*ST云大(600181)云大科技2002年年度报告

云大科技股份有限公司 二○○二年年度报告 云大科技股份有限公司董事会 ２００３ 年 ４ 月 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事洪小源先生由于身体健康原因未能出席本次董事会，授权委托独立董 事丁峙先生代为表决。 山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长戴晓畅先生、财务总监姚亚林女士及财务部经理王波女士声明：保 证年度报告中的财务报告真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ………………………………………………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要 ………………………………………………………4 第三节 股本变动及股东情况 ……………………………………………………………7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………………10 第五节 公司治理结构……………………………………………………………………13 第六节 股东大会情况简介………………………………………………………………16 第七节 董事会报告………………………………………………………………………17 第八节 监事会报告………………………………………………………………………29 第九节 重要事项…………………………………………………………………………31 第十节 财务报告 ………………………………………………………………………36 附件 备查文件目录 ……………………………………………………………………85 第 1 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：云大科技股份有限公司 公司英文名称：ＵＮＩＤＡ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 公司英文缩写：ＵＮＩＤＡ （二）公司法定代表人：戴晓畅 （三）公司信息披露人员： 董事会秘书：邓志民 联系地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路 ５９ 号 联系电话：０８７１— ８３１５８８３ 传 真：０８７１— ８３１５０７２ 电子信箱：ｄｅｎｇｚｈｉｍｉｎ＠ｅｕｎｉｄａ．ｃｏｍ 证券事务代表：李畅鸿 联系电话：０８７１— ８３５００６９ 传 真：０８７１— ８３１１２５１ 电子信箱：ｌｉｃｈａｎｇｈｏｎｇ＠ｅｕｎｉｄａ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路 办公地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路 ５９ 号 邮政编码：６５０１０６ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｅｕｎｉｄａ．ｃｏｍ 电子信箱：ｕｎｉｄａ＠ｅｕｎｉｄａ．ｃｏｍ （五）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：云大科技 股票代码：６００１８１ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ９ 月 １６ 日 公司名称变更注册登记日期：２００１ 年 ９ 月 ２７ 日 公司注册地点：云南省昆明市 第 2 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 企业法人营业执照注册号：５３００００１００７２６４ 税务登记号码：５３０１１２７１３４００３０３ 公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：烟台市芝罘区胜利路 ２０１ 第 3 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 会计数据与业务资料 一、２００２ 年主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 ４２，７８６，８３２．９４ 净利润 ３１，０３２，９７９．４８ 扣除非经常性损益后的净利润 ２１，３６４，５４８．３１ 主营业务利润 １９４，５２４，１３１．２５ 其他业务利润 ３１，８２８，５１１．０４ 营业利润 ３０，８７６，５６５．９３ 投资收益 －８，１５４，９８２．８０ 补贴收入 １１，２５１，１４２．２０ 营业外收支净额 ８，８１４，１０７．６１ 经营活动产生的现金流量净额 －１２６，２７１，６７５．４８ 现金及现金等价物净增加额 －３１，３９０，３７６．７６ 说明：“扣除非经常性损益后的净利润”指标中所扣除的项目和金额是： 项 目 金 额 一、 冻结利息收入 ３，７８４，９９１．０８ 出售无形资产收益 ７，４４６，６６６．６５ 罚金收入等 ３５８，０５０．３３ 营业外收入合计 １１，５８９，７０８．０６ 二、出让股权转让投资收益 ５０，０００．００ 三、补贴收入 １，１５８，８１４．００ 四、固定资产清理净损失 １５，５７３．９９ 资产处置损失 ２，３６６，６９５．０７ 罚金支出等 ３８３，２７４．８３ 营业外支出合计 ２，７６５，５４３．８９ 五、非经常性损益 １０，０３２，９７８．１７ 六、所得税影响额 ３６４，５４７．００ 七、非经常性净损益 ９，６６８，４３１．１７ 第 4 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 二、前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元，元／股、％） 2001 年度 2000 年度 指标项目 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 604,321,256.68 388,045,766.39 388,045,766.39 245,156,459.91 256,651,150.70 净利润 31,032,979.48 74,260,835.29 71,961,697.29 67,539,623.32 30,177,847.48 总资产 2,379,579,538.97 1,921,566,414.41 1,919,267,276.41 1,347,996,617.23 1,213,318,415.12 股东权益（不含少数股东权益） 931,464,212.94 913,649,315.51 911,350,177.51 923,378,892.50 857,837,386.26 全面摊薄 0.09 0.21 0.21 0.39 0.17 每股收益 扣除非经常性损益 0.06 0.21 0.20 0.37 0.17 加权平均 0.09 0.21 0.21 0.45 0.19 每股净资产 2.68 2.62 2.62 5.30 4.93 调整后的每股净资产 2.53 2.52 2.51 4.40 4.60 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.36 -0.87 -0.87 0 0 全面摊薄 3.33 8.13 7.90 7.31 3.52 净资产收益率 加权平均 3.35 8.30 8.05 11.57 5.62 三、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２０．８８ ２０．９９ ０．５６ ０．５６ 营业利润 ３．３１ ３．３３ ０．０９ ０．０９ 净利润 ３．３３ ３．３５ ０．０９ ０．０９ 扣除非经常性损益的净利润 ２．２９ ２．３１ ０．０６ ０．０６ 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 法定 法定 累计未确认的 股东权益 项目 股本 资本公积 未分配利润 盈余公积 公益金 投资损失 合计 348,136,224.00 431,178,232.58 92,612,686.92 911,350,177.51 期初数 23,763,333.04 15,659,700.97 364,525.75 11,414,680.05 本期增加 8,437,049.97 4,218,524.98 -4,320,745.32 20,114,035.43 本期减少 348,136,224.00 431,542,758.33 32,200,383.01 19,878,225.95 104,027,366.97 -4,320,745.32 931,464,212.94 期末数 变动原因 注1 注2 注3 注4 注5 第 5 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 注 １：增加数主要为纳入合并范围的子公司资本公积的增加及无法支付的应付款 项转入； 注 ２：增加数为按本期净利润 １０％提取的法定盈余公积； 注 ３：增加数为按本期净利润 ５％提取的法定公益金； 注 ４：年初未分配利润加本年度实现的净利润，扣除提取的盈余公积和公益金， 扣除分配的现金股利，年末未分配利润为 １０４，０２７，３６６．９７ 元； 注 ５：累计未确计投资损失是本公司控股子公司之子公司深圳市捷康保健有限公 司对长期投资采用权益法核算时，对部份在持续经营条件下资不抵债的控股子公司累 计未予确认的超额损失。 第 6 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（±） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 它 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １８０，１３６，２２４ １８０，１３６，２２４ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １８０，１３６，２２４ １８０，１３６，２２４ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １８０，１３６，２２４ １８０，１３６，２２４ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １６８，０００，０００ １６８，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １６８，０００，０００ １６８，０００，０００ 三、股份总数 ３４８，１３６，２２４ ３４８，１３６，２２４ （二）股票发行与上市情况 １、公司系经云南省人民政府云政复（1998） 51 号文批准，由昆明云大科技 产业有限责任公司整体改组，以云南大学科工贸总公司、云南龙泰农业资源开 发有限公司、云南省农垦供销公司、深圳蛇口大赢工贸有限公司、深圳市捷发 信息咨询服务有限公司、云南正通经贸有限公司 6 家股东作为发起人，以募集 设立方式设立的股份有限公司。１９９８ 年 ８ 月 ２７ 日经中国证券监督管理委员会证监 第 7 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 发字［１９９８］第 ２２６ 号文和证监发字［１９９８］第 ２２７ 号文核准，公司向社会公开发行了人 民币普通股 ６０，０００，０００ 股，每股发行价为 ６．３９ 元。１９９８ 年 ９ 月 ２８ 日 ５４，０００，０００ 股 股票上市交易（其中 ６，０００，０００ 股内部职工股按规定于半年后上市交易），股票代 码：６００１８１，股票简称：云大科技。１９９９ 年末公司总股本为 １４１，０００，０００ 股。 根据 ２０００ 年 ４ 月 ２５ 日 １９９９ 年度股东大会决议，公司于 ２０００ 年 ５ 月 ３１ 日实施完 成 １９９９ 年度利润分配方案，向全体股东每 １０ 股送 １ 股，派现 ０．５ 元（含税），共计送股 １４，１００，０００ 股，公司总股本增至 １５５，１００，０００ 股。 经中国证券监督管理委员会核准，公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２７ 日实施完成 ２０００ 年度 配股方案，以 １９９９ 年度末总股本 １４１，０００，０００ 股为基数，配股比例为 １０：３（以送股 后总股本 １５５，１００，０００ 股为基数计，配股比例为 １０：２．７２７２），配股价 １７．００ 元／股， 共计完成配股 １８，９６８，１１２ 股，公司总股本增至 １７４，０６８，１１２ 股。 根据 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日 ２０００ 年度股东大会决议，公司于 ２ 月 ２７ 日实施完成 ２０００ 年度资本公积金转增股本方案，以 ２０００ 年度末总股本 １７４，０６８，１１２ 股为基数，每 １０ 股转增 １０ 股，公司总股本增至 ３４８，１３６，２２４ 股。 ２、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二、股东情况介绍 （一）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，股东总数 ４０８５３ 户。 （二）公司前十名股东名单如下： 股东名称 期末持股 变动增减情 持股 质押冻结 股份 数（股） 况（±） 比例 情况 性质 （%） 1、云南大学科工贸总公司 ７２，９３１，１０４ ２０．９５ 无质押、冻结 国有法人股 2、云南龙泰农业资源开发有限公司 ３１，０７８，０８０ ８．９３ 无质押、冻结 社会法人股 3、云南省农垦供销公司 ３０，４００，９２０ ８．７３ 无质押、已冻结 国有法人股 4、深圳蛇口大嬴工贸有限公司 ２３，３４４，２００ ６．７１ 无质押、冻结 社会法人股 5、深圳市捷发信息咨询服务有限公司 １６，５５４，７８０ ４．７６ 无质押、冻结 社会法人股 6、云南正通经贸有限责任公司 ５，８２７，１４０ １．６７ 无质押、冻结 社会法人股 7、同盛基金 １，９６４，１３１ ＋１，９６４，１３１ ０．５６ 不详 流通股 8、江汉彩印 １，７８１，１３０ ０．５１ 不详 流通股 9、北方国投 １，５９６，７８３ ＋１，５９６，７８３ ０．４６ 不详 流通股 10、华夏成长 １，０００，０００ ＋１，０００，０００ ０．２９ 不详 流通股 第 8 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 说 明： １、前 １０ 名股东中，第 １－６ 名为发起人股东，他们之间不存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；第 ７－１０ 名为流通股 股东，公司未知他们之间关系。 ２、报告期内第三大股东云南省农垦供销公司所持本公司 ３０，４００，９２０ 股法人股被 冻结，冻结期限为 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日至 ２００３ 年 ８ 月 ２１ 日，具体情况详见 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的本公司公告。 三、公司控股股东情况 股东名称：云南大学科工贸总公司 法定代表人：李良 成立日期：１９９４ 年 ４ 月 ２０ 日 注册资本：２，３００，０００ 元 经济性质：国有经济 主要经营业务或管理活动：主营科学研究，技术开发、服务，对教学科研单位批 发、零售电工器材，化学试剂，化工产品加工，电子元件，计算机及配件。兼营电讯 器材（不含管理商品），家用电子产品，体育用品，文化用品，文化办公机械，电讯 设备的测试维修，自产自销本公司新产品。 报告期内本公司控股股东云南大学科工贸总公司未发生变动，其法定代表人由付 文明先生变更为李良先生（详见 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日刊登在《上海证券报》、《中国证 券报》和《证券时报》上的本公司公告）。 云南大学科工贸总公司属云南大学的全资公司。云南大学是全民所有制事业单 位。法定代表人：吴松。 第 9 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股 年度内增加 年末持股 戴晓畅 男 ４０岁 董事长 ２００２．１２－２００４．９ ０ ０ ０ 陈云海 男 ４０岁 副董事长 ２００１．９－２００４．９ １９，６００股 ０ １９，６００股 李 良 男 ３８岁 副董事长 ２００１．９－２００４．９ １６，８００股 ０ １６，８００股 付文明 男 ４２岁 董事 ２００１．９－２００４．９ ２２，４００股 ０ ２２，４００股 张洪彬 男 ３９岁 董事 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 马亚教 男 ３８岁 董事、副总经理 ２００１．９－２００４．９ １６，８００股 ０ １６，８００股 丁峙 男 ７２岁 独立董事 ２００２．６－２００４．９ ０ ０ ０ 王兢 男 ５５岁 独立董事 ２００２．６－２００４．９ ０ ０ ０ 洪小源 男 ４０岁 独立董事 ２００２．６－２００４．９ ０ ０ ０ 史荣善 男 ５３岁 监事会主席 ２００１．９－２００４．９ １６，８００股 ０ １６，８００股 李丽萍 女 ４６岁 监事 ２００１．９－２００４．９ １６，８００股 ０ １６，８００股 陈 平 男 ５２岁 监事 ２００１．９－２００４．９ １６，８００股 ０ １６，８００股 翁莹石 男 ４６岁 总经理 ２００２．１－２００４．９ ０ ０ ０ 张仕强 男 ３９岁 副总经理 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 李一平 女 ５２岁 副总经理 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 邓志民 男 ４１岁 副总经理、董事会秘书 ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 陈君荣 男 ４０岁 副总经理 ２００２．１－２００４．９ ３０００股 ０ ３０００股 姚亚林 女 ４２岁 财务总监 ２００２．１－２００４．９ １７００股 ０ １７００股 注：截止报告期末公司董、监事中有 ３ 人在股东单位任职。公司副董事长李良先 生在云南大学科工贸总公司担任法定代表人、总经理；公司副董事长陈云海先生在股 东单位深圳市捷发信息咨询服务有限公司担任董事长；监事李丽萍女士在云南大学科 工贸总公司担任副总经理。 二、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 第 10 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬是根据昆云科字［２００１］２６ 号文件《关于执 行＜公司职级工资调整方案＞的通知》的原则，由董事会薪酬与考核委员会、人力资源 部提出，报总经理办公会及董事会批准通过。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 3,647,769 元，金额最高的前 三名董事的报酬总额为 1,394,967 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 726,824 元。公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间分布如下： 10 万元以下： 4人 10 万元-20 万元： 7人 20 万元-30 万元： 4人 30 万元-40 万元： 1人 50 万元-60 万元： 2人 经公司 2002 年 6 月 5 日召开的 2001 年度股东大会审议通过，公司独立董事津贴 为每人 3.6 万元/年，参加公司董事会、股东大会及参加董事会工作的差旅费用按公司 有关规定予以报销。 经公司董事会审议通过，报告期内公司按年度税后利润的 3%提取了激励基金， 专门用于对公司中高层管理人员和为公司做出重大贡献及特殊贡献的人员和部门的奖 励。详见第五节公司治理情况 “关于绩效评价与激励约束机制”。 报告期内公司监事陈平先生同时在股东单位云南大学科工贸总公司领取报酬。 三、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 １、董事、监事离任情况：２００２ 年 １２ 月 １２ 日，经公司第二届第十三次董事会审 议通过，付文明先生因工作变动辞去公司董事长职务，并选举戴晓畅董事担任公司董 事长。 2、高级管理人员离任情况：2002 年 1 月 29 日经公司第二届第八次董事会审议通 过，陈云海先生不再担任总经理职务，李良先生不再担任常务副总经理职务，李一平 女士不再担任财务总监职务，聘任原副总经理翁莹石先生担任公司总经理，邓志民先 生、陈君荣先生担任公司副总经理，姚亚林女士担任财务总监。2002 年 10 月 22 日经 公司第二届第十二次董事会审议通过，增聘戴晓畅先生、马亚教先生担任公司副总经 理。2002 年 12 月 12 日经公司第二届第十三次董事会审议通过，戴晓畅先生不再担任 公司副总经理职务。 四、公司人员情况 第 11 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 截止报告期未公司在职员工为 1996 人；其中行政人员 279 人（占总人数的 13.9%），技术人员 289 人（占总人数的 14.5%），财务人员 153 人（占总人数的 7.7%），销售人员 534 人（占总人数的 26.8%），生产人员 533 人（占总人数的 26.7%），后勤人员 208 人（占总人数的 10.4%）；其中大专以上学历的员工占总人数 的 42.6%；在报告期内无需承担费用的离退休职工。 第 12 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第五节 公司治理情况 一、公司治理情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中 国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，积极 探索建立现代企业制度，并严格按照《公司章程》和公司制定的各项议事规则或细则 及制度规范运作。公司目前治理状况如下： １、２００２ 年 ５ 月 １０ 日，中国证监会、国家经贸委发布了关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知，根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的 安排，公司专门组织董事、监事及高管人员对相关文件进行了认真的学习，并结合公 司的实际情况进行了自查，完成了《云大科技股份有限公司建立现代企业制度自查报 告》。 ２、2002 年 8 月 26 日起中国证监会昆明证券监管特派员办事处对本公司进行了巡 回检查，并于 2002 年 11 月 13 日下达了《关于云大科技股份有限公司的限期整改通知 书》（昆证办[2002]164 号）。公司董事会对此予以高度重视，针对巡回检查中发现的 问题，对照相关法律、法规及《公司章程》，逐项落实整改措施，形成《整改报 告》，并于 2002 年 12 月 12 日在公司第二届第十三次董事会会议上审议通过（详见 2002 年 12 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》的本公司 公告）。 ３、关于股东与股东大会 公司严格按照《股东大会规范意见》和《公司章程》的规定，召集、召开股东大 会，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使表决权，以确保所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利，聘请具有证券从业资格的律师出席 股东大会并出具法律意见书。报告期内公司制订了《股东大会议事规则》。 ４、关于控股股东与上市公司关系 公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司决策和生产经营活 动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，保持独立。公 司董事会、监事会和经营机构能够独立运作。 ５、关于董事与董事会 公司严格按《公司章程》的规定选举产生董事会；公司董事会的人数和人员构成 符合相关法律、法规要求；报告期内公司通过修订《公司章程》增加有关独立董事等 第 13 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 条款，并制订了《公司独立董事制度》，选举产生 ３ 名独立董事，使公司独立董事人 数达到董事会人数的 １／３；报告期内公司还修订了《董事会议事规则》、董事会四个 专门委员会实施细则等系列规范性文件，使股东大会、董事会、董事长、经理班子的 权限或授权明确具体，董事会运作有章可循、更加规范，公司决策更加系统、科学、 合理。在报告期内的实际运作中，董事会发展及投资（战略决策）委员会（其中包括 １ 名独立董事）对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；人力资源 与提名委员会（其中包括 ２ 名独立董事）对公司高级管理人员的选聘等提出合理建 议；薪酬与考核委员会（其中包括 ２ 名独立董事）对公司董监事的薪酬、中高层管理 人员激励与考核等提出合理建议；审计委员会（２ 名独立董事，其中包括 １ 名会计专 业人士）定期或不定期对公司及子公司的财务状况进行实地检查并提出合理建议，这 些工作强化了董事会的决策功能，进一步完善了公司的治理结构。 ６、关于监事与监事会 公司严格按《公司章程》的规定选举产生监事会。公司监事会的人数和人员构成 符合法律、法规要求；监事能以认真负责、勤勉诚信的态度出席监事会议，履行对公 司董事、高级管理人员和公司财务状况的监督责任。报告期内公司制订了《监事会议 事规则》。 ７、关于日常经营管理 报告期内公司进一步完善公司及子公司法人治理结构，按照《公司章程》和相关 法规，结合公司实际情况和现代化企业制度的要求，在公司管理大纲和基本管理制度 的框架下，系统制定和完善了《总经理工作细则》及公司内部管理等方面的制度，使 公司管理更加规范。 ８、关于绩效评价与激励约束机制 根据中国证监会《上市公司治理准则》的要求及中国证监会［２００１］１５ 号文及财政 部财办会［２００１］３ 号文的精神，为建立公正透明的公司绩效评价与激励约束机制，激 励公司中高层管理人员更加勤勉、尽职地工作，报告期内公司董事会通过了按每年度 税后利润 ３％的额度提取激励基金（计入费用）的方案，专门用于奖励公司中高层管 理人员和为公司做出重大贡献及特殊贡献的人员和部门。同时公司正在推进包括绩效 管理、激励和薪酬在内的新的人力资源管理系统的建设，并以此为核心完善公司绩效 评价与激励约束机制。 ９、关于利益相关者 公司一贯并坚持尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社区等相关利益 者的合法权利，共同推动公司持续、健康发展。 第 14 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 １０、关于信息披露与透明度 公司建立并不断健全信息披露管理制度，制订了《云大科技股份有限公司信息披 露管理制度》；公司指定董事会秘书负责信息披露事项，接待股东来访和咨询工作； 公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，确保所有股东有平等的机会获得信息。同时公司已按《整改报告》的要求，认真 学习相关法律法规，强化信息披露管理，严格执行本公司的《信息披露管理制度》。 二、独立董事履行职责情况 公司 ２００１ 年度股东大会选举丁峙先生、王兢先生、洪小源先生为公司独立董事， 三位独立董事自任职以来，诚信、勤勉、尽责地参加了公司董事会、股东大会（如因 工作原因不能参加，在及时、充分获得会议信息的条件下委托其它独立董事代为表 决），认真地履行了《公司章程》、《公司独立董事制度》赋予他们的职权。此外， 报告期内三位独立董事还对公司聘任或解聘高级管理人员、变更募集资金用途等事项 发表了独立意见，切实维护了公司及全体股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开，具有独 立完整的业务及自主经营能力。 １、在业务方面，公司拥有自己独立的产、供、销系统；主要原材料和产品的采购 和销售均由公司自行完成，不通过控股股东进行，有独立面对市场的能力。 ２、在资产方面，公司与控股股东的资产严格分开，并完全独立运营。 ３、在人员方面，公司有专门负责劳动、人事及工资管理部门，进行定员定编，安 排员工劳资分配计划，公司经理和高管人员均专职在本公司工作并领取报酬。 ４、在机构方面，公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责划分明确，公司有 独立的办公机构和生产经营场所。 ５、在财务方面，公司有独立的财务部门，执行财政部颁布的会计准则和会计制 度，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，依法独立纳税，并设有独立的银行 帐户。 第 15 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内召开的股东大会情况： （一）报告期内共召开股东大会一次。 1、公司于 2002 年 4 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上刊登关于召开 2001 年度股东大会的公告，并于 2002 年 ６ 月 ５ 日在云南省昆明 市佳新大酒店四楼会议室召开。股东及股东代表 １５ 人出席了会议，持有（代表）公司 股份 １８０，３１９，０６２ 股，占公司有表决权股份总数的 51.79％，符合《公司法》、《公司 章程》及其他有关法律、法规的规定。会议审议并通过以下决议： １）审议通过《２００１ 年度董事会工作报告》； ２）审议通过《２００１ 年度监事会工作报告》； ３）审议通过《公司 ２００１ 年度财务报告》； ４）审议通过《公司 ２００１ 年年度报告》； ５）审议通过《公司 ２００１ 年度利润分配预案》； ６）审议通过《关于改聘公司 ２００１ 年度审计机构及支付审计费用的提案》； ７）审议通过《关于续聘山东乾聚有限责任公司会计师事务所及 ２００２ 年度报酬支 付的提案》； ８）审议通过《关于增加公司经营范围》的提案； ９）审议通过《关于修改〈云大科技股份有限公司章程〉的提案》； １０）审议通过《关于拟定〈云大科技股份有限公司股东大会议事规则〉的提 案》； １１）审议通过《关于修改〈云大科技股份有限公司董事会议事规则〉的提案》； １２）审议通过《关于拟定〈云大科技股份有限公司独立董事制度〉的提案》； １３）审议通过《关于修改〈云大科技股份有限公司监事会议事规则〉的提案》； １４）审议通过《关于选举公司独立董事及确定独立董事津贴的提案》； 该会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 经 2002 年 6 月 5 日公司 2001 年度股东大会审议通过，选举王兢先生、丁峙先 生、洪小源先生为公司第二届董事会独立董事。 第 16 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 １、公司主营业务范围 公司主营业务为农化、医药及功能食品、花卉产业及相关进出口业务。其中农化包 括：植物生长调节剂系列产品、叶面肥系列产品、农药系列产品及其经销产品；医药及功 能食品包括：疫苗产品、生化药品、三七系列中药产品、喜悦系列保健品及其它医药产 品；花卉包括：花卉拍卖交易的相关配套服务、花卉种植。 ２、业务经营状况 围绕公司既定的发展战略，报告期内进一步完善科研基础设施和研发队伍建设，持续 提升了公司的核心竞争力；继续加大对医保产业的投资力度，重点发展生物制药及功能食 品，逐渐形成公司新的利润增长点；农化产业受行业竞争加剧、农业种植结构调整引起的 需求结构变化、“云大—120”系列产品在部分地区受假货冲击、新产品尚处于市场推广 期等诸多因素的影响，导致毛利率较高的自产产品销售下降；经销的农化产品收入虽然增 加较大，但毛利率不高；花卉产业仍处于投入及技改建设阶段。 报告期内公司实现主营业务收入 604,321,256.68 元，完成年度计划的 120.86%，较 2001 年度增长 55.73%，实现净利润 31,032,979.48 元，较 2001 年度下降 56.88%，每股收 益为 0.09 元。经营活动产生的现金流量净额有较大改善，每股经营活动产生的现金流量 净额从 2001 年度的 -0.87 元上升到-0.36元，增幅达 58.62%。 1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况 行业 主营业务收入 比例（％） 主营业务利润 比例（％） （元） （元） 农化 ２８９，２３１，８１２．４２ ４７．８６ ６９，０６５，３０２．５２ ３５．５１ 医保及功能食品 ３１１，０２１，３１９．５６ ５１．４７ １２８，４７１，０６０．９３ ６６．０４ 其他 ４，０６８，１２４．７０ ０．６７ －３，０１２，２３２．２０ －１．５５ 合计 ６０４，３２１，２５６．６８ １００．００ １９４，５２４，１３１．２５ １００．００ ２）报告期内公司 主营业务收入、主营业务利润按产品构成情况 第 17 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 产品 主营业务收入 比例（％） 主营业务利润 比例（ ％） （元） （元） 自产农化产品 ６５，２８２，６７６．００ １０．８０ ５３，４５３，９７２．９６ ２７．４８ 经销农化产品 ２２３，９４９，１３６．４２ ３７．０６ １５，６１１，３２９．５６ ８．０３ 自产医药及功能食品 １５５，１５７，２９９．９６ ２５．６８ １０６，２０６，７０１．４８ ５４．６０ 经销医药及功能食品 １５５，８６４，０１９．６０ ２５．７９ ２２，２６４，３５９．４５ １１．４４ 其他 ４，０６８，１２４．７０ ０．６７ －３，０１２，２３２．２０ －１．５５ 合计 ６０４，３２１，２５６．６８ １００．００ １９４，５２４，１３１．２５ １００．００ ３）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按地区构成情况 地区 主营业务收入（元） 比例（％） 主营业务利润（元） 比例（％） 东南 ５７，２３３，１２６．１８ ９．１８ ２４，２３０，１８０．２３ １２．２４ 东北 １５，５８６，８５２．５８ ２．５０ ５，５１７，１２３．４９ ２．７９ 华东 ８２，１７６，８１１．４７ １３．１８ ２１，０６４，６１８．０６ １０．６４ 华南 ２３７，０９５，４７６．６６ ３８．０２ ４１，３５０，４５０．９８ ２０．８９ 西北 ７，６５０，１１２．６２ １．２３ １，８５８，０４２．９４ ０．９４ 西南 １５９，７５８，５３５．４１ ２５．６３ ５５，２５５，４８０．４５ ２７．９３ 境外 ４７，０２８，５７８．１９ ７．５４ ４４，９０４，４５５．１０ ２２．６９ 其他 １６，９７７，５１３．７７ ２．７２ ３，７１９，９２７．８９ １．８８ 合计 ６２３，５０７，００６．８８ １００．００ １９７，９００，２７９．１４ １００．００ 抵消数 １９，１８５，７５０．２０ ３，３７６，１４７．８９ 合并数 ６０４，３２１，２５６．６８ １９４，５２４，１３１．２５ ４）占主营业务收入达 １０％以上产品的销售收入、销售成本及毛利 率情况 产品 销售收入 销售成本 毛利率（％） 自产农化 产品 ６５，２８２，６７６．００ １１，６９９，７３０．２１ ８２．０８ 经销农化产品 ２２３，９４９，１３６．４２ ２０８，３３７，８０６．８６ ６．９７ 自产医药及功能食品 １５５，１５７，２９９．９６ ４７，９９１，２３４．９１ ６９．０７ 经销医药及功能食品 １５５，８６４，０１９．６０ １３２，８９８，９７９．４２ １４．７３ ５）主营业务构成、盈利能力、利润构成变化的说明 第 18 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 报告期内公司业务结构较上年度变化较大，农化占主营业务收入的比重由 ２００１ 年的 ８１．５６％下降到本年度的 ４７．８６％；医药及功能食品占主营业务收入的比重由 ２００１ 年的 １８．２２％上升到本年度的 ５１．４７％。主要原因是公司 ２００２ 年度在医药和功能食品上加大了投 入，销售额提升较快；农化产业受行业竞争加剧、农业种植结构调整引起的需求结构变 化、“云大—120”系列产品在部分地区受假货冲击等影响，自产农化产品销售额下降。 农化产业中毛利率较高的自产产品销售比重下降，经销产品销售比重大幅提升，但毛 利率不高，导致农化业务毛利率下降较大；医药及功能食品由于毛利率较低的经销医药及 功能食品销售比重增加较大，使医药及功能食品业务毛利率略有下降；花卉产业仍处于投 入及技改建设阶段。上述因素致使公司主营业务的整体毛利率下降。 农化产业由于毛利率较高的自产产品销售下降，其主营业务利润占主营业务利润总额 的比重由 ２００１ 年度的 ８２．１１％下降到本年度的 ３５．５１％，医药及功能食品由于销售增长较 大，其主营业务利润占主营业务利润总额的比重由 ２００１ 年度的 １７．７７％上升到本年度的 ６６．０４％。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩 主要控股公司经营情况及业绩 经营业绩 注册资本 持股 控股公司 资产规模（元） 业务性质 主营业务收入 净利润 （元） 比例 （元） （元） 昆明云大科技产 植物生长调节剂的开 业销售有限公司 ５０，０００，０００ ９９％ ６０８，６２７，２４９．３４ 发、销售等 ３０４，４７３，８１５．２５ １，５９３，６３８．６１ 大连高新生物制 疫苗、丸剂、小容量注 药有限公司 ５０，０００，０００ ９６．６％ １９３，３２８，１０６．９４ 射剂研究、生产、销售 ７４，６１９，０３２．２４ ４０，２４４，２１８．９０ 深圳市云大喜悦 生物制剂技术开发投资 生物技术有限公 兴办实业、国内商业、 １２９，８１７，００２．５８ ８，３４０，３３７．３６ ２０，０００，０００ ６０％ ９０，５０１，１２８．６０ 司 物资供销业 云南特安呐制药 中西原料药及其制剂的 ３５，４８０，０００ ５１％ １７９，８８０，３９１．５０ ４３，４８３，５１０．２４ ３，３１７，２９２．２１ 股份有限公司 制造、销售 云南云大阳光花 鲜切花种苗培育、种 卉产业发展有限 ２４，０００，０００ ７５％ ２０，８７６，２７３．８８ 植、销售；花卉生产技 ５８６，００８．４７ －５，６５５，６７１．９８ 公司 术推广、提供配套服务 （三）主要供应商、客户情况 第 19 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 ２１３，８１１，２８９．１９ 元， 占年度采购总 额的 ３０．２５％，前五名客户销售额合计为 １４１，２７６，２６７．０６ 元， 占公司销售总额的 ２３．３８ ％。 （四）在经营中出现的问题、困难及解决方案 １、在经营中出现的问题及困难 报告期内，农产品价格发生较大变化，农民的投入积极性受到影响，公司农化产业受 国内农业种植结构调整和农药品种结构调整的影响，加之“云大 -120”植物生长调节剂在 部分地区受假货冲击，导致公司毛利较高的自产农化产品销量下降；受国际农药市场持续 低迷，国内市场竞争加剧影响，公司经销农化产品毛利率不高；公司新开发的针对果蔬、 花卉等经济作物为主的新型植物生长调节剂及高效、低毒、低残留的系列农化产品尚处于 市场推广期。医保产业自产产品由于技术和产能的提高，市场供求状况发生较大变化，市 场竞争进一步加剧 ；功能食品行业相对较低的进入壁垒造成市场竞争激烈，经营压力增 加。花卉产业作为一项新兴产业，达到规模效益的投入资金大，市场培育周期长、见效 慢，一定程度影响了公司的净利润。基于以上原因，公司 2002 年度主营业务收入虽较 2001 年度有较大增长，但公司净利润却下降了 56.88%。 ２、解决方案 针对以上情况，公司正加大产业整合、资源优化配置力度，明确各产业板块的市场发 展目标，提高公司经营管理水平，加大科研投入，增强公司市场竞争力。 1）深化产业结构调整，巩固农化产业、做强医保产业，同时调整花卉产业，并积极 寻找新的利润增长点。 2）优化资源配置，盘活存量资产，增强盈利能力。对盈利的产业及经营单位，优先 配置资源，对长期亏损并扭亏无望的单位，坚决关、停、并、转。 3）进一步开源节流，强化严格、科学的计划和预算管理，进一步压缩费用、控制支 出。 4）完善经营机制，提高管理和运作水平，提高决策的科学性和有效性。 5）进一步巩固、完善、提升研发体系和营销网络体系的功能，以形成对产业发展的 重要支撑。 （五） ２００２ 年 ８ 月 ８ 日，公司第二届第十一次董事会会议审议通过《关于调整公司 ２００２ 年度经营计划的提案》，同意公司对 ２００２ 年度经营计划进行调整，调整后的经营计 第 20 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 划为：实现销售收入 ５０，０００ 万元。调整原因详见公司 ２００２ 年半年度报告。 二、报告期内公司投资情况 （一）报告期投资 报告期内公司合并报表抵销后的长期投资余额为 ２９５，６１２，６４２．０１ 元，较上年度增加 ６５，３５８，８１８．３３ 元，增加幅度为 ２８．３９％。 （二）报告期内募集资金使用情况 1、公司于 2000 年 12 月 27 日实施完成 2000 年度配股方案，实际募集资金共计 313,085,304 元，截止报告期末使用情况如下： 募集资金计划 实际投 实际累计投资额 实际投资 承诺投资项目 计划投资进度 投资额（元） 资项目 （元） 进度 云大科技微生物研究开发 拟部分 ４５，６５２，８００．００ １ 年内完成 １５，５０４，６６８．３２ ３３．９６％ 中心 变更 云大科技天然药物研究中 拟部分 ４６，２７３，０００．００ ２ 年内完成 ２７，６５８，７２２．３５ ５９．７７％ 心 变更 “千县万点营销与技术服 １８７，１８５，８００．００ ２ 年内完成 未变更 １７９，１２９，２８７．１２ ９５．７０％ 务网络”二期工程 补充流动资金项目 ３３，９７３，７０４．００ ２ 年内完成 未变更 ３３，９７３，７０４．００ １００％ 合 计 ３１３，０８５，３０４．００ ２５６，２６６，３８１．７９ ８１．８５％ 本年度使用募集资金 13,540,002.09元，项目进度及收益情况说明： 1）云大科技微生物研究开发中心：计划投资 45,652,800 元，至本报告期末实际投资 15,504,668.32元，完成计划进度的 33.96%。 项目从 2001 年开始实施以来，微生物种质资源库和开发中心采取依托云南大学微生 物发酵工程重点实验室合作共建的方式建设，中试基地采取投资设立昆明云大科技微生物 资源开发股份有限公司，再由该公司收购陆良酶制剂有限公司的方式已经建设完成。根据 公司与云南大学就共建微生物发酵工程重点实验室所签署的有关协议，尚需投入 3,000,000.00 元，最终完成该项目需要投资 18,504,668.32 元，占项目计划投资的 40.53%， 结余资金 27,148,131.68 元。 第 21 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 ２）云大科技天然药物研究开发中心：计划投资 ４６，２７３，０００ 元，至本报告期末实际投 资 ２７，６５８，７２２．３５ 元，已完成计划进度的 ５９．７７％。结余资金 １８，６１４，２７７．６５ 元。 项目自 ２００１ 年 ３ 月开始实施以来，已经完成如下工作：依托公司与云南大学共建的 云南大学药学院及公司托管的云南省天然药物中心，完成了药物化学研究室、生理生化研 究室、化学合成方法及工艺研究室、分子生物及基因工程研究室、信息专利研究室的建 设；完成了实验室装修改造及实验仪器设备的购置；完成中心人员的招聘及培训。中心现 已有 ４５ 名专业研究人员，完成了研发梯队的建设。同时，中心现有高活性赤霉素类物 质、新型芸苔素内酯类调节剂及其复配制剂、三七系列产品、天然保健食品为主的 １４ 个 科研项目 在研。 鉴于公司 2000 年度配股募集资金投资项目“云大科技天然药物研究开发中心”和 “云大科技微生物资源研究开发中心”经过两年实施建设，加之公司和云南大学校企共建 合作的进展，部分研发和建设内容可以依托云南大学现有研究开发设施、设备、实验室和 其它资源，实现预期的项目研究和研发设施条件建设的目的，公司无须再进行投资。将该 部分剩余募集资金用途变更为支付效益较好、有很好发展前景的大连高新生物制药有限公 司 ４０％股权受让款项，将进一步提高募集资金使用效率，为股东带来良好的投资回报；有 利于控制公司负债投资规模，降低财务费用，提高公司盈利水平，对全体股东均有利。 经 2002 年 12 月 12 日第二届第十三次董事会审议通过，公司拟将云大科技微生物研 究开发中心、云大科技天然药物研究开发中心的结余资金 45,762,409.33 元的用途，变更 为支付受让大连高新生物制药有限公司 40%股权款项。（上述变更事项已经 2003 年 1 月 17 日公司 2003 年度第一次临时股东大会正式审议通过，并报中国证监会备案，详见 2003 年 1 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的本公司公 告）。 3）“千县万点营销与技术服务网络”二期工程：计划投资 187,185,800 元，至本报 告期末实际投资 179,129,287.12 元，完成计划进度的 95.70％。 截止报告期末，在一期工程基础上，已基本建成由物流配送系统与营销系统双线并行 运作，以营销系统为核心，物流配送系统为基础，技术服务系统提供技术支持，电子化信 息系统提供高效管理手段为联系纽带，在新产品拓展、财务结算、人力资源管理等诸系统 的有效运作支持下，形成相互支持配合、互相制约管理的“千县万点营销与技术服务网 络”。该工程在广州市建立了指挥“千县万点工程”建设和营销工作的指挥中心和信息中 心，在全国设立了营销、信息、物流、技术服务一体化的十四个分公司、两个办事处，建 第 22 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 成了 1 个全国中心大库，10 个区域大库，78 个地区级配送中心，938 个县级营销服务中 心，6917 个零售网点，其中与 1400 个产品销售商形成了紧密的产品销售合作关系。同时 经销德国巴斯夫、拜耳、美国陶氏益农、固信、澳洲新农等公司的除草剂、杀菌剂、杀虫 剂多个产品。 本报告期 内，公司利用该网络进行了省、地、县、乡、村的多品种、多层 次、一体化配送， 实现销售收入 289,231,812.42元，主营业务利润 69,065,302.52 元。 4）补充流动资金项目：计划投资 33,973,704 元，至本报告期末实际投资 33,973,704 元，已完成计划进度的 100%。 2、尚未使用的募集资金去向 截止报告期末公司尚未使用的配股募集资金为 56,818,922.21元，其中 41,128,269.73 元用于国债投资，其余 15,690,652.48 元存于银行。 （三）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 1）公司报告期内以现金方式出资 1200 万元设立深圳市云大喜悦生物技术有限公司， 持股比例为 60%。该公司于 2002 年 3 月 18 日 完成工商登记手续，营业执照号码： 4403011082185。报告期内该公司实现销售收入 129,817,002.58 元，净利润 8,340,337.36 元，按持股比例折算后对公司净利润的影响数为 5,004,202.42 元。 2）经 2001 年 8 月 9 日董事会审议通过，公司以现金方式出资 250 万元与红塔创新投 资股份有限公司共同组建“云大红塔基因工程有限公司”。经云南省工商行政管理局核 准，该公司正式名称为“云南云大基因工程有限公司”，2002 年 3 月 19 日获得营业执 照，注册号码：5300001013247。报告期内该公司亏损 219,741.32 元，按持股比例折算后 对公司净利润的影响数为-109,870.66 元。 3）经 2002 年 3 月 22 日董事会审议通过，公司以现金方式出资 1800 万元成立云南云 大阳光花卉产业发展有限公司，公司持股比例为 75%。该公司于 2002 年 4 月 11日获得营 业执照，注册号码：5300001013274。报告期内该公司实现主营业务收入 586,008.47 元， 亏损 5,655,671.98元，按持股比例折算后对公司净利润的影响数为-4,241,753.99 元。 三、报告期内的财务状况、经营成果 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 增减额 增减幅度 总资产（元） 2,379,579,538.97 1,919,267,276.41 460,312,262.56 23.98% 第 23 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 负债总额（元） 1,332,861,024.12 908,682,370.76 424,178,653.36 46.68% 股东权益（元） 931,464,212.94 911,350,177.51 20,114,035.43 2.21% 主营业务利润（元） 194,524,131.25 218,322,314.38 -23,798,183.13 -10.90% 净利润（元） 31,032,979.48 71,961,697.29 -40,928,717.81 -56.88% 现金及现金等价物净 -31,390,376.76 -146,918,017.45 115,527,640.69 78.63% 增加额（元） 增减变动的主要原因： １、报告期内公司总资产为 2,379,579,538.97 元，比上年增加 ２３．９８％，主要是因为并表 范围增加及负债增加所致； ２、负债总额为 １，３３２，８６１，０２４．１２ 元，比上年增加 ４６．６８％，主要是因为并表范围增 加和间接融资增加所致； ３、股东权益为 ９３１，４６４，２１２．９４ 元，比上年增加 ２．２１％，主要是因为本年实现的利润 增加所致； ４、主营业务利润为 １９４，５２４，１３１．２５ 元，比上年减少 １０．９０％，主要是因为农化产品 销售结构较上年有较大变化，毛利率较高的自产农化产品销售比重下降，经销农化产品的 销售虽有大幅上升但毛利率不高所致。 ５、净利润为 ３１，０３２，９７９．４８ 元，比上年减少 ５６．８８％，主要是因为：农化产品销售结 构变化，总体毛利下降；花卉产业正处于投入及技改建设阶段，其损益影响了公司的利润 状况；报告期公司进行产业结构调整，经营业务拓展所需资金增加，间接融资规模扩大， 财务费用较上年同期有较大增加。 ６、现金及现金等价物净增加额为－３１，３９０，３７６．７６ 元，比上年度增加 ７８．６３％，主要是 因为经营活动产生的净现金流量较上年度有较大改善及投资活动现金流出减少所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 我国加入 ＷＴＯ 后，公司面临较大挑战，同时由于一贯重视自主知识产权产品的开 发，也给公司带来了较好机遇。 在农化方面，加入 ＷＴＯ 后，农药进口配额逐步取消、关税税率下降，国外大型农化生 产厂家纷纷抢占国内市场，市场竞争将进一步加剧，毛利率进一步降低；随着国内农业种 植结构调整和国家对农化产品管理的加强，高毒、高残留农药逐渐被禁，农化市场的品种 结构面临较大的调整。由于公司自主开发的新产品适应了市场需求的变化，加之公司一贯 第 24 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 与国外主要农化生产厂商保持良好合作关系，公司农化产业经营状况在新的市场局面下将 得到逐步改善。 医药和功能食品产业方面，药品采购招标制度、国家计划免疫制度的实施、药品生产 企业 ＧＭＰ 认证的全面推进，导致医药行业的准入门槛进一步提高。公司现有产品和即将投 放市场的新产品适应国家政策及市场需求，多数生产车间已经通过 ＧＭＰ 认证。公司医药和 功能食品产业在可预见的将来会成为公司主要利润来源。 五、董事会日常工作状况 （一）报告期内公司董事会的会议情况及决议内容 １、２００２ 年 １ 月 ２９ 日，公司第二届第八次董事会会议在公司会议室召开，应到董事 ７ 人，实到董事 ７ 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。监事 ３ 人及公司高级管 理人员列席本次会议。会议审议通过如下决议： １）因工作变动原因，同意陈云 海先生辞去总经理职务，李良先生辞去常务副总经理 职务。 ２）经付文明董事长提名，同意聘任原副总经理翁莹石先生担任公司总经理，聘期三 年。 ３）经翁莹石先生提名，同意聘任邓志民先生、陈君荣先生为公司副总经理；同意免 去李一平女士财务总监职务，聘任姚亚林女士为财务总监； ２、２００２ 年 ３ 月 ８ 日，公司第二届 ２００２ 年第一次临时董事会以通讯表决方式召开， 应到董事 ７ 名，实际参与表决董事 ７ 名，符合《公司法》和《公司章程》等有关法规的规 定，会议审议并一致通过如下决议： １）审议并通过《关于为昆明云大科技产业销售有限公司提供贷款担保的提案》； ２）审议并通过《关于向招商银行昆明分行申请 ５０００ 万元流动资金贷款的议案》。 ３、２００２ 年 ３ 月 ２２ 日，公司第二届第九次董事会会议在公司会议室召开，应到董事 ７ 人，实到董事 ５ 人，２ 名董事书面授权委托其他董事代为表决，符合《公司法》及《公司 章程》的有关规定。监事 ２ 人及公司高级管理人员列席本次会议。会议由董事长付文明先 生主持，审议并通过如下决议： １）审议通过《关于受让大连高新生物制药有限公司部分股权的议案》； ２）审议通过《关于出资设立云南云大阳光花卉产业发展有限公司（暂定名）的议 案》； 第 25 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 ３）审议通过《关于提取公司中高层管理人员激励基金的议案》； ４）审议通过《关于向招商银行昆明分行申请 ２ 亿元综合授信额度的提案》； ５）审议通过《关于向华夏银行昆明分行高新支行继续申请 ９０００ 万元综合授信额度的 提案》； ６）审议通过《关于为昆明云大科技产业销售有限公司向上海浦东发展银行昆明分行 人民西路支行继续申请 ５０００ 万元流动资金贷款提供担保的议案》； ７）审议通过《关于改聘公司审计机构及支付审计费用的议案》。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，公司第二届第十次董事会会议在公司会议室召开，会议应到 董事 ７ 名，实到董事 ５ 名，授权委托 ２ 名，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。监 事 ３ 名及公司高级管理人员列席本次会议。会议由公司董事长付文明先生主持，审议并通 过如下决议： １）审议通过《２００１ 年度总经理工作报告》； ２）审议通过《２００１ 年度董事会工作报告》； ３）审议通过《公司 ２００１ 年度财务报告》； ４）审议通过《公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要》； ５）审议通过《２００１ 年度公司利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策》； ６）审议通过《关于续聘山东乾聚有限责任会计师事务所及 ２００２ 年度报酬支付的提 案》； ７）审议通过《公司 ２００２ 年度经营计划》； ８）审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》； ９）审议通过《关于核销坏帐损失的报告》； １０）审议通过《关于增加公司经营范围的提案》； １１）审议通过《关于修改〈云大科技股份有限公司章程〉的提案》 １２）审议通过《关于拟定〈云大科技股份有限公司股东大会议事规则〉的提案》； １３）审议通过《关于修改〈云大科技股份有限公司董事会议事规则〉的提案》； １４）审议通过《关于拟定〈云大科技股份有限公司独立董事制度〉的提案》； １５）审议通过《关于公司独立董事候选人提名及确定独立董事津贴的提案》 ； １６）审议通过《关于拟定〈云大科技股份有限公司公司董事会专门委员会实施细则〉 的提案》； １７）审议通过《云大科技股份有限公司总经理工作细则》； 第 26 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 １８）审议通过《关于召开公司 ２００１ 年度年度股东大会的提案》。 ５、２００２ 年 ６ 月 １０ 日，公司第二届 ２００２ 年第二次临时董事会在公司会议室召开， 应到董事 ９ 名，实到董事 ８ 名，书面授权委托 １ 名，监事 ３ 名及公司高级管理人员列席会 议，会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议由董事长付文明先生主持，审 议并通过《云大科技股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 ６、２００２ 年 ８ 月 ８ 日，公司第二届第十一次董事会会议在公司会议室召开，应到董 事 ９ 名，实到董事 ７ 名，书面授权委托 ２ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。监事 ３ 名及公司高级管理人员列席本次会议。会议由公司董事长付文明先生主持，审 议并通过如下决议： １）审议通过《云大科技股份有限公司 ２００２ 年半年度报告及半年度报告摘要》； ２）审议通过《关于调整公司 ２００２ 年度经营计划的提案》； ３）审议通过《关于对丙酰芸苔素内酯项目技术发明人奖励的提案》； ４）审议通过《关于董事会内部机构调整及选举董事会专门委员会委员的提案》 ７、２００２ 年 ８ 月 ２９ 日，公司第二届 ２００２ 年第三次临时董事会以通讯表决方式召 开，应参与表决董事 ９ 名，实际参与表决董事 ９ 名，符合《公司法》、《公司章程》的有 关规定。会议审议并通过《关于向工商银行云南省分行营业部申请办理一亿元一年期流动 资金贷款的提案》。 ８、２００２ 年 １０ 月 ８ 日，公司第二届 ２００２ 年第四次临时董事会以通讯表决方式召 开，应参与表决董事 ９ 名，实际参与表决董事 ９ 名，符合《公司法》、《公司章程》的有 关规定。会议审议并通过如下决议： １）审议通过《关于向银行申请办理 １５０００ 万元一年期流动资金贷款的提案》； ２）审议通过《关于为昆明云大科技产业销售有限公司办理 ５０００ 万元一年期流动资金 贷款提供担保的提案》。 ９、２００２ 年 １０ 月 ２２ 日，公司第二届第十二次董事会会议在公司会议室召开，应到董 事 ９ 名，实到董事 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事 ３ 名及公司高 级管理人员列席本次会议。会议由公司董事长付文明先生主持，审议并通过如下决议： １）审议通过《云大科技股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》； ２）审议通过《关于聘任公司副总经理的提案》； ３）审议通过《关于公司三大产业经营管理工作安排的提案》； ４）审议通过《关于修改董事会发展与投资（战略决策）委员会实施细则的提案》； 第 27 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 ５）审议通过《关于调整董事会专门委员会部分人员的提案》。 １０、云大科技股份有限公司第二届第十三次董事会会议于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日在公司 会议室召开，应到董事 ９ 名，实到董事 ８ 名，书面授权委托 １ 人（独立董事洪小源先生书面 授权委托董事付文明先生代为表决），符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事 ３ 名及公司部分高级管理人员列席本次会议。会议由公司董事长付文明先生主持，审议并 通过如下 决议： １）审议通过《云大科技股份有限公司关于巡回检查发现问题的整改报告》； ２）审议通过《关于变更部分募集资金用途的提案》； ３）审议通过《关于同意付文明先生辞去公司董事长职务的提案》； ４）审议通过《关于同意戴晓畅先生辞去公司副总经理的提案》； ５）审议通过《关于选举公司董事长的提案》； ６）审议通过《关于向银行申请办理 ５０００ 万元一年期流动资金贷款的提案》； ７）审议通过《关于向昆明市商业银行申请办理 ５０００ 万元流动资金贷款展期的提 案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司 ２００１ 年度利润分配方案经 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日召开的公司 ２００１ 年年度股东大会审 议通过。本次分红派息以 ２００１ 年末总股本 ３４８，１３６，２２４ 股为基数，向公司全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．５３ 元（含税），共计派发红利 １８，４５１，２１９．８７ 元，剩余利润转入下一年 度。实施工作已于 ２００２ 年 ７ 月完成，股权登记日为 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日，除息日为 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日，现金红利发放日为 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日（详见 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日刊登在《上海证 券报》、《中国证券报》、《证券时报》的本公司公告）。 六、本次利润分配预案或资本 公积金转增股本预案 ２００２ 年 年 度 公 司 共 实 现 净 利 润 ３１，０３２，９７９．４８ 元 ， 按 １０％提 取 法 定 公 积 金 ８，４３７，０４９．９７ 元 ， 按 ５％提 取 法 定 公 益 金 ４，２１８，５２４．９８ 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ９２，６１２，６８６．９２ 万元，实际可供投资者分配的利润为 １１０，９９０，０９１．４５ 元。 以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ３４８，１３６，２２４ 股为基数，向公司全体股东每 １０ 股派发现 金红利 ０．２０ 元（含税），派发红利总额 ６，９６２，７２４．４８ 元，剩余利润滚存下一年度。本年度 无公积金转增股本。 七、公司选定的信息披露报刊 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 第 28 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 本年度共召开四次监事会会议： １、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日在公司监事会办公室召开公司第二届监事会第二次会议，应到 监事 ３ 人，实到 ３ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决 议： １）审议通过《２００１ 年监事会工作报告》； ２）审议通过《公司 ２００１ 年度财务报告》； ３）审议通过《公司 ２００１ 年度报告及年度报 告摘要》； ４）审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》； ５）审议通过修改《监事会议事规则》的提案； ６）审议通过《关于聘任监事会秘书的提案》。 ２、２００２ 年 ８ 月 ８ 日在公司监事会办公室召开公司第二届监事会第三次会议，应到监 事 ３ 人，实到 ３ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过《公司 ２００２ 年半年度报告及半年度报告摘要》。 ３、２００２ 年 １０ 月 ２２ 日在公司监事会办公室召开公司第二届监事会第四次会议，应到 监事 ３ 人，实到 ３ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过《公司 ２００２ 年第三季度报告》。 ４、２００２ 年 １２ 月 １２ 日在公司监事会办公室召开公司第二届监事会第五次会议，应到 监事 ３ 人，实到 ３ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决 议： １）审议通过《云大科技股份有限公司关于巡回检查发现问题的整改报告》； ２）审议通过《关于变更部分募集资金项目的提案》。 二、监事会对以下事项发表独立意见 １、公司依法运作情况 第 29 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 公司能够按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》及其他有关法律、 法规开展各项工作，运作较为规范。没有发现公司董事、高管人员在执行职务时有违反法 律、法规和损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司 ２００２ 年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目情况 公司最近一次配股募集资金 ３１３，０８５，３０４ 元，已于 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日到位。募集资 金按照《配股说明书》承诺的投资项目进行，不存在资金被控股股东占用的情况。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，总投资进度已达 ８１．８５％。２００２ 年 １２ 月 １２ 日经公司第二届监事会 第五次会议审议通过，公司拟将募集资金项目“云大科技微生物研究开发中心”、“云大 科技天然药物研究开发中心”的结余资金 ４５，７６２，４０９．３３ 元的用途，变更为支付受让大连 高新生物制药有限公司 ４０％股权款项。上述变更事项已经 ２００３ 年 １ 月 １７ 日公司 2003 年 度第一次临时股东大会正式审议通过，并报中国证监会备案，其变更程序合法。 ４、公司收购、出售资产 公司收购、出售资产本着公平、公正和互利的原则进行，交易价格合理，程序合法， 没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东权益或造成公司财产流失的情况。 ５、报告期内公司未发生重大关联交易。 ６、山东乾聚有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的 ２００２ 年度审计报告，真 实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 ７、中国证监会昆明证券监管特派员办事处于 ２００２ 年 ８ 月 ２６ 日起对本公司进行了巡 回检查，并于 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日下达了《关于云大科技股份有限公司的限期整改通知 书》（昆证办 ［２００２］１６４ 号）。公司监事会积极参与制订公司整改措施，于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日公司第二届监事会第五次会议审议通过《云大科技股份有限公司关于巡回检查发现 问题的整改报告》，针对出现的问题监督公司进行整改。 第 30 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 １、经 2002 年 3 月 22 日第二届第九次董事会审议通过，公司及控股子公司昆明云大 科 技 产 业 销 售 有 限 公 司、深 圳 市 云 大 科 技 产 业 有限公司以 54,000,000 元、13,500,000 元、13,500,000 元分别受让大连渤海饭店（集团）股份有限公司（现更名为大连亿城集团 股份有限公司）所持有大连高新生物制药有限公司的 40%、10%、10%的股权（详见刊登 于 2002 年 3 月 23 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上的本公司公 告）；此次受让完成后，公司直接和间接持有大连高新生物制药有限公司共计 96.6%股 权，加快了公司在生物制药领域的发展，成为公司新的利润增长点。 报告期内该公司获新的营业执照（注册号码：大开工商企法字 ２１０２４１１１０３７００Ｈ）， 法定代表人更换为戴晓畅先生。该公司新药“重组（汉逊酵母）乙型肝炎疫苗”获得国家 药品监督管理局授予的新药证书（证书编号：国药证字 S20020014），GMP 厂房正在建设 中。报告期内该公司实现净利润 ４０，２４４，２１８．９０ 元，收购 60%股权对公司的利润贡献为 15,844,284.86元。 2、2002 年 1 月 30 日，公司控股子公司深圳市云大喜悦生物技术有限公司出资 8,000,000 元受让深圳市喜悦实业有限公司持有的深圳市捷康保健有限公司 90%的股权。 报告期内工商手续已办理完毕，注册号：4403011001626。报告期内该公司实现净利润 8,901,216.37元，按公司持股比例折算后对公司的利润贡献为 5,340,729.82 元。 3、2002 年 10 月 30 日，公司出资 4,000,000元受让控股子公司昆明云大科技产业销售 有限公司所持有的云南绿舟药业有限公司 80%的股权，工商手续正在办理中。 ４、公司控股子公司北京云大拓赛生物技术有限公司原以 ２０００ 万元受让海南洋浦泰邦 农业开发有限公司有关阿维菌素生产工艺技术，由于该公司所在地受环保要求的影响，未 能按原计划取得农药定点生产许可证。报告期内该公司与对方协商终止此转让事宜，原支 付的受让款已于 ２００２ 年 ９ 月全部收回。 第 31 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 5、公司于 2001 年 12 月以 820 万元的价格将“熊去氧胆酸立体选择合成方法”专利 技术转让给济南三株福尔制药有限责任公司，报告期内公司已全部收到该转让款，获得收 益 ７，４４６，６６６．６５ 元。 前述收购、出售资产项目均经过公司审慎的论证，对公司业务连续性、管理层稳定性 无不良影响。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的 事项 １）经 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日董事会同意，公司将所持有的云南科新投资有限公司 ４９％的股 权委托海南群鑫实业投资有限公司（现已更名为海南洋浦群鑫实业有限公司）进行管理。 该公司在保证资产安全、完整的同时，每年按双方约定托管资产总额的 １２％向公司支付托 管收益。公司已于 ２００３ 年 ３ 月取得 ２００２ 年托管收益 11,760,000 元。 ２）２００１ 年 ８ 月，公司与自然人殷云飞签订承包经营协议，将云南瑞奇饲料有限公司 交由该自然人进行承包经营。公司已于 ２００３ 年 ３ 月获得 ２００２ 年度的承包收益 ５００，４００ 元。 ３）报告期内云南省政府将云南省花卉示范园区交由本公司管理和进行企业化运作。 报告期内花卉示范园正在招商引资中，已完成一期工程“三通一平”（水、电、路通，土 地平整），尚无收益。 ４）为提高云南特安呐制药股份有限公司（本公司持有该公司 ５１％股份）经济效益， 经该公司 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日股东大会批准，云南特安呐制药股份有限公司以承包经营的方 式承包给自然人唐修文。承包方实行利润承包，按照该公司注册资本的 １０％计算承包方应 完成的净利润指标，对实现的利润由该公司股东大会决定分配方案。 （二）重大担保 １、公司 ２０００ 年 １１ 月为云南沪滇投资发展投资有限公司七年期 ３０，０００，０００ 元固定资 产贷款提供担保（本公司提供担保、云南沪滇投资发展有限公司水费收费权质押）。至本 报告期末，该公司已按合同履行归还贷款 ２，０００，０００ 元。 ２ 、 报 告 期 内 公 司 累 计 为 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 ３１，５００，０００ 元 承 兑 汇 票 及 ７５，０００，０００ 元流动资金贷款提供担保。 第 32 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 ３、报告期内公司累计为控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司 ５０，２６８，５８０．１９ 元承兑汇票及 ２４０，０００，０００ 元流动资金贷款提供担保，其中 ２９，９４３，４００．１９ 元承兑汇票及 ４５，０００，０００ 元流动资金贷款已归还，相关担保责任已解除。 ４、公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司累计为本公司 １６０，０００，０００ 元流 动资金贷款提供担保，其中 ８０，０００，０００ 元流动资金贷款已归还，相关担保责任已解除。 ５、公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司累计为公司控股子公司昆明国际 花卉拍卖交易中心有限公司 ４，０００，０００ 元承兑汇票及 ２０，０００，０００ 流动资金贷款提供担 保。 ６、公司控股子公司深圳市云大喜悦生物技术有限公司累计为深圳太 子行保健品有限 公司 ９，２００，０００ 元承兑汇票及 １４，２００，０００ 流动资金贷款提供担保，其中 ６，４００，０００ 元承 兑汇票及 ６，０００，０００ 元流动资金贷款已归还，相关担保责任已解除。 （三）在报告期内或报告期继续委托他人进行现金资产管理事项 １、报 告 期 内 本 公 司 控 股 子 公 司昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司按该公司董事 会决议将 3000万元委托西南证券有限责任公司进行投资理财，委托期限自2002年5月22日 至2003年5月22日，本报告期未进行收益结算。 ２、报告期内公司以自有资金委托华夏银行昆明分行高新支行对公司控股子公司大连 高新生物制药有限公司进行委托贷款 ２２，０００，０００ 元，约定年利率为 ５．３１％，期限自 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日至 ２００３ 年 ９ 月 １６ 日。 （四）其他重大合同 经 2001 年 11 月 30 日董事会审议通过，公司以现金方式出资 14,000 万元与北京晨枫 房地产开发有限公司合作开发在北京的住宅工程项目，报告期内公司已收到 2100 万元项 目合作收益。 五、报告期内公司或持股 ５％以上股东在指定报刊和网站上披露过承诺事项。 中国证监会昆明特派员办事处于 ２００２ 年 ８ 月 ２６ 日对公司进行了巡回检查，并下达 了《关于云大科技股份有限公司的限期整改通知书》（昆证办［２００２］１６４ 号），公司逐项 落实整改措施，形成《整改报告》（详见 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》上的本公司公告）。 第 33 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 在《整改报告》中，公司对以下事项承诺在本年度报告中予以披露： １、公司承诺在 ２００２ 年年度报告中披露公司与云南瑞奇饲料有限公司之间的关联方关 系，并相应披露对该公司的应收关联款项。在本年度报告中对此已披露，详见第十节财务 报告会计报表附注之七“关联方关系及其交易”。 ２、公司承诺在 ２００２ 年年度报告中对公司于 ２００１ 年投资组建云南科新投资有限公司 及向该公司进行股权转让有关会计处理事项进行帐务调整的相关情况进行披露。在本报告 期公司重新确定了对云南科新投资有限公司的股权投资差额，并按公司对该公司的投资应 享有的净资产低于长期股权投资帐面价值的差额计提减值准备 ６，５０４，３７５．３８ 元，详见第 十节财务报告会计报表附注之五“长期股权投资”。 ３、公司承诺在 ２００２ 年年度报告中对云南科新投资有限公司债权的帐龄进行帐务调整 事项进行披露。２００１ 年公司将部分债权转让给云南科新投资有限公司，在 ２００１ 年度公 司对该部分债权按转移后的帐龄提取坏帐准备，但根据《限期整改通知书》的要求，需按 原帐龄计提该部分债权的坏帐准备，并对其差额进行追溯调整。在本报告期已按要求补提 了坏帐准备 ２，２９９，１３８．００ 元，并进行了追溯调整。详见第十节财务报告会计报表附注之 二“会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 、 原 因 及 影 响 数 ” 。 ４、公司承诺在 ２００２ 年年度报告中对照《配股说明书》披露募集资金项目“千县万点 营销与技术服务网络”二期工程有关情况，公司已在本年度报告中对照《配股说明书》进 行披露。详见第七节董事会报告之二“报告期内募集资金使用情况”。 报告期内无持股 ５％以上股东的承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 1、经公司 2002 年 6 月 5 日年度股东大会审议通过，同意续聘山东乾聚有限责任会计 师事务所担任公司 2002 年度财务审计工作，聘期一年。目前该事务所已为公司提供审计 服务的连续年限为两年。 2、公司 2002 年支付给该会计师事务所的报酬总额为 220,000元，其中包括 2001年年 报审计费用 150,000 元，子公司审计、验资费 70,000 元。2002 年年报审计费为 590,000 元，审计工作中所发生的差旅费用由公司支付。 七、报告期内没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 第 34 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 八、其他需披露的重大事项 １、报告期内控股子公司昆明国际花卉交易中心有限公司更名为“昆明国际花卉拍卖 交易中心有限公司”；中国农业银行云南省分行给予该公司授信额度三亿元，协议期限为 五年；报告期内主体工程建设完成。 2、２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，农业部农药检定所印发了“关于调整农药临时登记过有效期 限产品清理工作的通知”（农药检（药证）［２００２］３２ 号），根据该通知的要求和公司实 际情况，公司主营产品“云大— １２０”原药及水剂的农药临时登记证已到期，现正办理正 式登记手续。 3、报告期内公司 8 个农化产品获得农药临时登记证，分别是 0.8%阿维·印楝乳油 （易福）（LS20020718）、0.0016%芸苔素内酯水剂（LS20021837）、50%多·霉威可湿 性粉剂（灰即定）（LS 20021952）、72%锰锌·霜脲可湿性粉剂（ LS20021953）、25% 吡·辛乳油（镇蚜）（ LS20022030）、”、5%阿维·哒乳油（平螨）（ LS20021991）、 0.751% 烯 效 · 芸 苔 素 水 剂 （ 禾 富 ） （ LS20021628 ） 、 4.5% 高 效 氯 氰 菊 酯 微 乳 剂 （LS20022228）。一个产品获得肥料临时登记证“含氨基酸叶面肥料”农肥（ 2002）临登 756 号。 4、2002 年 11 月 27 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部（外经贸合函[2002]824 号）批准，公司对澳大利亚爱立泰生物技术有限公司的投资方式由设备出资 99 万美元调 整为以设备出资 19 万美元，现汇出资 80 万美元。公司设立手续正在办理中（公司现汇出 资已于 2003 年 3 月完成）。 第 35 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第十节 财务报告 审计报告 乾聚审字[2003]第 69 号 云大科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度的现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则 》进行的。 在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师：孙小波 中国注册会计师：鲍伟珍 中国·烟台 2003 年 4 月 24 日 第 36 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（一） 会企０１表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 年末数 年初数 资 产 注释号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 ５．１ ２５４，８４４，３４７．４６ １３９，０５７，３６２．１０ ２８６，２３４，７２４．２２ ７２，０７２，３２３．１４ 短期投资 ５．２ ７１，０８７，１４１．４７ ６３，１１９，５９１．４７ ９５，０８４，９２３．４２ ８２，００２，５５６．５３ 应收票据 ５．３ ２，９４２，０００．００ 应收股利 ５．４ ６８０，０００．００ ３，６８０，０００．００ ３，８３１，０５６．５０ ３，８３１，０５６．５０ 应收利息 应收账款 ５．５／６．１ ２６７，１６３，５８１．７５ ３５，９３３，６３５．９３ １９０，１１３，４００．２８ ４７，９４７，０８３．９０ 其他应收款 ５．６／６．２ ５３０，７２４，５８４．０８ ７７８，５５０，８３５．１３ ５５８，１４２，６６２．１４ ７３４，８９９，３６２．９７ 预付账款 ５．７ １０６，２５６，９９９．１８ ８，８７９，３３６．４７ ４６，７６３，０７８．３１ ２２，５０５，６１８．３２ 应收补贴款 存货 ５．８ ２６６，７４１，５９７．４７ ２８，１００，９２０．２７ ７３，８１１，６５６．９５ ２８，９７２，６６６．０６ 待摊费用 ５．９ １，８５７，１４６．７４ １７８，１５２．５９ ５８，６６５．００ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，５０２，２９７，３９８．１５ １，０５７，３２１，６８１．３７ １，２５４，１５９，６５４．４１ ９９２，２８９，３３２．４２ 长期投资： 长期股权投资 ５．１０／６．３ ２５３，５８５，７２４．２１ ５２６，５２４，１７３．７８ ２３０，２５３，８２３．６８ ４２５，０８４，０７５．１４ 长期债权投资 ５．１１ ４２，０２６，９１７．８０ 长期投资合计 ２９５，６１２，６４２．０１ ５２６，５２４，１７３．７８ ２３０，２５３，８２３．６８ ４２５，０８４，０７５．１４ 其中：合并价差 ６０，５５９，８８１．４０ －６，８２３，４９９．８８ 固定资产： 固定资产原价 ５．１２ ２３７，１５１，２２３．６３ ６４，２７０，５１２．２９ １１９，４９９，７８８．５１ ５７，０２４，２８３．８３ 减：累计折旧 ５．１２ ６１，６９１，４６９．５４ ２３，６８２，２８４．６６ ２８，１６１，６４９．８５ １６，５４１，４３７．２２ 固定资产净值 ５．１２ １７５，４５９，７５４．０９ ４０，５８８，２２７．６３ ９１，３３８，１３８．６６ ４０，４８２，８４６．６１ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 １７５，４５９，７５４．０９ ４０，５８８，２２７．６３ ９１，３３８，１３８．６６ ４０，４８２，８４６．６１ 工程物资 ５．１４ ５，８８７，５４３．１１ ３２９，０００．００ 在建工程 ５．１３ ２４５，５８０，９９６．１７ ５６，２４６，４７４．２８ ２３９，１９８，８９４．９１ ５５，０７２，２４３．５０ 固定资产清理 固定资产合计 ４２６，９２８，２９３．３７ ９６，８３４，７０１．９１ ３３０，８６６，０３３．５７ ９５，５５５，０９０．１１ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１５ １２３，５７０，４４４．３８ ３３，９２５，１６６．５８ ７６，５６８，１４７．５９ ４０，５４２，５３９．９２ 长期待摊费用 ５．１６ ３１，１７０，７６１．０６ １７，４２４，７３４．０１ ２７，４１９，６１７．１６ ２３，２３２，９７８．８１ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １５４，７４１，２０５．４４ ５１，３４９，９００．５９ １０３，９８７，７６４．７５ ６３，７７５，５１８．７３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，３７９，５７９，５３８．９７ １，７３２，０３０，４５７．６５ １，９１９，２６７，２７６．４１ １，５７６，７０４，０１６．４０ 法定代表人： 戴晓畅 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人： 王 波 第 37 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（二） 会企０１表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 年末数 年初数 负债和股东权益 注释号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 ５．１７ ７５０，１２０，０００．００ ５５０，０００，０００．００ ５４０，０００，０００．００ ４６５，０００，０００．００ 应付票据 ５．１８ ３０，４０６，４７５．００ ５８，１４６，８００．００ 应付账款 ５．１９ ７０，３９４，８１６．５３ ７０３，７１９．７９ １９，０２６，９７２．６９ １，１８８，７３７．４６ 预收账款 ５．２０ １５，４０５，９６７．６１ ７５，０００．００ ３，２１２，５１８．８７ １４，４６２．５３ 应付工资 ５．２１ １，４７４，７３６．４５ ７１７，５１２．０４ １，９３７，５４１．４５ １，５６２，１６８．８８ 应付福利费 ５．２２ ８，８３１，９０９．０９ １，６６７，９５６．０９ ８，８２６，６５６．２９ ４，３７４，８１１．５２ 应付股利 ５．２３ １６，９７１，３１２．９７ １２，８２６，７９１．８２ １８，６９１，２１０．８５ １８，６４６，２１０．８５ 应交税金 ５．２４ ８，３２４，１８２．５９ ６８７，１４７．７９ １１，５３５，５７０．７２ ２，４５５，２７８．４５ 其他应交款 ５．２５ １５４，４６６．８４ ３７，５６４．７６ １６８，００８．４８ ５６，６０８．３９ 其他应付款 ５．２６ ９５，９５４，７４８．５７ ２３，２１９，６４１．２５ ３１，４７７，２２１．４８ ５，０３０，４０４．６２ 预提费用 ５．２７ ２，６１９，２９７．２６ ９７０，１９０．７９ ８３７，２２９．１４ ８２１，３０４．１４ 预计负债 一年内到期的长期负债 ５．２８ ２２，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 １，０２２，６５７，９１２．９１ ５９０，９０５，５２４．３３ ７０３，８５９，７２９．９７ ５０９，１４９，９８６．８４ 长期负债： 长期借款 ５．２９ ２７５，３００，０００．００ １８０，０００，０００．００ １９７，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ５．３０ ４，２８２，６３８．１６ ３，０００，０００．００ ６，７８４，９９１．０８ ６，７８４，９９１．０８ 专项应付款 ５．３１ ３０，６２０，４７３．０５ ２７７，８２３．３４ １，０３７，６４９．７１ 其他长期负债 长期负债合计 ３１０，２０３，１１１．２１ １８３，２７７，８２３．３４ ２０４，８２２，６４０．７９ １３６，７８４，９９１．０８ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，３３２，８６１，０２４．１２ ７７４，１８３，３４７．６７ ９０８，６８２，３７０．７６ ６４５，９３４，９７７．９２ 少数股东权益 １１５，２５４，３０１．９１ ９９，２３４，７２８．１４ 股东权益 股本 ５．３２ ３４８，１３６，２２４．００ ３４８，１３６，２２４．００ ３４８，１３６，２２４．００ ３４８，１３６，２２４．００ 减：已归还投资 股本净额 ３４８，１３６，２２４．００ ３４８，１３６，２２４．００ ３４８，１３６，２２４．００ ３４８，１３６，２２４．００ 资本公积 ５．３３ ４３１，５４２，７５８．３３ ４３１，５４２，７５８．３３ ４３１，１７８，２３２．５８ ４３１，１７８，２３２．５８ 盈余公积 ５．３４ ５２，０７８，６０８．９６ ３３，７０９，８１０．８１ ３９，４２３，０３４．０１ ２８，６５８，３７０．２８ 其中：法定公益金 １９，８７８，２２５．９５ １１，２３６，６０３．６１ １５，６５９，７００．９７ ９，５５２，７９０．１０ 未分配利润 ５．３５ １０４，０２７，３６６．９７ １４４，４５８，３１６．８４ ９２，６１２，６８６．９２ １２２，７９６，２１１．６２ 减：累计未确认投资损失 ５．３６ ４，３２０，７４５．３２ 股东权益合计 ９３１，４６４，２１２．９４ ９５７，８４７，１０９．９８ ９１１，３５０，１７７．５１ ９３０，７６９，０３８．４８ 负债及股东权益总计 ２，３７９，５７９，５３８．９７ １，７３２，０３０，４５７．６５ １，９１９，２６７，２７６．４１ １，５７６，７０４，０１６．４０ 法定代表人： 戴晓畅 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人： 王 波 第 38 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００２年度 单位：元 本年实际数 上年实际数 项目 注释号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 ５．３７／６．４ ６０４，３２１，２５６．６８ ５８，５１２，８２１．１０ ３８８，０４５，７６６．３９ １１３，６８９，７７２．２５ 减：主营业务成本 ５．３７／６．５ ４０８，０００，７０１．８７ ８，８１１，０１２．０２ １６８，６２３，９０９．２９ ９，５８２，６７５．５０ 主营业务税金及附加 ５．３８ １，７９６，４２３．５６ １０８，５４８．８８ １，０９９，５４２．７２ ４２１，８８９．９８ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １９４，５２４，１３１．２５ ４９，５９３，２６０．２０ ２１８，３２２，３１４．３８ １０３，６８５，２０６．７７ 加：其他业务利润（亏损以＂－＂号填列） ５．３９ ３１，８２８，５１１．０４ ３１，６５２，９２９．５１ ６，１８３，４３６．０１ ６，２３３，６３３．５１ 减：营业费用 ７３，４８９，２００．０７ ９，６６６，４１２．０５ ５１，８１３，８３７．８９ ７，４６１，３４４．３８ 管理费用 ７４，７３９，４７４．８２ ３０，８９９，９３６．０４ ７６，１２６，６８３．３４ ４５，９１１，１４９．１０ 财务费用 ５．４０ ４７，２４７，４０１．４７ ４１，７９７，２６１．３０ ２９，２９０，８１５．２７ ２１，９４６，８１０．００ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ３０，８７６，５６５．９３ －１，１１７，４１９．６８ ６７，２７４，４１３．８９ ３４，５９９，５３６．８０ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） ５．４１／６．６ －８，１５４，９８２．８０ ２３，０８５，９７４．４９ ９，９１７，１３２．５８ ３０，０７６，８７３．６５ 补贴收入 ５．４２ １１，２５１，１４２．２０ ４２１，４４４．６９ ８，９２６，２７７．３５ 营业外收入 ５．４３ １１，５８９，７０８．０６ １１，３４１，２６１．４３ ３，８８４，６４９．６４ ３，８４３，７０６．０８ 减：营业外支出 ５．４４ ２，７７５，６００．４５ ５４，９９０．７０ ３，３５７，２３５．５６ ３，１３１，９６０．０２ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） ４２，７８６，８３２．９４ ３３，６７６，２７０．２３ ８６，６４５，２３７．９０ ６５，３８８，１５６．５１ 减：所得税 ９，７５７，５０２．６９ ７，２５９，２８９．６２ ２，０２９，４８０．８６ 减：少数股东损益 ６，１４７，４０６．８１ ７，４２４，２５０．９９ 加：本年未确认投资损失 ５．４５ ４，１５１，０５６．０４ 五、净利润（亏损以“－”号填列） ３１，０３２，９７９．４８ ３３，６７６，２７０．２３ ７１，９６１，６９７．２９ ６３，３５８，６７５．６５ 加：年初未分配利润 ９２，６１２，６８６．９２ １２２，７９６，２１１．６２ ５２，６６９，２１４．１１ ８７，３９２，５５７．２０ 其他转入 六、可供分配的利润 １２３，６４５，６６６．４０ １５６，４７２，４８１．８５ １２４，６３０，９１１．４０ １５０，７５１，２３２．８５ 减：提取法定盈余公积 ８，４３７，０４９．９７ ３，３６７，６２７．０２ ９，０４２，９６２．７８ ６，３３５，８６７．５７ 提取法定公益金 ４，２１８，５２４．９８ １，６８３，８１３．５１ ４，５２４，０４１．８３ ３，１６７，９３３．７９ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 １１０，９９０，０９１．４５ １５１，４２１，０４１．３２ １１１，０６３，９０６．７９ １４１，２４７，４３１．４９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ６，９６２，７２４．４８ ６，９６２，７２４．４８ １８，４５１，２１９．８７ １８，４５１，２１９．８７ 转作资本（或股本）的普通股股利 其他 八、未分配利润 １０４，０２７，３６６．９７ １４４，４５８，３１６．８４ ９２，６１２，６８６．９２ １２２，７９６，２１１．６２ 法定代表人： 戴晓畅 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人： 王波 第 39 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 会企０３表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００２年 单位：人民币元 项目 行次 注释号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６３６，６０５，２４４．０５ ７４，１４５，７５６．４４ 收到的税费返还 ３ １，０６８，４３１．００ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ ５．４６ ２４９，６８２，９２３．０５ １９４，２５２，５９８．３７ 现金流入小计 ５ ８８７，３５６，５９８．１０ ２６８，３９８，３５４．８１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ７００，６５７，９７２．７５ ７，２３３，１４９．４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８ ４５，０５７，１６４．３１ １５，８２４，８１６．２２ 支付的各项税费 １０ ３８，４８７，２７０．６１ ５，２１４，２２２．５７ 支付的其他与经营活动有关的现金 １２ ５．４７ ２２９，４２５，８６５．９１ ２１４，４１９，３４４．１１ 现金流出小计 １３ １，０１３，６２８，２７３．５８ ２４２，６９１，５３２．３８ 经营活动产生的现金流量净额 １４ －１２６，２７１，６７５．４８ ２５，７０６，８２２．４３ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 １５ １１７，３６１，６２１．０８ ８２，００２，５５６．５３ 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 １６ ６，９９９，３５４．４６ ６，１５２，２６２．３４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 １７ ８，９２４，３１２．００ ８，４８０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １８ － － 现金流入小计 １９ １３３，２８５，２８７．５４ ９６，６３４，８１８．８７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２０ １１８，４３４，５７８．６１ ７，７７９，５０５．４７ 投资所支付的现金 ２１ １５３，９７０，６３６．９８ １２０，６２８，２６９．７３ 其中：购买子公司所支付的现金 ３６，７４１，１７１．８８ ２７，５００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２２ － － 现金流出小计 ２３ ２７２，４０５，２１５．５９ １２８，４０７，７７５．２０ 投资活动产生的现金流量净额 ２４ －１３９，１１９，９２８．０５ －３１，７７２，９５６．３３ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 ２５ １４，０５０，０００．００ － 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２６ １４，０５０，０００．００ － 借款所收到的现金 ２７ ８６４，５５０，０００．００ ５６０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２８ ３０，１８１，２６１．４６ － 现金流入小计 ２９ ９０８，７８１，２６１．４６ ５６０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３０ ５７５，０６０，０００．００ ４３５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３１ ５９，７５７，１９２．３２ ５１，９８５，９８４．７７ 其中：子公司支付少数股东的股利 ３２ ４５，０００．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３３ ５．４８ ４０，０００，０００．００ － 现金流出小计 ３４ ６７４，８１７，１９２．３２ ４８６，９８５，９８４．７７ 筹资活动产生的现金流量净额 ３５ ２３３，９６４，０６９．１４ ７３，０１４，０１５．２３ 四、汇率变动对现金的影响 ３６ ３７，１５７．６３ ３７，１５７．６３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３７ －３１，３９０，３７６．７６ ６６，９８５，０３８．９６ 法定代表人： 戴晓畅 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人： 王波 第 40 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表附注 会企０３表 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００２年 单位：人民币元 补充资料 行次 注释号 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３８ ３１，０３２，９７９．４８ ３３，６７６，２７０．２３ 加： 少数股东本期损益 ３９ ６，１４７，４０６．８１ － 计提的资产减值准备 ４０ ５，５１４，９６１．０１ ６，４６８，１１６．２８ 固定资产折旧 ４１ １８，８８１，８７１．６９ ７，１４０，８４７．４４ 无形资产摊销 ４２ ３，１０５，２３４．８１ ８６０，７１０．２３ 长期待摊费用摊销 ４３ ７，５８６，７６９．２７ ５，８０８，２４４．８０ 待摊费用减少（减：增加） ４４ －１，６７８，９９４．１５ ５８，６６５．００ 预提费用增加（减：减少） ４５ １，７８２，０６８．１２ １４８，８８６．６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４６ －５，３２９，４５７．５２ －７，４４６，６６６．６５ 固定资产报废损失 ４７ －２７，０５４．９７ －６０，６６０．００ 财务费用 ４８ ５０，８６５，０８３．９８ ４３，１７１，３２６．４３ 投资损失（减：收益） ４９ １，６０９，４７９．１６ －２９，６３１，４７８．１３ 递延税款贷项（减：借项） ５０ － － 存货的减少（减：增加） ５１ －１６４，３１０，５５９．４８ ４９７，２８３．２８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５２ －８２，７０１，７１５．０７ －４３，８３５，４５５．００ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５３ ５，４０１，３０７．４２ ８，８５０，７３１．８７ 其他 ５４ －４，１５１，０５６．０４ － 经营活动产生的现金流量净额 ５５ －１２６，２７１，６７５．４８ ２５，７０６，８２２．４３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 ５６ － － 一年内到期的可转换公司债券 ５７ － － 融资租入固定资产 ５８ － － ３、现金及现金等价物净增加情况： － － 货币资金的期末余额 ５９ ２５４，８４４，３４７．４６ １３９，０５７，３６２．１０ 减：货币资金的期初余额 ６０ ２８６，２３４，７２４．２２ ７２，０７２，３２３．１４ 现金等价物的期末余额 ６１ － － 减：现金等价物的期初余额 ６２ － － 现金及现金等价物净增加额 ６３ －３１，３９０，３７６．７６ ６６，９８５，０３８．９６ 法定代表人： 戴晓畅 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责人： 王波 第 41 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 云大科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经云南省人民政 府云政复（1998） 51 号文批准，由昆明云大科技产业有限责任公司整体改组，以云 南大学科工贸总公司、云南龙泰农业资源开发有限公司、云南省农垦供销公司、深 圳蛇口大赢工贸有限公司、深圳市捷发信息咨询服务有限公司、云南正通经贸有限 公司 6 家股东作为发起人，以募集设立方式设立的股份有限公司。1998 年 9 月 16 日在云南省工商局登记注册，企业法人营业执照注册号为 5300001007264 号 ， 法 定 住 所 ： 昆 明 市 国 家 高 新 技 术 开 发 区 科 医 路 59 号 ， 法 定 代 表 人 ： 戴 晓 畅 。 公 司 于1998年 8月 27日 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股A股6,000万 股 ， 同 年9月 在上海证券交易所上市交 易。 1999年公司根据股东大会决议，向全体股东每10股送1 股，股本增加为15,510万元。 2000年 12月 经 中 国 证 监 会 批 准 ， 配 售 1,896.8112万 股 普通股，股本增至 17,406.8112万元， 2001年 经 公 司 股 东 大 会 决 议 按 1： 1的 比 例 以 资 本 公 积 转 增 股 本17,406.8112万 元 ， 转 增 后 股 本 增 至34,813.6224万 元 。 公 司 报 告 期 追 加 了 对 大连高新生物制药有限公司的投资，公司期初持有大连高 新 生 物 制 药 有 限 公 司 40%的 股 权 ， 本 期 追 加 投 资 后 ， 持 股 比 例 为80%，公司子公司 昆 明 云 大 科 技 产 业 销 售 有 限 公 司 和 深 圳 市 云 大 科技产业有限公司分别持有10%的股 份。投资新设立深圳市云大喜悦生物技术有限公司、云南云大阳光花卉产业发展有 限公司、云南云大基因工程有限公司。 2002 年 6 月 26 日，经云南省工商行政管理局核准，公司经营范围变更为：植物 生长调节剂、农药、肥料的研究、开发、生产、经营；生物制品（不含管理商品） 的研究、开发、生产、经营、销售；化工产品及原料（不含管理商品）的生产、经 营；农业机械、农业生产资料的生产、经营；新技术在农业上的应用；农业技术培 训；农副产品、林产品（不含管理商品）的代购、代销；花卉及种苗培育、种植、 加工、经营，农业综合开发；农业、生物、化学、化工、花卉、医药、食品、饮料 原料及添加剂等的技术开发、技术咨询、技术转让和项目的投资、管理、服务；酒 店经营与管理；旅游资源及产品的投资、开发；信息咨询服务。出口商品目录（国 第 42 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 家统一联合经营的 11 种出口商品除外）；经营本企业和成员企业自产的植物生长调 节剂、农药、肥料等生化制品、中成药及生物药品、农产品、加工食品、环保产 品、旅游工艺品及技术的出口业务；进口商品目录（国家实行核定公司经营的 13 种 进口商品除外）；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件及相关技术 的进口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会 计 准 则 和 会 计 制 度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会 计 年 度 公 司 采 用 公 历 年 度 为 会 计 年 度 ， 即1月1日 至12月31日。 3、 记 账 本 位 币 公司以人民币为记账本位币。 4、 记 账 基 础 和 计 价 原 则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外 币 业 务 核 算 方 法 发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的汇率折合为记账本位 币入账，年度终了，对各种外币账户余额，按期末市场汇率（中间价）折合为记账 本 位 币进 行 调 整 ， 发 生 的 差 额 ,与 购 建 固 定 资 产 有 关 且 在 其 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长 期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现金等价物指公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短 期 投 资 核 算 方 法 短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包 括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金 股利或利息，在年度终了按单项投资成本与市价孰低计价，并按单项投资将市价低于 成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、 坏 账 核 算 方 法 第 43 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 坏账的确认标准为： （1） 债 务 人 破 产 或 死 亡 ， 以 其 破 产 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 ； （2） 债 务 人 逾 期 未 履 行 其 清 偿 义 务 ， 且 具 有 明 显 特 征 表 明 无 法 收 回 。 坏账的核算方法： 公 司 的 坏 账 核 算 采 用 备 抵 法 ， 根据董事会决议 ，期末公司对应收款项（包括应 收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。应收款项按 账龄分析法计提比例如下： a、 一 年 以 内 （ 含 一 年 ） 的 ， 按 该 部 分 余 额 的 0.3%计 提 ； b、 1--2年 的 ， 按 该 部 分 余 额 的 2%计提 c、 2--3年 的 ， 按 该 部 分 余 额 的 5%计 提 ； d、 3年 以 上 的 ， 按 该 部 分 余 额 的 20%计 提 ； e、 有 确 凿 证 据 表 明 不 能 收 回 的 款 项 余 额 ， 按 100%计提。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9、 存 货 核 算 方 法 ⑴ 公 司 存 货 包 括 原 材 料 、 库 存 商 品 、 在 产 品 、 低 值 易 耗 品 、包装物、产成 品、委托加工物资、分期收款发出商品等。 ⑵ 各类存货的购入与入库按实际成本计价； ⑶存货数量的盘存方法采用永续盘存制； ⑷原材料、产成品发出按移动加权平均法计价，领用的低值易耗品的摊销按 分次摊销法摊销； ⑸ 对存货遭受毁损、过期失效和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不 可 收 回 的 部 分 ，按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 存 货 跌 价 准 备。 10、 长 期 投 资 核 算 方 法 ⑴长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对被投资单位无控制、无共同 控 制 且 无 重 大 影 响 时 采 用 成 本 法 核 算 ， 对 被 投 资 单位具有控制、共同控制或重大 影 响 时 采 用 权 益 法 核 算 。 对 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50%（不 含 50%） 以 上 的 ， 采 用 权 益 法 核 算 并 编 制 合 并 会 计 报 表 。 第 44 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 ⑵股权投资差额 公司对采用权益法核算的长期股权投资， 其取得的初始投资成本与应享有被投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额以及对长期股权投资核算由成本法改为权益法时， 初始投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额， 确认为长期股权投资差 额。若投资合同规定了投资期限的，该差额按合同规定的投资期限平均摊销；若投 资 合 同 未 规 定 投 资 期 限 ， 该 差 额 按 10年期限平均摊销，摊销金额计入当期投资收 益。 ⑶长期债权投资 以取得时的实际成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额 后的金额，确认为当期投资收益。购买长期债券时，实际支付债券的税金、手续 费等相关费用，如金额较大的，计入初始投资成本，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；金额较小的，于购买时一次计 入损益。其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ⑷长期投资减值准备 期 末 ， 对 长 期 投 资 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差 额计提长期投资减值准备。处置长期投资时，其已计提的长期投资减值准备一并 转入当期损益。 11、 固 定 资 产 计 价 和 折 旧 方 法 公司固定资产按取得时的实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始 日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 （ 如 果 租 赁 资 产 占 资 产 总 额 的 比 例 小 于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款 额，作为固定资产的入账价值。） 固 定 资 产 的 标 准 为 ： 使 用 年 限 在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具 等 以 及 不 属 于 生 产 经 营 主 要 设 备 ， 且 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上 ， 使 用 年 限 超 过 2 年的物品。 固定资产折旧按平均年限法计提，固定资产类别、估计折旧年限、预计残值 率、年折旧率分别如下： 第 45 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 类别 年限 残值率 年 折 旧 率（ %） （%） 房屋建筑物 10-30 5 9.5-3.17 机器设备 5-15 5 19-6.33 电子设备 5-6 5 19-15.83 运输设备 5-7 5 19-13.57 其他设备 5-10 5 19-9.5 固定资产减值准备： 期 末 ， 对 固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌或技术陈旧、长期闲置不 用、已遭毁损等导致可收回的金额低于账面价值的，则按单项固定资产可收回金额 低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、 在 建 工 程 核 算 方 法 在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时作为结转固定资产的 时点。 在建工程减值准备： 期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况时，按单个在建 工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： （1） 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3年 内 不 会重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （ 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； （3） 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 13、 借 款 费 用 核 算 方 法 (1)借 款 费 用 确 认 原 则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价溢价的摊销和汇兑差额，在 符合允许资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本； 其他借款利息、折价和溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专 门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，在发生时予以资本化；以后发生的其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅 第 46 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 助费用金额较小，于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用则于 发生当期确认为费用。 (2)借 款 费 用 资 本 化 期 间 a.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 开 始 资 本 化 ：1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发 生； 3） 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 。 b.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新 开始。 c.停 止 资 本 化 ： 当 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 ， 停 止 其 借 款 费 用 的资本化。 (3)借 款 费 用 资 本 化 金 额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、 无 形 资 产 核 算 方 法 (1)无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账 。 (2)无 形 资 产 自 取 得 当 月 起 在 预 计 使 用 年 限 内 分 期 平 均 摊 销 ， 计 入 损 益 。 如 果 预 计 使 用 年 限 超 过 了 相 关 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该 无形资产的摊销年限按如下原则确定： a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者 之中较短者摊销； 合 同 没 有 规 定 受 益 年 限 ， 法 律 也 没 有 规 定 有 效 年 限 的 ， 按 不 过 10年 摊 销 。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，则将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用。 (3)期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、 长 期 待 摊 费 用 核 算 方 法 (1)长 期 待 摊 费 用 按 实 际 支 出 入 账 ， 在 规 定 的 期 限 内 分 期 平 均 摊 销 。 第 47 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 (2)筹 建 期 间 发 生 的 费 用 （ 除 购 建 固 定 资 产 以 外 ） ， 先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ， 在开始生产经营当月一次计入损益。 (3)若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 16、 收 入 确 认 原 则 (1)商 品 销 售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再实施继续与所有权相 联系的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (2)提 供 劳 务 a.劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款 项的证据时，确认劳务收入。 b.劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务 将要发生的成本能够可靠 地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 (3)让 渡 资 产 使 用 权 让 渡 公 司 资 产 使 用 权 发 生 的 利 息 收 入 ，按使用现金的时间和适用利率计算确 定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定同时满足以下两个条件： （1） 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ； （2） 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。 17、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 企业所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18、 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 、 原 因 及 影 响 数 2001年 公 司 将 部 分 债 权转 让 给 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 ， 在 2001年度公司对该部 分 债 权 按 转 移 后 的 账 龄 提 取 坏 账 准 备 ， 但 根据中国证监会昆明特派员办事处昆证办 [2002]164号 《 关 于 云 大 科 技 股 份 有 限 公 司 的限期整改通知书》的要求，需按原账龄 计提该部分债权的坏账准备，并对其差额进行追溯调整。在本报告期已按要求补提 了 坏 账 准 备2,299,138.00元 ， 并 进 行 了 追 溯 调 整 。 调 减 期 初 留 存 收 益 2,299,138.00 元 ， 其 中 ： 调 减 期 初 未 分 配 利 润1,954,267.30元 , 调 减 期 初 盈 余 公 积344,870.70元。 第 48 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 19、 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 (1)合 并 范 围 公 司 将 投 资 额 占 被 投 资 单 位 具 有 表 决 权 资 本 总 额 50%（ 不 含 50%）以上或虽然占 被 投 资 单 位 注 册 资 本 总 额 不 足 50%但有实质控制权的控股子公司，纳入合并会计报 表编制范围。 (2)合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 合并报表以母公司、纳入合并范围的控股子公司的个别会计报表（按母公司会计 政策调整后的报表）和其他资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司与子公司 之间重大交易、资金往来等的基础上，按照《合并会计报表暂行规定》的规定编制 而成。 三、税（费）项 1、 增 值 税 销 项 税 额 ： 公 司 按 不 同产 品 销 售 收 入 的4%、 6%、 13%、17%计 缴 。 进项税额：以取得的法定扣税凭证，按规定进行抵扣。 2、营业税：按销售不动产、租赁收入、技术服务收入的 5%计缴，资金占用费按 6%计 缴 。 3、 城 建 税 ： 公 司 按 应 交 增 值 税 、 营 业 税 税 额 的1%、5%、 7%计 缴 ； 4、 教 育 费 附 加 ： 公 司 按 应 交 增 值 税 、 营 业 税 税 额 的3%、 4%计 缴 ； 5、 所 得 税 ： 公 司 按 应 税 所 得 额 的 15%、33%计缴企业所得税。被认定为高新技 术 企 业 的 ， 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 字 （94）001号文《关于企业所得税若干 优 惠 政 策 的 通 知 》 ， 所 得 税 按 15%的 税 率 计 缴 。 四、 控 股 子 公 司 1、控股子公司名称 公司持股比 子公司全称 注册资本 经营范围 公司投资 例（％） 昆明云大科技产业销售有 ５０，０００，０００．００ 生物与化学及化工产品等 ４９，５００，０００．００ ９９．００ 限公司 云南特安呐制药股份有限 ３５，４８０，０００．００ 中西原料药及其制剂的制造、销售 １８，０９４，８００．００ ５１．００ 公司 上海云大科技产业有限公 ３，０００，０００．００ 植物生长调节剂的生产、开发、销售 ２，７００，０００．００ ９０．００ 司 深圳市云大科技产业有限 ２０，０００，０００．００ 植物生长调节剂的生产、开发、销售 １３，４００，０００．００ ６７．００ 公司 北京云大中天农业科技有 农业技术开发、咨询及新型肥料、农 ５，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ６０．００ 限公司 药的开发、销售等 第 49 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 昆明国际花卉拍卖交易中 ７５，０００，０００．００ 花卉拍卖及花卉交易的配套服务 ３８，２５０，０００．００ ５１．００ 心有限公司 昆明云大科技微生物资源 微生物资源的研究、开发及微生物制 ２０，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ ４５．００ 开发股份有限公司 剂的研究、开发、经营等 深圳云大科技生物技术有 研究、开发体外诊断试剂及配套分析 ３０，０００，０００．００ １５，３００，０００．００ ５１．００ 限公司 仪器 云大科技海外发展有限公 １００万美元 云大１２０及云南省花卉的海外贸易 ７７．３１０７６９万美元 １００．００ 司 北京云大拓赛生物技术有 开发生物制剂、农业技术、咨询服务 ２０，０００，０００．００ １９，９６０，０００．００ ９９．８０ 限公司 等 云南瑞奇饲料有限公司 ５，５６０，０００．００ 饲料、动物保健药品、畜牧机械销售 ５，００４，０００．００ ９０．００ 大连高新生物制药有限公 疫苗、剂丸、小容量注射剂研究、生 ５０，０００，０００．００ ４８，３００，０００．００ ９６．６０ 司 产、销售 云南云大阳光花卉产业发 花卉及种苗培育、种植、销售，花卉 ２４，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ７５．００ 展有限公司 生产技术推广 深圳市云大喜悦生物技术 生物制剂技术开发、投资兴办实业， ２０，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ ６０．００ 有限公司 国内商业、物资供销业 云南云大基因工程有限公 遗传资源的收集,新基因的定位与克隆, ５，０００，０００．００ ２，５００，０００．００ ５０．００ 司 专利转让,基因产品的研制与开发 2、 合 并 会 计 报 表 范 围 的 变 化 及 其 原 因 ： 本 期 合 并 范 围 较 2001年度增加大连高新生物制药有限公司、深圳市云大喜悦生 物技术有限公司、云南云大阳光花卉产业发展有限公司、云南云大基因工程有限公 司、云大科技海外发展有限公司，原因分别如下： ⑴ 公 司 于 ２００２年 １月 ２９日 投资 1,200万 元 设 立 深 圳 市 云 大 喜 悦 生 物 技 术 有 限 公 司 ， 持 有 60%的 股 权 ， 故 纳 入 本 期 合 并 范 围 。 ⑵ 公 司 于 2002年 4月12日投资 1,800万 元 设 立 云 南 云 大 阳 光 花 卉 产 业 发 展 有 限 公 司 ， 持 有 75%的 股 权 ， 故 纳 入 本 期 合 并 范 围 。 ⑶公 司 期 初 持 有 大 连 高 新 生 物 制 药 有 限 公 司40%的 股 权 ， 2002年5月 追 加 投 资 后 ， 持 股 比 例 为 80%，2002年 8月公司子公司昆明云大科技产业销售有限公司和深圳 市 云 大 科 技 产 业 有 限 公 司 分 别 持 有 10%的 股 份 ， 故 纳 入 本 期 合 并 范 围 。 ⑷ 公 司 持 有 云 南 云 大 基 因 工 程 有 限 公 司50%的股权，由于公司对该公司具有实 质控制权，故纳入本期合并范围。 ⑸ 公 司 持 有 云 大 科 技 海 外 发 展 有 限 公 司100% 的 股 权 ， 故 纳 入 本 期 合 并 范 围 。 3、 控 股 子 公 司 未 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 ： 公 司 持 有 云 南 瑞 奇 饲 料 有 限 公 司 90%的股份，云南瑞奇饲料有限公司 2002年末 资 产 总 额 10,089 万 元 ， 占 公司 (包 括 母 公 司 及 控 股 子 公 司)资 产 总 额 的 3.09%，本期 从 该 公 司 取 得 的 承 包 收 入 占母 公 司 净 利 润 的 1.49%。 该公司现由殷云飞承包经 营，承包期未满，故不纳入合并范围。 第 50 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 4、 公 司 持 股 比 例 未 达 到 50%的 子 公 司 纳 入 合 并 的 原 因 昆 明 云 大 科 技 微 生 物 资 源 开 发 股 份 有 限 公 司 ， 2001年 8月 成 立 ， 注 册 资 本2,000 万 元 ， 公 司 投 资 900万 元 ， 持 股 比 例 为 45%，为该公司第一大股东，由于公司 对该公 司具有实质控制权，故纳入合并范围。 五 、 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释(金 额 单 位 :人 民 币 元) （以下会计报表项目注释，若无特别说明均为合并会计报表项目，期初数是指 2001 年 12 月 31 日 余 额 ， 期 末 数 是 指 2002 年 12 月 31 日 余 额 ， 上 年 数 是 指 2001 年 度 发 生 额 ， 本 年 数 是 指 2002 年 度 发 生 额 。 ） 1、 货 币 资 金 项目 期末数 期初数 现金 1,002,824.40 337,527.30 银行存款 210,299,578.85 282,064,683.49 其他货币资金 43,541,944.21 3,832,513.43 合计 254,844,347.46 286,234,724.22 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 股票投资 81,107.42 14,214.52 66,892.90 债券投资 95,018,030.52 95,018,030.52 41,128,269.73 41,128.26 41,087,141.47 其他投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 71,128,269.73 41,128.26 71,087,141.47 95,099,137.94 14,214.52 95,084,923.42 注： (1)期 初 股 票 投 资 及 国 债 投 资 在 本 期 已 全 部 出 售 ； (2) 期 末 债 券 投 资 金 额 41,128,269.73 元 是 02 国债(10)； (3) 其 他 投 资 3,000 万元系昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司委托西南证券有 限责任公司进行资产管理，根据双方签订的《资产委托管理协议书》规定，委托管 理 的 资 产 共 计 3,000 万 元 ， 委 托 期 限 为 一 年 ， 从 2002 年 5 月 22 日 起 至 2003 年 5 月 22 日 止 ， 本 期 未 确 认 收 益 。 第 51 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 (4) 期 末 对 购 买 的 02 国债 (10)计 提 了 短 期 投 资 跌 价 准 备 ， 期 末 投 资 市 价 来 源 于 2002 年 12 月 31 日 中 国 证 券 报 ； (5) 上述投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 票据种类 期末数 银行承兑汇票 ２，９４２，０００．００ 合计 ２，９４２，０００．００ 4、应收股利 期末数 期初数 680,000.00 3,831,056.50 5、应收账款 (1) 按 账 龄 列 示 期末数 期初数 账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值 余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 152,954,375.65 55.02% 458,863.13 152,495,512.52 173,093,622.05 84.37% 519,280.87 172,574,341.18 1-2 年 104,473,792.24 37.58% 2,089,475.84 102,384,316.40 7,631,536.00 3.72% 152,630.72 7,478,905.28 2-3 年 3,732,752.64 1.34% 186,637.64 3,546,115.00 3,545,161.45 1.73% 177,258.07 3,367,903.38 3 年以上 16,834,707.29 6.06% 8,097,069.46 8,737,637.83 20,878,324.45 10.18% 14,186,074.01 6,692,250.44 合计 277,995,627.82 100.00% 10,832,046.07 267,163,581.75 205,148,643.95 100.00% 15,035,243.67 190,113,400.28 (2) 本 期 由 于 新 增 合 并 范 围 ， 一 年 内 应 收 账 款 增 加 83,094,954.25 元， 1 至 2 年 应 收 账 款 增 加 13,840,507.50 元 ，2 至 3 年 应 收 账 款 增 加 3,622,113.93 元， 3 年 以 上 应 收 账 款 增 加 84,205.26 元； (3)期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 名 的 欠 款 金 额 总 计 为 91,683,549.78元 ， 占 期 末 应 收 账 款 账 面 余 额 的 32.98%； (4)期 末 余 额 中 无 持 有 公 司 5%（含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ； 第 52 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 (5)上 期已 对 大 连 创 大 经 贸 有 限 公 司 全 额 计 提 坏 账 准 备 ， 本 期 已 收 回 177.5 万 元 ； (6)期 末 余 额 比 期 初 增 长 了 35.51% ， 主 要 原 因 为 本 期 的 销 货 款 至 期 末 部 分 尚 未 收 回。 (7)3 年 以 上 应 收 账 款 余 额 中 有 5,912,660.00 元 有 确 凿 证 据 证 明 难 以 收 回 ， 上 期 已 全额计提了坏账准备，包含在本期坏账准备余额中。 6、其他应收款 (1) 按 账 龄 列 示 期末数 期初数 账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值 余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 201,172,826.87 37.53% 603,518.91 200,569,307.96 501,333,413.30 88.92% 1,504,000.25 499,829,413.05 1-2 年 321,931,676.44 60.06% 3,638,635.02 318,293,041.42 15,854,886.26 2.81% 317,097.73 15,537,788.53 2-3 年 10,216,516.13 1.91% 510,825.81 9,705,690.32 44,286,789.68 7.85% 2,214,339.48 42,072,450.20 3 年以上 2,695,680.48 0.50% 539,136.10 2,156,544.38 2,381,254.95 0.42% 1,678,244.59 703,010.36 合计 536,016,699.92 100.00% 5,292,115.84 530,724,584.08 563,856,344.19 100.00% 5,713,682.05 558,142,662.14 (2) 对 期 初 数 进 行 了 追 溯 调 整 ,详 见 本 附 注 二 ； (3) 本 期 由 于 新 增 合 并 范 围 ， 一 年 内 其 他 应 收 款 增 加 19,244,729.66 元 ，1 至 2 年其 他 应 收 款 增 加 844,467.01 元， 2 至 3 年 其 他 应 收 款 增 加 6,155,403.16 元， 3 年 以 上 其 他 应 收 款 增 加 191,007.64 元 ； (4) 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 名 的 欠 款 金 额 总 计 为 372,123,894.85 元 ， 占 期 末 余 额 的 69.42%； (5) 期 末 余 额 中 无 持 有 公 司 5%（含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ； (6) 本 期 无 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 后 又 收 回 的 其 他 应 收 款 ； (7) 期 末 北 京 晨 枫 房 地 产 开 发 有 限 公 司 欠 款 14,000 万 元 ， 账 龄 为 1 至 2 年 ， 截 止 2003 年 4 月 22 日 已 全 额 收 回 ， 故 未 计 提 坏 账 准 备 。 7、预付账款 (1)按 账 龄 列 示 第 53 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 95,307,602.36 89.70% 28,606,907.64 61.17% 1— 2 年 3,672,983.39 3.46% 14,440,289.60 30.88% 2— 3 年 214,052.49 0.20% 298,480.00 0.64% 3 年以上 7,062,360.94 6.64% 3,417,401.07 7.31% 合 计 106,256,999.18 100.00% 46,763,078.31 100.00% (2) 本 期 新 增 合 并 范 围 ， 一 年 内 预 付 账 款 增 加 4,934,996.61 元 ，1 至 2 年 预 付 账 款 增加 55,645.20 元 ，2 至 3 年预 付 账 款 增 加 113,580.00 元 ，3 年 以 上 预 付 账 款 增 加 118,148.00 元 ； (3) 3 年 以 上 预 付 账 款 期 末 余 额 中 有 5,464,672.26 元 为 本 期 调 入 预 付 云 南 省 农 垦 供 销 公司的土地及房屋款； (4) 一 年 以 上 预 付 账 款 期 末 余 额 10,949,396.82 元 ， 占 预 付 账 款 总 额 的 10.30% ，主 要明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 云南省农垦供销公司 ６，８６３，６０１．７０ ３ 年以上 未办理结算 汇丰建筑公司 ９４９，７２９．００ １至 ２ 年 未办理结算 云南省德宏州云德香料有限责任公司 800,000.00 １至 ２ 年 未结算货款 吉祥建筑公司 733,000.00 １至 ２ 年 未办理结算 安得膜公司 215,000.00 １至 ２ 年 未结算货款 其他 1,388,066.12 1至 3 年 未结算货款 (5 )期 末 比 期 初 增 长 1.27 倍 ， 原 因 为 本 期 预 付 货 款 增 加 ； (6)期 末 余 额 中 有 持 有 公 司 5%（含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 详 见 本 附 注 七。 8、存货及存货跌价准备 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 余额 跌价准备 账面价值 余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,766,971.62 15,802.02 13,751,169.60 11,340,534.01 348,777.10 10,991,756.91 第 54 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 库存商品 218,448,521.53 1,779,131.10 216,669,390.43 52,408,374.57 1,491,643.36 50,916,731.21 在产品 9,864,447.09 9,864,447.09 2,554,039.90 2,554,039.90 低值易耗品 2,906,912.67 2,906,912.67 1,539,551.85 1,539,551.85 包装物 2,632,991.45 8,254.04 2,624,737.41 470,888.72 470,888.72 产成品 8,670,236.00 8,670,236.00 6,278,316.99 6,278,316.99 委托加工物资 11,787,083.25 11,787,083.25 149,244.88 149,244.88 分期收款发出商品 467,621.02 467,621.02 911,126.49 911,126.49 合计 268,544,784.63 1,803,187.16 266,741,597.47 75,652,077.41 1,840,420.46 73,811,656.95 (2) 存 货 跌 价 准 备 是 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 与 可 变 现 净 值 计 量 ， 可 变 现 净 值 是 根 据 产品存放年限，估计该种产品的售价减去销售所必须的估计费用后的价值确定； (3)期 末 余 额 比 期 初 余 额 增 加2.55倍，主要原因为本期经销农化产品、医药及功能食 品较上年大幅增涨，销售备货增加所致。 9、待摊费用 项目 期末数 期初数 年末结存原因 锅炉车间阳离子树脂费 9,310.56 保险费 58,820.27 房租 86,819.73 45,733.00 下年受益 汽车保险费 57,968.82 28,860.58 下年受益 养路费 122,185.99 6,797.63 下年受益 报刊费 2,392.82 1,081.64 下年受益 项目开发费 1,000,000.00 下年受益 上架费 376,490.81 下年受 益 其他 211,288.57 27,548.91 下年受益 合 计 1,857,146.74 178,152.59 10、长期股权投资 （1） 明 细 情 况 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 其中：减值准备 长期股权投资 213,168,304.40 19,763,155.68 39,905,617.27 193,025,842.81 6,504,375.38 股权投资差额 17,004,519.28 48,006,999.85 4,603,126.84 60,408,392.29 合 计 230,172,823.68 67,770,155.53 44,508,744.11 253,434,235.10 6,504,375.38 第 55 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 注：本明细表期末数与会计报表中长期股权投资项目余额差异说明 a.上 海 云 大 科 技 产 业 有 限 公 司 注 册 资 本 300万元，公司持有其 90%的股权，上海农 垦 物 资 贸 易 有 限 公 司 持 有 其10%的 股 权 ， 根 据 该 公 司 利 润 分 配 的 协 议 ， 从2000年开 始至 2003年 每 年 向 上 海 农 垦 物 资 贸 易 有 限 公 司 分 配 优 先 股 股 利 45,000.00元,截 至 本 期 已 累 计 分 配 135,000.00元 股 利 ， 致 使 公 司 按 持 股 比 例 计 算 的 对 该 公 司 应 享 有 的 净 资 产 与 长 期 股 权 投 资 账 面 余 额 差 异 121,500.00元 ， 此 差 异 为 合 并 价 差 。 b.在编制合并报表时，对云大科技海外发展有限公司的年度会计报表进行折算， 产 生 外 币 报 表 折 算 差 额 29,989.11 元，致使公司按持股比例计算的对该公司应享有的 净 资 产 与 长 期 股 权 投 资 账 面 余 额差异 29,989.11 元 ， 此 差 异 为 合 并 价 差 。 （2） 长 期 股 权 投 资-子 公 司 投 资 占被投资单 投资起止 其他减少或 被投资单位名称 位注册资本 初始投资额 追加投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 日 合并抵销 比例 云大科技海外发展有限公司 2000— 100.00% 6,429,234.56 -701,193.13 -1,980,443.71 4,448,790.85 云南瑞奇饲料有限公司 2001.7 90.00% 5,004,000.00 5,004,000.00 文山三七产业有限公司 2000.1 68.00% 300,000.00 600,000.00 900,000.00 文山万康食品有限公司 ２００２．１２ 90.00% 8,022,517.75 8,022,517.75 云南云大基因工程有限公司 ２００１．１２ ５０．００％ 2,500,000.00 2,500,000.00 合计 22,255,752.31 600,000.00 -701,193.13 -1,980,443.71 6,948,790.85 13,926,517.75 说明： a. 云 南 瑞 奇 饲 料 有 限 公 司 从 2001 年 8 月 18 日起对外承包经营，承包期限 3年， 从 本 年 度 开 始 ， 每 年 按 投 资 金 额 的 10%收 取 承 包 费 ； b.云大科技海外发展有限公司、云南云大基因工程有限公司，本期纳入合并，故合 并抵销后期末无余额； c.文山三七产业有限公司、文山万康食品有限公司是云南特安呐制药股份有限公司 的控股子公司，其资产总额所占比例较低，本期未开展正常经营活动，故云南特安呐 制药股份有限公司未将其纳入本期合并； d.公司对上述公司投资的变现除作为发起人受《公司法》的限制外，投资收益的汇 回不存在重大限制。 第 56 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 (3) 长 期 股 权 投 资 -联 营 企 业 投 资 占被投资 单位注册 其他减少或合 被投资单位名称 投资金额 资本比例 期初余额 本期增加 并抵销 期末余额 云南科新投资有 限公司 98,000,000.00 49.00% 98,000,000.00 6,504,375.38 91,495,624.62 大连高新生物制 药有限公司 21,203,520.42 40.00% 21,203,520.42 21,203,520.42 青岛驿媒特使信 息技术有限公司 4,150,000.00 28% 4,150,000.00 4,150,000.00 北京陶正生物技 术有限公司 4,941,656.84 31.50% 4,000,000.00 941,656.84 397,737.49 4,543,919.35 上海孟德尔基因 研究有限公司 11,918,662.09 40% 6,968,000.00 4,950,662.09 11,918,662.09 云南云锦花卉有 限公司 248,319.00 25% 248,319.00 248,319.00 合计 140,462,158.35 134,321,520.42 6,140,637.93 32,255,633.29 108,206,525.06 说明： a.2001 年 6 月公司将持有的云南科新投资有限公司 49%的股权 9800万元全部委托 给海南洋浦群鑫实业投资有限公司经营管理，每年按托管资产 9800万元的 12%收取报 酬 ， 委 托 管 理 期 限 为 3 年 ， 自 2001 年 6 月 20 日 至 2004 年 6 月 20 日止,本期确认了托 管 收 益 1,176 万 元 。根 据 中 国 证 监 会 昆 明 特 派 员 办 事 处 昆 证 办[2002]164 号《关于云 大科技股份有限公司的限期整改通知书》的要求，本期重新确定对云南科新投资有限 公司股权投资差额。本期按公司对该公司的投资应享有的净资产低于长期股权投资账 面 价 值 的 差 额 计 提 减 值 准 备 6,504,375.38 元 ； b. 对青岛驿媒特使信息技术有限公司的投资已完成股权转让手续，本期已取得股 权 转 让 收 益 5 万元； c. 云 南 云 锦 花 卉 有 限 公 司 本 期 内 未 开 展 正 常 经 营 活 动 ； d. 大 连 高 新 生 物 制 药 有 限 公 司 ， 本 期 纳 入 合 并 ， 故 合 并 抵 销 后 期 末 无 余 额 ； e.上 海 孟 德 尔 基 因 研 究 有 限 公 司 本 期 尚 在 筹 建 之 中 ， 未 开 展 正 常 经 营 活 动 ； f. 公司对上述投资的变现除作为发起人受《公司法》的限制外，投资收益的汇回 不存在重大限制。 第 57 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 (4) 长 期 股 权 投 资 -其 他 股 权 投 资 占被投资 本期 被投资单位名称 投资金额 单位注册 期初余额 本期增加 期末余额 减少 资本比例 广发证券股份有限公司 64,682,800.00 3.83% 64,682,800.00 64,682,800.00 昆明云大科技种业有限公司 10,000.00 0.05% 10,000.00 10,000.00 中国和平（北京）投资有限公司 1,200,000.00 4% 1,200,000.00 1,200,000.00 云南云花联合运销有限公司 5,000,000.00 8.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 70,892,800.00 65,892,800.00 5,000,000.00 70,892,800.00 (5) 股 权 投 资 差 额 被投资单位名称 原始发生额 期初余额 本期增加 本期已摊销 期末余额 大连高新生物制药有限公司 69,859,767.76 23,122,352.49 45,732,095.60 4,985,194.55 63,869,253.54 云南特安呐制药股份有限公司 -338,588.55 -300,148.03 -31,049.78 -269,098.25 深圳市云大科技产业有限公司 -7,139,839.84 -6,604,351.85 -713,984.02 -5,890,367.83 北京陶正生物工程技术有限公司 -141,656.82 786,666.67 -941,656.84 -27,499.01 -127,491.16 杭州喜悦保健品有限公司 -8,170.79 -8,170.79 -8,170.79 无锡市喜悦食品经销有限公司 -441,570.56 -441,570.56 -441,570.56 上海喜悦保健食品有限公司 -97,170.12 -97,170.12 -97,170.12 广州喜悦实业有限公司 -2,696,183.88 -2,696,183.88 -2,696,183.88 深圳市捷康保健有限公司 3,4 86,662.52 3,486,662.52 319,610.73 3,167,051.79 云南陆良酶制剂有限公司 2,972,993.92 2,972,993.92 70,854.37 2,902,139.55 合 计 65,456,243.64 17,004,519.28 48,006,999.85 4,603,126.84 60,408,392.29 股权投资差额说明： a.上述股权投资差额原始发生额均为公司初始投资成本与应享有的被投资单位所 有者权益之间的差额； b.公司追加对大连高新生物制药有限公司的投资，股权投资差额分段计算，按 10 年摊销； c. 因杭州喜悦保健品有限公司、无锡市喜悦保健品有限公司、上海喜悦保健品有 限公司、广州喜悦实业有限公司的长期股权投资期末账面价值已减至零，故尚未摊销 的股权投资差额本期不再摊销。 11、长期债权投资 债权类别 面 值 初始投资成本 ２０ 国债（１０） 40,124,000.00 39,998,640.50 长盛基金 2,020,000.00 其他债权投资 8,277.30 合 计 40,124,000.00 42,026,917.80 第 58 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 12、固定资产 12.1固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 57,291,657.99 56,167,988.46 214,830.00 113,244,816.45 电子设备 1,441,928.78 12,386,096.08 10,214.19 13,817,810.67 机器设备 32,820,142.24 32,099,342.57 448,499.30 64,470,985.51 运输工具 19,607,013.54 9,358,611.16 1,060,038.00 27,905,586.70 办公设备 8,339,045.96 9,489,691.68 116,713.34 17,712,024.30 合 计 119,499,788.51 119,501,729.95 1,850,294.83 237,151,223.63 12.2 累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 4,795,214.74 8,337,439.86 13,132,654.60 电子设备 704,315.21 2,100,199.60 4,043.80 2,800,471.01 机器设备 12,271,602.26 15,195,382.74 39,350.32 27,427,634.68 运输工具 8,329,638.23 5,202,433.84 248,410.28 13,283,661.79 办公设备 2,060,879.41 3,013,793.72 27,625.67 5,047,047.46 合 计 28,161,649.85 33,849,249.76 319,430.07 61,691,469.54 12.3 固定资产净值 91,338,138.66 175,459,754.09 注：(1)本期从在建工程完工转入 30,364,185.52 元； (2)公司固定资产本期不存在预计可收回金额低于账面价值的情况，故未提取固定资 产减值准备； (3)公司控股子公司深 圳 市 云 大 喜 悦 生 物 技 术 有 限 公 司 之 控 股 子 公 司 深 圳 市捷康 保健有限公司以价值 379 万元写字楼作抵押取得短期借款 200 万元； (4)公司控股子公司昆明云大科技微生物资源开发股份有限公司之子公司云南陆良 酶 制 剂 有 限 责 任 公 司 的 部 分 机 器 设 备 及 房 屋 作 为 抵 押 取 得 银 行 借 款 377 万 元 ； (5)公司控股子公司云南特安呐制药股份有限公司用部分固定资产 (文山新城路房 产等 )作 抵 押 取 得 银 行 借 款 6,805 万 元 。 13、在建工程 第 59 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 其中：利息 工程投入 资本化金额 本期转入固定 占预算的 工 程 名 称 预 算 数 期 初 数 本期增加 资产数 其他减少数 期末数 比例 资金来源 商务网络工程 84,332,014.00 57,700,000.00 8,114,500.00 49,585,500.00 募集资金 预购北京亿城房产 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00% 自筹 厂房工程 75,000,000.00 75,000,000.00 972,915.24 75,972,915.24 101.30% 自筹 犬苗工程 14,300,000.00 17,839,877.38 17,839,877.38 自筹 乙肝工程 5,200,000.00 3,659,582.36 3,659,582.36 70.38% 自筹 拍卖市场主体工程 137,350,000.00 52,021,244.18 323,025.00 52,021,244.18 37.87% 贷款及自筹 酶制剂生产线 786,855.00 641,434.81 56,855.00 11,853.17 572,726.64 81.52% 自筹 集资房 2,500,000.00 748,750.34 748,750.34 29.95% 职工缴纳 千县万点物流配送中心 55,000,000.00 55,000,000.00 953,200.00 55,953,200.00 101.73% 募集资金 办公室装潢工程 620,000.00 606,423.09 659,479.91 890,903.00 375,000.00 自筹 提取车间工程 300,000.00 185,869.73 119,895.17 5,813.44 299,951.46 101.92% 自筹 新厂区工程 120,000.00 115,392.76 52,000.00 90,992.76 76,400.00 139.49% 自筹 军分区土地款 400,000.00 400,000.00 自筹 市政工程 1,585,973.30 1,585,973.30 自筹 回填工程 6,779,031.77 3,112,880.26 3,666,151.51 自筹 门禁系统 140,000.00 72,243.50 61,061.50 133,305.00 自筹 研究院改造 30,000.00 30,000.00 30,000.00 募集资金 其他零星工程 3,326,753.41 518,965.83 739,682.72 180,051.44 454,495.97 624,101.14 37.83% 自筹 合计 429,005,622.41 239,198,894.91 87,264,128.68 323,025.00 30,364,185.52 50,517,841.90 245,580,996.17 注： (1)在建工程本期利息资本化金额 323,025.00 元。 (2)期末在建工程无减值的情况，故未提取在建工程减值准备。 14、工程物资 项目 期末数 期初数 乙肝疫苗工程预付的进口设备 5,887,543.11 特安呐三七园区工程物资 329,000.00 小计 5,887,543.11 329,000.00 15、无形资产 项 目 原值 期初数 本期增加 本期转出数 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 “千县万点”商务网络 ９ 年另 １１ 个月 49,585,500.00 49,585,500.00 413,212.50 49,172,287.50 413,212.50 阿维菌素工艺 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 软 件 ３ 年 ７ 个月至 ４ 年另 181,742.50 62,233.30 113,742.50 22,676.69 153,299.11 28,443.39 １１ 个月 土地使用权 ４０－４９ 年 65,151,612.50 40,098,317.79 25,053,294.71 5,46 4,672.26 552,355.30 59,134,584.94 552,355.30 云大－１２０ 发明专利 ３年 1,998,000.00 799,200.00 199,800.00 599,400.00 1,398,600.00 注册商标 １ 年另 ８ 个月至 ８ 年 537,800.00 530,103.33 3,000.00 54,995.04 478,108.29 59,691.71 第 60 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 专利技术 ８ 年另 ８ 个月 250,000.00 242,236.00 25,000.00 217,236.0 0 32,764.00 专 营权 １１ 年另 １０ 个月 118,697.70 108,806.20 8,448.88 100,357.32 18,340.38 专有技术 ３ 年至 ９ 年另 ４ 个月 16,950,000.00 14,727,250.97 1,570,000.00 753,333.35 1,828,746.40 13,715,171.22 2,481,495.43 合计 154,773,352.70 76,568,147.59 76,325,537.21 26,218,005.61 3,105,234.81 123,570,444.38 4,984,902.71 注： (1)本 期 增 加 的 电 子 商 务 网 络 49,585,500.00 元 本 期 验 收 完 成 。 (2) 本期转出阿维菌素生产工艺 2,000 万元是上期购买取得，本期与海南洋浦泰邦农 业开发有限公司签定了解除技术转让合同协议，原价收回上期支付的价款； (3) 本期转出土地使用权 5,464,672.26 元是预付购土地及房屋，因尚未取得土地使用 证、房产权证转入预付账款； (4) 本 期 转 出 专 有 技 术 753,333.35 元 是 本 期 出 售 专 有 技 术 应 转 出 的 成 本 ； (5) 本 期 无 预 计 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 无 形 资 产 ， 故 未 计 提 减 值 准备。 16、长期待摊费用 累计摊销 剩余摊 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 年限 销年限 29,041,223.51 23,232,978.81 5,808,244.80 17,424,734.01 ３６ 个月 千县万点工程 ２４ 个月 开办费 5,312,102.01 5,312,102.01 5,312,102.01 种 苗 7,781,035.09 7,781,035.09 2,334,262.43 594,818.74 4,851,953.92 ３－９ 个月 ５ 年另 ３ 个月 遮阳网工程 377,480.12 377,480.12 47,185.01 330,295.11 ３ 个月 １ 年另 ９ 个月 认证费 374,104.91 131,291.63 159,892.32 242,813.28 48,370.67 ６－２４ 个月 ７ 个月 项目开发费 4,728,082.95 2,424,702.12 1,672,310.66 893,707.44 3,203,305.34 ３ 至 ２４ 个月 ７ 到 ２４ 个月 装修费 1,630,644.60 1,630,644.60 合计 47,614,028.59 27,419,617.16 15,302,820.20 3,964,907.03 7,586,769.27 31,170,761.06 注:开办费是公司的控股子公司昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司筹建期的开办 费。 17、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 455,000,000.00 315,000,000.00 担保借款 280,000,000.00 225,000,000.00 抵押借款 15,120,000.00 合 计 750,120,000.00 540,000,000.00 注：期末余额中无已到期未偿还的短期借款。 18、应付票据 票据种类 金 额 出票日期 到期日期 银行承兑汇票 5,781,600.00 2002.11.14 2003.1.14 银行承兑汇票 6,760,000.00 2002.11.14 2003.2.14 银行承兑汇票 5,900,000.00 2002,11.27 2003.2.27 第 61 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 银行承兑汇票 5,256,000.00 2002.11.14 2003.1.14 银行承兑汇票 1,708,875.00 2002.11.27 2003.3.27 银行承兑汇票 5,000,000.00 2002.09.30 2003.3.30 合 计 30,406,475.00 注：期末余额中无已到期未偿还的应付票据。 19、应付账款 期末数 期初数 70,394,816.53 19,026,972.69 注：(1)无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项； (2)期末应付账款较期初增长 2.70 倍，主要是应付货款增加。 20、预收账款 期末数 期初数 15,405,967.61 3,212,518.87 注：无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 21、应付工资 期末数 期初数 1,474,736.45 1,937,541.45 22、应付福利费 期末数 期初数 8,831,909.09 8,826,656.29 23、应付股利 股东名称 期末数 期初数 云南大学科工贸总公司 4,523,970.59 3,865,348.51 云南龙泰农业资源开发有限公司 2,463,690.82 1,842,129.22 云南省农垦供销公司 608,018.40 1,611,248.76 深圳市蛇口大赢工贸有限公司 466,884.00 1,237,242.60 深圳市捷发信息咨询服务有限公司 1,208,498.94 877,403.34 云南正通经贸有限责任公司 116,542.80 308,838.42 社会公众股 3,439,186.27 8,904,000.00 李志航 1,368,108.58 上海农垦橡胶公司 45,000.00 45,000.00 第 62 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 北京普道投资有限公司 292,565.03 大连亿城集团股份有限公司 438,847.54 深圳市喜悦实业有限公司 2,000,000.00 合 计 16,971,312.97 18,691,210.85 24、应交税金 税种 期末数 期初数 税率(%) 增值税 4,028,961.65 5,609,778.29 4、6、13、17 营业税 1,454,226.43 410,291.65 5、6 城建税 242,905.32 735,901.07 1、5、7 土地使用税 138,430.73 企业所得税 1,917,935.42 4,288,332.98 15、33 个人所得税 637,851.39 257,485.69 印花税 42,302.38 6,223.52 房产税 89,126.79 12、1.2 合 计 8,324,182.59 11,535,570.72 25、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 138,112.13 167,310.99 堤防费、三防费等 16,354.71 697.49 合 计 154,466.84 168,008.48 26、其他应付款 期末数 期初数 95,954,748.57 31,477,221.48 注：期末无持有公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东款项； 27、预提费用 类 别 期末数 期初数 结余原因 利息 2,348,078.79 837,229.14 预提利息 水电房贴 73,168.47 预提未付 租赁费 198,050.00 预提未付 合计 2,619,297.26 837,229.14 注：期末比期初增加 2.13 倍主要原因是本期借款本金增加。 第 63 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 28、一年内到期的长期负债 借款条件 币种 期末数 期初数 抵 押 人民币 22,000,000.00 10,000,000.00 合计 22,000,000.00 10,000,000.00 29、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 担 保 人民币 108,600,000.00 38,600,000.00 抵 押 人民币 36,700,000.00 28,400,000.00 信 用 人民币 130,000,000.00 130,000,000.00 合计 275,300,000.00 197,000,000.00 30、长期应付款 项 目 期末数 期初数 无效申购资金冻结利息收入 3,784,991.08 省扶持创汇基金 2,000,000.00 2,000,000.00 财政厅农业处 1,000,000.00 1,000,000.00 三七产业园区款 876,261.46 - 职工住房押金 406,376.70 - 合计 4,282,638.16 6,784,991.08 31、专项应付款 项目 期末数 期初数 科技培训费 1,037,649.71 1,037,649.71 三七产业园区专项拨入 29,305,000.00 - 杀虫剂杀菌剂的微乳剂与水乳剂生产技术开发 27,823.34 - 云大 １２０ 复配技术科技三项费 250,000.00 - 合计 30,620,473.05 1,037,649.71 注 ： 期 末 数 较 期 初 数 增 加 28.51 倍的主要原因是云南特安呐制药股份有限公司收 到云南省、文山州、文山县三级政府拨入三七产业园区建设专款。 32、股本 本次变动增减（+ ， — ） 项 目 期初数 配 送 公积金 其 期末数 小计 股 股 转股 他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 180,136,224.00 180,136,224.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 180,136,224.00 180,136,224.00 第 64 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 180,136,224.00 180,136,224.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 168,000,000.00 168,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 168,000,000.00 168,000,000.00 三、股份总数 348,136,224.00 348,136,224.00 33、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 431,172,832.58 0.00 431,172,832.58 股权投资准备 5,400.00 324,618.19 330,018.19 其他资本公积 39,907.56 39,907.56 小 计 431,178,232.58 364,525.75 431,542,758.33 注：本期股权投资准备增加是因为子公司资本公积增加,公司按持股比例计算而增 加;其 他 资 本 公 积 增 加 数 是 无 法 支 付 的 应 付 款 项 转 入 。 34、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,763,333.04 8,437,049.97 32,200,383.01 法定公益金 15,659,700.97 4,218,524.98 19,878,225.95 合 计 39,423,034.01 12,655,574.95 52,078,608.96 注 ： 对 年 初 数 进 行 了 追 溯 调 整 ,详 见 本 附 注 二 。 35、未分配利润 项 目 调整前期初数 调整后期初数 期末数 本年净利润 74,260,835.29 71,961,697.29 31,032,979.48 年初未分配利润 52,669,214.11 52,669,214.11 92,612,686.92 第 65 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 可供分配利润 126,930,049.40 124,630,911.40 123,645,666.40 减：提取法定盈余公积金 9,272,876.58 9,042,962.78 8,437,049.97 提取法定公益金 4,638,998.73 4,524,041.83 4,218,524.98 可供股东分配的利润 113,018,174.09 111,063,906.79 110,990,091.45 减：应付普通股股利 18,451,219.97 18,451,219.87 6,962,724.48 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 94,566,954.12 92,612,686.92 104,027,366.97 注： 2002 年 度 实 现 的 净 利 润 31,032,979.48 元,根 据 2003 年 4 月 24 日 董 事 会 审 议 通 过 的 2002 年 度 利 润 分 配 预 案 ， 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 8,437,049.97 元，提取法定 公 益 金 4,218,524.98 元 ， 拟 以 2002 年 12 月 31 日 总 股 本 348,136,224 股 为 基 数 ， 向 公 司 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 0.20 元 (含 税)， 派 发 红 利 总 额 6,962,724.48 元，剩余部份利润转入下一年度。 36、累计未确认投资损失 期末数 期初数 4,320,745.32 累计未确认投资损失 是公司控股子公司之子公司深圳市捷康保健有限公司对长期投 资采用权益法核算时，对部份在持续经营条件下资不抵债的控股子公司累计未予确认的超 额损失，期末数含深圳市捷康保健有限公司之子公司成都市喜悦保健食品有限公司期初累 计未予确认的超额损失 １６９，６８９．２８ 元。 37、主营业务收入 /主营业务成本 （1） 业 务 分 部 项目 本年数 上年数 主营业务收入 自产农化产品 79,973,286.20 252,074,340.51 经销农化产品 228,444,276.42 117,596,539.00 自产医药产品 155,157,299.96 37,070,401.40 经销医药及功能食品 155,864,019.60 38,078,018.24 其 他 4,068,124.70 842,680.50 合计 623,507,006.88 445,661,979.65 第 66 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 抵销数 19,185,750.20 57,616,213.26 合并数 604,321,256.68 388,045,766.39 主营业务成本 自产农化产品 23,014,192.52 82,113,635.22 经销农化产品 212,832,946.86 113,495,051.61 自产医药产品 47,991,234.91 13,674,120.43 经销医药及功能食品 132,898,979.42 22,279,387.66 其 他 7,072,950.47 572,476.95 合计 423,810,304.18 232,134,671.87 抵销数 15,809,602.31 63,510,762.58 合并数 408,000,701.87 168,623,909.29 （2） 地 区 分 部 项目 本年数 上年数 主营业务收入 东 南 57,233,126.18 48,215,068.47 东 北 15,586,852.58 华 东 82,176,811.47 华 南 237,095,476.66 154,010,565.72 西 北 7,650,112.62 24,184,922.87 西 南 159,758,535.41 107,658,460.08 境 外 47,028,578.19 69,242,530.63 其 他 16,977,513.77 42,350,431.88 合 计 623,507,006.88 445,661,979.65 抵 销 19,185,750.20 57,616,213.26 合并数 604,321,256.68 388,045,766.39 主营业务成本 东 南 32,838,048.16 42,108,335.44 东 北 10,024,820.87 华 东 60,875,428.85 华 南 195,061,915.63 100,053,864.68 西 北 5,770,028.48 17,073,315.10 西 南 104,042,765.03 44,129,990.07 境 外 1,988,626.22 2,059,374.75 其 他 13,208,670.94 26,709,791.83 合 计 423,810,304.18 232,134,671.87 抵 销 15,809,602.31 63,510,762.58 合并数 408,000,701.87 168,623,909.29 第 67 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 （3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 141,276,267.06元，占公司全部主营业务收入的 23.38%。 38、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 本年数 上年数 计缴标准 城建税 1,052,451.18 753,572.18 1%、5%、7% 教育费附加 674,567.28 339,470.54 3%、4% 营业税 5,511.16 6,500.00 5% 堤防费、三防费等 63,893.94 合 计 1,796,423.56 1,099,542.72 39、 其 他 业 务 利 润 项 目 本年数 上年数 其他业务收入 34,135,396.42 7,389,201.50 其他业务支出 2,306,885.38 1,205,765.49 其他业务利润 31,828,511.04 6,183,436.01 a. 公司 2001 年 6 月 将 持 有 的 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 49%的 股 权 9800 万 元 全 部 委 托 给 海 南 洋 浦 群 鑫 投 资 有 限 公 司 经 营 管 理 ， 每 年 按 托 管 资 产 9,800 万 元 的 12%收 取 报 酬 ， 委 托 管 理 期 限 为 3 年 ， 本 期 确 认 托 管 收 益 1,176 万 元 ， 此 款 已 于 2003 年 3 月 25 日 收 回 。 b. 公 司 与 北 京 晨 枫 房 地 产 开 发 有 限 公 司 合 作 开 发 房 地 产 项 目 ， 投 入 资 金 14,000 万元 ,按 合 作 协 议 约 定 本 期 确 认 收 益 2,100 万 元 。 截 止 2003 年 4 月 22 日 已 确 认的收益及本金全部收回。 c. 公 司 持 有 云 南 瑞 奇 饲 料 有 限 公 司 90%的 股 权 ， 投 资 金 额 500.4 万 元 ，2001 年 8 月 与 殷 云 飞 签 定 了 承 包 经 营 协 议 ， 按 10%的资金利润率计算承包收入，本期 确 认 承 包 收 入 50.04 万 元 ， 已 于 2003 年 3 月 5 日 前 收 回 。 第 68 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 40、 财 务 费 用 项 目 本年数 上年数 利息支出 50,865,083.98 31,546,860.15 减：利息收入 2,395,905.37 2,457,078.45 汇兑损失 减：汇兑收益 18,863.50 4,107.28 金融机构手续费 87,071.98 205,140.85 现金折扣 -1,289,985.62 合 计 47,247,401.47 29,290,815.27 注 ： 本 年 数 比 上 年 数 增 长 61.30% ， 原 因 为 本 期 借 款 本 金 增 加 导 致 利 息 费 用 增 加。 41、 投 资 收 益 项 目 本年数 上年数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -222,536.79 1,923,830.88 股权转让收益 50,000.00 544,842.87 其他股权投资收益 -22,033.54 5,299,389.07 股票投资收益 6,588.69 57,533.21 国债投资收益 3,181,629.32 2,564,351.63 股权投资差额摊销 -4,603,126.84 -472,815.08 长期投资减值准备 -6,504,375.38 短期投资跌价准备 -41,128.26 合 计 -8,154,982.80 9,917,132.58 注 ：(1)公 司 投 资 收 益 的 汇 回 不 存 在 重 大 限 制 ； (2)本 期 投 资 收 益 比 上 年 数 下 降 的 主 要 原 因 是 本 期 计 提 了 云 南 科 新 投 资 有 限 公司的长期投资减值准备及股权投资差额的摊销增加所致。 42、 补 贴 收 入 项目 本年数 上年数 相关批准文件 免征增值税 9,650,812.62 8,926,277.35 98.5.12 财税字(1998)78 号 财政拨企业挖潜改造资金 250,200.00 出口产品增量贴息收入 171,244.69 财政扶持资金 1,158,814.00 其他 20,070.89 合 计 11,251,142.20 8,926,277.35 第 69 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 43、 营 业 外 收 入 项目 本年数 上年数 处置资产收入 22,888.42 资产盘盈 235,181.12 无形资产转让收入 7,446,666.65 冻结资金利息收入 3,784,991.08 3,821,806.08 其他 99,980.79 62,843.56 合 计 11,589,708.06 3,884,649.64 44、 营 业 外 支 出 项目 本年数 上年数 资产处置损失 2,382,269.06 2,941,923.76 罚款支出 277,288.15 107,291.54 捐赠支出 229,888.00 其他 116,043.24 78,132.26 合 计 2,775,600.45 3,357,235.56 45、 本 年 未 确 认 投 资 损 失 本年数 上年数 ４，１５１，０５６．０４ 本年未确认投资损失是公司控股子公司之子公司深圳市捷康保健有限公司对长 期 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时 ， 对 部 份 在 持 续 经 营 条件下资不抵债的控股子公司本期未 予确认的超额损失。 46、 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2002 年 度 公 司 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 249,682,923.05 元 ， 收 到 的 大 额款项主要明细如下： 项 目 金 额 收北京普道投资有限公司项目预付款 79,541,000.00 收云南科新投资有限公司暂借款 29,000,000.00 收北京晨枫房地产开发有限公司收益 21,000,000.00 收唐修文风险保证金 16,250,000.00 收深圳盟源公司暂借款 10,000,000.00 收云南恒隆隆格兰园艺有限公司预付款 7,060,000.00 收广州兴明智市场顾问策划有限公司暂借款 6,000,000.00 收海南洋浦群鑫实业投资有限公司托管收益 5,880,000.00 收杜伟明暂借款 5,000,000.00 收深圳市越圣通实业有限公司暂借款 3,024,000.00 第 70 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 收国际保健节组委会垫付款 2,277,641.26 昆明市财政局科技项目扶持基金 1,800,000.00 合 计 186,832,641.26 47、 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2002年 度 公 司 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 229,425,865.91元 ， 支 付 的 大 额 款项主要明细如下： 项 目 金 额 支付云南市政基础设施建设有限公司暂借款 17,000,000.00 支付深圳市华辰投资管理有限公司暂借款 13,000,000.00 促销费及宣传广告费 12,977,431.54 支付深圳市喜悦实业有限公司债权性投入款 12,000,000.00 支付昆明云大科技种业有限公司暂借款 8,000,000.00 支付云南瑞奇饲料有限公司流动资金借款 7,363,637.20 运输费及汽车使用费 7,349,243.52 咨询费及科研究费 6,564,150.72 差旅费 5,833,529.57 办公及通讯费 4,538,782.50 陈列费 4,182,099.46 支付上海孟德尔基因研究有限公司暂借款 2,749,337.91 业务招待费 2,541,332.44 市场推广费 2,514,148.71 租赁费及仓储费 1,925,331.88 会议费及考察培训费 1,637,733.88 支付北京天信广厦经济开发公司暂借款 1,400,000.00 支付深圳太子行保健品有限公司暂借款 1,348,290.68 劳务费 517,063.09 合 计 113,442,113.10 48、 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 第 71 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 2002年 度 公 司 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 40,000,000.00元 是 偿 还 大 连 亿 城集团股份有限公司的原借款。 六、母公司报表有关项目附注 1、 应 收 账 款 (1) 按 账 龄 列 示 ： 期末数 期初数 账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值 余额 比例 坏账准备 账面价值 １ 年以内 30,652,244.78 70.82% 91,956.73 30,560,288.05 42,701,831.36 72.07% 128,105.49 42,573, 725.87 １－２ 年 338.40 0.00% 6.77 331.63 ２－３ 年 338.40 16.92 321.48 ３ 年以上 12,628,943.00 29.18% 7,255,916.60 5,373,026.40 16,547,120.00 27.93% 11,174,093.60 5,373,026.40 合计 43,281,526.18 100.00% 7,347,890.25 35,933,635.93 59,249,289.76 100.00% 11,302,205.86 47,947,083.90. (2)期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 名 的 欠 款 金 额 总 计 为 41,717,792.78 元，占期末应收账款 账 面 余 额 的 96.39%； (3)期 末 余 额 中 无 持 有 公 司 5%（含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 2、 其 他 应 收 款 (1) 按 账 龄 列 示 期末数 期初数 账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值 余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 416,715,751.64 53.10% 1,250,147.25 415,465,604.39 671,124,464.89 90.53% 2,013,373.40 669,111,091.49 1-2 年 363,446,683.02 46.31% 4,468,933.66 358,977,749.36 22,097,304.60 2.98% 441,946.09 21,655,358.51 2-3 年 2,525,705.73 0.32% 126,285.29 2,399,420.44 45,735,760.18 6.17% 2,286,788.01 43,448,972.17 3 年以上 2,135,076.18 0.27% 427,015.24 1,708,060.94 2,357,418.00 0.32% 1,673,477.20 683,940.80 合计 784,823,216.57 100.00% 6,272,381.44 778,550,835.13 741,314,947.67 100.00% 6,415,584.70 734,899,362.97 (2) 对年初数进行了追溯调整，详见本附注二； (3)期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 名 的 欠 款 金 额 总 计 为 595,790,887.08 元 ， 占 期 末 其 他 应 收 款 账 面 余 额 的 75.91%； (4)期 末 余 额 中 无 持 有 公 司 5%（含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 3、 长 期 投 资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 408,866,222.53 106,653,322.54 33,328,379.97 482,191,165.10 股权投资差额 16,217,852.61 31,894,048.58 3,778,892.51 44,333,008.68 合 计 425,084,075.14 138,547,371.12 37,107,272.48 526,524,173.78 (1)长 期 股 权 投 资 —对 子 公 司 投 资 第 72 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 占被投 被投资单位 资单位 本期权益 累计权益 投资金额 追加投资额 股权投资成本 期末余额 名称 注册资 增减额 增减额 本比例 昆明云大科技产业销售 有限公司 99.00% 49,500,000.00 49,500,000.00 1,578,308.20 22,820,116.35 72,320,116.35 云大科技海外发展有限 公司 100.00% 6,429,234.56 6,429,234.56 -701,193.13 -1,980,443.71 4,448,790.85 上海云大科技产业有限 司 90.00% 2,700,000.00 2,700,000.00 760,479.76 17,547,213.00 20,247,213.00 云南特安呐制药股份有 限公司 51.00% 18,245,984.00 18,584,572.55 1,691,819.03 3,084,342.03 21,668,914.58 深圳市云大科技产业有 限公司 67.00% 13,400,000.00 13,400,000.00 -1,112,994.19 6,871,603.69 20,271,603.69 昆明国际花卉拍卖交易 中心有限公司 51.00% 38,250,000.00 38,250,000.00 0 0 38,250,000.00 北京云大中天农业科技 有限公司 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 -428,786.32 -1,078,094.71 1,921,905.29 云南瑞奇饲料有限公司 90.00% 5,004,000.00 5,004,000.00 0 0 5,004,000.00 深圳云大科技生物技术 有限公司 51.00% 15,300,000.00 15,300,000.00 0 0 15,300,000.00 昆明云大科技微生物资 源开发股份有限公司 45.00% 9,000,000.00 9,000,000.00 -1,036,540.29 -1,201,548.59 7,798,451.41 深圳市云大喜悦生物技 术有限公司 60.00% 12,000,000.00 12,000,000.00 2,004,202.42 2,004,202.42 14,004,202.42 北京云大拓赛生物技术 有限公司 80.00% 16,000,000.00 16,000,000.00 -94,702.27 -94,702.27 15,905,297.73 大连高新生物制药有限 公司 80.00% 44,459,000.00 54,000,000.00 42,437,279.26 29,949,090.63 30,286,590.55 72,723,869.81 云南云大阳光花卉产业 发展有限公司 75% 18,000,000.00 18,000,000.00 -4,241,753.99 -4,241,753.99 13,758,246.01 云南云大基因工程有限 公司 50.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 -109,870.66 -109,870.66 2,390,129.34 合 计 253,788,218.56 54,000,000.00 252,105,086.37 28,258,059.19 73,907,654.11 326,012,740.48 (2)长 期 股 权 投 资 —对 联 营 企 业 投 资 占被投资 本期权益 累计权益增 被投资单位名称 投资金额 单位注册 减值准备 期末余额 增减额 减额 资本比例 云南科新投资有限公司 98,000,000.00 49.00% 6,504,375.38 91,495,624.62 合 计 98,000,000.00 6,504,375.38 91,495,624.62 (3)长 期 股 权 投 资 —其 他 股 权 投 资 占被投资单 本 期 本 期 期 末 被投资单位名称 投资金额 位注册资本 期初余额 增 加 减 少 余 额 比例 广发证券股份有限公司 64,682,800.00 3.83% 64,682,800.00 64,682,800.00 合计 64,682,800.00 3.83% 64,682,800.00 64,682,800.00 第 73 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 (4) 股 权 投 资 差 额 被投资单位名称 原始发生额 期初余额 本期增加 本期已摊销 期末余额 大连高新生物制药有限公司 56,021,720.74 23,122,352.49 31,894,048.58 4,523,926.31 50,492,474.76 云南特安呐制药股份有限公司 -338,588.55 -300,148.03 0.00 -31,049.78 -269,098.25 深圳市云大科技产业有限公司 -7,139,839.84 -6,604,351.85 0.00 -713,984.02 -5,890,367.83 合计 48,543,292.35 16,217,852.61 31,894,048.58 3,778,892.51 44,333,008.68 (5) 其 他 说 明 ： 见 合 并 附 注 五.10 长 期 投 资 4、 主 营 业 务 收 入 项 目 本年数 上年数 自产农化产品 58,512,821.10 113,689,772.25 合 计 58,512,821.10 113,689,772.25 5、 主 营 业 务 成 本 项 目 本年数 上年数 自产农化产品 8,811,012.02 9,582,675.50 合 计 8,811,012.02 9,582,675.50 6、 投 资 收 益 项 目 本年数 上年数 期末调整的被投资公司所有者权益 31,078,748.34 22,527,771.83 净增减的金额 股权转让收益 144,842.87 委托贷款利息收益 321,936.46 其它股权投资收益 5,299,389.07 国债投资收益 2,009,685.84 2,564,351.63 投资减值（跌价）准备 -6,545,503.64 股权投资差额摊销 -3,778,892.51 -459,481.75 合 计 23,085,974.49 30,076,873.65 说明：被投资公司在投资收益的汇回方面不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 1.存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 第 74 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 (1) 存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质 经济性质或类型 法定代表人 云南大学科工贸总 科学研究技术开发服务 昆明市 股 东 国有 李 良 公司 等经济技术信息 昆明云大科技产业 植物生长调节剂的开 昆明市 子公司 有限责任 陈君荣 销售有限公司 发、销售 云南特安呐制药股 中西原料药及其制剂的 云南文山 子公司 股份有限 唐修文 份有限公司 制造、销售 上海云大科技产业 植物生长调节剂的生 上海市 子公司 有限责任 李志航 有限公司 产、开发、销售 深圳市云大科技产 植物生长调节剂的生 深圳市 子公司 有限责任 李 良 业有限公司 产、开发、销售 农业技术开发、咨询及 北京云大中天农业 北京市 新型肥料、农药的开 子公司 有限责任 马亚教 科技有限公司 发、销售等 昆明国际花卉拍卖 花卉拍卖及花卉交易的 昆明市 子公司 有限责任 付文明 交易中心有限公司 配套服务 昆明云大科技微生 微生物资源的研究、开 物资源开发股份有 昆明市 发及微生物制剂的研 子公司 股份有限 付文明 限公司 究、开发、经营等 深圳云大科技生物 研究、开发体外诊断试 子公司 合资 杨小燕 深圳市 技术有限公司 剂及配套分析仪器 云大科技海外发展 美国圣地 云大120及云南省花卉的 子公司 有限责任 严 辉 有限公司 亚哥 海外贸易 北京云大拓赛生物 开发生物制剂、农业新 子公司 有限责任 翁莹石 北京市 技术有限公司 技术、咨询服务等 疫苗、剂丸、小容量注 大连高新生物制药 大连市 射剂研究、生产、销 子公司 有限责任 戴晓畅 有限公司 售。 花卉及种苗培育、种 云南云大阳光花卉 昆明市 植、销售，花卉生产技 子公司 有限责任 付文明 产业发展有限公司 术推广。 生物制剂技术开发、投 深圳市云大喜悦生 深圳市 资兴办实业，国内商 子公司 有限责任 付文明 物技术有限公司 业、物资供销业。 云南云大基因工程 遗传资源的收集,新基因 有限公司 昆明市 的定位与克隆, 专利转让, 子公司 有限责任 李良 基因产品的研制与开发 广州市云科万益销 广州市 批发、零售农药，化 子公司之子公司 有限责任 陈君荣 售有限公司 肥、农膜。 中药材、中西成药， 云南绿舟药业有限 昆明市 中、西药原料的批发、 子公司之子公司 有限责任 陈云海 公司 零售。 计算机软件、硬件的技 广州市云科迈迅信 术开发及其系统集成， 广州市 子公司之子公司 有限责任 陈君荣 息技术有限公司 计算机技术咨询服务， 销售计算机及配件等。 保健食品（非药品）的 深圳市捷康保健有 深圳市 生产及购销、饮料、保 子公司之子公司 有限责任 钟晓飞 限公司 健器械的购销 中山市仁和保健品 中山市 生产保健滋补品 子公司之孙公司 有限责任 叶捷 第 75 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 有限公司 批发、零售副食品、医 杭州喜悦保健品有 疗器械（限一类产 杭州市 子公司之孙公司 有限责任 叶捷 限公司 品）、日用杂品，批发 保健食品 副食品、其他食品（不 无锡市喜悦食品经 含烟）、营养滋补品 无锡市 子公司之孙公司 有限责任 叶捷 销有限公司 （不含药类）、冷热饮 料的销售 上海喜悦保健食品 上海市 销售保健食品、饮料 子公司之孙公司 有限责任 钟晓飞 有限公司 销售日用百货、针纺织 成都市喜悦保健食 品、化工原料、建筑材 成都市 子公司之孙公司 有限责任 叶捷 品有限公司 料、保健食品、电子产 品、日用杂品 广州喜悦实业有限 批发和零售贸易、食品 广州市 子公司之孙公司 有限责任 叶捷 公司 及保健食品的开发 酶制剂产品生产、销 云南陆良酶制剂有 陆良县 售，微生物资源的研究 子公司 有限责任 李俊安 限公司 开发 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 云南大学科工贸总公司 230.00 230.00 昆明云大科技产业销售有限公司 5,000.00 5,000.00 云南特安呐制药股份有限公司 3,548.00 3,548.00 上海云大科技产业有限公司 300.00 300.00 深圳市云大科技产业有限公司 2,000.00 2,000.00 北京云大中天农业科技有限公司 500.00 500.00 昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 7,500.00 7,500.00 昆明云大科技微生物资源开发股份 有限公司 2,000.00 2,000.00 深圳云大科技生物技术有限公司 3,000.00 3,000.00 云大科技海外发展有限公司 100 万美元 100 万美元 北京云大拓赛生物技术有限公司 2,000.00 2,000.00 云南绿舟药业有限公司 500.00 500.00 广州市云科迈迅信息技术有限公司 第 76 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 200.00 200.00 大连高新生物制药有限公司 5,000.00 5,000.00 云南云大阳光花卉产业发展有限公司 2,400.00 2,400.00 深圳市云大喜悦生物技术有限公司 2,000.00 2,000.00 广州市云科万益销售有限公司 50.00 50.00 云南云大基因工程有限公司 500.00 500.00 深圳市捷康保健有限公司 400.00 400.00 中山市仁和保健品有限公司 50.00 50.00 杭州喜悦保健品有限公司 50.00 50.00 无锡市喜悦食品经销有限公司 50.00 50.00 上海喜悦保健食品有限公司 100.00 100.00 成都市喜悦保健食品有限公司 100.00 100.00 广州喜悦实业有限公司 300.00 300.00 云南陆良酶制剂有限公司 928.00 890.00 1,818.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：万元） 持股 本期 本期 持股 企业名称 期初金额 期末金额 比例% 增加数 减少数 比例% 云南大学科工贸总公司 3,646.56 20.95 3,646.56 20.95 昆明云大科技产业销售 4,950.00 99.00 4,950.00 99.00 有限公司 云南特安呐制药股份 1,809.48 51.00 1,809.48 51.00 有限公司 上海云大科技产业有限公司 270.00 90.00 270.00 90.00 深圳市云大科技产业 1,340.00 67.00 1,340.00 67.00 有限公司 北京云大中天农业科技 300.00 60.00 300.00 60.00 有限公司 昆明国际花卉拍卖交易中心 3,825.00 51.00 3,825.00 51.00 有限公司 昆明云大科技微生物资源开 900.00 45.00 900.00 45.00 发股份有限公司 深圳云大科技生物技术 1,530.00 51.00 1,530.00 51.00 有限公司 77.310769 77.310769 云大科技海外发展有限公司 100.00 100.00 万美元 万美元 第 77 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 北京云大拓赛生物技术有限 1,996.00 99.80 1996.00 99.80 公司 云南绿舟药业有限公司 400.00 80.00 400.00 80.00 广州市云科迈迅信息技术 170.00 85.00 170.00 85.00 有限公司 大连高新生物制药有限公司 2000.0 40.00 2830.00 4,830.00 96.60 云南云大阳光花卉产业发展 1,800.00 1,800.00 75.00 有限公司 深圳市云大喜悦生物技术有 1,200.00 1,200.00 60.00 限公司 广州市云科万益销售有限公 45.00 45.00 90.00 司 云南云大基因工程有限公司 250.00 50.00 250.00 50.00 深圳市捷康保健有限公司 360.00 360.00 90.00 中山市仁和保健品有限公司 45.00 45.00 90.00 杭州喜悦保健品有限公司 45.00 45.00 90.00 无锡市喜悦食品经销有限公 45.00 45.00 90.00 司 上海喜悦保健食品有限公司 90.00 90.00 90.00 成都市喜悦保健食品有限公 90.00 90.00 90.00 司 广州喜悦实业有限公司 270.00 270.00 90.00 云南陆良酶制剂有限公司 1785.4578 1785.4578 98.21 2、 关 联 交 易 (1) 销 售 货 物 公司 2002 年 度 及 2001 年 度 未 向 关 联 方 销 售 货 物 。 (2) 采 购 货 物 公司 2002 年 度 及 2001 年 度 未 向 关 联 方 采 购 货 物 。 （3）关联方往来款项 占全部预付款项余额的比重 项 目 期初数 期末数 期初数 期末数 预付账款： 云南省农垦供销公司 ３，０１０，１７８．２０ ６，８６３，６０１．７０ ６．４４％ ６．４６％ 第 78 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 占全部应收（付）款项余额的比重 项 目 期初数 期末数 期初数 期末数 其他应收款： 云南科新投资有限公司 ２２０，５６５，０９７．６５ １５１，５６５，０９７．６５ ３９．１２％ ２８．２８％ 云南瑞奇饲料有限公司 ４４，５８５，１６０．００ ５１，７９８，７９７．２０ ７．９１％ ９．６６％ 八、或有事项 1 、 报 告 期 内 公 司 为 云 南 科 新 投 资 有 限 公 司 31,500,000 元 承 兑 汇 票 及 75,000,000 元 流 动 资 金 贷 款 提 供 担 保 。 2、 报 告 期 内 公 司 为 昆 明 云 大 科 技 产 业 销 售 有 限 公 司 20,325,180 元 承 兑 汇 票 及 195,000,000 元 贷 款 提 供 担 保 。 3、 报 告 期 内 公 司 控 股 子 公 司 深 圳 市 云 大 喜 悦 生 物 技 术 有 限 公 司 的子公司深圳 市捷康保健有限公司 2001年 10月为深圳太子行保健品公司一年期 500万 元 流 动 资 金 贷款提供担保；200 2年 11月 为 深 圳 太 子 行 保 健 有 限 公 司 400万 元 银 行 承 兑 汇 票 中 的 280 万 元 提 供 担 保 ；2002年 11月 为 深 圳 太 子 行 保 健 有 限 公 司 一 年 期 320万 流 动 资 金 贷款提供担保。 九、承诺事项 除 上 述 担 保 事 项 外 ,截至2002年 12月 31日 ,公 司 无 重 大 承 诺 事 项 。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、债务重组事项 截至 2002 年 12 月 31 日 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 债 务 重 组 事 项 。 十二、其他重要事项 1 、 公 司 持 有 云 南 特 安 呐 制 药 股 份 有 限 公 司 51% 的 股 权 ， 投 资 金 额 18,245,984.00 元 ， 经 该 公 司 2002 年 6 月 26 日股东大会批准，将该公司以承包经 营的方式承包给自然人唐修文，承包期限由 2002 年 6 月 25 日至 2004 年 12 月 31 第 79 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 日 止 。 承 包 方 实 行 利 润 承 包 ， 按 照 该 公 司 注 册 资 本 的 10%计 算 承 包 方 应 完 成 的 利 润指标，对实现的利润由公司股东大会决定分配方案进行分配。 2、 2002 年 3 月 22 日公司、深圳市云大科技产业有限公司、昆明云大科技产 业 销 售 有 限 公 司 与 大 连 渤 海 饭 店 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 共 同签 署 了 《 股 权 转 让 协 议》，其中：公司以 5,400 万元受让大连渤海饭店（集团）股份有限公司所持有大 连高新生物制药有限公司的 40%股权，深圳市云大科技产业有限公司以 1,350 万 元受让大连渤海饭店（集团）股份有限公司所持有大连高新生物制药有限公司的 10% 股 权 ， 昆 明 云 大 科 技 产 业 销 售 有 限 公 司 以 1,350 万 元 受 让 大 连 渤 海 饭 店 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 所 持 有 大 连 高 新 生 物 制 药 有 限 公 司 的 10%股 权 。 3、 2002 年 1 月 30 日 深 圳 市 云 大 喜 悦 生 物 技 术 有 限 公 司 （ 公 司 持 有 60%股 权 ） 与 深 圳 市 喜 悦 实 业 有 限 公 司 签 订 了 股 权 转 让 协 议 ， 出 资 800 万元受让深圳市捷 康 保 健 有 限 公 司 90%股 权 。 4、 2002 年 1 月 30 日深圳市云大喜悦生物技术有限公司与钟晓飞签订了股权 托 管 协 议 ， 钟 晓 飞 将 其 持 有 的 深 圳 市 捷 康 保 健 有 限 公 司 10%股 权 所 对 应 的 除 处 分 权之外的其他权利，包括但不限于表决权、经营管理权等托管给深圳市云大喜悦生 物技术有限公司。 5、 2002 年 1 月 31 日昆明云大微生物资源开发股份有限公司（公司持有 45% 股权）签订了股份转让协议及兼并云南陆良酶制剂有限责任公司协议，受让了云南 陆良酶制剂有限责任公司 96.48% 股 权 ， 并 于 3 月 25 日办理完成工商变更手续。 经 5 月 20 日云南陆良酶制剂有限责任公司临时股东会决议通过，由昆明云大微生 物资源开发股份有限公司向云南陆良酶制剂有限责任公司增加投资 890 万 元 ， 注 册资本由 928 万元增为 1,818 万元，昆明云大微生物资源开发股份有限公司持股比 例 增 加 为 98.21% 。 6、 云 南 省 高 级 人 民 法 院 民 事 裁 定 书 （ 2001 ） 云 高 法 执 字 第 23 号 裁 定 ： 冻 结 、 拍 卖 云 南 省 农 垦 供 销 公 司 持 有 的 云 大 科 技 股 份 有 限 公 司 的 30400920 股 法 人 股，拍卖所得用以偿还其所欠债务。 7、 公 司 与 北 京 晨 枫 房 地 产 公 司 开 发 有 限 公 司 合 作 开 发 房 地 产 项 目 投 入 资 金 14,000 万 元 及 本 期 确 认 的 收 益 2,100 万 元 截 止 2003 年 4 月 22 日 已 全 部 收 回 。 第 80 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 第 81 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 补充资料 资产减值准备明细表（合并） 会企０１表附表１ 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余数 一、坏账准备合计 ２０，７４８，９２５．７２ ２，０５７，６５９．０２ ６，６８２，４２２．８２ １６，１２４，１６１．９１ 其中：应收账款 １５，０３５，２４３．６７ ９８４，３５７．４８ ５，１８７，５５５．０８ １０，８３２，０４６．０７ 其他应收款 ５，７１３，６８２．０５ １，０７３，３０１．５３ １，４９４，８６７．７４ ５，２９２，１１５．８４ 二、短期投资跌价准备合计 １４，２１４．５２ ４１，１２８．２６ １４，２１４．５２ ４１，１２８．２６ 其中：股票投资 １４，２１４．５２ － １４，２１４．５２ － 债券投资 － ４１，１２８．２６ － ４１，１２８．２６ 三、存货跌价准备合计 １，８４０，４２０．４６ ３７４，４６２．５１ ４１１，６９５．８１ １，８０３，１８７．１６ 其中：库存商品 １，４９１，６４３．３６ ３７４，４６２．５１ ７８，７２０．７３ １，７８７，３８５．１４ 原材料 ３４８，７７７．１０ － ３３２，９７５．０８ １５，８０２．０２ 四、长期投资减值准备合计 － ６，５０４，３７５．３８ － ６，５０４，３７５．３８ 其中：长期股权投资 － ６，５０４，３７５．３８ － ６，５０４，３７５．３８ 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － 机器设备 － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 合 计 ２２，６０３，５６０．７０ ８，９７７，６２５．１６ ７，１０８，３３３．１５ ２４，４７２，８５２．７１ 第 82 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：云大科技股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余数 一、坏账准备合计 １７，７１７，７９０．５６ ４，０９７，５１８．８７ １３，６２０，２７１．６９ 其中：应收账款 １１，３０２，２０５．８６ ３，９５４，３１５．６１ ７，３４７，８９０．２５ 其他应收款 ６，４１５，５８４．７０ １４３，２０３．２６ ６，２７２，３８１．４４ 二、短期投资跌价准备合计 ４１，１２８．２６ ４１，１２８．２６ 其中：股票投资 债券投资 ４１，１２８．２６ ４１，１２８．２６ 三、存货跌价准备合计 １，２４７，１７４．８８ ３７４，４６２．５１ １，６２１，６３７．３９ 其中：库存商品 １，２４７，１７４．８８ ３７４，４６２．５１ １，６２１，６３７．３９ 原材料 四、长期投资减值准备合计 ６，５０４，３７５．３８ ６，５０４，３７５．３８ 其中：长期股权投资 ６，５０４，３７５．３８ ６，５０４，３７５．３８ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 １８，９６４，９６５．４４ ６，９１９，９６６．１５ ４，０９７，５１８．８７ ２１，７８７，４１２．７２ 第 83 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 主要项目变动情况 （单位：元） 项目名称 ２００２ 年 ２００１ 年（调整后） 增减额 增减幅度 应收账款 267,163,581.75 190,113,400.28 77,050,181.47 40.53% 预付账款 106,256,999.18 46,763,078.31 59,493,920.87 127.22% 存货 266,741,597.47 73,811,656.95 192,929,940.52 261.38% 固定资产 426,928,293.37 330,866,033.57 96,062,259.80 29.03% 无形资产 123,570,444.38 76,568,147.59 47,002,296.79 61.39% 短期借款 750,120,000.00 540,000,000.00 210,120,000.00 38.91% 长期借款 275,300,000.00 197,000,000.00 78,300,000.00 39.75% 应付账款 70,394,816.53 19,026,972.69 51,367,843,.84 269.97% 预收账款 15,405,967.61 3,212,518.87 12,193,448.74 379.56% 其他应付款 95,954,748.57 31,477,221.48 64,477,527.09 204.84% 负债 1,332,861,024.12 908,682,370.76 424,178,653.36 46.68% 净利润 31,032,979.48 71,961,697.29 -40,928,717.81 -56.88% 现金及现金等 -31,390,376.76 -146,918,017.45 115,527,640.69 78.63% 价物净增加额 增减变动的主要原因： １、期末应收账款为 ２６７，１６３，５８１．７５ 元，比上年增加 ４０．５３％，主要是本期并表范围 增加所致； ２、预付账款为 １０６，２５６，９９９．１８ 元，比上年增加 １２７．２２％，主要是经销农化产品预付 款增加所致； ３、存货为 ２６６，７４１，５９７．４７ 元，比上年增加 ２６１．３８％，主要是公司经销农化产品、医 药及功能食品较上年大幅增长，销售备货增加及并表范围增加所致； ４、固定资产为 ４２６，９２８，２９３．３７ 元，比上年增加 ２９．０３％，主要是新购建固定资产增 加及并表范围增加所致； ５、无形资产为 １２３，５７０，４４４．３８ 元，比上年增加 ６１．３９％，主要是公司在建的“千县 万点”电子商务网络工程完工转入及购买土地使用权增加所致； 第 84 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 ６ 、 短 期 借 款 为 ７５０，１２０，０００．００ 元 ， 比 上 年 增 加 ３８．９１％ ； 长 期 借 款 为 ２７５，３００，０００．００ 元，比上年增加 ３９．７５％。主要是因为报告期内公司加大产业结构调整力 度，在医药及功能食品业务的投入加大，同时，整体经营业务拓展对资金的需求增加，银 行贷款增加； ７、应付账款为 ７０，３９４，８１６．５３ 元，比上年增加 ２６９．９７％，主要是因为经销农化产品 业务大幅增加，购货款尚未支付及合并范围增加所致； ８、预收账款为 １５，４０５，９６７．６１ 元，比上年增加 ３７９．５６％，主要是因为经销农化产品 预收的款项增加及合并范围增加所致； ９、其他应付款为 ９５，９５４，７４８．５７ 元，比上年增加 ２０４．８４％，主要是因为收到的往来 款增加及合并范围增加所致； １０、负债为 １，３３２，８６１，０２４．１２ 元，比上年增加 ４６．６８％，主要是因为并表范围增加和 间接融资增加所致； １１、净利润为 ３１，０３２，９７９．４８ 元，比上年减少 ５６．８８％，主要是因为农化产品销售结 构变化，总体毛利下降；花卉产业正处于投入期，其损益影响了公司的利润情况；长短期 借款增加，财务费用较上年同期有较大增加； １２、现金及现金等价物净增加额为－３１，３９０，３７６．７６ 元，比上年度增加 ７８．６３％，主要 是因为经营活动产生的净现金流量较上年度有较大改善及投资活动现金流出减少所致。 第 85 页 共 85 页 云大科技股份有限公司 2002 年年度报告 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：戴晓畅 云大科技股份有限公司 董事会 二○○三年四月二十四日 第 86 页 共 85 页