1998 年 12 月 3 日 注册资本：10000 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经 营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 2、云南省保山建材实业集团公司 法定代表人：许策 成立日期：1985 年 企业性质：国有企业 注册资本：7000 万元 经营范围：普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造，炉渣小型空心砌块、石灰、水 泥预制构件等。 3、云南圣地投资有限公司 法定代表人：彭红 成立日期：1996 年 1 月 17 日 注册资本：7000 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：绿色食品开发，高科技农业新技术、新产品开发、加工，投资咨 询服务（不含金融、期货、房地产），机电产品（含国产汽车不含小轿车），化工 产品及原料（不含管理商品），对建材、农业、高新技术产业、房地产、旅游业等 项目进行投资，旅游资源开发、生物资源开发、计算机硬件与软件、汽车配件、 电子器件。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初/年末持股（股） 刘志波 男 40 董事长 2002/05/10-2003/03/17 0/0 吴远之 男 37 副董事长 2000/03/17-2003/03/17 0/0 许 策 男 46 副董事长 2002/05/10-2003/03/17 0/0 施 阳 男 35 董事兼总经理 2000/03/17-2003/03/17 0/0 章 炳 男 60 董事兼总经济师 2000/03/17-2003/03/17 1500/2700 张亚东 女 48 董事兼财务总监 2000/03/17-2003/03/17 0/0 郑汝昌 男 32 董事 2002/05/10-2003/03/17 0/0 吴 革 男 36 独立董事 2002/05/10-2003/03/17 0/0 陈贵雄 男 35 独立董事 2002/05/10-2003/03/17 0/0 吴 军 男 35 监事会召集人 2001/05/09-2003/03/17 0/0 赵艳虹 女 32 监事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 梅润忠 男 51 监事 2000/03/17-2003/03/17 7500/13500 钟晓宾 男 40 副总经理 2000/11/18-2003/03/17 0/0 高鹏飞 男 37 总工程师 2002/05/10-2003/03/17 0/0 赵建军 男 30 董事会秘书 2002/05/10-2003/03/17 0/0 说明： 1、报告期内，公司监事赵艳虹违规买卖本公司股票（买入卖出数量相同）， 公司获知后，已按有关规定对其进行了相应处罚，同时上海证券交易所也对其进 7 行了相应的处罚。 2、公司以上人员中报告期内持股变动，系因本公司报告期内公司实施了资本 公积金转增股本（１０ 转 ８）的方案增加所致。 3、以上人员中，公司副董事长许策先生现任公司国有法人股东保山建材实业 集团公司的总经理。其他人员现在均没有在股东单位任职。 （二）年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员 2002 年度在公司领取年度报酬（包括基本 工资、各项奖金、福利、补贴及其他津贴）的情况如下： 姓 名 职 务 年度报酬（万元） 备 注 刘志波 董事长 0.00 未在公司领取报酬 吴远之 副董事长 0.00 未在公司领取报酬 许 策 副董事长 4.86 施 阳 董事兼总经理 2.45 半年数 章 炳 董事兼总经济师 1.13 半年数 张亚东 董事兼财务总监 0.00 未在公司领取报酬 郑汝昌 董事 2.46 吴 革 独立董事 3.00 陈贵雄 独立董事 3.00 吴 军 监事会召集人 5.60 赵艳虹 监事 1.76 梅润忠 监事 1.60 钟晓宾 副总经理 2.55 高鹏飞 总工程师 0.00 未在公司领取报酬 赵建军 董事会秘书 1.88 说明： 1、金额最高的前三名董事的报酬总额为：10.86 万元；金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为：6.88 万元。 2、公司上述人员在各年度报酬数额区间的情况： 2 万元(不含 2 万元)以下为 4 人；2-4 万元(含 2 万元)为 5 人；4-6 万元(含 4 万 元)为 2 人。 3、未在公司领取报酬、津贴的董事、监事在股东单位或其他关联企业领取报 酬的情况说明：公司董事长刘志波先生、副董事长吴远之先生二人在本公司的控 股子公司北京富邦信通科技发展有限公司领取报酬；公司董事张亚东女士、总工 程师高鹏飞先生二人在北京富邦信通科技发展有限公司的子公司北京算通科技发 展有限公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、董事离任情况（详见第七节第三部分） 2、高级管理人员离任情况 2002 年 5 月 10 日，经公司第四届董事会第十二次会议讨论决定，同意原副 总经理兼财务总监杨惠珍因身体健康原因辞去所任的副总经理、财务总监职务的 申请，同意原董事会秘书张春东女士因工作变动辞去所任的董事会秘书职务的申 请。考虑到公司原董事长兼总经理吴远之先生兼职较多，故本次会议重新选举刘 志波先生为公司董事长，选举吴远之先生、许策先生二人为公司副董事长；会议 同时聘任施阳先生为公司总经理，聘任张亚东女士为公司财务总监暨公司财务负 责人，聘任高鹏飞先生为公司总工程师，聘任赵建军先生为公司董事会秘书。 8 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工总数为 543 人。其中生产人员 391 人、销售人员 11 人、技术人员 72 人、财务人员 11 人、行政人员 58 人；以上人员中大专及以上 学历的有 60 人、高中及中专（含职高、中技）以上的有 226 人、初中及以下的有 257 人。公司需要承担费用的离退休职工人数有 10 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，规范运作。本公司具有规范完整的法人治理结构，已建立健全 了股东大会、董事会、监事会、经理层相互制衡的管理体制。公司现已制定了《公 司章程》、《股东大会条例》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理 工作细则》等，这些规则基本符合现行有关法律法规的规定。 公司治理实际状况主要内容说明如下： 1、关于股东与股东大会。公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地 位和能够充分行使其权利；公司股东大会的召集、召开和表决程序严格按照《章 程》及《股东大会条例》的规定依法运作；公司自成立以来股东大会所作的决议 没有违反法律、法规规定的情况。公司关联交易目前仅涉及向国有法人股东（发 起人）云南省保山建材实业集团公司销售水泥，此等交易均签订书面协议并遵循 平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容明确、具体，关联交易的价格不偏离 市场独立第三方的价格标准。公司没有为股东及其关联方提供担保。 2、关于控股股东与上市公司。公司实际控制股东为深圳市得融投资发展有限 公司，该公司严格依法行使出资人的权利，并无损害本公司和其他股东合法权益 和利用其特殊地位谋取额外利益的情况，也没有直接或间接干预公司的决策及依 法开展生产经营活动的情况。该股东单位与本公司人员、资产、财务分开，机构、 业务独立，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定程序选聘董事，在股 东大会召开前披露董事候选人的详细资料，以保证股东在投票时对候选人有足够 的了解。公司全体董事严格遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，以及其 公开做出的承诺。本公司董事会的人数为 9 人，其中独立董事 2 人，符合有关法律、 法规的要求，董事会能够认真履行其职责。公司不仅在《章程》中规定了董事会 议事规则，而且建立了《董事会议事规则》，以确保董事会高效运作和科学决策。 近几年来，公司董事虽然能够自觉学习有关法律、法规知识，但参加外部培 训较少，今后公司将加强此方面的工作，以使全体董事能够熟悉有关法律法规， 促进公司规范运作水平的提高。 4、关于监事和监事会。公司在《章程》中规定了监事会议事规则，并建立了 相应的《监事会议事规则》，监事会严格按照规定的程序运作；本公司监事会现有 3 名监事组成，其中职工代表出任的监事 1 名，其人数及构成符合法律法规的规定， 其人员结构能够确保其独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司 财务的监督和检查。 5、关于利益相关者。本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、 供应商、社区等利益相关者的合法权利，并为维护其权益提供必要的条件，同时 与各利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，包括建 立信息披露制度、接待来访、回答咨询和联系股东等。公司自成立以来，一直严 9 格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信 息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。公司严格按照有关规定，及时披露 大股东或实际控制人的详细资料、其增持、减持或质押公司股份等情况，以及其 他可能引起股份变动的重要事项。 二、公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定，本公司于 2001 年度股东大会选举了两名独立董事，并在第四届董事会第十 四次会议通过了关于设立董事会下战略、审计、提名以及薪酬与考核委员会等四 个专门委员会的决议，确定了各个专门委员会的人员组成；制订了四个专门委员 会的议事规则，进一步完善董事会及其下属四个专门委员会的决策职能，充分发 挥各个机构的作用，为公司规范化运作和可持续发展构筑良好的制度环境。目前 公司两名独立董事及各专门委员会均能按照有关规定履行其职责并发挥其应有的 作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自 主经营能力。 2、人员方面。本公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度；公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，上述人员在股东单位无担任重要 职务的情况。 3、资产方面。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施以及采 购和销售系统；公司生产经营所需的土地使用权由本公司独立拥有；公司水泥产 品所需的“太保山”牌注册商标的所有权属公司发起人暨国有法人股股东云南省 保山建材实业集团公司，本公司与该公司签署了《商标许可使用合同》，合同约定 本公司在 ２０１０ 年以前无偿使用该商标，到期后双方再按有关规定续签合同。 4、机构方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股 股东合署办公的情况。 ５、财务方面。本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计信息体系 和财务管理制度；本公司独立在银行开户。 四、关于绩效评价与激励约束机制 公司目前尚未建立关于董事、监事、经理人员的绩效评价与激励约束机制。 为了进一步完善公司治理，充分调动各方积极性，公司正探讨并拟建立一套公正 透明的董事、监事、经理人员绩效评价标准和程序以及经理人员的激励与约束机 制，并争取尽快实施。在经理人员的聘任方面，公司尽可能采取公开、透明的方 式进行，严格履行法定的程序，并向社会公告。 第七节 股东大会情况简介 一、报告期股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司共召开了一次股东大会即 2001 年年度股东大会。该次股东大 会的通知刊登于 2002 年 3 月 30 日的《上海证券报》。 2002 年 5 月 10 日公司 2001 年度股东大会在昆明市中玉酒店如期召开，到会 股东及股东代表 9 人，代表股份 7,051.08 万股，占公司股份总数的 64.04%。符合 《公司法》及公司《章程》的规定，大会由公司董事长吴远之先生主持。 二、股东大会通过或否决的决议及其披露情况 经到会股东投票表决后通过了以下决议： 10 1、批准公司 2001 年年度报告。 2、批准董事会 2001 年度工作报告。 3、批准监事会 2001 年度工作报告。 4、批准公司 2001 年度财务决算报告。 5、批准公司 2001 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案。 大会决定，公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案为： （1）利润分配方案：按北京天域世纪科技发展有限公司本年度减免税全额提 取任意盈余公积金 445,874.43 元、以 2001 年末公司总股本 11,010 万股为基数，按 每 10 股派送现金红利 0.30 元（含税）实施利润分配，分配后的公司未分配利润 6,276,347.20 元结转下年度。 （2）资本公积转增股本方案：2001 年度公司资本公积增加 101,800,051.86 元 （其中股本溢价为 101,560,000.00 元），加上年初资本公积 11,131,410.66 元，共 112,931,462.52 元；现以 2001 年末公司总股本 11,010 万股为基数，按每 10 股转增 8 股实施资本公积（股本溢价部分）转增股本方案。 6、决定续聘中磊会计师事务所为公司 2002 年度审计机构。 7、通过关于授予董事会投资及资产处置审批权限的提案。 8、通过公司《章程》修改草案。 9、通过关于变更董事和增补公司独立董事的议案（详见本节第三部分）。 １０、通过关于独立董事津贴事项的议案。 11、通过关于设立董事会下专门委员会的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日的《上海证券报》。 三、选举更换公司董事、监事情况 鉴于本公司董事张明生、王勇峰、张高波由于工作变动提出辞去董事职务的 申请；董事杨惠珍由于健康原因提出辞去董事职务的申请；公司国有法人股股东 云南省保山建材实业集团公司因法定代表人变更，致函本公司要求变更其派至本 公司的董事人选等原因。为了公司决策管理工作和规范化运作的需要，本公司于 2002 年 5 月 10 日召开的 2001 年度股东大会审议批准了《关于变更董事和增补独 立董事的议案》，大会批准了原董事张明生、王勇峰、张高波和杨惠珍等四人辞去 董事的申请以及公司国有法人股东云南省保山建材实业集团公司关于变更其派至 本公司董事人选的请求。大会同时选举刘志波、许策、郑汝昌、吴革、陈贵雄五 人为公司新任董事，其中吴革和陈贵雄二人为第四届董事会独立董事。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务范围： 计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐水泥、水泥熟料 及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、服务、转 让；商贸、劳务服务。经营（国家组织统一联合经营的 １６ 种出口商品除外）及本 企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品除外） 及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。 ２、报告期内生产经营状况： （１）２００２ 年公司共实现主营业务收入 ７，０７１．５５ 万元，较 ２００１ 年度的 ７，１１８．４１ 万 11 元，减少 ０．６６％，其中：水泥生产实现主营业务收入 ３，８０６．３３ 万元，占全部主营业 务收入的 ５３．８３％，较 ２００１ 年 ５，１０１．２６ 万元，减少 ２５．３８％，主要是水泥销售量和 销售单价的下降所致；计算机信息技术及服务实现主营业务收入 1,694.74 万元， 占全部主营业务收入 23.97%，较 2001 年度的 2,017.16 万元，减少 15.98%；房地 产开发实现主营业务收入 1,570.07 万元，占全部销售收入的 22.20％，较 2001 年增 长 100％。 （２）２００２ 年公司共实现净利润 ５３２．１６ 万元，较 ２００１ 年度的 ９５２．５５ 万元，减 少 ４４．１３％。主要是水泥业务所实现的净利润较去年同期大幅下降所致。 本年度公司主营业务收入及成本按经营活动分类如下表： 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛利率% 行 业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 水泥制造及销售 38,063,290.56 51,012,555.73 30,187,406.15 36,307,406.92 20.69 28.83 计算机技术及服务 16,947,357.07 20,165,419.02 8,628,574.74 9,939,813.37 49.09 50.71 房地产开发 15,700,720.00 9,557,118.83 39.13 其他 4,132.08 6,153.97 814.64 239.60 80.28 96.11 公司内行业间互抵消 -- -- -- -- -- -- 合 计 70,715,499.71 71,184,128.72 48,373,914.36 46,247,459.89 -- -- 注：主营业务成本不包括营业税金及附加。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况 １、保山银晨有限责任公司 该公司注册资本为 ２２０ 万元，本公司投资额为 １５０．７０ 万元，占其注册资本的 ６８．５０％。该公司于 １９９６ 年注册成立，主营业务为纸塑复合和塑编复膜水泥袋制造、 销售，金属结构件、钢铝门窗制作、安装。１９９８ 年该公司获得国家建材局水泥包 装袋定点生产企业证书。２００２ 年度该公司基本未进行生产经营，共实现收入 ０．１１ 万元主要为房屋出租收入，按我公司直接拥有其 ６８．５０％的股权计算本年度为公司实 现净利润－１６．９９ 万元。 ２、北京富邦宏盛置业有限公司 该公司前身为深圳市天域利实业发展有限公司，注册资本为 １０００ 万元，本公 司投资额为 ９５０ 万元，占其注册资本的 ９５％。该公司经营范围为电脑高科技开发、 计算机软硬件开发等。该公司主要产品及提供的劳务为：代理美国 ３ＣＯＭ 公司、Ｃｉｓｃｏ 公司的网络产品及西蒙公司的智能化布线产品、代理 Ｏｒａｃｌｅ 公司的数据库产品； 为客户提供数据系统开发、ＯＡ 办公系统开发，网络工程、智能化大厦综合布线及 Ｏｒａｃｌｅ 数据库培训等劳务。２００２ 年由于公司将其与另一子公司北京富邦信通科技 发展有限公司之间的业务进行重新整合，其原有业务并入富邦信通公司承接，故 ２００２ 年该公司无主营业务收入，较 ２００１ 年度减少 ６６６．０６ 万元。按本公司直接拥 有其 ８０％的股权计算为本公司实现净利润 ２１．４９ 万元（主要为该对北京富邦信通科 技发展有限公司的投资收益），占全部净利润的 ４．０４％。 ３、北京富邦信通科技发展有限公司 该公司注册资本为 ７２１８．８２ 万元，本公司投资额为 ６５０８．４８ 万元，占其注册 资本的 ９０．１６％，其中北京富邦宏盛置业有限公司拥有其 ９．８４％的权益，本公司直 接或间接拥有该公司 １００％的权益。该公司主要经营范围：技术开发、转让、咨询、 服务；电子计算机外部设备、通讯设备、电子元器件；信息咨询。该公司于 １９９８ 年 １０ 月 １４ 日注册成立，于 １９９８ 年 １１ 月 ２ 日被北京市新技术产业开发试验区认 定为高新技术企业，１９９８ 年至 ２０００ 年免征企业所得税，２００１ 年至 ２００３ 年减半征 收企业所得税，即适用税率为 ７．５％。２００２ 年该公司实现主营业务收入 ３，１９４．６６ 万元，占全部主营业务收入 ４５．１８％；按我公司直接拥有其 ９０．８６％的股权、通过北 京富邦宏盛置业有限公司的投资间接拥有其 ７．３１％股权计算其本年度为本公司实现 12 净利润 ４２３．７６ 万元，占全部净利润的 ７９．６３％。 ４、大理大保物资仓储中转有限公司 该公司注册资本为 ３３０ 万元，本公司投资额为 １８１．５０ 万元，占其注册资本的 ５５％。该公司于 １９９９ 年注册成立，主要经营业务为：物资仓储、中转；国内贸易 （专项商品按规定经营）。本年度该公司实现业务收入 ０．３ 万元，按我公司直接拥 有其 ５５％的股权计算为本公司实现利润－６．６１ 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名客户的销售总额为 ２，８３５．５３ 万元，占公司全部销售收入的 ４０．１０％；公司向前五名供应商合计采购金额为 １，５３２．７２ 万元，占公司采购总额的 ４７．１８％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，公司面临市场需求有限和临近的其他水泥企业产品低价销售等多种 不利因素的影响，公司产品销量及售价均呈现不同程度的下降，造成水泥生产领 域利润水平较去年大幅下降的情况。 针对上述困难，公司主要采取了如下措施：（１）成立专职销售机构，通过采 取各种有效的营销手段，加强了公司产品覆盖范围内市场的促销工作，巩固了现 有市场占有率，使公司产品销量避免了大幅下降带来的不利影响。（２）继续严抓 产品质量管理工作和销售服务工作，以优质的产品和完善的服务稳定公司用户群 体。（３）加强对控股子公司特别是从事计算机信息技术与服务业务的两个子公司 的管理工作，使公司在该领域实现的利润较去年有了大幅度提高，弥补了因水泥 生产经营领域利润下降对公司总体业绩带来的不良影响。 （五）本年度经营计划完成情况分析 公司年初制订的本年度经营计划为：全年主营业务收入 12000 万元，其中建 材销售 6000 万元，信息技术、系统集成、软件、数字视音频等销售 6000 万元。2002 年公司实现主营业务收入 7,071.55 万元，为计划数的 58.93%，其中水泥销售收入 3,806.74 万元，为计划数的 63.45%；计算机信息技术及服务实现销售收入 3,264.81 万元，为计划数的 54.41%。 公司未能实现经营计划的主要原因有：（1）水泥业务由于当地投资规模减小， 基础设施建设速度放缓，市场需求量急剧萎缩，同时受到当地一些小水泥企业产 品低价销售或赊销的冲击，公司产品销量及售价均比以往年度降低，直接导致了 公司水泥业务盈利水平的大幅下降。 （2）计算机信息技术领域在全行业不景气的 大环境下，业务拓展受阻，盈利水平未能得到大幅提高。（3）公司配股募集资金 投入项目由于受到市场环境变化等的影响，也未能产生较好的效益。 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 本公司 2001 年度配股募集资金已于 2001 年 11 月 25 日到位，按照公司 2000 年度股东大会决议及《配股说明书》的要求，公司已组织相关人力、物力进行统 筹规划，并已实施了部分项目。已实施项目的具体情况为： （1）增加公司控股子公司北京天域世纪科技发展有限公司（现已更名为北京 富邦信通科技发展有限公司，下称：富邦信通）的注册资本 3,918.82 万元，用于 “宽带 IP 网络视频实时编码传输系统”项目。 该项目现已实施完毕。具体由富邦信通公司按照《配股说明书》的要求进行 操作。 （2）投资 3,163.16 万元用于“云南鲜花直送超市网络系统”建设项目。经公 司经理层组织人员进行充分论证后认为，本公司目前尚不具备实施该项目的各项 13 有利条件，同时由于两年来市场环境已发生较大变化，项目实施后已远远不能达 到当初预计的经济效益和社会效益，若强行实施，将对公司整体经营情况带来极 为不利的影响，故拟放弃投资该项目。公司将于审议本年度报告的董事会议审议 关于变更配股募集资金投入项目的议案，并按规定提交公司股东大会审议批准。 （3）投资 3,881.00 万元用于新建“商品混凝土搅拌站”项目。 该项目作为公司工艺技术改造的一部分，本年度公司已投入 500 万元用于完 善水泥生产工艺技术改造工程，有关项目已于报告期全部完工。该项目剩余资金 已全部交付委托代购设备方保山华企贸易有限公司（下称华企贸易）用于代购设 备及相关工程物资，目前华企贸易已与有关供应商签订了相关的商品购销合同， 各供货商也已按合同要求内容筹备生产相关的设备。 该项目实际进度晚于《配股说明书》承诺的计划进度，其主要原因有：1）公 司根据总体生产经营情况的需要，对人、财、物力进行统筹规划和合理计划，推 迟了实施日期；2）该项目实施的前期论证工作和与相关政府部门、主管机关之间 的协调工作延误了项目的实施进度。 至报告期末，公司配股募集资金尚未全部使用，其中未使用的部分募集资金 目前暂存于银行。各配股投资项目的投资进度及效益情况如下表： 序 配股说明书投资项目 募集资金公告 2002 年实际 项目 号 计划投资额 投入金额 进度 1 宽带 IP 网络视频实时编码传输系统项目 3918.82 万元 3918.82 万元 100% 2 商品混凝土搅拌站项目 3881.00 万元 592.89 万元 15.28% 3 云南鲜花直送超市网络系统建设项目 3163.16 万元 0 0 合 计 10962.98 万元 4511.71 万元 41.15% （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，公司以自有资金及银行贷款 7800 万元投资收购了新疆众和股份有 限公司 2608.7 万股法人股（占该公司总股本的 25.23%），由于股份过户手续至 2003 年 2 月 27 日才办理完毕，故报告期内没有体现投资收益。 三、报告期内的财务状况、经营成果分析 1、总资产：２００２ 年末公司资产总额为 ４６，９６５．２７ 万元，较 ２００１ 年末 ３２，１８１．３８ 万元，增加 １４，７８３．８９ 万元，增长 ４５．９４％，增加的主要原因是公司报告期内收购 了北京算通科技发展有限公司和天津开发区建瑞房地产有限公司以及银行短期借 款增加所致。 2、长期负债：本公司 ２００２ 年末长期负债为 ６６．４３ 万元，系为专项用于交互 式数字电视网关系统的专项应付款 ６０ 万元、专项用于散装水泥设施建设基金的专 项应付款 ６．４３ 万元。较 ２００１ 年的 ６．４３ 万元增加了 ６０．００ 万元，系报告期内收购 了北京算通科技发展有限公司，其专项用于交互式数字电视网关系统的专项应付 款 ６０ 万元所致。 3、股东权益：股东权益总额期末数为 ２５，４３７．６０ 万元，较 ２００１ 年末 ２５，２８６．９１ 万元，增加 １５０．６９ 万元，增长 ０．６０％，增加的主要原因是本年度实现的净利润增 加所致。 4、主营业务利润：2002 年度公司共实现主营业务利润 2,100.68 万元，比 2001 年度的 2,450.54 万元，减少 349.86 万元，减幅为 14.28%。减少的主要原因为单位 产品的售价降低所致。 14 5、净利润：２００２ 年公司共实现净利润 ５３２．１６ 万元，较 ２００１ 年 ９５２．５５ 万元 减少 ４２０．３９ 万元，减幅为 ４４．１３％。２００２ 年度公司实现的净利润中，水泥生产经 营方面约占 ３０％，计算机信息技术与服务领域约占 ７０％，主要是公司所处地区基 础设施投资增长速度缓慢，基建规模较小，对水泥的需求有限，同时，一些水泥 生产厂以低价产品冲击市场，导致公司水泥销售量与销售价格均比去年大幅下降。 此外，公司按照既定的经营发展方向，加大了对高新技术领域的投资力度，使得 该领域所实现的净利润较去年有较大幅度的提高。 6、现金及现金等价物净增加额：2002 年度公司的现金及现金等价物净增加额 为-9,020.96 万元，其中： （1）、经营活动产生的现金流量净额为：-11,020.10 万元，主要原因为公司预 付帐款较大所致：支付给天津华麟行投资有限公司购买其持有的新疆众和股份有 限公司法人股价款 7,826.00 万元。 （2）、投资活动产生的现金流量净额为：-1,108.30 万元，主要原因为公司报 告期内对北京算通科技发展有限公司和天津开发区建瑞房地产有限公司进行投资 所致。 （３）、筹资活动产生的现金流量净额为：３，１０７．４５ 万元，主要原因为报告期 内公司短期借款增加所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 １、根据财政部财税（２０００）９９ 号文《关于进一步认真落实国务院＜关于纠正地 方自行制定税收选征后返政策的通知＞的通知》及云南省财税厅云财税［２０００］１３ 号 之规定，公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，即所得 税先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％（实际负担率为 １５％）的税收优惠政策执行 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起公司所得税率为 ３３％，此项变化对 公司实现的净利润产生了一定影响。 ２、本公司生产的综合利用产品，经云南省资源综合利用认定委员会认定（证 书号资认字 ４０３ 号），报经云南省保山市隆阳区国家税务局隆国税发［２００２］１６２ 号 文批复：同意依照财税字［２００１］１９８ 号文规定，对我公司在生产原料中掺有高于 ３０％ 的“三废”原料所生产的普通 ３２．５ 级、４２．５ 级，复合 ３２．５ 级、４２．５ 级水泥产品， 自 ２００２ 年 １０ 月份起至 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日期间所实现的应纳增值税额实行即征即 退待遇。 五、新年度的经营计划 2003 年，是公司全面提升自身经营业绩和综合素质的关键一年，公司董事会 将严格贯彻执行股东大会通过的各项决议，继续围绕公司的经营宗旨与经营目标， 以提高公司整体经营业绩为中心，抓住各种有利的市场机遇，为公司向多元化方 向发展和成功实现战略转型奠定基础。为实现上述目标，公司拟采取的主要措施 和手段如下： 1、严格按照国家有关规定以及公司股东大会的决议，认真组织好人力与物力， 做好配股募集资金投入项目的实施工作，力争使所投项目早日产生经济效益，提 高公司经营业绩。 2、加强对各控股子公司及已实施的对外投资项目的监控与管理，促使公司各 项业务得到均衡的发展。采取多种防范措施，确保各项投资的安全性，并使公司 获得较好的投资收益，改善公司整体经营状况。 3、完善公司管理体系，加强公司内部管理。新年度内公司将进一步建立健全 15 现代企业制度，合理配置管理人员，加快制订有效的激励与约束机制，充分调动 和提高公司全员积极性，保障公司管理的高效运转。 4、积极开拓新项目，增加公司新的利润增长点。２００３ 年，公司将在教育投资 领域积极探索，争取与名牌学校合作，逐步创立出自己的教育品牌，分享中国教 育产业化大发展的成果。最终，使本公司成为以投资高科技、教育产业为主的国 内一流的投资控股公司。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了九次董事会议，各次会议基本情况如下： 1、第四届董事会第九次（临时）会议于 2002 年 3 月 7 日以通讯方式召开， 应参会董事 9 人，实际参会董事 9 人，会议由董事长吴远之先生召集并主持，经参 会董事表决，形成如下决议：（1）关于变更审计机构的决议。因公司原审计机构 —云南亚太会计师事务所有限公司今年审计业务繁重，并已致函本公司提出辞去 担任本公司 2001 年度审计机构的请求，经双方友好协商，同意解除审计协约。会 议同时决定聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司新的审计机构，负责审计 公司 2001 年度的财务报表，关于审计费用事项，双方参照有关业务收费标准，并 经协商后为 200,000.00 元（大写：人民币贰拾万元整），其为公司审计所发生的差 旅费用由本公司按实报销。（2）关于变更股东咨询电话事项。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的《上海证券报》。 2、第四届董事会第十次会议，于 2002 年 3 月 27 在保山召开。应到会董事 9 人，实到会董事 6 人，委托代理出席 3 人(董事张高波、张明生、王勇峰三人因公 务繁忙分别委托到会董事吴远之、施阳、张亚东代表出席)。公司监事吴军先生、 赵艳虹女士、梅润忠先生列席了本次会议。会议由公司董事长吴远之先生主持。 本次会议通过了以下决议：（1）批准总经理 2001 年度工作报告。（2）通过公司财 务部提交的关于存货盘盈（盘亏）及营业外收支会计处理意见的报告。 （3）通过 关于修订公司财务会计制度的报告。（4）审议通过公司 2001 年年度报告及年度报 告摘要。（5）决定聘请北京同达律师事务所为公司 2002 年度法律顾问。（6）审议 批准了公司《总经理工作细则》。 （7）通过公司《信息披露管理制度》。（8）审议 通过关于深圳市天域利实业发展有限公司变更注册登记事项的议案。（9）审议通 过关于北京天域世纪科技发展有限公司变更注册登记事项的议案。（10）通过关于 配股募集资金的实施方案。（11）通过董事会 2001 年度工作报告。（12）通过公司 2001 年度财务决算报告。（13）通过公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股 本预案。本次会议通过的公司 2001 年度利润分配预案为：按北京天域世纪科技发 展有限公司本年度减免税全额提取任意盈余公积金 445,874.43 元、以 2001 年末公 司总股本 11,010 万股为基数，按每 10 股派送现金红利 0.30 元（含税）实施利润分 配，分配后的公司未分配利润 6,276,347.20 元结转下年度；资本公积转增股本预案 为：2001 年度公司资本公积增加 101,800,051.86 元（其中股本溢价为 101,560,000.00 元），加上年初资本公积 11,131,410.66 元，共 112,931,462.52 元；公司董事会决议 以 2001 年末公司总股本 11,010 万股为基数，按每 10 股转增 8 股实施资本公积（股 本溢价部份）转增股本。（14）通过公司 2002 年度预计利润分配政策。（15）通过 关于北京天域世纪科技发展有限公司投资北京算通科技发展股份有限公司的议 案。（16）通过关于聘请中磊会计师事务所有限责任公司担任本公司 2002 年度审 计机构的提案。 （17）通过关于提请股东大会授予董事会投资及资产处置审批权限 的提案。 （18）通过《公司章程》修改草案（《公司章程》修改草案主要内容详见 16 本公告附件一）。（19）通过关于变更公司董事和增补独立董事的提案。（20）通过 关于独立董事津贴及其他董事、监事报酬事项的议案。（21）通过关于设立董事会 下战略、审计、提名、薪酬与考核等四个专门委员会的提案。（22）决定关于召开 2001 年度股东大会有关事宜。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的《上海证券报》。 3、第四届董事会第十一次会议，于 2002 年 4 月 28 日在保山召开。应到会董 事 9 人，实到会董事 5 人，董事王勇峰、张明生、张高波、张亚东四人因公务在身 等原因分别委托到会董事吴远之、施阳、章炳、杨惠珍代理出席并代为行使表决 权。公司全体监事列席了本次会议。会议由董事长吴远之先生主持。本次会议通 过的决议有：（1）审议通过了 2002 年第一季度报告。（2）审议通过《董事会议事 规则》修改草案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《上海证券报》。 4、第四届董事会第十二次会议，于 2002 年 5 月 10 日在昆明召开。应到会董 事 9 人，实到会董事 9 人，公司监事会成员列席了本次会议。会议由董事长吴远之 先生主持。本次会议通过的决议有：（1）选举刘志波先生为公司董事长。（2）选 举吴远之先生、许策先生为公司副董事长。（3）聘任施阳先生为公司总经理。（4） 聘任张亚东女士为公司财务总监暨财务负责人。 （5）聘任高鹏飞先生为公司总工 程师。（6）聘任赵建军先生为公司董事会秘书。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日的《上海证券报》。 5、第四届董事会第十三次（临时）会议，于 2002 年 6 月 12 日以通讯方式召 开。应参会董事 9 人，实际参会董事 9 人。会议由董事长刘志波先生召集。本次会 议审议通过了本公司的《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 6、第四届董事会第十四次会议，于 2002 年 8 月 21 日在昆明召开，应到会董 事 9 人，实到会董事 8 人，委托代理出席 1 人，公司全体监事列席了会议，会议 由董事长刘志波先生主持。本次会议通过的决议有：（1）批准总经理 2002 年上半 年工作报告。（2）通过公司 2002 年半年度报告（正文及摘要）。（3）通过《董事 会战略委员会议事规则》。（4）通过《董事会提名委员会议事规则》。（5）通过《董 事会审计委员会议事规则》。（6）通过《董事会薪酬与考核委员会议事规则》。（7） 通过关于董事会下各个专门委员会人员组成的议案。（8）通过公司财务部提交的 关于 2002 年 6 月份存货盘盈 32,574.04 元列入管理费用的会计处理报告。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《上海证券报》。 7、第四届董事会第十五次会议，于 2002 年 9 月 25 日在北京召开。应到会董 事 9 人，实到会董事 7 人，委托代理出席董事 2 人。公司监事会成员列席了本次会 议。会议由董事长刘志波先生主持。本次会议通过决议有：（1）通过关于投资新 疆众和股份有限公司的决议。 （2）通过关于出让本公司所持深圳市天域利实业有 限公司部分权益投资的决议。 （3）通过关于本公司之控股子公司深圳市天域利实 业有限公司变更注册登记事项的决议。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日的《上海证券报》。 8、第四届董事会第十六次（临时）会议于 2002 年 10 月 15 日以通讯方式召开， 会议由公司董事长刘志波先生召集。会议主要就公司向中国证监会上市公司监管 部所报的关于 2001 年变更会计师事务所的说明进行了审议，经表决后形成如下决 议：通过了公司《关于 2001 年变更会计师事务所的说明》。 9、第四届董事会第十七次会议，于 2002 年 10 月 23 日在北京召开。应到会 董事 9 人，实到会董事 6 人，副董事长吴远之、许策及独立董事陈贵雄 3 人因工作 原因分别委托到会董事刘志波、施阳、吴革代理出席并代为行使表决权。公司全 17 体监事列席了本次会议。会议由董事长刘志波先生主持。本次会议通过的决议有： （1）审议通过公司控股子公司北京富邦信通科技发展有限公司关于投资天津开发 区建瑞房地产有限公司的议案。（2）审议通过了公司 2002 年第三季度季度报告。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日的《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、关于利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况 公司于 2002 年 5 月 10 日召开的 2001 年度股东大会通过了 2001 年度利润分配 及资本公积金转增股本的方案，具体为：以 2001 年末公司总股本 11,010 万股为基 数，按每 10 股派送现金红利 0.30 元（含税）实施利润分配，分配后的公司未分配 利润 6,276,347.20 元结转下年度；以 2001 年末公司总股本 11,010 万股为基数，按 每 10 股转增 8 股实施资本公积（股本溢价部分）转增股本的方案。（详见第七节 第二部分第 5 项）。 公司董事会于 2002 年 5 月 18 日在《上海证券报》刊登了公司《2001 年度分 红派息及资本公积金转增股本实施公告》（临 2002-11 号），确定本次分红派息及转 增股本的股权登记日为：2002 年 5 月 24 日；除权除息日为：2002 年 5 月 27 日； 红利发放日为：2002 年 5 月 30 日；本次转增股本新增股份上市交易日为 2002 年 5 月 28 日。至此，公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案已实施完毕。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司第四届十九次董事会议通过的公司 2002 年度利润分配预案为：每股分配 现金股利 0.02 元，共分配 3,963,600.00 元。 公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本。 以上预案尚须公司 2002 年度股东大会审议批准后实施。 八、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 本公司监事会一如既往地以确保公司利益及全体股东权益为原则，严格按照 《公司法》和公司章程的有关规定，认真履行职责，积极开展各项工作。 本年度，监事会共召开了三次会议，各次会议主要内容如下： 1、第四届监事会第六次会议，于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日下午在保山召开。应到会 监事 ３ 人，实到会监事 ３ 人。会议由监事召集人吴军先生主持。本次会议通过了 以下决议下： （1）通过公司《监事会 2001 年度工作报告》，并决定将本提案提交公司 2001 年度股东大会审议批准。 （2）审议通过关于公司控股子公司北京天域世纪科技发展有限公司之关联交 易事项（详见关联交易公告）。 （3）审议通过公司二 00 一年年度报告及年度报告摘要，并通过了年度报告 中“监事会报告”部分的内容。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的《上海证券报》。 2、第四届监事会第七次会议，于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日下午保山召开。公司监事 吴军先生、梅润忠先生、赵艳虹女士出席了本次会议，会议由公司监事会召集人 吴军先生主持。本次会议主要审议并通过了公司 2002 年第一季度报告。 18 3、第四届监事会第八次会议，于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日下午在昆明召开。公司监 事会召集人吴军先生、监事梅润忠先生、赵艳虹女士出席了本次会议，会议由公 司监事会召集人吴军先生主持。本次会议主要审议并通过了公司 2002 年半年度报 告正文及摘要。 二、监事会对以下事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对 股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等 进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理 的，公司的管理制度规范、科学。公司建立的内控体系也是良好的，能够较好的 防范公司的管理和财务风险；公司的董事、高级管理人员在执行职务时没有违反 国家法律、法规，以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发 生。 2、检查公司财务的情况： 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2002 年度财务结构合理，财务状况良好。公司 2002 年度财务报告能够真实反 映公司的财务状况和经营成果。公司聘请的审计机构对公司 2002 年度财务报告进 行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 3、公司本报告年度的募集资金使用情况： 公司监事会通过对公司配股募集资金使用情况进行监督检查，具体为： （1）增加公司控股子公司北京天域世纪科技发展有限公司（现已更名为北京 富邦信通科技发展有限公司，下称：富邦信通）的注册资本 3,918.82 万元，用于 “宽带 IP 网络视频实时编码传输系统”项目。该项目与承诺投入项目一致。 （2）投资 3,163.16 万元用于“云南鲜花直送超市网络系统”建设项目。该项 目尚未投入实施。公司监事会认为，由于本公司目前尚不具备实施该项目的各项 有利条件，同时两年来市场环境也已发生较大变化，项目实施后已远远不能达到 当初预计的经济效益和社会效益，若强行实施，将对公司整体经营情况带来极为 不利的影响，因此董事会关于拟放弃投资该项目的决策也是本着为股东负责和确 保投资安全性所作出的正确决策。但尚需公司股东大会审议批准。 （3）投资 3,881.00 万元用于新建“商品混凝土搅拌站”项目。 该项目作为公司工艺技术改造的一部分，本年度公司已投入 500 万元用于完 善水泥生产工艺技术改造工程，有关项目已于报告期全部完工。该项目剩余资金 已全部交付委托代购设备方保山华企贸易有限公司（下称华企贸易）用于代购设 备及相关工程物资，目前华企贸易已与有关供应商签订了相关的商品购销合同， 各供货商也已按合同要求内容筹备生产相关的设备。 该项目实际进度晚于《配股说明书》承诺的计划进度，其主要原因有：1）公 司根据总体生产经营情况的需要，对人、财、物力进行统筹规划和合理计划，推 迟了实施日期；2）该项目实施的前期论证工作和与相关政府部门、主管机关之间 的协调工作延误了项目的实施进度。 至报告期末，公司配股募集资金尚未全部使用，其中未使用的部分募集资金 目前暂存于银行。 4、收购、出售资产情况： 报告期内本公司收购了另一上市公司新疆众和股份有限公司 25.23%的法人股 19 股权(详见第十节第二项),通过监事会检查，未发现内幕交易、损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况： 监事会认为，公司本年度所发生的关联交易是公平、公正的，其采用的价格 也是根据市场情况合理定价，交易中并无损害公司或公司股东利益的情形。 6、对董事会执行股东大会决议的监督情况： 公司监事会出席股东大会和列席了董事会会议，对公司董事会提交股东大会 的各项议案和内容，监事会并无异议。监事会认真检查了一年来董事会对股东大 会决议的执行情况，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议，其中包 括利润分配及资本公积金转增股本方案的顺利实施和在股东大会的授权范围内行 使资产处置及对外投资的审批权限等，说明董事会能够严格贯彻执行股东大会的 决议。 第十节 重要事项 一、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购、出售资产的简要情况 公司第四届董事会第十五次会议通过了关于投资新疆众和股份有限公司的决 议，本公司拟以协议方式受让天津市华麟行投资有限公司（下称：天津华麟行公 司）持有的新疆众和股份有限公司 2608.7 万股股权。本公司将股权转让金 7800 万 元支付给天津华麟行公司后，天津华麟行公司欲中止执行该股权转让协议，经双 方协商，天津华麟行公司承诺于 2002 年 11 月 22 日前一次性支付富邦科技人民币 8300 万元，而后富邦科技同意解除上述股权转让协议。其后由于天津华麟行公司 仍不能履约，故富邦科技向天津市塘沽区人民法院申请向天津华麟行公司发出支 付令。天津市塘沽区人民法院审查后发出支付令，要求天津华麟行公司自收到支 付令之日起十五日内，偿还申请人富邦科技人民币 8300 万元。 2003 年 2 月 18 日，天津市塘沽区人民法院向被执行人天津华麟行公司发出执 行通知，责令被执行人履行法律文书确定的义务，偿还所欠富邦科技 8300 万元款 项。经天津市塘沽区人民法院执行，被执行人无金钱给付能力，但被执行人天津 华麟行公司自愿以其持有的新疆众和股份有限公司的股票 2608.7 万股抵偿给富邦 科技。2003 年 2 月 20 日富邦科技与天津华麟行公司达成和解协议，天津市华麟行 公司以其名下的新疆众和股票 2608.7 万股抵偿给富邦科技。据此，天津市塘沽区 人民法院于 2003 年 2 月 20 日以（2003）塘执字第 312 号《民事裁定书》裁定：天 津华麟行公司名下的新疆众和股票 2608.7 万股过户至富邦科技名下。 根据上述有关法律文书以及天津市塘沽区人民法院于 2003 年 2 月 26 日签发的 协助执行通知书[（2003）塘执字第 912 号]，天津华麟行公司与富邦科技双方于 2003 年 2 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户手续。 三、报告期内的关联交易情况（详见“财务报告”部分） 1、购销商品关联交易（详见“财务报告”部分） 关联方名称：云南省保山建材实业集团公司 关联关系：该公司属本公司发起人国有法人股东，报告期末持有本公司股份 13.62%。 交易内容：销售本公司生产的水泥产品 定价原则：按交易当时市场情况定价 20 交易金额：2,926,751.64 元，占同类交易额的 7.69% 上述交易事项属一般代理销售关系，该公司代理销售本公司产品，将为公司 降低部分货款回收风险和减少市场拓展费用。但此种销售方式并不属本公司必需 依赖的经营行为。报告其内由于公司调整了营销策略，使该关联交易占同类交易 额的比例已逐步降低。 ２、与关联方债权、债务往来事项 截止报告期末，云南保山建材实业集团公司欠本公司水泥货款 １６，４４１，１４６．４５ 元，占全部应收账款余额的比重为 ４７．８５％。 四、重大合同及履行情况 本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司在中国银行保山分行进行的美 元贷款提供信用担保，担保合同情况为：开出信用证 194 万美元，实际用汇 182 万 美元。2003 年 4 月 2 日，本公司收到贷款方中国银行保山分行函告，称借款人云 南省澜沧江啤酒集团保山有限公司已将上述贷款本息全部还清，本公司承担的担 保责任也已自行解除。 五、公司或持股 5%的股东承诺事项 持有公司股份 5%以上股东报告期内均无承诺事项，也没有持续到报告期内的 承诺事项。 六、公司近两年支付给会计师事务所的报酬情况 项目 审计费用 验资费用 差旅费用 其他 2001 年度 150,000.00 万元 -- 51,000.00 万元 -- 2002 年度 200,000.00 万元 -- 23,880.00 万元 -- 其中：审计费用含为公司控股子公司进行审计的费用，会计师事务所为本公 司及子公司进行审计所需的差旅费由本公司承担。此外，本公司没有向会计师事 务所支付其他任何形式的报酬。 公司聘请会计师事务所及向其支付报酬事项的程序为：董事会提出关于聘请 会计师事务所有议案后提交股东大会审议决定，关于向其支付的报酬事项由股东 大会授权董事会决定。 七、董事会及董事是否受到处罚的情况 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 八、更改公司名称或股票简称的情况 报告期内本公司没有变更公司名称和股票简称的情况。 第十一节 财务报告 一、审计意见（附后） 二、会计报表（附后） 1、资产负债表及其附表 2、利润表及利润分配表 3、现金流量表 21 中 磊 会 计 师 事 务 所 ZHONGLEI CE RTIFIED 地址(Add)：中国·北京西城区西单商业街中水大厦 308 室 PUBLIC ACCOUNTANTS 电话(Tel)：（086—10）88067053 88067054 88067055 传真(Fax)：（086—10）88067057 邮编(Post)： 100032 Add: Room 308 Zhong Shui Building 邮箱(E-mail)：ZL—cpa@263.net Xidan Xicheng District Beijing.CHINA 中磊审字[2003]0039 号 审 计 报 告 云南富邦科技实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并资 产负债表、２００２ 年度母公司及合并利润及利润分配表、２００２ 年度母公 司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果以及 ２００２ 年度的现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：杨建成 中国·北京 中国注册会计师：熊 靖 二○○三年四月二十三日 22 三、会计报表附注 (一)公司基本情况 本公司 1988 年筹备并发行股票，1990 年正式成立，1993 年经国家体改委批准确 认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995 年 12 月 8 日本公司发行的社会公众股 股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企业第 一家上市公司。随着公司经营范围的不断扩大，经本公司 1999 年临时股东大会批准， 并报经有关部门审核同意，自 2000 年 3 月 7 日起本公司名称由原“云南省保山水泥股 份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”，并自 2000 年 3 月 13 日 起，本公司上市股票简称由原“云南保山”更名为“富邦科技”。2002 年 5 月，公司股本 总额增加为 19,818 万元。 公司的经营范围是：计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐 水泥、水泥熟料及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、 服务、转让；商贸、劳动服务；经营（国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外） 及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的 14 种进口商品除外） 及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。 公司主要产品为：普通硅酸盐水泥 52.5R、普通硅酸盐水泥 42.5R、复合硅酸盐水 泥 42.5R、复合硅酸盐水泥 32.5 等。 本公司投资的子公司北京天域世纪科技发展有限公司（2002 年 5 月改名为北京富 邦信通科技发展有限公司），被北京市有关部门批准为高新技术企业，该公司与本公 司另一子公司深圳市天域利实业发展有限公司（2002 年 10 月 31 日从深圳迁入北京， 更名为北京富邦宏盛置业有限公司）的经营业务包括：生物资源、农业产品开发；技 术咨询、开发、服务、转让；商贸、劳动服务等多种经营，其产品主要是分系统集成 和数字视音频产品与应用系统两大类。 （二）公司主要会计政策及变动、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。 2、会计年度：本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为 计价原则。 5、外币业务核算方法：会计年度内发生的外币业务，按其发生当日中国人民银 23 行公布的市场汇率折算为人民币记账，期末按市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益 属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1） 短期投资是指能随时变现且持有时间不准备超过一年的投资。 （2） 短期投资计价：短期投资在取得时按取得时的投资成本入账。投资成 本具体按以下原则确定： a.以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本； b.投资者投入的，按投资各方确认的价值作为投资成本； c.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入 的短期投资，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所 接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息及补价后的余额作为投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应 支付的相关税费和补价并扣除所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本； d.以非货币性交易换入的短期投资，收到补价的，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费和应确认的收益减去所接受的短期投资中已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的余额计价；支付补价 的，按换出资产的账面价值扣除所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息加上应支付的相关税费和补价计价。 （3） 短期投资收益的确认：在短期投资持有期间所收到的现金股利或利息（如 有应收项目的，先扣除已列入应收项目的现金股利或利息），作冲减短期投资 成本处理；处置短期投资所得的处置收入扣除短期投资账面价值以及未收到 的已计入应收项目的现金股利或利息等后的余额作为投资收益或损失，计入 当期损益中。 （4） 短期投资期末计价及减值准备：短期投资期末按成本与市价孰低计价；减 值准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计入当期损益。若已确认跌价 损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内转回。 8、应收款项坏账核算方法 24 （1）坏账的确认标准：符合下列条件之一时，确认为坏账： a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b.债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可 能性极小的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例： 本公司坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备是根据债务单位的财务状况、现金 流量等情况，按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并计入当期损益，计提比例为： 对 1 年以内的财务及现金流量状况良好、信誉高的企业应收款项，按其期末余额的 5‰ 计提，对其余 1 年以内的应收款项按其期末余额的 5%计提；对 1 至 2 年的应收款项， 按其期末余额的 10%计提；对 2 至 3 年的应收款项，按其期末余额的 15%计提；对 3 至 4 年的应收款项，按其期末余额的 30%计提；对 4 至 5 年的应收款项，按其期末余 额的 80%计提；对 5 年以上的应收款项，按其期末余额的 100%计提。 （3）坏账核销：对确实无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准作为坏账 损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货的核算方法 本公司存货系指在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处于生产过程， 或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等。 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、半成品、在产品(含科技在产品)、产成品(含库存商品)、 包装物、低值易耗品和委托加工物资等。 （2）存货的计价 a.原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料成 本差异将计划成本调整为实际成本； b.半成品、产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用“加权平均法”计算结转 产品销售成本； c.低值易耗品根据重要性原则，分别采用一次摊销或分期摊销法； d.存货期末计价及其减值准备：期末存货按成本与可变现净值(可变现净值是指在 正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税后的金额)孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备， 存货跌价准备计入当期损益（管理费用）。按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准 备的确定依据：对公司存货中的原材料和其他用于产品生产的材料，其生产的产品能 按成本或高于成本的价值出售的，即可变现净值高于成本的，其期末存货价值仍以成 本计价而不计提减值准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本 25 即可变现净值低于成本的存货，按照可变现净值计价，并按成本和可变现净值两者差 额计提减值准备。 （3）存货的盘存制度：实行永续盘存制。 10、长期股权投资核算方法 （1） 长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按取得时的实际投资成本作为 初始投资成本入账。初始投资成本按以下原则确定： a. 以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的 余额作为初始投资成本； b.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入 的长期投资，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接 受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成 本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受 的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本； c.以非货币性交易换入的长期股权投资，收到补价的，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费及应确认的收益减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取 的现金股利及补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利计价。 （2） 本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或以上，或虽不足 20% 但对被投资单位具有重大影响的，采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）或低于 50%但对被投资单位具有实质控制权的，编制合并会计报表； 占被投资企业有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资企业有表决权资本总额 20%或 以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （3） 长期股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额如有合同规定投资期 限的，按投 资期限平均摊销；没有规定投资期限的，分 10 年平均摊销；期末长期股 权投资计价及减值准备：期末长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，并按 单项投资计提减值准备。长期股权投资减值准备计提的确认依据：长期股权投资未来 可收回的金额高于账面值的，不计提减值准备；长期股权投资未来可收回的金额低于 账面值的，按两者差额计提减值准备。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资计价：长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投 资成本入账，初始投资确认原则比照长期股权投资执行。 （2）长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票 26 面值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券的存续期间内于确认相关债券 利息收入时按直线法平均摊销。 （3）收益确认：长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢折价 的，加（减）折价（溢价）摊销金额），作为投资损益，计入当期损益；到期收回或 未到期提前处置的债权投资，按实际取得的价款减账面价值及已计入应收项目的债券 利息后的金额确认为收到或处置当期的收益或损失。 （4）长期债权投资期末计价及减值准备比照长期股权投资执行。 12、委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价：委托贷款是指公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款 项。委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计 提的利息不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止利息计提。 （2）委托贷款期末计价及其减值准备：期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收 回金额的，按可回收金额低于委托贷款本金的差额计提贷款减值准备；如已计提减值 准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的范围内转回。 13、固定资产的计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有 实物形态的资产。 （1）固定资产标准 本公司固定资产是使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备 和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限在两年以上且单位价 值在 2000 元以上的非主要经营设备。 （2）固定资产计价方法 a． 购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运输费、保险费、包装费、 安装调试费和缴纳的税金计价； b． 自制和自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的 全部支出计价； c． 在原有固定资产基础上进行改扩建的，按照固定资产账面价值加上该改、扩建资 产达到预定可使用状态前发生的净支出计价； d．投资者投入的，按投资各方确认的价值计价； e． 融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者计价； f． 接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付的相 27 关税费计价；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似固定资产存在活跃市场的市 场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价，如同类或类似固定资产不存在活跃市 场的，则按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价； g． 盘盈的，按照同类或类似的固定资产市场价格扣除按该固定资产的新旧程度 估计的价值损耗后的余额计价； h． 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的 固定资产，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除补价后的 余额计价；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费及补价计价； i． 以非货币性交易换入的固定资产，收到补价的，按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费和应确认的收益减去补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价。 （3）固定资产的分类及折旧方法 本公司根据行业特点划分固定资产类别，固定资产实行分类折旧，采用平均年限 法计算折旧额，净残值为原价的 3%，有关资产分类及折旧年限和折旧率如下： 序号 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 1 房 屋 40 2.425 2 建 筑 物 25 3.880 3 传导设备 28 3.464 4 动力设备 18 5.389 5 工作机器及设备 5-14 6.929－19.40 6 工具仪器及生产用具 14 6.929 7 运输设备 10 9.700 （4）固定资产期末计价及其减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并按固定资产单项计提减值准 备。固定资产减值准备的计提确认依据：期末由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低于账面 价值的差额计提减值准备。全额计提固定资产减值准备的确认依据：对于在可预见的 未来不会再使用且已无转让价值的长期闲置不用固定资产或尚可使用但使用后产生大 量不合格品的固定资产或因已遭毁损而不再具有使用和转让价值的固定资产或其他实 质上已经不能给企业带来经济利益的固定资产，按其账面价值全额计提固定资产减值 准备。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、 在建工程核算方法 28 （1）本公司在建工程按全部实际支出入账。因专门借款而发生的利息、溢折价摊 销和汇兑差额在该资产达到预定可使用状态之前发生的计入在建工程成本；在该资产 达到预定可使用状态之后发生的，计入当期损益。在建工程在已达到预定可使用状态 时转入固定资产核算并计提固定资产折旧。 （2） 在建工程期末计价及减值准备：期末在建工程按账面价值与可收回金额孰 低计价，并按单项计提减值准备。在建工程减值准备的计提确认依据：对于预计在未 来三年内不会重新开工的长期停建在建工程或所建项目在性能、技术上已经落后且给 企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程或其他足以证明已经发生减值情 形的在建工程，按期末可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 15、 无形资产的计价和摊销方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时按取得时的实际成本计价，取得时的实 际成本按以下规定确定： a.购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； b.投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股 票而接受投资者投入的无形资产按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本； c.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入的无 形资产，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费减去补价后的余 额，作为实际成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费及补 价，作为实际成本； d.以非货币性交易换入的无形资产，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应 确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为实际成本；支付补价的，按换 出资产的账面价值加上应支付的相关税费及补价，作为实际成本； e.接受捐赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支 付的相关税费作为实际成本；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似无形资产存 在活跃市场的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本；如同类或类 似无形资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值 作为实际成本； f.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费等相关费用作为无形资产的实际成本； g.购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付 的价款作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：无形资产采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确 29 定： a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受 益年限； b.合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的 有效年限； c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按二者孰短者； d.合同及法律均未规定年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产期末计价及其减值准备 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项计提减值准备。无 形资产减值准备计提的确认依据：对于已被其他新技术等替代而使其为企业创造经济 利益的能力受到重大不利影响的无形资产或其市价在当期大幅下跌且预计在剩余年限 内预期不会恢复的无形资产或已超过法律保护期限但仍然具有部份使用价值的无形资 产或其他足以证明实质上已发生减值情形的无形资产，按预计可收回金额低于账面值 的差额计提减值准备。对于已被其他新技术等代替且已无使用和转让价值的无形资产 或已超过法律保护期限且已不能为企业带来经济利益的无形资产或其他足以证明已丧 失使用和转让价值的无形资产，按其账面价值全部转入当期损益（管理费用）。 16、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，并按费用项目受益期限采用直线法摊销。 17、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用，在所购建固定资产达到使用状 态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发 生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的费用外，其他借款费用 于发生当期直接计入财务费用。 18、收入确认原则 （1）产品（商品）销售，公司已将产品（商品）所有权上的主要风险和报酬转移 给买方，公司不再对该产品（商品）实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品（商品）有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 （2）提供劳务，在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收 取款项的依据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产 负债表日能对该交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现 30 金的实际计息时间和适用利率计算确定；转让无形资产等资产的使用权而形成的使用 费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；涉及关联交易事项的， 按关联交易的有关规定执行。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益 能够流入本公司；②收入的金额能够可靠计算。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 20、会计政策、会计估计的变更及其影响 根据财政部财会[2001]57 号文《关于印发〈企业会计准则— — 固定资产〉和〈企 业会计准则— — 存货〉的通知》以及财会［2002]18 号文《关于印发〈关于执行企业 会计制度和相关会计准则有关问题解答〉的通知》，公司从 2002 年 1 月 1 日起执行《企 业会计准则— — 固定资产》和《企业会计准则— — 存货》，对暂时闲置的固定资产计 提了折旧 134.22 万元，其中：影响本期净利润 24.84 万元，追溯调整期初留存收益 109.38 万元。 21、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：对持有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资 企业以及具有实质控制的其他被投资企业、长期股权投资按权益法核算的同时，编制 合并会计报表。 （2）编制合并会计报表所采用的会计方法：根据财会字（1995）11 号《合并会 计报表暂行规定》的规定编制合并会计报表。 〔三〕税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 主 要 税 种 税 率 增值税 17% 资源税 石灰石 2.00 元/T，粘土 0.50 元/T 营业税 3% 城市维护建设税 1% 企业所得税 33% 注：1、母公司企业所得税原按云南省人民政府云政复[1997]24 号文和云南省 保山行政公署保署函[1997]13 号文及云财工[1997]169 号文的通知，上市公司企业 所得税超过 15%的部分，可享受 “先征后返”的政策照顾，即所得税实际上缴负担 率为 15%。现根据国务院国发字[2000]2 号文《国务院关于纠正地方自行制定税收 先征后返政策的通知》和财政部财税[2000]99 号文《关于进一步认真落实国务院的通知》及云南省财税厅云财税 [2000]13 号文之规定，公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至 2001 年 12 月 31 日，即 2000 年 1 月 1 日起至 2001 年 12 月 31 日止，公司所得税实际负担率仍为 15%， 2002 年 1 月 1 日起公司所得税率为 33%。 2、因公司所生产的资源综合利用产品，经云南省资源综合利用认定委员会认定（证 书号为资认字 403 号），报经云南省保山市隆阳区国家税务局隆国税发[2002]162 号文 批复，同意依照财税字[2001]198 号规定，对在生产原料中掺有高于 30%的“三废”原 料所生产的普通 32.5 级、42.5 级、复合 32.5 级、42.5 级水泥产品，自 2002 年 10 月 1 日起至 2004 年 9 月 30 日止期间所缴纳的增值税实行即征即退优惠。 3、 合并会计报表中的保山银晨有限责任公司企业所得税适用税率为 33%。 4、 合并会计报表中的深圳市天域利实业发展有限公司(现已迁往北京,并更名为北 京富邦宏盛置业有限公司),企业所得税适用税率为 15%。 5、 合并会计报表中的北京天域世纪科技发展有限公司（现已更名为北京富邦信通 科技发展有限公司），经北京市新技术产业开发试验区认定为高新技术企业（证书号 为新准字 GF1747），根据京地税企[1995]573 号文《北京市地方税务局关于明确企业 所得税若干政策业务问题的通知》以及北京市海淀区地方税务局[1999]海地税所字第 1113 号《减、免税批复通知》和[2001]海地税企免字 1269 号《减税、免税批复通知》 的规定，自 1998 年 1 月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日止免征企业所得税；自 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止，减半征收企业所得税，即适用税率为 7.5%；自 2004 年 1 月 1 日起企业所得税减按 15%征收，即适用税率为 15%。 6、 合并会计报表中的云南大理大保物资仓储中转有限公司企业所得税适用税率 为 33%。 〔四〕控股子公司及合营企业 序 控股子公司 法定代表 注册资本 经营范围 公司对其投资 所占权益比例(%) 号 名 称 人 （万元） 额（万元） 直接 间接 合 计 1、 云南省保山银晨有限责 穆立兴 220.00 水泥包装袋加工 150.70 68.50 68.50 任公司 2、 北京富邦信通科技发展 吴远之 7,218.82 技术开发、服务、转让、 6,558.82 90.86 7.31 98.17 有限公司 商贸 3、 北京富邦宏盛置业有限 刘志波 1,000.00 电脑高科技开发；计算 800.00 80.00 80.00 公司 机软硬件开发、商贸 32 4、 云南大理大保物资仓储中 吴远之 330.00 物资仓储、中转 181.50 55.00 55.00 转有限公司 注：（1）公司对北京富邦信通科技发展有限公司间接拥有 7.31%的权益，是指北京 富邦宏盛置业有限公司所占北京富邦信通科技发展有限公司 9.14%的权益中，公司持有 80%的比例。 （2）合并会计报表范围： a．云南省保山银晨有限责任公司； b．北京富邦信通科技发展有限公司，（下属控股子公司包括 2002 年 6 月投资的北京算 通科技发展有限公司，持股比例 50.367%；2002 年 10 月投资天津开发区建瑞房地产有限 公司，持股比例 90%）； c．北京富邦宏盛置业有限公司（原深圳市天域利发展有限公司）； d．云南大理大保物资仓储中转有限公司。 〔五〕合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 590,523.94 524,744.24 银行存款 100,925,295.43 191,169,978.43 其他货币资金 56,724.86 87,406.95 合 计 101,572,544.23 191,782,129.62 注：货币资金期末数较期初数减少 9,020.96 万元，减少 47.04%，主要原因是增加了对 北京富邦信通科技发展有限公司的投资，以及受让天津华麟行投资有限公司持有的新 疆众和股份有限公司国有法人股 2,608.7 万股，两项共支付货币资金 11,744.82 万元。 2、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 31,623,194.45 92.04 588,389.93 1.86 12,992,115.03 46.10 115,842.07 0.89 1 至2 年 624,600.14 1.82 62,460.01 10 14,644,173.92 51.96 1,464,417.39 10 2 至3 年 1,693,585.31 4.93 254,037.80 15 351,435.01 1.25 52,715.25 15 3 年以上 416,609.94 1.21 210,433.31 50.51 193,719.64 0.69 170,838.09 88.19 合 计 34,357,989.84 100.00 1,115,321.05 28,181,443.60 100.00 1,803,812.80 注：①本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为 50.51%），皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事 33 会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。 ②坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因： 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 原 因 提比例 根据董事会所通 云南省保山建材实业集团公司 16,441,146.45 一年以内 5‰ 过的坏账准备计提政 策,本公司对关联公 北京冠华荣信系统工程公司 2,925,720.00 一年以内 5‰ 司或财务及现金流量 状况好、信誉高的大 大保公路指挥部物资供应处 1,845,162.02 一年以内 5‰ 宗老客户一年内的欠 款按 5‰计提坏账准 备。 保山重点公路投资公司(云保线) 1,631,313.40 一年以内 5‰ 注：按金额大小顺序排列。 ③持有本公司 5%以上股权的股东欠款情况： 股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 16,441,146.45 一年以内 水泥款 ④本公司前五名应收账款金额合计为 1,991.76 万元，占应收账款总额的 57.97%。 3、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 比例 金 额 比例% 金 额 金 额 比例% % 1 年以内 12,511,618.40 82.58 150,201.63 1.20 1,028,628.62 44.16 32,586.91 3.17 1 至2 年 1,288,129.71 8.50 128,812.97 10.00 4,820.00 0.21 482.00 10 2 至3 年 127,906.26 0.84 19,185.94 15 1,033,464.31 44.37 155,019.65 15 3 年以上 1,223,476.23 8.08 249,094.64 20.36 262,184.77 11.26 199,414.18 76.06 合 计 15,151,130.60 100.00 533,206.18 2,329,097.70 100.00 387,502.74 注：①本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例 为 20.36%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备 计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。 ②坏账准备计提低于 5%且金额较大的单位及原因： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因 该款为公司履约保证金, 合 云南大保公路指挥部 301,950.00 一年以内 5‰ 同履行完毕即收回。 该款为合同履约保证金, 合 保山重点公路投资公司 800,000.00 一年以内 5‰ 同履行完毕后即收回。 34 ③无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 ④本 公 司 前 五 名 其他 应 收 款 金 额 合 计 为 224.06 万 元 ， 占其 他 应 收 款 总 额 的 14.82%。 4、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 147,920,664.03 99.28 123,650.49 24.67 1至2年 714,066.60 0.48 29,615.96 5.91 2至3年 350,580.33 0.24 340,894.53 68.03 3 年以上 4,139.00 0. 00 6,954.34 1.39 合 计 148,989,449.96 100.00 501,115.32 100.00 注：①预付账款期末数较期初数增加 14,848 万元，主要原因是本公司向鞍钢集团 公司订购冷板预付货款 3,001.05 万元，委托保山华企贸易公司代购原煤、纸袋等材料 预付货款 3,000.00 万元，支付给天津市华麟行投资有限公司购买其持有的新疆众和股 份有限公司国有法人股 2,608.7 万股的价款 7,826 万元以及预付首信公司购手机款 685 万元等所致。 ②无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 5、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 跌价准备期末 项 目 比期初增(+) 减 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (-)变动情况 原材料 8,347,521.17 108,334.38 6,723,113.88 101,615.27 6,719.11 包装物 304,726.67 151,715.50 低值易耗品 156,229.09 99,534.22 在产品 42,438,931.73 466.85 1,975,641.70 404.35 62.50 产成品 2,236,319.80 3,240.24 282,564.72 3,265.37 -25.13 库存商品 2,719,157.07 委托加工物资 623,607.21 230,162.00 分期收款发出商品 665,905.78 合 计 57,492,398.52 112,041.47 9,462,732.02 105,284.99 6,756.48 注：①、存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价 减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 35 ②、本期末存货较年初数增加 48,029,666.50 元, 增幅 507.57%,主要是 2002 年公司投 资后纳入合并报表的单位增加而导致本项目增加。 6、待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 备 注 报刊杂志费 20,629.48 8,546.46 20,629.48 8,546.46 期 末 结 存 财产保险费 185,826.31 170,250.96 267,250.73 88,826.54 数 为 费 用 大修理费 422,935.11 724,752.92 846,239.17 301,448.86 受 益 期 限 劳保用品 12,856.31 0 12,856.31 0.00 未 摊 销 房租 112,667.34 714,399.50 568,917.34 258,149.50 数。 软件 689,541.35 689,541.35 0.00 装修费 81,660.00 27,220.00 54,440.00 展位费 105,400.00 0 105,400.00 养路费 29,478.40 0 29,478.40 其 他 82,468.50 45,422.56 37,045.94 合 计 754,914.55 2,606,498.09 2,478,076.94 883,335.70 7、长期股权投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 -61,186.74 6,931,186.74 2,061,000.00 4,809,000.00 合 计 -61,186.74 6,931,186.74 2,061,000.00 4,809,000.00 注：（1）北京富邦宏盛置业有限公司即深圳市天域利实业发展有限公司，公司于本年 10 月将所持该公司股权的 15%转让给北京牡丹希望科技贸易有限公司，转让后本公司对北 京富邦宏盛置业有限公司投资金额为 800 万元，占其注册资本 80%。 （2）对控股子公司投资 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 备注 注册资本比例 准备 云南保山银晨有限责任公司 1,507,000.00 68.50% 不计提 对合并的子 大理大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 1,815,000.00 55.00% 不计提 公司不计提 北京富邦信通科技发展有限公司 1998-2018 65,588,200.00 90.86% 不计提 减值准备 北京富邦宏盛置业有限公司 1998-2018 8,000,000.00 80.00% 不计提 合 计 76,910,200.00 36 （3）其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本比例 浪潮电子信息产业股份有限公司 4,809,000.00 1.63% 不计提 根据该公司 2002 年报资料,该项投资未来可收回金额高于帐面价值,因此,不计提减值 准备。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 53,489,545.96 53,489,545.96 通用设备 9,065,753.51 2,580,756.94 1,228.50 11,645,281.95 专用设备 64,529,390.46 103,738.21 3,335,008.60 61,298,120.07 运输工具 4,932,236.65 1,462,519.00 6,394,755.65 合 计 132,016,926.58 4,147,014.15 3,336,237.10 132,827,703.65 （2）累计折旧 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 16,050,628.60 1,630,873.62 17,685,202.24 通用设备 4,283,269.47 258,802.74 1,828,549.23 4,542,072.21 专用设备 31,671,816.71 6,137831.53 运输工具 2,518,261.62 806,361.58 3,324,623.20 合 计 54,527,676.42 8,833,869.47 1,828,549.23 61,532,996.65 注：（1）固定资产本期增加数中，无在建工程转入数。 （2）本公司用 6,231 万元固定资产做抵押,获得银行短期借款 4,000 万元。 （3）固定资产减值准备计提情况 项目 期初数 本期增加数 本期转销数 期末数 计提原因 通用设备 123,892.25 349,795.47 473,687.72 可收金额低于账面值 注：该减值准备为本公司子公司云南保山银晨有限责任公司和北京富邦信通科技发 展有限公司所计提。 （4）固定资产折旧年初数增加 1,093,858.72 元，为根据财政部关于印发《关于执行和相关会计准则有关问题解答》的通知（财会[2002]18 号文）的规定，对 闲置资产补提 2002 年度以前的折旧。 37 （5）本期减少数中，由于本年公司进行更新改造而拆除报废设备，转出原值 42.73 万 元，累计折旧 29.24 万元，净值 13.49 万元；对于在原有基础上进行改造的设备，根据财 政部关于印发《关于执行和相关会计准则有关问题解答》的通知（财会 [2002]18 号文）的规定，将其价值转入在建工程，转出原值 290.77 万元，累计折旧 152.65 万元，净值 138.12 万元。 9、工程物资 类 别 期 末 数 期 初 数 专用设备 78,675.17 202,116.02 专用材料 27,204.99 合 计 78,675.17 229,321.01 38 10、在建工程 期 初 余 额 本 期 增 加 本期转入固定资产 其 他 减 少 期 末 余 额 资金 工程投 其中： 其中： 来源 入占预 工程项目名称 预 算 数 其中：资 其中：资 其中：资 金 额 金 额 金 额 金 额 资本化 金 额 资本化 算的比 （万元） 本化利息 本化利息 本化利息 利 息 利 息 例(%) 待摊投资和费用 900.10 900.10 混凝土搅拌站 151,146.89 151,146.89 自筹 烧成系统技改工程 324.48 4,441,790.07 4,441,790.07 自筹 7.78 制成系统技改工程 88.91 961,103.25 961,103.25 自筹 0.02 生料系统技术工程 33.96 339,725.97 339,725.97 自筹 96.15 1#生产线技改工程 16.49 27,964.82 130,578.30 158,543.12 2#生产线技改工程 4,856.66 4,856.66 自筹 3#生产线技改工程 3,685.37 3,685.37 自筹 矿山车间技改工程 10.00 42,682.73 42,682.73 自筹 3 吨电子衡技改 1.30 13,000.00 13,000.00 自筹 合 计 475.14 187,653.74 5,929,780.42 167,085.15 5,950,349.01 注：（1）本期无借款费用资本化金额。 （2）期末本公司对在建工程进行了检查，未发现在建工程存在会计制度中所规定的减值情况，故本期期末公司未对在建工程计提减值准备。 （3）在建工程期末数为 595.03 万元，较期初数 18.77 万元增加 576.26 万元，增幅为 3,070.92%，主要原因是：①本期实施的更新改造及大修理工程增加投入 454.86 万元；②根据 财政部财会[2002]18 号文《关于执行和相关会计准则有关问题解答》的通知的规定，转入进行技改的设备的账面净值 138.12 万元。 39 11、无形资产 剩余 项 目 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 摊销 年限 土地使用权 5,954,314.81 5,212,899.17 120,713.28 862,128.92 5,092,185.89 视频点播系统专有 技术 9,195,000.00 6,896,250.00 919,500.00 3,214,750.00 5,976,750.00 商标 105,000.00 83,125.00 10,500.00 32,375.00 72,625.00 VOD 7,322,500.00 191,287.08 7,131,212.92 付费电视智能卡 866,882.50 866,882.50 50,568.00 50,568.00 816,314.50 条件接收用户管理 系统 997,849.49 997,849.49 58,205.00 58,205.00 939,644.49 智能卡发行系统 461,000.00 461,000.00 26,894.00 26,894.00 434,106.00 数字条件接收系统 1,600,000.00 1,600,000.00 93,331.00 93,331.00 1,506,669.00 金蝶软件 27,420.67 27,420.67 6,951.00 20,469.67 合 计 19,180,046.30 12,192,274.17 11,275,652.66 1,477,949.36 4,338,251.92 21,989,977.47 减值准备 5,712,500.00 5,712,500.00 无形资产净额 5,563,152.66 16,277,477.47 注： 12、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 销年限 固定资产大修理 175,715.98 38,410.50 133,813.60 33,086.42 36,578.30 139,137.68 22 个月 支出 修理用耐火砖 123,560.00 41,186.72 41,186.72 123,560.00 修理用衬板 25,531.03 25,531.03 8,928.64 8,928.64 16,602.39 12 个月 装修费用 97,645.05 2,103.00 95,542.05 10,004.44 10,004.44 87,640.61 22 个月 其 他 42,068.03 10,000.00 22,068.03 16,034.00 26,034.00 16,034.03 12 个月 合 计 464,520.09 91,700.22 276,954.71 109,240.22 205,105.38 259,414.71 13、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 备 注 抵 押 借 款 82,300,000.00 34,970,000.00 用固定资产、土地抵押 担 保 借 款 50,400,000.00 400,000.00 为银晨公司提供的信用担保 合 计 132,700,000.00 35,370,000.00 40 注：短期借款期末数为 13,270 万元，占资产总额的 27.92%,较期初数 3,537 万元,增 加 9,733 万元，增幅为 275.18%。主要原因是公司经营规模不断扩大，以及供应公路水 泥所需流动资金周转量的增加所致。 14、应付款项 项 目 期 末 数 期 初 数 应付账款 5,719,414.35 3,342,442.45 预收账款 7,748,849.63 104,770.74 其他应付款 31,703,683.48 2,475,280.94 注：上述应付款项无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股东款项。 15、应付工资 项 目 期末数 期初数 应付工资 776,907.54 1,666,448.94 合 计 776,907.54 1,666,448.94 注：应付工资期末余额是以前年度累计结余工资数。 16、应付福利费 项 目 期末数 期初数 应付福利费 2,278,730.80 1,524,582.93 合 计 2,278,730.80 1,524,582.93 17、应付股利 股 东 名 称 期 末 数 期 初 数 原 因 深圳市得融投资发展有限公司 675,000.00 北大资源科技有限公司 480,000.00 云南省保山建材实业集团公司 450,000.00 云南圣地投资有限公司 420,000.00 其他法人股东 188,761.40 345,420.00 已发放,未领取 社会公众股股东 1,053,000.00 2002 年股利分配预案 3,963,600.00 合 计 4,152,361.40 3,423,420.00 18、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增 值 税 605,516.25 1,425,315.18 41 营 业 税 775,988.79 758.55 城市建设维护税 70,123.34 4,605.40 资 源 税 24,301.61 20,622.26 企业所得税 -20,996.87 498,431.69 代扣税金 6,104.26 房 产税 463.20 1,145.40 个人所得税 106,923.82 其他 2,296.73 合 计 1,564,616.87 1,956,982.74 19、其他应交款 种 类 期末数 期初数 性质（计税依据） 计缴标准 教育费附加 191,293.74 13,018.96 增值税、营业税 3% 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 借款利息 23,186.52 77,970.00 计提借款利息 21、一年内到期的长期负债 期末数 期初数 借款币种 借款期限 年利率 借款条件 0.00 15,000,000.00 人民币 至 2002 年 4 月 5.94% 抵押贷款 注：该笔借款已于到期日归还。 22、专项应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 用 途 散装水泥设施基金 64,252.24 64,252.24 专项用于散装水泥设施建设 交互式数字电视网关系统 600,000.00 专项用于交互式数字电视网关 合 计 664,252.24 64,252.24 注：交互式数字电视网关系统是市科委拔款，总投资 180 万元，现已拔款 60 万元。 42 23、股本 本次增减变动（+、-） 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 15,000,000 12,000,000 12,000,000 27,000,000 其中: 国家拥有股份 15,000,000 12,000,000 12,000,000 27,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 60,000,000 48,000,000 48,000,000 108,000,000 3.内部职工股份 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 75,000,000 60,000,000 60,000,000 135,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 35,100,000 28,080,000 28,080,000 63,180,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 35,100,000 28,080,000 28,080,000 63,180,000 三、股份总数 110,100,000 88,080,000 88,080,000 198,180,000 注：股本期末数为 19,818 万元，较期初数 11,010 万元，增加了 8,808 万元，原因是报告期内经公司 2001 年度股东大会批准， 用资本公积中股本溢价部份按每 10 股转增 8 股转增股本所致。本期股本变动已经中磊会计师事务所验资，验资报告文号中磊验字 【2002】0005 号。 43 24、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 101,560,000.00 312,946.94 88,243,966.75 13,628,980.19 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 1,065,554.72 1,065,554.72 外币资本折算差额 其他资本公积 10,305,907.80 10,305,907.80 合 计 112,931,462.52 312,946.94 88,243,966.75 25,000,442.71 注：资本公积期末数为 2,500.04 万元，较期初数 11,293.15 万元减少了 8,793.10 万元， 其中：8,808 万元为根据 2001 年度股东大会批准的资本公积金转增股本的方案，用股本溢价 部份，以 2001 年末公司总股本 11,010 万股为基数，按每 10 股转增 8 股，转增股本 8,808 万 元所致。 25、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 14,712,874.88 1,810,752.12 16,523,627.00 法定公益金 6,969,373.18 905,376.08 7,874,749.26 任意盈余公积 2,972,906.82 164,792.16 3,137,698.98 合 计 24,655,154.88 2,880,920.36 27,536,075.24 注: 任意盈余公积系根据《北京市高新技术产业开发试验区暂行条例实施办法》之规定， 北京富邦信通科技发展有限公司减免税基金入本项目所致。 26、未分配利润 项 目 金 额 提取比例 净利润 5,321,562.94 年初未分配利润 5,182,488.48 减：提取法定盈余公积 1,810,752.12 按本年净利润的 10%提取 减：提取法定公益金 905,376.08 按本年净利润的 5%提取 减：提取任意盈余公积 164,792.16 按实际减免税额提取 减：应付普通股股利 3,963,600.00 年末未分配利润 3,959,531.06 44 27、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 水泥制造及销售 38,063,290.56 51,012,555.73 30,187,406.15 36,307,406.92 信息技术及服务 16,947,357.07 20,165,419.02 8,628,574.74 9,939,813.37 房地产开发 15,700,720.00 9,557,118.83 其 他 4,132.08 6,153.97 814.64 239.60 合 计 70,715,499.71 71,184,128.72 48,373,914.36 46,247,459.89 注:①、前五名客户销售收入总额 2,673.1 万元，占公司全部销售收入的 48.59%； ②、水泥制造及销售收入较上年同期减少 1,294.93 万元，减幅 25.38%，主要原因是销 售量、销售价格下降所致。其成本较上年减少 612 万元，减幅 16.86%，主要是销售量减 少所致。 28、主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 营业税 1,032,717.91 104,953.84 城建税 119,537.25 118,042.39 教育费附加 175,478.30 208,236.46 文化事业建设费 7,054.36 0 合 计 1,334,787.82 431,232.69 29、其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 535,873.33 322,801.36 其他业务支出 601,105.24 574,311.18 其他业务利润 -65,231.91 -251,509.82 30、财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 3,535,087.22 3,324,658.85 减：利息收入 566,071.48 851,546.93 汇兑损失 13.36 减：汇兑收益 其他 38,261.72 107,318.94 合 计 3,007,290.82 2,580,430.86 45 31、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 备 注 股票投资 股权投资转让收益为转让 债权投资收益 所持有的北京富邦宏盛置 股权投资收益 608.88 12,908.26 业有限公司 15％股份 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增（减）额 股权投资差额摊销长期投资减值准备 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 802,199.51 合 计 802,808.39 12,908.26 注：本报告期内无投资收益汇回的重大限制。 32、补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 增值税返还 726,100.18 0 注:本项目系水泥厂废料利用增值税返还。 33、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 罚没收入 40,231.16 41,027.29 固定资产清理净收入 1,079.00 其 他 1,338.97 合 计 41,570.13 42,106.29 34、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产减值准备 23,657.75 123,892.25 罚款支出 40,801.25 74,594.00 捐赠支出 4,937.00 41,530.40 其 他 10,400.00 合 计 69,396.00 250,416.65 46 35、现金流量表补充资料 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 47,488,702.19 102,788,436.01 注①：收到其他与经营活动有关的现金主要系新增合并报表 2,471 万元所致。 ②：支付的其他与经营活动有关的现金主要系预付股权收款 7,826 万元。 〔六〕母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 22,600,026.26 89.64 229,277.20 1.01 12,230,561.36 44.64 112,034.30 0.92 1 至2 年 521,070.04 2.07 52,107.04 10 14,644,173.92 53.45 1,464,417.39 10 2 至3 年 1,693,585.31 6.72 254,037.80 15 331,517.02 1.21 49,727.55 15 3 年以上 395,869.45 1.57 190,376.65 48.09 191,897.14 0.70 169,380.09 88.27 合 计 25,210,551.42 100.00 725,798.69 27,398,149.44 100.00 1,795,559.33 注：①本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为 48.09%），皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所 通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。 ②坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因： 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 原 因 提比例 根据董事会所通过的坏 云南省保山建材实业集团公司 16,441,146.45 一年以内 5‰ 账准备计提政策,本公司 对财务及现金流量状况 大保公路物资供应处 1,845,162.02 一年以内 5‰ 好、信誉高的大宗老客 保山重点公路投资公司(云保线) 1,631,313.40 户一年内的欠款按 5‰ 一年以内 5‰ 计提坏账准备。 ③持有本公司 5%以上股权的股东欠款情况： 股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 16,441,146.45 一年以内 水泥款 ④本公司前五名应收账款金额合计为 1,991.76 万元，占应收账款总额的 79.01%。 47 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 2,636,838.95 88.70 25,902.29 0.98 1,042,588.41 80.17 24,964.59 2.39 1 至2 年 77,947.39 2.62 7,794.74 10 2 至3 年 0 20,878.77 1.61 3,131.82 15 3 年以上 257,867.69 8.68 242,618.35 94.09 236,988.92 18.22 190,505.11 80.39 合 计 2,972,654.03 100.00 276,315.38 1,300,456.10 100.00 218,601.52 注： ①本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为 94.09%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策， 公司对其计提了较大的坏账准备。 ②坏账准备计提低于 5%且金额较大的单位及原因： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因 该款为公司履约保证金 , 云南大保公路指挥部 301,950.00 一年以内 5‰ 合同履行完毕即收回 该款为公司履约保证金， 保山重点公路投资公司 800,000.00 一年以内 5‰ 合同履行完毕即收回 保山华企贸易公司 500,000.00 一年以内 5‰ 信用好,还款快 ③无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 ④本公司前五名其他应收款金额合计为 184.19 万元，占其他应收款总额的 61.96%。 3、长期股权投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 55,389,833.14 55,013,989.56 13,596,052.68 96,807,770.02 其他股权投资 合 计 55,389,833.14 55,013,989.56 13,596,052.68 96,807,770.02 注：本项目系对控股子公司投资。 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 备 注 注册资本比例 准备 保山银晨有限责任公司 1,507,000.00 68.50% 不计提 对 合 并 的 大理大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 1,815,000.00 55.00% 不计提 子 公 司 不 计提 48 减 值 准备 北京富邦信通科技发展有限公司 1998-2018 65,588,200.00 90.86% 不计提 深圳市天域利实业发展有限公司 1998-2018 8,000,000.00 80.00% 不计提 合 计 76,910,200.00 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行 业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 水泥制造及销售 38,063,290.56 51,012,555.73 30,187,406.15 36,307,406.92 注：①前五名客户销售收入总额 1,838 万元，占公司全部销售收入的 48.29%。 ②主营业务收入较上年同期减少 1,294.93 万元，减幅 25.38%，主要原因是销售量、销 售价格下降所致。 ③主营业务成本较上年减少 612 万元，减幅 16.86%，主要是销售量减少所致。 5、投资收益 被 投 资 单 位 投 资 收 益 云南保山银晨有限责任公司 -169,948.90 云南大理大保物资仓储中转有限公司 -66,120.94 北京富邦信通科技发展有限公司 5,202,426.34 北京富邦宏盛置业有限公司 964,400.19 合 计 5,930,756.69 〔七〕关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法 定 企 业 名 称 注册地址 主营业务 司关系 或 类 型 代表人 保山银晨有限责任公司 云南保山 工业加工 子公司 有限责任 穆立兴 北京富邦信通科技发展有限公司 北 京 市 技术信息 子公司 有限责任 吴远之 北京富邦宏盛置业有限公司 北 京 市 技术信息 子公司 有限责任 刘志波 云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转 子公司 有限责任 吴远之 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：人民币万元） 企 业 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 保山银晨有限责任公司 2,200,000.00 2,200,000.00 北京富邦信通科技发展有限公司 20,000,000.00 52,188,200.00 72,188,200.00 北京富邦宏盛置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 49 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：人民币元） 企业名称 北京富邦信 云南大理大 深 圳 市 天 域 利 保山银晨有限 通科技发展 保物资仓储 实 业 发 展 有 限 责任公司 项 目 有限公司 中转有限公司 公司 直接投资额 1,507,000.00 16,000,000.00 1,815,000.00 9,500,000.00 年 直接拥有股份比例 68.5% 80% 55% 95% 初 间接拥有股份比例 20% 数 合计拥有股份比例 68.5% 100% 55% 95% 本 直接投资额 49,588,200.00 期 直接拥有股份比例 10.86% 增 间接拥有股份比例 加 合计拥有股份比例 本 直接投资额 1,500,000.00 期 直接拥有股份比例 15% 减 间接拥有股份比例 10.86% 少 合计拥有股份比例 直接投资额 1,507,000.00 65,588,200.00 1,815,000.00 9,500,000.00 期 直接拥有股份比例 68.5% 90.86% 55% 80% 末 间接拥有股份比例 7.31% 数 合计拥有股份比例 68.5% 98.17% 55% 80% 2、关联交易 （1） 涉及关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于正常的情 况。 （2） 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 云南省保山建材实业集团公司 2002 年末持有本公司 13.62%股份 （3）水泥销售 （单位：人民币元） 2002 年发生数 2001 年发生数 企 业 名 称 金 额 占销售额百分比 金 额 占销售额百分比 云南省保山建材实业集团公司 2,926,751.64 7.69% 4,631,425.02 9.08% 50 （4）关联方应收应付款项 占全部应收(付) 项 目 年末余额 款项余额的比重(%) 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 1、应收账款 云南保山建材实业集团公司 16,441,146.45 6,367,692.74 47.85 23.34 〔八〕或有事项 本公司在报告期内无重大诉讼事项。 〔九〕承诺事项 报告期内，本公司未发生重大承诺事项。 〔十〕资产负债表日后事项 1、本公司于 2003 年 4 月 23 日董事会提出 2002 年度利润分配预案，每股分配现金股 利 0.02 元（含税），共分配 3,963,600.00 元。 2、本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司美元贷款提供信用担保，担保合同情 况为：开出信用证 194 万美元，实际用汇 182 万美元。以上担保已由云南省澜沧江啤酒集团 保山有限公司资产作抵押，并由云南省保山建材实业集团公司提供不可撤销反担保。报告期 内云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司已陆续归还贷款本息，到 2003 年 4 月 2 日止，已全 部还清。上述美元贷款担保责任，根据担保合同约定自行解除。 〔十一〕其他重要事项 2003 年 2 月 20 日经天津市塘沽区人民法院《民事裁定书》（[2003]塘执字第 312 号） 裁定，将天津市华麟行投资有限公司持有的新疆众和股份有限公司的国有法人股 2,608.70 万股抵偿给本公司。 51 第十二节 备查文件目录 公司备查文件目录包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 4、公司章程。 备查文件存放地点：公司董事会办公室（云南省保山市隆阳区人民路 78 号）。 云南富邦科技实业股份有限公司 董事长：刘志波 2002 年 4 月 23 日 52 资 产 负 债 表 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 行次 注释 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 1 五-1 101,572,544.23 67,091,975.48 191,782,129.62 169,357,670.12 短期投资 2 350,000.00 350,000.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五-2 33,242,668.79 24,484,752.73 26,377,630.80 25,602,590.11 其他应收款 7 五-3 14,617,924.42 2,696,339.05 1,941,594.96 1,081,854.58 预付账款 8 五-4 148,989,449.96 138,767,691.20 501,115.32 489,231.68 应收补贴款 9 存货 10 五-5 57,380,357.05 9,793,432.43 9,357,447.03 9,220,520.36 待摊费用 11 五-6 883,335.70 534,642.51 754,914.55 638,978.33 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 357,036,280.15 243,718,833.40 230,714,832.28 206,390,845.18 长期投资： 长期股权投资 15 五-7 4,809,000.00 96,807,770.02 -61,186.74 55,389,833.14 长期债权投资 16 合并价差 14,420,448.73 长期投资合计 17 19,229,448.73 96,807,770.02 -61,186.74 55,389,833.14 固定资产： 固定资产原价 18 五-8 132,827,703.63 123,902,179.00 132,016,926.58 127,089,569.39 减：累计折旧 19 五-8 61,532,996.65 59,337,338.40 54,527,676.42 53,710,176.68 固定资产净值 20 71,294,706.98 64,564,840.60 77,489,250.16 73,379,392.71 减：固定资产减值准备 21 473,687.72 - 123,892.25 固定资产净额 22 70,821,019.26 64,564,840.60 77,365,357.91 73,379,392.71 工程物资 23 五-9 78,675.17 78,675.17 229,321.01 229,321.01 在建工程 24 五-10 5,950,349.01 5,950,349.01 187,653.74 187,653.74 固定资产清理 25 固定资产合计 26 76,850,043.44 70,593,864.78 77,782,332.66 73,796,367.46 无形资产及其他资产： 无形资产 27 五-11 16,277,477.47 3,013,669.31 12,192,274.17 3,087,173.39 长期待摊费用 28 五-12 259,414.71 259,414.71 91,700.22 89,597.22 其他长期资产 29 无形资产及其他资产合计 30 16,536,892.18 3,273,084.02 12,283,974.39 3,176,770.61 递延税项： 递延税款借项 31 资产总计 32 469,652,664.50 414,393,552.22 320,719,952.59 338,753,816.39 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 行次 注释 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 33 五-13 132,700,000.00 120,000,000.00 35,370,000.00 34,670,000.00 应付票据 34 应付账款 35 五-14 5,719,414.35 4,925,768.31 3,342,442.45 3,256,601.76 预收账款 36 五-14 7,748,849.63 38,604.63 104,770.74 103,915.74 应付工资 37 五-15 776,907.54 762,626.93 1,666,448.94 1,640,530.11 应付福利 38 五-16 2,278,730.80 995,407.27 1,524,582.93 1,169,234.94 应付股利 39 五-17 4,152,361.40 4,038,157.50 3,423,420.00 3,423,420.00 应交税金 40 五-18 1,564,616.87 -14,087.92 1,956,982.74 1,488,683.69 其他应交款 41 五-19 191,293.74 6,125.79 13,018.96 12,883.49 其他应付款 42 五-14 31,703,683.48 29,094,722.01 2,475,280.94 24,913,796.73 预提费用 43 五-20 23,186.52 77,970.00 预计负债 44 一年内到期的长期负债 45 五-21 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 46 流动负债合计 47 186,859,044.33 159,847,324.52 64,954,917.70 85,679,066.46 长期负债： 长期借款 48 应付债券 49 长期应付款 50 专项应付款 51 五-22 664,252.24 64,252.24 64,252.24 64,252.24 其他长期负债 52 长期负债合计 53 664,252.24 64,252.24 64,252.24 64,252.24 递延税项： 递延税款贷项 54 负债合计 55 187,523,296.57 159,911,576.76 65,019,169.94 85,743,318.70 少数股东权益 56 27,753,318.92 2,831,676.77 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 57 五-23 198,180,000.00 198,180,000.00 110,100,000.00 110,100,000.00 减：已归还投资 58 实收资本（或股本）净额 198,180,000.00 198,180,000.00 110,100,000.00 110,100,000.00 资本公积 59 五-24 25,000,442.71 25,000,442.71 112,931,462.52 112,931,462.52 盈余公积 60 五-25 27,536,075.24 18,139,550.59 24,655,154.88 16,944,782.45 其中：公益金 61 7,874,749.26 5,788,474.04 6,969,373.18 5,390,217.99 未分配利润 62 五-26 3,659,531.06 13,161,982.16 5,182,488.48 13,034,252.72 所有者权益（或股东权益）合计 63 254,376,049.01 254,481,975.46 252,869,105.88 253,010,497.69 负债和所有者权益（或股东权益）总计 64 469,652,664.50 414,393,552.22 320,719,952.59 338,753,816.39 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 2001年度 项 目 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 １ 五－２７ 70,715,499.71 38,063,290.56 71,184,128.72 51,012,555.73 减：主营业务成本 ２ 五－２７ 48,373,914.36 30,187,406.15 46,247,459.89 36,307,406.92 主营业务税金及附加 ３ 五－２８ 1,334,787.82 171,450.66 431,232.69 233,730.33 二、主营业务利润（亏损填“－”） ４ 21,006,797.53 7,704,433.75 24,505,436.14 14,471,418.48 加：其他业务利润（亏损填“－”） ５ 五－２９ -65,231.91 -229,694.98 -251,509.82 -296,914.54 营业费用 ６ 2,668,989.75 1,095,525.44 1,319,543.77 1,319,543.77 管理费用 ７ 9,553,114.94 4,359,379.63 9,325,604.52 7,149,311.28 财务费用 ８ 五－３０ 3,007,290.82 3,175,204.41 2,580,430.86 2,637,341.19 三、营业利润（亏损填“－”） ９ 5,712,170.11 -1,155,370.71 11,028,347.17 3,068,307.70 加：投资收益（亏损填“－”） １０ 五－３１ 802,808.39 5,930,756.69 12,908.26 6,937,842.02 补贴收入 １１ 五－３２ 726,100.18 营业外收入 １２ 五－３３ 41,570.13 41,570.13 42,106.29 41,027.29 减：营业外支出 １３ 五－３４ 69,396.00 33,948.46 250,416.65 120,282.12 四、利润总额（亏损填“－”） １４ 7,213,252.81 4,783,007.65 10,832,945.07 9,926,894.89 减：所得税 １５ 683,054.85 - 1,272,932.53 436,874.99 减：少数股东损益 １６ 1,208,635.02 34,527.28 五、净利润（亏损填“－”） １７ 5,321,562.94 4,783,007.65 9,525,485.26 9,490,019.90 加：年初未分配利润 １８ 5,182,488.48 13,034,252.72 2,092,359.87 8,307,995.81 其他转入 １９ 减：住房周转金转入数 ２０ 六、可供分配的利润 ２１ 10,504,051.42 17,817,260.37 11,617,845.13 17,798,015.71 减：提取法定盈余公积 ２２ 1,810,752.12 796,512.09 1,790,988.14 973,841.99 提取法定公益金 ２３ 905,376.08 398,256.05 895,494.08 486,921.00 提取储备基金 ２４ 提取企业发展基金基金 ２５ 利润归还投资 ２３ 七、可供股东分配的利润 ２７ 7,787,923.22 16,622,492.23 8,931,362.91 16,337,252.72 减：应付优先股的股利 ２８ 提取任意盈余公积 ２９ 164,792.16 445,874.43 应付普通股股利 ３０ 3,963,600.00 3,963,600.00 3,303,000.00 3,303,000.00 转作股本的普通股股利 ３１ 八、未分配利润 ３２ 3,659,531.06 12,658,892.23 5,182,488.48 13,034,252.72 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（１／２） 2002年度 编制单位:云南富邦科技实业股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注序号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 80,954,599.91 44,856,753.80 收到的税费返还 2 726,100.18 503,089.93 收到的其他与经营活动有关的现金 3 47,488,702.19 34,226,842.03 现金流入小计 4 129,169,402.28 79,586,685.76 购买商品、接受劳务支付的现金 5 114,946,608.44 79,312,162.95 支付给职工以及为职工支付的现金 6 12,777,862.41 9,132,015.59 支付的各项税费 7 8,857,527.77 6,996,191.71 支付的其他与经营活动有关的现金 8 102,788,436.01 80,927,343.85 现金流出小计 9 239,370,434.63 176,367,714.10 经营活动产生的现金流量净额 10 -110,201,032.35 -96,781,028.34 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 500,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 6,712,826.15 4,388,121.15 投资所支付的现金 17 4,870,186.74 64,550,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 11,583,012.89 68,938,121.15 投资活动产生的现金流量净额 20 -11,083,012.89 -68,938,121.15 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 21 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 22 借款所收到的现金 23 135,000,000.00 135,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 现金流入小计 25 135,000,000.00 135,000,000.00 偿还债务所支付的现金 26 96,670,000.00 64,670,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 7,255,540.15 6,876,545.15 其中:子公司支付少数股东的股利 28 减少注册资本所支付的现金 29 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 30 支付的其他与筹资活动有关的现金 31 现金流出小计 32 103,925,540.15 71,546,545.15 筹资活动产生的现金流量净额 31,074,459.85 63,453,454.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -90,209,585.39 -102,265,694.64 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（２／２） 2002年度 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 行次 附注序号 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 33 5,321,562.94 5,286,097.58 加:少数股东收益 34 1,208,635.02 计提的资产减值准备 35 5,526,263.64 -1,031,821.64 固定资产折旧 36 8,016,031.20 7,446,110.44 无形资产摊销 37 1,147,485.97 73,504.08 长期待摊费用摊销 38 -167,714.49 -169,817.49 待摊费用减少（减：增加） 39 -128,421.15 104,335.82 预提费用增加（减:减少） 40 -54,783.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 41 905.39 固定资产报废损失 42 -1,338.97 -1,338.97 财务费用 43 4,461,528.30 3,175,204.41 投资损失（减：收益） 44 -802,808.39 -5,930,756.69 递延税款贷项（减：借项） 45 存货的减少（减：增加） 46 -48,022,910.02 -572,912.07 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 -136,201,237.08 -108,997,891.87 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 49,495,768.77 3,838,258.06 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 -110,201,032.35 -96,781,028.34 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3、现金及现金等价物净增加情况： 55 现金的期末余额 56 101,572,544.23 67,091,975.48 减：现金的期初余额 57 191,782,129.62 169,357,670.12 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 -90,209,585.39 -102,265,694.64 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （合并）资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2,191,315.54 -542,788.31 - 1,648,527.23 其中：应收账款 1,803,812.80 -688,491.75 1,115,321.05 其他应收款 387,502.74 145,703.44 533,206.18 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 105,284.99 6,756.48 - 112,041.47 其中：库存商品 3,669.72 37.37 3,707.09 原材料 101,615.27 6,719.11 108,334.38 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 123,892.25 349,795.47 - 473,687.72 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 123,892.25 349,795.47 473,687.72 六、无形资产减值准备 5,712,500.00 5,712,500.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 2002年12月31日 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 110,100,000.00 102,000,000.00 本期增加数 88,080,000.00 8,100,000.00 其中：资本公积转入 88,080,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 8,100,000.00 本期减少数 期末余额 198,180,000.00 110,100,000.00 二、资本公积 期初余额 112,931,462.52 11,131,410.66 本期增加数 148,980.19 101,800,051.86 其中：资本（或股本）溢价 101,560,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 148,980.19 拨款转入 240,000.00 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 51.86 本期减少数 88,080,000.00 其中：转赠资本（或股本） 88,080,000.00 期末余额 25,000,442.71 112,931,462.52 三、法定和任意盈余公积 期初余额 17,685,781.70 15,448,919.13 本期增加数 1,975,544.28 2,236,862.57 其中：从净利润中提取数 1,975,544.28 2,236,862.57 其中：法定盈余公积 1,810,752.12 1,790,988.14 任意盈余公积 164,792.16 445,874.43 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转赠资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 19,661,325.98 17,685,781.70 其中：法定盈余公积 16,523,627.00 14,712,874.88 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 6,969,373.18 6,073,879.10 本期增加数 905,376.08 895,494.08 其中：从净利润中提取数 905,376.08 895,494.08 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 7,874,749.26 6,969,373.18 五、未分配利润 期初未分配利润 5,182,488.48 2,092,359.87 本期净利润 5,321,562.94 9,525,485.26 本期利润分配 6,844,520.36 6,435,356.65 期末未分配利润 3,659,531.06 5,182,488.48 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：