山推股份(000680)2004年年度报告

２００４ 年 年 度 报 告 山推工程机械股份有限公司 二ОО五年四月 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长周庆庭先生、总经理张秀文先生、财务总监王强先生、财务部部长王 四荣女士声明：保证本年度报告中的财务报告的真实、完整。 公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见的审 计报告。 二、目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………………１ 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………………２ 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………３ 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………………５ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………９ 第六节 公司治理结构………………………………………………………………１３ 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………………１５ 第八节 董事会报告…………………………………………………………………１６ 第九节 监事会报告…………………………………………………………………２４ 第十节 重要事项……………………………………………………………………２６ 第十一节 财务报告…………………………………………………………………２７ 第十二节 备查文件目录……………………………………………………………６４ １ 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山推工程机械股份有限公司 公司英文名称：Ｓｈａｎｔｕｉ Ｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ Ｍａｃｈｉｎｅｒｙ Ｃｏ．，ＬＴＤ． 二、公司法定代表人：周庆庭 三、公司董事会秘书：王 强 证券事务代表： 毕玉欣 联系地址：山东省济宁市太白楼东路 ５８ 号 电话：０５３７－２９０９６１６ ０５３７－２９０９５３２ 传真：０５３７－２３４０４１１ 电子信箱：ｗａｎｇｑ＠ｓｈａｎｔｕｉ．ｃｏｍ ｚｈｅｎｇｑ＠ｓｈａｎｔｕｉ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：山东省济宁市太白楼东路 ５８ 号 公司办公地址：山东省济宁市太白楼东路 ５８ 号 邮政编码：２７２０３５ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｈａｎｔｕｉ．ｃｏｍ 电子信箱：ｓｈａｎｔｕｉ＠ｓｈａｎｔｕｉ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：山推股份 股票代码：０００６８０ 七、其他相关资料 公司变更注册登记日期：２００４ 年 ７ 月 ２８ 日 注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３７０８００００１８０４７９０ 税务登记号码：３７０８００１６５９３６４１３ 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 办公地址：湖北省武汉市中山大道 １１６６ 号金源世界中心 ＡＢ 座 ７—８ 楼 ２ 第三节 会计数据与业务数据摘要 一、报告期主要会计数据与业务数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 １１８，５９９，３４３．７６ 净利润 ９２，７８６，３６２．８６ 扣除非经常性损益后的净利润 ８７，０６７，５２６．２９ 主营业务利润 ２９６，００４，０４２．３８ 其它业务利润 １８，９１４，４７１．９９ 营业利润 ６４，４８６，９７３．１７ 投资收益 ５４，４０３，５３８．７０ 补贴收入 ４１４，０３５．０４ 营业外收支净额 －７０５，２０３．１５ 经营活动产生的现金流量净额 ８１，６０７，８５３．０３ 现金及现金等价物净增加额 ２９４，０６７，０９２．８７ ＊注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额（单位：人民币元） 项 目 金 额 处置长期股权投资产生的损益 ３８４，９９１．２８ 冲回存货跌价准备 ５，０３８，９７９．３１ 其他营业外收支净额 １７，４６２．５０ 补贴收入 ２７７，４０３．４８ 合 计 ５，７１８，８３６．５７ 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2004 年 2003 年（调整后） 2003 年（调整前） 2002 年（调整后） 2002 年（调整前） 主营业务收入 1,693,506,576.06 2,112,253,616.66 2,112,253,616.66 1,908,348,940.55 1,908,348,940.55 净利润 92,786,362.86 154,189,020.09 153,918,225.41 147,127,224.73 147,239,699.94 总资产 2,143,720,324.45 1,779,004,855.22 1,785,377,901.76 1,628,331,427.59 1,634,975,268.81 股东权益（不含少数 1,316,226,153.93 911,968,892.93 918,341,939.47 749,752,109.95 756,395,951.17 股东权益） 每股收益 0.17 0.55 0.54 0.52 0.52 ３ 加权平均每股收益 0.18 0.55 0.54 0.52 0.52 每股净资产 2.44 3.23 3.25 2.65 2.68 调整后的每股净资产 2.40 3.14 3.16 2.58 2.60 每股经营活动产生 0.15 0.40 0.40 0.58 0.58 的现金流量净额 净资产收益率（％） 7.05 16.91 16.76 19.62 19.47 净 资 产 收 益 率 （％） 8.15 18.65 18.47 21.87 21.88 （加权） 扣除非经营性损益后的 7.65 19.12 18.94 19.78 19.78 加权净资产收益率（％） 三、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２２．４９ ２６．０１ ０．５５ ０．５８ 营业利润 ４．９０ ５．６７ ０．１２ ０．１３ 净利润 ７．０５ ８．１５ ０．１７ ０．１８ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．６１ ７．６５ ０．１６ ０．１７ 四、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 282,720,000.00 322,616,270.89 53,776,425.73 21,068,644.92 252,856,196.31 911,968,892.93 本期增加 256,665,600.00 331,429,982.25 13,903,297.92 4,634,432.64 92,786,362.86 694,785,243.03 本期减少 134,846,399.00 155,681,583.03 290,527,982.03 期末数 539,385,600.00 519,199,854.14 67,679,723.65 25,703,077.56 189,960,976.14 1,316,226,153.93 变动原因： １、股本增加是由于：２００４ 年 ６ 月公司配股增加 ５，４３９．６０ 万元以及 ２００４ 年中期实 施每 １０ 股送 ２ 股、资本公积金每 １０ 股转增 ４ 股的利润分配和资本公积金转增股本方案 增加股本 ２０，２２６．９６ 万元所致。 ２、资本公积增加是由于（１）收到配股资金增加股本溢价 ３２，９３１．２６ 万元；（２）公司中 期资本公积金转增股本减少 １３，４８４．６４ 万元；（３） 公司控股子公司山东山推工程机械结 构件有限公司本期实现股本溢价 １０８．９７ 元，公司按持股比例计算相应调整长期投资及资 ４ 本公积 ６５．３８ 元； （４） 公司本期实现债务重组收益 ２，１１７，２７２．３１ 元，相应增加其他资 本公积所致。 ３、盈余公积的增加系因按规定提取法定盈余公积金、法定公益金所致。 ４、未分配利润减少系因公司中期实施利润分配所致。 ５、股东权益增加主要系因股本及资本公积增加所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、股本变动情况表（截止：２００４ 年 １２ 月 ３１ 日） 单位：股 本次 本期变动增减（＋、－） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 （１０：３） （１０：２） （１０：４） 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ９９，０００，０００ ０ １９，８００，０００ ３９，６００，０００ ５９，４００，０００ １５８，４００，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ９９，０００，０００ ０ １９，８００，０００ ３９，６００，０００ ５９，４００，０００ １５８，４００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２，４００，０００ ０ ４８０，０００ ９６０，０００ １，４４０，０００ ３，８４０，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １０１，４００，０００ ０ ２０，２８０，０００ ４０，５６０，０００ ６０，８４０，０００ １６２，２４０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １８１，３２０，０００ ５４，３９６，０００ ４７，１４３，２０１ ９４，２８６，３９９ １９５，８２５，６００ ３７７，１４５，６００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １８１，３２０，０００ ５４，３９６，０００ ４７，１４３，２０１ ９４，２８６，３９９ １９５，８２５，６００ ３７７，１４５，６００ 三、股份总数 ２８２，７２０，０００ ５４，３９６，０００６７，４２３，２０１１３４，８４６，３９９ ２５６，６６５，６００５３９，３８５，６００ ２、股票发行与上市情况 （１） １９９７ 年 １ 月 ２２ 日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易；１９９９ 年 １２ 月 ２７ 日 ５ ６０００ 万公司内部职工股上市流通。 （２）公司于报告期内实施的 ２００３ 年度配股情况 本次配股以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 ２８，２７２ 万股（其中国有股 ９，９００ 万股， 法人股 ２４０ 万股，社会公众股 １８，１３２ 万股）为基数，按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向全体 股东配股。经山东省财政厅批准，国有股股东山东工程机械集团有限公司全额放弃本次 ２，９７０ 万股的配股权，法人股股东书面承诺全额放弃本次 ７２ 万股的配股权。本次实际 配售股份为向社会公众股股东配售 ５，４３９．６０ 万股，每股配股价为人民币 ７．３２ 元。本次 配股的股权登记日为 ２００４ 年 ６ 月 ７ 日，除权基准日为 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日，配股缴款期为 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日至 ２００４ 年 ６ 月 ２１ 日。本次配股扣除发行费用后实际募集资金净额为 ３８３，７０８，６４４．５６ 元。 获配新增的可流通股份 ５，４３９．６０ 万股于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日上市流通。 本次配股后，公司总股本由 ２８，２７２ 万股增至 ３３，７１１．６０ 万股。其中，国有股 ９，９００ 万股，占股本总额的 ２９．３７％，法人股 ２４０ 万股，占股本总额的 ０．７１％，社会公众股 ２３，５７１．６０ 万股，占股本总额的 ６９．９２％。 此次配股详情见本公司于 ２００４ 年 ５ 月 ２９ 日在《中国证券报》 、《证券时报》 、《上海 证券报》及巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上刊登的配股说明书，于 ２００４ 年 ６ 月 ２８ 日在《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ） 上刊登的股份变动及配股获配可流通股份上市公告。 （３）公司 ２００４ 年中期利润分配和资本公积金转增股本情况 公司 ２００４ 年中期利润分配方案为：以公司 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日总股本 ３３，７１１．６０ 万股 为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股红股、派 ２．２０ 元人民币现金（含税），并同时按每 １０ 股转增 ４ 股进行资本公积金转增股本。本次利润分配和公积金转增股本的股权登记日 为 ２００４ 年 １０ 月 １２ 日；股权除息日为 ２００４ 年 １０ 月 １３ 日。本次所送红股和转增股份中 可流通股份已于 ２００４ 年 １０ 月 １３ 日上市流通。 此次利润分配和资本公积金转增股本后，公司总股本由 ３３，７１１．６０ 万股增至 ５３，９３８．５６ 万股，股本结构不变。 此次公司利润分配和资本公积金转增股本实施公告刊登在 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日的《中 国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上。 二、股东情况介绍 １、至报告期末公司股东共 ８６，３６７ 户。 ６ ２、至报告期末公司前十名大股东持股情况 序号 股东名称 年度内 年末 比例（％） 冻结情况 股份类别 增减（＋，－） 持股数 （１） 山东工程机械集团有限公司 ５９，４００，０００ １５８，４００，０００ ２９．３７ 部分质押 国有股 （２） 黄秋霞 １，４７３，８７３ １，４７３，８７３ ０．２７ 未知 流通股 （３） 杭州绵园丝绸有限公司 ５４０，０００ １，４４０，０００ ０．２７ 未知 法人股 （４） 中国工商银行—融通深证 １００ 指数证券投资基金 ７８４，７３１ １，１１７，００５ ０．２１ 未知 流通股 （５） 汶上泉河分厂 ３６０，０００ ９６０，０００ ０．１８ 未知 法人股 （６） 山东省济宁市银资房地产开发公司 ３６０，０００ ９６０，０００ ０．１８ 质押冻结 法人股 （７） 华电财务有限公司 ９５８，６６３ ９５８，６６３ ０．１８ 未知 流通股 （８） 陈星亮 ９２８，０００ ９２８，０００ ０．１７ 未知 流通股 （９） 招商银行—长城久泰中信标 普 ３００ 指数证券投资基金 ９１７，５３４ ９１７，５３４ ０．１７ 未知 流通股 （１０） 林立群 ９０５，８００ ９０５，８００ ０．１７ 未知 流通股 说明： １、山东工程机械集团有限公司为本公司的控股股东，其代表国家持有股份，所持 股份未上市流通。 ２、公司前十名股东中，第 １、３、５、６ 名股东增持股份是由于公司实施了 ２００４ 年 中期利润分配和资本公积金转增股本的方案。 ３、国有股股东山东工程机械集团有限公司与其他股东之间、各法人股股东之间不 存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人；公司未知其他流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ４、持有本公司５％以上（含５％）股份的股东是山东工程机械集团有限公司，其所持本 公司股份４，３３６万股（因实施公司２００４年中期利润分配和资本公积金转增股本方案增加 １，６２６万股）因贷款质押给中国光大银行济南舜耕支行。 三、控股股东情况 山东工程机械集团有限公司为公司控股股东，持有公司股份 １５，８４０ 万股，占公司 总股本的 ２９．３７％。 ７ 该公司成立于 １９９６ 年 １１ 月 １８ 日，注册资本为 ５２，９８０ 万元，法定代表人为王志 中先生，企业类型为国有独资，经营范围为研制、生产、销售工程机械、汽车起重机及 其他机械设备、零部件；凭进出口企业资格证书开展进出口经营业务；凭土石方工程资 质证书开展土石方工程施工业务；技术咨询、服务。 报告期内公司控股股东无变更。 四、山东工程机械集团有限公司的实际控制人是山东省国有资产管理委员会 公司与实际控制人之间的产权和控制关系图如下： 山东省国有资产管理委员会 １００％ 山东工程机械集团有限公司 ２９．３７％ 山推工程机械股份有限公司 五、公司无其他持股在 １０％（含 １０％）以上的法人股东。 六、公司前十名流通股股东情况 序号 股东名称 年末持股数 股份种类 （１） 黄秋霞 １，４７３，８７３ Ａ股 （２） 中国工商银行－融通深证 １００ 指数证券投资基金 １，１１７，００５ Ａ股 （３） 华电财务有限公司 ９５８，６６３ Ａ股 （４） 陈星亮 ９２８，０００ Ａ股 （５） 招商银行—长城久泰中信标普 ３００ 指数证券投资基金 ９１７，５３４ Ａ股 （６） 林立群 ９０５，８００ Ａ股 （７） 钟海光 ６０８，１６０ Ａ股 （８） 陈永辉 ５６９，９００ Ａ股 （９） 许明生 ５６０，０００ Ａ股 （１０） 张建伯 ４９０，０００ Ａ股 说明：公司前十名流通股股东与公司控股股东之间不存在关联关系，公司未知前十 名流通股股东之间以及与其他前十名大股东之间是否存在关联关系。 ８ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 任期 年初 年末 持股 姓名 职 务 别 龄 起止日期 持股数 持股数 变动原因 董平 男 ４８ 董事 ２００２．６—２００５．５ １，６３６ ２，６１８ 送股及公积金转股 周庆庭 男 ５７ 董事长 ２００２．６—２００５．５ １３，６００ ２８，２８８ 配股、送股及公积金转股 张秀文 男 ４４ 副董事长、总经理 ２００２．６—２００５．５ ７２０ １，４９８ 配股、送股及公积金转股 许广谊 男 ５３ 副董事长 ２００２．６—２００５．５ ７２０ １，４９８ 配股、送股及公积金转股 江奎 男 ４０ 董事、副总经理 ２００２．６—２００５．５ ８，６４０ １７，９７１ 配股、送股及公积金转股 董事、副总经理、 王强 男 ４９ ２００２．６—２００５．５ ０ ０ 财务总监、董秘 韩利民 男 ４８ 董事、副总经理 ２００２．６—２００５．５ ７２０ １，４９７ 配股、送股及公积金转股 姬广金 男 ５２ 董事 ２００２．６—２００５．５ １２，０００ ２４，９６０ 配股、送股及公积金转股 丁平准 男 ６８ 独立董事 ２００２．６—２００５．５ ０ ０ 冯宝珊 女 ５３ 独立董事 ２００２．６—２００５．５ ０ ０ 邵奇惠 男 ７０ 独立董事 ２００３．４—２００５．５ ０ ０ 支晓强 男 ３０ 独立董事 ２００３．４—２００５．５ ０ ０ 张源海 男 ５２ 监事会召集人 ２００２．６—２００５．５ ０ ０ 李同林 男 ４６ 监事 ２００２．６—２００５．５ １，４４０ ２，９９５ 配股、送股及公积金转股 程则虎 男 ３７ 监事 ２００２．６—２００５．５ ０ ０ 吴绪亮 男 ４９ 监事 ２００２．６—２００５．５ ０ ０ 刘洪前 男 ４１ 监事 ２００２．６—２００５．５ ０ ０ 吴玉忠 男 ５２ 副总经理 ２００２．６—２００５．５ ６，０００ １２，４８０ 配股、送股及公积金转股 颜开荣 男 ４７ 副总经理 ２００２．６—２００５．５ ９，４００ １９，５５２ 配股、送股及公积金转股 夏禹武 男 ４０ 总工程师 ２００２．６—２００５．５ ０ ０ 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 股东单位 股东单位任职 任期起止日期 董 平 山东工程机械集团有限公司 副董事长、总经理 ２００１ 年 ５ 月至今 ９ 周庆庭 山东工程机械集团有限公司 董事 ２００１ 年 １ 月至今 程则虎 山东工程机械集团有限公司 资产财务部部长 ２００３ 年 ７ 月至今 姬广金 汶上泉河分厂 总经理 个人企业 三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况 １、董事会成员 董 平：男，１９５６ 年出生，大学文化，高级工程师。历任小松山推工程机械有限 公司副总经理、董事长，本公司副总经理，本公司董事长。现任山东工程机械集团有限 公司副董事长、总经理，本公司董事，泰安东岳油缸有限责任公司董事长。 周庆庭：男，１９４７ 年出生，中专文化，高级政工师。历任本公司副董事长、党委 书记、副总经理、执行董事长。现任本公司董事长，山东山推机械有限公司董事长兼总 经理。 张秀文：男，１９６０ 年出生，大学文化，高级工程师。历任小松山推工程机械有限 公司副总经理、董事长，本公司总经理助理、常务副总经理。现任本公司副董事长、总 经理，山东山推工程机械事业园有限公司董事长，山东山推工程机械结构件有限公司董 事长，山东山推欧亚陀机械有限公司董事长，小松山推工程机械有限公司副董事长，青 岛东碧山推机械有限公司副董事长，山东彩桥驾驶室有限公司副董事长。 许广谊：男，１９５１ 年出生，大学文化，高级工程师。历任本公司副总经理、总经 理、副董事长。现任本公司副董事长，山东山推工程机械结构件有限公司副董事长。 江 奎：男，１９６４ 年出生，工商管理硕士，高级工程师。历任本公司制造事业本 部副本部长兼供应部部长、本公司副总经理兼制造事业本部本部长。现任本公司董事、 副总经理兼营销事业本部本部长，山东山推工程机械成套设备有限公司董事长，山东山 推工程机械进出口有限公司董事长。 王 强：男，１９５５ 年出生，大学文化。历任本公司财务本部副本部长兼财务部部 长、证券部部长。现任本公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书，山东山推工程 机械成套设备有限公司董事，山东山推欧亚陀机械有限公司董事。 韩利民：男，１９５６ 年出生，大专文化，政工师。历任本公司营销事业本部副本部 长。现任本公司董事、党委副书记、副总经理，山东山推机械有限公司党委书记、纪委 １０ 书记、副董事长。 姬广金：男，１９５２ 年出生，大专文化，高级经济师。历任汶上泉河机械厂主管会 计、厂长、中共汶上镇党委副书记。现任本公司董事，山东汶上县金成机械公司总经理。 丁平准：男，１９３７ 年出生，我国资深会计专家，国内外知名会计学家，高级会计 师，２０００ 年 １ 月在财政部退休。现任本公司独立董事，中国资产评估协会副会长、中 国总会计师协会副会长，澳洲会计师协会高级顾问、美国管理会计师协会高级顾问、国 际财务官协会联合会理事。 冯宝珊：女，１９５１ 年出生，大学文化。历任机械部起重运输研究所车辆室任技术 员、工程师，主持叉车的设计工作；在机械部农业装备司任副处长、处长，从事工程机 械行业管理工作；在机械工业局行业管理司任处长，从事农机与工程机械行业管理工作。 现任本公司独立董事，机械工业联合会任规划与市场部主任。 邵奇惠：男，１９３４ 年出生，大学学历，教授级高级工程师。历任共青团浙江省杭 州市委办公室副主任，学校工作部副部长，哈尔滨林业机械厂厂长、党委副书记、总工 程师，黑龙江省哈尔滨市委副书记，黑龙江省齐齐哈尔市委书记，黑龙江省副省长，黑 龙江省委副书记、省长，机械工业部常务副部长、党组副书记，国家机械工业局局长、 党组书记。中共第十四届中央委员。第七、八届全国人大代表。第九届全国政协委员， 第十届全国政协委员、常委。现任本公司独立董事。 支晓强：男，１９７４ 年出生，管理学博士，中国注册会计师。现任本公司独立董事， 中国人民大学商学院会计系讲师，北京大学光华管理学院博士后，内蒙古金宇集团股份 有限公司独立董事。 ２、监事会成员 张源海：男，１９５２ 年出生，大专文化，高级政工师。历任山东推土机总厂团委书 记、组织部长、劳资处处长、党办主任、纪委书记、组织人事部部长，本公司党委副书 记兼纪委书记。现任本公司监事会召集人、党委副书记、工会主席，山东山推机械有限 公司工会主席，山东山推欧亚陀机械有限公司董事。 李同林：男，１９５８ 年出生，中专文化，助理政工师，历任山推总厂保卫处副处长、 本公司保卫处处长，现任本公司监事、纪委副书记兼监察室主任、保卫处处长。 程则虎：男，１９６７ 年出生，大学文化，高级会计师。历任山东工程机械集团有限 公司资产财务部科长、副部长。现任本公司监事，山东工程机械集团有限公司资产财务 １１ 部部长。 吴绪亮：男，１９５５ 年出生，中专文化，政工师，历任本公司履带事业部党委副书 记兼纪委书记、工会主席、党群工作部部长。现任本公司监事、液变事业部党委副书记 兼纪委书记、工会主席。 刘洪前：男，１９６３ 年出生，大学文化，法律专业。历任山推总厂二分厂技术员、 副主任、主任，本公司审计法规部正科级审计员。现任本公司监事、法律事务部副部长， 山东山推工程机械成套设备有限公司监事。 ３、高级管理人员 张秀文：总经理，见前述董事会成员介绍。 韩利民：副总经理，见前述董事会成员介绍。 江 奎：副总经理，见前述董事会成员介绍。 王 强：副总经理、财务总监、董事会秘书，见前述董事会成员介绍。 吴玉忠：副总经理，男，１９５２ 年出生，中专文化程度，工程师。历任本公司副总 经理兼营销事业本部本部长、管理本部本部长。现任本公司副总经理兼制造本部本部长， 泰安东岳油缸有限责任公司董事。 颜开荣：副总经理，男，１９５７ 年出生，工商管理硕士，高级经济师。历任本公司 副总经理、国际事业本部本部长、山东山推工程机械进出口有限公司董事长。现任本公 司副总经理，山东山推工程机械事业园有限公司董事、总经理，山东彩桥驾驶室有限公 司董事。 夏禹武：总工程师，男，１９６４ 年出生，工商管理硕士，高级工程师。历任本公司 总师办、技术中心办副主任、主任，本公司液力变矩器事业部部长（液变厂厂长）。现任 本公司总工程师。 四、年度报酬情况 根据国家的有关规定和集团公司对公司经营者的奖励意见以及公司的实际情况，公 司股东大会制定了《公司董事、监事津贴的方案》，公司董事会制定了《公司高管人员 年薪制试行方案》。公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的规定 以及工作岗位领取相应薪酬。 报告期内，公司现任董事、监事和高级管理人员共２０人，在公司领取薪酬的１３人（不 含独立董事），领取的年度报酬总额为２６２．６３万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 １２ ８３．０５万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为７７．３５万元，其中年度报酬数 在３—５万元的３人，２０—２５万元的８人，２５—３０万元的２人。 独立董事的津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年 ３．６ 万元人民币，出席公司 董事会、股东大会及按《公司法》 、《公司章程》等有关规定行使职权所需的合理费用（包 括差旅费、办公费、培训费等）可在公司据实报销。 公司现任董事董平先生、姬广金先生、监事程则虎先生在公司仅领取津贴而未领取 薪酬，他们均在股东单位或公司关联单位领取薪酬。 五、报告期内，董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。 六、员工情况 本报告期末公司共有员工 ３４１６ 人，专业构成为：生产人员 １８４９ 人、 销售人员 １９８ 人、技术人员 ６９２ 人、财会人员 ５２ 人、管理及其他人员 ６２５ 人；教育程度为：本科以 上 ３３６ 人、专科 ３９６ 人、中专 ７０６ 人、其他 １９７８ 人。本公司不承担员工离退休后的费 用。 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的 要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司制定并实施了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《 监事会工作细则》、 《总经理工作细则》、《募集资金管理及使用制度》等一系列制度。 公司及时学习有关公司治理的法律、法规和各项规范性文件，遵守信息披露法规， 严格履行上市公司信息披露义务，不断加强投资者关系管理工作，切实保护投资者利益。 从总体来看，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件基本不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 独立董事出席董事会情况 １３ 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 丁平准 ４ ３ １ ０ 冯宝珊 ４ ４ ０ ０ 支晓强 ４ ４ ０ ０ 邵奇惠 ４ ４ ０ ０ 报告期内，四名独立董事均出席或因工作关系授权委托其他独立董事出席了２００４年 本公司召开的董事会和股东大会，积极参与公司重大决策，切实履行公司章程和独立董 事工作制度所规定的独立董事的职责，在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面 发挥了积极的作用。独立董事根据证监发［２００３］５６号文《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》就公司报告期内对外担保及与关联方之间 发行的资金往来等事项发表了独立意见。 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及公司其他事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 １、人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取 报酬、担任重要职务。 ２、资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，独立拥有商 标等无形资产。 ３、财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，并在银行独立开户，依法独立纳税。 ４、机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构 独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ５、业务分开方面：本公司独立从事业务经营，对控股股东和其他关联企业不存在依 赖关系，拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，原材料的采购和产品的生产、 销售不依赖于控股股东和其他关联企业。 四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理 人员承担董事会下达的生产经营目标责任，董事会根据利润完成情况和经营、管理、廉 政、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。 １４ 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开两次股东大会 一、２００３ 年度股东大会 公司董事会于 ２００４ 年 ２ 月 １２ 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上 刊登了关于召开公司 ２００３ 年度股东大会的通知。 ２００４ 年 ４ 月 １６ 日，公司 ２００３ 年度股东大会在山东省济宁市山推大厦三楼会议室 召开，出席会议的股东及股东代表共 ２７ 人，代表股份 ９９，６８６，７５２ 股，占公司总股本的 ３５．２６％。本次股东大会聘请了具有证券从业资格的方达律师事务所黄伟民律师进行了现 场见证，并出具了法律意见书。大会审议并以记名方式投票表决，通过了如下决议： （１）审议通过了《董事会 ２００３ 年度工作报告》； （２）审议通过了《监事会 ２００３ 年度工作报告》； （３）审议通过了《公司 ２００３ 年度资产减值准备计提情况及核销资产的报告》； （４）审议通过了《监事会关于公司 ２００３ 年度资产减值准备计提情况及核销资产的报 告》； （５）审议通过了《公司 ２００３ 年度财务决算报告》； （６）审议通过了《公司 ２００３ 年度利润分配议案》； （７）审议通过了《关于修改公司章程的预案》； （８）审议通过了《关于修改董事会议事规则的预案》； （９）审议通过了《关于延长 ２００３ 年配股决议有效期限的议案》； （１０）审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》。 会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ４ 月 １７ 日的《中国证券报》 、《证券时报》及巨潮资讯 网上。 二、２００４ 年第一次临时股东大会 公司董事会于 ２００４ 年 ７ 月 ２８ 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上 刊登了关于召开公司 ２００４ 年第一次临时股东大会的通知。 ２００４ 年 ８ 月 ２９ 日，公司 ２００４ 年第一次临时股东大会在山东省济宁市山推大厦三 楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表共 ２３ 人，代表股份 ９９，７０６，８０４ 股，占公司 总股本的 ２９．５８％。本次股东大会由公司聘请的方达律师事务所陈鹤岚律师出具了法律 意见书。大会审议并以记名方式投票表决，通过了如下决议： １５ （１）审议通过了《公司 ２００４ 年中期利润分配和公积金转增股本预案》； （２）审议通过了《公司募集资金管理及使用制度》。 会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日的《中国证券报》 、《证券时报》及巨潮资讯 网上。 第八节 董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，国内工程机械市场需求发生了急剧的变化，在持续保持三年高速增长后， 出现了大幅度回落。公司根据市场现状，以“抢占市场份额，提高市场占有率”为导向， 开拓市场，勇于创新，提高公司产品的质量水平，加快产品的研发和推向市场的速度， 实施品牌服务，强化配件销售，并在“兢兢业业、再接再厉、再创佳绩，为公司大发展 而奋斗”的工作大纲指导下，努力开拓国际市场，出口创汇额大幅度增加，公司产品整 体市场占有率得到进一步的提升，保持了公司持续、健康、稳定的发展。 ２００４ 年，公司全年实现主营业务收入 １６９，３５１ 万元，比上年减少 １９．８２％，实现主 营业务利润 ２９，６００ 万元，比上年增长 ７．８８％，实现净利润 ９，２７９ 万元，比上年减少 ３９．８２％。 二、报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 公司所处行业为工程机械行业，经营范围为推土机等工程机械、建筑机械、矿山机 械、农业机械等主机及配件的研究、开发、制造、销售、维修服务和相关的技术咨询服 务。 报告期内，公司主营业务收入为以推土机、配件为主的工业产品和以挖掘机为主的 商业产品的销售收入，收入构成如下： 单位：人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 工业产品销售 １，２６７，０４４，７９４．８６ １，００８，１７９，２４３．６０ ２０．４３ 商业产品销售 ４２６，４６１，７８１．２０ ３８３，９００，６１２．７１ ９．９８ 产品：１．推土机 ８１６，３９７，５１８．９２ ６５１，２２７，８９５．３５ ２０．２３ １６ ２．挖掘机 ３６９，７５８，８７１．０４ ３３５，７４２，８６２．６１ ９．２０ ３．压路机 ３９，１１２，４９１．１９ ３７，８４６，８６８．２９ ３．２４ ４．配件 ４６８，２３７，６９４．９１ ３６７，２６２，２３０．０６ ２１．５７ 报告期内，主营业务收入按地区分布列示如下： 地区分布 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 营业毛利（元） 华北地区 １９７，９７１，３３９．４４ １７５，２９３，１７９．５９ ２２，６７８，１５９．８５ 东北地区 ９７，４７８，１７２．９６ ８２，６６８，３１２．１０ １４，８０９，８６０．８６ 华中地区 ２０６，３０５，３００．６９ １８３，８８４，５０８．９４ ２２，４２０，７９１．７５ 华南地区 ２４６，６６４，２４６．２９ ２２１，３１９，８９２．７９ ２５，３４４，３５３．５０ 西部地区 ２８９，５１６，８５４．７１ ２５０，１０４，０６４．４７ ３９，４１２，７９０．２４ 华东地区 ８２７，９２８，２０５．５１ ６７３，５２０，１４９．４９ １５４，４０８，０５６．０２ 国外 １４０，６７０，９６２．５３ １１８，３１８，２５５．００ ２２，３５２，７０７．５３ 内部抵销数 ３１３，０２８，５０６．０７ ３１３，０２８，５０６．０７ 合计 １，６９３，５０６，５７６．０６ １，３９２，０７９，８５６．３１ ３０１，４２６，７１９．７５ ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）控股子公司的经营情况及业绩 ①山东山推工程机械结构件有限公司，经营范围为生产经营液压挖掘机、装载机的 作业机械及配件。注册资本为 ４，２００ 万元，资产规模为 ７，５３４．１９ 万元，净利润 ４７８．０９ 万元。 ②山东山推工程机械进出口有限公司，经营范围为自营和代理各类商品及技术的进 出口业务；国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外。经营进料加 工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。注册资本为 ３，０００ 万元，资产规模 为 ９，２０６．５３ 万元，净利润－６３０．２１ 万元。 ③山东山推工程机械成套设备有限公司，经营范围为挖掘机、推土机、装载机、推 耙机、铲运机、压路机、工程机械的主机、配件销售、租赁大修、技术服务、工矿机械、 建筑机械、农机具的销售、大修。注册资本为 １，０００ 万元，资产规模为 ２２，８６８．５８ 万元， 净利润 ８３０．６９ 万元。 ④山东山推工程机械事业园有限公司，经营范围为开展房屋、设备、车辆、土地的 １７ 租赁业务；园区管理、班车服务；办公用品、百货的销售；工程机械及零配件、工具、 工艺装备的生产、销售；机械设备、公共设施的维修、养护。注册资本为 ３，８００ 万元， 资产规模为 ４，２２０．９８ 万元，净利润－１１．８９ 万元。 ⑤山东山推欧亚陀机械有限公司，经营范围为生产经营工程机械主机配套的支重 轮、托带轮、引导轮、驱动轮总成、涨紧装置总成及相关工程机械基础配套产品。注册 资本为 ２０００ 万元，资产规模为 ５，５５８．０３ 万元，净利润 １１２．０３ 万元。 （２）参股公司的经营情况及业绩 ①小松山推工程机械有限公司，经营范围为生产销售液压挖掘机等工程机械及零部 件，并提供售后服务。注册资本为 ２，１００ 万美元，资产规模为 ８８，７４０．１５ 万元，净利润 １６，７７９．０１ 万元。 ②青岛东碧山推机械有限公司，经营范围为制造、销售液压挖掘机用履带；制造、 销售液压挖掘机用链轨节、销轴、销套等零配件。注册资本为 ６，０００ 万元，资产规模为 ９，２６０．１９ 万元，净利润 ６４３．３７ 万元。 ③山东彩桥驾驶室有限公司，经营范围为生产销售工程机械的驾驶室、地板架总成 和板金件喷漆。注册资本为 ２，８００ 万元，资产规模为 １０，１７７．０３ 万元，净利润 ５５９．７４ 万元。 ④泰安东岳油缸有限责任公司，经营范围为普通机械油缸、液压机及其它普通机械 配套用油缸产品的生产与销售。注册资本为 １，４７２ 万元，资产规模为 ４，３７０．９７ 万元， 净利润 ８２．０８ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额共计 ４５，１７５ 万元，占公司年度采购总额 的 ３２．４５％；公司向前五名客户销售金额共计 ３８，０８７ 万元，占公司年度销售总额的 ２２．４９％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司受到了市场需求大幅度下滑以及原材料大幅度涨价等不利因素的影 响，给公司的生产经营带来了较大的困难。 面对生产经营遇到的困难，公司沉着应对，采取有效措施，努力开拓国际市场，使 公司产品出口销量大幅度增加；并 采取比质比价，控制采购成本，加强对可控费用的控 制，取得了较好的效果，保证了公司生产经营的稳定。 三、公司投资情况 １８ １、截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司长期投资余额为 ３８１，７６２，２６３．４８ 元，较上年末 减少 ８，３３５，６９０．２３ 元，减少幅度为 ２．１４％。 ２、募集资金的运用和结果 ２００４ 年 ６ 月，公司实施了 ２００３ 年度配股方案。本次配股募集资金总额为 ３９，８１７．８７ 万元，扣除发行费用后实际募集资金 ３８，３７０．８６ 万元，公司配股募集资金使用全部按照 配股说明书承诺进行。截止到报告期末累计支出募集资金 ８，９４７．４４ 万元，余额 ２９，４２３．４２ 万元存放在银行募集资金专用帐户上，将继续按照计划投入到项目中去。报 告期内各项目募集资金累计投入情况如下： 单位：人民币万元 计划投资 拟投入募 报告期拟投 报告期实际 工程进度及 承诺投资项目 总额 集资金额 入资金额 投入资金额 收益 履带式吊管机及推土机项目 １６，０００ １６，０００ ６４００ ５，０５４．４９ 见说明（１） 路面机械系列产品项目 １９，０００ １９，０００ ４５００ ３，８９２．９５ 见说明（２） 补充流动资金 ３，３７０．８６ ３，３７０．８６ － － 合计 ３８，３７０．８６ ３８，３７０．８６ １０，９００ ８，９４７．４４ 说明： （１）、履带式吊管机及推土机项目分项实施的内容包括：铸钢项目、年产 ３０００ 台 推土机生产能力及工序能力平衡项目、山推国际事业园公用设施建设项目等。报告期内 的建设情况为：年产 ３０００ 台推土机生产能力及工序能力平衡项目已完成热处理厂房的 扩建及新增设备的安装调试；新增的推土机装配线、用于提高下料水平的激光切割机和 牵引车、数控火焰切割机、龙门铣床、加工中心、数控车床、摇臂钻床、锥砂轮磨齿机、 拉床、磨床均已投入使用；山推国际事业园公用设施建设项目已开始建设。 （２）、路面机械系列产品项目分项实施的内容包括：道机项目、锻造项目、履带项 目、桥箱改造项目。报告期内的建设情况为：道机项目新建厂房的钢构、设备基础、厂 房基础等已完工，电气安装、管道工程安装已验收，厂房配套设施如塑钢窗、压缩空气 干燥机、丙烷液氧汇流排、ＣＯ２ 气源系统等项目已全部完工，新购数控刨台式镗铣床、 梅塞尔切割机、数控卷板机、数控铣钻床等精、大、稀设备均安装调试到位，装配线改 造工程也已全面完工并投入使用；锻造项目新建厂房已验收，２５００Ｔ 压力机生产线已正 式投产，４０００Ｔ 压力机生产线改造正在安装调试进行中；履带项目履带板调质生产线投 入正常使用，项目内设备如踏面、销轴销套淬火机床、双面铣、四轴数控扒合机等通过 １９ 了评审，并投入正常使用，新建联合厂房土建工程已开工；桥箱改造项目新增了数控车 床、镗床、高精磨、钻床、立式加工中心、花键铣等设备以及 ＰＲＯＥ 三维加工模块，大 部分已投入使用。 ３、报告期内无非募集资金的重大项目 四、公司财务状况及经营成果分析 单位：人民币元 项目 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 本年比上年增减（％） 总资产 ２，１４３，７２０，３２４．４５ １，７７９，００４，８５５．２２ ２０．５０ 股东权益 １，３１６，２２６，１５３．９３ ９１１，９６８，８９２．９３ ４４．３３ 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 本年比上年增减（％） 主营业务利润 ２９６，００４，０４２．３８ ２７４，３７２，０１６．０１ ７．８８ 净利润 ９２，７８６，３６２．８６ １５４，１８９，０２０．０９ －３９．８２ 现金及现金等 价物净增加额 ２９４，０６７，０９２．８７ －２９，９６７，１７４．４３ 注：财务状况变动情况说明 １、总资产的增加主要系因公司收到募集资金使流动资产及固定资产增加所致。 ２、股东权益的增加系因收到募集资金所致。 ３、主营业务利润增加的主要原因是因本期公司销售的产品结构发生变化，毛利高 的产品销售比例增加所致。 ４、净利润减少的主要原因是参股公司小松山推工程机械有限公司本期净利润大幅 下降，导致公司投资收益下降所致。 ５、现金及现金等价物净增加额的增加系因收到募集资金所致。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 受国家宏观经济环境的影响，市场需求的下滑以及原材料价格的上涨，对公司的经 营业绩造成了较大的影响。 六、公司新年度业务发展计划 公司新年度业务发展计划的指导思想是：实施品牌战略，促使质量提升；抢抓市场 机遇，提高营销水平和挖掘市场潜力；加快技术开发，快速推出新品；全面实施信息化， 提升企业管理档次；强化主业、壮大新业、可持续发展。 １、实施品牌战略，促使质量提升。将“以量为主”的考核方式转变为“以质为主” ２０ 的考核方式，不断完善质量体系，提升质量体系的有效性。 ２、实施品牌营销，抢抓市场机遇；以压路机为新的经济增长点，带动销售整体提 高。继续强化公司出口优势，做大国际市场，以出口补偿内需不足，带动整体销售的增 长。 ３、平衡生产能力，完善生产保证手段。强化操作质量的控制与管理，倡导品牌意 识、精品意识，产品精益求精，推进 ＥＲＰ 实施，顺利实现生产管理方式现代化的过渡。 ４、围绕市场需求和用户需要，加快研发速度。根据市场需求和用户需要，快速开 发新产品；熟练运用高科技手段，提高产品技术含量。 ５、在信息化平台上，全面提升企业管理水平。通过信息化的全面实施，运用现代 管理方法和手段，建立以“研发系统、制造系统、营销系统、管理系统为基础，财务系 统为核心”的企业信息化平台，整合、优化业务流程，对资源进行合理配置，实现信息 共享和物流、信息流、资金流的“三流合一”，全面提升公司的基础管理水平，增强公 司综合竞争力。 ６、继续搞好公司规范运作，完善公司治理结构。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开四次会议。 １、２００４ 年 ２ 月 １０ 日在北京广州大厦召开了公司四届董事会十次会议，应到董事 １２ 人，实到董事 １１ 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下决议： （１）审议通过了《董事会 ２００３ 年度工作报告》； （２）审议通过了《总经理 ２００３ 年度业务报告》； （３）审议通过了《公司 ２００３ 年度资产减值准备计提情况及核销资产的报告》； （４）审议通过了《公司 ２００３ 年度财务决算报告》； （５）审议通过了《公司 ２００３ 年度利润分配预案》； （６）审议通过了《公司 ２００３ 年年度报告》及其《摘要》； （７）审议通过了《公司 ２００４ 年事业计划》； （８）审议通过了《关于修改公司章程的预案》； （９）审议通过了《关于修改董事会议事规则的预案》； （１０）审议通过了《关于延长 ２００３ 年配股决议有效期限的议案》； ２１ （１１）审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》； （１２）审议通过了《关于召开 ２００３ 年度股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ２ 月 １２ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ２、２００４ 年 ４ 月 １６ 日在山推大厦召开了公司四届董事会十一次会议，应到董事 １２ 人，实到董事 １０ 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了《公司 ２００４ 年第一季度季度报告》。 相关公告刊登在 ２００４ 年 ４ 月 １７ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ３、２００４ 年 ７ 月 ２６ 日在山推大厦召开了公司四届董事会十二次会议，应到董事 １２ 人，实到董事 １０ 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下决议： （１）审议通过了《公司 ２００４ 年半年度报告》及其《摘要》； （２）审议通过了《公司 ２００４ 年中期利润分配和公积金转增股本预案》； （３）审议通过了《公司募集资金管理及使用制度》； （４）审议通过了《关于召开公司 ２００４ 年第一次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ７ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ４、２００４ 年 １０ 月 ２８ 日在山推大厦召开了公司四届董事会十三次会议，应到董事 １２ 人，实到董事 １１ 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了《公司 ２００４ 年第三季度季度报告》； 相关公告刊登在 ２００４ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）本年度内董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会认真履行了公司章程规定的职责，严格执行了股东大会通过的各 项决议和股东大会授权事宜。 １、公司配股情况：经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００４］７１ 号文核准，公 司以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 ２８，２７２ 万股（其中国有股 ９，９００ 万股，法人股 ２４０ 万股，社会公众股 １８，１３２ 万股）为基数，按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向全体股东配股。 经山东省财政厅批准，国有股股东山东工程机械集团有限公司全额放弃本次 ２，９７０ 万股 的配股权，法人股股东书面承诺全额放弃本次 ７２ 万股的配股权。本次实际配售股份为 向社会公众股股东配售 ５，４３９．６０ 万股，每股配股价为人民币 ７．３２ 元。本次配股的股权 登记日为 ２００４ 年 ６ 月 ７ 日，除权基准日为 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日，配股缴款期为 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日 至 ２００４ 年 ６ 月 ２１ 日。本次配股扣除发行费用后实际募集资金净额为 ２２ ３８３，７０８，６４４．５６ 元。获配新增的可流通股份 ５，４３９．６０ 万股于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日上市流 通。 ２、公司２００４年中期利润分配和资本公积金转增股本情况：本公司２００４年中期利润分 配和公积金转增股本方案为：以公司２００４年６月３０日总股本３３，７１１．６０万股为基数，向全 体股东每１０股送２股红股、派２．２０元人民币现金（含税），并同时按每１０股转增４股进行资 本公积金转增股本。该方案已经公司２００４年度第一次临时股东大会审议通过。本次利润 分配和资本公积金转增股本的股权登记日为２００４年１０月１２日，股权除息日为２００４年１０月 １３日，相关公告刊登在２００４年９月３０日的《中国证券报》和《证券时报》上。该次分配已 按期完成。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经大信会计师事务有限公司审计确认，公司 ２００４ 年度实现净利润 ９２，７８６，３６２．８６ 元，按净利润 １０％的比例提取法定盈余公积金 ９，２６８，８６５．２８ 元，按 ５％的比例提取公益 金 ４，６３４，４３２．６４ 元，提取职工奖励及福利基金 １８９，５６４．１１ 元（公司控股的合资子公司 提取）后，剩余利润 ７８，６９３，５００．８３ 元，加上年初未分配利润 ２５２，８５６，１９６．３１ 元，合 计可供股东分配利润为 ３３１，５４９，６９７．１４ 元。减去公司 ２００４ 年中期已分配现金股利 ７４，１６５，５２０．００ 元、转作股本的普通股股利 ６７，４２３，２０１．００ 元后，剩余未分配利润 １８９，９６０，９７６．１４ 元。 鉴于公司已在 ２００４ 年中期实施了向全体股东每 １０ 股送 ２ 股、资本公积金转增 ４ 股、派发现金红利 ２．２０ 元（含税）的利润分配及资本公积金转增股本方案，为了保证 公司健康、持续、稳定的发展，拟定本次不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股 本。 本预案需提交公司 ２００４ 年度股东大会审议。 九、其他披露事项 １、 《中国证券报》和《证券时报》为公司选定的信息披露报刊，本年度内未作变动。 ２、会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 山推工程机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对山推工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）２００４ 年度会计 报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监发［２００３］５６ 号文《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告期内控 ２３ 股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司报告期内控股股东及其他 关联方占用资金情况报告如下： １、资金占用方的名称及其与公司的关系： 单 位 名 称 与公司的关系 资金占用原因和占用方式 资金偿还方式 小松山推工程机械有限公司 参股公司 应收账款（应收销货款） 货币资金及抵账 ２、报告期控股股东及其他关联方资金占用情况： 资金占用时点金额 资金占用累计金额 单 位 名 称 备注 期初余额 期末余额 借方合计 贷方合计 小松山推工程机械有限公司 33,130,645.16 5,383,829.81 223,425,653.22 251,172,468.57 应收账款 我们认为，截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司除与上述关联方发生经营性应收债权外， 不存在《通知》第 １ 条第 ２ 款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控 股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 韩志娟 李斐 ３、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发［２００３］５６ 号）和《公司章程》的有关规定，我们本着认真负责的态度，对公 司的对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下：公司报告期内对外担保发生额 为 ０ 元，报告期末对外担保余额为 ０ 元；报告期内对控股子公司的担保发生额为 ８，５００ 万元，报告期末对控股子公司的担保余额为 ５，０００ 万元。 我们认为，公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》 （证监发［２００３］５６号）和《公司章程》的有关规定，规范对外担保行 为，控制对外担保风险。报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司生产经营的需要， 无违规担保情况发生。 第九节 监事会报告 ２００４ 年度，公司监事会依照国务院颁发的《监事会条例》以及有关法律法规和《公 司章程》的规定，对公司的生产经营和依法运作情况，履行了监督职能，为公司的发展， ２４ 为维护股东的合法权益履行了职责。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议，具体情况如下： １、２００４ 年 ２ 月 １０ 日上午在北京广州大厦会议室召开了四届监事会第十一次会议， 五位监事均出席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过 了《公司 ２００３ 年度监事会工作报告》 ；《公司 ２００３ 年度计提资产减值准备及资产核销的 报告》；《公司 ２００３ 年度财务决算报告》；《公司 ２００３ 年度利润分配预案》；《公司 ２００３ 年年度报告》及其《摘要》；《关于修改公司章程的预案》；《关于延长 ２００３ 年配股决议 有效期的议案》。 会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ２ 月 １２ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ２、２００４ 年 ４ 月 １６ 日下午在山推大厦四楼会议室召开了四届监事会第十二次会议， 五位监事均出席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过 了《公司 ２００４ 年第一季度报告》。 ３、２００４ 年 ７ 月 ２６ 日上午，在山推大厦四楼会议室召开了公司四届监事会第十三 次会议，５ 位监事 ５ 人均出席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会 议审议并通过了以下决议：《公司 ２００４ 年半年度报告》及其《摘要》；《公司 ２００４ 年中 期利润分配和公积金转增股本议案》；《公司募集资金管理及使用制度》。 会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ７ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ４、２００４ 年 １０ 月 ２８ 日上午，在山推大厦四楼会议室召开了公司四届监事会第十四 次会议，应到监事 ５ 人，实到监事 ４ 人，会议符合《公司法》 、《公司章程》的规定。会 议审议认为， 《公司 ２００４ 年第三季度季度报告》准确、真实、完整，不存在虚假记载或 者重大遗漏，故会议通过了《公司 ２００４ 年第三季度季度报告》。 二、监事会对公司 ２００４ 年度有关事项的独立意见 １、关于公司依法运作情况 ２００４ 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、 法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议 的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为公司董事 会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严 格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司董事、高级管理人员在 执行公司职务时没有违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 ２５ ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司２００４年度财务报 告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，大信会计师事务有限公司出具的审计报告 是客观公正的。 ３、募集资金使用情况 监事会就募集资金的使用情况进行了监督。 ４、报告期内公司无收购资产行为，无内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司的 资产流失。 ５、报告期内公司关联交易公平，没有损害公司利益。 ６、本年度大信会计师事务有限公司为公司２００４年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大收购、出售资产情况。 三、重大关联交易事项 １、关联方基本情况 企业名称：山东山推机械有限公司 法定代表人：周庆庭 注册资本：１０００ 万元 经营范围：工程机械主机及配件的开发、生产、销售；工程机械用电子、电气产品 的开发、生产、销售；农用机械主机及配件；物业管理；工程机械租赁服务；工程机械 原料。 关联关系：为本公司控股股东山东工程机械集团有限公司的控股子公司。 ２、购销商品、提供劳务发生的关联交易 交易及其目的的简要说明：该公司为本公司提供推土机专用驾驶室等配套件；本公 司为其提供生产推土机配套件需要的钢材；属正常的配套件采购和提供劳务性质的关联 交易。 交易总额：２００４ 年交易总额 ７，１６４．２９ 万元（其中：采购 ４，８６９．１２ 万元，销售 ２，２９５．１７ 万元）。 ２６ 定价政策：按市场价执行。 关联交易在同类交易中的比重：采购 ３．５０％；销售 １．３６％。 ３、租赁土地使用权发生的关联交易 交易及其目的的简要说明：本公司租赁的山推机械的土地是公司生产经营的必须条 件。 交易总额：２００４ 年交易总额 ７００ 万元。 定价政策：土地租赁价格参照当地土地基准地价协商确定。 关联交易在同类交易中的比重：１００％。 四、重大合同及其履行情况 １、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 ２、公司在报告期内为控股子公司山东山推工程机械成套设备有限公司提供担保 ８，５００ 万元，累计为该公司提供担保 ５０００ 万元。 ３、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款事项。 五、公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、本年度公司继续聘任大信会计师事务有限公司（原湖北大信会计师事务有限公 司）为公司的财务审计机构。报告年度公司支付其年度报告审计费用 ６０ 万元、半年度报 告审计费用 ３０ 万元。大信会计师事务有限公司为公司提供审计服务的连续年限为 １０ 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 大信审字（２００５）第 ０３７８ 号 山推工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山推工程机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、２００４ 年度的利润表及合并利润表、２００４ 年度的 利润分配表及合并利润分配表、２００４ 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报 ２７ 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《 企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００４ 年度的经 营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟 中国·武汉 中国注册会计师 李 斐 ２００５ 年 ４ 月 １６ 日 二、合并会计报表（附后） 三、合并会计报表附注 一）公司概况 山推工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）是在原山东推土机总厂的基础上进 行改组，经山东省济宁市经济体制改革委员会以济体改［１９９３］第 ７９ 号文批准，于 １９９３ 年 ３ 月成立的股份有限公司。１９９５ 年经山东省计划委员会、山东省证券管理委员会鲁计 财字［１９９５］９６６ 号文批准，同意公司使用山东省 １９９５ 年度公开发行股票计划 １２５０ 万股， 用于解决公司内部职工股上市。１９９６ 年 １２ 月 ２７ 日，经中国证券监督管理委员会证监发 字［１９９６］３６７ 号文批复，同意公司向境内社会公众发售新股 ８８６０ 万股。１９９７ 年 １ 月 ２２ 日公司流通股 １０，１１０ 万股在深圳证券交易所上市交易，股票代码 ０００６８０。 １９９７ 年 ７ 月 ４ 日，公司以总股本 ２３，５６０ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股，共计增加股本 ４，７１２ 万股，流通股股东所送红股于 １９９７ 年 ７ 月 ７ 日上市流通。 根据公司 ２００２ 年、２００３ 年股东大会决议， 经中国证监会证监发行字〔２００４〕７１ 号 文批准，公司于 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日至 ６ 月 ２１ 日向社会公众股股东配售人民币普通股 ５，４３９．６０ 万股，并于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日在深圳证券交易所上市交易。 根据公司 ２００４ 年第一次临时股东大会决议，２００４ 年 １０ 月 １３ 日，公司以总股本 ３３，７１１．６０ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股、资本公积每 １０ 股转增 ４ 股， ２８ 共计增加股本 ２０，２２６．９６ 万股。本次送红股及资本公积转增股本后 ，公司总股本增至 ５３，９３８．５６ 万股。 公司法人营业执照注册号为：３７００００１８０４７９０。 注册地址：山东省济宁市太白楼东路 ５８ 号。 经营范围：建筑工程机械、矿山机械、拖拉机、农田基本建设机械、收获机械及配 件的研究、开发、制造、销售、维修及技术咨询服务。 二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 ２、会计年度：公司采用公历年度，即从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币 记账，月末、年终时，按期末中国人民银行公布的市场汇率进行调整，调整后的各外币 账户人民币余额与原账面余额之间的差额作为汇兑损益。属于筹建期间的汇兑损益计入 长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其它汇兑 损益计入当期财务费用。 ６、外币会计报表的折算：公司外币会计报表采用现行汇率法折算。 ７、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８、短期投资核算方法 （１） 短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定： Ａ、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）， 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的 债券利息。 Ｂ、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 Ｃ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中 ２９ 含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资 成本。 Ｄ、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。 （２） 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得 时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的 处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 （３） 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （４） 短期投资跌价准备的计提方法：中期期末或年度终了，按单个短期投资项目的 成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 ９、坏账核算方法 （１） 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项； 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人 逾期三年未能履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的应收款项。 （２） 坏账损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏账损失，对应收账款及其他应收 款按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账 龄 计提比例（％） １ 年以内 ５ １－２ 年 １０ ２－３ 年 ２０ ３－４ 年 ４０ ４－５ 年 ６０ ５ 年以上 １００ （３） 公司在计提坏账准备时，对纳入合并报表范围的内部关联企业往来未计提坏账 准备；对其他应收款中备用金未计提坏账准备。 １０、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、备品备件、委托加工材 料、燃料、在途材料、在产品、库存商品、外购配套件等。 （２） 原材料、辅助材料、备品备件、燃料、外购配套件、低值易耗品按计划成本核 ３０ 算，其他各类存货按实际成本核算。 （３） 按实际成本核算的存货领用、发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时 采用一次摊销法摊销。 （４） 存货实行永续盘存制。 （５） 存货跌价准备的计提标准及计提方法 Ａ、存货跌价准备的计提标准：公司年末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 Ｂ、存货跌价准备的计提方法：中期期末或年度终了，按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 １１、长期投资的核算方法 （一） 长期股权投资 （１） 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： Ａ、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 Ｂ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 （２） 公司持有被投资单位有表决权资本 ２０％（含 ２０％）以上，或虽投资不足 ２０％但具有 重大影响的，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 ２０％以下，或虽投资 占 ２０％（含 ２０％）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益； 采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发 生的净亏损的份额，确认投资损益。 （３） 企业以非现金资产对外投资，应按非货币性交易的原则确定长期股权投资的初 始投资成本。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本 大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资──××单位（股权 ３１ 投资差额）”科目，贷记“长期股权投资──××单位（投资成本）”科目，并按规定的期 限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长 期股权投资──××单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积──股权投资准备”科目。 企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。 （４） 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损 益。 （二） 长期债权投资 （１） 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投 资成本按以下方法确定： Ａ、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 Ｂ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债 权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 （２） 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （３） 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。 （三） 长期投资减值准备的计提标准及计提方法 １、长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值 准备。 ２、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计 提。 ３２ １２、固定资产计价和折旧方法 （１） 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。 （２） 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定 资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 （３） 固定资产折旧采用直线法计提 Ａ、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净 残值（预计净残值率 ３％）计提折旧。固定资产分类及折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２０－３０ ３ ４．８５－３．２３ 机械设备 ７－１５ ３ １３．８６－６．４７ 运输设备 １０ ３ ９．７ 电子仪器仪表 ５－１０ ３ １９．４－９．７ 其 他 ７－１５ ３ １３．８６－６．４７ Ｂ、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额。 （４） 固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对 可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 １３、在建工程的核算方法 （１） 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固 定资产工程，改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。 与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入在 建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在 建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产； （２） 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： Ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的； ３３ Ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； Ｃ、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （３） 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备。 １４、借款费用的会计处理方法 （１） 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足以下三个条件时，借款费用开始资 本化： ① 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金，转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出）已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，公司为购建某项固定 资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建固定资 产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购 建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时直接计入当期财务费用。 １５、无形资产计价和摊销方法 （１） 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际 成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价 值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收 债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际 成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等费用作为实际成本。 （２） 摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律 规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受 益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限 的，摊销年限不超过 １０ 年。 ３４ （３） 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回 金额的差额计提无形资产减值准备。 １６、长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开 始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益。公司其它长期待摊费用在受益期限 内采用直线法平均摊销。 １７、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 １８、收入确认原则 （１） 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 Ａ、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； Ｂ、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； Ｃ、与交易相关的经济利益能够流入企业； Ｄ、相关的收入和成本能够可靠的计量。 （２） 提供劳务 Ａ、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； Ｂ、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； Ｃ、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，以资产负债表日已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确 认收入。 （３） 提供他人使用本企业的资产收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计 算确认收入的实现。 １９、所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、合并会计报表的编制方法 根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合并会计报 表暂行规定＞的通知》之规定，公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本 ５０％以上或 ３５ 虽不超过 ５０％但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。同时， 根据财政部财会字（１９９６）２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定，当 子公司资产总额、销售收入和利润按下列标准计算得出的比率均在 １０％以下时，该子公 司可以不纳入合并会计报表，即该子公司的资产总额不足母公司资产总额及所有子公司 资产总额合计额的 １０％、子公司的销售收入不足母公司销售收入与其所有子公司销售收 入的合计额的 １０％以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足母公司当期净利 润额的 １０％。对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述 标准，也应当将其纳入合并范围，但根据《合并报表暂行规定》的规定，对于关停并转 的子公司及非持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入合并会计报表。公司编制合 并会计报表时，以母公司及子公司个别会计报表为基础，对合并范围内的公司之间重大 内部交易及资金往来均予以抵销。 ２１、会计调整事项 公司参股公司小松山推工程机械有限公司本期将生产类设备计提累计折旧的方法由 直线法改为双倍余额递减法，并对该项会计政策变更采用追溯调整法进行了会计处理， 调减期初净资产 ２１，２４３，４８８．４７ 元。公司按持股比例相应调减长期股权投资期初数 ６，３７３，０４６．５４ 元，调增 ２００３ 年投资收益 ２７０，７９４．６８ 元，调减 ２００３ 年年初未分配利润 ５，６４７，２６５．０４ 元，调减 ２００４ 年年初未分配利润 ５，４１７，０８９．５６ 元，调减 ２００４ 年盈余公 积期初数 ９５５，９５６．９８ 元。 三）主要税项 税 种 税率（％） 纳税依据 增值税 １７ 产品销售收入 营业税 ５ 租赁收入、服务费收入 城市维护建设税 ７ 应纳增值税额、营业税额 教育费附加 ３ 应纳增值税额、营业税额 所得税 ３３ 应纳税所得额 注：（１）子公司山东山推工程机械结构件有限公司及山东山推欧亚陀机械有限公司 系中外合资企业，按税法规定自获利年度起享受所得税“二免三减半”优惠政策。上述 公司自本期起开始获利，本期所得税税率为 ０。 （２）根据济宁市地方税务局征收分局济地税征分综字〔２００４〕５４ 号文件，公司 本期享受技术改造国产设备投资抵免所得税 ４，４０７，２７４．６５ 元。 ３６ 四）控股子公司及合营企业 注册资本 投资额 是否纳入 子公司名称 经营范围 股权比例 （万元） （元） 合并范围 山东山推工程机械成套设备有限公 工程机械及配件销售、租赁、 １０００ ５１％ ２３，３９６，９９３．１２ 是 司 大修、技术服务等 山东山推工程机械进出口有限公司 ３０００ 机电成套设备的进出口业务 ９６．６７％ １８，３３５，５７２．４３ 是 （注 ４） 杭州山推工程机械有限公司（注 ４） ２００ 批发、零售推土机等 间接持股 ９０％ ２，５０２，１６０．７５ 是 湖南湘松工程机械有限公司 ５００ 批发、零售推土机等 间接持股 ６０％ ３，８８９，８２０．５５ 是 福建小松工程机械有限公司（注 １） ５００ 批发、零售推土机等 间接持股 ６０％ ５，５７６，７５０．０２ 是 广东粤松工程机械有限公司（注 １） ６００ 批发、零售推土机等 间接持股 ６０％ ４，２９３，８７６．８３ 是 山东山推工程机械结构件有限公司 生产经营液压挖掘机、装载机 ４，２００ ６０％ ２７，１３５，４８０．６７ 是 （注 ３） 的作业机械及配件 生产经营工程机械主机配套的 山东山推欧亚陀机械有限公司 ２，０００ ５４％ １１，００２，７６９．７９ 是 “四轮”及涨紧装置 山东山推工程机械事业园有限公司 机械设备、公共设施的养护、 ３，８００ ７９．２６％ ２９，８６３，０６２．７１ 是 （注 ５） 物业物流管理、租赁等 北京山推奥利得环保科技发展 有限 无污染污泥处理技术及相关环 ６００ 间接持股 ５０％ ２，５５６，００１．９０ 是 公司（注 １） 保设备技术的开发、应用等 注：（１）本期合并范围增加了福建小松工程机械有限公司、广东粤松工程机械有限 公司和北京山推奥利得环保科技发展有限公司三家控股子公司： Ａ、福建小松工程机械有限公司系由公司控股子公司山东山推工程机械成套设备有限 公司与自然人林工华、邓艾、候一江于 ２００３ 年 １１ 月共同出资组建，注册资本人民币 ５，０００，０００．００ 元。山东山推工程机械成套设备有限公司以现金出资 ３，０００，０００．００ 元， 占 注册资本的 ６０％。该公司本期正式开始营业，故将其纳入合并会计报表范围。 Ｂ、广东粤松工程机械有限公司系由公司控股子公司山东山推工程机械成套设备有限 公司与自然人王建平、郑振江、花仁柱、梁海荣、黄振东于 ２００４ 年 １ 月共同出资组建， 注册资本人民币 ６，０００，０００．００ 元。山东山推工程机械成套设备有限公司以现金出资 ３，６００，０００．００ 元， 占注册资本的 ６０％。本期纳入合并会计报表范围。 Ｃ、本期公司控股子公司山东山推工程机械事业园有限公司与北京市奥利爱得科技发 展有限公司共同出资设立北京山推奥利得环保科技发展有限公司，注册资本人民币 ３７ ６，０００，０００．００ 元。山东山推工程机械事业园有限公司以现金出资 ３，０００，０００．００ 元，占 注册资本的 ５０％。由于山东山推工程机械事业园有限公司在董事会中占有多数，对北京 山推奥利得环保科技发展有限公司具有实质控制权，故将其纳入合并范围。 （２）本期合并范围减少了控股子公司宁波大榭开发区山推成套设备有限公司： 宁波大榭开发区山推成套设备有限公司股东会于 ２００４ 年 ８ 月作出决定，解散了公 司，并于 ２００４ 年 １２ 月 ２２ 日完成了工商登记注销手续。 （３）山东山推工程机械结构件有限公司由公司和日本国株式会社小松制作所、山东 山推机械有限公司合资共同组建，注册资本为人民币 ４２，０００，０００．００ 元，其中公司出资 比例为 ６０％，日本国株式会社小松制作所出资比例为 ２５％，山东山推机械有限公司出资比 为 １５％。根据相关协议，公司注册资本分 ６ 期到位，截止 ２００４ 年 ２ 月 ２７ 日，合资公司 股 东 分 ６ 期 累 计 出 资 计 ４２，０００，１０８．９７ 元 已 全 部 到 位 ， 其 中 公 司 投 入 人 民 币 ２５，２００，０００．００ 元，占注册资本总额的 ６０％。公司注册资本业经大信会计师事务有限公司 以大信验字（２００４）第 ００７ 号验资报告审验。 （４）公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司本期将其所持有的杭州山推 工程机械有限公司 １０％的股权转让给自然人王建平，转让价格为人民币 ２００，０００．００ 元。 （５）公司控股子公司山东山推工程机械事业园有限公司持有济宁山推物流有限公司 ６６．６７％的股权，由于济宁山推物流有限公司资产总额、主营业务收入总额及利润总额均 不足母公司与其所有子公司合计额的 １０％，上期未将其纳入合并报表范围。山东山推工 程机械事业园有限公司于 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日将所持有的济宁山推物流有限公司 ３６．６７％ 的股权分别转让给王如亭、陈立鹤、张新国 、刘平等自然人，转让价格为人民币 ２２０，０００．００ 元。本次转让完成后，山东山推工程机械事业园有限公司持有济宁山推物流 有限公司 ３０％的股权。济宁山推物流有限公司截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资产总额为 ２，３８７，８７７．１８ 元，净资产为 ７６５，３５１．８８ 元，２００４ 年实现净利润 １６０，６４５．２０ 元。 五）会计报表主要项目注释 １、货币资金 ４６０，１４０，８６８．３１ 元 项 目 期末数（元） 期初数（元） 现 金 ２０２，８６４．７０ ５５，２８２．４０ 银行存款 ４２８，０８０，８５６．０２ １０８，６７５，４０７．１２ 其他货币资金 ３１，８５７，１４７．５９ ５７，３４３，０８５．９２ 合 计 ４６０，１４０，８６８．３１ １６６，０７３，７７５．４４ （１）货币资金期末余额较期初增加 ２９４，０６７，０９２．８７ 元，主要原因系公司本期收到 ３８ 配股资金所致； （２）其他货币资金为银行承兑汇票保证金存款； （３）截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，外币资金余额折合人民币 ３，７７５，４３５．３９ 元，各外币 明细如下： 外币品种 外币金额（元） ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日汇率 折人民币金额（元） 日元现钞 ７，３０５．００ ０．０７９７０１ ５８２．２２ 美元存款 ４４５，８０４．４９ ８．２７６５００ ３，６８９，７００．８６ 欧元存款 １，５３７．９１ １１．２６２７ １７，３２１．０２ 日元存款 ８５１，０７２．００ ０．０７９７０１ ６７，８３１．２９ 合 计 ３，７７５，４３５．３９ ２、应收票据 ４８，７３３，９８４．２６ 元 期末数 期初数 种 类 （元） （元） 银行承兑汇票 ４８，７３３，９８４．２６ １０９，９８８，６１２．０８ 合 计 ４８，７３３，９８４．２６ １０９，９８８，６１２．０８ 注：（１）应收票据期末余额较期初减少 ５５．６９％，主要原因系本期采用银行承兑汇票 结算货款减少所致； （２） 应收票据期末余额中有 １４，３０９，３３９．２０ 元已质押给银行，用于开具银行承兑 汇票。 ３、应收账款净值 ２３８，２３６，２０７．９５ 元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 １８８，５８７，９１７．４８ ６２．５６ ９，３２２，５２６．２９ ２１８，６７９，４４７．６３ ６５．２７ ９，４５２，１１８．０３ １－２ 年 ２６，７２６，２１５．７５ ８．８７ ２，６７２，６２１．５８ ３５，０９７，８５７．１４ １０．４８ ３，５０９，７８５．７１ ２－３ 年 ２３，０９２，５８３．２９ ７．６６ ４，６１８，５１６．６６ ２７，２６４，７７２．０２ ８．１３ ５，４５２，９５４．４０ ３ 年以上 ６３，０２５，０６９．３８ ２０．９１ ４６，５８１，９１３．４２ ５３，９９４，２４８．７３ １６．１２ ３９，０６３，５４９．９９ 合 计 ３０１，４３１，７８５．９０ １００ ６３，１９５，５７７．９５ ３３５，０３６，３２５．５２ １００ ５７，４７８，４０８．１３ 应收账款净值 ２３８，２３６，２０７．９５ ２７７，５５７，９１７．３９ 注：（１） 应收账款前五名余额合计 ３４，６９３，６２４．８４ 元 ，占期末应收账款余额的 ３９ １１．５１％。 （２） 应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； ４、其他应收款净值 １６，６３７，２９８．５２ 元 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ９，１８９，３７５．３９ ３４．１１ ３９９，０９０．２５ １９，１３２，８１８．１９ ５７．３８ ８２７，２６９．８２ １－２ 年 ２，６８５，９０１．０７ ９．９７ ２６１，４４０．０３ ２７３，１３１．６８ ０．８２ ２７，３１３．１７ ２－３ 年 ２，８０９，０１０．３７ １０．４３ ５１０，５０６．４７ ４，２０２，１３２．８６ １２．６０ ８３７，５０１．１４ ３ 年以上 １２，２５４，０８９．６９ ４５．４９ ９，１３０，３４１．２５ ９，７３８，３９６．８９ ２９．２０ ６，９１０，３６４．３９ 合 计 ２６，９３８，６７６．５２ １００ １０，３０１，３７８．００ ３３，３４６，４７９．６２ １００ ８，６０２，４４８．５２ 其他应收款净值 １６，６３７，２９８．５２ ２４，７４４，０３１．１０ 注：（１） 其他应收款前五名余额合计 ６，６２０，６０１．２４ 元，占期末其他应收款余额的 ２４．５８％； （２） ２ 年以上其他应收款主要系公司将期限较长、已不符合预付款性质的预付 账款转入，并按规定计提了坏账准备； （３）其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５、预付账款 ７０，６１３，３５０．６７ 元 期末数 期初数 账 龄 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） １ 年以内 ６７，８４２，５２３．１１ ９６．０８ ８１，３５０，０５０．９２ ８２．８９ １－２ 年 ２，７７０，８２７．５６ ３．９２ １６，７９１，０２４．８３ １７．１１ 合 计 ７０，６１３，３５０．６７ １００ ９８，１４１，０７５．７５ １００ 注：（１） 账龄超过 １ 年的预付账款 ２，７７０，８２７．５６ 元，主要系尚未结算款项； （２） 预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ６、应收补贴款 ４，０１５，３３５．４２ 元，系应收的增值税出口退税款。 ７、存货净值 ５０６，９６７，７６５．２３ 元 ４０ 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 在途材料 １１，８２４，３５７．６３ ２６，７０２，８０２．９０ 原材料 ７８，２２５，５８６．７９ ５７，９５１，１８８．３６ 低值易耗品 ３０９，９４５．９２ ９７８，０５７．１６ 在产品 ７８，１６１，２７９．０１ ７３，３０３，２９７．９４ 库存商品 ３０１，４６１，９６９．３５ ５，６０８，７２２．１１ ２６７，２２６，９９９．７８ ８，４０８，２３８．４８ 外购配套件 ４０，７９４，４１２．９２ ４，７２３，０００．２９ ３３，１９７，００５．９０ ２，１５５，５００．００ 辅助材料 ５，６１０，５６７．８６ ３，６７４，３２４．６９ 修理用备件 ８１３，７６９．１８ ５４９，９９３．２９ 燃 料 ８，５２４．５６ 委托加工材料 ９７，５９８．９７ ３８０，１６６．７６ １０，５６３，７３８．４ 合 计 ５１７，２９９，４８７．６３ １０，３３１，７２２．４０ ４６３，９７２，３６１．３４ ８ 存货净值 ５０６，９６７，７６５．２３ ４５３，４０８，６２２．８６ 注： 存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提。 ８、待摊费用 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期摊销（元） 期末数（元） 办公场租费 １１２，４９９．９７ １１２，４９９．９７ 合 计 １１２，４９９．９７ １１２，４９９．９７ ９、长期投资 ２７２，８７４，１６９．５７ 元 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 长期股权投资 ２８９，４３３，５２８．９６ ５４，８１７，９３３．９３ ７１，４６０，２９３．３２ ２７２，７９１，１６９．５７ 长期债权投资 ８３，０００．００ ８３，０００．００ 合 计 ２８９，５１６，５２８．９６ ５４，８１７，９３３．９３ ７１，４６０，２９３．３２ ２７２，８７４，１６９．５７ （１） 长期股权投资 Ａ 其他股权投资 被投资单位名称 投资期 股权比 初始投资金额 其他减少数 本期权益增减 累计权益增减 本期转让金 分回的现金红 投资金额 限（年） 例（％） （元） （元） 额（元） 额（元） 额（元） 利（元） （元） 小松山推工程机械有限公司 47 30 164,146,003.11 49,833,654.07 118,668,510.80 66,977,720.24 215,836,793.67 ４１ 青岛东碧山推机械有限公司 50 30 18,000,000.00 1,901,853.11 1,353,685.63 19,353,685.63 山东泰安东岳油缸有限公司 长期 27.17 4,139,244.81 223,020.29 342,024.51 4,481,269.32 济宁山推新动力机械有限公司 长期 13.26 880,000.00 90,258.38 96,179.24 360,000.00 616,179.24 山东彩桥驾驶室有限公司 50 40 11,200,000.00 2,238,964.52 3,972,067.65 15,172,067.65 济宁山推物流有限公司 长期 30 400,000.00 110,183.56 110,183.57 280,578.00 229,605.5 7 福建小松工程机械有限公司 长期 60 3,000,000.00 3,000,000.00 青岛山推埃姆科工程机械公司 长期 42 420,000.00 420,000.00 交通银行济宁分行 500,000.00 500,000.00 上海浦东机械公司 216,720.00 216,720.00 合 计 202,901,967.92 3,000,000.00 54,397,933.93 124,542,651.4 0 1,060,578.00 66,977,720.24 256,406,321.08 注： （１） 本期参股公司小松山推工程机械有限公司改变生产类设备折旧方法，并对 该项会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理（详见附注“二、２１ 会计调整事项”）， 公司按投资比例相应调减长期股权投资年初余额 ６，３７３，０４６．５４ 元； （２）长期股权投资本期增加 ５４，８１７，９３３．９３ 元，主要原因系： Ａ、本期按权益法核算损益调整增加 ５４，３９７，９３３．９３ 元； Ｂ、本期公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司出资 ４２０，０００．００ 与 自然人在 ２００４ 年 １ 月 ９ 日共同组建青岛山推埃姆科工程机械公司，相应增加长期股权投 资 ４２０，０００．００ 元； （３）长期股权投资本期减少 ７１，０１６，９８９．４２ 元，主要原因系： Ａ、本期收到小松山推工程机械有限公司分回的现金股利 ６６，９７７，７２０．２４ 元； Ｂ、本期将福建小松工程机械有限公司纳入合并报表范围，相应转出长期股权投 资 ３，０００，０００．００ 元； Ｃ、本期公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司将所持有的济宁山推 新动力有限公司 １８％的股权转让，减少长期股权投资 ３６０，０００．００ 元； Ｄ、本期公司控股子公司山东山推工程机械事业园有限公司将其所持有的济宁山 推物流有限公司 ３６．６７％的股权分别转让给王如亭、陈立鹤、张新国、刘平等自然人，减 少长期股权投资 ２８０，５７８．００ 元； Ｅ、公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司出资 ４２０，０００．００ 与自然 人在 ２００４ 年 １ 月 ９ 日共同组建青岛山推埃姆科工程机械公司。青岛山推埃姆科工程机械 公司自成立以来，经营业绩不理想，为避免给投资方带来较大亏损，２００４ 年 ９ 月，经股 东会一致同意将该公司解散，减少长期股权投资 ４２０，０００．００ 元； Ｆ、本期摊销股权投资差额 ４２１，９９５．０８ 元。 ４２ Ｂ：股权投资差额 被投资单位名称 原始投资金额 投资成本 股权投资差额 本期摊销 摊余年限 摊余价值 （元） （元） （元） （元） （月） （元） 小松山推工程机械有限公司 164,146,003.11 164,146,003.11 16,541,842.18 393,853.40 486 16,147,988.78 山东山推工程机械进出口有限公司 20,396,237.83 29,000,000.00 265,001.39 28,141.68 101 236,859.71 （２） 长期债权投资 债券投资 面值 年利率 初始投资 到期日 本期利 累计应收或 期末余额 债券种类 （元） （％） 成本（元） （年／月） 息（元） 已收利息（元） （元） 重点建设债券 ８３，０００．００ ６ ８３，０００．００ １９９３．１２．３１ ８３，０００．００ 合 计 ８３，０００．００ ８３，０００．００ ８３，０００．００ １０、固定资产及折旧 （１） 固定资产原值 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 １６４，４５６，６６１．５７ ４４，８９５，１６７．０２ ８１６，９３２．１５ ２０８，５３４，８９６．４４ 机械设备 ２９４，２９８，９３９．５９ ９８，９４９，５４６．６７ １３，８４５，４５１．２０ ３７９，４０３，０３５．０６ 运输工具 １４，２８５，６０４．４４ ５，２２１，７４５．９６ １，０４９，３１３．３４ １８，４５８，０３７．０６ 电子仪器仪表 １３，９５３，７７２．７８ ８３２，５１２．１１ ２８１，０５０．５０ １４，５０５，２３４．３９ 其 他 ４，８５２，２７９．０７ ６１６，２５９．６２ １３６，７３４．７０ ５，３３１，８０３．９９ 合 计 ４９１，８４７，２５７．４５ １５０，５１５，２３１．３８ １６，１２９，４８１．８９ ６２６，２３３，００６．９４ （２） 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 ５１，９４８，０４１．４０ ６，９５９，８４４．８４ ５９６，１１３．０６ ５８，３１１，７７３．１８ 机械设备 １５７，９０９，２６５．１０ １８，２７５，４０５．２２ １０，３９１，８３０．０４ １６５，７９２，８４０．２８ 运输工具 ５，３６４，９８２．１２ １，２２４，３７５．３５ ８５３，５００．５５ ５，７３５，８５６．９２ 电子仪器仪表 ５，０４８，２０８．２６ ９９５，４６８．６３ ５０３，１６０．８２ ５，５４０，５１６．０７ 其 他 ２，９４６，８２８．６１ ４２８，４１７．６５ １０４，１０１．８５ ３，２７１，１４４．４１ ４３ 合 计 ２２３，２１７，３２５．４９ ２７，８８３，５１１．６９ １２，４４８，７０６．３２ ２３８，６５２，１３０．８６ 固定资产净值 ２６８，６２９，９３１．９６ ３８７，５８０，８７６．０８ 减：固定资产减值准备 ４２，２９４，８０９．６３ ４２，８８２，３４７．４１ 固定资产净额 ２２６，３３５，１２２．３３ ３４４，６９８，５２８．６７ （３） 固定资产减值准备明细 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项 目 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 ２２，３９０，９４９．７０ ２２，３９０，９４９．７０ 机械设备 １６，５９３，５３３．９８ ２，１９６，６０１．７９ １，６０９，０６４．０１ １７，１８１，０７１．７６ 运输工具 ８４３，８３６．５６ ８４３，８３６．５６ 电子仪器仪表 １，９２８，６５８．５７ １，９２８，６５８．５７ 其 他 ５３７，８３０．８２ ５３７，８３０．８２ 合 计 ４２，２９４，８０９．６３ ２，１９６，６０１．７９ １，６０９，０６４．０１ ４２，８８２，３４７．４１ 注：（１）本期由在建工程转入固定资产 １２７，９３４，１８５．８１ 元； （２）期末固定资产无抵押； （３）期末按固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备；本期固定资产减值准备减少 １，６０９，０６４．０１ 元系处置固定资产相应转回减值准备所 致。 １１、在建工程 １２６，０６５，７６８．７５ 元 预算 其中：利息 其中：利息 转为固定 其中：利息 其中：利 其中：利息 工程投入 期初数 本期增加 其他减少 期末余额 工程项目 数 资本化金 资本化金 资产 资本化金 息资本化 资本化金 资金来源 占预算的 （元） （元） （元） （元） （元） 额（元） 额（元） （元） 额（元） 金额（元） 额（元） 比例（％） 结构件厂房项目 827，160.31 1,864,521.73 2,638,893.54 52,788.50 其他来源 欧亚陀厂房项目 15，357，202.00 8,364,669.57 19,480,172.37 4,241,699.20 其他来源 事业园工程 9,662,811.81 9,756,994.29 19,419,806.10 其他来源 山推客户支持中心 １，５００ 15,000,000.00 15,000,000.00 其他来源 100.00 履带式吊管机及推 20,606,828.61 11,113,437.50 9,493,391.11 募集资金 土机项目 生产结构调整项目 ５００ 1，170，732.30 85,452.09 1,256,184.39 其他来源 ４４ 热处理分厂项目 1,340,374.03 8,908,583.96 10,248,957.99 其他来源 小推线项目 504，190.85 753,955.92 1,258,146.77 其他来源 驾驶室技改项目 138,000.00 4,127,542.00 4,265,542.00 其他来源 技措项目 16，986，941.01 22,531,136.57 35,854,358.07 3,663,719.51 募集资金 金融机构 吊管机项目 ２０００ 10，257，857.48 607， 263.78 1,332,916.36 570,453.97 3,189,041.38 365,698.34 8,401,732.46 812,019.41 100.00 贷款 募集资金 路面机械项目 注 2，736，037.59 25,231,928.80 1,751,374.00 26,216,592.39 及其他 募集资金 锻造艺术项目 注 5,071,961.00 27,864,318.76 32,936,279.76 及其他 履带制造设备技术 注 75000.00 1,031,273.24 236,000.00 870,273.24 募集资金 改造项目 履带整体改造项目 1,647,140.00 1,647,140.00 募集资金 事业园Ｂ 区 21,306,870.00 21,306,870.00 募集资金 其 他 7,282,023.51 17,697,257.16 7,743,998.09 17,235,282.58 其他来源 合 计 71,410,291.89 607,263.78 188,111,389.06 570,453.97 127,934,185.81 365,698.34 5,521,726.39 126,065,768.75 812,019.41 在建工程减值准备 工程名称 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 其 他 ２，１９６，６０１．７９ ２，１９６，６０１．７９ 合 计 ２，１９６，６０１．７９ ２，１９６，６０１．７９ 注：（１）本期在建工程转入固定资产 １２７，９３４，１８５．８１ 元； （２）募股资金项目路面机械系列产品项目预算总投资 １９，０００ 万元，包括路面机械 项目、锻造艺术项目及履带制造设备技术改造项目等，募股资金项目履带式吊管机及推 土机项目预算总投资 １６，０００ 万元，包括热处理分厂项目、小推线项目、生产结构调整和 驾驶室技改项目等，上述项目在 ２００３ 年均已通过立项批复，为满足市场需求量的增长和 产品结构需求变化的要求，尽快增加产品结构，扩大生产能力，本期公司在募股资金到 位之前已利用其他资金对上述项目进行投资建设。截止到 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司对上 述项目已投入募集资金 ８，９４７．４４ 万元； （３）在建工程其他减少数 ５，５２１，７２６．３９ 元系工程项目内部调整； （４）在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，本 期减少数 ２，１９６，６０１．７９ 元系设备转固而相应转入固定资产减值准备所致。 ４５ １２、无形资产 ５４，４１３，１１８．６４ 元 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 限（年） 事业园土地使 7,880,800.00 7,788,857.31 157,616.04 249,558.73 7,631,241.27 47.5 用权 事业园软件 8,000.00 8,000.00 3,400.00 3,400.00 4,600.00 1.2 奥利得专利（注） 3,000,000.00 3,000,000.00 275,000.00 275,000.00 2,725,000.00 9.5 成套管理软件 7,000.00 5,713.00 1,404.00 2,691.00 4,309.00 3 管理软件 309,537.76 230,210.05 44,799.96 124,127.67 185,410.09 1.5-2.6 商标权 57,000,000.00 47,975,000.00 5,700,000.00 14,725,000.00 42,275,000.00 7.5 ＸＴＰＤＭ 软件 1,125,500.00 1,125,500.00 18,758.33 18,758.33 1,106,741.67 4.9 ＸＴＣＡＰＰ 软件 356,500.00 356,500.00 59,416.70 59,416.70 297,083.30 4.2 ＳＱＬ 办公软件 208,000.00 208,000.00 24,266.69 24,266.69 183,733.31 4.4 合 计 69,895,337.76 55,999,780.36 4,698,000.00 6,284,661.72 15,482,219.12 54,413,118.64 注：奥利得专利系非专利技术“城市污泥无害化处理及再利用技术”，由北京奥利爱 得科技发展有限公司作为出资投入公司控股子公司北京山推奥利得环保科技发展有限公 司，北京中润诚会计师事务所对该非专利技术进行了评估并出具了中润诚评报字（ ２００３） 第 １６６ 号评估报告，评估价值为 ３，０００，０００．００ 元。 １３、短期借款 ２１３，６００，０００．００ 元 借款类别 币 种 期末数（元） 期初数（元） 担保借款 人民币 ５０，０００，０００．００ ７５，０００，０００．００ 信用借款 人民币 １６３，６００，０００．００ １１６，１００，０００．００ 合 计 ２１３，６００，０００．００ １９１，１００，０００．００ 注：担保借款系公司为控股子公司山东山推工程机械成套设备有限公司银行贷款 ５，０００ 万元所提供的担保。 １４、应付票据 期末数 １０７，１６１，２１０．４４ 元 期初数 １１３，９３１，２５０．００ 元 注：（１） 应付票据中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项； （２） 应付票据均系银行承兑汇票； １５、应付账款 ４６ 期末数 ２２５，２１８，９２６．７１ 元 期初数 ２８９，３２６，０４５．９１ 元 注：（１） 账龄超过 ３ 年的大额应付账款 ３，０９２，４８４．３２ 元，系未支付的货款； （２） 应付账款期末余额较期初减少 ６４，１０７，１１９．２０ 元，主要系公司本期支付货 款增加所致。 （３）应付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １６、预收账款 期末数 ８０，２０７，５４３．１４ 元 期初数 ８３，１０１，３７５．１６ 元 注：（１） 账龄超过 １ 年的预收账款 １１，７８８，４０９．５７ 元，系未结算的货款； （２） 预收账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １７、应付股利 １８０，０００．００ 元 投资者名称 期末数（元） 期初数（元） 山东工程机械集团有限公司 ９１，４９４．６５ 社会法人股东 １８０，０００．００ ４８，０００．００ 个人股股利 １５，７８６．９４ 合 计 １８０，０００．００ １５５，２８１．５９ １８、应交税金 ２８，２１０，５３６．２４ 元 未交税项 期末数（元） 期初数（元） 增值税 －１，３７１，１３５．６８ －４，３０９，０１８．５６ 营业税 ６８，０８６．６７ １，００８，３９３．１６ 城市维护建设税 ３８０，００５．８３ １，４８７，１９５．２９ 所得税 １１，４６９，７０４．２３ １２，４５５，４９２．６２ 房产税 ３９５，１４８．８５ ３５８，８７１．０６ 土地使用税 ７４３，２５８．８１ ２，２１７，４５０．８１ 印花税 ２８３，７０３．５５ １９７，３６１．０６ 个人所得税 １６，２１２，９４９．７２ ３，１０７，１２４．６９ 其 他 １３，８４０．００ ４６，８３１．２８ 合 计 ２８，１９５，５６１．９８ １６，５６９，７０１．４１ ４７ 注：期末应交个人所得税较期初增加 １３，１０５，８２５．０３ 元，主要系本期以未分配利润 派发现金红利 ７４，１６５，５２０．００ 元（详见附注五、２７），代扣代缴的个人所得税尚未缴纳完 毕所致。 １９、其他应交款 ８，１３９，７３４．４１ 元 项 目 期末数（元） 期初数（元） 教育费附加 ２，５８４，２９４．９０ ２，６６１，６３８．０８ 能源建设基金 ３，６５１，００７．７４ ３，６５１，００７．７４ 预算调节基金 １，８２９，２００．４３ １，８２９，２００．４３ 水利基金 １９，３６５．４３ １９，３６５．４３ 其他 ５５，８６５．９１ 合 计 ８，１３９，７３４．４１ ８，１６１，２１１．６８ ２０、其他应付款 期末数 ５５，２１７，４４４．１９ 元 期初数 ５８，９９４，５８４．７７ 元 注：（１）账龄超过 ３ 年的大额其他应付款有 １，８５０，５９５．４６ 元，系尚未支付的款项； （２）其他应付款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 ２１、预提费用 ４３４，６２３．５８ 元 项 目 期末数（元） 期初数（元） 电 费 ２１１，６２１．５８ ２０３，８０４．５２ 场地使用费 ２２３，００２．００ ２２３，００２．００ 合 计 ４３４，６２３．５８ ４２６，８０６．５２ ２２、长期借款 ２５，１４９，８３０．７２ 元 借款类别 币种 期末数（元） 期初数（元） 担保借款 人民币 ２５，１４９，８３０．７２ ３６，０００，０００．００ 合 计 人民币 ２５，１４９，８３０．７２ ３６，０００，０００．００ 注： 公司长期借款 ２５，１４９，８３０．７２ 元，均由山东鲁抗医药集团公司提供担保。 ２３、专项应付款 期末数 ５，０００，７０１．５１ 元 期初数 ５，０００，７０１．５１ 元 ４８ 注：专项应付款主要系公司前期收到的技术改造项目资金，目前项目尚未完工。 ２４、股本余额 ５３９，３８５，６００．００ 元 期初数 本期变动增减 期末数 项 目 公积金转股 （元） 配股（元） 送股（元） 小计（元） （元） （元） 一、尚未流通股份 １、发起人股份 99,000,000.00 19,800,000.00 39,600,000.00 59,400,000.00 158,400,000.00 其中： 国家股 99,000,000.00 19,800,000.00 39,600,000.00 59,400,000.00 158,400,000.00 ２、社会法人股 2,400,000.00 480,000.00 960,000.00 1,440,000.00 3,840,000.00 ３、内部职工股 尚未流通股份合计 101,400,000.00 20,280,000.00 40,560,000.00 60,840,000.00 162,240,000.00 二、已流通股份 社会公众股 181,320,000.00 54,396,000.00 47,143,201.00 94,286,399.00 195,825,600.00 377,145,600.00 已流通股份合计 181,320,000.00 54,396,000.00 47,143,201.00 94,286,399.00 195,825,600.00 377,145,600.00 三、股份总数 282,720,000.00 54,396,000.00 67,423,201.00 134,846,399.00 256,665,600.00 539,385,600.00 注： （１）根据公司 ２００２ 年、２００３ 年股东大会决议， 经中国证监会证监发行字〔２００４〕 ７１ 号文批准，公司于 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日至 ６ 月 ２１ 日向社会公众股股东配售人民币普通股 ５，４３９．６０ 万股，每股面值 １ 元，每股配售价格 ７．３２ 元。经大信会计师事务有限公司大信验 字（２００４）第 ００１４ 号验资报告审验，截至 ２００４ 年 ６ 月 ２３ 日止，公司已收到扣除发行费用的 募 股 资 金 ３８３，７０８，６４４．５６ 元 ， 其 中 记 入 股 本 ５４，３９６，０００．００ 元 ， 资 本 公 积 ３２９，３１２，６４４．５６ 元。 （２）根据公司 ２００４ 年第一次临时股东大会决议，公司于 ２００４ 年 １０ 月 １３ 日以总股本 ３３，７１１．６０ 万股为基数，向全体股东以未分配利润每 １０ 股送红股 ２ 股、以资本公积每 １０ 股转增 ４ 股。经大信会计师事务有限公司大信验字（２００４）第 ０３４ 号验资报告审验，截止 ２００４ 年 １０ 月 ２６ 日，公司已用未分配利润 ６７，４２３，２０１．００ 元送红股增加股本，已用资本 公积 １３４，８４６，３９９．００ 元转增股本，共计增加股本 ２０２，２６９，６００．００ 元。 （３）公司第一大股东山东工程机械集团有限公司于 ２００４ 年 ９ 月与中国光大银行济 南舜耕支行签订股权质押协议，将其持有的公司国家股股份 ４，３３６ 万股（占公司总股本 的 ８．０４％）质押给中国光大银行济南舜耕支行， 质押期限为 ２００４ 年 ９ 月 ２９ 日至 ２００５ 年 ４９ ９ 月 ２７ 日。 ２５、资本公积 ５１９，１９９，８５４．１４ 元 项 目 期初数（元） 本期增加数（元） 本期减少数（元） 期末数（元） 股本溢价（注 １） ２９７，４６５，７１４．１１ ３２９，３１２，６４４．５６ １３４，８４６，３９９．００ ４９１，９３１，９５９．６７ 股权投资准备（注 ２） ３，１１９，４０６．１９ ６５．３８ ３，１１９，４７１．５７ 拨款转入 ６，９２５，７１０．００ ６，９２５，７１０．００ 其他资本公积（注 ３） １５，１０５，４４０．５９ ２，１１７，２７２．３１ １７，２２２，７１２．９０ 合 计 ３２２，６１６，２７０．８９ ３３１，４２９，９８２．２５ １３４，８４６，３９９．００ ５１９，１９９，８５４．１４ 注：（１）本期增加股本溢价 ３２９，３１２，６４４．５６ 元，详见附注“五、２４”所述； （２）公司控股子公司山东山推工程机械结构件有限公司本期实现股本溢价 １０８．９７ 元，公司按持股比例计算相应调整长期投资及资本公积 ６５．３８ 元； （３）公司本期实现债务重组收益 ２，１１７，２７２．３１ 元，相应增加其他资本公积。 （４）公司本期以资本公积转增股本 １３４，８４６，３９９．００ 元，详见附注“五、２４”所述。 ２６、盈余公积 ６７，６７９，７２３．６５ 元 项 目 期初数（元） 本期增加数（元） 本期减少数（元） 期末数（元） 法定盈余公积金 ３２，７０７，７８０．８１ ９，２６８，８６５．２８ ４１，９７６，６４６．０９ 法定公益金 ２１，０６８，６４４．９２ ４，６３４，４３２．６４ ２５，７０３，０７７．５６ 合 计 ５３，７７６，４２５．７３ １３，９０３，２９７．９２ ６７，６７９，７２３．６５ 注：法定盈余公积及法定公益金期初分别调减 ６３７，３０４．６５ 元、３１８，６５２．３３ 元（详 见附注“二、２１ 会计调整事项”）。 ２７、未分配利润 １８９，９６０，９７６．１４ 元 项 目 金 额（元） 期初数 ２５２，８５６，１９６．３１ 加：本期净利润 ９２，７８６，３６２．８６ 减：提取法定盈余公积（１０％） ９，２６８，８６５．２８ 减：提取公益金（５％） ４，６３４，４３２．６４ 减：提取职工奖励及福利基金 １８９，５６４．１１ ５０ 减：分配普通股现金股利 ７４，１６５，５２０．００ 减：转作股本的普通股股利 ６７，４２３，２０１．００ 期末数 １８９，９６０，９７６．１４ 注：（１） 年初未分配利润调减 ５，４１７，０８９．５６ 元（详见附注“二、２１ 会计调整事项”）； （２）根据公司 ２００４ 年第一次临时股东大会决议，公司于 ２００４ 年 １０ 月 １３ 日以总 股本 ３３７，１１６，０００ 股为基数，每 １０ 股派送现金红利 ２．２０ 元（含税），共计分配现金股利 ７４，１６５，５２０．００ 元，每 １０ 股送红股 ２ 股，共计送红股 ６７，４２３，２０１．００ 元。 ２８、主营业务收入、成本 （１）分行业资料 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本年累计数（元） 上年同期数（元） 本年累计数（元） 上年同期数（元） 本年累计数（元） 上年同期数（元） 工业产品销售 １，２６７，０４４，７９４．８６ １，４０４，４１６，０６５．５５ １，００８，１７９，２４３．６０ １，１６１，１２６，９３３．２７ ２５８，８６５，５５１．２６ ２４３，２８９，１３２．２８ 商业产品销售 ４２６，４６１，７８１．２０ ７０７，８３７，５５１．１１ ３８３，９００，６１２．７１ ６７０，１２２，４７３．２４ ４２，５６１，１６８．４９ ３７，７１５，０７７．８７ 合计 １，６９３，５０６，５７６．０６ ２，１１２，２５３，６１６．６６ １，３９２，０７９，８５６．３１ １，８３１，２４９，４０６．５１ ３０１，４２６，７１９．７５ ２８１，００４，２１０．１５ （２）分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地区分布 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 华北地区 １９７，９７１，３３９．４４ １７２，０９６，３６６．８０ １７５，２９３，１７９．５９ １５３，３３６，８６３．７８ ２２，６７８，１５９．８５ １８，７５９，５０３．０２ 东北地区 ９７，４７８，１７２．９６ １０７，１４３，９８２．７３ ８２，６６８，３１２．１０ ９４，８２８，６３４．０１ １４，８０９，８６０．８６ １２，３１５，３４８．７２ 华中地区 ２０６，３０５，３００．６９ ２７７，０７２，６７５．２８ １８３，８８４，５０８．９４ ２５２，８２３，０４２．３８ ２２，４２０，７９１．７５ ２４，２４９，６３２．９０ 华南地区 ２４６，６６４，２４６．２９ １７２，６８３，４１６．６７ ２２１，３１９，８９２．７９ １５８，３６４，１９６．１９ ２５，３４４，３５３．５０ １４，３１９，２２０．４８ 西部地区 ２８９，５１６，８５４．７１ ４９７，５１４，４９５．８６ ２５０，１０４，０６４．４７ ４４６，０９７，５６３．２５ ３９，４１２，７９０．２４ ５１，４１６，９３２．６１ 华东地区 ８２７，９２８，２０５．５１ １，０１９，３０１，１４８．６７ ６７３，５２０，１４９．４９ ８７５，９３１，０６１．３９ １５４，４０８，０５６．０２ １４３，３７０，０８７．２８ 国外 １４０，６７０，９６２．５３ ９８，１５３，９０３．０８ １１８，３１８，２５５．００ ８１，５８０，４１７．９４ ２２，３５２，７０７．５３ １６，５７３，４８５．１４ 内部抵销数 ３１３，０２８，５０６．０７ ２３１，７１２，３７２．４３ ３１３，０２８，５０６．０７ ２３１，７１２，３７２．４３ 合计 １，６９３，５０６，５７６．０６ ２，１１２，２５３，６１６．６６ １，３９２，０７９，８５６．３１ １，８３１，２４９，４０６．５１ ３０１，４２６，７１９．７５ ２８１，００４，２１０．１５ 注：（１）公司前五名客户销售收入总额为 ３８０，８７０，７１８．０１ 元，占公司全部销售收入 的 ２２．４９％。 ５１ （２）本期公司营业毛利较上期增加的主要原因系本期公司调整产品结构，毛利高 的产品销售增加所致。 ２９、主营业务税金及附加 项 目 本年累计数（元） 上年同期数（元） 营业税 ２２５，１８８．４６ ４，５９５，０３５．４０ 城建税 ３，６２５，７７８．８１ １，９７２，５１８．６５ 教育费附加 １，５７１，７１０．１０ ６４，６４０．０９ 合 计 ５，４２２，６７７．３７ ６，６３２，１９４．１４ ３０、其他业务利润 类 别 本年累计数（元） 上年同期数（元） 材料销售收入 ７１，３９５，３３１．３４ ６６，２０１，８６０．６８ 外购商品销售收入 ９８，６９９，８６８．８７ ６５，０１０，８１３．２９ 租赁收入 １，９８４，０７８．３４ 外购代销收入 ２２，５２１，８８４．４１ １１，１８７，２８８．５２ 运输收入 ４３，２４７．８６ １９０，１９８．４４ 技术服务费收入 １１，０４６，４３５．１９ ４２，１８２，２６５．４２ 代理收入 ３０８，８９２．５２ 加工收入 ４，２４１，２５５．９６ ９６４，１７３．０５ 其他收入 ６，０７４，０３５．５３ ４，０５１，０３１．１９ 其他业务收入小计 ２１４，３３０，９５１．６８ １９１，７７１，７０８．９３ 材料销售成本 ６９，２８０，７０５．９５ ６０，０３６，２８８．８３ 外购商品销售成本 ９８，６９９，８６８．８７ ６４，９７９，０３９．４５ 租赁支出 ８９７，４２１．１３ 外购代销支出 ２０，００７，２０２．２４ １１，１５９，１６５．５６ 技术服务费支出 ３，６４０，９７３．５９ ２７，３３１，６７２．７６ 代理支出 １８，３５３．９９ 加工支出 ２，４３２，２１３．２０ ５３１，９２０．６５ 其他支出 １，３３７，１６１．８５ ９６８，５２９．８３ 其他业务支出小计 １９５，４１６，４７９．６９ １６５，９０４，０３８．２１ 其他业务利润 １８，９１４，４７１．９９ ２５，８６７，６７０．７２ ５２ 注：本期其他业务利润较上期减少 ６，９５３，１９８．７３ 元，主要系技术服务利润较上期减 少 ７，４４５，１３１．０６ 元所致。 ３１、财务费用 类 别 本年累计数（元） 上年同期数（元） 利息支出 １７，０７２，３４９．１７ １７，７８５，４５８．６２ 减：利息收入 ２，４１４，１８１．５３ １，３４４，３５４．６６ 汇兑损失 ５２９，５１７．６９ ２２１，９７５．６２ 减：汇兑收益 ４，７３８．１７ ２４，９１６．２１ 其 他 １，２９０，２９７．９３ ３５３，８５１．６５ 合 计 １６，４７３，２４５．０９ １６，９９２，０１５．０２ ３２、投资收益 类 别 本年累计数（元） 上年同期数（元） 按权益法核算的投资收益（注 １、２） ５４，３０６，０７９．９３ １０６，５３６，８５０．５３ 按成本法核算分回的现金红利 ５，４１８．００ １６，０００．００ 长期股权投资转让收益（注 ３） －６０，５７８．００ －３，８８９，９４３．３４ 被投资企业清算收益（注 ４、５） ５７４，６１３．８５ 摊销股权投资差额 －４２１，９９５．０８ －４１０，２６９．３７ 合 计 ５４，４０３，５３８．７０ １０２，２５２，６３７．８２ 注： （１） 本期投资收益较上期减少 ４７，８４９，０９９．１２，主要系公司按权益法核算参股 公司小松山推工程机械有限公司投资收益较上期减少 ５５，５０５，６６７．８４ 元； （２）按权益法核算的投资收益与长期股权投资本期权益增加额（见附注“五、９ 长期投资”）相差－９１，８５４．００ 元，系公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司 本期转让其所持有的杭州山推工程机械有限公司 １０％的股权，产生投资收益－９１，８５４．００ 元； （３）公司控股子公司山东山推工程机械事业园有限公司本期转让其所持有的济宁 山推物流有限公司 ３６．６７％的股权，产生股权转让收益－６０，５７８．００ 元； （４）公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司及自然人共同出资组建青 岛山推埃姆科工程机械公司，于 ２００４ 年 １ 月 ９ 日经青岛市工商行政管理局批准并办理工 商注册登记。青岛山推埃姆科工程机械公司自成立以来，经营业绩不理想，为避免给投 资方带来较大亏损，２００４ 年 ９ 月，经股东会一致同意将该公司解散，产生清算收益 ５３ －２１，３０８．８２ 元； （５）公司控股子公司山东山推工程机械成套设备有限公司持有宁波大榭开发区山 推成套设备有限公司 １００％股权。２００４ 年 ８ 月，经股东会一致同意将公司注销，产生清算 收益 ５９５，９２２．６７ 元； （６）投资收益不存在汇回的重大限制。 ３３、补贴收入 ４１４，０３５．０４ 元 注：系公司下属控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司本期收到的外贸出口 补贴。 ３４、营业外收入 类 别 本年累计数（元） 上年同期数（元） 处理固定资产净收益 １，３６９，４２２．５１ ３７５，５０５．２２ 其 他 ６０，９３１．７０ ２２６，６８４．６０ 合 计 １，４３０，３５４．２１ ６０２，１８９．８２ ３５、营业外支出 类 别 本年累计数（元） 上年同期数（元） 固定资产清理净损失 ３，４４２，２５０．１３ １，０３８，１４９．９５ 捐赠支出 ５０，０００．００ ７０，０００．００ 债务重组损失 １２８，０００．００ ４４６，４０５．０１ 固定资产减值准备 －１，６０９，０６４．０１ －４，５６０．６９ 其 他 １２４，３７１．２４ １６８，１０２．１３ 合 计 ２，１３５，５５７．３６ １，７１８，０９６．４０ ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 １４４，７８８，７２０．４４ 元，其中大额项目明细如下： 项 目 金 额（元） 销售代理服务费 ２２，９３２，２７７．２２ 运输费 ２４，０７３，１７１．１６ 差旅费 １３，０９３，２３６．７０ 租赁费 ９，５３９，３６３．００ 办公费 ８，４４１，３９７．６５ 水电费 ４，２３８，４７７．４７ 技术开发费 ７，７３９，０５１．９８ ５４ 业务招待费 ７，０３０，９４５．４３ 产品三包损失 ４，７５７，２２１．３６ 广告费 １，６１９，３２１．４３ 修理费 ３，５２４，６３８．６１ 咨询费 ６，３３４，６５９．９６ 六）母公司报表主要项目注释 １、应收账款净值 １９２，６１５，５５１．６５ 元 期末数 期初数 账 龄 金额（元） 比例（％） 坏账准备（元） 金额（元） 比例（％） 坏账准备（元） １ 年以内 １７０，８９２，１９６．１３ ７１．７０ ３，４９５，７４１．６４ １５３，２２３，８０９．５９ ７０．１４ ２，７０２，８５３．６２ １－２ 年 ８，４７５，８６６．７０ ３．５５ ８４７，５８６．６７ １２，０５７，７４０．１８ ５．５２ １，２０５，７７４．０２ ２－３ 年 １１，０７３，７７４．４４ ４．６５ ２，２１４，７５４．８９ ８，２７３，１９８．９９ ３．７８ １，６５４，６３９．８０ ３ 年以上 ４７，９０５，７５４．１６ ２０．１０ ３９，１７３，９５６．５８ ４４，９０６，７４１．８５ ２０．５６ ３４，９９２，３５５．９１ 合 计 ２３８，３４７，５９１．４３ １００ ４５，７３２，０３９．７８ ２１８，４６１，４９０．６１ １００ ４０，５５５，６２３．３５ 应收账款净值 １９２，６１５，５５１．６５ １７７，９０５，８６７．２６ 注： （１）应收账款前五名余额合计 １１３，８４６，６５１．１８ 元，占期末余额的 ４７．７６％； （２） 应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ２、其他应收款净值 １２，０４３，９０９．８２ 元 账 龄 期末数 期初数 金额（元） 比例（％） 坏账准备（元） 金额（元） 比例（％） 坏账准备（元） １ 年以内 ６，０６５，８５４．１４ ２７．９０ ２３８，５２３．４８ １２，４１４，１３５．４７ ４９．５９ ５２５，３３５．９９ １－２ 年 １，９２６，４９３．８５ ８．８６ １９２，６４９．３９ １７，５１１．００ ０．０７ １，７５１．１０ ２－３ 年 ２，２９９，５３２．３７ １０．５７ ４５９，９０６．４７ ３，３５９，０８６．０２ １３．４２ ６７１，８１７．２０ ３ 年以上 １１，４５３，０２３．６２ ５２．６７ ８，８０９，９１４．８２ ９，２４３，２０８．０２ ３６．９２ ６，７８７，１７３．８４ 合 计 ２１，７４４，９０３．９８ １００ ９，７００，９９４．１６ ２５，０３３，９４０．５１ １００ ７，９８６，０７８．１３ 其他应收款净值 １２，０４３，９０９．８２ １７，０４７，８６２．３８ 注： （１）其他应收款前五名余额 ６，６２０，６０１．２４ 元，占期末余额的 ３０．４５％； （２） 其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ３、长期投资 ３８１，７６２，２６３．４８ 元 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 长期股权投资 ３９０，０１４，９５３．７１ ５９，０６４，０２５．０９ ６７，３９９，７１５．３２ ３８１，６７９，２６３．４８ 长期债权投资 ８３，０００．００ ８３，０００．００ 合 计 ３９０，０９７，９５３．７１ ５９，０６４，０２５．０９ ６７，３９９，７１５．３２ ３８１，７６２，２６３．４８ ５５ （１）长期股权投资——子公司投资 投资期 股权比 初始投资金额 追加投资 本期权益增减 累计权益增减额 本期转让金 分回的现金 投资金额 被投资单位名称 限（年） 例（％） （元） 金额（元） 额（元） （元） 额（元） 红利（元） （元） 山东山推工程机械成套设备有限公司 51 23,690,775.23 4,236,515.08 -293,782.11 23,396,993.12 山东山推工程机械进出口有限公司 96.67 29,000,000.00 -6,092,210.70 -10,664,427.57 18,3 35,572.43 山东山推工程机械结构件有限公司 60 25,200,000.00 2,615,599.58 1,935,480.67 27,135,480.67 山东山推工程机械事业园有限公司 79.26 30,119,200.00 -94,200.85 -256,137.29 29,863,062.71 山东山推欧亚陀机械有限公司 54 10,800,000.00 600,829.99 202,769.79 11,002,769.79 合 计 118,809,975.23 1,266,533.10 -9,076,096.51 109,733,878.72 （２）长期股权投资—其他股权投资 投资期 股权比 初始投资金额 追加投资 本期权益增减额 累计权益增减额 本期转让 分回的现金红利 投资金额 被投资单位名称 限（年） 例（％） （元） 金额（元） （元） （元） 金额（元） （元） （元） 小松山推工程机械有限公司 ４７ ３０ １６４，１４６，００３．１１ ４９，８３３，６５４．０７ １１８，６６８，５１０．８０ ６６，９７７，７２０．２４ ２１５，８３６，７９３．６７ 青岛东碧山推机械有限公司 ５０ ３０ １８，０００，０００．００ １，９０１，８５３．１１ １，３５３，６８５．６３ １９，３５３，６８５．６３ 山东泰安东岳油缸有限公司 长期 ２７．１７ ４，１３９，２４４．８１ ２２３，０２０．２９ ３４２，０２４．５１ ４，４８１，２６９．３２ 山东彩桥驾驶室有限公司 ５０ ４０ １１，２００，０００．００ ２，２３８，９６４．５２ ３，９７２，０６７．６５ １５，１７２，０６７．６５ 交通银行济宁分行 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 上海浦东机械公司 ２１６，７２０．００ ２１６，７２０．００ 合 计 １９８，２０１，９６７．９２ ５４，１９７，４９１．９９ １２４，３３６，２８８．５９ ６６，９７７，７２０．２４ ２５５，５６０，５３６．２７ 注： （１） 本期参股公司小松山推工程机械有限公司改变生产类设备折旧方法，并对该项 会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理（详见附注“二、２１ 会计调整事项”），公司按投 资比例相应调减长期股权投资年初余额 ６，３７３，０４６．５４ 元； （２）长期股权投资本期增加 ５９，０６４，０２５．０９ 元，主要原因系： Ａ、本期按权益法核算损益调整增加 ５５，４６３，９５９．７１ 元； Ｂ、本期股权投资准备增加 ６５．３８ 元（详见附注“五、２５ 资本公积”）； Ｃ、本期对控股子公司山东山推工程机械结构件有限公司第 ６ 期出资 ３，６００，０００．００ 元； （３）长期股权投资本期减少 ６７，３９９，７１５．３２ 元，主要原因系： Ａ、本期收到小松山推工程机械有限公司分回的现金股利 ６６，９７７，７２０．２４ 元； Ｂ、本期摊销股权投资差额 ４２１，９９５．０８ 元。 ５６ （３）股权投资差额 原始投资金额 投资成本 股权投资差额 本期摊销 摊余年限 摊余价值 被投资单位名称 （元） （元） （元） （元） （月） （元） 小松山推工程机械有限公司 １６４，１４６，００３．１１ １６４，１４６，００３．１１ １６，５４１，８４２．１８ ３９３，８５３．４０ ４８６ １６，１４７，９８８．７８ 山东山推工程机械进出口有限公司 ２０，３９６，２３７．８３ ２９，０００，０００．００ ２６５，００１．３９ ２８，１４１．６８ １０１ ２３６，８５９．７１ （４）长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收或 期末余额 （元） （％） （元） （年／月） （元） 已收利息（元） （元） 重点建设债券 ８３，０００．００ ６ ８３，０００．００ １９９３．１２．３１ ８３，０００．００ 合 计 ８３，０００．００ ８３，０００．００ ８３，０００．００ ４、固定资产及折旧 （１） 固定资产原值 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 １４８，２７０，９１４．０５ １９，０８６，０５６．９０ ４９１，００２．００ １６６，８６５，９６８．９５ 机械设备 ２６６，２４５，３７７．８３ ７４，１５８，７２８．３１ １４，４２１，２８７．４４ ３２５，９８２，８１８．７０ 运输工具 １３，０２８，６２０．０６ ４，１０７，５６５．９１ １，０４５，１８５．１０ １６，０９１，０００．８７ 电子仪器仪表 １３，８５８，１０１．７８ ８３２，５１２．１１ ２８１，０５０．５０ １４，４０９，５６３．３９ 其 他 ３，８１０，７１９．１５ １０６，５０７．１４ １２，５００．００ ３，９０４，７２６．２９ 合 计 ４４５，２１３，７３２．８７ ９８，２９１，３７０．３７ １６，２５１，０２５．０４ ５２７，２５４，０７８．２０ （２） 累计折旧 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 ５１，７３２，８００．８５ ５，４０１，９１７．６５ ４６０，５２９．２５ ５６，６７４，１８９．２５ 机械设备 １５６，７５１，４３８．９１ １３，６９８，６２１．５１ １０，３２６，０１９．９５ １６０，１２４，０４０．４７ 运输工具 ５，１６７，２０３．７７ ９６１，３０９．０７ ８５３，５００．５５ ５，２７５，０１２．２９ 电子仪器仪表 ５，０４８，２０８．２６ ９９５，４６８．６３ ５０３，１６０．８２ ５，５４０，５１６．０７ 其 他 ２，６７４，２０４．７１ １８９，９８５．４８ １２，１２５．００ ２，８５２，０６５．１９ 合 计 ２２１，３７３，８５６．５０ ２１，２４７，３０２．３４ １２，１５５，３３５．５７ ２３０，４６５，８２３．２７ 固定资产净值 ２２３，８３９，８７６．３７ ２９６，７８８，２５４．９３ 减：固定资产减值准备 ４２，２９４，８０９．６３ ４２，８８２，３４７．４１ 固定资产净额 １８１，５４５，０６６．７４ ２５３，９０５，９０７．５２ ５７ （３） 固定资产减值准备明细 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 ２２，３９０，９４９．７０ ２２，３９０，９４９．７０ 机械设备 １６，５９３，５３３．９８ ２，１９６，６０１．７９ １，６０９，０６４．０１ １７，１８１，０７１．７６ 运输工具 ８４３，８３６．５６ ８４３，８３６．５６ 电子仪器仪表 １，９２８，６５８．５７ １，９２８，６５８．５７ 其 他 ５３７，８３０．８２ ５３７，８３０．８２ 合 计 ４２，２９４，８０９．６３ ２，１９６，６０１．７９ １，６０９，０６４．０１ ４２，８８２，３４７．４１ 注：（１）本期由在建工程转入固定资产 ８６，３９５，３１３．８０ 元； （２）期末固定资产无抵押； （３）期末按固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备；本期固定资产减值准备减少 １，６０９，０６４．０１ 元系处置固定资产相应转回减值准备所 致。 ５、主营业务收入、成本分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年累计数（元） 上年同期数（元） 本年累计数（元） 上年同期数（元） 本年累计数（元） 上年同期数（元） 工业产品销售 １，１０３，７６２，３９３．５５ １，３３１，９９９，６２７．１６ ８８０，７７６，７７８．３４ １，１０４，２０１，５３９．２４ ２２２，９８５，６１５．２１ ２２７，７９８，０８７．９２ 合计 １，１０３，７６２，３９３．５５ １，３３１，９９９，６２７．１６ ８８０，７７６，７７８．３４ １，１０４，２０１，５３９．２４ ２２２，９８５，６１５．２１ ２２７，７９８，０８７．９２ ６、投资收益 类 别 本年累计数（元） 上年同期数（元） 按权益法核算的投资收益 ５５，４６３，９５９．７１ １２１，６３９，３８１．４７ 按成本法核算分回的现金红利 ５，４１８．００ １６，０００．００ 长期股权转让投资收益 －４，３８２，９８０．８８ 摊销股权投资差额 －４２１，９９５．０８ －４１０，２６９．３７ 合 计 ５５，０４７，３８２．６３ １１６，８６２，１３１．２２ 注：（１） 本期投资收益较上期减少 ６１，８１４，７４８．５９ 元，主要系公司按权益法核算参 股公司小松山推工程机械有限公司投资收益较上期减少 ５５，５０５，６６７．８４ 元 ５８ （２）投资收益不存在汇回的重大限制。 七）关联企业及关联交易 １、存在控制关系的关联方 经济性质 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 或类型 之关系 代表人 山东工程机械集团有限公司 国有 母公司 王志中 山东．济宁 工程机械生产、销售等 山东山推工程机械进出口有限公司 有限公司 子公司 江奎 山东．济宁 机电成套设备的进出口业务等 工程机械及配件销售、租赁、大 山东山推工程机械成套设备有限公司 有限公司 子公司 江奎 山东．济宁 修、技术服务等 湖南湘松工程机械有限公司 有限公司 子公司 王建平 湖南．长沙 批发、零售推土机等 杭州山推工程机械有限公司 有限公司 子公司 王建平 浙江．杭州 批发、零售推土机等 机械设备、公共设施的养护、物 山东山推工程机械事业园有限公司 有限公司 子公司 张秀文 山东．济宁 业物流管理、租赁等 批发、零售推土机等 福建小松工程机械有限公司 有限公司 子公司 江奎 福建．福州 生产经营工程机械主机配套的 山东山推欧亚陀机械有限公司 有限公司 子公司 周庆庭 山东．济宁 “四轮”及涨紧装置 生产经营液压挖掘机、装载机的 山东山推工程机械结构件有限公司 有限公司 子公司 张秀文 山东．济宁 作业机械及配件 批发、零售推土机等 广东粤松工程机械有限公司 有限公司 子公司 贡英建 广东．广州 无污染污泥处理技术及相关环保 北京山推奥利得环保科技发展有限公司 有限公司 子公司 张秀文 北京 设备技术的开发、应用等 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （万元） （万元） （万元） （万元） 山东工程机械集团有限公司 ５２９８０ ５２９８０ 山东山推工程机械进出口有限公司 ３０００ ３０００ 山东山推工程机械成套设备有限公司 １０００ １０００ 宁波大榭开发区山推成套设备有限公司 ５０ ５０ 湖南湘松工程机械有限公司 ５００ ５００ 杭州山推工程机械有限公司 ２００ ２００ 山东山推工程机械事业园有限公司 ３８００ ３８００ 福建小松工程机械有限公司 ５００ ５００ 山东山推欧亚陀机械有限公司 ２０００ ２０００ 山东山推工程机械结构件有限公司 ４２００ ４２００ ５９ 广东粤松工程机械有限公司 ６００ ６００ 北京山推奥利得环保科技发展有限公司 ６００ ６００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加（或减少） 期末数 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 （万元） （％） （万元） （％） （万元） （％） 山东工程机械集团有限公司 ３２，１５７．１２ ３５．０２ ６，５００．４４ ３８，６５７．５６ ２９．３７ 山东山推工程机械进出口有限公司 ２，４４２．７８ ９６．６７ －６０９．２２ １，８３３．５６ ９６．６７ 山东山推工程机械成套设备有限公司 １，９１６．０５ ５１ ４２３．６５ ２，３３９．７０ ５１ 宁波大榭开发区山推成套设备有限公司 ８４７．０７ １００ －８４７．０７ １００ 湖南湘松工程机械有限公司 ３１９．７４ ６０ ６９．２４ ３８８．９８ ６０ 杭州山推工程机械有限公司 ２６５．５１ －１５．３０ ２５０．２１ ９０ 山东山推工程机械事业园有限公司 ２，９９５．７３ ７９．２６ －９．４２ ２，９８６．３１ ７９．２６ 福建小松工程机械有限公司 ３００ ６０ ２５７．６８ ５５７．６８ ６０ 广东粤松工程机械有限公司 ４２９．３９ ６０ ４２９．３９ ６０ 北京山推奥利得环保科技有限公司 ２５５．６０ ５０ ２５５．６０ ５０ 济宁山推物流有限公司 ４０ ６６．６７ －１７．０４ ３６．６７ ２２．９６ ３０ １，０４０．１９ ５４ ６０．０８ １，１００．２７ ５４ 山东山推欧亚陀机械有限公司 山东山推工程机械结构件有限公司 ２，０９１．９９ ６０ ６２１．５６ ２，７１３．５５ ６０ ４、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 小松山推工程机械有限公司 参股公司 山东泰安起重机械厂 同属母公司 山东山推机械有限公司 同属母公司 山东泰安东岳油缸有限公司 参股公司 青岛东碧山推机械有限公司 参股公司 山东彩桥驾驶室有限公司 参股公司 济宁山推新动力机械有限公司 参股公司 ５、关联交易 Ａ、销售货物 ６０ 企业名称 本年数（元） 上年数（元） 定价政策 小松山推工程机械有限公司 １７８，５４７，７０９．５６ １４９，９７２，１５２．３６ 市场价格 青岛东碧山推机械有限公司 ３，１２１，２８９．８３ ２７，５８２，１９８．８１ 市场价格 山东山推机械有限公司 ２２，９５１，６８０．２０ ２０，９８０，１１１．１１ 市场价格 济宁山推新动力机械有限公司 ５０，３９３．８６ １２２，５６４．１０ 市场价格 山东彩桥驾驶室有限公司 １，８６８，４７５．２８ 市场价格 Ｂ、购买货物 企业名称 本年数（元） 上年数（元） 定价政策 小松山推工程机械有限公司 ２４８，７６１，８６６．７７ ６９２，５２３，５２６．０５ 市场价格 山东山推机械有限公司 ４８，６９１，１６４．２４ ５０，５９０，９４５．５７ 市场价格 山东泰安东岳油缸有限公司 ８，２６６，７８１．３４ ６，９７４，５９６．７４ 市场价格 济宁山推新动力机械有限公司 ４，２５２，４４６．３４ １，９２６，５７８．００ 市场价格 Ｃ、租赁：公司使用山东山推机械有限公司土地，本期向其支付土地租赁费 ７，０００，０００．００ 元。 Ｄ、其他：公司下属控股子公司山东山推工程机械成套设备有限公司 ２００４ 年向小松 山推工程机械有限公司收取代理服务费 ７，４９６，０１４．６６ 元。 ６、关联款项 Ａ、应收账款 企业名称 期末数 期初数 款项性质 小松山推工程机械有限公司 ５，３８３，８２９．８１ ３３，１３０，６４５．１６ 货款 Ｂ、应付账款 企业名称 期末数 期初数 款项性质 小松山推工程机械有限公司 １６，０７６，８０１．０１ ７５，０３１，３０９．２４ 货款 山东山推机械有限公司 ５，６３４，３４４．４４ １０，１６０，００４．８１ 货款 山东泰安东岳油缸有限公司 ８３，０６１．５７ ３７５，１２３．６７ 货款 济宁山推新动力机械有限公司 ３４４，７２２．８０ １７２，２４２．０２ 货款 Ｃ、预收账款 ６１ 企业名称 期末数 期初数 款项性质 青岛东碧山推机械有限公司 ８３０，０００．００ ８４６，１４６．００ 货款 八）承诺事项及或有事项 公司无需要披露的承诺事项及或有事项。 九）资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项 十）补充资料 １、净资产收益率及每股收益计算表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２９６，００４，０４２．３８ ２２．４９ ２６．０１ ０．５５ ０．５８ 营业利润 ６４，４８６，９７３．１７ ４．９０ ５．６７ ０．１２ ０．１３ 净利润 ９２，７８６，３６２．８６ ７．０５ ８．１５ ０．１７ ０．１８ 扣除非经常性损益后的净利润 ８７，０６７，５２６．２９ ６．６１ ７．６５ ０．１６ ０．１７ ２、合并资产减值准备明细表 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原 合计 回升转回数 因转出数 一、坏账准备合计 ６６，０８０，８５６．６５ ７，４１６，０９９．３０ － － － ７３，４９６，９５５．９５ 其中：应收账款 ５７，４７８，４０８．１３ ５，７１７，１６９．８２ － ６３，１９５，５７７．９５ 其他应收款 ８，６０２，４４８．５２ １，６９８，９２９．４８ － １０，３０１，３７８．００ 二、短期投资跌价准备合计 － － － 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １０，５６３，７３８．４８ ６，４５８，５３２．５６ － ６，６９０，５４８．６４ ６，６９０，５４８．６４ １０，３３１，７２２．４０ ６２ 其中：库存商品 ８，４０８，２３８．４８ ３，０５５，５３２．２７ ５，８５５，０４８．６４ ５，８５５，０４８．６４ ５，６０８，７２２．１１ 外购配套件 ２，１５５，５００．００ ３，４０３，０００．２９ ８３５，５００．００ ８３５，５００．００ ４，７２３，０００．２９ 在产品 － － 自制半成品 － － 四、长期投资减值准备合计 － － － 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ４２，２９４，８０９．６３ ２，１９６，６０１．７９ － １，６０９，０６４．０１ １，６０９，０６４．０１ ４２，８８２，３４７．４１ 其中：房屋、建筑物 ２２，３９０，９４９．７０ － ２２，３９０，９４９．７０ 机器设备 １６，５９３，５３３．９８ ２，１９６，６０１．７９ １，６０９，０６４．０１ １，６０９，０６４．０１ １７，１８１，０７１．７６ 运输设备 ８４３，８３６．５６ ８４３，８３６．５６ 电子仪器仪表 １，９２８，６５８．５７ １，９２８，６５８．５７ 其他 ５３７，８３０．８２ ５３７，８３０．８２ 六、无形资产减值准备 － － 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ２，１９６，６０１．７９ ２，１９６，６０１．７９ ２，１９６，６０１．７９ － 八、委托贷款减值准备 九、总计 １２１，１３６，００６．５５ １６，０７１，２３３．６５ １０，４９６，２１４．４４ １０，４９６，２１４．４４ １２６，７１１，０２５．７６ ３、非经常性损益计算表 序号 非经常性损益项目 金额 税率 影响额 １、 处置长期股权投资产生的损益 ５７４，６１３．８５ ３３％ ３８４，９９１．２８ 非经常性损益 ２、 冲回存货跌价准备 ５，０３８，９７９．３１ ５，０３８，９７９．３１ 非经常性损益 ３、 营业外收入 １，４３０，３５４．２１ ３３％ ９５８，３３７．３２ 非经常性损益 其中：（１） 处置固定资产收益 １，３６９，４２２．５１ ３３％ ９１７，５１３．０８ 非经常性损益 （２） 其他收益 ６０，９３１．７０ ３３％ ４０，８２４．２４ 非经常性损益 ４、 营业外支出 ２，１３５，５５７．３６ ９４０，８７４．８２ 非经常性损益 其中：（１） 处置固定资产净损失 ３，４４２，２５０．１３ ３３％ ２，３０６，３０７．５９ 非经常性损益 ６３ 因处置固定资产相应转销的固 （２） １，６０９，０６４．０１ １，６０９，０６４．０１ 非经常性损益 定资产减值准备 （３） 公益性捐赠支出 ５０，０００．００ ３３％ ３３，５００．００ 非经常性损益 （４） 债务重组损失 １２８，０００．００ ３３％ ８５，７６０．００ 非经常性损益 （５） 其他支出 １２４，３７１．２４ １２４，３７１．２４ 非经常性损益 ５、 政府补贴 ４１４，０３５．０４ ３３％ ２７７，４０３．４８ 非经常性损益 合 计 ５，３２２，４２５．０５ ５，７１８，８３６．５７ 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》 、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 董事长：周庆庭 山推工程机械股份有限公司董事会 二○○五年四月十六日 ６４ 资 产 负 债 表 会企 ０１ 表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 １ ４６０，１４０，８６８．３１ ３８４，０２２，７８２．３２ １６６，０７３，７７５．４４ １１３，７１３，２３９．７７ 短期投资 应收票据 ２ ４８，７３３，９８４．２６ ４３，２３４，０８８．２６ １０９，９８８，６１２．０８ １００，４０２，１１２．０８ 应收股利 ９，９０４，１８６．４１ 应收利息 应收帐款 ３ ２３８，２３６，２０７．９５ １９２，６１５，５５１．６５ ２７７，５５７，９１７．３９ １７７，９０５，８６７．２６ 其他应收款 ４ １６，６３７，２９８．５２ １２，０４３，９０９．８２ ２４，７４４，０３１．１０ １７，０４７，８６２．３８ 预付帐款 ５ ７０，６１３，３５０．６７ ６５，７４３，３８９．１１ ９８，１４１，０７５．７５ ７６，６４５，６９０．２８ 应收补贴款 ６ ４，０１５，３３５．４２ ７，７５２，４４３．８９ 存货 ７ ５０６，９６７，７６５．２３ ３８５，４９７，５４４．８３ ４５３，４０８，６２２．８６ ３４２，３８９，６１０．８４ 待摊费用 ８ １１２，４９９．９７ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，３４５，３４４，８１０．３６ １，０８３，１５７，２６５．９９ １，１３７，７７８，９７８．４８ ８３８，００８，５６９．０２ 长期投资： 长期股权投资 ９ ２７２，７９１，１６９．５７ ３８１，６７９，２６３．４８ ２８９，４３３，５２８．９６ ３９０，０１４，９５３．７１ 长期债权投资 ８３，０００．００ ８３，０００．００ ８３，０００．００ ８３，０００．００ 长期投资合计 ２７２，８７４，１６９．５７ ３８１，７６２，２６３．４８ ２８９，５１６，５２８．９６ ３９０，０９７，９５３．７１ 其中：合并价差 ２３６，８５９．７１ ２６５，００１．３９ 固定资产： 固定资产原价 １０ ６２６，２３３，００６．９４ ５２７，２５４，０７８．２０ ４９１，８４７，２５７．４５ ４４５，２１３，７３２．８７ 减：累计折旧 １０ ２３８，６５２，１３０．８６ ２３０，４６５，８２３．２７ ２２３，２１７，３２５．４９ ２２１，３７３，８５６．５０ 固定资产净值 １０ ３８７，５８０，８７６．０８ ２９６，７８８，２５４．９３ ２６８，６２９，９３１．９６ ２２３，８３９，８７６．３７ 减：固定资产减值准备 １０ ４２，８８２，３４７．４１ ４２，８８２，３４７．４１ ４２，２９４，８０９．６３ ４２，２９４，８０９．６３ 固定资产净额 １０ ３４４，６９８，５２８．６７ ２５３，９０５，９０７．５２ ２２６，３３５，１２２．３３ １８１，５４５，０６６．７４ 工程物资 ３２３，９２８．４６ １６０，７５４．９９ 在建工程 １１ １２６，０６５，７６８．７５ １２１，７７１，２８１．０５ ６９，２１３，６９０．１０ ４３，３６６，５１５．９８ 固定资产清理 固定资产合计 ４７１，０８８，２２５．８８ ３７５，６７７，１８８．５７ ２９５，７０９，５６７．４２ ２２４，９１１，５８２．７２ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ５４，４１３，１１８．６４ ４４，０４７，９６８．３７ ５５，９９９，７８０．３６ ４８，２０５，２１０．０５ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ５４，４１３，１１８．６４ ４４，０４７，９６８．３７ ５５，９９９，７８０．３６ ４８，２０５，２１０．０５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，１４３，７２０，３２４．４５ １，８８４，６４４，６８６．４１ １，７７９，００４，８５５．２２ １，５０１，２２３，３１５．５０ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ６５ 资 产 负 债 表（续） 会企 ０１ 表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 13 ２１３，６００，０００．００ １６３，６００，０００．００ １９１，１００，０００．００ １１６，１００，０００．００ 应付票据 14 １０７，１６１，２１０．４４ ８９，２５２，７４３．４４ １１３，９３１，２５０．００ １１１，６５７，５００．００ 应付帐款 15 ２２５，２１８，９２６．７１ １６３，５６９，４２６．６８ ２８９，３２６，０４５．９１ １８８，０１６，５９７．０４ 预收帐款 16 ８０，２０７，５４３．１４ ４８，７０６，９８５．８４ ８３，１０１，３７５．１６ ６６，０２３，２１６．１６ 应付工资 ９５５，８７８．８９ ４０１，０００．００ 应付福利费 ７，６３７，２１７．３８ ５，６８９，４００．０７ ７，１８６，８５９．３０ ５，７６８，３４０．２０ 应付股利 17 １８０，０００．００ １８０，０００．００ １５５，２８１．５９ １３９，４９４．６５ 应交税金 18 ２８，１９５，５６１．９８ ３３，６５３，８２９．７０ １６，５６９，７０１．４１ １５，３５９，１３４．９４ 其他应交款 19 ８，１３９，７３４．４１ ８，０６１，２０４．０５ ８，１６１，２１１．６８ ７，９４３，６４７．２４ 其他应付款 20 ５５，２１７，４４４．１９ ２５，３３１，４０８．４７ ５８，９９４，５８４．７７ ３２，４６４，８１２．１１ 预提费用 21 ４３４，６２３．５８ ２２３，００２．００ ４２６，８０６．５２ ２２３，００２．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 ４，６４９，８３０．７２ ４，６４９，８３０．７２ 其他流动负债 流动负债合计 ７２６，９４８，１４０．７２ ５３８，２６８，０００．２５ ７７４，００３，９４７．０６ ５４８，３４５，５７５．０６ 长期负债： 长期借款 22 ２５，１４９，８３０．７２ ２５，１４９，８３０．７２ ３６，０００，０００．００ ３６，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 ５，０００，７０１．５１ ５，０００，７０１．５１ ５，０００，７０１．５１ ５，０００，７０１．５１ 其他长期负债 长期负债合计 ３０，１５０，５３２．２３ ３０，１５０，５３２．２３ ４１，０００，７０１．５１ ４１，０００，７０１．５１ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ７５７，０９８，６７２．９５ ５６８，４１８，５３２．４８ ８１５，００４，６４８．５７ ５８９，３４６，２７６．５７ 少数股东权益 ７０，３９５，４９７．５７ ５２，０３１，３１３．７２ 股东权益： 股本 24 ５３９，３８５，６００．００ ５３９，３８５，６００．００ ２８２，７２０，０００．００ ２８２，７２０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ５３９，３８５，６００．００ ５３９，３８５，６００．００ ２８２，７２０，０００．００ ２８２，７２０，０００．００ 资本公积 25 ５１９，１９９，８５４．１４ ５１９，６５７，８５４．１４ ３２２，６１６，２７０．８９ ３２３，０７４，２７０．８９ 盈余公积 26 ６７，６７９，７２３．６５ ６７，６７９，７２３．６５ ５３，７７６，４２５．７３ ５３，７７６，４２５．７３ 其中：法定公益金 ２５，７０３，０７７．５６ ２５，７０３，０７７．５６ ２１，０６８，６４４．９２ ２１，０６８，６４４．９２ 未确认的投资损失 未分配利润 27 １８９，９６０，９７６．１４ １８９，５０２，９７６．１４ ２５２，８５６，１９６．３１ ２５２，３０６，３４２．３１ 股东权益合计 １，３１６，２２６，１５３．９３ １，３１６，２２６，１５３．９３ ９１１，９６８，８９２．９３ ９１１，８７７，０３８．９３ 负债和股东权益总计 ２，１４３，７２０，３２４．４５ １，８８４，６４４，６８６．４１ １，７７９，００４，８５５．２２ １，５０１，２２３，３１５．５０ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ６６ 利 润 表 会企 ０２ 表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 ２００４ 年度 ２００３ 年度 项 目 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 28 １，６９３，５０６，５７６．０６ １，１０３，７６２，３９３．５５ ２，１１２，２５３，６１６．６６ １，３３１，９９９，６２７．１６ 减：主营业务成本 １，３９２，０７９，８５６．３１ ８８０，７７６，７７８．３４ １，８３１，２４９，４０６．５１ １，１０４，２０１，５３９．２４ 主营业务税金及附加 29 ５，４２２，６７７．３７ ４，８０８，０３９．２８ ６，６３２，１９４．１４ ６，３２２，８１０．８４ 二、主营业务利润 ２９６，００４，０４２．３８ ２１８，１７７，５７５．９３ ２７４，３７２，０１６．０１ ２２１，４７５，２７７．０８ 加：其他业务利润 30 １８，９１４，４７１．９９ ９，１７３，２７０．０７ ２５，８６７，６７０．７２ ９，７９５，２０８．２７ 减：营业费用 ７３，６４５，３０２．９９ ４７，７０８，２５８．４７ ７８，０９４，３５５．３０ ５６，２９４，３３４．６６ 管理费用 １６０，３１２，９９３．１２ １１７，４８８，８２４．６８ １２０，８４２，０６３．９８ １０６，２５９，５９０．４５ 财务费用 31 １６，４７３，２４５．０９ ９，２１７，７７０．０５ １６，９９２，０１５．０２ １１，８１０，８４６．９０ 三、营业利润 ６４，４８６，９７３．１７ ５２，９３５，９９２．８０ ８４，３１１，２５２．４３ ５６，９０５，７１３．３４ 加：投资收益 32 ５４，４０３，５３８．７０ ５５，０４７，３８２．６３ １０２，５２３，４３２．５０ １１７，１３２，９２５．９０ 补贴收入 33 ４１４，０３５．０４ １７７，３００．００ － 营业外收入 34 １，４３０，３５４．２１ １，４３０，３５４．２１ ６０２，１８９．８２ ６０２，１８９．８２ 减：营业外支出 35 ２，１３５，５５７．３６ ２，０４３，１６８．９２ １，７１８，０９６．４０ １，６１８，９６４．９６ 四、利润总额 １１８，５９９，３４３．７６ １０７，３７０，５６０．７２ １８５，８９６，０７８．３５ １７３，０２１，８６４．１０ 减：所得税 １７，５４０，５６７．６１ １４，６８１，９０７．９７ ２５，９８６，７４８．９１ １６，８６８，４６５．５５ 少数股东损益 ８，２７２，４１３．２９ ５，７２０，３０９．３５ 加：未确认的投资损失 五、净利润 ９２，７８６，３６２．８６ ９２，６８８，６５２．７５ １５４，１８９，０２０．０９ １５６，１５３，３９８．５５ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ６７ 利 润 分 配 表 会企 ０２ 表附表 １ 编制单位：山推工程机械股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 项 目 附注号 ２００４ 年度 ２００３ 年度 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 ９２，７８６，３６２．８６ ９２，６８８，６５２．７５ １５４，１８９，０２０．０９ １５６，１５３，３９８．５５ 加：年初未分配利润 ２５２，８５６，１９６．３１ ２５２，３０６，３４２．３１ １２２，０９０，１８６．００ １１９，５７５，９５３．５４ 其他转入 二、可供分配的利润 ３４５，６４２，５５９．１７ ３４４，９９４，９９５．０６ ２７６，２７９，２０６．０９ ２７５，７２９，３５２．０９ 减：提取法定盈余公积 ９，２６８，８６５．２８ ９，２６８，８６５．２８ １５，６１５，３３９．８６ １５，６１５，３３９．８６ 提取法定公益金 ４，６３４，４３２．６４ ４，６３４，４３２．６４ ７，８０７，６６９．９２ ７，８０７，６６９．９２ 提取职工奖励及福利基金 １８９，５６４．１１ 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 ３３１，５４９，６９７．１４ ３３１，０９１，６９７．１４ ２５２，８５６，１９６．３１ ２５２，３０６，３４２．３１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 分配普通股现金股利 ７４，１６５，５２０．００ ７４，１６５，５２０．００ 转作股本的普通股股利 ６７，４２３，２０１．００ ６７，４２３，２０１．００ 四、未分配利润 １８９，９６０，９７６．１４ １８９，５０２，９７６．１４ ２５２，８５６，１９６．３１ ２５２，３０６，３４２．３１ 补充资料： 项 目 2004 年 2003 年 １、出售、处置部门或投资单位所得收益 ５７４，６１３．８５ －３，８８９，９４３．３４ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 １２８，０００．００ ４４６，４０５．０１ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ６８ 现 金 流 量 表 会企 ０３ 表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２，１４９，５８０，１７９．５７ １，３２２，５７５，３３１．２６ 收到税费返还 ２２，５５９，２７０．８０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２，４６９，１４８．２７ １，９８９，５６９．６６ 现金流入小计 ２，１７４，６０８，５９８．６４ １，３２４，５６４，９００．９２ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，７３７，４１７，８２１．３０ １，０３１，０１４，１６３．３０ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２３，２７４，４９２．６３ １０９，５５４，３８５．２９ 支付的各项税费 ８７，５１９，７１１．２４ ７１，０７０，６８３．１３ 支付的其他与经营活动有关的现金 36 １４４，７８８，７２０．４４ ９７，０８６，９１０．７７ 现金流出小计 ２，０９３，０００，７４５．６１ １，３０８，７２６，１４２．４９ 经营活动产生的现金流量净额 ８１，６０７，８５３．０３ １５，８３８，７５８．４３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １，０７０，２６４．０７ 取得投资收益所收到的现金 ６６，７６０，１３６．２４ ７６，６６４，３２２．６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ８１７，１７９．９５ ６０９，６５７．６１ 收到的其他与投资活动有关的现金 ５，０００，０００．００ 现金流入小计 ７３，６４７，５８０．２６ ７７，２７３，９８０．２６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７６，８８６，６８４．４０ １６２，１５２，７６３．４５ 投资所支付的现金 ３，６００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７６，８８６，６８４．４０ １６５，７５２，７６３．４５ 投资活动产生的现金流量净额 －１０３，２３９，１０４．１４ －８８，４７８，７８３．１９ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ３８８，５０８，６２６．５０ ３８３，７０８，６４４．５６ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 ４，７９９，９８１．９４ 借款所收到的现金 ５８４，３００，０００．００ ４９４，３００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ９７２，８０８，６２６．５０ ８７８，００８，６４４．５６ 偿还债务所支付的现金 ５７７，３００，０００．００ ４６２，３００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ７８，７１５，０４９．０３ ７２，１６６，５４９．９１ 其中：子公司支付少数股东的股利 １５，７８６．９４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５７０，４５３．９７ ５７０，４５３．９７ 现金流出小计 ６５６，５８５，５０３．００ ５３５，０３７，００３．８８ 筹资活动产生的现金流量净额 ３１６，２２３，１２３．５０ ３４２，９７１，６４０．６８ 四、汇率变动对现金的影响 －５２４，７７９．５２ －２２，０７３．３７ 五、现金及现金等价物净增加额 ２９４，０６７，０９２．８７ ２７０，３０９，５４２．５５ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ６９ 现金流量表补充资料 编制单位：山推工程机械股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ９２，７８６，３６２．８６ ９２，６８８，６５２．７５ 加：少数股东本期损益 ８，２７２，４１３．２９ 加：未确认的投资损失 计提的资产减值准备 ５，５７５，０１９．２１ ５，０５０，２５２．３７ 固定资产折旧 ２７，８８３，５１１．６９ ２１，２４７，３０２．３４ 无形资产摊销 ６，２８４，６６１．７２ ５，８４７，２４１．６８ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） １１２，４９９．９７ 预提费用增加（减：减少） ７，８１７．０６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２，０７２，８２７．６２ ２，０７２，８２７．６２ 固定资产报废损失 财务费用 １７，５９７，１２８．６９ １０，５６１，７１０．３６ 投资损失（减：收益） －５４，４０３，５３８．７０ －５５，０４７，３８２．６３ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －５３，３２７，１２６．２９ －４２，８７５，９１７．９１ 经营性应收项目的减少（减：增加） １３２，５３１，８０４．０９ ５１，４７３，２６０．７０ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１０３，７８５，５２８．１８ －７５，１７９，１８８．８５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ８１，６０７，８５３．０３ １５，８３８，７５８．４３ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ４６０，１４０，８６８．３１ ３８４，０２２，７８２．３２ 减：现金的期初余额 １６６，０７３，７７５．４４ １１３，７１３，２３９．７７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２９４，０６７，０９２．８７ ２７０，３０９，５４２．５５ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ７０