国元证券(000728)北京化二2002年年度报告

北京化二股份有限公司 2002 年年度报告 一、重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 毕马威华振会计师事务所对本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 董事长孙绍刚先生、总经理张玉秋先生、财务总监李爱民女士及 财务处处长周专政先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、重要提示及目录…………………………………………..1 二、公司基本情况简介………………………………………..2 三、会计数据和业务数据摘要………………………………..3 四、股本变动及股东情况……………………………………..4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….5 六、公司治理结构……………………………………………..7 七、股东大会简介……………………………………………..8 八、董事会报告……………………………………………….10 九、监事会报告……………………………………………….18 十、重要事项………………………………………………….20 十一、财务报告……………………………………………….21 十二、备查文件目录………………………………………….53 1 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京化二股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING HUAER COMPANY LIMITED 缩写：BEIJING HUAER CO.,LTD 2、公司法定代表人：孙绍刚 3、公司董事会秘书：李崇华 联系地址：北京市朝阳区大郊亭 联系电话：010—67758106 传 真：010—67781459 电子信箱：Lichongh@263.net 4、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号 邮政编码：100016 公司办公地址：北京市朝阳区大郊亭 邮政编码：100022 公司电子信箱：Huaer@Public3.bta.net.cn 5、公司指定的信息披露报纸为：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：北京化二 股票代码：000728 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年 7 月 13 日 地点：北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号 企业法人营业执照注册号：1100001510513（2-2） 税务登记号码：110105633797849 公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所 地点：中国北京建国门外大街 1 号中国国际贸易中心 国贸大厦 2 座 16 层 1608 室 2 三、会计数据和业务数据摘要 1、报告期主要会计数据： 单位：元 利润总额 3,236,790 净利润 3,236,790 扣除非经常性损益后的净利润 3,074,130 主营业务利润 74,207,246 其他业务利润 -1,377,085 营业利润 6,034,232 投资收益 -2,960,102 补贴收入 营业外收支净额 162,660 经营活动产生的现金流量净额 104,256,668 现金及现金等价物净增加额 -66,809,999 注、扣除非经常性损益为营业外收支净额 162，660 元 2、公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 816,994,822 753,404,229 753,404,229 1,141,572,047 1,141,572,047 净利润 元 3,236,790 -167,217,341 -167,217,341 65,351,962 75,346,090 总资产 元 1,527，083,146 1,658,518,505 1,663,481,891 1,778,086,932 1,777,925,118 股东权益（不含少数 元 918,656,997 915,128,132 920,091,518 1,087,308,859 1,087,147,045 股东权益） 每股收益（摊薄） 元/股 0.009 -0.484 -0.484 0.189 0.218 每股收益（月平均 元/股 0.009 -0.484 -0.484 0.189 0.218 加权） 扣除非经常性损益后 元/股 0.009 -0.489 -0.489 0.188 0.217 的每股收益（摊薄） 每股净资产（摊薄） 元/股 2.66 2.65 2.67 3.15 3.15 调整后的每股净资产 元/股 2.64 2.62 2.58 3.09 3.09 每股经营活动产生的 元/股 0.302 0.25 0.25 0.62 0.62 现金流量净额 净资产收益率（摊薄） % 0.35 -18.27 -18.17 6.01 6.93 净资产收益率（加权） % 0.35 -18.27 -18.17 6.01 6.93 3、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.07 8.07 0.215 0.215 营业利润 0.66 0.66 0.017 0.017 净利润 0.35 0.35 0.009 0.009 扣除非经常性损益后的净利润 0.33 0.33 0.009 0.009 4、报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 合计 (股) （元） （元） （元） （元） 3 期初数 345,210,000 674,255,657 27,377,041 13,688,521 -131,714,566 915,128,132 本年增加 292,075 292,075 本年减少 3,236,790 3,236,790 期末数 345,210,000 674,547,732 27,377,041 13,688,521 -128,477,776 918,656,997 变动原因: 增加的资本公积为债务调整收益。 四、股本变动及股东情况 (一)、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 241,210,000 241,210,000 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 241,210,000 241,210,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 241,210,000 241,210,000 二、已上市流通股份 104,000,000 104,000,000 1、人民币普通股 104,000,000 104,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 104,000,000 104,000,000 三、股份总数 345,210,000 345,210,000 （二） 、股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 51,863 户。（其中：国有法人股 股东 1 户，公司高级管理人员持股股东 10 户） 2、持有公司 5%以上股份股东和前 10 名股东持股情况 （1）持有公司 5%以上股份股东情况： 单位：万股 股东名称 年初数 本期增加或减少 年末数 北京化学工业集团有限责任公司 24,121 - 24,121 （2）前 10 名股东持股情况 单位： 股 序号 股东名称 持股数量 占总股本的比例（%） 1 北京化学工业集团有限责任公司 241,210,000 69.87 2 国信证券有限责任公司 1,216,529 0.35 3 华夏证券有限责任公司 1,081,841 0.31 4 房学花 326,700 0.09 5 丰和价值证券投资基金 265,500 0.08 4 6 王军梅 240,600 0.07 7 普丰证券投资基金 197,943 0.06 8 朱斌 196,500 0.06 9 陈希英 180,000 0.05 10 张筱钢 177,000 0.05 前十名股东中国有法人股与其他社会公众股股东无关联关系，社会公众股股东 之间未知是否存在关联关系。 （3）持有本公司 5%以上股份的股东为北京化学工业集团有限责任公司，年末持有 24,121 万股，占总股本的 69.87%。其法定代表人：蔡德军，成立日期：1991 年 5 月 14 日，注册资本：187,227.9 万元，企业类型为国有独资企业，公司主要经营 范围包括：制造、加工购销化工试剂、助剂、基本化工原料、石油化工原料及产 品、化肥、炼焦化工产品、合成纤维、工程塑料与塑料、橡胶工业品、涂料、染 料、新型包装材料、化工建材、日用化工产品、工业气体、化工设备、化工机械； 机械设备租赁；信息咨询；物业管理等。所持有股份为国有法人股，报告期内持 有我公司的 24,121 万股被冻结,占所持股份的 100%。 2002 年底，国家经贸委下发《关于北京化工集团乙烯系列生产厂实施债转股 的批复[2002]765 号》文件，批准北化集团债转股方案，根据债转股各方签署的交 接协议，北化集团乙烯系列生产厂实施债转股时成立北京东方石油化工有限公司 （以下简称东方公司），东方公司是由中国信达资产管理公司、中国石油化工集团 公司、中国东方资产管理公司作为股东共同新设成立的公司，三家股东在新公司 的出资比例分别为：76.91%、16.73%、6.36%。北化集团乙烯系列生产厂在审计评 估范围内的所有债务由东方公司承继。 北化集团作为国有资产授权经营者持有本公司 69.87%的股权，其股权亦作为 北化集团相关资产参与本次资产重组，根据财政部财管字[2000]200 号文的有关规 定，本公司股权划转给东方公司须报财政部审核批准，现北化集团正在履行相关 申报手续 ，报告期内本公司控股股东未发生变更情况。 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况 1、 现任董事、监事、高级管理人员情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 孙绍刚 男 36 董事长 2000.6-2003.6 6,500 6,500 张玉秋 男 47 董事、总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 5 万连英 男 49 董事 2000.6-2003.6 6,500 6,500 李爱民 女 51 董事、总会计师 2000.6-2003.6 6,500 6,500 邴涓林 男 43 董事、总工程师 2000.6-2003.6 6,500 6,500 杨捍军 男 39 董事 2000.6-2003.6 0 0 戴猷元 男 57 独立董事 2000.6-2003.6 0 0 杨金观 男 39 独立董事 2002.6-2003.6 0 0 张贵新 女 41 独立董事 2002.6-2003.6 0 0 辛宝华 男 49 监事长 2000.6-2003.6 6,500 6,500 吕德明 男 40 监事 2000.6-2003.6 0 0 王世喜 男 51 监事 2000.6-2003.6 3,380 3,380 王新友 男 48 副总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 孟繁奎 男 46 副总经理 2000.6-2003.6 6,500 6,500 范忠洪 男 39 副总经理 2000.6-2003.6 0 0 李崇华 男 46 董事会秘书 2000.6-2003.6 4,290 4,290 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 职务 孙绍刚 北京化学工业集团有限责任公司副总经理。 杨悍军 北京化学工业集团有限责任公司改制办主任。 辛宝华 北京化学工业集团有限责任公司化工二厂厂长。 吕德明 北京化学工业集团有限责任公司副总会计师。 2、年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬确定的依据：根据公司职工工资标准发放， 实行月付基薪，结合公司经济效益完成情况，年终考核确定年收入的方法。现任 董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 106.1 万元，金额最高的前三名董事 的报酬总额为 43 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 38.8 万元。 报告期内公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬：1-5 万元 4 人，5-10 万元 3 人，10-15 万元 6 人。 公司董事杨捍军，监事长辛宝华、监事吕德明均不在本公司领取报酬。 根据 2001 年度股东大会审议通过的《独立董事津贴的议案》，公司对独立董 事给予 3 万元/年的津贴，报告期内已支付每位独立董事津贴 1.5 万元。 3、在报告期内，公司董事、监事、高级管理人员离任情况： 姓名 职务 离任原因 和贵增 副总经理 因工作调动原因辞去公司副总经理职务。 (二)、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有员工 2,656 人，无退休员工。员工按其专 业构成、受教育程度分类如下： 6 （1）按专业构成分类 专业 人数 占职工总数% 生产人员 1,875 70.59 销售人员 65 2.45 技术人员 536 20.18 财务人员 35 1.32 行政人员 145 5.46 （2）按受教育程度分类 学历 人数 占职工总数% 大学及大学以上 130 4.89 大学专科 348 13.10 中专 539 20.29 六、公司治理结构 （一）、公司治理情况 报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员认真学习了《中国证监会、国 家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》及有关讲话精神，按 照“通知”的要求，公司董事会对本公司建立现代企业制度进行了全面、认真、 细致的自查形成了自查报告，并及时按要求上报中国证监会、国家经贸委。 由于大股东对本公司存在较大数额的应收帐款，本公司被列入建立现代企业 制度重点检查范围。本公司董事会针对大股东占用上市公司资金问题，积极开展 工作，做了不懈的努力，在有关部门的支持及配合下，大股东欠款问题有了新的 解决方案。 本公司依照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、 《独立董事制度》等有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司 运作行为，增强上市公司的意识。在报告期内，制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》等一 系列有关公司治理制度，分别经股东大会、董事会、监事会审议通过并严格执行。 报告期内，公司按照《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等要求，修改 了公司章程。 2001 年年度股东大会通过了董事会设立专门委员会的议案，报告期内公司正 在积极制定有关专门委员会的工作细则和具体组织筹备工作。公司将严格执行国 家有关部门制定的有关上市公司规范运作的法律、法规，以及本公司制定的有关 规范运作的规章制度。从严要求，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水 7 平。 （二）、独立董事履行职责情况 公司在 2002 年 6 月股东大会选举中增选了两名独立董事，形成了独立董事参 与决策和发表独立董事意见的机制。 公司的三名独立董事能够以认真负责的态度出席董事会及股东大会，积极参 与决策并就有关问题发表独立意见和建议，维护公司整体利益，勤勉尽责，忠实 地履行了独立董事的职责。在关联交易、变更配股募集资金用途等重要议案中独 立地发表意见。 （三）、公司与控股股东五分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了相互独立。 公司建立了独立完整的生产经营体系，具有独立完整的业务自主经营能力。具体 情况如下： 1、公司与控股股东产权关系届定清晰，控股股东注入本公司的资产和业务是 完全独立的，公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，与控股 股东不存在同业竞争。 2、公司的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级 管理人员专职在本公司工作，均在本公司领取报酬，未在控股股东单位兼任任何 管理职务。 3、公司拥有完全独立的生产经营管理部门及其行政办事机构，完全独立于控 股股东。 4、公司拥有自己独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，能够独立做出财务决策，公司独立在银行开户，不存在与控股股东共用 银行帐户的情况。 5、公司拥有独立的采购和销售系统，所需物资全部自行采购，所售产品直接 向市场销售，没有通过控股股东或关联企业代购物资，向关联企业采购生产所需 的部分原材料，是按市场定价原则的协议进行的。 七、股东大会简介 本报告期内，公司召开了一次股东大会，即 2001 年度股东大会。 8 公司第二届董事会第十八次会议于 2002 年 5 月 17 日召开，审议通过了关于 召开 2001 年度股东大会的各项议案，并将股东大会召开的时间、地点、审议事项 等董事会决议、股东大会会议通知以公告方式刊登在 2002 年 5 月 21 日的《中国 证券报》、《证券时报》上。 北京化二股份有限公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 22 日上午 9:00 时 在北京化二股份有限公司会议楼召开。参加此次会议的股东及股东代理人 18 名， 代表股份 241,277,050 股，占公司总股本的 69.89%，符合《中华人民共和国公司 法》，《上市公司股东大会规范意见》和本公司章程的有关规定。会议以投票表决 的方式，审议通过了如下决议： 1、通过《2001 年度董事会工作报告》。赞成股数 241,277,050 股，占有效表 决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 2、通过《2001 年度监事会工作报告》。赞成股数 241,277,050 股，占有效表 决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 3、通过《2001 年度公司财务决算报告》。赞成股数 241,277,050 股，占有效 表决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 4、通过《2001 年度利润分配方案》。利润分配方案为：不分配、不转增。赞 成股数 241,277,050 股，占有效表决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 5、通过《公司章程修改议案》 ，并授权公司董事会办理相关事宜。赞成股数 241,277,050 股，占有效表决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 6、通过《股东大会议事规则》 。赞成股数 241,277,050 股，占有效表决票数 的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 7、通过选举杨金观先生、张贵新女士为公司第二届董事会独立董事。该议 案采用累积投票制投票，其中：杨金观先生获赞成股数 241,277,050 股，占有效 表决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股；张贵新女士获赞成股数 241,277,050 股，占有效表决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 8、通过《关于公司独立董事津贴的议案》。赞成股数 241,277,050 股，占有 效表决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 9、通过《关于公司董事会设立专门委员会的议案》。同意授权公司董事会设 立董事会专门委员会。赞成股数 241,277,050 股，占有效表决票数的 100%，反对 9 股数 0 股，弃权股数 0 股； 10、通过《公司变更募集资金用途的议案》。赞成股数 241,277,050 股，占 有效表决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股； 11、通过《龙涛董事辞去公司董事的议案》。赞成股数 241,277,050 股，占有 效表决票数的 100%，反对股数 0 股，弃权股数 0 股。 海问律师事务所杨静芳律师出席了本次股东大会，并为本次年度股东大会出 具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 （一）、 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、公司所处的环境十分严峻 （1）、由于进口聚氯乙烯的低价倾销，公司被迫于 2001 年 11 月停产一半装置， 直到 2002 年 4 月份停产装置才得以恢复生产。 （2）由于进口聚氯乙烯低价倾销影响，公司主要产品 PVC 的销售价在 2002 年 初达到历史最低点，尽管国家对外经济贸易合作部在 2002 年 3 月 29 日对来自美 国、韩国、日本、俄罗斯和台湾地区的聚氯乙烯进行反倾销调查，但国内聚氯乙 烯市场仍然受到进口冲击的影响，全年平均价格比上年下降 0.2% 。 （3）公司 2001 年的巨额亏损，给公司 2002 年的生产经营带来严重影响。公司 的资金状况十分紧张。 2、公司按照年初制订的“团结一致，适应市场，苦练内功，确保不亏”的指 导思想，狠抓成本，整合资源，取得了扭亏为盈的好成绩。主要产品 PVC 单位成 本比上年降低 18.14% 。 （1）、生产方面，公司狠抓安全生产，向装置的“安稳长满优”要效益。报告期 内克服了乙烯供应不足，煤气、蒸汽压力波动的影响，超额完成了年初制订的生 产计划，工业总产值完成 87，523 万元，同比上升 11%，单套氧氯化装置创出了连 续运行 118 天的好成绩。 （2）、销售方面，公司坚持“紧贴市场，产销平衡”的营销策略，重点抓好产销 率与回款率，实现了产销率 100%，回款率 99.18%的好成绩，保证了公司运营资金 的需要。 10 （3）、管理方面，全年通过比价采购，降低采购价格，与上年平均比采购成本降 低 1，471 万元；2002 年公司推行了全面预算管理的模式，并制订了严格的考核制 度，按各单位成本、费用降升额的 10%奖惩，全年各单位可控成本与预算比降低 1， 400 万元。 （二） 公司主营业务的范围及其经营状况： 1、 公司所处行业为化学工业中的氯碱化工行业。 公司主营业务的范围包括：加工、制造聚氯乙烯、氯醋共聚物、烧碱（固体、 液体）、盐酸、次氯酸钠、液氯、聚氯乙烯制品、二氯乙烷、氯乙烯、有机硅，以 及销售化工产品、化工设备和技术咨询、技术转让等。 （1）、按地区分主营业务构成情况 单位：万元 地 区 销 售 收 入 华北地区 40，392.22 华东地区 26，511.48 华南地区 12，647.08 西南地区 1，911.76 其它地区 236.94 合计 81，699.48 （2）、报告期内公司主营业务或结构较前一报告期无明显变化。 （三）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司没有控股子公司 2、公司参股单个公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%的情况。 本公司投资 4,500 万元与北新建材股份有限公司共同设立北新建塑有限公司， 持股比例为 45%。该公司 2002 年实现净利润为 166.64 万元，按权益法核算，本 公司投资收益为 74.99 万元。对本公司净利润的贡献为 23.17% 3、公司参股公司的经营情况 （1）本公司投资 4,500 万元与北新建材股份有限公司共同设立北新建塑有限公 司，持股比例为 45%。该公司 2002 年实现净利润为 166.64 万元，按权益法核算， 本公司投资收益为 74.99 万元。 （2）本公司投资 1,060 万元参股北京德恒有限责任公司,持有该公司 11.36%的 股权，采用成本法核算。2002 年该公司亏损 485.8 万元，本年度没有分红。 （3）本公司出资 100 万元与中国氯碱协会共同设立北京英兆数码科技发展有限 责任公司，占公司总股本的 50%。报告期内该公司亏损 22.36 万元。 11 （四）、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购的含税金额 55,063.2 万元，占本公司年度采购 总额的 77.2 %，向前五名客户合计销售的含税金额 29,623.2 万元，占公司销售总 额的 35 %。 （五）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、出现的问题及困难 报告期内，本公司所面临的经营环境，虽然比上一年度向好的方向发生了一 定的转变，产品市场初露转机，产品价格阶段性有所提高，但仍然出现一些问题 和困难，主要表现在： 1）2001 年出现较大数额亏损，报告期内面临扭亏的巨大压力； 2）产品市场虽出现一定的转机，但不均衡，个别产品如烧碱持续低迷，无大 的改观，总体市场需求仍然不旺； 3）水、电等动力价格继续上涨，幅度较大，对降成本增效益构成巨大压力， 对扭亏形成严重威胁； 4）主要生产装置未进行大修，原料乙烯供应不充足，水、电等公用工程系统 波动频繁。 2、解决方案 1）精心组织生产，合理平衡物料，统筹协调公用工程，优化装置运行方案， 适时进行技术改造，措施到位，克服装置无大修及公用工程频繁波动造成的不利， 保证生产装置的长周期、满负荷运行。 2）深入做好市场调研，积极开拓市场，全面实施“紧贴市场，产销平衡” 的销售策略，努力提高产品产销率及回款率； 3）紧紧抓住降低成本工作不放松，分阶段、分责任，全面落实年初制定降低 成本的八项措施，检查、督促、考核有机结合，扎实地推进降本增效的各项工作。 4）继续用 ERP 的管理理念和方式整合企业资源，调整部分组织结构，强化 关键职能，追求管理高效，向管理要效益。 （六）、公司未公开披露本年度盈利预测。 （七）、公司投资情况 12 1、募集资金使用情况： 单位： 万元 承诺投资项目 项目投资 计划投入募集资金 实际投资 项目进度 收益情况 10 万吨/年离子膜烧碱 4,517 4,517 1,347.7 已完工 -105 蒸发改造 五万吨/年固碱制备 4,424 4,424 0 已变更 无 110KV 电站 987 987 0.8 已变更 无 42#高压开关改造 835 835 704.1 已完工 无 补充流动资金 1,470 1,470 1,470 合计 12,233 12,233 3,522.6 2、募集资金项目进展情况： （1） 10 万吨/年离子膜烧碱蒸发改造项目生产正常，年收益 -105 万元。 （2） 42#高压开关改造项目，项目总投资 835 万元，募集资金计划投入 835 万元， 实际投入 704.1 万元。该项目已完工并投入正常运行。由于该项目主要是保证生 产运行的安全项目，因此无直接经济效益产生。 （3）根据公司 2002 年度所处外部环境的变化，并结合公司经营和发展的实际情 况，经慎重考虑，对公司 1998 年度配股所募集资金，部分变更其用途，本次变更 部分募集资金用途的项目是： 1）5 万吨/年固碱置备工程； 2）110KV 电站改造项目； 3）已经完工的 10 万吨/年离子膜烧碱蒸发改造项目节约的资金； 4）已经完工的 42#高压开关改造项目节约的资金。 无法实施原项目的具体原因 a、 5 万吨/年固碱置备工程 5 万吨/年固碱置备工程是由北京市经济委员会于 1998 年 3 月（98）京经技 字第 094 号文批准立项的技术改造项目。拟投资额为 4,424 万元，截止目前该项目 未实施，因此，尚未有资金投入。 该项目在前期准备实施时，由于经济形势发生了较大的变化，化工行业特别 是烧碱产品的市场出现了需求不旺，价格急剧下跌的严峻局面，并且此种局面短 时期内难以根本改变，使原测算的盈利水平和能力与实际情况出现了巨大的偏差， 如果继续投资该项目，不仅将造成固体烧碱的严重积压，而且会使之从建成之日 起便背负起沉重的亏损包袱。为此，公司从最大限度地保护股东利益出发，暂缓 了该项目的实施，并积极开始寻找新项目以期代之。由于北京市整体规划和环境 保护的严格限制，新项目难拟启动。在明确的综合因素的影响和制约下，该项目 实施确有困难，因此变更了该项目的募集资金用途。 13 b、10KV 电站改造项目。 110KV 电站改造项目是由北京化学工业集团有限责任公司于 1998 年 4 月以 京化工规字（1998）第 167 号批准立项的技术改造项目。拟投资额 987 万元，截 止目前该项目未实施，只有 0.8 万元的资金投入。 该项目属保证安全生产的项目，由于具体设计需要一定的时间，又受北京市 整体大规划正在制定中以及制定后的影响，经多次反复研究，公司积极采取了多 种措施,并初步进行了实验，已可以使生产安全正常地运行，从目前公司所处的外 部环境及内部条件分析，实施该项目的必要性已不够充分，因此变更了该项目的 募集资金用途。 c、 已经完工的 10 万吨/年离子膜烧碱蒸发改造项目，节约的 3,169.3 万元； 投资和已经完工的 42#高压开关改造项目，节约的 130.9 万元投资。由于暂时难以 找到新的项目，因此，该两项目所节约的募集资金共 3,300.2 万元，此次与未实施 的其他两个项目一并做出变更。 新项目的具体内容 本次更改的 5 万吨/年固碱置备工程和 110KV 电站改造两个项目的募集资金， 将全部用之于补充公司的流动资金。其补充流动资金的金额为 5,410.2 万元，加上 已经完工的两个项目所节约的资金 3,300.2 万元，合计补充流动资金的金额为 8,710.4 万元。 公司在 2001 年度主要由于市场原因，出现了亏损，流动资金十分紧张，因 此,将暂时闲置的资金用于已见向好方向发展的产品生产和经营过程中，有利于公 司改善财务状况和经营的持续发展，有利于公司尽快摆脱和克服困难，有利于尽 快减少亏损。 本公司本次变更募集资金用途，不构成关联交易。 上述议案已经公司第二届董事会第十八次会议审议通过并已提交 2001 年度公 司股东大会审议批准。 3、其它投资情况： 公司在报告期内未有新的重要投资。 （八）、公司财务状况： 单位：元 项 目 2002 年 2001 年 增减（%） 总资产 1,527,083,146 1,658,518,505 -7.92 14 股东权益 918,656,997 915,128,132 0.38 主营业务利润 74,207,246 -55,452,730 233.81 净利润 3,236,790 -167,217,341 101.93 现金及现金等价物净增加额 -66,809,999 -261,717,324 74.47 财务状况变动说明： 1、总资产减少 13,143.54 万元，主要是报告期归还银行贷款 11,610 万元。 2、股东权益增加 352.88 万元，主要是报告期盈利 323.68 万元。 3、 主营业务利润增加 12,965.99 万元，主要是公司增加收入降低成本的结果，报 告期，公司收入增加 6,359.06 万元，成本降低 6,926.3 万元。 4、净利润增加 17,045.4 万元，主要是主营业务利润增加 12,965.99 万元，管理、 财务费降低 4,747.62 万元。 （九）经营环境及国家政策的变化对公司产生的重大影响 1、国务院有关部门从 2003 年 1 月 1 日开始再次降低聚氯乙烯的关税税率， 从 12.8%降低到 11.8%，这将降低聚氯乙烯的进口成本，对国内市场造成一定冲击。 2、国家对外经济贸易合作部于 2002 年 3 月 29 日立案、受理的聚氯乙烯反倾 销案，预计 2003 年将裁决，该案的裁决结果将对聚氯乙烯市场产生重大影响。 （十）、董事会日常工作情况： 报告期内董事会的会议议程及决议内容：报告期内公司董事会共召开了 11 次 会议。 1、公司第二届董事会第十四次会议于 2002 年 3 月 26 日以通讯表决的方式通 过了以下决议： 同意为北新建塑有限公司提供贷款担保，贷款担保额度为人民币 2,250 万元， 担保期限为一年。同时北新建塑有限责任公司以帐面净值 3,203 万元人民币的资 产为本公司担保提供反担保。 2、 司第二届董事会第十五次会议于 2002 年 4 月 9 日以通讯表决的方式召开 并通过了和贵增先生因工作原因不再担任公司副总经理的议案。 3、公司第二届董事会第十六次会议于 2002 年 4 月 17 日在公司办公楼第一会 议室召开, 会议审议并通过如下决议： (1)审议通过《公司 2001 年董事会报告》； (2)审议通过《公司 2001 年财务决算报告》； (3)审议通过《公司 2001 年年度报告及摘要》； 15 (4)审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》； 经毕马威华振会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现税后净利润-16,721.7 万元,加上上年滚存可分配利润 3,550.3 万元，可分配利润额：-13,171.4 万元。 因此，本年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本。 上述分配预案须经公司 2001 年度股东大会审议批准。 公司 2002 年度利润分配政策预计： 首先弥补亏损，如弥补亏损后仍有利润，分配政策如下： 1）分配次数：公司 2002 年分配利润一次； 2）分配比例：公司 2002 年实现的净利润用于股利分配的比例不低 10-30 %， 3）分配形式：以现金或送股或两者相结合的方式；现金分配的比例不低于股 利分配 10-30 %； 公司董事会将根据实际情况保留调整分配预案的权利。 (5)公司 2001 年度股东大会召开的时间、地点及内容将另行公告。 4、公司第二届董事会第十七次会议于 2002 年 4 月 27 日在公司办公楼第一会议 室召开, 会议审议并通过了《公司 2002 年第一季度报告》。 5、公司第二届董事会第十八次会议于 2002 年 5 月 17 日在办公楼第一会议室召 开，会议审议并通过了如下决议： (1)审议通过《公司章程修改预案》； (2)审议通过《股东大会议事规则》； (3)审议通过《独立董事侯选人》； (4)审议通过《关于独立董事津贴的议案》； (5)审议通过《关于提请授权董事会设立专门委员会的议案》； (6) 审议通过《公司变更募集资金用途的议案》； (7) 确定 2001 年度股东大会的时间、地点和内容。 根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，董事会决定于 2002 年 6 月 22 日，在本公司会议楼召开公司 2001 年度股东大会，会议安排及内容如下： 1、会议时间：2002 年 6 月 22 日（星期六）上午 9：00 时 2、会议地点：北京化二股份有限公司会议楼 3、会议内容： 1) 审议公司《2001 年度董事会工作报告》； 2) 审议公司《2001 年度监事会工作报告》； 3) 审议公司《2001 年度财务决算报告》； 16 4) 审议公司《2001 年度利润分配预案》； 5) 审议公司《公司章程修改预案》； 6) 审议公司《股东大会议事规则》； 7) 选举独立董事； 8) 审议《关于公司独立董事津贴的预案》； 9) 审议《关于公司董事会设立专门委员会的预案》； 10) 审议《公司变更募集资金用途的议案》； 11) 审议《龙涛董事辞去公司董事的议案》。 龙涛先生为我公司第二届董事会董事、根据中国证监会《关于上市公司建立 独立董事制度的指导意见》中第三（五）条的有关规定，龙涛先生于 2001 年 12 月 11 日申请辞去公司董事职务，公司于 2001 年 12 月 20 日召开的二届董事会第 十三次会议，审议并通过了龙涛先生的辞职申请。提请本次股东大会审议批准。 6、公司第二届董事会第十九次会议于 2002 年 6 月 22 日在公司办公楼第一会 议室召开，会议审议通过了上报中国证监会、国家经济贸易委员会的本公司建立 现代企业制度自查报告 。 7、公司第二届董事会第二十次会议于 2002 年 7 月 17 日以通讯表决的方式 召开并通过了以下决议： (1) 为保证生产经营用流动资金，决定向中国建设银行北京东四支行短期借款 叁仟伍佰万元整，以支持公司的生产经营发展，期限 12 个月。 (2) 将继续转借中国建设银行北京东四支行短期借款伍仟万元整，以支持公司 的生产经营发展，期限 12 个月。 8、公司第二届董事会第二十一次会议于 2002 年 8 月 14 日在北京化二股份有 限公司办公楼第一会议室召开，会议一致通过如下议案： (1)审议通过了公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要； (2)通过 2002 年中期利润分配方案及资本公积金转增股本方案：因报告期内 利润亏损，决定 2002 年中期利润不分配，不转增。 9、公司第二届董事会第二十二次会议于 2002 年 10 月 25 日在公司办公楼第 一会议室召开，会议审议通过了公司 2002 年度第三季度报告。 10、公司第二届董事会第二十三次会议于 2002 年 11 月 20 日在公司办公楼会 17 议室召开，会议通过如下决议： (1)审议通过了公司《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露 管理办法》、《公开募集资金管理办法》、《北京化二股份有限公司与化工集团公司 化工二厂资金往来管理办法》等各项规章制度； (2)公司接到中国证监会北京证管办对公司进行重点检查后出具的《限期整改 通知书》后，及时组织董事、监事及高级管理人员进行了认真研究，制定了相应 的整改措施并形成整改报告。本次董事会审议通过了《北京化二股份有限公司关 于中国证监会北京证管办重点检查的整改报告》； (3)鉴于公司原向中国银行北京市分行借款美元壹仟贰佰万元即将到期，为保 证公司生产经营正常运行，同意此借款展期一年。 (4)鉴于公司原向中国银行北京市分行借款人民币捌仟万元即将到期，为保证 公司生产经营正常运行，同意此借款展期一年。 11、公司第二届董事会第二十四次会议于 2002 年 12 月 24 日在公司办公楼第 一会议室召开，会议听取了公司总经理关于 2002 年度公司生产经营完成情况及 2003 年工作计划的汇报，对如何解决大股东欠款等其它问题进行了讨论，会议未 形成决议。 （十一）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经毕马威华振会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现税后净利润 323.68 万元,由于上年滚存利润为-13,171.47 万元，累计可分配利润为-12,847.78 万元。 2002 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案为：不分配、不转增，上 述分配议案尚须经 2002 年度股东大会批准。 （十二）、其他报告事项 本公司于 1999 年至 2001 年期间向北化集团下属北京华日星经营贸易中心累 计提供借款 8100 万元，该借款已于 1999 年至 2001 年全部归还，本公司向华日星 提供的借款事项，未能在临时报告和定期报告中及时地履行信息披露义务，特此 向所有中小股东致歉。 本报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 九、监事会报告 2002 年，公司监事会按照《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》 18 的有关规定，本着对全体股东负责的原则，认真履行监事会的职能，列席历次董 事会和股东大会，促进公司规范运作和持续发展。具体工作情况如下： 1、本年度监事会共召开五次会议。 (1)第二届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 17 日在北京化二股份有限公司办 公楼会议室举行。会议审议通过了如下决议： ① 审议通过《公司 2001 年度监事会工作报告》； ② 审议通过《公司 2001 年度报告及摘要》； ③ 审议通过《公司 2001 年度财务决算报告》； ④ 审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》 (2)第二届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 27 日在北京化二股份有限公司办公楼 会议室举行。会议审议并通过了《公司 2002 年度第一季度报告》 (3) 第二届监事会第七次会议于 2002 年 5 月 17 日在公司办公楼会议室召开， 会议通过如下决议： ①审议通过《公司章程修改预案》； ②审议通过《股东大会议事规则》； ③审议通过《公司变更募集资金用途的议案》。 (4) 第二届监事会第八次会议于 2002 年 8 月 14 日在公司办公楼会议室召开， 会议审议并通过 2002 半年度报告及 2002 半年度报告摘要。 (5) 第二届监事会第九次会议于 2002 年 11 月 20 日在公司办公楼小会议室召 开，会议审议并通过了《北京化二股份有限公司监事会议事规则》。 (6) 监事会列席了董事会召开的所有会议。 2、 对 2002 年公司有关事项的独立意见 公司监事会根据有关法律、法规及上市公司治理的规范性文件，对公司股东 大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、高级 管理人员履行职责等方面进行了监督，认为公司董事会能够认真执行股东大会的 各项决议并进一步完善了内部管理和内部控制制度，防范了经营风险。报告期内 未发现董事、监事及经理层有违反法律、法规及公司章程的行为。 监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真的检查，认为业经毕马威华振 会计师事务所审计的公司 2002 年度财务报告是客观、真实和完整的。 19 报告期内，公司董事会根据生产经营状况的实际情况，变更了部分配股募集 资金用途,变更手续符合相关程序及有关规定的要求。 公司的关联交易是公平的，未发现有损害本公司利益的情况。 十、重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项 我公司第一大股东北京化学工业集团有限责任公司（持有我公司 24,121 万 股，占公司总股本的 69.87%）因涉及诉讼案件，持有我公司的 24,121 万股股权全 部被冻结。报告期内无解冻。 （二）、报告期内公司收购及出售资产情况 报告期内公司无收购及出售资产情况发生。 （三）重大关联交易事项 1、综合服务协议 根据本公司一九九七年四月七日与北京化学工业集团有限责任公司签订的综 合服务协议及于一九九八年十二月签订的补充变更协议，规定化工集团公司为本 公司提供医疗、后勤服务、环境卫生维护及宿舍管理等服务，本公司本年度向北 京化学工业集团有限责任公司支付服务费人民币 5,000,000 元(2001 年支付：人民 币 5,000,000 元)。 2、土地租赁费 根据本公司与北京化学工业集团有限责任公司一九九七年四月签订的《土地 使用权租赁合同》及二○○一年十二月签订的《土地使用权租赁合同补充协议》， 本公司本年度向化工集团公司支付土地租赁费人民币 2,000,000 元。(2001 年支付： 人民币 2,000,000 元) （四）、公司应披露重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、重大担保：报告期内公司为北新建塑有限责任公司向银行申请贷款提供相应 的担保，担保贷款额度为人民币 2,250 万元。为防范风险在本公司本次为该公司提 供的贷款担保的同时已要求北新建塑有限责任公司以机器设备等作为抵押为本公 司提供反担保。 20 （五）、公司控股股东承诺事项：公司与公司控股股东之间存在较大金额的应收帐 款，公司已于 2002 年一季度末与北京化学工业集团有限责任公司达成以土地使用 权转让冲抵欠款的合同。 （详情见 2002 年 3 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》） （六）、公司现聘任会计师事务所为毕马威华振会计师事务所，报告期内无新聘、 改聘、解聘会计师事务所的事实发生。支付费用为：54.6 万元人民币。 （七）、公司报告期内无更改名称或更改股票简称的情况。 （八）、期后事项 2002 年底，国家经贸委下发《关于北京化工集团乙烯系列生产厂实施债转股 的批复[2002]765 号》文件，批准北化集团债转股方案，根据债转股各方签署的交 接协议，北化集团乙烯系列生产厂实施债转股时成立北京东方石油化工有限公司 （以下简称东方公司），北化集团乙烯系列生产厂在审计评估范围内的所有债务由 东方公司承继。2003 年 2 月 28 日，东方公司下发《关于对化二股份公司债务清偿 的意见》文件（东方石化企[2003]39 号），将继续履行股东已经作出的承诺，即以 土地抵偿对化二股份公司欠款的方案。2003 年 3 月 13 日公司第二届董事会第二十 五次会议审议通过了将“关于对化二股份公司债务清偿的意见”的议案提交公司 2003 年度第一次临时股东大会审议，并聘请了独立财务顾问发表了独立财务顾问 报告。（详情请参见 2003 年 3 月 15 日、4 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》） 2003 年 4 月 16 日公司召开 2003 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于 对化二股份公司债务清偿的意见》的议案。（详情请参见 2003 年 4 月 17 日的《中 国证券报》、《证券时报》） 十一、财务报告 审计报告 KPMG-A(2003)AR No.0225 北京化二股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二零零二年十二月三十一日的资产负债表、二 零零二年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 21 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年十二月三十一日的财务状 况、二零零二年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 罗铮 中国北京建国门外大街 1 号 金乃雯 中国国际贸易中心 国贸大厦 2 座 16 层 二零零三年四月二十三日 邮政编码：100004 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：北京化二股份有限公司 单位：元 资 产 注 2002.12.31 2001.12.31 负债及股东权益 注 2002.12.31 2001.12.31 释 释 流动资产： 流动负债： 货币资金 5 70,360,386 137,170,385 短期借款 16 238,900,000 355,000,000 短期投资 应付票据 应收票据 6 102,393,670 30,167,768 应付帐款 17 99,525,953 94,083,724 应收股利 预收帐款 18 11,252,608 9,761,522 应收利息 应付工资 269,175 355,019 应收帐款 7 16,357,605 34,611,318 应付福利费 13,977,564 12,627,203 其他应收款 8 272,430,143 260,693,619 应付股利 预付帐款 9 1,961,801 2,458,850 应交税金 4c 18,514,757 3,005,699 应收补贴款 其他应交款 存货 10 60,182,638 80,867,475 其他应付款 19 45,797,642 88,851,571 待摊费用 11 7,777,239 9,363,189 预提费用 20 818,169 335,354 一年内到期的 预计负债 长期债权投资 其它流动资产 一年内到期的长 21 99,370,281 99,370,281 期负债 流动资产合计 531,463,482 555,332,604 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 528,426,149 663,390,373 长期股权投资 12 60,688,576 63,648,678 长期负债： 长期债权投资 长期借款 22 80,000,000 80,000,000 22 长期投资合计 60,688,576 63,648,678 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 1,759,842,197 1,753,665,629 专项应付款 减：累计折旧 847,711,903 743,174,474 其他长期负债 固定资产净值 13 912,130,294 1,010,491,155 长期负债合计 80,000,000 80,000,000 减：固定资产 递延税项： 减值准备 固定资产净额 912,130,294 1,010,491,155 递延税款贷项 工程物资 14 18,457,912 13,129,749 负债合计 608,426,149 743,390,373 在建工程 15 4,342,882 15,916,319 股东权益： 固定资产清理 股本 23 345,210,000 345,210,000 固定资产合计 934,931,088 1,039,537,223 减：已归还投资 无形资产及其 股本净额 345,210,000 345,210,000 他资产： 无形资产 资本公积 24 674,547,732 674,255,657 长期待摊费用 盈余公积 25 27,377,041 27,377,041 其他长期资产 其中：法定公益 25 13,688,521 13,688,521 金 无形资产及其 未分配利润 -128,477,776 -131,714,566 他资产合计 递延税项： 股东权益合计 918,656,997 915,128,132 递延税款借项 - 资产总计 1,527,083,146 1,658,518,505 负债及股东权益 1,527,083,146 1,658,518,505 合计 董事长： 财务总监： 制表： 资产减值准备明细表 编制单位：北京化二股份有限公司 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 52,884,219 1,682,553 2,792,152 51,774,620 其中：应收账款 46,884,219 1,682,553 2,792,152 45,774,620 其他应收款 6,000,000 6,000,000 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债权投资 三、存货跌价准备合计 17,162,287 6,426,691 10,735,596 其中：库存商品 6,879,539 6,426,691 452,848 原材料 10,282,748 10,282,748 四、长期投资减值准备合计 3,710,000 3,710,000 其中：长期股权投资 3,710,000 3,710,000 23 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 董事长： 财务总监： 制表： 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：北京化二股份有限公司 单位：元 项 目 注释 2002.12.31 2001.12.31 一：主营业务收入 26 816,994,822 753,404,229 减：主营业务成本 27 739,157,195 808,419,923 主营业务税金及附加 28 3,630,381 437,036 二：主营业务利润 74,207,246 -55,452,730 减：其他业务亏损 29 1,377,085 2,848,678 减：营业费用 1,141,555 1,509,380 管理费用 40,967,233 81,500,315 财务费用 30 24,687,141 31,630,327 三：营业利润 6,034,232 -172,941,430 加：投资收益 31 -2,960,102 4,305,669 补贴收入 营业外收入 32 2,966,727 1,422,420 减：营业外支出 33 2,804,067 4,000 四：利润总额 3,236,790 -167,217,341 减：所得税 4b -- -- 五：净利润 3,236,790 -167,217,341 加：年初未分配利润 -131,714,566 35,502,775 其它转入 六：可供分配的利润 -128,477,776 -131,714,566 减：提取法定盈余公积 -- -- 提取法定公益金 -- -- 七：可供股东分配的利润 -128,477,776 -131,714,566 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八：未分配利润 -128,477,776 -131,714,566 董事长： 财务总监： 制表： 24 利润及利润分配表补充材料 注释 2002 2001 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 现金流量表 2002年度 编制单位：北京化二股份有限公司 单位：元 项目 注释 2002 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 909,126,125 收到的税费返还 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 909,126,125 购买商品、接受劳务支付的现金 691,184,107 支付给职工以及为职工支付的现金 70,607,993 支付的各项税费 40,080,936 支付的其他与经营活动有关的现金 2,996,421 现金流出小计 804,869,457 经营活动产生的现金流量净额 （i） 104,256,668 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 4,289,988 额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,580,600 现金流入小计 5,870,588 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,337,960 投资所支付的资金 支付的其他与投资活动有关的现金 关联公司借款支付的现金 （4） 714,369 现金流出小计 30,052,329 投资活动产生的现金流量净额 -24,181,741 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 328,900,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 328,900,000 偿还债务所支付的现金 450,000,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,784,926 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 475,784,926 筹资活动产生的现金流量净额 -146,884,926 25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 （3） -66,809,999 补充材料 1．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,236,790 加：计提的资产减值准备 -1,034,138 固定资产折旧 117,049,123 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 1,585,950 预提费用增加 (减：减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -168,890 固定资产报废损失 财务费用 24,687,141 投资损失（减：收益） -749,898 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 27,111,528 经营性应收项目的减少（减：增加） -70,555,363 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,094,425 其他 经营活动产生的现金流量净额 104,256,668 2．不涉及现金收支投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以冲抵应收帐项方式购入的固定资产 6,113,319 3．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 70,360,386 减：现金的期初余额 137,170,385 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -66,809,999 董事长： 财务总监： 制表： 北京化二股份有限公司 会计报表注释 自二零零二年一月一日至二零零二年十二月三十一日止年度 （金额单位：人民币元） 1. 公司基本情况 26 北京化二股份有限公司(以下简称“本公司”)是以募集方式设立的股份 有限公司，其发起人为北京化学工业集团有限责任公司(以下简称“化工集团 公司”)。化工集团公司以其下属化工二厂的主要生产、销售及管理单位的资 产及负债在本公司成立之日投入本公司。本公司于一九九七年五月二十二日 依据《中华人民共和国公司法》以募集方式发行 A 股。 本公司于一九九七年六月六日向北京市工商行政管理局进行了企业法人 工商登记。 本公司主要从事生产和销售化学工业原材料业务。本公司生产的主要产 品有聚氯乙烯、烧碱、盐酸、液氯等。 2. 会计政策变更 根据财政部二零零二年颁布的财会字(2002)18 号文《关于实施《企业会 计制度》及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司二零零二年度开始对 未使用及不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧。 对于以上会计政策的变更，本公司已按《企业会计准则—会计政策、会 计估计变更和会计差错更正》的要求进行了追溯调整。上述会计政策变更对 本公司于二零零二年十二月三十一日的财务状况和截至二零零二年十二月三 十一日止年度的经营成果并无重大影响。对以前年度的累计影响列示如下： 会计政策变更的影响如下： 调整前 调整数 调整后 2001 年年初留存收益 未分配利润 40,466,161 (4,963,386) 35,502,775 =========== ========= =========== 2001 年年末留存收益 未分配利润 (126,751,180) (4,963,386) (131,714,566) =========== ========= =========== 2001 年年末科目余额 固定资产净值 1,015,454,541 (4,963,386) 1,010,491,155 =========== ========= =========== 3. 主要会计政策 27 本公司编制会计报表所采用的主要会计政策，是根据《企业会计准则》 和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。 (a) 会计年度 本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 (b) 记账基础和计价原则 本公司记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成 本法。 (c) 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 (d) 外币折算 外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇牌价折合为 人民币。年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民 银行公布的外汇牌价折合为人民币。除下文所述情况外，外币折算差异 作为汇兑损益计入当期损益。 与购建固定资产直接有关的汇兑损益(包括由购建固定资产专门借 款所产生的汇兑损益)，在所购建资产达到预定可使用状态之前发生的， 予以资本化。 (e) 现金等价物 现金等价物是指本公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金 额、价值变动风险小的投资，包括原存款期少于三个月的存于金融机构 的定期存款。 (f) 坏账准备 坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收账 款，并根据其相应不能回收的可能性提取坏账准备；对其他无迹象表明 回收困难的应收账款根据账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准 备。管理层认为合理的坏账计提比例是根据以往经验确定的。其它应收 款的坏账准备是根据其性质及相应回收风险估计而计提的。 (g) 存货 28 存货以成本与可变现净值之较低者计价。辅助材料及备品备件采用 计划成本法进行日常核算，并按月结转成本差异，将计划成本调整为实 际成本；其余存货均采用实际成本法核算，即包括原材料实际成本，在 产品及产成品成本中还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费 用，并采用加权平均法结转成本。 本公司按单个存货项目计算的成本与可变现净值的差额计入存货跌 价准备。原材料及备品备件的跌价准备是管理层根据其可使用状态而确 定的价值与其账面值之差额。可变现净值是指企业在正常生产过程中， 以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税金后的金额。 存货成本与可变现净值的差额在变动期间调整存货跌价准备及损益 账。因可变现净值增加而需转回的存货跌价准备在发生期间冲减损益账。 本公司存货盘存制度为永续盘存制。 (h) 长期股权投资 本公司对具有控制、共同控制或重大影响的长期投资采用权益法核 算,即最初以初始成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的 份额进行调整。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额 作为股权投资差额，并按直接法摊销，当期摊销金额计入投资收益。 本公司对无控制、无共同控制且无重大影响的被投资企业的长期投 资采用成本法核算。投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分配时 确认。 处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入 当期损益。 (i) 固定资产及在建工程 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务和经营管理而持有的，使 用期限超过 1 年且单位价值较高的资产。 固定资产及在建工程以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资 产负债表内。评估指按规定进行并按评估值相应进行账务调整的评估。 29 在有关工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有 关的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发 生的借款费用（包括有关汇兑损益），全部资本化为在建工程。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。 本公司固定资产按年限平均法计提折旧，各类固定资产的预计使用 年限和预计净残值率分别为： 折旧年限 残值率 厂房及建筑物 10-50 年 0% 机器及设备 3-17 年 0% 在建工程不计提折旧。 (j) 资产减值准备 对各项资产（包括长期投资、固定资产、在建工程等）的账面价值 定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌至低于账面价值。当发生事 项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。 若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售 价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时，由资产产生的 预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值计入当期损益。 当有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在，或用 以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则资产减值准备便会 冲回，冲回的资产减值准备计入当期损益。 (k) 所得税 所得税是按照纳税影响会计法确认的当期所得税费用。所得税费用 包括当期应交所得税和递延税项。 当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。 递延税项是按债务法计算所做出的准备。该法是根据时间性差异计 算递延税项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时 间不同而产生的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。 预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位 及司法管辖区内)会用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税 30 务利益预计不能实现时，该相关递延税项资产净额将相应减少至其预期 可实现数额。 (l) 收入确认 收入是在经济利益能够流入本公司，以及相关的收入和成本能够可 靠地计量时，根据下列方法确认： i) 销售商品收入 销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购 货方时予以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定 性，或相关的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量 时，收入将不予确认。 ii) 提供劳务收入 当劳务交易的结果能够可靠估计时，提供劳务收入根据劳务的 完成程度按已完工作的进度于提供劳务的期间内确认收入。假如劳 务交易的结果不能可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认收入。 iii) 利息收入 利息收入是按相关资金本金和适用利率计算，并以时间为基准 确认的。 (m) 研究及开发费用 研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。 (n) 退休福利 本公司根据《北京市职工养老保险暂行规定》，参加基本养老保险， 向北京市政府指定的社会保险机构缴纳养老保险费。缴纳标准以上年职 工工资总额为基础提取，费用在损益账中列支。 (o) 关联方 如果本公司有能力直接或间接控制或共同控制另一方或对另一方施 加重大影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本公司或对本 公司施加重大影响；或本公司与另一方或多方同受一方控制，均被视为 关联方。关联方可为个人或企业。 31 4. 税项 (a) 本公司适用的与产品销售和提供服务相关的税金有：营业税和增值税。 营业税税率： 5% 增值税税率： 17% (b) 所得税 本公司本年度适用的所得税税率为 7.5%(2001：15%)。根据北京市财 政局京财工（1997）285 号文《关于北京化二股份有限公司上市后所得税 实行“先征后返”的函》，本公司超过 15%税负上缴的所得税部分，由北 京市财政局返还给本公司，返还资金并入公司税后利润统一进行分配。 本公司按实际税负 15%计提所得税准备。此税收返回政策执行至二零零一 年十二月三十一日止年度。 本公司于二零零二年三月一日获得北京市科学技术委员会颁发的编 号为 0211005A0149 有效期为二年的《高新技术企业认定证书》。根据北 京市税务局朝阳区分局酒仙桥税务所(2002)朝税所批第 189 号《企业所 得税减税批复通知》，本公司本年度按 7.5%税率缴纳企业所得税。自二零 零三年起，本公司按 15%的税率缴纳企业所得税，直至《高新技术企业认 定证书》期满之日二零零四年三月一日止。本公司于二零零四年三月二 日起适用的所得税税率为 15%。 (c) 应交税金 2002 2001 应交/(待抵扣)增值税 10,840,015 (3,887,719) 应交营业税 350,174 37,236 应交所得税 6,205,539 6,205,539 应交城市维护建设税 783,320 675,823 其他 335,709 (25,180) ___________ ___________ 合计 18,514,757 3,005,699 ========== ========== 5. 货币资金 32 2002 2001 人民币银行存款 70,353,361 137,165,644 现金 7,025 4,741 _________ __________ 合计 70,360,386 137,170,385 ======== ========= 6. 应收票据 应收票据均为银行承兑汇票，本公司于二零零二年十二月三十一日无任 何已抵押或贴现的应收票据。 7. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 2002 2001 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 应收账款 金额 比例 坏账准备提取比例 金额 比例 坏账准备提取比例 一年以内 7,799,162 13% 422,829 5%27,064,969 33%2,567,680 9% 一年至二年11,516,684 19%4,599,753 40%6,847,224 9%2,100,458 31% 二年至三年 6,392,364 10%4,328,023 68%26,836,313 33%21,469,050 80% 三年以上 36,424,015 58%36,424,015 100%20,747,031 25%20,747,031 100% ________________________ ____________________________ _____ 合计 62,132,225 100%45,774,620 74%81,495,537100%46,884,219 58% ============== ======== ===== ======== ==== ======== ===== 坏账准备 2002 2001 年初余额 46,884,219 29,517,816 加：本年计提 1,682,553 17,366,403 减：本年冲销 (2,792,152) - _________ _________ 年末金额 45,774,620 46,884,219 ======== ======== 上述余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款。 33 本年度，本公司并没有个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计 提坏账准备的应收账款。 于二零零二年十二月三十一日，本公司前五名单位的应收账款如下： 占应收账 欠款单位名称 欠款原因 余额 款总额比例 深圳石化化工有限公司 结算时间差异 5,675,000 9% 京绥世贸咨询服务中心 结算时间差异 3,632,608 6% 宁波经济开发区瑞驰贸易有限公司 结算时间差异 3,614,839 6% 北京三奥商贸有限责任公司 结算时间差异 2,184,400 3% 天津中化实业有限公司 结算时间差异 1,978,543 3% 于二零零二年十二月三十一日，本公司上述前五名单位的应收账款总额 如下： 2002 2001 金额 17,085,390 25,028,679 占应收账款总额比例 27% 31% 8. 其他应收款 2002 2001 应收关联公司 277,455,868 264,771,097 其他 974,275 1,922,522 减：坏账准备 (6,000,000) (6,000,000) __________ __________ 其他应收款净额 272,430,143 260,693,619 ========= ========= 其他应收款账龄分析如下： 2002 2001 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 比例 坏账准备计提比例 金额 比例 坏账准备计提比例 一年以内18,535,759 7% - -262,889,41699%3,000,000 1% 34 一至两年259,792,399 93%5,898,015 2% 340,640 - - - 两至三年 - - - -3,463,563 1%3,000,000 87% 三年以上 101,985 - 101,985 100% - - - - __________ ______________ _______________ ______________ ____ 合计 278,430,143 100%6,000,000 2%266,693,619100%6,000,000 2% ========= ===== ======== ================== ======== === 坏账准备 2002 2001 年初余额 6,000,000 6,000,000 加：本年计提 - - 减：本年转回 - - _________ _________ 年末金额 6,000,000 6,000,000 ======== ======== 于二零零二年十二月三十一日，本公司的主要其他应收款如下： 2002 占其他应收 欠款单位名称 欠款原因 余额 款总额比例 化工集团公司下属化工二厂 流动资金短缺 276,318,179 99% 于二零零二年十二月三十一日余额为冲抵本公司应欠化工集团公司下属 化工二厂款项后的余额。 本公司控股股东化工集团公司根据二零零二年十月十六日中华人民共和 国国家经济贸易委员会《关于北京化工集团乙烯系列生产厂实施债转股的批 复》(国经贸产业[2002]765 号)，于二零零二年十二月二十六日与北京市人民 政府、中国石油化工集团公司、中国信达资产管理公司(以下简称“信达公司”) 及中国东方资产管理公司(以下简称“东方公司”)签订了《关于北京化学工 业集团乙烯系列生产厂交接协议书》(以下简称“《交接协议书》”)。根据该 《交接协议书》，信达公司、中国石油化工集团燕山石油化工有限公司(以下 35 简称“燕山石化”)及东方公司共同出资成立北京东方石油化工有限公司(以 下简称“东方石化”)，化工集团公司将其所属的乙烯系列生产厂，即北京东 方化工厂、北京有机化工厂、北京化工二厂、北京化工四厂及北京助剂二厂 及其持有的本公司全部股份转让给东方石化。 根据中华人民共和国财政部财管字[2000]200 号文的有关规定，该项股权 转让须报财政部审核批准，且化工集团公司现正在履行相关申报手续。但根 据《交接协议书》，化工集团公司所持有的本公司股份已于二零零二年十二月 二十六日全部转让予东方石化。化工集团公司下属化工二厂所欠本公司款项 由东方石化承担。根据东方石化《关于对化二股份公司债务清偿的意见》(东 方石化企[2003]39 号)，东方石化承诺如有关土地转让的税费豁免申请获得国 家税务部门的批准，将原属于东方石化的由本公司租赁使用的面积为 570,000 平方米的土地使用权转让予本公司。 该土地使用权的转让价格将以中地华厦咨询评估中心有限责任公司在土 地所有权转让时出具的评估报告所述的评估值为准，以冲减化工集团公司下 属化工二厂所欠款项的方式支付，其差额将以现金或其他资产补足。 该土地使用权转让抵债方案于二零零三年四月十六日获本公司临时股东 大会批准。若该土地转让的税费豁免申请未获得国家税务部门的批准，东方 化工拟以现金方式或资产方式偿还该债务。有关土地转让的税费豁免申请尚 在办理过程中。 于二零零二年十二月三十一日，上述其他应收款中，除应收化工集团公 司下属化工二厂人民币 276,318,179 元外，无应收持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东的其他款项。 9. 预付账款 2002 2001 金额 比例 金额 比例 三个月以内 235,095 12% 1,480,000 60% 三个月至六个月 420,000 22% 523,000 21% 六个月至一年 259,000 13% 437,850 18% 一年以上 1,047,706 53% 18,000 1% 36 _________ _______ _________ _______ 合计 1,961,801 100% 2,458,850 100% ======== ====== ======== ====== 上述余额中无预付给持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 10. 存货 2002 2001 原材料 20,187,519 30,169,262 备品备件 26,077,659 27,167,734 在产品 15,328,814 9,878,493 产成品 9,323,948 30,339,987 委托加工材料 294 474,286 __________ __________ 小计 70,918,234 98,029,762 减：存货跌价准备 (10,735,596) (17,162,287) __________ __________ 合计 60,182,638 80,867,475 ========= ======== 存货跌价准备列示如下： 2002 2001 存货跌价准备年初余额 本年计提本年转回 年末余额 年初余额 本年计提 本年转回 年末余额 原材料 5,313,791 - -5,313,7914,000,0001,313,791 -5,313,791 备品备件4,968,957 - -4,968,9574,927,83441,123 -4,968,957 在产品 - - - - - - - - 产成品 6,879,539 -(6,426,691)452,8481,815,4685,064,071 -6,879,539 委托加工材料 - - - - - - - - 合计 17,162,287 -(6,426,691)10,735,59610,743,3026,418,985 -17,162,287 ================================================================== 以上存货为购买或自行生产形成的。 37 2002 2001 于损益表中确认的存货成本及费用 739,157,195 808,419,923 ========= ========= 11. 待摊费用 类别 2002 2001 备件 7,777,239 9,363,189 ========= ========= 备件的预计使用期超过一年，此待摊费用在预计使用期内按直线法摊销。 12. 长期股权投资 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 联营公司投资 北新建塑有限公司 52,243,009 749,898 - 52,992,907 减：投资减值准备 - - - - __________ _________ _______ __________ 联营公司投资小计 52,243,009 749,898 - 52,992,907 -------------------------------------------------------- 合营公司投资 北京英兆数码科技发展有限公司 805,669 - - 805,669 减：投资减值准备 - - - - __________ _________ _______ __________ 合营公司投资小计 805,669 - - 805,669 -------------------------------------------------------- 其他股权投资 北京德恒有限责任公司 10,600,000 - - 10,600,000 减：投资减值准备 -(3,710,000) -(3,710,000) __________ _________ _______ __________ 其他股权投资小计 10,600,000(3,710,000) - 6,890,000 -------------------------------------------------------- 合计 63,648,678(2,960,102) - 60,688,576 38 ========= ======== ====== ======== 本公司的长期股权投资均为非上市企业的股权投资，详情列示如下： 占被投资单位 初始 核算 被投资单位 股权的比例 投资期限 投资成本 方法 北新建塑有限公司 45%2001 年 12 月 11 日至4,500 万元 权益法 2048 年 12 月 10 日 北京德恒有限责任公司 11.36%自 1998 年 12 月 23 日1,060 万元 成本法 起，无确定期限 北京英兆数码科技有限公司 2001 年 8 月 24 日至 (英兆数码) 50% 2010 年 8 月 23 日 100 万元 权益法 由于英兆数码的经营业绩及资产规模对本公司经营业绩及资产并无重大影响， 因此本公司用权益法核算在英兆数码的投资，而未按比例合并其会计报表。 13. 固定资产 厂房及建筑物 机器及设备 合计 成本： 年初余额 258,795,9621,494,869,6671,753,665,629 本年增加 - 4,537,290 4,537,290 在建工程转入 1,109,174 16,217,415 17,326,589 本年减少 - (15,687,311) (15,687,311) ___________ ___________ ___________ 年末余额 259,905,1361,499,937,0611,759,842,197 累计折旧： 年初余额 94,454,304 648,720,170 743,174,474 本年计提折旧 7,926,944 109,122,179 117,049,123 折旧冲销 - (12,511,694) (12,511,694) ___________ ___________ ___________ 年末余额 102,381,248 745,330,655 847,711,903 ---------------------------------- 固定资产减值准备： 39 年初及年末余额 - - - ----------------- ---------------------------------- 净值： 年末余额 157,523,888 754,606,406 912,130,294 ========== ========== ========== 年初余额 164,341,658 846,149,4971,010,491,155 ========== ========== ========== 上述固定资产中包括由化工集团公司投入的原值为人民币 115,592,236 元的厂房及建筑物。如注释 8 所述，由于化工集团公司拥有的本公司的股权 转让给东方石化的事项尚有待财政部审核批准，及与土地使用权转让抵债方 案相关的税费豁免申请尚未获得国家税务部门的批准，因此化工集团公司投 入本公司的房产尚未完成过户手续。 于二零零二年十二月三十一日，本公司已提足折旧仍继续使用的固定资 产帐面原值为人民币 337,399,666 元。 14. 工程物资 2002 2001 于 12 月 31 日余额 18,457,912 13,129,749 ========= ========= 15. 在建工程 其中： 金额 资本化金额 成本： 年初余额 15,916,319 - 本年增加 5,753,152 - 本年转入固定资产 (17,326,589) - ___________ ___________ 年末余额 4,342,882 - --------------------------------- 减：减值准备 - - 40 --------------------------------- 年初及年末余额 - - 净额： 年末余额 4,342,882 ========== 年初余额 15,916,319 ========== 于二零零二年十二月三十一日，本公司的主要在建工程列示如下： 本年借款 2002 年 本年转入 2002 年 利息费用 工程投入占 预算数 1 月 1 日 本年增加 固定资产12 月 31 日资本化金额资金来源预算的比例 散装盐工艺6,500,000251,259992,568 -1,243,827 -自有资金 19% 二氯乙烷罐330,000196,367 - - 196,367 -自有资金 60% 预热器改造370,000265,000 20,000 - 285,000 -自有资金 77% 预热盐水517,200 575,000 136,604 - 711,604 -自有资金 138% 3#包装机1,960,000 - 19,289 - 19,289 -自有资金 1% 离心机安装45,000 - 44,118 - 44,118 -自有资金 98% 碱下水回收120,000 - 24,600 - 24,600 -自有资金 21% DCS 改造 120,000 - 106,000 - 106,000 -自有资金 88% 加湿 102,000 - 98,578 - 98,578 -自有资金 97% 管线改造240,000 - 4,100 - 4,100 -自有资金 1.7% 输送氯气680,000 - 36,000 - 36,000 -自有资金 5% 包装机2,800,0002,695,505 64,474(2,759,979) - -自有资金 99% 金属阳极895,000 970,896 22,000(992,896) - -自有资金 111% 碳纤维改造832,800733,584 18,500(752,084) - -自有资金 90% 氯碱更新2,104,0001,198,2971,271,076(2,469,373) - -自有资金 117% PVC 更新1,593,000 67,2001,409,905(1,434,105)43,000 -自有资金 93% 氧氯化更新1,645,0002,305,3711,211,057(3,454,428) 62,000 -自有资金 214% 41 其他 8,690,8926,657,840274,283(5,463,724)1,468,399 -自有资金 80% _______________________________________________________ _____ 合计 29,544,89215,916,3195,753,152(17,326,589)4,342,882 - 73% ========================================= ======== ==== 上述在建工程余额中无资本化利息。 在建工程预算数仅为在建工程的主体部分的预算数。 16. 短期借款 2002 2001 人民币/ 抵押/质押 人民币/ 抵押/质押 人民币等值 年利率 信用/保证 人民币等值 年利率 信用/保证 银行借款 -人民币借款179,400,000 5.31% 保证 - - - 29,500,000 5.85% 保证 290,000,000 5.85% 保证 30,000,000 5.49% 保证 65,000,000 5.94% 保证 ___________ ___________ 合计 238,900,000 355,000,000 ========== ========== 上述借款均为人民币借款并由化工集团公司提供保证担保。 注：上述短期借款中人民币 64,000,000 元分别于二零零三年一月二十日、 二月二十五日及三月二十五日到期。本公司已按时归还全部到期贷款人民币 64,000,000 元，并与银行重新签订了金额为人民币 48,000,000 元，到期日为 二零零四年二月二十四日的贷款合同。 17. 应付账款 除注释 34(d)中列示外，上述余额中无应付其他持本公司 5%(含 5%)以上 股份的股东的款项。 于二零零二年十二月三十一日，本公司无个别重大账龄超过三年的应付 账款。 18. 预收账款 42 本公司于二零零二年十二月三十一日预收账款中账龄超过一年的余额主 要是客户预付的保证金。 19. 其他应付款 2002 2001 应付关联方款项 应付化工集团公司劳务费 5,664,277 4,207,816 应付化工集团公司下属有机化工厂借款 - 5,000,000 应付北京华日星经营贸易中心款项 1,434,838 - __________ __________ 小计 7,099,115 9,207,816 ------------------------------ 应付第三方款项 应付工程款 15,657,161 29,692,834 客户保证金 2,039,600 2,274,700 应付各项福利费 7,256,140 9,821,001 应付职工奖金 742,301 16,867,852 应付维修费 6,397,238 10,010,397 其他 6,606,087 10,976,971 __________ __________ 小计 38,698,527 79,643,755 ------------------------------ 合计 45,797,642 88,851,571 ========= ========= 如注释 27 所述，本公司于二零零二年度向职工支付了以前年度提取的奖 金人民币 16,867,852 元及福利费人民币 2,202,597 元。 除注释 34(d)中所列示外，上述余额中无应付其他持本公司 5%(含 5%)以 上股份的股东的款项，也无个别重大账龄超过三年的款项。 20. 预提费用 2002 2001 43 借款利息 677,849 195,000 其他 140,320 140,354 ___________ ___________ 合计 818,169 335,354 ========== ========== 21. 一年内到期的长期负债 2002 2001 原币 人民币/ 抵押/质押 原币 人民币/ 抵押/质押 金额 汇率人民币等值 年利率信用/保证 金额 汇率 人民币等值 年利率信用/保证 银行借款 -美元12,000,0008.28199,370,281浮动利率 保证12,000,0008.28199,370,281浮动利率 __________ __________(注 1) __________ ___________ 合计12,000,000 99,370,281 12,000,000 99,370,281 ========= ========= ========= ========== 注 1： 浮动利率为中国银行总行公布的一年以内固定利率。外币余额按 注释 3(d)所述方法折算为人民币。 上述借款由化工集团公司提供保证担保。 本公司已与银行重新签订贷款合同，将贷款期限从二零零二年十二月延 长至二零零三年十二月。 22. 长期借款 2002 2001 期限及抵押/质押 期限及 抵押/质押 人民币 年利率信用/保证 人民币 年利率 信用/保证 银行借款 -人民币借款 80,000,0002004.1.10 保证80,000,0002003.11.10 保证 到期(注 2) 到期 6.21% 7.56% _________ _________ 44 合计 80,000,000 80,000,000 ======== ======== 注 2： 本公司已与银行签订贷款展期合同，将贷款期限从二零零三年一 月十日延长至二零零四年一月十日。 上述借款由化工集团公司提供保证担保。 23. 股本 注册股本 2002 2001 241,210,000 股内资法人股 每股面值人民币 1.00 元 241,210,000 241,210,000 104,000,000 股 A 股 每股面值人民币 1.00 元 104,000,000 104,000,000 __________ __________ 合计 345,210,000 345,210,000 ========= ========= 已发行及缴足股本 2002 2001 241,210,000 股内资法人股 每股面值人民币 1.00 元 241,210,000 241,210,000 104,000,000 股 A 股 每股面值人民币 1.00 元 104,000,000 104,000,000 __________ __________ 合计 345,210,000 345,210,000 ========= ========= 上述所有 A 股在重大方面均享有相等权益。 上述已发行及缴足股本已由毕马威华振会计师事务所验证，并分别于一 九九七年六月二日及一九九八年十月九日出具了验资报告。 24. 资本公积 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 674,255,657 - - 674,255,657 其他 - 292,075 - 292,075 45 __________ __________ __________ __________ 合计 674,255,657 292,075 - 674,547,732 ========= ========= ========= ========= 25. 盈余公积 法定盈余 任意盈余 法定 公积 公积 公益金 合计 年初及年末余额 13,688,520 - 13,688,521 27,377,041 ======== ======== ======== ======== 26. 主营业务收入 本公司二零零二年度主营业务收入为产品销售收入。 本公司二零零二年度前五名客户的销售收入为人民币 282,440,877 元， 占本公司全部销售收入的 35%。 27. 主营业务成本、营业费用及管理费用 在本公司二零零二年度的主营业务成本、营业费用及管理费用中，共包 括职工工资人民币 26,179,040 元，与二零零一年度相比，减少人民币 22,958,960 元，主要由于本公司二零零一年度产生巨额亏损，于二零零二年 度加强了成本费用的控制，相应压缩了工资费用。同时本公司于二零零二年 度向职工支付了以前年度提取的奖金和福利费(见注释 19)。 28. 主营业务税金及附加 计缴标准 2002 2001 城市维护建设税 缴纳增值税及营业税的 7% 2,541,267 305,925 教育费附加 缴纳增值税及营业税的 3% 1,089,114 131,111 _________ _________ 合计 3,630,381 437,036 ======== ======== 29.其他业务利润 2002 2001 收入 成本利润/(亏损) 收入 成本利润/(亏损) 46 硅产品设备租赁5,500,0005,544,613(44,613) - - - 技术服务 3,067,173 1,615,845 1,451,328 975,740 517,870 457,870 原材料销售2,995,653 1,835,291 1,160,362 2,574,790 2,177,405 397,385 罐车运输出租763,069 4,163,231(3,400,162) 919,218 5,093,627(4,174,409) 其他 766,017 1,310,017 (544,000) 1,678,708 1,208,232 470,476 _________ _________ _________ _________ _________ __________ 合计 13,091,91214,468,997(1,377,085) 6,148,456 8,997,134(2,848,678) ======== ======== ======== ======== ======== ======== 30. 财务费用 2002 2001 发生利息支出 26,267,741 33,515,133 减：利息收入 (1,580,600) (1,884,806) __________ _________ 合计 24,687,141 31,630,327 ========= ======== 31. 投资收益 2002 2001 长期股权投资减值准备 (3,710,000) - 按权益法核算的长期股权投资收益 749,898 4,305,669 _________ ________ 合计 (2,960,102) 4,305,669 ======== ======= 32. 营业外收入 2002 2001 处置固定资产净收益 2,962,757 1,418,757 其他 3,970 3,663 _________ ________ 合计 2,966,727 1,422,420 ======== ======= 47 33. 营业外支出 2002 2001 固定资产盘亏 2,793,867 - 其他 10,200 4,000 _________ ________ 合计 2,804,067 4,000 ======== ======= 34. 关联方及其交易 (a) 存在控制关系的关联方 存在控制关系 与本 法定 的关联方 注册地 主营业务 公司关系 企业类型 代表人 注册资本 化工集团公司 北京宣武区 加工制造 控股方 有限责任公司 蔡德军1,872,279,000 槐柏树街 2 号化工产品 东楼 1、2 层 如注释 8 所述，根据《交接协议书》，化工集团公司所持有本公司 全部股份转让给东方石化。东方石化于二零零三年一月一日开始对本公 司实施实际控制，故于截至二零零二年十二月三十一日止年度化工集团 公司是本公司存在控制关系的关联方。 存在控制关系的关联方所持股份 年初及年末数 金额 % 化工集团公司 241,210,000 69.87% (b) 不存在控制关系的关联方 其他关联方 与本公司关系 北新建塑有限公司(以下简称“北新建塑”) 本公司联营公司 北京英兆数码科技发展有限责任公司 本公司合营公司 北京市四环实业公司(以下简称“四环实业”) 同一母公司 宁波经济技术开发区瑞驰贸易有限公司 同一母公司 48 (以下简称“宁波瑞驰”) 北京华日星经营贸易中心 同一母公司 北京四环建筑工程公司 同一母公司 北京化工二厂四环运输公司 同一母公司 北京市四环防腐设备厂 同一母公司 北京四环吊装运输公司 同一母公司 北京市朝阳四环化工设备加工厂 同一母公司 北京市四环化工机械厂 同一母公司 北京二化氯碱工业研究所 同一母公司 (c) 本公司与关联方于本年度进行的交易金额及往来账余额如下： 1. 综合服务协议 根据本公司一九九七年四月七日与化工集团公司签订的综合服务协议及 于一九九八年十二月签订的补充变更协议，规定化工集团公司为本公司 提供医疗、后勤服务、环境卫生维护及宿舍管理等服务，本公司于二零 零二年度向化工集团公司支付服务费人民币 5,000,000 元(2001：人民币 5,000,000 元)。 2. 硅产品设备租赁费 根据本公司与化工集团公司于二零零二年十二月签订的协议，化工集团 公司于二零零二年度向本公司支付人民币 5,500,000 元作为使用硅产品 设备的租赁费用(2001：无)。 3. 土地租赁费 根据本公司与化工集团公司一九九七年四月签订的《土地使用权租赁合 同》及二零零二年十二月签订的《土地使用权租赁合同之补充协议》，本 公司于二零零二年度向化工集团公司支付土地租赁费人民币 2,000,000 元(2001：人民币 2,000,000 元)。 4. 原材料采购 本公司于二零零二年度从化工集团公司下属东方化工厂购入乙烯含税总 金额为人民币 69,188,763 元(2001：人民币 145,404,160 元)。此原材料 采购约占本公司二零零二年度原材料采购 21%(2001：36%)。 49 本公司二零零二年度从四环实业购入化工辅料，含税总金额为人民币 8,873,847 元(2001：人民币 10,849,143 元)。 5. 销售 本公司于二零零二年度以成本价出售给化工集团公司下属化工二厂辅助 材料及配件等，共计人民币 8,335,876 元(2001：人民币 8,752,512 元)。 本公司于二零零二年度出售给北新建塑聚氯乙烯含税总金额为人民币 48,801,512 元(2001：人民币 60,879,817 元)。此销售约占本公司二零零 二年聚氯乙烯销售的 6%(2001：8%)。 本公司于二零零二年度出售给宁波瑞驰聚氯乙烯含税总金额为人民币 70,000,130 元(2001：人民币 15,243,143 元)。此销售约占本公司二零零 二年聚氯乙烯销售的 9%(2001：2%)。 6. 担保 于二零零二年十二月三十一日本公司贷款余额中计人民币 418,270,281 元是由化工集团公司提供担保的。 另外，本公司于二零零二年度为北新建塑贷款人民币 22,500,000 元提供 了贷款担保，北新建塑以自有固定资产提供了反担保。 7. 借款 化工集团公司下属化工二厂于二零零二年度向本公司借款人民币 714,369 元用于其日常流动资金。 8. 代垫款项 本公司于二零零二年度为化工集团公司下属化工二厂代垫水电汽费用人 民币 11,779,948 元(2001：人民币 12,936,377 元)。 9. 本公司与关联方之间的其他重大交易列示如下： 2002 2001 接受维修服务 4,345,278 14,216,014 代垫水电汽费 517,087 702,379 销售商品 3,697,247 7,272,190 技术转让收入 1,000,000 - 50 10. 本公司董事会认为上述交易根据正常的商业交易条件进行，并以一般交 易价格为定价基础。 (d) 关联方往来余额 2002 2001 应收账款 5,118,268 12,602,858 应付账款 24,631,941 27,353,919 其他应收款(详见注释 8) 277,455,868 264,771,097 其他应付款(详见注释 19) 7,099,115 9,207,816 35. 资本承担 于二零零二年十二月三十一日，本公司的资本承担如下： 2002 2001 3#包装机 1,940,711 - PVC 更新 - 1,731,442 5 万吨离子膜固碱制备工程 - 44,240,000 散装盐工艺 5,256,173 6,248,741 11 万伏电站改造工程 - 17,991,810 氧氯化更新 1,583,000 309,784 其他 1,311,154 3,332,616 ___________ __________ 合计 10,091,038 73,854,393 ========== ========= 2002 2001 已订合同 564,815 876,116 已批准但未订合同 9,526,223 72,978,277 __________ ___________ 合计 10,091,038 73,854,393 ========= ========== 36. 或有事项 51 (a) 本公司于二零零二年度为北新建塑贷款人民币 22,500,000 元提供了贷款 担保，详见注释 34(c)6。 (b) 本公司地处北京市东四环外，截至本报告日，本公司尚未从有关部门获 知任何有关本公司搬迁的通知，故于截至二零零二年十二月三十一日止 会计年度的会计报表中未计提任何搬迁准备。 37. 资产负债表日后事项 (a) 如注释 8 所述，于二零零三年四月十六日本公司临时股东大会批准了东 方石化的土地使用权转让抵债方案。若该土地转让的税费豁免申请未获 得国家税务部门的批准，东方石化拟以现金方式或资产方式偿还该债务。 有关土地转让的税费豁免申请尚在办理过程中。 (b) 如注释 34(a)所述，东方石化于二零零三年一月一日开始对本公司实施实 质控制，化工集团公司与东方石化股权转让的有关审批手续尚在办理之 中。 38. 上期比较数字 二零零一年的比较数字是自二零零一年一月一日至二零零一年十二月三 十一日止年度的数字。为方便作出相应的比较，我们对二零零一年度会计报 表中的某些项目进行了重新分类。 由于修订了固定资产科目的会计政策，有关比较数字已作出调整；有关 详情载于注释 2 会计政策变更。 其它事项 2002 年 1-3 季度会计差错更正 2002 年由于本公司未对有机硅装置实施实质性管理，但 2002 年 1、2、3 季度 季报包含了有机硅产品的收入，2002 年年报已经更正，现将 2002 年 1-3 季度的季 报调整如下： 项 2002 年 1 季度季报 2002 年 2 季度季报 2002 年 3 季度季报 目 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业 务收入 90,902,547.80 103,911,821.10 356,919,716.82 382,925,291.22 570,867,241.55 610,338,654.40 主营业 务成本 89,666,177.22 101,778,362.07 339,447,994.82 364,073,056.17 532,583,740.41 570,929,295.07 主营业 务税金 -520,679.78 -509,993.19 1,848,629.52 1,868,501.79 2,204,105.37 2,240,904.13 主 营 业 1,757,050.36 2,643,452.22 15,623,092.48 16,983,733.26 36,079,395.77 37,168,455.20 52 务利润 净利润 -20,049,651.64 -19,163,249.78 -20,889,443.42 -19,528,802.64 -20,037,648.98 -18,948,589.55 总资产 1,656,166,693.99 1,657,053,095.85 1,562,125,796.36 1,563,486,437.14 1,504,475,634.70 1,505,564,694.13 十二、备查文件 1、 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签字并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 4、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。 北京化二股份有限公司 二 00 三年四月二十六日 董事长： 总经理： 53