中创信测(600485)2008年年度报告

北京中创信测科技股份有限公司 600485 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ............................................................ 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 21 十、重要事项......................................................................... 22 十一、财务会计报告................................................................... 29 十二、备查文件目录................................................................... 77 1 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 公司董事戴亚刚因出差未能亲自出席会议，并委托董事长贾 董 事 戴亚刚 林代为出席 公司独立董事巴永军因出差未能亲自出席会议，并委托独立 独立董事 巴永军 董事张鸣溪代为出席 (三) 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人贾林、主管会计工作负责人郑路及会计机构负责人（会计主管人员）刘时权声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 北京中创信测科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 中创信测 公司法定英文名称 Beijing Zhongchuang Telecom Test Co.,Ltd. 公司法定英文名称缩写 ZCTT 公司法定代表人 贾林 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 王志刚 北京市海淀区中关村南大街甲 18 号北京·国际 C 董事会秘书联系地址 座 12 层 董事会秘书电话 010-62100118 董事会秘书传真 010-62121092 董事会秘书电子信箱 investors@zctt.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 汪庆红 北京市海淀区中关村南大街甲 18 号北京·国际 C 证券事务代表联系地址 座 12 层 证券事务代表电话 010-62100102 证券事务代表传真 010-62121092 证券事务代表电子信箱 investors@zctt.com 北京市海淀区中关村南大街甲 18 号北京·国际 C 公司注册地址 座 12 至 14 层 北京市海淀区中关村南大街甲 18 号北京·国际 C 公司办公地址 座 12 至 14 层 公司办公地址邮政编码 100081 公司国际互联网网址 www.zctt.com 公司电子信箱 investors@zctt.com 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 北京市海淀区中关村南大街甲 18 号北京·国际 C 公司年度报告备置地点 座 12 层公司董事会办公室 公司股票简况 2 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中创信测 600485 其他有关资料 公司首次注册日期 1995 年 12 月 2 日 公司首次注册地点 北京市海淀区知春路 118 号知春大厦七层 企业法人营业执照注册号 1100001463185 京国税京字 110108101927796；京地税京字 税务登记号码 110108311646135000 组织机构代码 10192779-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 层 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 37,517,525.23 利润总额 60,881,508.87 归属于上市公司股东的净利润 56,727,425.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 54,014,787.84 经营活动产生的现金流量净额 53,401,989.44 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -374,614.23 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 3,246,884.00 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 304,667.71 价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 272,002.21 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -239,834.00 所得税影响额 -496,467.68 合计 2,712,638.01 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 279,974,638.57 194,481,594.63 43.96 186,945,233.62 利润总额 60,881,508.87 29,723,508.85 104.83 15,033,377.76 归属于上市公司股东的净 56,727,425.85 26,932,241.01 110.63 14,964,419.71 利润 3 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 54,014,787.84 22,637,374.62 138.61 15,749,627.05 润 基本每股收益（元／股） 0.415 0.197 110.66 0.110 稀释每股收益（元／股） 0.415 0.197 110.66 0.110 扣除非经常性损益后的基 0.395 0.166 137.95 0.115 本每股收益（元／股） 增加 6.87 个百 全面摊薄净资产收益率（%） 15.88 9.01 5.50 分点 增加 7.9 个百 加权平均净资产收益率（%） 17.33 9.43 5.65 分点 扣除非经常性损益后全面 增加 7.55 个百 15.12 7.57 5.79 摊薄净资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后的加 增加 8.57 个百 16.50 7.93 5.94 权平均净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量 53,401,989.44 26,777,532.69 99.43 56,090,963.10 净额 每股经营活动产生的现金 0.39 0.20 95 0.41 流量净额（元／股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 581,776,526.99 494,596,843.74 17.63 431,901,930.88 所有者权益（或股东权益） 357,167,392.81 298,983,766.96 19.46 272,051,525.95 归属于上市公司股东的每 2.61 2.19 19.18 1.99 股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 63,434,806 46.43 -20,494,800 -20,494,800 42,940,006 31.43 其中： 境内非国有 52,745,754 38.61 -18,780,752 -18,780,752 33,965,002 24.86 法人持股 境内自然人持股 10,689,052 7.82 -1,714,048 -1,714,048 8,975,004 6.57 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人持股 有限售条件股份合 63,434,806 46.43 -20,494,800 -20,494,800 42,940,006 31.43 计 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 73,197,194 53.57 20,494,800 20,494,800 93,691,994 68.57 2、境内上市的外资 4 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 73,197,194 53.57 20,494,800 20,494,800 93,691,994 68.57 份合计 136,632,000 三、股份总数 100 0 0 136,632,000.00 100 .00 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 北京英诺维电子技 31,916,154 5,117,552 0 26,798,602 股改承诺 2008 年 3 月 28 日 术有限公司 北京智多维网络技 10,414,800 6,831,600 0 3,583,200 股改承诺 2008 年 3 月 28 日 术有限责任公司 深圳市协力得科技 10,414,800 6,831,600 0 3,583,200 股改承诺 2008 年 3 月 28 日 有限公司 继续履行股 李军 10,689,052 1,714,048 0 8,975,004 份出让方的 2008 年 3 月 28 日 股改承诺 合计 63,434,806 20,494,800 0 42,940,006 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 公司近三年没有证券发行事项。 2、公司股份总数及结构的变动情况 截止本报告期末，没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 截止本报告期末，公司无现存的内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 15,907 户 前十名股东持股情况 质押 持有有限售 或冻 持股比 报告期内增 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的 例(%) 减 量 股份 数量 北京英诺维电子技术有限公司 境内非国有法人 25.92 35,414,082 -1,619,624 26,798,602 0 北京智多维网络技术有限责任公司 境内非国有法人 9.49 12,963,200 -3,712,480 3,583,200 0 李军 境内自然人 7.08 9,675,004 -2,728,096 8,975,004 0 深圳市协力得科技有限公司 境内非国有法人 6.67 9,110,020 -2,927,839 3,583,200 0 中国工商银行－南方隆元产业主题 其他 4.89 6,678,030 0 未知 股票型证券投资基金 中国工商银行－开元证券投资基金 其他 2.19 2,992,604 0 未知 5 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 中国银行－南方高增长股票型开放 其他 1.73 2,369,310 0 未知 式证券投资基金 中国农业银行－益民创新优势混合 其他 1.62 2,210,957 0 未知 型证券投资基金 中国建设银行－华夏红利混合型开 其他 1.53 2,089,972 0 未知 放式证券投资基金 全国社保基金一零一组合 其他 1.37 1,886,138 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 北京智多维网络技术有限责任公司 9,380,000 人民币普通股 北京英诺维电子技术有限公司 8,615,480 人民币普通股 中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 6,678,030 人民币普通股 深圳市协力得科技有限公司 5,526,820 人民币普通股 中国工商银行－开元证券投资基金 2,992,604 人民币普通股 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 2,369,310 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 2,210,957 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,089,972 人民币普通股 全国社保基金一零一组合 1,886,138 人民币普通股 中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 1,487,869 人民币普通股 1、公司实际控制人张春光先生、贾林先生 分别拥有北京英诺维电子技术有限公司（简 称“英诺维”）50%股权。张春光先生亦拥 有深圳市协力得科技有限公司的控制权，贾 林先生亦拥有北京智多维网络技术有限责 任公司（简称“智多维”）的控制权，因此 上述三公司之间存在关联关系。 2、李军先生系贾林先生的妻弟，因此李军 上述股东关联关系或一致行动的说明 先生与英诺维和智多维之间存在关联关系。 3、公司未能获知上述其他股东间是否存在 关联关系以及是否为一致行动人。 注：1、北京智多维网络技术有限责任公司、 李军先生及深圳市协力得科技有限公司的 股份变动，是因其通过上海证券交易所交易 系统出售股份引致。2、北京英诺维电子技 术有限公司的股份变动，是因司法划转引 致。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 所持有的非流通股股份自改 革方案实施之日起，在 12 个 2009 年 3 月 28 日 26,798,602 月内不上市交易或者转让； 在上述承诺期满后，通过上 1 北京英诺维电子技术有限公司 26,798,602 海证券交易所挂牌交易出售 原非流通股股份数量占公司 股份总数的比例在 12 个月内 不超过 5%，在 24 个月内不超 过 10%。 6 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 2 李军 8,975,004 2009 年 3 月 28 日 8,975,004 北京智多维网络技术有限责任 3 3,583,200 2009 年 3 月 28 日 3,583,200 公司 4 深圳市协力得科技有限公司 3,583,200 2009 年 3 月 28 日 3,583,200 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营业务或管理活动：图像 处理技术的软硬件产品的开发 北京英诺维电子技术有限公 和销售，业务方向是以图像处理 贾林 25,000,000 1998 年 9 月 2 日 司 技术为核心，通过对多媒体技术 的不断研究，为用户提供高性能 高效率的图像处理设备和系统。 (2) 自然人实际控制人情况 最近 是否取得其他国 五年 姓名 国籍 最近五年内的职业 家或地区居留权 内的 职务 公司创始人之一，现任本公司董事长；兼任北京英诺维电子 技术有限公司执行董事、北京智多维网络技术有限公司董事、 贾林 中国 否 北京沃泰丰通信技术有限公司执行董事、深圳市优网科技有 限公司执行董事。曾任深圳市协力得科技有限公司董事。 公司创始人之一，曾任本公司董事，于 2008 年 6 月卸任；兼 任深圳市协力得科技有限公司董事长、北京和天飞翔电子技 张春光 中国 否 术有限公司执行董事、北京智安邦科技有限公司董事长。曾 任北京智多维网络技术有限责任公司董事。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 张春光、贾林 张春光、贾林 张春光、贾林 58% 100% 55.5% 深圳市协力得科技有限公司 北京英诺维电子技术有限公司 北京智多维网络技术有限责任公司 6.67% 25.92% 9.49% 北京中创信测科技股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在 是否 报告期内 股东单 持有本 在公 从公司领 位或其 年初持股 年末持 公司的 股份增减 变动 司领 取的报酬 他关联 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数 股数 股票期 数 原因 取报 总额（万 单位领 权 酬、津 元）（税 取报 贴 前） 酬、津 贴 2006 年 9 月 13 贾 林 董事长 男 46 日～2009 年 9 0 0 0 是 53.95 否 月 12 日 2006 年 9 月 13 李铁巍 董事 男 46 日～2009 年 9 0 0 900,000 是 50.65 否 月 12 日 2006 年 9 月 13 戴亚刚 董事 男 45 日～2009 年 9 0 0 800,000 是 46.75 否 月 12 日 2006 年 9 月 13 周莅涛 董事 男 41 日～2009 年 9 0 0 800,000 是 50.2 否 月 12 日 2006 年 9 月 13 李 军 董事 男 42 日～2009 年 9 12,403,100 9,675,004 0 -2,728,096 注1 是 46.67 否 月 12 日 2006 年 9 月 13 张春光 董事 男 47 日～2008 年 6 0 0 0 是 1.5 是 月 27 日 2008 年 6 月 27 张皓捷 董事 男 37 日～2009 年 9 0 0 0 是 1.5 否 月 12 日 2007 年 10 月 郑 路 董事 男 35 29 日～2009 0 0 400,000 是 37.24 否 年 9 月 12 日 2006 年 9 月 13 独立董 石友康 男 44 日～2009 年 9 0 0 0 是 4 否 事 月 12 日 2006 年 9 月 13 独立董 徐寿春 男 40 日～2009 年 9 0 0 0 是 4 否 事 月 12 日 2006 年 9 月 13 独立董 张鸣溪 男 39 日～2009 年 9 0 0 0 是 4 否 事 月 12 日 2006 年 9 月 13 独立董 巴永军 男 36 日～2009 年 9 0 0 0 是 4 否 事 月 12 日 2006 年 9 月 13 监事会 孙国利 男 45 日～2008 年 6 0 0 0 是 13.74 否 主席 月 27 日 2008 年 6 月 27 监事会 邵四清 男 43 日～2009 年 9 0 0 0 是 25 否 主席 月 12 日 2007 年 6 月 28 皇甫宁 监事 男 42 日～2009 年 9 0 0 0 是 18.29 否 月 12 日 2008 年 6 月 27 程俐 监事 女 31 0 0 0 是 5.96 否 日～2009 年 9 8 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 月 12 日 2006 年 9 月 15 李铁巍 总经理 男 46 日～2009 年 9 0 0 同董事 是 同董事 否 月 12 日 2006 年 9 月 15 副总经 戴亚刚 男 45 日～2009 年 9 0 0 同董事 是 同董事 否 理 月 12 日 2006 年 9 月 15 副总经 周莅涛 男 41 日～2009 年 9 0 0 同董事 是 同董事 否 理 月 12 日 2006 年 9 月 15 副总经 李 军 男 42 日～2009 年 9 0 0 0 是 同董事 否 理 月 12 日 2006 年 9 月 15 财务总 郑 路 男 35 日～2009 年 9 0 0 同董事 是 同董事 否 监 月 12 日 2008 年 7 月 9 副总经 王志刚 男 39 日～2009 年 9 0 0 400，000 是 30.46 否 理 月 12 日 2006 年 9 月 15 董事会 同副总 同副总经 王志刚 男 39 日～2009 年 9 0 0 是 否 秘书 经理 理 月 12 日 合计 / / / / / / / 397.91 / 注 1：李军董事持有股份变动是因通过上海证券交易所交易系统售出股份所致。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.贾林，公司创始人之一，现任本公司董事长；兼任北京英诺维电子技术有限公司执行董事、北京智 多维网络技术有限公司董事、北京沃泰丰通信技术有限公司执行董事、深圳市优网科技有限公司执行 董事。曾任深圳市协力得科技有限公司董事。 2.李铁巍，现任本公司董事、总经理；兼任北京智多维网络技术有限公司董事。曾任深圳市协力得科 技有限公司董事。 3.戴亚刚，现任本公司董事、副总经理；兼任北京智多维网络技术有限公司董事。曾任深圳市协力得 科技有限公司董事。 4.周莅涛，现任本公司董事、副总经理；兼任北京沃泰丰通信技术有限公司总经理。 5.李军，现任本公司董事、副总经理；兼任北京沃泰丰通信技术有限公司监事。曾任北京沃泰丰通信 技术有限公司执行董事、经理。 6.张春光，公司创始人之一，曾任本公司董事，于 2008 年 6 月卸任；兼任深圳市协力得科技有限公司 董事长、北京和天飞翔电子技术有限公司执行董事、北京智安邦科技有限公司董事长。曾任北京智多 维网络技术有限责任公司董事。 7.张皓捷，现任本公司董事；兼任北京德强会计师事务所有限责任公司总经理。曾在北京众鑫慧捷投 资顾问有限公司任职。 8.郑路，现任本公司董事和财务总监；兼任北京沃泰丰通信技术有限公司财务总监。 9.石友康，现任信息产业部电信传输研究所副所长；兼任中国通信标准化协会网络交换工作委员会网 络总体组组长。曾任信息产业部电信传输研究所主任工程师、主任等职。2006 年 9 月至今，担任本公 司独立董事。 10.徐寿春，现任北京市万商天勤律师事务所合伙人；兼任上海证券交易所上市委员会委员、中华全国 律师协会金融证券专业委员会委员、北京市律师协会资本市场与证券法律制度专业委员会副主任委员。 曾任徐州维维食品饮料股份有限公司独立董事。2006 年 9 月至今，担任本公司独立董事。 11.张鸣溪，现任职于中信建投证券有限责任公司投资银行部总监；兼职于北京万全会计师事务所；兼 职于山东益生种畜禽股份有限公司。曾在华夏证券有限公司、北京证券有限责任公司、瑞银证券有限 责任公司任职。2006 年 9 月至今，担任本公司独立董事。 12.巴永军，现任山西证券有限责任公司投行北京部总经理；曾任河南羚锐制药股份有限公司独立董事、 北京德瑞兴业投资顾问有限责任公司副总经理、中铁铁龙集装箱物流股份有限公司独立董事。2006 年 9 月至今，担任本公司独立董事。 13.孙国利，曾任本公司监事会主席、监事，于 2008 年 6 月卸任。 14.邵四清，现任本公司监事会主席、监事；兼任北京智多维网络技术有限责任公司监事。 15.皇甫宁，现任本公司监事；兼任北京智多维网络技术有限责任公司董事长。 9 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 16.程俐，现任本公司监事。 17.王志刚，现任本公司副总经理。 18.王志刚，现任本公司董事会秘书。曾任北京燕化高新技术股份有限公司独立董事。 (二) 在股东单位任职情况 是否领 担任的职 姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 取报酬 务 津贴 贾 林 北京英诺维电子技术有限公司 执行董事 2006 年 4 月 6 日 2009 年 4 月 5 日 否 贾 林 北京智多维网络技术有限责任公司 董事 2006 年 4 月 6 日 2009 年 4 月 5 日 否 李铁巍 北京智多维网络技术有限责任公司 董事 2006 年 4 月 6 日 2009 年 4 月 5 日 否 戴亚刚 北京智多维网络技术有限责任公司 董事 2006 年 4 月 6 日 2009 年 4 月 5 日 否 邵四清 北京智多维网络技术有限责任公司 监事 2006 年 4 月 6 日 2009 年 4 月 5 日 否 张春光 深圳市协力得科技有限公司董事长 董事长 2007 年 5 月 18 日 2010 年 5 月 17 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 贾林 北京沃泰丰通信技术有限公司 执行董事 否 贾林 深圳市优网科技有限公司 执行董事 否 张春光 北京和天飞翔电子技术有限公司 执行董事 否 张春光 北京智安邦科技有限公司 董事长 是 周莅涛 北京沃泰丰通信技术有限公司 总经理 否 李 军 北京沃泰丰通信技术有限公司 监事 否 郑 路 北京沃泰丰通信技术有限公司 财务总监 否 张皓捷 北京德强会计师事务所有限责任公司 总经理 是 石友康 信息产业部电信传输研究所 副所长 是 徐寿春 北京市万商天勤律师事务所 合伙人 是 张鸣溪 中信建投证券有限责任公司 投资银行部总监 是 张鸣溪 北京万全会计师事务所 注册会计师 否 巴永军 山西证券有限责任公司 投行北京部总经理 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 (1)董事津贴在公司董事津贴制度中明确规定，此制度由薪酬与考核委员会提出，经公司董事会审议通 过后提交公司股东大会批准后实施。 (2)监事津贴在公司监事津贴制度中明确规定，此制度由监事会审议通过后提交公司股东大会批准后实 施。 (3)高级管理人员年度薪酬标准在公司高管人员薪酬方案中明确规定，此方案由薪酬与考核委员会提交 公司董事会审议通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 (1)综合考虑董事、监事的工作任务、责任，参考北京地区上市公司董事、监事津贴水平，确定董事津 贴和监事津贴，津贴标准在公司董事津贴制度和公司监事津贴制度中明确规定。 (2)高级管理人员的薪酬包括基本薪酬和绩效收入两部分组成。基本薪酬综合反映职位价值、责任、能 力、市场薪资行情等，由薪酬与考核委员会确定；绩效收入根据公司经营情况及各高管人员完成工作 情况，由薪酬与考核委员会进行综合考核后确定；基本薪酬和绩效收入的标准均在公司高管人员薪酬 方案中明确规定。 10 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张春光 董事 董事会提议，股东大会免职 孙国利 股东代表监事、监事会主席 个人原因申请辞职 1、经公司第三届董事会第 18 次会议决议及 2008 年第 1 次临时股东大会决议，同意免去张春光董 事职务，选举张皓捷为公司第三届董事会董事。 2、经公司第三届监事会第 11 次会议决议及 2008 年第 1 次临时股东大会决议，同意孙国利辞去监 事会主席、股东代表监事职务，选举邵四清为公司第三届监事会主席，选举程俐为公司第三届监事会 股东代表监事。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 330 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 21 销售人员 42 技术人员 222 财务人员 7 行政人员 38 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士硕士 3 硕士 42 本科 194 大专及以下 91 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司自设立以来，即依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《上 市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》等文件的要求，依据公司发展状 况，不断完善股东大会、董事会、监事会相关制度，形成了权力机构、决策机构、监督机构与经理层 之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。报告期内，公司依据《公 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所信息披露事 务管理制度指引》的要求，结合公司实际情况，修订了《公司章程》、《审计委员会工作细则》,《独 立董事年报工作制度》等文件，董事会专门委员会的建设日益加强，投资者关系管理日渐完善，使公 司治理制度得到了进一步的完善，同时规范了公司运作，提高了治理水平。 2008 年 6 月，公司根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27《关于公司治理专项活动公告 的通知》和北京证监局京证发【2008】85 号《北京证监局关于开展防止资金占用问题反弹推进公司治 理专项工作的通知》的文件精神，积极组织对控股股东及其他关联方资金占用情况的自查自纠工作， 持续深化公司治理。 根据证监局文件要求，公司董事长作为公司防止资金占用问题的第一责任人，组织公司经理层进 行自查自纠，并要求董事会办公室重点对公司章程的合法合规性、审计部重点对内控制度的有效性进 行自查，财务总监负责组织合并报表范围内会计主体的自查，并将自查结果报公司董事会、监事会以 及经理层。公司监事会对董事会、经理层的自查情况进行复核，并在此基础上发表复核意见。 学习动员阶段（2008 年 6 月 27 日至 7 月 4 日）公司董事、监事经理层人员认真学习了《关于开 展防止资金占用问题反弹推进公司治理专项工作的通知》、《国务院批转证监会关于提高上市公司质 量意见的通知》（国发[2005]34 号）、《中华人民共和国刑法修正案（六）》及最高人民检察院、公 11 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 安部制定的《关于经济犯罪案件追诉标准的补充规定》等文件，并签署了书面承诺，承诺已学习了有 关文件，在履行职务过程中将严格按照法规办事，自觉维护上市公司的利益。公司董事会办公室于 2008 年 7 月 7 日将公司董事会、监事、经理人员学习情况的书面报告及签署的承诺函上报北京证监局。自 查自纠阶段（2008 年 7 月 7 日至 7 月 31 日），公司各相关部门逐一对照 85 号文件内容，对《公司章 程》合法合规性、内控制度是否健全及其有效性、合并报表范围内会计主体，是否存在大股东及其下 属公司、企业非经常性占用上市公司资金等情况积极认真地组织开展自查自纠工作。通过本次自查活 动，公司对资金管理、基础制度建设、内控执行等方面的工作进行了梳理、检查，提高了公司管理层 公司规范运作、防范风险的认识，发现并改进工作中存在的不足，有利于公司长期健康发展。并形成 了《关于防止资金占用问题反弹专题工作的自查报告》于 2008 年 7 月 31 日报备北京证监局。公司针 对 2007 年 11 月 21 日在上海证券交易所网站和中国证券报披露了公司治理专项活动的整改报告进行了 认真自查,截止 2008 年 6 月 30 日，公司对 2007 年公司治理专项活动中发现的问题全部整改完毕,形成 的《关于公司治理专项活动的整改情况说明》经公司第三届董事会第 20 次会议审议通过，并于 2008 年 7 月 31 日在上海证券交易所网站披露。 通过开展公司治理专项活动，公司进一步完善了各项制度。目前，公司已建立了规范的公司治理 结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制， 规范股东大会和董事会运作程序，强化各决策层的履职意识，从而优化了公司治理结构，提高了上市 公司质量，更好地维护了公司利益和广大股东的合法权益，促进公司规范运作和健康发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 石友康 11 11 0 0 张鸣溪 11 11 0 0 徐寿春 11 11 0 0 巴永军 11 11 0 0 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，能够按照有关法律、法规的要求积极履行职责并发表独立意 见，维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。公司独立董事均出席了本年度内各届次董事会会 议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司独立从事业务经营，拥有独立于控股股东的研发、生产、销售、采购、 业务方面独立情况 技术服务等业务经营系统，独立拥有专利权、商标权、软件著作权等知识 产权，公司的业务发展不依赖、不受制于控股股东及其他关联公司。 公司的劳动及工资管理独立于控股股东及主要股东，董事、监事及高级管 理人员的选举与任命符合《公司法》、《公司章程》、国家其他监管政策 人员方面独立情况 要求及公司人才选聘程序与原则，不存在法律禁止的交叉任职现象。本公 司董事、监事、高级管理人员均未在控股股东公司领取薪酬。 公司拥有生产经营所需的完整的资产，公司拥有独立于控股股东的生产系 统、配套设施、房屋所有权、专利权、计算机软件著作权等资产，没有产 资产方面独立情况 权争议。公司亦不存在控股股东违规占用本公司资金、资产及其他资源的 情况。 公司内部各职能部门与控股股东不存在上下级关系，亦不存在混合经营、 机构方面独立情况 合署办公的情况。公司具有独立设立、调整各职能部门的权力，不存在控 股股东任何形式的干预。 财务方面独立情况 公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和独立的财 12 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 务会计制度，公司独立开立银行账户，未与控股股东共用银行帐户，具有 独立做出财务决策的能力。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据国家有关法规和公司章程，建立了完善的法人治理结构。公司根据上海证券交易所发布 的《上市公司内部控制指引》的要求，在对公司基础管理工作进行深入探讨和评估的基础上，建立了 覆盖公司所有关键业务和管理环节的内部控制体系，并得到有效执行。公司已建立的内部控制制度能 够适应公司管理要求和发展的需要，保证了公司财务收支和经营活动的合法性和规范性。随着公司业 务的不断发展，公司将进一步完善和细化内部控制制度，强化公司业务流程规范管理，提升公司内部 控制制度实施效果。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了质量管理部和审计部为内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、公司不披露审计机构对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司参照年初所定的 KPI 指标或任务书，对高级管理人员的工作业绩进行考评。并依 据考核结果决定年度绩效收入，同时建立考核档案，使其成为下一年度的年薪定级直至聘用与否的依 据。 报告期内，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《股票期权激励计划（草案修订稿）》， 经中国证券监督管理委员会审核无异议，公司 2008 年第三次临时股东大会批准，拟向公司董事（不含 独立董事）、高级管理人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工授予 1100 万份股票期权，占 本激励计划签署时公司总股本 13663.2 万股的 8.05%。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 5 月 30 日 中国证券报 2008 年 5 月 31 日 会议审议通过了如下议案：(1)公司 2007 年度董事会工作报告；(2)公司 2007 年度监事会工作报 告；(3)公司 2007 年度独立董事述职报告；(4)公司 2007 年度财务决算报告；(5)公司 2007 年度利润 分配预案；(6)公司 2007 年年度报告及摘要；(7)关于继续聘用为公司审计的会计师事务所的议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 6 月 27 日 中国证券报 2008 年 6 月 28 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 8 月 18 日 中国证券报 2008 年 8 月 19 日 临时股东大会 2008 年第三次 2008 年 11 月 3 日 中国证券报 2008 年 11 月 4 日 临时股东大会 第 1 次临时股东大会审议通过了如下议案：1、《关于同意孙国利先生辞去公司第三届监事会监事 职务的议案》；2、《关于选举程俐女士为公司第三届监事会监事的议案》；3、《关于建议股东大会 撤换张春光董事职务的议案》；4、《关于选举张皓捷为公司第三届董事会董事的议案》； 13 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 第二次临时股东大会通过如下议案：1、《关于设立公司董事会提名委员会的议案》；2、《关于 修改公司章程的议案》。 第三次临时股东大会审议通过以下议案：1、《北京中创信测科技股份有限公司股票期权激励计划 （草案修订稿）》；2、 《北京中创信测科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法（修订稿）》； 3、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事项的议案》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司克服奥运通信保障项目集中研发实施和奥运期间封网对业务开展的影响，抓紧工 程项目验收和回款，同时密切跟踪中国电信运营商重组、通信网络转型和业务升级带来的市场机遇，建 立健全薪酬考核和股权激励机制，取得良好的经营业绩。2008 年公司实现营业收入 27997.46 万元， 同比增长 44%,实现营业利润 3751.75 万元，同比增长 137%，实现净利润 5730.72 万元，同比增长 111%。 公司营业收入增长主要归因于已签订系统合同的验收工作得力，在收入有较大幅度增长的同时， 管理费用和销售费用也得到了较好的控制，软件产品销售额的同比提高直接导致了退税收入的增加， 以上是公司利润增长的直接原因。 2、公司各项业务发展情况介绍 （1）系统产品方面，针对奥运通信保障需要，公司适时推动了奥运省份链路扩容项目建设；公司抓住 中国移动 2G 核心网 IP 化改造及各省 TD 网络二期招标建设的机会，推出统一的 2G/3G 核心网及接入网 监测解决方案，与广西、新疆等多个省份签订了合同。公司在 2008 年 4 月与中国移动完成七号信令监 测系统三期的商务谈判后，于 11 月成功启动了七号信令监测系统四期的工程建设。中国电信收购联通 C 网后，公司凭借在原有联通市场和电信市场的积累，抓住 189 业务推广漫游短信的商机，以多种应 用形式推动了电信各省系统的建设。系统产品 2008 年实现收入 21838.94 万元，较去年增长 46%。 （2）仪表产品方面，公司以运营商总部集采为市场开拓的关键，积极开发地市级仪表市场，尝试多种 形式合作产品，抓住包括政府采购、渠道代理等多种市场机会，努力提高产品市场占有率。公司分别 中标中国移动 NGN 网络仪表项目和 ONET-DT 路测仪表项目、中国电信集团 CDMA 仪表集采购项目，并 在中国移动 TD 二期的仪表集采中取得了一半以上的市场份额。仪表产品 2008 年实现收入 5087.09 万 元，较去年增长 40%。 （3）其他业务方面，在 2008 年系统实施任务繁重的情况下，公司依托多年在信令采集和分析上的业 务积累，发展基于原有系统产品的维保服务，当年实现维保收入超过 800 万元。 （4）国际市场开拓方面，公司继续重点推进与大型设备厂商的国际市场合作，力推 Probe 及增值应用， 并取得了初步成果。由于公司面临诸多定制要求和各国差异化的需求，虽然实现境外收入 1171.61 万 元，较去年增长 67%，但可以预见公司的维护成本将有较大程度的增加。 3、科研创新情况 2008 年，公司不仅完成了中国移动奥运保障项目等重点研发项目，而且在平台化建设方面初见成 效。奥运保障项目包含移动数据项目、七号信令三期项目和软交换项目，时间紧、任务重，公司采取 多项目团队封闭开发，保证了奥运前上线调测，并顺利通过了验收。在研发平台化建设上，分布式监 测平台 DMP 的基本版本开发完成，并成功应用到中国移动集团数据监测系统之中；下一代硬件采集平 台 NGP 预研工作和团队建设工作启动；新系统产品（NC-CS、NC-MDS、NC-3G）新版本实现了向 DMP 平 台的迁移；NPA 平台化仪表产品已处于开发实现过程中；NPP 协议分析平台需求分析和总体规划及立项 工作完成。系统产品和仪表产品都有新功能和平台化的新版本发布。2008 年公司申请发明专利 9 项， 登记软件著作权 16 项。公司与中国移动等单位共同研发的“中国移动数据业务网络大型综合测控支撑 若干关键技术”被工业和信息化部评为“信息产业重大技术发明”。2008 年，公司研发投入 4282.21 万元，占公司主营收入的 16%。 4、公司行业地位及区域市场地位 公司目前是国内规模靠前的通信测试维护专业企业，主要产品在国内市场保持较高的占有率，国 14 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 际市场目前处于开拓阶段。通信测试维护市场为开放的、完全竞争市场，公司在国内和国际市场面临 着激烈的市场竞争。 5、公司存在的主要优势与困难 公司的主要优势：经过十四年在国内通信测试维护领域的专业经营，公司自行研制的产品广泛用 于交换、传输、接入以及移动通信、数据通信、智能网、七号信令网，已建立起公司发展所需的技术、 市场、管理、生产工程及企业品牌等方面的优势，特别在信令测试监测领域已形成领先水平的技术积 累和开发平台，能高效响应和满足客户需求。 公司的主要困难：通信行业技术更新快，通信网络已发展为多业务、结构复杂的网络，同时客户 要求多样化、期望值提高，对公司定制化产品为主的经营提出了更高的要求。 6、公司经营和盈利能力的连续性和稳定性分析 报告期内，公司主营业务发展稳定，营业利润增长。通信网络对测试维护产品的长期需要，保证 了公司产品市场需求的持续性。公司自主研发、自主品牌、自有知识产权的产品在国内市场已实现较 高的占有率，国际市场正在稳健开拓。公司多年的专业经营，已建立一整套经营管理机制和风险防范 机制，形成了适合业务发展的运营模式，公司现存主营产品具备经营和盈利的连续性、稳定性。 但由于公司业务针对的目标市场较为专业和集中，受运营商业务计划安排的影响较大，经营存在 一定的波动。同时，源于高新技术产业投资固有的风险，公司在产品、业务创新的探索过程中，可能 出现的投资失败也将对公司盈利的稳定性产生一定影响。 （二）对公司未来发展情况的展望 1、行业发展情况 国内电信运营商重组完成和第三代移动通信网络建设，对通信测试维护行业构成长期利好。电信 服务市场竞争的加剧，通信网络和业务的日趋复杂，使运营商加大在运营支撑系统的投资已成为趋势。 重组后，三大全业务运营商业务战略清晰，并均进入了移动、固话、宽带业务，势必会形成大规模补 网、建新网、建新支撑网的投资，这将为测试维护企业带来更大的市场需求。但同时，经过重组和业 务调整，电信运营商资源更加集中，通信设备市场的竞争将更加残酷和激烈。上述行业状况和测试维 护产品的需求特点，加大了业内企业经营的不确定性。 2009 年，受金融危机影响，全球电信投资可能下降，发达国家地区电信投资受到宏观经济影响较 为明显，预期电信投资增速下滑近 10%，发展中国家投资增速放缓，国际范围内电信测试维护行业的 竞争将进一步加剧。中国电信行业在 2009 年将成为又一个投资高峰年，这势必使国际通信测试维护产 品厂商在中国市场加大投入，展开更为激烈的市场竞争。 2、公司发展战略 面对未来通信测试维护行业的机遇和挑战，公司将继续坚持专业化的发展道路，巩固公司在通信 测试维护行业的领先地位，充分利用公司在通信网络运维支撑领域的积累，从网络保障、业务保障、 客户保障三个层面，不断进行产品创新、业务创新，不断开拓新市场，以创新推动组织成长，提高自 身核心竞争力，稳步向全方位提供产品、软件和服务的通信测试维护厂商发展。 3、公司 2009 年经营计划和主要目标 （1）继续深化公司绩效考核与薪酬体系改革，在股权激励计划实施的同时，完善公司员工的长短期利 益格局，将各业务部门的考核、奖励模式统一纳入 IPD 管理体系。 （2）坚持研发的平台化的发展思路，2009 年，公司要力争实现 DMP、NPP、NGP 三大平台对公司核心 产品的支撑，实现 “货架式”产品组合。 （3）着手进行仪表销售体制的改革，推进高端仪表的开发，加强对外合作，打造仪表产品的品牌影响 力和产品创新能力，推动公司仪表业务向规模化发展。 （4）探索适合公司新的发展阶段的研发模式和体制。公司将根据平台开发的进程，尝试应用开发与采 集设备以及平台开发的分离，同时，利用公司的市场和品牌优势，瞄准运维应用中的短平快项目，寻 求和捕捉切入服务领域的新商机。 （5）根据国家五部委和监管机构的要求，抓住 2009 年全面强化内控管理的契机，全面规范经营、夯 实基础管理，根据新的业务发展规划，对业务流程进行全面的梳理和优化。 15 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、风险分析 (1)行业市场风险 通信测试维护产品的营销实现受制于通信行业的发展和运营商的业务安排，受全球金融危机影响， 各大运营商对运维的投入具有不确定性，公司面临着不均衡的市场需求带来的经营压力和风险。同时， 公司收入目前主要来源于国内市场，国际市场尚处于开拓之中，国内市场需求的变化会引起公司收入 明显的波动。此外，市场竞争激烈，公司的高市场占有率并不能保证高利润。面对市场风险，公司将 深入研究公司战略规划，根据市场调整定位，加强产品规划设计和市场营销运作，努力消除市场运作 过程中的不利因素，同时坚持技术领先战略，巩固市场竞争地位，加大核心技术应用范围拓展力度， 降低风险。 (2)产品技术风险 通信行业技术和业务更新速度非常快，尤其是面临 3G 时代，公司的产品规划和研发受到严峻挑战。 公司虽然在通信网络测试与维护领域有多年的技术积累，也可能因研发投入或市场变化等方面的原因， 导致技术研制失败或产品开发延期或不符合市场需求。面对产品研发风险，公司采取紧跟国家政策的 策略，确保投资方向的准确性，将持续跟踪行业技术的最新发展动向，为产品持续创新提供保障；同 时坚决实施平台化开发策略，坚持贯彻执行 IPD 管理，以市场为导向，以投资理念管理研发。 (3)经营管理风险 随着业务规模的增长，公司提升经营管理能力的压力也越来越大。通信测试行业的高度专业化对 产品质量、服务质量提出越来越高的要求，国际业务更是对公司管理工作提出了挑战。同时，公司在 未来 3 年内，面临诸多的发展机遇，如果公司不能及时调整经营管理思路，或者不能实施适合公司不 同阶段的发展战略，都将阻碍公司发展。针对经营管理风险，公司一方面不断改进经营决策机制，提 高公司决策的科学性，另一方面完善内部控制体系，抓好各项规章制度的落实，改进管理，努力实现 科学、高效管理。 (4)人才竞争风险 高端的管理、营销、技术研发人才是推动科技型公司技术进步与稳健发展的主要力量，针对本公 司现状及未来发展，公司面临如何吸引人才、留住人才的风险。公司高度重视人力资源问题，公司将 继续完善人才引进、培训和激励机制，改进和提高员工薪酬、福利及保险待遇，力求吸引人才、培育 人才和留住人才，并不断提高人才素质。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入 营业成本 分行业或分产 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 品 增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 通信网测试维 269,260,294.65 136,595,007.67 49.27 44.58 67.89 减少 7.04 个百分点 护行业 分产品 通信网检测维 218,389,357.06 126,943,929.16 41.87 45.67 70.36 减少 8.43 个百分点 护系统 通信网测试仪 50,870,937.59 9,651,078.51 81.03 40.09 40.97 减少 0.12 个百分点 器仪表 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 257,544,160.19 41.26 境外 11,716,134.46 199.14 16 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、报告期资产构成与同比变动情况 项目 2008 年末 占总资产的比重（％） 增减变动幅度（％） 变动原因 预付账款 19,330,760.91 3.32 35.09 注1 应收账款 121,120,827.77 20.82 31.13 注2 递延所得税资产 8,117,131.79 1.40 37.31 注3 应付账款 43,325,342.13 7.45 26.70 注4 预收账款 119,743,130.47 20.58 30.00 注5 应交税费 11,559,193.27 1.99 575.37 注6 专项应付款 24,890,000.00 4.28 28.70 注7 注 1：为公司本期销售及采购规模扩大，未完系统项目及备货增加所致； 注 2：为公司销售收入较上年有较大幅度增长所致； 注 3：为计提坏账准备和存货减值准备增加所致； 注 4：同注 1； 注 5：为公司本年签订合同额较大，年末尚在履行的合同额增加所致； 注 6：为公司销售收入增加导致年末应交增值税较上年末有较大幅度增加，同时利润增加引起所得税 增长所致； 注 7：为公司承担 TD-SCDMA 政府项目收到专项拨款所致。 3、报告期利润构成与同比变动情况 项目 2008 年 2007 年 增减变动幅度（％） 变动原因 财务费用 -1,672,454.43 473,059.81 不适用 注1 营业利润 37,517,525.23 15,859,656.65 136.56 注2 利润总额 60,881,508.87 29,723,508.85 104.83 注3 所得税费用 3,574,284.69 2,791,267.84 28.05 注4 净利润 57,307,224.18 26,932,241.01 112.78 注5 归属于母公司股东的净利润 56,727,425.85 26,932,241.01 110.63 注6 注 1：为报告期北京国际大厦按揭贷款提前还贷所致； 注 2：为报告期公司销售收入较大幅度增加所致； 注 3：同注 2； 注 4：同注 2； 注 5：同注 2； 注 6：同注 2。 4、报告期现金流量情况 项目 2008 年度 2007 年度 增减变动幅度（％） 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 53,401,989.44 26,777,532.69 99.43 注1 投资活动产生的现金流量净额 -887,542.38 -3,303,143.24 -73.13 注2 筹资活动产生的现金流量净额 -24,129,309.04 -5,279,591.93 357.03 注3 注 1：为公司本期销售规模扩大，销售回款较好所致； 注 2：为公司全资子公司沃泰丰 2008 年以现金 500 万元增资深圳市优网科技有限公司所致； 注 3：为报告期公司提前归还北京国际大厦按揭贷款所致。 5、主要控股子公司经营情况及业绩 股权 股权 2008 年度业 注册资本 比例 比例 2008 年末资产 2008 年度净 公司名称 经营范围 务收入总额 （元） （直 （间 总额（元） 利润额（元） （元） 接） 接） 北京沃泰丰通信技 法律、行政法规、 10000000 100% 0 46,195,501.03 21167128.83 5192954.07 术有限公司 国务院决定禁止 17 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 的，不得经营； 法律、行政法规、 国务院决定规定 应经许可的，经 审批机关批准并 经工商行政管理 机关登记注册后 方可经营；法律、 行政法规、国务 院决定未规定许 可的，自主选择 经营项目开展经 营活动。 6、与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 7、持有外币金融资产、金融负债情况 本报告期公司未持有外币金融资产、金融负债。 8、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 深圳市优网科技有限公司（以下简称“深圳优网”）为本公司之子公司北京沃泰丰通信技术有限 公司（以下简称“沃泰丰”）投资 500 万元，对深圳市优网科技有限公司增资，持股比例 50％，深圳 优网的高管由沃泰丰高管兼任，深圳优网的经营实际由沃泰丰控制，故将其纳入合并范围。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 主要从事网络优化 深圳市优网科技有限公司 50 产品开发 1、募集资金总体使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金总额为 18,378 万元， 截至 2007 年末已使用 17,289.88 万元， 本报告期使用 200.43 万元，报告期末募集资金已全部用完。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 变更原 是否 是否 是否 未达到计 因及募 承诺项目名 拟投入 实际投入 符合 项目 预计 产生收益 符合 变更 划进度和 集资金 称 金额 金额 计划 进度 收益 情况 预计 项目 收益说明 变更程 进度 收益 序说明 七号信令集 否 2,952 2,783.95 否 13,641.23 否 中监测系统 数据网络集 否 2,900 2,911.38 是 1,974.96 否 中监测系统 18 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 GSM 数字移动 网络规程分 是 2,600 90.46 否 79 否 析仪 IP 电话网络 是 2,880 1,719.08 否 919.5 否 测试仪 数据通信网 是 2,930 1,675.68 否 4,792.54 否 综合测试仪 SDH 综合测试 是 2,850 66.37 否 0 否 仪 xDSL 系列测 是 2,780 375.59 否 0 否 试仪 合计 / 19,892 9,622.51 / / / / / / 注：实际投入金额与产生的效益，系自募资到位至本报告期末所累计数值。 3、募集资金变更项目情况 本报告期内，公司没有变更募集资金事项发生。（注：公司以前年度变更募资用途，均经董事会 审议后提交股东大会批准实施，相关内容详见公司于 2004 年 6 月 8 日、2004 年 7 月 10 日、2005 年 4 月 15 日、2005 年 5 月 15 日、2006 年 7 月 21 日、2006 年 8 月 12 日在《中国证券报》和上海证券交 易所网站刊载的董事会决议公告、变更募集资金用途的公告及股东大会决议公告等临时公告。亦可参 阅公司 2004 年、2005 年和 2006 年年度报告的相关内容。） 4、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 申购中煤能源 IPO 新股 302,940.00 115,240.45 申购金钼股份 IPO 新股 132,560.00 39,765.98 申购紫金股份 IPO 新股 142,600.00 59,788.97 申购中国铁建 IPO 新股 254,240.00 57,206.81 合计 832,340.00 / / 报告期内，依照公司第三届董事会第 13 次会议决议，公司以闲置自有资金不超过 4000 万元用于 IPO 新股认购，具体请参见本报告第六章“ (十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明”关 于买卖其他上市公司股份的情况。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司本期无重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 露日期 第三届第十四次董事会 2008 年 2 月 18 日 《中国证券报》 2008 年 2 月 21 日 第三届第十五次董事会 2008 年 3 月 7 日 《中国证券报》 2008 年 3 月 8 日 第三届第十六次董事会 2008 年 4 月 24 日 《中国证券报》 2008 年 4 月 26 日 审议通过公 司 2008 年 第三届第十七次董事会 2008 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 30 日 第一季度报 告。 第三届第十八次董事会 2008 年 6 月 10 日 《中国证券报》 2008 年 6 月 11 日 第三届第十九次董事会 2008 年 7 月 9 日 《中国证券报》 2008 年 7 月 11 日 第三届第二十次董事会 2008 年 7 月 30 日 《中国证券报》 2008 年 7 月 31 日 第三届第二十一次董事会 2008 年 8 月 25 日 《中国证券报》 2008 年 8 月 26 日 19 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 第三届第二十二次董事会 2008 年 10 月 14 日 《中国证券报》 2008 年 10 月 17 日 第三届第二十三次董事会 2008 年 10 月 27 日 《中国证券报》 2008 年 10 月 28 日 第三届第二十四次董事会 2008 年 11 月 28 日 《中国证券报》 2008 年 11 月 29 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)依照 2007 年度股东大会决议，继续聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司 2008 年度财务 审计机构。 (2)依照 2008 年第一次股东大会的决议，将新当选的董事、监事信息报备北京证监局、上海证券交易 所和北京市工商局。 (3)依照 2008 年第二次股东大会的决议，对《公司章程》进行了修订，并将修订后的章程报备北京工 商局；设立了董事会提名委员会，并选举了委员会委员及召集人。 (4)依照 2008 年第三次股东大会的决议，审议通过了《关于确定股票期权激励计划授予相关事项的议 案》，并对激励对象进行了授予。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，检查公司财务情况，审查公司的内部控制制度， 根据中国证监会（2008）第 48 号公告、北京证监局和上海证券交易所相关文件的规定，对本公司 2008 年度审计和年报编制工作进行了监督和检查，并对相关内容进行了认真审核。 2009 年 1 月 19 日，审计委员会就总体审计工作计划与年审机构信永中和会计师事务所有限责任公司、 独立董事和公司管理层进行了协商和沟通，并确定了 2008 年年度审计工作的时间安排。审计委员会对 年审注册会计师进场前公司编制的 2008 年度财务会计报表进行了审阅，并出具了审阅意见。认为公司 2008 年度财务报表比较全面地反映了公司及子公司现有的经济业务，未发现有重大错报、漏报情况及 其他异常情况。同日，审计委员会还审议通过了公司审计委员会 2009 年工作计划和公司审计委员会年 报工作规程。 2009 年 2 月 10 日，信永中和审计人员正式进场工作。审计人员进场后，就本次审计的总体审计 策略与审计委员会成员进行了沟通。审计委员会针对证监会规定和要求，以及公司 2008 年发生的对当 期损益产生重要影响的事项和财务报表反映出的一些事项，提请审计人员予以特别关注。 2009 年 3 月 5 日，信永中和会计师事务所如期按照总体审计安排出具了初步审计意见，并就年报审计 过程中发现的有关事项与公司审计委员会成员、独立董事及公司管理层进行了沟通。审计委员会对信 永中和会计师事务所出具初步审计意见后的公司财务会计报表进行了审阅，并出具了书面意见，认为 各项会计账务处理合规合法，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况，在 重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。审计 委员会要求信永中和会计师事务所按照审计总体工作计划尽快推进并完成审计工作，以保证公司如期 披露 2008 年年度报告。 2009 年 3 月 6 日，信永中和根据总体审计计划按期完成了审计报告定稿，并根据《公开发行证券 的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）和公司的有关要求， 出具了《关于北京中创信测科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，并 向审计委员会提交了上述文件。同日，审计委员会召开会议，审议通过了业经年审机构审计定稿的公 司 2008 年度财务会计报告，审议通过了《关于信永中和会计师事务所有限责任公司从事 2008 年度审 计工作的总结报告》，审议通过了《关于聘用公司 2009 年度审计机构的议案》。鉴于信永中和会计师 事务所在 2008 年年度审计工作中，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务，且 该所在从事证券业务资格等方面均符合中国证监会的有关规定，审计委员会一致决定续聘信永中和会 计师事务所有限责任公司为公司提供 2009 年度的审计服务，聘期一年。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会积极推进公司薪酬体系的完善与股权激励的探讨与推进。薪 酬与考核委员会分别于 2008 年 2 月 5 日、2008 年 7 月 3 日、2008 年 10 月 10 日拟定了公司股票增值 权奖励计划及其考核办法、公司股票期权激励计划（草案）和公司股票期权激励计划实施考核办法、 公司股票期权激励计划（草案修订稿）和公司股票期权激励计划实施考核办法（修订稿），并提交公 司董事会审议。公司股票期权激励计划（草案修订稿）和公司股票期权激励计划实施考核办法（修订 稿），经公司董事会、股东大会审议通过后，已于 2008 年 11 月 28 日授予激励对象。薪酬与考核委员 会负责股票期权激励计划实施考核的领导和审核工作。 20 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 董事会薪酬与考核委员会认真履行职责，执行公司关于董事津贴制度和高管人员薪酬管理的规章 制度，根据公司 2008 年度主要经营指标的完成情况、公司董事和高管人员的履职情况，审核了公司 董事和高管人员的 2008 年度薪酬。董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议通过了《关于公司 2008 年 度董事津贴和高管人员薪酬情况的意见》。薪酬与考核委员会认为，公司 2008 年年度报告中披露的 董事津贴和高管人员所得薪酬，均是按照公司有关规章制度确定并实施的，独立董事的津贴是根据公 司股东大会通过的津贴标准确定的。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所有限责任公司审计确认，公司 2008 年度净利润为 57307224.18 元。年初 未分配利润 58,964,586.81 元，2008 年度可供股东分配的利润为 110392139.04 元。 公司 2008 年度拟不进行现金利润分配或资本公积金转增股本。 此预案需提交 2009 年年度股东大会审议批准。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 依据《公司章程》的规定，如果利润分配影响公司经 营可不进行利润分配。过去三年，公司分别以现金 4250 万元收购北京沃泰丰通信技术有限公司及现金 将 2008 年度内实现的可供股东分配的利润用 4865 万元购买公司办公楼北京国际大厦 C 座 12-14 于补充流动资金。 层，非经营性现金支出较大。同时，根据公司 2009 年的生产经营计划及未来发展需要，公司拟不进行现 金利润分配。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 0 -38,953,774.05 0 2006 年 0 15,033,377.76 0 2007 年 0 26,932,241.01 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过如下议案：(1)公司 2007 年度监事会工 作报告；(2)公司 2007 年度财务决算报告；(3) 2008 年 4 月 24 日，召开第三届监事会第九次会议 公司 2007 年度利润分配预案；(4)公司 2007 年年 度报告和摘要。 2008 年 4 月 29 日，召开第三届监事会第十次会议 审议通过公司 2008 年第一季度报告。 审议通过如下议案：(1)关于同意孙国利先生辞去 公司第三届监事会主席职务的议案；(2)关于同意 孙国利先生辞去公司第三届监事会监事职务的议 2008 年 6 月 5 日，召开第三届监事会第十一次会议 案；(3)关于选举邵四清先生为公司第三届监事会 主席的议案；(4)关于选举程俐女士为公司第三届 监事会监事的议案；(5)关于提议召开公司 2008 年第一次临时股东大会的议案。 审议通过如下议案：(1)股票期权激励计划（草 案）；(2)股票期权激励计划实施考核办法；(3) 2008 年 7 月 9 日，召开第三届监事会第十二次会议 关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权 激励计划有关事项的议案。 审议通过关于公司治理专项活动的整改情况说 2008 年 7 月 30 日，召开第三届监事会第十三次会议 明。 2008 年 8 月 25 日，召开第三届监事会第十四次会议 审议通过公司 2008 年半年度报告全文和摘要。 21 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 审议通过如下议案：(1)股票期权激励计划（草案 2008 年 10 月 14 日，召开第三届监事会第十五次会 修订稿）；(2)股票期权激励计划实施考核办法（修 议 订稿）。 2008 年 10 月 27 日，召开第三届监事会第十六次会 审议通过公司 2008 年第三季度报告。 议 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会对公司报告期内股东大会、董事会的召集、召开、决议情况，董事会对股东大会决议的执 行情况以及高管人员的履职情况进行监督与检查后认为，公司已建立起了较为完善的法人治理结构及 内部控制制度，运作规范，公司董事、总经理和其他高级管理人员在履行职责时没有违反法律法规和 《公司章程》以及损害股东利益的行为。 监事会关于激励对象名单的核实意见：公司监事会对《北京中创信测科技股份有限公司股票期权 激励计划（草案修订稿）》的本次获授股票期权的激励对象名单进行了核查后认为：《北京中创信测 科技股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》确定的公司董事、高管、核心骨干人员具备《公 司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件规定的任职资格，符合《管理办法》 规定的激励对象条件，其作为公司股票期权激励对象的主体资格合法、有效。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司报告期内的财务、重要经营活动进行了监督检查，对财务报告进行了审核，没有发 现违规行为，公司内控制度基本得到执行。信永中和会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意 见审计报告客观真实地反映了公司经营成果和财务状况。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2003 年通过首次发行募集资金总额为 18,378 万元， 截至 2007 年末已使用 17,289.88 万元， 本报告期使用 200.43 万元，报告期末募集资金已全部用完。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重组相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 初始投资金 持有数 期末账 报告期 序 证券投 证券品种 证券代码 证券简称 额 量 面值 损益 号 资比例 （元） （股） （元） （元） （％） 1. 601898 中煤能源 302,940.00 2. 601899 紫金股份 142,600.00 3. 601186 中国铁建 254,240.00 4. 601958 金钼股份 132,560.00 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 272,002.21 元，以上股票当期已全部卖出。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 无 2、出售资产情况 无 22 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司股权激励的实施情况及其影响 单位：份 公司董事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的 报告期内激励对象的范围 其他人员。 报告期内授出的权益总额 11,000,000 至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总 11,000,000 额 董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况 报告期内获授 报告期内行使 报告期末尚未 姓名 职务 权益数量 权益数量 行使的权益数量 李铁巍 董事 900,000 0 900,000 周莅涛 董事 800,000 0 800,000 戴亚刚 董事 800,000 0 800,000 郑路 董事 400,000 0 400,000 王志刚 高级管理人员 400,000 0 400,000 估值技术采用的模型、参数及选取标准 Black-Scholes 期权定价模型 权益工具公允价值的分摊期间及结果 1,456,200.00 (六) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (七) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 租 租 赁 租 赁 收 赁 资 益 承租方 资 产 租赁起始 租赁终 租赁收益 是否关 关联关 出租方名称 租赁收益 对 名称 产 涉 日 止日 确定依据 联交易 系 公 情 及 司 况 金 影 额 响 北京英 北京中创信 诺维电 2008 年 2007 年 9 16,000.0 测科技股份 子技术 6 月 30 市场价格 是 母公司 月1日 0 有限公司 有限公 日 司 北京智 北京中创信 2008 年 安邦科 2007 年 8 551,500. 其他关 测科技股份 6 月 30 市场价格 是 技有限 月1日 00 联人 有限公司 日 公司 深圳市 北京中创信 2008 年 协力得 2007 年 9 26,800.0 参股股 测科技股份 6 月 30 市场价格 是 科技有 月1日 0 东 有限公司 日 限公司 23 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 北京智 北京中创信 多维网 2007 年 2009 年 24,000.0 参股股 测科技股份 络技术 10 月 15 10 月 14 市场价格 是 0 东 有限公司 有限责 日 日 任公司 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (八) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司或持股 5%以上股东在报告期内均继续履行股改法定承诺事项，没有发生违反承诺的事项。 (九) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 250,000 报告期内，依照公司 2007 年度股东大会决议，公司未改聘会计师事务所，继续聘任信永中和会计 师事务所有限责任公司为公司 2008 年度财务审计机构，支付其年度审计工作的酬金共 25 万元。截止 本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6.75 年审计服务。 (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌 违规所得收益的情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员、持 涉嫌违规所得收益收回的时间 涉嫌违规所得收益收回的金额 股 5%以上的股东名称 深圳市协力得科技有限公司（原 2008 年 3 月 20 日 5,273.78 名北京协力得科技有限公司） (十一) 其他重大事项的说明 1、2008 年 7 月 9 日公司召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《北京中创信测科技股份有 限公司股票期权激励计划（草案）》。根据中国证监会的反馈意见，公司修订了股票期权激励计划， 于 2008 年 10 月 14 日召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《北京中创信测科技股份有限公 司股票期权激励计划（草案修订稿）》，并经中国证监会审核无异议。2008 年 11 月 3 日公司第三次 临时股东大会审议通过了《北京中创信测科技股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》。根 据激励计划规定，公司向 93 名激励对象，其中董事、高管人员 5 名、核心骨干人员 88 名，授予 1100 万份股票期权，占当前公司总股本的 8.05%。激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行中创信 测股票，股票期权的行权价格为 12.95 元。激励计划有效期四年。根据第三届董事会第二十四次会议， 确定公司股票期权激励计划授权日为 2008 年 11 月 28 日，并实施了期权授予。根据《企业会计准则第 24 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 11 号—股份支付》的规定，期权成本将按年摊销，对公司相关年度财务状况和经营成果将产生一定的 影响。 2、根据《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，经企业申报、专家评审、公示等程序，公司 及公司全资子公司北京沃泰丰通信技术有限公司于 2008 年 12 月被北京市科委等有关部门认定为高新 技术企业，并于 2009 年 2 月领取了《高新技术企业证书》，认定有效期为 3 年。根据国家对高新技术 企业的相关税收政策，上述企业自获得高新技术企业认定后三年内（即 2008 年至 2010 年），所得税 税率按 15％的比例征收。 (十二) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（B03 版） 2008 年 1 月 2 日 股票交易异常波动的公告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 关于限售流通股持有人北京协力 上海证券交易所网站 中国证券报（D010 版） 2008 年 1 月 3 日 得科技有限公司第三次出售股份 （http://www.sse.com.cn） 情况的公告 北京中创信测科技股份有限公司 关于限售股份持有人北京智多维 上海证券交易所网站 中国证券报（C11 版） 2008 年 1 月 4 日 网络技术有限责任公司首次出售 （http://www.sse.com.cn） 股份情况的公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 关于控股股东部分股权被持续司 中国证券报（D003 版） 2008 年 1 月 10 日 （http://www.sse.com.cn） 法冻结的公告 北京中创信测科技股份有限公司 关于限售流通股持有人北京协力 上海证券交易所网站 中国证券报（C006 版） 2008 年 1 月 19 日 得科技有限公司第四次出售股份 （http://www.sse.com.cn） 情况的公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（A18 版） 2008 年 1 月 22 日 股东权益变动报告书 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（A19 版） 2008 年 2 月 14 日 2007 年年度业绩预增公告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 第三届董事会第十四次会议决议 中国证券报（D007 版） 2008 年 2 月 21 日 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 审计委员会工作细则（2008 年修 2008 年 2 月 21 日 （http://www.sse.com.cn） 订本） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 2008 年 2 月 21 日 独立董事年报工作制度 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 第三届董事会第十五次会议决议 中国证券报（C038 版） 2008 年 3 月 8 日 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 关于收到股东单位上缴的股票买 中国证券报（D003 版） 2008 年 3 月 21 日 （http://www.sse.com.cn） 卖违法所得收益的公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 有限售条件的流通股第二次上市 中国证券报（C008 版） 2008 年 3 月 22 日 （http://www.sse.com.cn） 流通公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（C185 版） 2008 年 3 月 29 日 2007 年年度业绩快告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（D016 版） 2008 年 4 月 7 日 股票交易异常波动的公告 （http://www.sse.com.cn） 25 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 第三届董事会第十六次会议决议 中国证券报（C097 版） 2008 年 4 月 26 日 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 第三届监事会第九次会议决议公 中国证券报（C097 版） 2008 年 4 月 26 日 （http://www.sse.com.cn） 告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 2008 年 4 月 26 日 2007 年年度报告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 2008 年 4 月 26 日 2007 年年度报告摘要 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 2007 年度控股股东及其他关联方 2008 年 4 月 26 日 （http://www.sse.com.cn） 资金占用情况的专项说明 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（D025 版） 2008 年 4 月 30 日 2008 年第一季度报告（正文） （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 2008 年 4 月 30 日 2008 年第一季度报告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 关于召开公司 2007 年年度股东 中国证券报（C11 版） 2008 年 5 月 9 日 （http://www.sse.com.cn） 大会的通知 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（D006 版） 2008 年 5 月 27 日 股票交易异常波动的公告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 关于限售股份持有人北京智多维 上海证券交易所网站 中国证券报（B03 版） 2008 年 5 月 29 日 网络技术有限责任公司第二次出 （http://www.sse.com.cn） 售股份情况的公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 关于限售股份持有人李军出售股 中国证券报（B03 版） 2008 年 5 月 30 日 （http://www.sse.com.cn） 份的公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（C006 版） 2008 年 5 月 31 日 2007 年年度股东大会决议公告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（D003 版） 2008 年 6 月 4 日 关于监事辞职的公告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 第三届监事会第十一次会议决议 中国证券报（D011 版） 2008 年 6 月 6 日 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 第三届董事会第十八次会议决议 上海证券交易所网站 中国证券报（D006 版） 2008 年 6 月 11 日 公告暨召开公司 2008 年第一次 （http://www.sse.com.cn） 临时股东大会的通知 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 关于 2008 年度中期业绩预告的 中国证券报（B06 版） 2008 年 6 月 17 日 （http://www.sse.com.cn） 修正公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 2008 年第一次临时股东大会决议 中国证券报（C011 版） 2008 年 6 月 28 日 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 第三届董事会第十九次会议决议 中国证券报（D006 版） 2008 年 7 月 11 日 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（D006 版） 2008 年 7 月 11 日 第三届监事会第十二次会议决议 （http://www.sse.com.cn） 26 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（B02 版） 2008 年 7 月 22 日 关于股东更名和变更住所的公告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 第三届董事会第二十次会议决议 上海证券交易所网站 中国证券报（C02 版） 2008 年 7 月 31 日 公告暨召开公司 2008 年第二次 （http://www.sse.com.cn） 临时股东大会的通知 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 第三届监事会第十二次会议决议 中国证券报（C02 版） 2008 年 7 月 31 日 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 2008 年第二次临时股东大会决议 中国证券报（B03 版） 2008 年 8 月 18 日 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 2008 年 8 月 26 日 2008 年半年度报告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（D146 版） 2008 年 8 月 26 日 2008 年半年度报告摘要 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 第三届董事会第二十一次会议决 中国证券报（D146 版） 2008 年 8 月 26 日 （http://www.sse.com.cn） 议公告 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 章程（2008 年第二次临时股东大 2008 年 8 月 27 日 （http://www.sse.com.cn） 会修订） 北京中创信测科技股份有限公司 上海证券交易所网站 中国证券报（D002 版） 2008 年 8 月 28 日 更正公告 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年 10 月 11 上海证券交易所网站 中国证券报（C003 版） 2008 年 1－9 月份业绩预增公告 日 （http://www.sse.com.cn） "北京中创信测科技股份有限公 司第三届董事会第二十二次会议 2008 年 10 月 17 上海证券交易所网站 中国证券报（C11 版） 决议公告暨召开公司 2008 年第 日 （http://www.sse.com.cn） 三次临时股东大会的通知 "北京中创信测科技股份有限公 2008 年 10 月 17 上海证券交易所网站 中国证券报（C11 版） 司独立董事征集投票权报告书 日 （http://www.sse.com.cn） "北京中创信测科技股份有限公 2008 年 10 月 17 上海证券交易所网站 司第三届监事会第十五次会议决 中国证券报（C11 版） 日 （http://www.sse.com.cn） 议公告 北京中创信测科技股份有限公司 第三届董事会第二十三次会议决 2008 年 10 月 28 上海证券交易所网站 中国证券报（D039 版） 议公告北京中创信测科技股份有 日 （http://www.sse.com.cn） 限公司 2008 年第三季度报告 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年 10 月 28 上海证券交易所网站 关于 2008 年第三次临时股东大 中国证券报（D039 版） 日 （http://www.sse.com.cn） 会的二次通知 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年 10 月 28 上海证券交易所网站 2008 年第三季度报告 日 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年 10 月 28 上海证券交易所网站 中国证券报（D039 版） 2008 年第三季度报告（正文） 日 （http://www.sse.com.cn） 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年 10 月 28 上海证券交易所网站 2008 年第三次临时股东大会会议 日 （http://www.sse.com.cn） 资料 北京中创信测科技股份有限公司 中国证券报（A06 版） 2008 年 11 月 4 日 上海证券交易所网站 27 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年第三次临时股东大会决议 （http://www.sse.com.cn） 公告 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年 11 月 29 上海证券交易所网站 董事会关于股票期权激励计划授 中国证券报（A24 版） 日 （http://www.sse.com.cn） 予相关事项的公告 28 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 (一) 审计报告 审计报告 XYZH/2008A3021 北京中创信测科技股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的北京中创信测科技股份有限公司（以下简称“中创信测公司”）合并及母公司 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动 表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中创信测公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，中创信测公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了中创信测公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：詹军 中国注册会计师：刘梦龙 北京市东城区朝阳门北大街 8 号 2009 年 3 月 19 日 29 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京中创信测科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 169,657,090.87 141,271,952.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 13,739,919.90 应收账款 八、3 121,120,827.77 92,368,878.23 预付款项 八、4 19,330,760.91 14,310,053.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 9,968,512.95 8,991,966.45 买入返售金融资产 存货 八、6 136,819,648.31 125,803,738.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 23,166.00 流动资产合计 470,659,926.71 382,746,589.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 八、7 8,004,139.43 8,358,635.11 固定资产 八、8 66,171,086.07 68,645,978.49 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 八、9 25,757,131.99 25,757,131.99 30 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 八、10 3,067,111.00 3,176,977.72 递延所得税资产 八、11 8,117,131.79 5,911,531.14 其他非流动资产 非流动资产合计 111,116,600.28 111,850,254.45 资产总计 581,776,526.99 494,596,843.74 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、13 6,647,124.00 8,158,403.04 应付账款 八、14 43,325,342.13 34,195,101.58 预收款项 八、15 119,743,130.47 92,112,931.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、16 5,707,392.69 9,478,048.11 应交税费 八、17 11,559,193.27 1,711,534.03 应付利息 应付股利 其他应付款 八、18 6,852,485.58 6,992,058.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八、19 3,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 193,834,668.14 156,148,076.83 非流动负债： 长期借款 八、20 20,124,999.95 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、21 24,890,000.00 19,340,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 24,890,000.00 39,464,999.95 负债合计 218,724,668.14 195,613,076.78 股东权益： 股本 八、22 136,632,000.00 136,632,000.00 资本公积 八、23 91,620,179.31 90,163,979.31 减：库存股 31 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 盈余公积 八、24 18,523,074.46 13,223,200.84 一般风险准备 未分配利润 八、25 110,392,139.04 58,964,586.81 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 357,167,392.81 298,983,766.96 合计 少数股东权益 5,884,466.04 股东权益合计 363,051,858.85 298,983,766.96 负债和股东权益合计 581,776,526.99 494,596,843.74 公司法定代表人：贾林 主管会计工作负责人：郑路 会计机构负责人：刘时权 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京中创信测科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 151,237,789.86 130,639,727.02 交易性金融资产 应收票据 13,249,919.90 应收账款 九、1 103,833,421.61 71,741,132.26 预付款项 19,288,254.81 13,626,196.70 应收利息 应收股利 其他应收款 九、2 6,693,108.44 7,976,161.25 存货 131,934,229.48 116,271,791.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 426,236,724.10 340,255,008.56 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、3 42,500,000.00 42,500,000.00 投资性房地产 8,004,139.43 8,358,635.11 固定资产 65,473,260.03 67,783,221.71 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,067,111.00 3,176,977.72 递延所得税资产 7,055,159.41 4,779,147.16 其他非流动资产 非流动资产合计 126,099,669.87 126,597,981.70 资产总计 552,336,393.97 466,852,990.26 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 6,647,124.00 8,158,403.04 应付账款 43,055,876.29 33,511,418.47 预收款项 115,760,451.87 77,476,532.73 应付职工薪酬 4,891,303.32 8,888,633.50 应交税费 11,644,054.00 3,813,700.71 应付利息 应付股利 其他应付款 6,311,800.59 6,473,988.07 一年内到期的非流动负债 3,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 188,310,610.07 141,822,676.52 非流动负债： 长期借款 20,124,999.95 应付债券 长期应付款 专项应付款 24,050,000.00 18,500,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 24,050,000.00 38,624,999.95 负债合计 212,360,610.07 180,447,676.47 股东权益： 股本 136,632,000.00 136,632,000.00 资本公积 91,340,279.31 89,884,079.31 减：库存股 盈余公积 18,434,627.85 13,223,200.84 未分配利润 93,568,876.74 46,666,033.64 外币报表折算差额 股东权益合计 339,975,783.90 286,405,313.79 负债和股东权益合计 552,336,393.97 466,852,990.26 公司法定代表人：贾林 主管会计工作负责人：郑路 会计机构负责人：刘时权 33 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八、27 279,974,638.57 194,481,594.63 其中：营业收入 八、27 279,974,638.57 194,481,594.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 242,729,115.55 179,155,035.99 其中：营业成本 八、27 137,502,357.12 81,807,760.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、28 3,061,003.36 2,073,697.80 销售费用 八、29 35,049,843.97 32,672,375.29 管理费用 八、30 57,584,719.93 51,409,451.95 财务费用 八、31 -1,672,454.43 473,059.81 资产减值损失 八、32 11,203,645.60 10,718,690.39 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、33 272,002.21 533,098.01 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,517,525.23 15,859,656.65 加：营业外收入 八、34 24,069,330.22 14,684,757.77 减：营业外支出 八、35 705,346.58 820,905.57 其中：非流动资产处置净损失 405,346.58 436,005.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号 60,881,508.87 29,723,508.85 填列） 减：所得税费用 八、36 3,574,284.69 2,791,267.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,307,224.18 26,932,241.01 归属于母公司所有者的净利润 56,727,425.85 26,932,241.01 少数股东损益 579,798.33 六、每股收益： （一）基本每股收益 八、37 0.415 0.197 （二）稀释每股收益 八、37 0.415 0.197 公司法定代表人：贾林 主管会计工作负责人：郑路 会计机构负责人：刘时权 34 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 262,646,702.95 180,815,993.16 减：营业成本 九、4 132,400,316.10 79,896,538.49 营业税金及附加 2,939,801.10 1,797,149.14 销售费用 34,401,729.81 31,891,241.91 管理费用 53,285,296.58 49,707,421.91 财务费用 -1,629,770.38 544,157.80 资产减值损失 8,512,513.75 9,051,386.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 九、5 272,002.21 533,098.01 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,008,818.20 8,461,195.20 加：营业外收入 22,915,469.34 12,727,136.72 减：营业外支出 697,644.72 700,944.97 其中：非流动资产处置净损失 397,644.72 316,044.97 三、利润总额（亏损总额以“－”号 55,226,642.82 20,487,386.95 填列） 减：所得税费用 3,112,372.71 1,710,588.77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,114,270.11 18,776,798.18 公司法定代表人：贾林 主管会计工作负责人：郑路 会计机构负责人：刘时权 35 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 299,648,730.72 256,866,454.57 的现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 20,488,489.90 14,606,437.28 收到其他与经营活动有关 八、38 14,547,708.58 9,070,907.00 的现金 经营活动现金流入小计 334,684,929.20 280,543,798.85 购买商品、接受劳务支付 158,407,060.32 132,522,872.81 的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 36 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 44,382,466.27 39,301,739.97 付的现金 支付的各项税费 32,315,342.16 28,979,957.70 支付其他与经营活动有关 八、38 46,178,071.01 52,961,695.68 的现金 经营活动现金流出小计 281,282,939.76 253,766,266.16 经营活动产生的现金流量 53,401,989.44 26,777,532.69 净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 832,340.00 766,740.00 取得投资收益收到的现金 272,002.21 533,098.01 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 186,837.00 290,190.00 金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 八、38 1,362,151.49 的现金 投资活动现金流入小计 2,653,330.70 1,590,028.01 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 2,708,533.08 2,028,139.25 金 投资支付的现金 832,340.00 766,740.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 2,098,292.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 37 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 的现金 投资活动现金流出小计 3,540,873.08 4,893,171.25 投资活动产生的现金流量 -887,542.38 -3,303,143.24 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 23,624,999.95 3,500,000.04 分配股利、利润或偿付利 504,309.09 1,779,591.89 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 24,129,309.04 5,279,591.93 筹资活动产生的现金流量 -24,129,309.04 -5,279,591.93 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 28,385,138.02 18,194,797.52 增加额 加：期初现金及现金等价 141,271,952.85 123,077,155.33 物余额 六、期末现金及现金等价 169,657,090.87 141,271,952.85 物余额 公司法定代表人：贾林 主管会计工作负责人：郑路 会计机构负责人：刘时权 38 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 288,149,957.27 237,195,429.77 的现金 收到的税费返还 19,637,958.26 12,648,816.23 收到其他与经营活动有关 21,592,265.67 30,058,321.08 的现金 经营活动现金流入小计 329,380,181.20 279,902,567.08 购买商品、接受劳务支付 159,579,842.51 128,586,875.81 的现金 支付给职工以及为职工支 39,698,631.59 38,091,384.19 付的现金 支付的各项税费 31,014,040.92 25,589,786.86 支付其他与经营活动有关 52,123,997.93 58,471,957.17 的现金 经营活动现金流出小计 282,416,512.95 250,740,004.03 经营活动产生的现金流量 46,963,668.25 29,162,563.05 净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 832,340.00 766,740.00 取得投资收益收到的现金 272,002.21 533,098.01 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 185,287.00 265,190.00 金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 1,289,629.21 1,565,028.01 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 2,693,585.58 2,028,139.25 金 投资支付的现金 832,340.00 766,740.00 取得子公司及其他营业单 2,098,292.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 3,525,925.58 4,893,171.25 39 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动产生的现金流量 -2,236,296.37 -3,328,143.24 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 23,624,999.95 3,500,000.04 分配股利、利润或偿付利 504,309.09 1,779,591.89 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 24,129,309.04 5,279,591.93 筹资活动产生的现金流量 -24,129,309.04 -5,279,591.93 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 20,598,062.84 20,554,827.88 增加额 加：期初现金及现金等价 130,639,727.02 110,084,899.14 物余额 六、期末现金及现金等价 151,237,789.86 130,639,727.02 物余额 公司法定代表人：贾林 主管会计工作负责人：郑路 会计机构负责人：刘时权 40 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 减： 项目 库 一般风 少数 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存 险准备 股 一、上年年末余额 136,632,000.00 90,163,979.31 13,223,200.84 58,964,586.81 加：同一控制下企 业合并产生的追 溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 136,632,000.00 90,163,979.31 13,223,200.84 58,964,586.81 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 1,456,200.00 5,299,873.62 51,427,552.23 5,8 号填列） （一）净利润 56,727,425.85 5 （二）直接计入所 有者权益的利得 5,3 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 41 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 5,3 上述（一）和（二） 56,727,425.85 5,8 小计 （三）所有者投入 1,456,200.00 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 1,456,200.00 额 3．其他 （四）利润分配 5,299,873.62 -5,299,873.62 1．提取盈余公积 5,299,873.62 -5,299,873.62 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 136,632,000.00 91,620,179.31 18,523,074.46 110,392,139.04 5,8 42 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 准备 一、上年年末 136,632,000.00 90,163,979.31 13,223,200.84 24,273,233.44 余额 加：同一 控制下企业合 并产生的追溯 调整 会计政策变更 7,759,112.36 前期差错更正 其他 二、本年年初 136,632,000.00 90,163,979.31 13,223,200.84 32,032,345.80 余额 三、本年增减 变动金额（减 26,932,241.01 少以“－”号 填列） （一）净利润 26,932,241.01 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 43 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 26,932,241.01 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 44 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 136,632,000.00 90,163,979.31 13,223,200.84 58,964,586.81 余额 公司法定代表人：贾林 主管会计工作负责人：郑路 会 45 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 136,632,000.00 89,884,079.31 13,223,200.84 46,666,03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 136,632,000.00 89,884,079.31 13,223,200.84 46,666,03 三、本年增减变动金额（减少 1,456,200.00 5,211,427.01 46,902,84 以“－”号填列） （一）净利润 52,114,27 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 52,114,27 （三）所有者投入和减少资本 1,456,200.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 1,456,200.00 的金额 3．其他 （四）利润分配 5,211,427.01 -5,211,42 1．提取盈余公积 5,211,427.01 -5,211,42 2．对所有者（或股东）的分 配 46 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 136,632,000.00 91,340,279.31 18,434,627.85 93,568,87 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配 存股 一、上年年末余额 136,632,000.00 90,163,979.31 13,223,200.84 24,273,2 加：会计政策变更 -279,900.00 3,616,0 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 136,632,000.00 89,884,079.31 13,223,200.84 27,889,2 三、本年增减变动金额（减少以“－” 18,776,7 号填列） （一）净利润 18,776,7 （二）直接计入所有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 47 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一）和（二）小计 18,776,7 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 136,632,000.00 89,884,079.31 13,223,200.84 46,666,0 公司法定代表人：贾林 主管会计工作负责人：郑路 会计 48 (三) 公司基本情况 北京中创信测科技股份有限公司（下称“本公司”）是由北京中创信测电子技术有限责任公司（下 称“有限公司”）于 2000 年 7 月整体变更设立，设立时业经北京市人民政府京政函（2000）81 号文 件批准，由中庆会计师事务所以 2000 年 6 月 30 日为审计基准日，确认有限公司之净资产 35,940,000 元按 1:1 折股，折股后本公司之注册资本为 35,940,000 元，股本为 35,940,000 股（注册资本业经中 庆会计师事务所验证）。 2002 年 3 月，根据 2001 年度股东大会决议，本公司以 2001 年末总股本 35,940,000 股为基数， 按每 10 股送红股 4 股的比例实施送股分配，共计用未分配利润 14,376,000 元转增股本，送股后本公 司股本变更为 50,316,000 元。 2003 年 7 月，根据本公司 2002 年 3 月 11 日召开的股东大会通过的发行人民币普通股股票及上市 决议，以及 2003 年 6 月 18 日中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]69 号文的核准，本公司获准 向社会公开发行 18,000,000 股人民币普通股股票，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 10.21 元，并 于 2003 年 8 月在上海证券交易所上市交易。发行后，本公司股本变更为 68,316,000 元（业经信永中 和会计师事务所审验）。 2004 年 4 月，根据 2003 年度利润分配方案，本公司以 2003 年度末的总股本 68,316,000 股为基 数，向全体股东实施每 10 股转增 10 股的资本公积金转增股本方案，共计转增股本 68,316,000 股。 2006 年 2 月，本公司完成了股权分置改革，2006 年 3 月 24 日登记在册的全体股东，每持有 10 股流通 股将获得非流通股股东支付 4 股股票。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司有限售条件的流通股 42,940,006 股，占总股本的 31.43%，无限 售条件的流通股 93,691,994 股，占总股本 68.57%。 本公司主要从事通信网集中监测维护系统、通信网测试仪器仪表硬件、软件的开发、生产及销售。 本公司在北京市工商行政管理局登记注册，注册地址为北京市海淀区中关村南大街甲 18 号北京?国际 C 座 12—14 层。 股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议 权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决 议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括市场部、研发中心、项目工程部、 采购部、计划财务部等，子公司包括北京沃泰丰通信技术有限公司、深圳市优网科技有限公司。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 49 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算 差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融资产 （1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资 产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2)持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 3)应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、 应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4)可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。 (2)金融资产的确认和计量： 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时 发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金 融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入 方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的 差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取 得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 (3)金融资产减值： 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售 金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累 计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与 确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 本公司将单项金额超过 200 万元的应收款项视为 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 重大应收款项 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备 50 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减 值的重大应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前 年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合 计提坏账准备的说明 的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账 准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。对于有确凿证据 表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后列作坏 账损失，冲销提取的坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司的存货主要包括包括原材料、在产品、在建系统工程、产成品、低值易耗品和包装物等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 存货在取得时按实际成本计价；领用和销售原材料以及销售产成品时采用加权平均法核算。低值易 耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货 因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存 货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 51 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性 投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合 营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致 同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起 共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单 位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位 的生产经营决策，不形成重大影响外。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以 在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货 币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联 营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活 跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投资单 位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上 述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在 确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照 持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则 按预计承担的义务确认预计负债，计入当期损益。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益 分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 12、投资性房地产的核算方法： 本公司的投资性房地产主要为已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧。投 资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 5 3.17 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产 转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 52 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 本公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、仪器仪表设备及其他设备。固定资产按取得 时的实际成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资 产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产， 按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资 租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账 价值。 与固定资产有关的后续支出主要包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计 入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时 计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均 年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率、分类折 旧年限、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 30 5 3.17 2 电子设备 5 5 19.00 3 运输设备 8 5 11.88 4 仪器仪表设备 5 5 19.00 5 其他设备 5 5 19.00 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目 进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金 额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： 53 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (2) 计提依据： 出现减值的迹象如下： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16、借款费用资本化的核算方法： 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经 发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当 购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发 生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负 债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。 该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可 行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应调整负债。 54 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 18、收入确认原则： 本公司的主营业务收入主要包括系统收入和仪表收入，其他业务收入主要为技术服务收入，其收 入确认原则如下： 系统收入指通信网监测维护系统的收入，系以组成系统的各部分（自行开发研制的软件，相应外 购配套零部件及相关技术）为整体产品，整体交付并确认销售而实现的收入。 仪表收入指通信网测试仪器仪表收入，即本公司以自行开发研制的软件为核心生产的通信网测试 仪器仪表产品销售而实现的收入。 主营业务收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的产品实施有效控制、收入的金额能够可靠地 计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认收入的 实现。其中系统产品收入确认的方式为：在取得购货方对系统工程项目的初验报告时，将合同金额的 80%确认为收入；在取得购货方对系统工程项目的终验报告时，将合同金额的 20%确认为收入。 技术服务收入确认原则系以在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完 工百分比法确认相关的服务收入。 19、确认递延所得税资产的依据： 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时 性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 营业税 技术服务、房租收入 5% 城建税 应纳增值税、营业税额 7% 企业所得税 企业利润总额 15% 2、税收优惠及批文 根据北京市国税局京国税（2000）187 号文的规定，自 2000 年 7 月 1 日起，本公司销售自行开发 的软件产品实际税负超过 3%的部分实行即征即退。 (六) 企业合并及合并财务报表 55 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 北京沃泰丰通 技术开发、 电子仪器仪表、计算机系统 信技术有限公 全资子公司 北京 转让、咨询 10,000,000 和网络设备的技术开发、转 司 等 让、咨询、服务 软件技术开发、销售及相关 深圳市优网科 控股子公司的 技术开发、 深圳 10,000,000 的技术服务，计算机系统集 技有限公司 控股子公司 销售 成 单位:元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 北京沃泰丰通 信技术有限公 10,000,000 100 100 是 司 深圳市优网科 5,000,000 50 50 是 技有限公司 2、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定： 购买日为 2008 年 9 月 25 日，确定依据为： 1）企业合并协议已获北京中创信测科技股份有限公司董事会战略委员会通过； 2）参与合并各方已办理了财产权交接手续； 3）沃泰丰（购买方）已支付了 500 万元，占购买价款的 100%； 4）沃泰丰（购买方）实际上已经控制了深圳优网（被购买方）的财务和经营政策，并享有相应的收益 和风险。 沃泰丰以现金 500 万元投资，合并成本全部由货币资金组成，其账面价值与公允价值一致；以购 买日被购买方账面净资产作为可辨认净资产公允价值，金额 1,061 万元，合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值的份额的金额为 30.5 万元，在对被购买方可辩认净资产公允价值进行 复核后，计入当期损益。 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 深圳市优网科技有限公司（以下简称“深圳优网”）为本公司之子公司北京沃泰丰通信技术有限 公司（以下简称“沃泰丰”）投资 500 万元，对深圳市优网科技有限公司增资，持股比例 50％，深圳 优网的执行董事、总经理均由沃泰丰高管兼任，深圳优网的经营实际由沃泰丰控制，故将其纳入合并 范围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 37,217.03 / / 237,390.57 人民币 / / 37,217.03 / / 237,390.57 银行存款： / / 168,264,571.41 / / 139,351,247.20 人民币 / / 166,861,560.44 / / 139,098,644.27 美元 132,293.29 6.8346 904,171.72 34,581.35 7.3046 252,602.93 欧元 51,645.02 9.6590 498,839.25 56 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 其他货币资 / / 1,355,302.43 / / 1,683,315.08 金： 人民币 / / 1,355,302.43 / / 1,683,315.08 合计 / / 169,657,090.87 / / 141,271,952.85 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,249,919.90 商业承兑汇票 490,000.00 合计 13,739,919.90 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的应 57,948,670.60 39.42 9,374,603.92 36.24 56,393,558.20 50.57 8,552,256.88 44.66 收账款 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 89,039,047.62 60.58 16,492,286.53 63.76 55,123,796.53 49.43 10,596,219.62 55.34 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 合计 146,987,718.22 / 25,866,890.45 / 111,517,354.73 / 19,148,476.50 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以内 58,044,390.59 65.18 2,902,219.53 26,662,455.13 48.37 1,309,358.04 一至二年 7,939,070.69 8.92 793,907.07 12,317,277.22 22.34 1,249,684.43 二至三年 8,611,160.51 9.67 2,583,348.15 8,054,760.33 14.61 2,416,428.09 三至四年 7,289,411.99 8.19 3,644,706.00 3,377,950.30 6.13 1,689,475.15 四至五年 2,934,540.30 3.30 2,347,632.24 4,049,698.20 7.35 3,269,618.56 五年以上 4,220,473.54 4.74 4,220,473.54 661,655.35 1.20 661,655.35 合计 89,039,047.62 100 16,492,286.53 55,123,796.53 100 10,596,219.62 57 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 应收账款尾款 7,500.01 否 本年度实际核销应收账款两笔，金额为 7,500.01 元，核销原因为双方已不合作，合同尾款无法收回。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 的其他 12,749,910.00 75.60 6,374,955.00 92.43 8,250,000.00 69.08 2,475,000.00 83.89 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 3,948,478.89 23.41 354,920.94 5.15 3,692,215.37 30.92 475,248.92 16.11 该组合 的风险 较大的 其他应 收款项 其他不 重大的 167,017.50 0.99 167,017.50 2.42 其他应 收款项 合计 16,865,406.39 / 6,896,893.44 / 11,942,215.37 / 2,950,248.92 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,337,856.08 84.53 166,892.80 2,244,220.97 60.79 112,211.05 一至二年 160,356.94 4.06 16,035.69 992,263.50 26.87 99,226.35 二至三年 353,752.47 8.96 106,125.75 237,813.40 6.44 71,344.02 三至四年 37,813.40 0.96 18,906.70 151,767.50 4.11 126,317.50 四至五年 58,700.00 1.49 46,960.00 五年以上 66,150.00 1.79 66,150.00 合计 3,948,478.89 354,920.94 3,692,215.37 475,248.92 58 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 个人 备用金 22,583.61 否 合计 / 22,583.61 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 广州市微讯通讯科技有限 供应商 8,250,000.00 3-4 年 48.92 公司 揭西维嘉不锈钢制品有限 采购商 4,499,910.00 3-4 年 26.68 公司 陈宝凌 本公司员工 278,560.00 1 年以内 1.65 沈阳办事处 本公司办事处 258,896.86 1 年以内 1.54 唐井宝 本公司员工 190,000.00 1 年以内 1.13 合计 / 13,477,366.86 / 79.92 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 19,269,530.80 99.68 14,286,823.49 99.84 一至二年 61,230.11 0.32 23,230.05 0.16 合计 19,330,760.91 100 14,310,053.54 100 （1）本年预付款项较上年增加 35.09%，主要是由于本年系统项目订单大幅增加所致。 （2）期末余额中前五名欠款单位欠款 11,580,170.56 元，占预付账款总额的 59.91%。 （3）年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,032,277.71 4,611,408.97 12,420,868.74 19,535,255.54 3,080,870.97 16,454,384.57 在产品 8,049,609.68 1,042,153.90 7,007,455.78 6,385,329.53 672,249.40 5,713,080.13 在建系 114,800,536.35 114,800,536.35 101,477,529.64 101,477,529.64 统工程 产成品 2,590,787.44 2,590,787.44 2,158,743.88 2,158,743.88 合计 142,473,211.18 5,653,562.87 136,819,648.31 129,556,858.59 3,753,120.37 125,803,738.22 (2) 存货跌价准备情况 59 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期末 项目 计提存货跌价准备的依据 准备的原因 余额的比例（％） 本公司期末在对存货进行全面盘点 的基础上，对于存货因遭受毁损、 原材料 全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收 回的部分，提取存货跌价准备。 本公司期末在对存货进行全面盘点 的基础上，对于存货因遭受毁损、 在产品 全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收 回的部分，提取存货跌价准备。 7、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 11,194,600.60 11,194,600.60 1.房屋、建筑物 11,194,600.60 11,194,600.60 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊 2,835,965.49 354,495.68 3,190,461.17 销合计 1.房屋、建筑物 2,835,965.49 354,495.68 3,190,461.17 2.土地使用权 三、投资性房地产净值 8,358,635.11 -354,495.68 8,004,139.43 合计 1.房屋、建筑物 8,358,635.11 -354,495.68 8,004,139.43 2.土地使用权 四、投资性房地产减值 准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面 8,358,635.11 -354,495.68 8,004,139.43 价值合计 1.房屋、建筑物 8,358,635.11 -354,495.68 8,004,139.43 2.土地使用权 8、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 96,499,791.69 7,263,770.47 2,336,056.32 101,427,505.84 其中：房屋及建筑物 52,654,311.36 52,654,311.36 机器设备 运输工具 10,520,786.00 600,047.00 743,673.00 10,377,160.00 电子设备 17,044,284.94 1,658,972.80 1,372,352.16 17,330,905.58 仪器仪表 14,104,456.97 4,946,449.67 130,541.16 18,920,365.48 其他 2,175,952.42 58,301.00 89,490.00 2,144,763.42 二、累计折旧合计： 27,853,813.20 9,017,404.24 1,614,797.67 35,256,419.77 其中：房屋及建筑物 2,825,722.68 1,667,386.48 4,493,109.16 60 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 机器设备 运输工具 4,988,369.40 1,211,267.03 575,097.58 5,624,538.85 电子设备 10,849,415.24 3,001,984.65 888,559.50 12,962,840.39 仪器仪表 7,248,627.61 2,949,421.35 66,755.89 10,131,293.07 其他 1,941,678.27 187,344.73 84,384.70 2,044,638.30 三、固定资产净值合计 68,645,978.49 -1,753,633.77 721,258.65 66,171,086.07 其中：房屋及建筑物 49,828,588.68 -1,667,386.48 48,161,202.20 机器设备 运输工具 5,532,416.60 -611,220.03 168,575.42 4,752,621.15 电子设备 6,194,869.70 -1,343,011.85 483,792.66 4,368,065.19 仪器仪表 6,855,829.36 1,997,028.32 63,785.27 8,789,072.41 其他 234,274.15 -129,043.73 5,105.30 100,125.12 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 五、固定资产净额合计 68,645,978.49 -1,753,633.77 721,258.65 66,171,086.07 其中：房屋及建筑物 49,828,588.68 -1,667,386.48 48,161,202.20 机器设备 运输工具 5,532,416.60 -611,220.03 168,575.42 4,752,621.15 电子设备 6,194,869.70 -1,343,011.85 483,792.66 4,368,065.19 仪器仪表 6,855,829.36 1,997,028.32 63,785.27 8,789,072.41 其他 234,274.15 -129,043.73 5,105.30 100,125.12 9、商誉: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 北京沃泰丰通信技术有限公司 25,757,131.99 25,757,131.99 合计 25,757,131.99 25,757,131.99 10、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 车位费 3,067,111.00 3,176,977.72 合计 3,067,111.00 3,176,977.72 11、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应收账款/坏账准备 3,870,036.23 2,788,633.45 其他应收款/坏账准备 921,662.97 433,580.68 存货跌价准备 848,034.43 562,968.06 预提费用 2,477,398.16 1,547,295.32 尚未弥补的亏损 579,053.63 合计 8,117,131.79 5,911,531.14 61 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应收账款/坏账准备 25,866,890.45 其他应收款/坏账准备 6,896,893.44 存货跌价准备 5,653,562.87 预提费用 16,515,987.76 合计 54,933,334.52 12、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 23,490,664.41 9,303,203.10 30,083.62 30,083.62 32,763,783.89 二、存货跌价 3,753,120.37 1,900,442.50 5,653,562.87 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 备 五、长期股权 投资减值准备 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 27,243,784.78 11,203,645.60 30,083.62 30,083.62 38,417,346.76 62 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 13、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 4,264,277.00 7,661,303.04 银行承兑汇票 2,382,847.00 497,100.00 合计 6,647,124.00 8,158,403.04 14、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 15、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 16、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,462,648.72 32,328,345.89 37,370,170.69 2,420,823.92 二、职工福利费 3,048,367.32 3,048,367.32 三、社会保险费 316,954.83 5,910,803.58 5,902,230.17 325,528.24 四、住房公积金 9,944.00 3,115,558.00 3,082,178.00 43,324.00 五、其他 1,688,500.56 1,871,785.53 642,569.56 2,917,716.53 合计 9,478,048.11 46,274,860.32 50,045,515.74 5,707,392.69 17、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 6,612,141.33 1,293,731.41 销售收入 营业税 117,447.51 89,504.83 技术服务、房租收入 所得税 3,938,657.64 -203,558.96 企业利润总额 个人所得税 255,155.52 267,514.96 城建税 415,870.20 165,815.20 应纳增值税、营业税额 教育费附加 219,921.07 98,526.59 合计 11,559,193.27 1,711,534.03 / 18、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 19、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 3,500,000 合计 3,500,000 单位：元 币种：人民币 期初数 贷款单位 币种 本币金额 交通银行农科院支行 人民币 3,500,000 合计 / 3,500,000 63 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司于本年 4 月份提前偿还了全部银行借款。 20、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 20,124,999.95 合计 20,124,999.95 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期初数 借款单位 币种 本币金额 交通银行农科院支行 人民币 20,124,999.95 合计 / 20,124,999.95 本公司于本年 4 月份提前偿还了全部银行借款。 21、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 国家 863 计划信息 技术领域通信技 2,000,000.00 2,000,000.00 术-TD-SCDMA 网络 测试仪 Supper SS7 监测 1,500,000.00 1,500,000.00 系统 GSM/GPRS 网络测 500,000.00 500,000.00 试仪 国家发改委产业 化专项— 5,000,000.00 5,000,000.00 TD-SCDMA 项目 信产部电子基金 TD－SCDMA 系统测 1,000,000.00 1,000,000.00 试仪表 CNGI（IPV6）网络 3,000,000.00 3,000,000.00 监控系统 绿色专项行动－ 2,000,000.00 2,000,000.00 －买房补贴 IPV6 网络监测系 600,000.00 600,000.00 统科技三项 TD-SCDMA 网络性 1,350,000.00 2,000,000.00 能监测仪 DSN 移动数据业务 500,000.00 500,000.00 监测系统 TD-SCDMA 网络监 1,050,000.00 1,050,000.00 测系统 TD-SCDMA 网络性 能监测仪开发环 8,000,000.00 境和规模生产能 力建设项目 64 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 中小企业开拓资 146,884.00 金 创新基金及新项 200,000.00 200,000.00 目经费 863 项目 640,000.00 640,000.00 合计 19,340,000.00 24,890,000.00 / 22、少数股东权益： 子公司名称 少数股权比例（%） 年末金额 北京沃泰丰通信技术有限公司 50 5,884,466.04 23、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 股份总数 136,632,000.00 100 0 0 136,632,000.00 100 截止本报告期末，没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 24、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 89,293,079.31 89,293,079.31 股权投资准备 279,900.00 279,900.00 拨款转入 591,000.00 591,000.00 股份支付 1,456,200.00 1,456,200.00 合计 90,163,979.31 1,456,200.00 91,620,179.31 25、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,223,200.84 5,299,873.62 18,523,074.46 合计 13,223,200.84 5,299,873.62 18,523,074.46 根据《中华人民共和国公司法》及公司章程，本公司按弥补亏损后净利润的 10%提取法定盈余公积 金，本年提取盈余公积 5,299,873.62 元。 26、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 58,964,586.81 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 58,964,586.81 / 加：本期净利润 56,727,425.85 / 减：提取法定盈余公积 5,299,873.62 10 期末未分配利润 110,392,139.04 / 27、营业收入： (1) 营业收入 65 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 269,260,294.65 186,239,151.74 其他业务收入 10,714,343.92 8,242,442.89 合计 279,974,638.57 194,481,594.63 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信网测试维护 269,260,294.65 136,595,007.67 186,239,151.74 81,361,704.74 行业 合计 269,260,294.65 136,595,007.67 186,239,151.74 81,361,704.74 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统 218,389,357.06 126,943,929.16 149,925,065.07 74,515,526.23 仪表 50,870,937.59 9,651,078.51 36,314,086.67 6,846,178.51 合计 269,260,294.65 136,595,007.67 186,239,151.74 81,361,704.74 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 257,544,160.19 133,828,489.30 182,322,566.75 80,667,129.02 境外 11,716,134.46 2,766,518.37 3,916,584.99 694,575.72 合计 269,260,294.65 136,595,007.67 186,239,151.74 81,361,704.74 28、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 5,250.00 技术服务、房租收入 城建税 2,132,742.71 1,447,913.46 应纳增值税、营业税额 教育费附加 928,260.65 620,534.34 合计 3,061,003.36 2,073,697.80 / 29、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 272,002.21 533,098.01 合计 272,002.21 533,098.01 30、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 9,303,203.10 8,879,037.89 66 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 二、存货跌价损失 1,900,442.50 1,839,652.50 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 11,203,645.60 10,718,690.39 31、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 30,732.35 48,789.21 其中：固定资产处置利得 30,732.35 48,789.21 政府补助 23,673,764.16 14,606,437.28 其他 364,833.71 29,531.28 合计 24,069,330.22 14,684,757.77 32、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 405,346.58 436,005.57 其中：固定资产处置损失 405,346.58 436,005.57 对外捐赠 300,000.00 384,900.00 合计 705,346.58 820,905.57 33、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 5,640,691.45 期所得税 递延所得税调整 -2,066,406.76 2,791,267.84 合计 3,574,284.69 2,791,267.84 34、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 北京市国税局京国税 增值税即征即退 20,426,880.16 14,606,437.28 （2000）187 号文 TD-SCDMA 网络性能监测 中关村科技园区产业发展 2,000,000.00 仪 专项扶持资金使用协议书 GSM/GPRS 网络测试 500,000.00 财企[2005]95 号 北京市海淀区科技项目完 IPV6 网络监测系统 600,000.00 成确认书 67 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 中小企业扶助基金 146,884.00 合计 23,673,764.16 14,606,437.28 / 35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利 1 56,727,425.85 26,932,241.01 润 归属于母公司的非经常性 2 2,712,638.01 4,294,866.39 损益 归属于母公司股东、扣除 3=1-2 54,014,787.84 22,637,374.62 非经常性损益后的净利润 期初股份总数 4 136,632,000.00 136,632,000.00 公积金转增股本或股票股 5 利分配等增加股份数（Ⅰ） 发行新股或债转股等增加 6 股份数（Ⅱ） 增加股份（Ⅱ）下一月份 7 起至报告期期末的月份数 报告期因回购或缩股等减 8 少股份数 减少股份下一月份起至报 9 告期期末的月份数 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平 11=4+5+6×7÷10 136,632,000.00 136,632,000.00 均数 -8×9÷10 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.415 0.197 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.395 0.166 已确认为费用的稀释性潜 14 在普通股利息 转换费用 15 所得税率 16 认股权证、期权行权增加 17 股份数 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.415 0.197 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.395 0.166 68 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 36、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 补助 8,796,884.00 利息 2,226,285.60 其他 3,524,538.98 合计 14,547,708.58 37、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57,307,224.18 26,932,241.01 加：资产减值准备 11,203,645.60 10,718,690.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 9,282,778.99 8,875,028.96 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 109,866.72 109,866.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 374,614.23 387,216.36 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 504,309.09 1,779,591.89 投资损失（收益以“－”号填列） -576,669.92 -533,098.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,205,600.65 2,791,267.84 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,916,352.59 -45,478,593.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -56,171,908.07 -15,367,350.96 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 46,490,081.86 36,562,671.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 53,401,989.44 26,777,532.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 169,657,090.87 141,271,952.85 减：现金的期初余额 141,271,952.85 123,077,155.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 28,385,138.02 18,194,797.52 69 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 45,242,486.10 36.43 7,503,932.12 36.84 42,364,834.50 48.60 7,650,820.69 49.56 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 78,959,525.08 63.57 12,864,657.45 63.16 44,813,198.69 51.40 7,786,080.24 50.44 该组合 的风险 较大的 应收账 款 合计 124,202,011.18 / 20,368,589.57 / 87,178,033.19 / 15,436,900.93 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 54,872,253.45 69.49 2,743,612.67 23,004,577.63 51.33 1,126,464.16 一至二年 6,109,632.49 7.74 610,963.25 9,076,324.22 20.25 920,022.42 二至三年 6,490,682.51 8.22 1,947,204.75 7,372,362.19 16.45 2,211,708.66 三至四年 6,819,011.99 8.64 3,409,506.00 2,933,979.30 6.55 1,466,989.65 四至五年 2,572,869.30 3.26 2,058,295.44 1,825,300.00 4.07 1,460,240.00 五年以上 2,095,075.34 2.65 2,095,075.34 600,655.35 1.34 600,655.35 合计 78,959,525.08 12,864,657.45 44,813,198.69 7,786,080.24 (2) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 合同尾款 7,200.01 否 本年度实际核销应收账款一笔，金额为 7,200.01 元，核销原因为双方已不合作，合同尾款无法收回。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 70 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 8,250,000.00 73.73 4,125,000.00 91.74 8,250,000.00 76.23 2,475,000.00 86.97 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 2,772,346.81 24.78 204,238.37 4.54 2,571,818.13 23.77 370,656.88 13.03 合的风险较 大的其他应 收款项 其他不重大 的其他应收 167,017.50 1.49 167,017.50 3.71 款项 合计 11,189,364.31 / 4,496,255.87 / 10,821,818.13 / 2,845,656.88 / 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,629,613.41 94.86 130,855.67 2,055,267.23 79.92 102,763.36 一至二年 70,820.00 2.75 7,082.00 二至三年 64,920.00 2.34 19,476.00 227,813.40 8.86 68,344.02 三至四年 27,813.40 1.00 13,906.70 151,767.50 5.90 126,317.50 四至五年 50,000.00 1.80 40,000.00 五年以上 66,150.00 2.57 66,150.00 合计 2,772,346.81 100 204,238.37 2,571,818.13 100 370,656.88 (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 个人 备用金 22,583.61 否 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例(%) 广州市微讯通讯科技有限公司 供应商 8,250,000.00 3-4 年 73.73 陈宝凌 本公司员工 278,560.00 1 年以内 2.49 71 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 沈阳办事处 本公司办事处 258,896.86 1 年以内 2.31 唐井宝 本公司员工 190,000.00 1 年以内 1.70 广州办事处 本公司办事处 180,578.60 1 年以内 1.61 合计 / 9,158,035.46 / 81.84 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 在被 在被投 增 其中： 投资 资单位 减 本期 减值 单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 表决权 变 减值 准备 持股 比例 动 准备 比例 （％） （％） 北京沃泰丰 通信技术有 42,500,000.00 42,500,000.00 42,500,000.00 100 100 限公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 252,208,859.03 172,453,550.27 其他业务收入 10,437,843.92 8,362,442.89 合计 262,646,702.95 180,815,993.16 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信网测试维护行业 252,208,859.03 131,509,411.65 172,453,550.27 79,450,482.48 合计 252,208,859.03 131,509,411.65 172,453,550.27 79,450,482.48 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统 199,667,174.54 120,055,456.45 135,723,142.37 72,187,982.74 仪表 52,541,684.49 11,453,955.20 36,730,407.90 7,262,499.74 合计 252,208,859.03 131,509,411.65 172,453,550.27 79,450,482.48 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 240,492,724.57 128,742,893.28 168,536,965.28 78,755,906.76 境外 11,716,134.46 2,766,518.37 3,916,584.99 694,575.72 合计 252,208,859.03 131,509,411.65 172,453,550.27 79,450,482.48 72 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 272,002.21 533,098.01 合计 272,002.21 533,098.01 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 52,114,270.11 18,776,798.18 加：资产减值准备 8,512,513.75 9,051,386.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 9,009,170.02 8,501,968.64 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 109,866.72 109,866.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 368,462.37 267,255.76 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 504,309.09 1,779,591.89 投资损失（收益以“－”号填列） -272,002.21 -533,098.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,276,012.25 1,710,588.77 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,562,880.65 -54,515,571.34 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -59,081,962.25 2,679,441.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 55,537,933.55 41,334,333.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 46,963,668.25 29,162,563.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 151,237,789.86 130,639,727.02 减：现金的期初余额 130,639,727.02 110,084,899.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,598,062.84 20,554,827.88 73 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司 母公司 对本企 对本企 本企业 企业类 注册 法人 业务性 组织机构代 母公司名称 注册资本 业的持 业的表 最终控 型 地 代表 质 码 股比例 决权比 制方 (%) 例(%) 网络及 多媒体 技术开 北京英诺维电 发、技术 张春 有限责 子技术有限公 北京 贾林 转让、技 25,000,000.00 25.92 25.92 光，贾 70005038－3 任公司 司 术咨询、 林 技术服 务、技术 培训 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股 注册 法人 表决权 组织机构 子公司全称 企业类型 业务性质 注册资本 比例 地 代表 比例(%) 代码 (%) 北京沃泰丰 技术开 通信技术有 有限责任公司 北京 贾林 发、转让、 10,000,000 100 100 10238712-X 限公司 咨询等 深圳市优网 技术开 科技有限公 有限责任公司 深圳 贾林 10,000,000 50 50 76196698-5 发、销售 司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 北京智多维网络技术有限责任公司 参股股东 72260324－1 深圳市协力得科技有限公司 参股股东 72260323－3 北京智安邦科技有限公司 其他 78864501-4 4、关联交易情况 (1) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 租赁 租赁资 租赁收益 租赁收益 出租方名称 承租方名称 资产 产涉及 租赁期限 租赁收益 对公司影 确定依据 情况 金额 响 北京中创信测 2007 年 9 月 1 北京英诺维电子 科技股份有限 日～2008 年 16,000.00 市场价格 技术有限公司 公司 6 月 30 日 北京中创信测 2007 年 8 月 1 北京智安邦科技 科技股份有限 日～2008 年 551,500.00 市场价格 有限公司 公司 6 月 30 日 74 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 北京中创信测 2007 年 9 月 1 深圳市协力得科 科技股份有限 日～2008 年 26,800.00 市场价格 技有限公司 公司 6 月 30 日 北京中创信测 北京智多维网络 2007 年 10 月 科技股份有限 技术有限责任公 15 日～2009 24,000.00 市场价格 公司 司 年 10 月 14 日 (十) 股份支付 1、股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 11,000,000 股 公司期末其他权益工具行权价格的范 行权价格为 12.95 元/股，合同剩余期限为 47 月，现处于等待 围和合同剩余期限 期。 2、以权益结算的股份支付情况 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 期权定价模型 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 最新取得的可行权职工人数变动信息 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 1,456,200.00 以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,456,200.00 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： 2006 年 9 月 18 日，本公司租赁北京市海淀区四季青汽车液压件厂房屋作为生产场地，租期为 2006 年 10 月 1 日至 2011 年 9 月 30 日，期后各年应承担的租金如下： 期间 租金 2009 年 748,023.84 2010 年 787,622.55 2011 年 606,772.53 合计 2,142,418.92 除存在上述承诺事项外，截止 2008 年 12 月 31 日，本公司（或本公司）无其他重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 根据 2009 年 3 月 19 日的董事会决议，本公司暂无现金分红或转增股本的计划；除此事项外，本 公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 (十四) 其他重要事项： 无 75 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -374,614.23 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,246,884.00 补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 304,667.71 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 272,002.21 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -239,834.00 所得税影响额 -496,467.68 合计 2,712,638.01 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 15.88 17.33 0.415 0.415 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 15.12 16.50 0.395 0.395 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 56,727,425.85 26,932,241.01 298,983,766.96 357,167,392.81 76 北京中创信测科技股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表原件。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 北京中创信测科技股份有限公司 2009 年 3 月 21 日 77