经纬纺机(000666)2008年年度报告

经纬纺织机械股份有限公司 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 二零零八年年度报告 重要提示 经纬纺织机械股份有限公司（“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 德勤华永会计师事务所有限公司（中国注册会计师）和德勤•关黄陈方会计师行（香港执业会计师） 已审核本公司及其附属公司（“本集团” ）截至 2008 年 12 月 31 日止年度分别按中国《企业会计准则》 及香港财务报告准则编制的财务报表并出具了无保留审计意见。 本公司董事长刘海涛先生、常务副董事长叶茂新先生、董事总经理姚育明先生及财务总监兼财务部 部长毛发青先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中、英文编制，除《按照香港财务报告准则编制的账目》外，在对中英文文本的理解 上发生歧义时，以中文文本为准。 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 目 录 第一章 公司基本情况简介..................................................................................................................2 第二章 会计数据和业务数据摘要.......................................................................................................4 第三章 股本变动及股东情况..............................................................................................................7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况...............................................................................13 第五章 公司治理结构.......................................................................................................................20 第六章 股东大会情况简介................................................................................................................29 第七章 董事会报告..........................................................................................................................30 第八章 监事会报告..........................................................................................................................48 第九章 重要事项..............................................................................................................................49 第十章 国内核数师报告......................................................................................................... ..........55 第十一章 按中国《企业会计准则》编制的账目...............................................................................56 第十二章 管理层提供的补充资料...................................................................................................151 第十三章 备查文件........................................................................................................................155 1 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第一章 公司基本情况简介 1．公司法定名称 : 经纬纺织机械股份有限公司 公司英文名称 : Jingwei Textile Machinery Company Limited 公司中文名称简写 : 经纬纺机 公司英文名称缩写 : JWTM 2．公司法定代表人 : 刘海涛 3．公司董事会秘书 : 叶雪华 电话 : 8610 84534078-8188 电子信箱 : yxh@jwgf.com 证券事务代表 : 裘琳 电话 : 8610 84534078-8501 电子信箱 : ql@jwgf.com 联系地址 : 中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心七层 邮政编码 : 100125 传真 : 8610 84534135 4．公司注册地址 : 中华人民共和国北京市北京经济技术开发区永昌中路 8 号 邮政编码 : 100176 公司办公地址 : 中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心七层 邮政编码 : 100125 国际互联网网址 : http://www.jwgf.com 电子信箱: : jwgf@jwgf.com 5．公司国内信息披露报 刊名称 : 证券时报 公司年度报告登载的 国际互联网网址 : http://www.cninfo.com.cn http://www.hkex.com.hk http://www.jwgf.com 年度报告备置地点 : 公司董事会秘书室 6．股票上市交易场所及股票代码 A 股 上市地点 : 深圳证券交易所 股票简称 : 经纬纺机 股票代码 : 000666 H 股 上市地点 : 香港联合交易所有限公司 股票简称 : 经纬纺机 股票代码 : 0350 2 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 7．公司其他有关资料 (1) 注册登记 公司首次注册登记日期及地点 : 1995 年 8 月 15 日，中国山西太原 变更注册登记日期及地点 : 1996 年 3 月 29 日，中国山西太原 1996 年 9 月 5 日，中国山西太原 1996 年 12 月 4 日，中国山西太原 2000 年 10 月 31 日，中国山西太原 2003 年 10 月 8 日，中国北京 2007 年 4 月 9 日，中国北京 企业法人营业执照注册号 : 110000450005710 税务登记号码 : 京税证字 110192110052522 组织机构代码 : 11005252-2 (2) 核数师 国内 : 德勤华永会计师事务所有限公司 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 香港 : 德勤•关黄陈方会计师行 香港金钟道 88 号太古广场一期 35 楼 (3) 香港法律顾问 : 赵不渝 马国强律师事务所 香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 41 楼 (4) H 股过户登记处 : 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712－1716 号铺 3 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要经营数据 1. 按中国《企业会计准则》编制的主要经营数据 2008 年度 人民币元 营业利润 (18,838,183.44) 利润总额 50,396,248.96 归属于上市公司股东的净利润 25,855,511.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 (113,583,767.60) 经营活动产生的现金流量净额 40,518,810.06 2. 非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 33,693,661.90 政府补贴 46,273,937.48 公允价值变动及处置金融资产损益 4,630,508.23 对外委托贷款取得的损益 15,830,302.10 因福利政策变化导致的离职福利转回 44,130,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 19,424,801.43 少数股东权益影响额 (3,721,173.45) 非经常性损益的所得税影响数 (20,822,758.39) 合计 139,439,279.30 4 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第二节 按中国《企业会计准则》编制的截至报告期末近三年主要会计数据和财务指标 1. 主要会计数据 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 3,707,895,439.97 5,432,661,954.93 -31.75% 5,581,692,194.65 利润总额 50,396,248.96 202,119,727.22 -75.07% 230,540,539.43 归属于上市公司股 25,855,511.70 162,206,513.23 -84.06% 189,095,795.64 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -113,583,767.60 51,937,068.42 -318.69% 180,369,379.63 损益的净利润 经营活动产生的现 40,518,810.06 122,924,903.07 -67.04% 129,641,000.76 金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 6,010,576,706.82 6,386,010,247.94 -5.88% 6,409,565,937.79 所有者权益（或股 2,850,881,813.67 2,827,915,964.95 0.81% 2,714,385,339.60 东权益） 股本 603,800,000.00 603,800,000.00 0.00% 603,800,000.00 2. 主要财务指标 单位：人民币元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.04 0.27 -85.19% 0.31 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.27 -85.19% 0.31 扣除非经常性损益后的基 -0.19 0.09 -311.11% 0.30 本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 0.91% 5.74% 减少 4.83 个百分点 6.97% （%） 加权平均净资产收益率 0.91% 5.81% 减少 4.90 个百分点 6.95% （%） 扣除非经常性损益后全面 -3.98% 1.84% 减少 5.82 个百分点 6.64% 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 -4.10% 1.90% 减少 6.00 个百分点 6.63% 权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金 0.067 0.204 -67.16% 0.215 流量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的每 4.722 4.684 0.81% 4.496 股净资产（元/股） 5 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第三节 按香港财务报告准则编制的经审计财务资料 损益表 2008 年 2007 年 2006 年 2005 年 2004 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 截至十二月三十一日止 年度 营业额 3,645,693 5,370,325 5,523,945 4,241,912 3,611,043 除税前盈利 53,522 202,119 230,540 177,549 175,519 税项 (25,750) (26,513) (23,574) (17,141) (10,405) 本年盈利 27,772 175,606 206,966 160,408 165,114 应占盈利: 本公司权益持有人 25,855 162,206 189,095 151,971 155,818 少数股东权益 1,917 13,400 17,871 8,437 9,296 27,772 175,606 206,966 160,408 165,114 每股盈利（人民币元） 0.04 0.27 0.31 0.25 0.26 每股净资产（人民币元） 4.72 4.68 4.50 4.24 4.01 净资产收益率（%） 0.91 5.74 6.97 5.94 6.59 资产及负债 2008 年 2007 年 2006 年 2005 年 2004 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于十二月三十一日 总资产 6,027,046 6,387,817 6,411,037 6,129,672 5,136,027 总负债 （2,955,164） (3,329,803) (3,535,276) (3,412,433) (2,715,854) 股东权益 3,071,882 3,058,014 2,875,761 2,717,239 2,420,173 6 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 195,661,404 32.41% - - - -5,351 -5,351 195,656,053 32.40% 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 195,640,000 32.40% - - - - - 195,640,000 32.40% 3、其他内资持股 - - - - - - - - - 其中： - - - - - - - - - 境内非国有法人持股 境内自然人持股 - - - - - - - - - 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中： - - - - - - - - - 境外法人持股 境外自然人持股 - - - - - - - - - 5、高管股份 21,404 0.004% -5,351 -5,351 16,053 0.003% 二、无限售条件股份 408,138,596 67.59% - - - 5,351 5,351 408,143,947 67.60% 1、人民币普通股 227,338,596 37.65% - - - 5,351 5,351 227,343,947 37.66% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 180,800,000 29.94% - - - - - 180,800,000 29.94% 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 603,800,000 100.00% - - - - - 603,800,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 中国纺织机械（集 195,640,000 0 0 195,640,000 股权分置改革 - 团）有限公司 叶茂新 8,580 2,145 0 6,435 高管持股 2008 年 1 月 2 日 姚育明 10,304 2,576 0 7,728 高管持股 2008 年 1 月 2 日 刘先明 2,520 630 0 1,890 高管持股 2008 年 1 月 2 日 合计 195,661,404 5,351 0 195,656,053 - - 注释：如上表，截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司的股本结构不曾变动；根据中国证监会《上市公 司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》及中国证券登记结算有限公司提供 的股东名册，公司 3 名高级管理人员所持有的合计为 5,351 股本公司股份于本报告期内解除锁定，该 部分股份变为无限售条件的 A 股流通股。 7 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 原非流通股股东持股限售条件 有限售条件股东 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件 名称 件股份数量 股份数量 （股） （股） 中国纺织机械（集 195,640,000 2009年8月8日 58,692,000 出售价格不低于 团）有限公司 人民币7元/股 2011年8月8日 136,948,000 无 8 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第二节 股票发行与上市情况 本公司截至报告期末为止的前三年没有新增股份及衍生证券的发行。除本章第一节披露者外，概无任 何股份总数及结构的变动。此外，本公司无现存的内部职工股。 9 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第三节 股东情况介绍 1. 主要股东持股情况 于 2008 年 12 月 31 日, 本公司前十名最大登记股东及前十名无限售条件的流通股股东持股情况如下： 61,664 名，其中：发起法人股股东 1 名，境内上市社会公众股（A 股）股东 61,621 股东总数 名，境外上市外资股（H 股）股东 42 名。 前十名最大登记股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 份数量 中国纺织机械（集团）有限公司 国有法人 33.83% 204,255,248 195,640,000 204,255,248 （附注 i（1） ） 香港中央结算（代理人）有限公 境外法人 29.82% 180,029,899 0 - 司（附注 i（2）） 叶桥基 境内非国有法人 0.21% 1,290,556 0 - 刘志文 境内非国有法人 0.20% 1,180,934 0 向梦华 境内非国有法人 0.16% 950,000 0 - 张欣 境内非国有法人 0.14% 825,094 0 - 刘宇平 境内非国有法人 0.11% 690,151 0 - 姚刚 境内非国有法人 0.09% 526,700 0 - 林孝界 境内非国有法人 0.07% 421,274 0 - 范丽云 境内非国有法人 0.06% 390,000 0 - 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 香港中央结算（代理人）有限公司 180,029,899 境外上市外资股 中国纺织机械（集团）有限公司 8,615,248 人民币普通股 叶桥基 1,290,556 人民币普通股 刘志文 1,180,934 人民币普通股 向梦华 950,000 人民币普通股 张欣 825,094 人民币普通股 刘宇平 690,151 人民币普通股 姚刚 526,700 人民币普通股 林孝界 421,274 人民币普通股 范丽云 390,000 人民币普通股 前十名最大登记股东中，中国纺织机械（集团）有限公司与其它股东之间不存在关 上述股东关联关系或一致行 联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 动的说明 未知其它流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 附注: i. 持有本公司 5%或以上股份的股东情况： （1） 中国纺织机械（集团）有限公司，其所持股份为国有法人股，为本公司控股股东。 中国纺织机械（集团）有限公司法定代表人为王天凯，成立于 1983 年 12 月 28 日，注册资本 为人民币 2,735,820 千元；主要经营范围：生产销售纺织机械。 10 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 于2007年1月15日，中国纺织机械（集团）有限公司将其持有的本公司204,255,248 股（占本 公司总股本的33.83%，包括其持有的本公司100%的国有法人股）股份质押给中国恒天集团公 司，以为中国恒天集团公司对其共人民币14.94亿元的担保设定质押。质押期间自股权质押登 记生效之日（2007年1月15日）起，至担保合同约定的保证责任期间届满之日起两年止。 于2007年9月28日，本公司接到中国纺织机械（集团）有限公司关于持有的本公司股权被司法 再冻结的通知，通知中说明：经中国纺织机械（集团）有限公司在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司查询得知，其质押给中国恒天集团公司的本公司股份204,255,248 股于2007年 9月17日被北京市高级人民法院司法再冻结。 于2007年12月12日，本公司接到中国纺织机械（集团）有限公司关于持有的本公司股权被轮候 冻结的通知，通知中说明：因中国进出口银行上海分行起诉中国纺织机械（集团）有限公司承 担第三方借款的担保责任，故其持有的本公司股票195,640,000 股被上海市第一中级人民法院 轮候冻结，申请人为中国进出口银行上海分行。 于2008年1月2日，中国纺织机械（集团）有限公司质押给中国恒天集团公司的本公司 204,255,248股股份已被解除质押，全部处于冻结状态。 中国恒天集团公司为本公司实际控制人，中国纺织机械（集团）有限公司为中国恒天集团公司的 控股子公司，中国恒天集团公司法定代表人为王天凯，成立于 1998 年 9 月，注册资本为人民币 1,801,950 千元，主要经营业务为纺织机械成套设备和零配件、其他机械设备设计、生产和销售。 本公司第一大股东中国纺织机械（集团）有限公司之实际控制人、第一大股东与本公司的控制关 系框架图如下： 国务院国有资产监督管理委员会 100％ 中国恒天集团公司 87.57％ 中国纺织机械（集团）有限公司 33.83％ 本公司 （2） 香港中央结算（代理人）有限公司所持有的 H 股股份乃是以代理人身份分别代表多个客户持有， 其本身并未持有本公司总股本 5%或以上之权益。 ii. 于 2008 年 12 月 31 日，就本公司董事、监事及最高行政人员所知，本公司根据《证券及期货条 例》第 XV 部第 336 条须予存置的登记册内所记录，所有人士（本公司董事、监事或最高行政人 员除外）于本公司的股份中的权益如下： 11 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 于本公司 H 股的好仓： 持有身份 H 股数目 占已发行 H 股股本 占已发行股本总 总额的概约百分比 额的概约百分比 （股） （%） （%） Montpelier Asset Management 投资经理 16,738,000 9.26 2.77 Limited 章胜汉 实益拥有人 10,240,000 5.00（附注） 1.70 附注： . 该等资料摘自香港联合交易所网站所示章胜汉于 2003 年 10 月 21 日提交之个人大股东通 知。然而，该通知所述章胜汉持有之 H 股股份数目为 10,240,000 股，倘无错误，此数目 占本公司于 2008 年 12 月 31 日之已发行 H 股股份总数约 5.66%，而非 5.00%（如该通知 所述） 。自 2003 年 10 月 21 日以来，章胜汉并未向本公司提交任何个人大股东通知。于 2008 年 12 月 31 日，由于概无任何 H 股股份以章胜汉之名义登记，本公司亦无法从本公 司之股东名册中确定章胜汉所持股份之确实数目。 于本公司 A 股的好仓： 持有身份 A 股数目 占已发行 A 股股本 占已发行股本总额 总额的概约百分比 的概约百分比 （股） （%） （%） 中国纺织机械（集团）有限公司 实益拥有人 204,255,248 48.29 33.83 除上述所披露者外，根据《证券及期货条例》第 XV 部第 336 条规定须予备存的登记册所示，本 公司并无接获任何有关于 2008 年 12 月 31 日在本公司股份及相关股份中拥有的权益或淡仓的通 知。 12 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事及高级管理人员 1. 现任董事、监事及高级管理人员名单、简介: 执行董事 刘海涛先生，44岁，研究生学历，高级工程师，本公司董事长。刘先生自1992年起历任郑州纺织机 械厂生产处副处长、副厂长、厂长兼党委副书记，郑州宏大新型纺织机械有限责任公司董事长，郑州 纺织机械股份有限公司总经理、党委书记等职， 2004年 11月起任中国恒天集团公司副总经理，2004 年12月起任中国纺织机械（集团）有限公司副总经理，2005年10月起任中国纺织机械（集团）有限 公司副董事长、总经理、党委副书记，2006年9月起任中国恒天集团公司董事、总经理；自2001年6 月至今任本公司董事，2005年12月起任本公司董事长。 叶茂新先生，46岁，研究生学历，高级工程师，本公司常务副董事长。叶先生同时担任本公司子公 司郑州宏大新型纺机有限责任公司、青岛宏大纺织机械有限责任公司、上海纬欣机电有限公司、香港 华明有限公司董事长，无锡宏大纺织机械专件有限公司副董事长，无锡经纬纺织科技试验有限公司董 事，参股公司安徽华茂经纬新型纺织有限公司副董事长，中国纺织机械和技术进出口有限公司、宏大 研究院有限公司董事等职。叶先生于1990年7月起历任经纬纺织机械厂技术处副处长、处长、厂长助 理，1995年1月兼任化纤机械部经理；1995年8月任本公司副总经理；1997年4月任本公司常务副总 经理；1998年8月任本公司公司董事；2000年8月至2007年8月任本公司董事、总经理；2002年7月 至2007年8月兼任本公司党委书记；2005年10月任中国纺织机械（集团）有限公司副总经理；2005 年12月至2007年8月任本公司副董事长；2006年9月任中国恒天集团公司副总经理；2007年8月任本 公司常务副董事长。 范新民先生，59岁，大专学历，高级经济师，本公司副董事长。范先生自1983年起历任经纬纺织机 械厂七车间党支部副书记、书记、厂纪委副书记，原配件五厂厂长、厂劳动服务公司副总经理、配件 总厂厂长、厂劳动服务公司总经理兼分党委副书记，经纬纺织机械厂副厂长、党委副书记兼纪委书记， 本公司党委书记、代总经理，经纬机械（集团）有限公司总经理、党委书记等职。自2001年7月至今 任中国纺织机械（集团）有限公司副总经理，2005年12月起任中国恒天集团公司总经理助理，2008 年3月起任中国恒天集团公司总经济师；自2000年3月至今任本公司副董事长。 颜甫全先生，45岁，大学学历，在读博士，高级会计师，本公司执行董事。颜先生自1992年起历任 衡阳纺织机械厂总会计师办公室副主任、财务处处长、总会计师、党委委员、厂长等职。2004年6月 起任中国恒天集团公司总会计师，自2004年12月至今任中国纺织机械（集团）有限公司董事、总会 计师；自2001年8月至2006年4月任本公司监事，2006年4月至今任本公司董事。 刘红先生，50岁，研究生学历，高级经济师，本公司执行董事。刘先生自1992年起历任宜昌纺织机 械厂厂长助理、副厂长、党委书记、厂长，中国纺织机械（集团）有限公司董事、副董事长等职。自 1997年10月至今任中国纺织机械（集团）有限公司副总经理，自2006年9月至今任中国恒天集团公 司副总经理；自1998年8月至今任本公司董事。 石廷洪先生，46岁， EMBA，工程师，高级经济师，高级信息管理师，本公司执行董事。石先生自 1992年起历任邯郸纺织机械厂生产处处长、企管处处长、副厂长、厂长，宏大化纤技术装备有限公 司总经理、中国纺织机械（集团）有限公司战略管理部部长、总经理助理等职。自2005年12月至今 兼任中国恒天集团公司战略管理部部长，2007年1月起兼任中国恒天集团公司董事会秘书。自2005 13 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 年6月至今任本公司董事 姚育明先生，47岁，研究生学历，高级会计师，本公司执行董事、总经理、党委书记。姚先生同时 担任本公司子公司沈阳宏大纺织机械有限责任公司、常德纺织机械有限公司、宜昌经纬纺机有限公司、 北京经纬纺机新技术有限公司、北京京鹏投资管理有限公司、上海创安商贸有限公司董事长，郑州宏 大新型纺机有限责任公司、青岛宏大纺织机械有限责任公司、天津宏大纺织机械有限公司、天津经纬 新型纺织机械有限公司、无锡经纬纺织科技试验有限公司、无锡宏大纺织机械专件有限公司、山西经 纬合力机械制造有限公司、上海经纬东兴精梳机械有限公司、上海纬欣机电有限公司、咸阳经纬织造 机械有限公司、北京博宏房地产开发有限公司董事，香港华明有限公司董事、总经理，参股公司宏大 研究院有限公司、宏大投资有限公司、郑州宏大非织造布工程技术有限公司董事，安徽华茂经纬新型 纺织有限公司监事长等职。姚先生于1990年7月起历任经纬纺织机械厂财务处副处长、厂长助理兼厂 金融办公室主任，1995年8月至今任本公司董事，1995年8月至2008年4月任本公司财务总监，2000 年8月至2007年8月任本公司常务副总经理，2007年8月任本公司总经理、党委书记等职。 张建国先生，56岁，研究生学历，经济师，本公司执行董事。本公司子天津宏大纺织机械有限公司、 天津经纬新型纺织机械有限公司董事长。张先生自1976年起历任天津纺织机械厂二车间副主任、生 产处副处长、装配车间主任、金二分厂厂长，天津纺织机械厂厂长助理、副厂长、厂长兼党委书记等 职。自1999年11月至今任天津宏大纺织机械有限公司董事长，2005年8月至今任天津经纬新型纺织机 械有限公司董事长，1999年11月至2008年3月兼任天津宏大纺织机械有限公司党委书记、自1999年 11月至今任本公司董事。 独立非执行董事 高勇先生，55岁，大专学历，高级工程师，本公司独立非执行董事。高先生现还担任中国纺织工业 协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织工业协会国际贸易办公室主任，并任中国 纺织机械股份有限公司、上海二纺机股份有限公司独立董事。高先生自1993年起曾任原国家纺织工 业部装备司处长、副司长，中国纺织企业联合会常务副理事长等职；自2004年8月至今任本公司独立 非执行董事。 赵喜子先生，64岁，研究生学历，教授级高级工程师，本公司独立非执行董事。赵先生自1985年至 1989年任第十九冶金建设公司总经理，1989年调国家冶金部工作，其中1989年至1993年任建设司司 长，1993年至1998年任办公厅主任，1998年任国家冶金局副局长、党组成员，2001年初至2007年8 月任国务院国有重点大型企业监事会主席（副部长级） ，2007年8月退职、退休；自2008年2月起任本 公司独立非执行董事。 陈重先生，52岁，经济学博士，研究员，本公司独立非执行董事。陈先生自1985年起曾任中国企协 研究部主任、《中国企业报》社长，中国企业管理科学基金会秘书长、重庆市人民政府副秘书长、中 国企业联合会常务副理事长等职；期间还兼职担任国家自然科学基金会管理学科评审委员会委员，中 国青年企业家协会副会长，中国管理现代化研究会副理事长，吉林大学、北京工商大学兼职教授；2008 年起任新世纪基金管理公司董事长；自2004年8月至今任本公司独立非执行董事。 虞世全先生，42岁，大学学历 ，中国注册会计师，注册税务师，经济师，会计师，本公司独立非执 行董事。虞先生先后在四川省华蓥市国税局、华蓥税务师事务所、华蓥会计师事务所、广东省东莞清 溪审计师事务所、四川兴广会计师事务所、国有企业监事会工作办公室、成都中财国政会计师事务所 工作，任副所长、负责人、秘书等。被聘为国务院派出国有企业监事会工作人员。现任西藏旅游股份 有限公司（于上海证券交易所上市之公司）及华纺股份有限公司（于上海证券交易所上市之公司）之 独立董事；自2004年6月至今任本公司独立非执行董事。虞先生于过去三年内曾担任中国长城计算机 深圳股份有限公司、上海华源制药股份有限公司独立董事。 14 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 李慧女士，46岁，于2007年8月15日至2008年6月20日期间任本公司独立非执行董事，现已卸任。李 女士自1992年起从事房地产及证券研究工作，自1996年8月起历任法国东方惠理（亚洲）有限公司中 国研究部主管，美国帝杰集团中国研究部主管，法兴证券（亚洲）有限公司中国研究部主管，法兴证 券（亚洲） 有限公司中国研究部主管，里昂证券（亚洲）有限公司董事总经理及中国研究部主管， 2007年6月至今任亚杰雅康中国机遇基金首席基金经理 本公司已收到所有现任独立非执行董事按照香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则” ）第 3.13 条就其独立性而提交的年度确认函。本公司董事会认为独立非执行董事均符合上市规则第 3.13 条所载的相关指引，仍属独立人士。 监事 涂克林先生，58 岁，工商管理硕士，高级政工师，本公司监事会主席。涂先生自 1985 年起历任郑州 纺织机械厂工具处副处长、处长，河南纺织机械厂厂长兼党委书记，中国纺织机械（集团）有限公司 总经理助理兼人事部部长等职。自 2001 年 9 月至今任中国纺织机械（集团）有限公司党委副书记、 纪委书记，自 2001 年 8 月至今任本公司监事，于 2007 年 8 月至今任本公司监事会主席。 彭泽清女士，56 岁，大学学历，高级政工师，本公司监事会副主席。本公司子公司宜昌经纬纺机有 限公司董事。彭女士自 1990 年起历任宜昌纺织机械厂副厂长、党委副书记、党委书记，宜昌纺织机 械有限公司董事长、党委书记等职。2002 年 7 月至今任本公司纪委书记，2004 年 7 月至今任本公司 工会主席，2005 年 4 月至今任本公司党委副书记，2005 年 6 月至今任本公司监事会副主席。 刘洁伯先生，45 岁，研究生学历，高级经济师，本公司监事。刘先生自 1997 年起历任邯郸纺机厂财 务处处长、副厂长、厂长、党委副书记，邯郸纺机有限公司董事长兼总经理、党委副书记、党委书记， 2007 起任中国恒天集团公司、中国纺织机械（集团）有限公司人力资源部部长，自 2007 年 8 月至 今任本公司监事。 张晓丽女士，44 岁，研究生学历，高级会计师、注册会计师，本公司监事。张女士自 1997 年起历任 中国金龙松香集团公司财务处副处长，中国恒天集团公司财务部副部长，2005 年起任中国恒天集团 公司、中国纺织机械（集团）有限公司审计监察部部长，自 2007 年 8 月至今任本公司监事。 董珉先生，52 岁，研究生学历，工程师，本公司监事。本公司子公司咸阳经纬织造机械有限公司董 事长。董先生自 1991 年 6 月至 1997 年 9 月历任咸阳纺织机械厂准备车间副主任、主任，经营销售 处处长，1997 年 5 月任咸阳纺织机械厂副厂长，2000 年 11 月兼任咸阳织机制造有限公司总经理、 党委书记等职，2002 年 4 月起任本公司总经理助理，2003 年 1 月起任本公司织造机械事业部总经理， 2005 年 6 月至今任本公司监事，2007 年 3 月任咸阳经纬织造机械有限公司董事长。 连晋华先生，49 岁，研究生学历，高级会计师，本公司监事。本公司子公司咸阳经纬织造机械有限 公司、晋中钢领制造有限公司、昆山经纬纺织机械有限公司董事，北京经纬纺机新技术有限公司、上 海纬欣机电有限公司、无锡经纬纺织科技试验有限公司监事长，本公司参股公司黄石经纬纺织机械有 限公司董事等职。连先生自至 1992 年 9 月至 1996 年 12 月任经纬纺织机械厂监察审计处副处长、审 计室主任、监察审计室主任，1996 年 12 月至 2003 年 3 月任山西纺织机械厂总会计师等职。2001 年 6 月起任本公司产业发展部部长、战略发展部部长、战略管理部部长，2004 年 8 月至今任本公司 监事。 李喜生先生，50 岁，研究生学历，高级政工师，本公司监事。李先生自 1994 年 1 月至 1997 年 8 月 起历任经纬纺织机械厂宣传部副部长、部长，1997 年 8 月至 1998 年 7 月任咸阳纺织机械厂党委副 书记兼纪委书记，1998 年 7 月至 2000 年 10 月经纬机械（集团）有限公司审计室主任，2000 年 10 月任经纬机械（集团）有限公司工会主席等职，2005 年 7 月至今任本公司榆次分公司工会主席，自 2007 年 8 月至今任本公司监事。 15 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 副总经理 蔺建旺先生，53 岁，研究生学历，高级工程师，本公司常务副总经理。本公司子公司无锡经纬纺织科 技试验有限公司董事长，青岛宏大纺织机械有限责任公司、沈阳宏大纺织机械有限责任公司、天津宏 大纺织机械有限公司、天津经纬新型纺织机械有限公司、常德纺织机械有限公司、宜昌经纬纺机有限 公司、咸阳经纬织造机械有限公司、山西经纬合力机械制造公司、北京经纬纺机新技术有限公司、上 海纬欣机电有限公司、上海经纬东兴精梳机械有限公司董事，参股公司宏大研究院有限公司副董事长、 郑州宏大非织造布工程技术有限公司、安徽华茂经纬新型纺织有限公司董事。蔺先生 1993 年 9 月任 青岛纺织机械厂总工程师，2000 年 3 月任北京经纬纺机新技术有限公司董事、总经理，2000 年 8 月 至 2008 年 6 月任本公司副总经理，2008 年 6 月至今任本公司常务副总经理。 王伟智先生，51 岁，大学学历，高级政工师，本公司副总经理、党委副书记。本公司子公司北京经纬 纺机新技术有限公司董事等职。王先生于 1983 年 1 月至 1995 年 7 月先后任经纬纺机厂团委副书记、 团委书记、分厂党支部书记、党委组织部副部长、化纤机械部党支部书记；1995 年 8 月至 1999 年 5 月，任经纬纺机厂党委副书记兼纪委书记、经纬机械（集团）有限公司党委副书记兼纪委书记、副总 经理，1997 年 7 月至 2000 年 8 月任本公司党委副书记、纪委书记；1999 年 6 月至 2002 年 5 月任经 纬机械（集团）有限公司总经理、党委副书记、党委书记，2002 年 6 月至 2003 年 8 月任经纬机械（集 团）有限公司董事长、党委书记兼榆次分公司党委书记、本公司董事；2002 年 6 月至今任党委副书记、 副总经理。 史建平先生，46 岁，研究生学历，高级工程师，本公司副总经理。本公司子公司无锡经纬纺织机械销 售服务有限公司董事长，青岛宏大纺织机械有限责任公司副董事长，常德纺织机械有限公司、沈阳宏 大纺织机械有限责任公司、北京经纬纺机新技术有限公司董事，参股公司中国纺织机械和技术进出口 有限公司监事。史先生自 1995 年 2 月至 1999 年 8 月历任青岛纺织机械厂冷作分厂副厂长、精密钣金 厂总经理，1999 年 8 月至 2001 年 4 月任青岛宏大纺织机械有限责任公司总经理，2001 年 4 月至 2003 年 10 月青岛纺织机械厂厂长、党委书记，青岛宏大纺织机械有限责任公司副董事长、党委书记，2003 年 10 月至 2005 年 6 月任本公司总经理助理兼清梳机械事业部总经理等职。2004 年 8 月至 2005 年 6 月任本公司监事，2005 年 6 月至今任本公司副总经理。 刘先明先生，46 岁，研究生学历，高级工程师，本公司副总经理。本公司子公司沈阳宏大纺织机械有 限责任公司董事，参股公司黄石经纬纺织机械有限公司董事长，宏大研究院有限公司监事。刘先生自 1995 年 5 月至 1996 年 5 月任沈阳纺织机械厂技术改造办公室副主任，1996 年 5 月至 2003 年 5 月任 沈阳纺织机械厂副厂长、厂长、沈阳纺织机械厂党委书记，沈阳宏大纺织机械有限责任公司董事长兼 党委书记，1999 年 11 月至 2003 年 5 月任本公司董事，2003 年 5 月至 2005 年 6 月任本公司监事会 副主席、总经理助理。2005 年 6 月至今任本公司副总经理。 毛发青先生，39 岁，大学学历，在读博士，高级会计师，中国注册会计师，中国注册税务师，本公司 财务总监、财务部部长。本公司子公司天津宏大纺织机械有限公司、天津经纬新型纺织机械有限公司、 北京经纬纺机新技术有限公司、北京京鹏投资管理有限公司董事，上海纬欣机电有限公司监事，北京 经纬纺机新技术有限公司财务总监，参股公司宏大投资有限公司监事。毛先生自 1995 年 9 月至 2000 年 8 月担任本公司财务部会计、财务室副主任，自 2000 年 9 月起任本公司财务部部长，2008 年 3 月 起任本公司财务副总监。2008 年 4 月任本公司财务总监。 公司秘书 叶雪华先生，44 岁，研究生学历，高级工程师，本公司董事会秘书。本公司子公司上海纬欣机电有限 公司监事长。叶先生于 1990 年 7 月加入经纬纺织机械厂工作，2000 年 3 月起任本公司董事会秘书至 今，于 2000 年 9 月至 2002 年 8 月期间兼任本公司总经理办公室主任。 16 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 2. 董事、监事及高级管理人员之任期、股本权益及薪酬情况 报告期内 是否在 从公司领 股东单 性 年 年初持 年末持 变动 取的报酬 位或其 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 股数 股数 原因 总额（万 他关联 元）（税 单位领 前） 取薪酬 刘海涛 董事长 男 44 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - - 是 叶茂新 常务副董事长 男 46 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 8,580 8,580 - 26 否 范新民 副董事长 男 59 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - - 是 颜甫全 董事 男 45 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - - 是 刘 红 董事 男 50 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - - 是 石廷洪 董事 男 46 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - - 是 姚育明 董事 男 47 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 10,304 10,304 - 36 否 总经理 2007 年 8 月 15 日 财务总监 1995 年 8 月 15 日 2008 年 4 月 24 日 张建国 董事 男 56 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 36 否 高 勇 独立非执行董事 男 55 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 5 否 赵喜子 独立非执行董事 男 64 2008 年 2 月 29 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 5 否 陈 重 独立非执行董事 男 52 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 5 否 虞世全 独立非执行董事 男 42 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 5 否 李 慧 独立非执行董事 女 46 2007 年 8 月 15 日 2008 年 6 月 20 日 - - - - 否 涂克林 监事会主席 男 58 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - - 是 彭泽清 监事会副主席 女 56 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 36 否 刘洁伯 监事 男 45 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - - 是 张晓丽 监事 女 44 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - - 是 董 珉 监事 男 52 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 20 否 连晋华 监事 男 49 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 20 否 李喜生 监事 男 50 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 12 否 蔺建旺 常务副总经理 男 53 2008 年 6 月 20 日 - - - 41 否 副总经理 2000 年 8 月 14 日 2008 年 6 月 20 日 王伟智 副总经理 男 51 2002 年 6 月 5 日 - - - 36 否 史建平 副总经理 男 46 2005 年 6 月 9 日 - - - 36 否 刘先明 副总经理 男 46 2005 年 6 月 9 日 2,520 2,520 - 38 否 毛发青 财务总监 男 39 2008 年 4 月 22 日 - - - 34 否 叶雪华 董事会秘书 男 44 2007 年 8 月 15 日 2010 年 8 月 15 日 - - - 28 否 合计 - - - - - 21,404 21,404 - 419 - 附注：有关持股变动原因请参见第三章第一节《限售股份变动情况表》后的注释。 除上述已披露者外，于 2008 年 12 月 31 日，根据本公司按《证券及期货条例》第 352 条须予备存的 登记册所记录者或根据《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》通知本公司及香港联合交易所有 限公司（ “香港联交所”）的记录，本公司各董事、监事、最高行政人员及其配偶及未满 18 岁之子女概 无在本公司及《证券及期货条例》第 XV 部所定义的相联法团中的任何股份、相关股份及债券证中拥 有任何权益及淡仓，同时亦未被授予认购本公司及《证券及期货条例》第 XV 部所定义的相联法团的 股份、相关股份或债券证之权益及淡仓。本报告期内，本公司各董事、监事及最高行政人员均无在本 公司或其附属公司所订立的合约中拥有重大权益。 17 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 3． 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 于 2004 年 6 月 16 日，本公司股东大会批准本公司设立董事会人事提名及薪酬委员会，并采纳《董事 会人事提名及薪酬委员会实施细则》。据此，本公司董事会人事提名及薪酬委员会根据董事、监事、高 级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位确定薪酬。 4. 董事、监事、高级管理人员离任情况及选举情况 （1） 离任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 原担任职务 离职原因 姚育明 财务总监 职务变动 李 慧 独立非执行董事 个人原因 蔺建旺 副总经理 职务变动 （2） 董事、监事、高级管理人员选举情况 姓名 担任职务 赵喜子 独立非执行董事 蔺建旺 常务副总经理 毛发青 财务总监 注： ① 本公司于 2008 年 2 月 29 日召开临时股东大会，会议审议并通过了选举赵喜子先生为本公司 独立非执行董事的议案。 ② 本公司于 2008 年 4 月 22 日召开董事会会议，审议并通过姚育明先生辞去本公司财务总监的 职务，并根据总经理的提名，聘任毛发青先生为本公司财务总监。 ③ 本公司于 2008 年 6 月 20 日召开 2007 年度股东周年大会，审议并批准李慧女士辞任本公司 独立非执行董事一职。 ④ 本公司于 2008 年 6 月 20 日召开董事会会议，根据总经理提名和人事提名及薪酬委员会提议， 决定聘任蔺建旺先生为公司常务副总经理。 18 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第二节 公司员工情况 于 2008 年 12 月 31 日，本集团共有员工 13,737 人，其中高级职称员工 417 人，中级职称员工 916 人，初级职称员工有 707 人，大专以上学历人员 3,875 人。在本集团员工中技术及科研开发人员 1,563 人，销售及市场推广人员 699 人，经营管理人员 1,991 人，生产人员 6,635 人，其他人员 2,849 人。 截至 2008 年 12 月 31 日止年度，本集团员工薪酬总额为人民币 444,524 千元（上年同期为人民币 572,102 千元），本集团以岗位标准及员工绩效确定薪酬水平。另外，截至 2008 年 12 月 31 日止年 度，本集团退休职工人数为 3,740 人。 19 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第五章 公司治理结构 第一节 根据中国证监会要求的公司治理结构情况披露 （一） 公司治理结构现状 公司自成立以来一直致力于完善公司治理结构，严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》 和中国证监会、深圳证券交易所等有关监管机构相关法律法规及有关规定的要求，不断完善公司治理 结构，加强建立健全公司的内控管理体系。 报告期内，公司根据有关监管机构的文件要求，继续深入开展加强上市公司治理专项活动，坚持对公 司治理情况进行自查，并对自查及监管机构检查中新发现的问题进行了及时整改，巩固了近年来提高 上市公司质量活动取得的成果，使公司内部控制制度得到了进一步的健全和完善。目前，公司治理的 实际状况符合中国证监会等监管机构的有关要求。本公司将继续完善公司治理结构，提高公司治理水 平，维护上市公司及所有股东，特别是中小股东的合法权益。 （二） 独立非执行董事履行职责情况 按照有关法律、法规、公司章程的要求，本公司独立非执行董事认真履行职责，参与公司董事会工作， 讨论决策有关重大事项，以其专业知识和经验，就公司规范运作和有关经营工作提出意见；未曾对公 司有关事项提出异议；对关联交易的公平、公正性发表独立意见；参与审核委员会工作，审核公司财 务。独立非执行董事为维护公司整体利益，维护全体股东的合法权益，促进公司发展做出了积极贡献。 本年度独立非执行董事出席董事会会议的情况如下： 独立非执行董事 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席 姓名 会会议次数 (次) (次) (次) 高 勇 15 15 0 0 赵喜子（附注 1） 14 14 0 0 陈 重 15 15 0 0 虞世全 15 15 0 0 李 慧（附注 2） 7 0 6 1 附注：1. 本公司于 2008 年 2 月 29 日召开的临时股东大会上，审议通过了选举赵喜子先生为本公司 独立非执行董事的议案。 2. 本公司于 2008 年 6 月 20 日召开的 2007 年度股东周年大会上，审议并批准李慧女士辞任 本公司独立非执行董事。 （三）公司独立运作情况 控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，没有超越股东大会、直接或间接干预公司决策或经营 活动；公司与控股股东在人员、财务、机构、业务和资产等五方面做到“五分开”，各自独立核算， 独立承担责任和风险，公司具有独立完整的业务和自主经营能力；公司董事、监事的选举及高级管理 人员的聘任及解聘均严格遵守法律、行政法规、公司章程规定的程序。 20 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED （四）公司内部控制制度的建立和健全情况 本公司自成立以来，一直高度重视内部控制制度的建设，并不断进行补充和完善，现已建成了较为完 备和有效的内部控制制度，贯穿于公司经营管理活动的各个层面和环节，确保了公司各项工作都有章 可循。 生产经营控制方面，董事会、经营层能够按照《公司章程》等有关制度规定，认真履行职责，严格落 实股东大会和董事会决议，对生产经营各环节实施有效控制。董事会定期向股东大会报告工作情况， 经营层定期向董事会和监事会汇报公司运营情况。董事会和经营层履职情况均接受监事会和独立非执 行董事监督。 财务管理控制方面，公司根据有关法律、法规规定，建立了完善的财务控制与管理体系，对有效防范 和降低公司运营风险发挥了有重要作用。 信息披露控制方面，公司按《深圳证券交易所股票上市规则》及香港联合交易所有限公司《证券上市 规则》等有关法律规章的规定，建立了较为完善的信息披露管理制度、投资者关系管理制度、重大信 息内部报告制度等制度体系，依法履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整。 本年度，公司继续推进加强上市公司治理专项活动。公司在指定媒体上公告了《关于公司治理整改事 项完成情况的公告》 ，对 2007 年度整改事项的完成情况进行了说明。公司还对控股股东及相关人员 进行了《公司法》、《证券法》、 《刑法》修正案（六）核心内容的再次宣传，加深其对上市公司规范运 作法律体系和基本原则的熟悉与理解，防范违规情况的发生；同时，公司还组织公司董事、监事及高 管人员参加了相关培训学习，进一步提高其诚信观念和法律意识。另外，公司针对本年度自查和监管 检查中新发现的问题进行了认真的整改及总结，并向有关机构进行了汇报。 本年度，公司还根据相关法律、法规和规范性文件的要求，编制了《独立董事年报工作制度》及《董 事会审核委员会工作规程》，并修订了《信息披露制度》，使公司的内控制度得到了进一步的完善。 目前，公司相关机构建制设置合理，内部控制体系完整有效，符合国家相关法律、行政法规和部门规 章的要求，契合公司发展的需要，内部控制制度具有全面性、合理性和有效性，在规范公司日常的运 营与管理中发挥了积极的作用。 本公司《2008 年度内部控制自我评价报告》全文载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 、香港 证券交易所有限公司网站（www.hkex.com.hk）及本公司网站(www.jwgf.com)，供股东参阅。本公司 监事会及独立非执行董事对公司内部控制自我评价发表了意见： 1. 监事会对本公司《2008 年度内部控制自我评价报告》发表的意见： 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，结合自身的实际情况，建立健全了相关的内部控 制制度，促进和保证了公司各项经营管理目标的实现和各项业务活动的正常进行。公司内部控制组织 机构完整，设置科学，其内部稽核、内控体系完备有效，保证了内部控制重点活动的执行及监督充分 有效。公司《2008 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。 2. 独立非执行董事对本公司《2008 年度内部控制自我评价报告》发表的意见： 公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，内部控制制 度具有合法性、合理性和有效性。公司的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活动按照公司 各项内控制度的规定进行，使活动各环节可能存在的内外部风险得到了合理控制，公司的内部控制是 有效的。公司《2008 年度内部控制自我评价报告》真实客观地反映了公司内部控制的实际情况。公 21 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 司需随着外部经营环境的变化和有关最新规定的要求，进一步加强和完善内部控制制度建设，加强内 部控制执行效果与效率的检查和监督，不断增强内部控制的执行力，提高内部控制效力。 （五）对高级管理人员的考评及奖励机制的建立、实施情况 本公司本着强化落实责任、适应市场、提高效率的方针，坚持报酬与风险、责任相一致，与公司总体 经营业绩挂钩的原则，按照分层管理、逐级考核的管理模式，实现激励与约束相统一。 第二节 根据香港联合交易所有限公司证券上市规则所要求的企业管治报告披露 公司董事会、监事会及高级管理人员一直致力于实施有效的企业管治政策，以确保所有决定均恪守诚 信、贯彻公开、公平和公正的原则，并发挥必要、有效的制衡作用，不断完善企业管治架构。公司一 直严格按照本公司《公司章程》之规定规范公司的内部运作，并向所有市场参加者和监管部门提供及 时、准确、完整、可靠的公司信息，努力提升公司价值，以提高监督管理质量，达到各位股东及有关 人士对本集团的期望。 在报告期内，除守则条文B.1.1项外，本公司已完全遵守香港联交所《上市规则》附录14《企业管治 常规守则》的守则条文:根据守则条文B.1.1项，上市发行人应设立薪酬委员会，其大部份成员应为独 立非执行董事。本公司现时的董事会人事提名及薪酬委员会由二名独立非执行董事和二名执行董事组 成，未能完全遵守守则条文B.1.1项下有关独立非执行董事成员最低比例的要求。为确保完全遵守上 市规则附录14的守则条文，本公司将尽快调整人事提名及薪酬委员会成员结构及/或委任独立非执行 董事为其成员。 （一） 公司治理的情况 公司自成立以来，严格按照国家《公司法》、《证券法》 、中国证监会有关法律、法规的要求及深圳证 券交易所与香港联合交易所有限公司的上市规则的要求积极完善公司法人治理结构，建立现代企业制 度，规范公司运作，符合证监会有关文件的要求。 公司有关公司治理的文件包括《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、《监事会议事 规则》 。公司董事会设有两个专门委员会：审核委员会、人事提名及薪酬委员会。 公司法人治理结构图： 股东大会 董事会 监事会 审核委员会 人事提名及薪酬委员会 管理层 22 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED （二） 董事会 公司第五届董事会由12名董事组成，包括8名执行董事及4名独立非执行董事。 公司于2008年2月29日举行的临时股东大会上，根据董事会的提名，选举赵喜子先生为本公司独立非 执行董事；于2008年6月20日召开2007年度股东周年大会上，审议并批准李慧女士辞任本公司独立 非执行董事一职。 董事会的主要职责是在公司发展战略、管理架构、投资及融资、计划、财务监控等方面按照股东大会 的授权行使管理决策权。 董事由股东大会选举或更换，董事选举实行投票制度。代表发行股份5%或以上的股东及董事会有权 以书面方式提名董事候选人。董事任期3年，任期届满，可连选连任。独立非执行董事由与公司管理 人员及主要股东无任何关联关系的人士担任。 公司董事长与总经理（行政总裁）分别由不同人士担任，并有明确分工。董事长主持董事会的工作， 检查董事会决议的执行情况，而总经理在董事会和公司其他高级管理人员的支持和协助下，负责管理 运作和统筹集团业务、执行董事会所制订之策略以做出日常决策。于2008年度，本公司董事长为刘 海涛先生，总经理（行政总裁）为姚育明先生。 董事会对股东大会负责，主要行使下列职权： （1） 负责召集股东大会，并向股东大会报告工作； （2） 执行股东大会的决议； （3） 决定公司经营计划和投资方案； （4） 制定公司的年度财务预算方案、决算方案； （5） 制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （6） 制定公司增加或减少注册资本的方案以及发行债券方案； （7） 拟定公司合并、分立、解散的方案； （8） 决定公司内部管理机构的设置； （9） 聘任或者解聘公司总经理，根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人和 其他高级管理人员，决定其报酬事项及支付方法。 （10） 制定公司的基本管理制度； （11） 制订公司章程修改方案； （12） 拟定公司的重大收购或出售方案； （13） 在遵照有关法律、法规、公司章程及有关规则的前提下，行使公司的筹集资金和借款权力以 及决定公司重要资产的抵押、出租、分包或转让，并授权总经理在一定范围内行使此项所述 权力； （14） 股东大会及公司章程授予的其他职权；及 （15） 审议通过应由股东大会审批的对外担保，并报股东大会审批。 总经理对董事会负责，主要行使下列职权： （1） 主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议； （2） 组织实施公司年度经营计划和投资方案； （3） 拟定公司内部管理机构设置方案； （4） 拟定公司的基本管理制度； （5） 制定公司的基本规章； （6） 提请聘任、解聘或调任公司副总经理、财务负责人； （7） 聘任或解聘除应由董事会聘任或解聘以外的负责管理人员； （8） 亲自（或委托一名副总经理）召集和主持总经理办公会议，总经理办公会议由总经理、副总 经理及其他高级管理人员参加； （9） 决定对公司职工的奖惩或升级或降级、加薪或减薪、聘任、雇用、解聘、辞退； （10）在董事会的授权范围内，行使抵押、出租、分包或转让公司资产的权力；及 23 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED （11）公司章程和董事会授予的其他职权。 副总经理协助总经理工作。 董事会成员具有不同的行业背景，在企业管理、财务会计、投资战略、纺织机械等方面拥有专业知识， 其个人简介载列于本年度报告第四章“董事、监事、高级管理人员和员工情况”。 2008年度在公司担任具体管理职务的董事共2名，占董事总人数的1/6。这有助于董事会严格检讨及 监控公司之管理程序。 截至目前，公司第五届董事会共有4名独立非执行董事，占董事会总人数的1/3。公司独立非执行董事 均熟悉上市公司独立非执行董事、董事的权利与义务。报告期内，独立非执行董事本着审慎负责、积 极认真的态度出席董事会，并充分发挥其经验及特长，在完善公司治理和重大决策的酝酿等方面做了 大量工作，对公司重大事项及关联交易等有关事项发表了中肯、客观的意见，促进了董事会决策和决 策程序的科学化，切实维护了公司和广大股东的利益。 2008年度，公司共举行了15次董事会会议，讨论本公司的整体战略、投资方案、营运及财务表现。 董事会会议能进行富有成效的讨论及做出迅速而审慎的决策。公司独立非执行董事对本公司决策事项 未持有异议。会议出席率达到98.93%（包括委托其他董事出席），具体出席情况如下： 是否连续 以通讯方 应出席 亲自出 委托出席 两次未亲 董事姓名 具体职务 式参加会 缺席次数 备注 次数 席次数 次数 自出席会 议次数 议 刘海涛 董事长 15 8 7 0 0 否 - 叶茂新 常务副董事长 15 7 7 0 1 否 - 范新民 副董事长 15 7 7 1 0 否 - 颜甫全 董事 15 7 7 1 0 否 - 刘 红 董事 15 8 7 0 0 否 - 石廷洪 董事 15 7 7 1 0 否 - 于2008年4月22日第五 届董事会第六次会议， 姚育明 董事、总经理 15 8 7 0 0 否 姚育明先生辞去本公司 财务总监职务。 张建国 董事 15 6 7 2 0 否 - 高 勇 独立非执行董事 15 8 7 0 0 否 - 赵喜子 独立非执行董事 14 7 7 0 0 否 于2008年2月29日任职 陈 重 独立非执行董事 15 8 7 0 0 否 - 虞世全 独立非执行董事 15 8 7 0 0 否 - 李 慧 独立非执行董事 7 0 0 6 1 是 于2008年6月20日离职 连续两次未亲自出席董事会会议的说明：李慧董事因长期在国外在工作，故以委托方式出席了公司的 相关董事会会议。 年内召开董事会会议次数 15 其中：现场会议次数 8 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 0 所有董事均能通过董事会秘书及时获得上市公司董事必须遵守的法定、监管及其他持续责任的相关资 料及最新动向，以确保其能了解应尽之职责，保证董事会的程序得以贯彻执行以及适用的法律法规得 以恰当遵守。本公司董事和董事会专业委员会有权根据行使职权、履行职责或业务的需要聘请独立专 24 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 业机构为其服务，由此发生的合理费用由公司承担。 公司严格遵守国内及香港两地监管机构对于董事进行证券交易的有关约束条款，并始终坚持条款从严 的原则。 公司已采纳香港联合交易所附录十上市规则《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事证 券交易的守则。公司已向所有董事作出特定查询，所有董事已向本公司确认，在本报告期内其已完全 遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所订有关董事进行证券交易的标准。 董事会专业委员会 按照股东大会的决议，董事会已成立二个专业委员会，各委员会具备界定之职权范围，以监察公司个 别范畴的事务： 审核委员会 该委员会的职权范围依香港会计师公会颁布的《审核委员会有效运作指引》所提出的建议而制订。主 要职责包括：审议公司财务报告的完整、准确及公正程度，听取公司管理层及核数师的汇报，就公司 的财务状况向公司的财务部门及核数师进行提问并取得合理的解释，以及检讨公司内部监控及财务申 报等事宜，并向董事会做出汇报。 截至目前，公司第五届董事会审核委员会成员包括高勇先生（委员会主席）及虞世全先生。二位委员 会成员均为独立非执行董事。根据上市规则第3.21条，审核委员会成员须全部为非执行董事，并至少 有3名成员。本公司审核委员会成员人数原为3名，但由于成员之一李慧女士于2008年6月20日辞任， 现时审核委员会未能符合前述有关最低成员人数的要求。本公司将尽快委任独立非执行董事为审核委 员会成员以符合上市规则要求。 2008年度审核委员会共进行了2次会议。委员会会议中通过的所有事项均按照有关规则妥为记录并存 档。委员会主席均会就曾讨论的重要事项向董事会报告。 各委员会议的出席情况如下： 委员姓名 出席会议（次） 应出席会议（次） 出席率 高 勇（委员会主席） 2 2 100% 虞世全 2 2 100% 审核委员会在本年度的工作：审核委员会对公司2007年报、2008年半年度报告及有关账目的完整性 进行了监察，审阅了报表及报告所载有关财务申报的重大意见；并检讨了公司内部的财务汇报程序、 财务及会计政策及实务具体问题，及与公司执行董事、总经理及外部核数师进行了相关讨论；考察了 外部核数师的独立性、并审议批准其聘用条款及薪酬，与核数师讨论了其核数性质、范畴及有关申报 责任；并向董事会及时做出书面汇报及建议。 人事提名及薪酬委员会 该委员会以书面订明具体的职权范围，清楚说明委员会的职权和责任、人事提名及薪酬委员会的权责 范围已包括守则条文第B.1.3(a)至(f)段所载的特定职责，惟因应需要而作出适当的修改。 截至目前，公司第五届董事会人事提名及薪酬委员会，由二名独立非执行董事和二名执行董事组成， 成员包括赵喜子先生（委员会主席）、刘海涛先生、叶茂新先生、虞世全先生，符合有关规定的要求。 董事会人事提名及薪酬委员会的主要职责是：根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会 的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议； 广 25 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 泛搜寻合格的董事和经理人员的人选； 对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议； 根据董事及 高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计 划或方案；薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主 要方案和制度等；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。 （三）监管机制 监事会 公司监事会依据中国法律设立，并根据公司章程规定审阅本公司财务情况，及对公司董事会及高级管 理人员的决策经营管理行为是否符合法律法规之相应规定进行监督，保障股东、公司和员工的合法权 益不受侵犯。公司第五届监事会成员为7名，监事会主席为涂克林先生，人数和人员构成符合法律法 规的要求。本公司第五届监事会成员简介载列于本年度报告第四章“董事、监事、高级管理人员和员 工情况”。 2008年度，本公司监事会共召开了4次会议，全体监事出席了会议，并列席了董事会会议，认真履行 了监事会的职责。监事会审议了本公司2007年度及2008年第一季度、半年度、第三季度报告相关的 财务资料等事项，对本公司董事会及高级管理人员的经营管理行为进行了监督，并向管理层提出建议。 监事会会议出席情况（包括委托其他监事出席）如下： 姓名 职务 出席会议（次） 应出席会议（次） 出席率 涂克林 监事会主席 4 4 100% 彭泽清 监事会副主席 4 4 100% 刘洁伯 监事 4 4 100% 张晓丽 监事 4 4 100% 董 珉 监事 4 4 100% 连晋华 监事 4 4 100% 李喜生 监事 4 4 100% 内部监控与内部审核 董事会负责对本集团之表现及前景进行均衡、清晰及全面之评估。董事会亦负责安排按持续经营基准 编制公平合理反映本集团财务状况之本公司账目（包括截至2008年12月31日止年度之账目），及其股 价敏感资料公布及财务披露。管理层向董事会提供所有相关资料及记录，以使董事会能作出上述评估 及编制账目及财务披露。 董事会负责建立及维护本公司的内部监控系统，以检讨有关财务、经营和监督的控制程序，保障股东 权益及公司资产。董事会授权管理层推行内部监控系统，并通过审核委员会检讨其效用。 公司已成立内部审计部门，按照公司不同业务及流程的内部监控系统可能存在的风险和重要性，定期 及于有需要时对本公司之子（分）公司财务、经营及内部控制活动进行检查、监督与提供独立客观的 评价与建议，以确保公司经营的规范性、以及营运的效益和企业监控机制的有效性。 公司一向重视内部控制，已在公司营运、财务和行政人事等各方面建立了相应的内部管理制度和程序。 为了不断规范公司管治，本公司董事会已检讨2008年度本集团内部控制制度的有效性，有关检讨涵 盖其财务营运、合规控制及风险管理功能。 外部核数师薪酬及服务年限 公司国际及中国核数师德勤•关黄陈方会计师行、德勤华永会计师事务所有限公司，在2008年度向本 公司提供核数服务的薪酬总计为人民币3,960千元，此外并无提供其他核数服务。 26 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 公司董事会同意续聘德勤•关黄陈方会计师行（香港执业会计师）及德勤华永会计师事务所有限公司 （中国注册会计师）分别为公司截至2009年12月31日止年度之国际及国内核数师的提案，并提交 2008年度股东周年大会批准。 公司自2004年起执行《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》的要求，轮换定期 报告中国国内审计报告之签字注册会计师。公司2008年年报中国国内审计报告之签字注册会计师为 谢佳扬和童传江。 财务总监 财务总监为本公司财务负责人，向总经理负责。财务总监负责根据中国和香港财务报告准则编制财务 报表，并遵守中国证监会、深圳证券交易所及香港联交所所有有关披露的规定。财务总监亦负责组织 编制公司年度预算计划、年度决算方案以及监控公司年度财务和经营计划的执行。财务总监亦需要配 合董事会制订内部控制的相关制度及向董事会提出建议。 董事、监事及高级管理人员在股份中的权益及证券交易 参见：第四章第2节“董事、监事及高级管理人员之任期、股东权益及薪酬情况” 主要股东在股份中的权益 除根据第三章“股本变动及股东情况”所披露外，就公司董事、监事及高级管理人员所知悉，于2008 年12月31日，没有其他董事、监事及高级管理人员以外的任何人士于本公司股份或相关股份中拥有 根据《证券及期货条例》第XV部第2和第3分部之规定须向本公司及香港联交所所披露的权益或淡仓， 或根据《证券及期货条例》第336条规定记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓。 股东、投资者关系及其他利益相关者 本公司致力确保所有股东，特别是中小股东，享有平等地位及充分行使自己的权利。 股东大会 股东大会是公司的最高权力机构，依法行使职权，决定公司重大事项。每年的年度股东大会或临时股 东大会为董事会与公司股东提供直接沟通的渠道。因此，公司高度重视股东大会，于会议召开45日 前发出会议通知，要求所有董事、监事及高级管理人员尽量出席。公司鼓励所有股东出席股东大会， 并欢迎股东于会议上发言。 主要股东 公司主要股东为中国纺织机械（集团）有限公司（持有本公司已发行股本的33.83%）。作为公司主要 股东，从未发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为。公司保持与主要股东之间人员、 资产、财务、结构和业务的独立。 信息披露与投资者关系管理 董事会秘书和证券事务代表负责公司的信息披露及股东和投资者的来访接待。为进一步加强投资者关 系管理工作，公司已制订了《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》，并根据有关法律法规的要 求适时对以上两项制度进行了修订，以保证信息披露的公开、公平和公正，提高公司的透明度。 高级管理人员考评与激励 公司由人事提名及薪酬委员会负责高级管理人员的考评。有关激励详情参见第四章“董事、监事、高 27 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 级管理人员和员工情况”。 （四） 总结 公司所采纳的管治制度可反映其管理及业务营运的能力，良好的企业管治有助于公司的健康发展及提 高投资者的信心。要达到良好的公司管治，必须时常检讨管治方面的措施是否符合市场发展的趋势及 相关监管结构的要求。进行机制领先，建立和健全现代企业制度，是公司长期努力的目标。本公司将 继续致力于提高公司管治水平，以确保公司的稳健发展及增加股东价值。 28 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第六章 股东大会情况简介 本年度本公司召开了 5 次股东大会。 会议届次 召开日期 决议刊登媒体 决议刊登日期 2008 年度第一次临 2008 年 2 月 29 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限 2008 年 2 月 29 日 时股东大会 公司及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 3 月 1 日 2007 年度股东大会 2008 年 6 月 20 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限 2008 年 6 月 20 日 公司及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 6 月 21 日 2007 年度 A 股类别 2008 年 6 月 20 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限 2008 年 6 月 20 日 股东会 公司及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 6 月 21 日 2007 年度 H 股类别 2008 年 6 月 20 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限 2008 年 6 月 20 日 股东会 公司及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 6 月 21 日 2008 年度第二次临 2008 年 12 月 30 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限 2008 年 6 月 20 日 时股东大会 公司及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 6 月 21 日 29 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第七章 董事会报告 第一节 报告期内公司经营情况的回顾 1. 报告期内公司总体经营情况 本公司作为中国大型纺织机械制造商，是中国唯一拥有棉纺织成套设备研发、生产能力的集科、工、 贸多种经营为一体的企业集团，主要业务为开发、生产、销售纺织机械及其配套件，为国家高新技术 企业，其前身是拥有 50 余年历史的原经纬纺织机械厂。作为中国纺机业的旗舰，本公司一直致力于中 国纺织工业的发展，为客户提供数字化纺织全流程解决方案。本公司主要产品有棉纺织全流程设备， 包括：清花机、梳棉机、清梳联合机、精梳机、并条机、粗纱机、细纱机、气流纺纱机、自动络筒机、 普通络筒机，以及高速整经机、喷水织机、喷气织机、剑杆织机、经编机、圆纬机及纺机专配件等， 主要产品在中国纺机市场的占有率达到五成以上，产品行销全国各地，并出口 40 多个国家和地区，在 中国纺织及纺机业界享有盛誉，在国际纺织及纺机业界有着重要影响。本公司被公认为高素质、极具 信誉及专业化的纺织机械企业。 2008年，受国家紧缩银根、人民币升值及全球金融危机的影响，国内外纺织行业需求下降，纺织机 械市场需求大幅萎缩，使纺织机械企业的生产、销售受到较大冲击。2008 年以来，公司各主导产品 的国内销售量大幅减少。同时受基础材料和能源价格上涨影响，公司产品的制造成本显著增加。上述 原因导致报告期内本集团营业额、营业收入及营业利润有较大幅度的下降。 截至 2008 年 12 月 31 日止年度，按香港财务报告准则编制的财务报告，本集团之营业额为人民币 3,645,693 千元，股东应占盈利为人民币 25,855 千元，分别较上年度减少 32.11%和 84.06 %。于 2008 年 12 月 31 日，本集团账面银行存款为人民币 734,709 千元，一年内到期的借款为人民币 622,296 千元，其中美元借款为美元 13,000 千元（折人民币 88,850 千元），其余为人民币借款。贷款年利率 在 3.89%至 7.47%之间。长期借款为人民币 473,091 千元 。资产负债率（长期借款除以资产净值） 为 16.59%。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团现金及银行结存中有人民币 44,964 千元，用于短期银行信贷之抵押 品（2007 年：人民币 6,831 千元） 。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团持作出售之发展中物业及持作出售之已完工物业人民币 454,204 千元 用于银行抵押借款（2007 年：人民币 192,610 千元） 。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团无短期投资用于银行借款抵押（2007 年：无）。 截至 2008 年 12 月 31 日止年度，按中国会计准则及制度编制的财务报告，本集团之营业收入为人民 币 3,707,895 千元，较上年度减少 31.75%；营业利润为人民币-18,838 千元，较上年度减少 110.07%； 归属于母公司股东的净利润为人民币 25,856 千元，较上年减少 84.06%。 其中： 本公司营业收入为人民币 2,500,925 千元，较上年度减少 28.59%；营业利润为人民币 48,641 千元， 较上年度减少 15.41%；净利润为人民币 70,166 千元，较上年增加 39.06%。 主要控股公司： 青岛宏大纺织机械有限责任公司的营业收入为人民币 682,805 千元，营业利润为人民币-4,576 千元。 沈阳宏大纺织机械有限责任公司的营业收入为人民币 106,490 千元， 营业利润为人民币-14,091 千元。 30 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 天津经纬新型纺织机械有限公司的营业收入为人民币 190,072 千元，营业利润为人民币 4,117 千元。 常德纺织机械有限公司的营业收入为人民币 201,450 千元，营业利润为人民币-7,024 千元。 北京经纬纺机新技术有限公司的营业收入为人民币 272,786 千元， 营业利润为人民币 15,291 千元。 上海经纬东兴精梳机有限公司的营业收入为人民币 56,307 千元，营业利润为人民币 232 千元。 无锡经纬纺织科技试验有限公司的营业收入为人民币 103,291 千元，营业利润为人民币-5,596 千元。 无锡宏大纺织机械专件有限公司的营业收入为人民币 68,263 千元，营业利润为人民币为 3,833 千元。 本集团 2008 年度主要工作如下： （1）技术研发取得多项新进展，产品竞争力不断提升 ① 新产品研发进一步推进。本年度，公司的新产品计划共 56 项，完成 52 项，完成率达 93%。公 司参加了 2008 年中国国际纺织机械展览会暨 ITMA 亚洲展览会，展销效果良好，充分展示了公 司产品高自动化、高速度、高质量、高可靠性的技术水平。 ② 数字化水平进一步提高。ARM 结构的经纬控制系统形成系列化开发，在并条、粗纱、细纱、气 流纺等产品上进行了试用。公司还进行了精梳机、梳棉机、经编机等产品的有限元分析。公司主 要参与研制开发的经纬 e 系统——“经纬—西门子纺织企业信息化演示生产线” 通过了验收，该 项目填补了棉纺企业全流程设备联网信息化的国内技术空白，标志着我国纺织信息化向国际先进 水平迈进了一大步。 ③ 产品专利逐年增多。2008 年企业获得授权专利 52 项，获得专利受理 51 项。一大批新产品通过 了科技成果鉴定。 ④ 科技进步成绩突出。公司下辖榆次分公司、青岛宏大纺织机械有限责任公司、天津宏大纺织机械 有限公司、常德纺织机械有限公司等 4 家企业荣获中国纺织工业协会 2008 年度“纺织技术创新 示范企业”；公司多个型号的产品获得了中国纺织工业协会科学技术进步一等奖、桑麻纺织科技 一等奖等多个奖项。 （2）全力开拓国内外市场，市场占有率稳中有升 ① 成套设备销售显著。2008 年，公司进一步加大了公司整体形象宣传和棉纺成套设备促销力度， 使公司在行业内的影响力和用户中的地位逐年增强，尤其是在市场大幅下滑的情况下，公司棉纺 成套设备销售的优势进一步显现。 ② 出口工作稳步推进。充分利用中国纺织机械和技术进出口有限公司的出口平台加大国际市场开拓 力度，积极调整出口产品结构，产品出口有新突破。 ③ 售后服务不断改进。2008 年公司及各企业在市场大幅度下滑的情况下，不断改进售后服务工作， 组织人员主动为客户提供上门服务，在一定程度上加快了对客户需求的反应速度。对新产品和重 点客户，进行跟踪服务；对存在的问题及时改进和完善，使客户忠诚度和满意度不断提高。 ④ 营销管理不断加强。2008 年重点加强了营销网络市场信息的动态管理。重大项目公司统一策划， 统一实施，有力地促进了销售。 （3）财务管理不断加强，降本增效成果显著 ① 资本结构得到改善。面对效益下滑、资金趋紧的形势，公司充分利用整体实力和银行信用优势， 适当增加了长期贷款比例。为保证融资渠道的畅通，公司增加了银行授信额度，为公司以后的正 常运转提供了重要保障。 ② 成本费用得到有效控制。2008 年，公司整体期间费用及销售费用、管理费用、职工薪酬费用等 31 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 都得以有效控制。 ③ 继续推进战略采购，有效降低了采购成本。公司进一步深化供应链管理，从配套件选型、工艺优 化到降低采购成本、盘活库存物资以及开展延伸销售等方面做了积极的努力和创新。密切跟踪原 材料价格的变化，及时调整采购价格，降低采购成本。 （4）风险管控力度加大，抗风险能力得到提高 ① 加强内控制度建设，加大审计监督和指导作用。以内控制度的健全性、有效性为依据，不断向管 理审计延伸；促进企业改进管理，夯实资产，对规范和改善企业经营管理发挥了重要作用。 ② 强化风险管理与控制，风险防范意识显著增强。公司对赊销项目采取严格的审批、控制措施，将 风险控制到最低。公司严格合同审查，防范了合同风险。 （5）强化运营协调管理，促进企业平稳运营 ① 加强企业运营管理。2008 年，针对严峻的市场形势，公司加强了企业运营分析，通过季度运营 分析会议、专题会议等形式，加强了企业经营情况的沟通，及时掌握、跟踪、指导各企业运营工 作。 ② 信息化水平不断提高。2008 年，公司信息化体系构建及业务应用基本完成，信息化工作重点逐 步转移到集成应用层面，完成了一系列管理工具的开发和应用，在控制成本、资源利用、提高效 率方面发挥了积极的作用。 ③ 节能减排取得良好成效。为推进节能减排工作，公司成立了节能减排领导组，不仅在生产过程中 注重节能降耗和环境保护，同时也将节能减排的要求贯彻到产品研发上，取得了积极的进展。 ④ ISO9001 认证通过复评。公司利用质量管理体系复评换证的机会，加强了各个系统业务流程的梳 理、深化和完善工作，顺利通过了中国质量协会的复评审核，为进一步细化管理奠定了基础。 2. 公司主营业务及其经营情况 （1） 主营业务分产品的情况说明 单位：人民币千元 主营业务 主营业务 主营业务收入 主营业务成 主营业务 主营业务成 利润率 利润率比 项目 比上年增减 本比上年增 收入 本 上年增减 （%） （%） 减（%） （%） 天然纤维纺织机械 2,450,878 2,223,030 9.30 (35.72) (32.76) (30.02) 化学纤维纺织机械 94,858 80,337 15.31 (25.93) (13.76) (43.84) 织造机械 178,853 146,714 17.97 (52.99) (56.32) 53.46 其他 136,740 126,876 7.21 14.35 18.35 (30.34) 地产 312,567 232,619 25.58 - - - 合计 3,173,896 2,809,576 11.48 (33.96) (31.67) (20.50) 本年度，受市场影响，公司主要产品销售都有不同程度的下降，特别是天然纤维纺织机械的销售收入 为 2,450,878 千元，较上年下降达 35.72%；同时本年度本公司附属公司北京博宏房地产开发有限公司 实现房屋销售，增加销售收入 312,567 千元。 （2） 主营业务分地区的经营情况： 32 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 单位：人民币千元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 国内 2,570,808 (37.93) 亚洲 570,390 (10.16) 非洲 21,846 24.67 其他 10,852 (7.18) 合计 3,173,896 (33.96) （3） 主要客户及供应商 本集团截至 2008 年 12 月 31 日止年度对前五大客户之销售额为人民币 772,886 千元, 占本年度营业 收入的 20.84%。 本集团截至 2008 年 12 月 31 日止年度对前五大供应商之采购金额为人民币 403,604 千元,占本年度 采购总额的 20.46%。 33 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 2. 报告期公司资产构成变化情况 单位：人民币千元 报表项目 2008 年 2007 年 增减变动（%） 差异原因 应收票据 700,809 1,229,252 (42.99) 注(1) 其他应收款 40,195 71,219 (43.56) 注(2) 委托贷款 180,469 67,000 169.36 注(3) 存货 1,774,348 2,000,726 (11.31) 注(4) 长期股权投资 218,784 158,359 38.16 注(5) 工程物资 11,453 5,748 99.25 注(6) 短期借款 552,290 414,161 33.35 注(7) 应付票据 181,266 275,884 (34.30) 注(8) 预收款项 306,361 559,362 (45.23) 注(9) 应付职工薪酬 54,182 97,252 (44.29) 注(10) 应交税费 (5,000) 7,136 (170.07) 注(11) 其他应付款 181,145 265,097 (31.67) 注(12) 其他流动负债 4,425 6,470 (31.61) 注(13) 长期借款 473,091 150,000 215.39 注(14) 长期应付款 95,117 146,903 (35.25) 注(15) 营业收入 3,707,895 5,432,662 (31.75) 注(16) 营业成本 3,263,869 4,707,685 (30.67) 注(17) 营业税金及附加 26,345 10,268 156.57 注(18) 销售费用 129,852 147,676 (12.07) 注(19) 管理费用 344,700 465,055 (25.88) 注(20) 资产减值损失 (5,661) 12,330 (145.91) 注(21) 投资收益 53,087 117,486 (54.81) 注(22) 营业外收入 75,274 19,541 285.21 注(23) 营业外支出 6,040 4,465 35.27 注(24) 所得税费用 22,624 26,513 (14.67) 注(25) 注(1)：应收票据主要核算本集团收到的未到期银行承兑汇票及商业承兑汇票，较上年末余额减少的 主要原因系本年度受宏观经济环境的影响，营业收入较上年度下降，相应本年末应收票据余 额减少。 注(2)：其他应收款主要核算待抵扣的增值税进项税以及员工备用金借款等。本年末余额减少主要系 待抵扣的增值税进项税于本期认证抵扣所致。 注(3)：委托贷款主要核算本集团对联营企业及其他被投资企业的借出款项，本年末余额增加主要系 借给安徽华茂经纬新型纺织有限公司和廊坊恒盛房地产开发（集团）有限公司的款项增加所 致。 注(4)：存货本年末余额减少主要系本集团应对宏观经济环境的变化，控制库存量，减少存货资金的 占用所致。 34 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 注(5)：长期股权投资本年末余额增加主要系新增对廊坊恒盛房地产开发（集团）有限公司和黄石经 纬纺织机械有限公司的投资所致。 注(6)：工程物资本年末余额增加，主要系本年度预付部分大型设备款和购入工程用专用设备增加所 致。 注(7)：短期借款主要核算从银行借入的借款，本年末余额增加主要系基于目前的宏观经济环境，为 增加现金储备，酌情增加短期借款所致。 注(8)：应付票据主要核算公司为支付货款而开具的银行承兑汇票及商业承兑汇票，本年末余额减少 主要系因适应本年度宏观经济环境之变化，降低库存水平及减少采购，开具票据相应减少所 致。 注(9)：预收款项主要核算向客户收取的销售定金、货款或者运费。本年末余额减少主要系本公司之 子公司北京博宏房地产开发有限公司本期 2 号楼竣工验收，相关预收房款于本年度转销所致。 注(10)：应付职工薪酬主要核算应付员工工资、奖金、社会保险费和福利费等内容。本年末余额减少 主要是系因本集团应对宏观经济环境变化，调低员工工资薪金水平所致。 注(11)：应交税费主要核算公司生产经营中需要缴纳的各项税款，包括增值税、营业税、所得税等。 本年末余额减少主要是由于本年度本集团存货余额的减少幅度略低于本年度销售规模的下 降幅度，增值税留抵税款增加所致。 注(12)：其他应付款主要核算对外部单位的往来款项。本年末余额减少的原因主要系本集团偿付相关 负债所致。 注(13)：其他流动负债主要核算预提的各项费用。本年末余额减少主要系本年末需预提的各项费用较 上年末减少所致。 注(14)：长期借款主要核算从银行借入的长期借款，本年末余额增加主要系本公司新增专项借款用于 项目建设所致。 注(15)：长期应付款主要核算离职福利，本年末余额减少主要系本集团本年调整退休人员福利政策， 降低退休人员福利之支付标准，停发部分退休人员之福利等；相应转回原计提之退休人员福 利所致。 注(16)：营业收入主要核算纺织机械产品、房地产及原材料的销售，本年度较上年度减少主要系本年 度宏观经济环境之变化影响销量下降所致。 注(17)：营业成本主要核算纺织机械产品、房地产及原材料结转的成本，本年度较上年度减少主要系 销量下降，销售成本相应减少所致。 注(18)：营业税金及附加主要核算营业税、城市维护建设税及土地增值税等。本年度较上年度增加主 要系本年度营业税应税单位－本公司之子公司北京博宏房地产开发有限公司房地产销售收 入较上年度增加，营业税金及附加相应增加所致。 注(19)：销售费用主要核算销售部门职工薪酬、差旅费及广告费等各项费用。本年度较上年度下降主 要系因本集团应对宏观经济环境变化，调低员工工资薪金水平；以及对各项费用支出加强控 制所致。 注(20)：管理费用主要核算管理部门职工薪酬、业务招待费及研发费等费用。本年度较上年度下降主 要系因本集团应对宏观经济环境变化，调低员工工资薪金水平；以及对各项费用支出加强控 制所致。 35 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 注(21)：资产减值损失主要核算坏账准备、存货跌价准备等减值准备的计提与转回等。本年度较上年 度减少主要系本集团采用多种手段加大欠款催收力度，收回原已计提坏账的应收款项，相应 转回应收款项坏账准备所致。 注(22)：投资收益主要核算联营公司的投资收益、交易性金融资产的投资收益，以及委托贷款利息收 益。本年度较上年度减少主要系资本市场形势变化，本公司本年度从事二级市场申购获得的 股票投资收益减少；以及联营公司业绩下滑，对联营公司投资收益减少所致。 注(23)：营业外收入主要核算补贴收入、资产处置收入等。本年度较上年度增加主要系本集团本年度 获得较多政府补助所致。 注(24)：营业外支出主要核算资产处置损失、罚款支出及捐赠支出等。本年度较上年度增加主要系本 集团本年度捐赠支出增加等所致。 注(25)：所得税费用本年度较上年度减少主要系本年度本集团受宏观经济环境之变化影响，销量下滑， 导致利润总额减少，相应所得税费用减少所致。 36 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 4. 公司现金流量的构成情况- 本集团 2008 年经营活动现金流量净额为人民币 40,519 千元， 比 2007 年现金流量净额人民币 122,925 千元减少人民币 82,406 千元。主要是受国际金融危机影响，许多纺织厂资金紧张，致使集团销售减 少，同时国内钢材等原材料以及煤、电、油、运费价格上涨影响，致使集团采购资金支出增加，使得 经营活动现金净流量减少。 投资活动现金流量净额为人民币-332,800 千元，比 2007 年现金流量净额人民币 4,826 千元减少人民 币 337,626 千元。主要是本期现金出资增加了股权投资，同时增加了技术改造和部分公司搬迁改造 的投入。 筹资活动现金流量净额为人民币 339,100 千元，比 2007 年现金流量净额人民币-385,215 千元增加人 民币 724,315 千元。主要是本年度增加了人民币 200,000 千元的贴息借款和上年公司归还部分借款。 项目 2008 年 2007 年 人民币千元 人民币千元 经营活动产生的现金流量净额 40,519 122,925 投资活动产生的现金流量净额 (332,800) 4,826 筹资活动产生的现金流量净额 339,100 (385,215) 汇率变动对现金的影响 146 (777) 现金及现金等价物净增加额 46,965 (258,241) 5. 持有外币金融资产、金融负债情况 单位：人民币元 本期公允价值 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 变动损益 公允价值变动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 4,582,458.41 353,133.04 3.可供出售金融资产 4.持有至到期投资 金融资产小计 4,582,458.41 353,133.04 金融负债 165,332,995.47 90,171,926.47 6. 与公司经营相关的重要信息 （1）公司目前设备利用情况基本正常。公司扩大生产主要将通过社会分工协作来解决。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止年度，本公司已签订新年度销售合同约人民币 14.19 亿元。 （3）本集团注重以产品开发来提高公司的竞争实力，对技术人员有较好的激励政策，因此，技术队伍 较为稳定。 37 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 7. 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 于 2008 年 12 月 31 日，本集团主要控股子公司如下: 单位：人民币千元 企业名称 主要业务 注册资本 本集团所 总资产 净资产 净利润 占股权比 例（%） 青岛宏大纺 制造、销售安装、 114,000 97.663 821,373 298,776 11,237 织机械有限 维修、租赁纺织工 责任公司 业专用设备、纺织 机械专用配件及器 材 沈阳宏大纺 纺织机械及专用配 71,000 98 196,528 108,628 (10,814) 织机械有限 件器材技术开发研 责任公司 制、机械设备电子 电气、制造加工、 经济技术咨询 天津经纬新 纺织机械及专用配 16,000 100 132,609 58,285 3,803 型纺织机械 件机械设备、电子 有限公司 设备、制造加工与 经济技术咨询 常德纺织机 纺织工业设备制 42,350 95 341,017 174,175 (3,599 械有限公司 造、销售；其他机 械产品及零部件制 造、销售；粉末冶 金制造 北京经纬纺 纺织机械、计算机 100,000 100 407,237 182,073 14,900 机新技术有 软硬件的技术开 限公司 发制造、销售纺织 工业专用设备、农 业机械、仪器仪 表、汽车配件 上海经纬东 生产、销售精梳机 50,000 95.948 118,034 91,504 401 兴精梳机械 和相关部件 有限公司 无锡经纬纺 棉纱的生产、销售； 49,530 66.55 152,959 49,086 (7,551) 织科技试验 纺机设备、器材和 有限公司 相关技术研究开发 无锡宏大纺 生产新型纺织机 20,000 35 149,695 71,790 5,064 织机械专件 械、其他纺织机械 有限公司 及专配件、通用机 械及零部件；销售 自产产品。 38 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 8. 固定资产 于年度内固定资产之变动详情载于按中国企业会计准则编订的账目附注和香港财务报告准则编订的 账目附注。 9. 退休保障计划 本集团从 2007 年度开始聘请精算师对本集团属于设定受益退休福利计划的退休员工及员工遗属福利 进行精算并确认了相应负债。本年度本公司及下属子分公司之管理层决定调整原退休人员福利政策， 包括降低退休人员福利之支付标准，停发部分退休人员之福利等。 本集团退休保障计划详情载于按香港财务报告准则编订的账目附注。 10. 捐款 本集团于年度内之捐款为人民币 2,397 千元（2007 年：人民币 371 千元） 。 39 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第二节 本公司未来发展的展望 1. 纺机行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 近年来，中国的纺织工业发展迅猛，中国纺织机械行业也借势持续发展壮大，中国已成为全球最大的 纺织机械制造及消费国，并且产品的质量及技术含量也大大提高，部分产品已达国际先进生产技术水 准，行业对新产品的研发力度也进一步加大。但随着国家宏观政策的调整、人民币升值、能源及原材 料价格上涨、全球金融危机肆虐等诸多不利因素的影响，在 2008 年，中国纺织工业受到了前所未有 的冲击；作为与纺织工业息息相关的产业，纺织机械行业同样遭遇了寒冬。首先，由于受出口税率上 调、汇率变动、生产成本增加及国家 2007 年底实施的信贷紧缩政策的影响，国内多数纺织企业出现 了资金紧张、经营艰难的局面，企业普遍无力继续或暂停了扩大生产规模及设备的更新升级，这就造 成了国内纺织机械市场需求的迅速下降，纺织机械企业收到的订单锐减，成为了纺织机械企业产销下 滑的主要因素。其次，全球性金融危机的爆发，使国外的纺机市场需求大幅萎缩，而人民币对美元的 大幅升值，对我国纺织机械的出口更是雪上加霜。再者，钢材、能源等生产成本价格在一段时间内的 持续走高，使得纺机行业的利润变得更加微薄，有的企业甚至出现了亏损，这种情况已严重影响到了 纺机企业今后的经营与发展，对整个纺织机械行业也将是十分不利的。另外，由于前些年纺织机械行 业整体相对较为繁荣，行业整合幅度较小，众多企业特别是一些中小企业长期以来靠生产趋同产品、 低价恶性竞争等手段获利，其自主研发能力较差，在遭遇行业危机时往往不能因势而变，大批类似企 业效益严重下滑甚至停产、倒闭，这在一段时期内对整个纺机行业也存在着一定的影响。 2009年对于纺机行业将是充满机遇与挑战的一年。 就机遇而言，国务院出台拉动内需、促进经济平稳较快增长的十项措施 、人民币4万亿投资计划的逐 步实施、国家制订的纺织工业和装备制造业调整振兴规划、增值税转型及纺织品出口退税上调等有利 因素，使纺织机械工业迎来新的发展机遇。同时，由于纺织行业经营环境有所缓和，有利于企业采用 高附加值设备进行产业结构调整；另外，再加上钢材等原材料价格回落，煤电油运价格开始回调，将 会使制造企业成本得到一定程度控制，纺机行业发展的重要战略机遇仍然存在。 就挑战而言，目前全国纺锭总量较大，自2008年纺织行业已进入深度调整期，又加上世界金融危机 带来的巨大冲击，纺织行业的规模化发展受到一定的抑制，纺织行业的设备投资基本上处于停滞状况， 纺织机械制造企业收到的订单量短期内不太可能出现大幅增长，纺机市场的需求可能会维持低迷状 态；在金融危机前景仍不明朗的情形下，纺机企业经营面临的困难依然十分严峻，并且可能会持续较 长的时间。 2. 本公司未来发展战略 面对二十一世纪经济全球化的竞争和挑战，本公司将立足于中国这个全球最大的纺织工业市场，以“全 球纺织业的朋友，中国制造业的骄傲”为美好愿景，以“为客户提供纺织全流程数字化解决方案”为 使命，紧紧围绕“调结构、求创新、严管理、保稳定”的经营方针，培育核心竞争力，努力使本公司 成为产业多元化、经营国际化、管理现代化的企业集团。 3． 新年度经营计划 2009 年，本公司将继续贯彻落实科学发展观，遵循“调结构、求创新、严管理、保稳定”的经营方针， 重细节、抓落实，全面提升企业整体经济运行质量和核心竞争能力。 （1） 抓好现金流，确保企业经营正常运转。2009 年，在金融危机持续的情况下，公司将继续加强经 营性现金流的管控，强化现金流管理，积极筹措发展资金，做好资金保障。 （2）以调结构为改革主线，进一步提升企业竞争力。大力推进企业业务结构调整，努力拓展企业经营 领域。积极推进资源整合，完善事业部经营体制，促进事业部经营管理有效运转。积极推进专件 40 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 业务的资源整合，促进专件产品技术水平的进一步提升。积极推进铸造资源的整合，提高铸件质 量，不断降低成本。加快生产组织结构调整，实施业务流程再造，优化生产布局。大力精简机构， 优化人员结构，同时加强重要岗位和特殊岗位特别是科技人才的保护。 （3）以求创新为研发目标，努力提升产品技术水平 以实施国家支持项目为契机，加快推进技术创新，发展核心制造技术，不断寻求和储备新的科技 项目，积极争取国家政策支持，推动企业产品技术的不断创新和进步。 积极探索并有选择地进行 国际合作，提升关键技术水平。强化纺机主业产品的合作与研发，对照国际先进水准，提升产品 品质。跟踪国内外纺机发展趋势，利用合作、合资、技术转让等方式，快速获取企业急需的技术。 加强与高等院校、科研机构的合作，缩短研发时间，提高成功机率。 （4）以客户至上为营销理念，不断扩大国内外市场份额 牢固树立客户至上的观念，进一步提升客户服务质量。 继续重点抓好成套产品的销售，加强对服 务质量的监督和考核，使成套项目成为公司的品牌优质工程。同时各企业将加快重点新产品的布 点工作，拉动新产品的销售，扩大市场份额，逐步改变公司产品销售结构。公司还将积极主动加 大国际市场的开拓力度，抓好产品质量、交货和售后服务工作，并进一步加大非纺纱设备的市场 开拓力度，扩大出口机种，扩大出口市场份额，提高出口产品比重，逐步实现产品的国际化目标。 （5）以抓落实为管理措施，全面提升企业管理水平 企业管理的各项措施都要从严管理，注重细节，狠抓落实。2009 年公司将强化企业运营管理， 确保全年经营指标。进一步深化信息化的应用，提高集成化应用效果。以 ISO9001 体系运行为 契机，推动管理水平的提升。 强化大宗物资采购管理，进一步发挥集中采购的优势，进一步加强 供应链管理，降低企业的采购成本。同时要以以防范风险为管控途径，健全公司内部控制体系。 积极有效地推进内部控制和企业经营风险审计，提高内部控制和风险管理的能力。 4． 为实现本公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划、资金来源 公司日常的生产、经营和研发的资金主要通过自有资金解决，不足部分通过银行授信解决。同时，公 司将根据战略发展的需要，积极寻求新的投资项目，如收购外部相关资源或引进技术等，以形成新的 经济增长点。对于所需的资金量将根据可能的项目情况而定。资金的来源也将根据可能的项目情况进 行筹措，筹措资金包括自有资金、银行贷款或是资本市场融资等多种融资渠道。 5. 存在的风险及对策 由于纺织行业自 2008 年已进入深度调整期，再加上金融危机的阴影尚未散去，纺机市场需求低迷的 状况短期内难以改变，公司面临的经营形势依然十分严峻。面对这样的形势，公司在 2009 年将坚定 不移地贯彻落实科学发展观，以调结构为改革主线，全面提升企业综合素质和竞争力；以抓产品为根 本途径，始终保持产品技术国内领先水平；以开拓市场为永恒主题，努力巩固和扩大国内外市场份额； 以抓管理为重要保障，着力提高企业经营管理水平；以现金流为工作重点，持续提升风险管控能力； 以执行力为文化建设核心，不断强化团队建设。 本公司作为目前国内纺机行业规模最大、资产质量最好的企业之一，公司在业内经营业绩优良，管理 水平较高，生产链条完整，销售渠道广泛，拥有高素质的专家人才队伍，有自身的竞争优势，并通过 与世界知名纺机制造商的技术合作，公司的产品的技术竞争力得到进一步加强。本公司将充分发挥自 身的优势，化解风险，继续保持公司稳定成长，为股东创造更大的财富。 41 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第三节 公司投资情况 1. 募集资金使用情况 截至2007年12月31日，公司尚未使用的募集资金计人民币752千元存于银行。于本报告期内，公司 使用该等募集资金用以补充流动资金。截至2008年12月31日，前次募集资金已使用完毕。公司累计 募集资金使用情况见公司2003年年报。 2. 期内非募集资金投资的情况 单位：人民币千元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 廊坊恒盛房地产开发(集团)有限公司 68,000 2008 年 12 月新投入 无 黄石经纬纺织机械有限公司 7,500 2008 年 12 月新投入 无 青岛纺织机械股份有限公司 7,802 2008 年 12 月新投入 无 合计 83,302 - - 42 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第四节 董事会日常工作情况 1. 董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了 15 次会议。简要情况如下： 会议届次 召开日期 决议概要或刊登报章及媒体 决议刊登日期 第五届董事会临时会 2008 年 1 月 10 日 决定发出 2008 年度第一次临时股东大 议 会通知 第五届董事会第五次 2008 年 2 月 29 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 2 月 29 日 会议 及本公司网站 《证券时报》 、本公司网站 2008 年 3 月 1 日 第五届董事会临时会 2008 年 3 月 27 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 3 月 27 日 议 及本公司网站 《证券时报》 、本公司网站 2008 年 3 月 28 日 第五届董事会第六次 2008 年 4 月 22 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 4 月 23 日 会议 及本公司网站 《证券时报》 、本公司网站 第五届董事会第七次 2008 年 4 月 24 日 审议通过公司第一季度报告 会议 第五届董事会临时会 2008 年 5 月 9 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 5 月 9 日 议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 5 月 10 日 第五届董事会临时会 2008 年 6 月 5 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 6 月 5 日 议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 6 月 6 日 第五届董事会第八次 2008 年 6 月 20 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 6 月 20 日 会议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 6 月 21 日 第五届董事会临时会 2008 年 7 月 28 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 7 月 28 日 议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 7 月 29 日 第五届董事会第九次 2008 年 8 月 15 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 8 月 15 日 会议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 8 月 16 日 第五届董事会临时会 2008 年 10 月 8 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 10 月 9 日 议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 第五届董事会第十次 2008 年 10 月 23 日 审议通过公司第三季度报告 会议 第五届董事会临时会 2008 年 10 月 24 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 10 月 24 日 议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 10 月 25 日 第五届董事会临时会 2008 年 11 月 20 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 11 月 20 日 议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 11 月 21 日 第五届董事会临时会 2008 年 11 月 27 日 巨潮咨询网、香港联合交易所有限公司 2008 年 11 月 27 日 议 及本公司网站 《证券时报》、本公司网站 2008 年 11 月 28 日 注：有关本年度召开董事会的会议情况及决议内容，请参见本公司在指定媒体上披露的相关公告。 43 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并按照股东大会批准的利润分配方案按时向 A 股、H 股股东派发了股息。就股东大会对董事会行使回购部分 H 股股份的一般权力的授权，董事会于报告期 内未实施。 3. 董事会审核委员会履职情况 董事会审核委员会根据公司《审核委员会工作规程》及中国证监会、深圳证券交易所有关规定，认真 履行职责，工作情况如下： （1）董事会审核委员会审阅并听取了公司年审注册会计德勤·关黄陈方会计师行（香港执业会计师） 及德勤华永会计师事务所有限公司（中国注册会计师）编制的《2008年度审计计划》，包并同 意了有关审计计划安排。 （2）在年审注册会计师进场前，董事会审核委员会审阅了公司编制的2008年度财务会计报表，出具 了书面审核意见。董事会审核委员会认为，公司财务会计报表依照中国企业会计准则编制，会 计政策运用恰当，会计估计合理，符合企业会计准则、公司会计制度及财政部发布的有关规定 要求；公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确；公司财务 会计报表真实、准确、完整，未发现重大错报和漏报情况。因此，董事会审核委员会同意将公 司编制的财务会计报表提交年审注册会计师进行审计。 （3）在年审注册会计师进场后，董事会审核委员会多次与年审注册会计师进行了沟通和交流，并两 次发函督促其在约定时限内提交审计报告。 （4）在年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审核委员会再次审阅了公司2008年度财务会计 报表，并出具了书面审核意见。董事会审核委员会认为：该初步审计结果符合企业会计准则的 要求，在重大方面公允反映了公司2008年度财务状况和经营成果。 （5）董事会审核委员会认为，德勤·关黄陈方会计师行（香港执业会计师）及德勤华永会计师事务 所有限公司（中国注册会计师）在为本公司提供审计服务工作中，遵照独立、客观、公正的执 业准则，履行职责，完成了2008年度公司审计工作。 （6）2009年3月30日，董事会审核委员会召开会议。会议审议通对会计师事务所从事2008年度本公 司审计工作的总结报告及关于2009年度续聘会计师事务所的议案。 4. 董事会人事提名及薪酬委员会履职情况报告 董事会人事提名及薪酬委员会对公司董事、监事及高级管理人员于2008年度薪酬领取情况进行了审 核，认为上述所有在本公司领取薪酬的人员，其薪酬标准与考核情况等均符合相关规定。 本报告期内，公司未实施股权激励计划。 44 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第五节 本年度利润分配预案 本公司2008年度实现净利润人民币70,165,884元，根据公司章程，提取10％的法定盈余公积人民币 7,016,588元，当年形成可分配利润人民币63,149,296元，加年初未分配利润人民币19,292,911元， 减去2008年已派付的2007年末期股利人民币6,038,000元，实际可供股东分配利润为人民币 76,404,207元。 根据公司2008年利润情况并充分考虑股东利益和公司长远发展，建议2008年利润分配方案为： 按已发行股份603,800,000股计算，每10股向全体股东派发现金股利人民币0.10元（含税），共计人 民币6,038,000元。本公司剩余的未分配利润人民币70,366,207元结转以后年度使用。 公司前三年现金分红情况： 单位：人民币元 合并报表中归属于母公司所 占合并报表中归属于母公司所有 现金分红金额（含税） 有者的净利润 者的净利润的比率 2007 年 6,038,000.00 162,206,513.23 3.72% 2006 年 48,304,000.00 189,095,795.64 25.54% 2005 年 30,190,000.00 151,971,836.00 19.87% 45 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第六节 其他报告事项 1. 董事及监事之合约利益 于报告期末或报告期内任何时间，本公司及附属公司与共同控制实体概无订立致使本公司之董事或监 事直接或间接拥有重大权益的重要合约或直接或间接存在关键性利害关系的合约，也不存在于报告期 末或报告期内任何时间内仍然生效的上述合约（服务合约除外）。 2. 董事及监事的服务合约 本公司董事及监事概无与本公司或其附属公司订立本公司（或其附属公司）不可予一年内免付赔偿（法 定赔偿外）而予以终止的服务合约。 3. 独立非执行董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照中国证监会下发的证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》及证监发【2005】120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定， 我们作为公司的独立非执行董事，对公司的对外担保决策程序及担保情况进行认真的核查，公司对外 担保的决策符合法律、法规及本公司《公司章程》的规定：截至 2008 年 12 月 31 日止年度，本公司 累计和当期不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担 保的情况。 4. 税务减免 本公司并不知悉任何因持有本公司之证券而可享有的税务减免之详情。 5. 购回、出售或赎回股份 截至 2008 年 12 月 31 日止年度，本公司或其任何附属公司概无购回、出售或赎回本公司之任何上市 证券。 6. 优先认股权 根据本公司之公司章程及中国法律，并无规定本公司需对现有的股东按持股比例给予优先购买新股的 权利。 7. 管理合约 报告期内，本公司并无就整体业务或任何重要业务的管理或行政工作签订或存有任何合约。 8. 货币及利率风险 由于本集团之收入及开支主要以人民币为单位，本集团并不预期经营活动会产生重大货币风险。 融资活动方面，截至 2008 年 12 月 31 日止财政年度，本集团短期借款为人民币 552,290 千元，其中 美元借款为美元 13,000 千元（折合人民币 88,850 千元），其余为人民币借款。贷款年利率在 3.89% 至 7.47%之间。管理层认为本集团无任何重大利率风险。 本集团的金融风险与管理详情载于按中国企业会计准则编订的账目附注九。 46 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 9. 关联交易 关联交易事项详见本报告第九章重要事项。 10. 结算日后事项 结算日后事项载于按香港财务报告准则编订的帐目附注。 11. 储备 于报告期内，本公司储备的重要变动的数目及详情载列于按香港财务报告准则编制的账目附注。 47 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第八章 监事会报告 1. 监事会的会议情况及决议内容 报告期内，监事会共召开了 4 次会议。简要情况如下： 会议届次 决议事项概要 召开日期 决议刊登报章 决议刊登日期 第五届监事会 1.审议通过本公司2007年度监事会报告； 2008 年 4 月 《证券时报》、 2008 年 4 月 第四次会议 2.审议通过本公司2007年度财务报告； 22 日 巨潮咨询网、香 23 日 3.审议通过本公司2007年年度报告及摘 港联合交易所 要。本公司2007年年度报告及摘要真实、 有限公司及本 准确、完整地反映了本公司的经营成果及 公司网站 财务状况，不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏； 4.审议通过本公司 2007 年度内部控制自 我评价报告。 第五届监事会 审议公司 2008 年第一季度报告。 2008 年 4 月 第五次会议 24 日 第五届监事会 审议公司 2008 年半年度报告。 2008 年 8 月 第六次会议 15 日 第五届监事会 审议公司 2008 年第三季度报告。 2008 年 10 月 第七次会议 23 日 2. 监事会对本公司依法运作情况的意见 监事会根据国家有关法律和法规，对公司股东大会和董事会会议的召开程序、决议事项、董事会对股 东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况、公司内部管理制度等情况进行了认真的 监督。监事会认为：董事会能够按照公司法、证券法、公司章程及有关法规和制度进行规范化运作， 工作勤勉负责、决策科学合理，公司各项管理制度较为健全并得到了切实执行，未发现公司董事及高 级管理人员在执行公务时有违反国家法律法规和公司章程及损害公司利益的行为。 3. 监事会对本公司财务情况的意见 监事会认真审核了本公司董事会准备提交股东大会审议的本公司 2008 年度利润分配方案、经过境内 外审计师审计并出具了无保留意见的 2008 年度审计报告等有关材料。监事会认为：本公司 2008 年 度的审计报告客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。 4. 监事会对本公司募集资金投资项目的意见 报告期内本公司没有募集资金使用情况。 5. 监事会对收购、出售资产交易的意见 监事会认为本公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易、损害部分股东权益或造成资产流失 的情况。 6. 监事会对关联交易的意见 报告期内，本公司的各项关联交易均按照信息披露的有关规定进行了披露，交易价格按照市场价格进 行结算，未发现损害公司利益的情况。 48 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第九章 重要事项 1. 本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生、但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 2. 本年度本公司未发生破产重整相关事项。 3. 报告期内收购、出售资产及出资事项 3.1 收购资产 单位：人民币千元 本年初至本 是否为 自购买日 所涉及 年末为公司 关联交 所涉及的 交易对方 起至本年 的债权 贡献的净利 易（如 定价原 资产产权 关联 或最终控 被收购资产 购买日 收购价格 末为公司 债务是 润（适用于同 是，说 则说明 是否已全 关系 制方 贡献的净 否已全 一控制下的 明定价 部过户 利润 部转移 企业合并） 原则） 廊坊恒盛房 北京市恒 地产开发(集 2008 年 12 非关联 盛投资有 68,000 0.00 0.00 否 是 是 团)有限公司 月 03 日 关系 限公司 20%股权 以被收 购股权 青岛纺织机 本公司 对应的 械股份有限 2008 年 12 子公司 个人 7,802 0.00 0.00 是 账面净 是 是 公司 7%股 月 18 日 高级管 资产为 权 理人员 做价依 据 黄石经纬纺 黄石经纬 织机械有限 2008 年 12 非关联 纺织机械 7,500 0.00 0.00 否 是 是 公司 25%股 月 24 日 关系 有限公司 权 49 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 3.2 出售资产 单位：人民币千元 所涉 所涉 本年初起 是否为 及的 及的 至出售日 关联交 资产 债权 出售产 该出售资 易（如 定价原 产权 债务 关联关 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 产为公司 是，说明 则说明 是否 是否 系 益 贡献的净 定价原 已全 已全 利润 则） 部过 部转 户 移 安徽华茂 安徽华茂经纬 2008 年 12 非关联 纺织股份 新型纺织有限 13,117 387 0否 是 是 月 05 日 关系 有限公司 公司 25%股权 肇东市华 北京希门信息 龙机械制 2008 年 09 非关联 技术有限公司 5,374 （1,793） 724 否 是 是 造有限公 月 30 日 关系 63.08%股权 司 北京时代 北京晨昱泰和 阳光联合 房地产开发有 2008 年 03 非关联 38,000 0 31,047 否 是 是 投资有限 限公司 10%股 月 27 日 关系 公司 权 上述资产收购与处置与公司业务关联度较小，对公司业务连续性和管理层稳定性不会产生重大影响。 4. 报告期内本公司未实施股权激励计划。 50 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 5. 关联交易及持续关联交易 （1）与日常经营相关的关联交易 为保证本公司生产经营的正常和顺利进行，本公司（其本身并代表其不时之附属公司）与中国纺织机械 （集团）有限公司（ 「中纺机集团」，其本身并代表其联系人及中纺机集团不时之成员公司，惟不包括本 集团之成员公司）于 2007 年 12 月 21 日签订新的《综合服务合同》，以规管自 2008 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止三年本集团与中纺机集团之间互相供应货物和服务，包括：（i）供应成品、原材 料、零件与配件，及提供加工、终端加工及保养服务； （ii）提供公共及社会服务；及（iii）租赁物业。 新的《综合服务合同》已经 2008 年度第一次临时股东大会批准。按照新《综合服务合同》约定，所有 持续关联交易将按公平条款进行，而本公司应付或应付予本公司的价格则将根据下列原则厘定： ①倘供应的有关服务价格受国家价格管制，以国家价格为准； ②如无适用的国家价格，则以市场价格或实际成本加合理之利润（其增长率不高于最近一年提供该项服 务一方的相关地区物价指数的增幅）两者之中较低者为准。 有关详情请参见刊载于 2007 年 12 月 22 日及 2008 年 1 月 11 日的《证券时报》、巨潮资讯网 （ http://www.cninfo.com.cn ）、 本 公 司 网 站 （ www.jwgf.com ） 及 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 网 站 （http://www.hkex.com.hk）上的本公司公告。 本年度，本集团持续关联交易遵照上述综合服务合同执行，按综合服务合同项下进行的持续关联交易： 单位：人民币千元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易金 交易金额 交易金额 金额的比例 % 额的比例 % 受最终控股母公司控制的公司 49,424 6.29 - - 受同一母公司控制的公司 159,029 20.25 522,648 98.17 本集团联营公司 576,976 73.46 9,752 1.83 合计 785,429 100.00 532,400 100.00 其中：报告期内本集团向同一母公司控制的公司和最终母公司控制的公司售出制成品、原材料、配套件 及收取加工费合计发生的关联交易金额为人民币 208,453 千元。 本公司独立非执行董事已审核本半年度本集团所进行的各项持续关联交易，并确认该等交易： ①乃由本集团在日常及正常业务过程中订立； ②乃按正常商业条款进行，或不优于本公司给予独立第三方或不逊于来自独立第三方之条款订立； ③是根据有关交易的协议条款进行，而交易条款公平合理并符合本公司股东的整体利益； 该等交易在公司日常业务过程中进行，由于有关关联方具有与本公司多年的业务合作基础和相匹配的生 产加工能力，确保了本公司业务经营活动的顺畅有序，在本公司业务运营中有必要性和持续性。该等关 联交易不会影响公司独立性。 （2）报告期内，由资产收购及出售发生的关联交易见本章 3.1、3.2 条。 （3）报告期内本公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （4）本年度，本公司的控股股东及其附属企业没有与本集团发生非经营性资金占用，于 2008 年 12 月 31 日也无非经营性资金占用余额。 本公司确认上述 2008 年进行关联交易的披露，符合香港联合交易所有限公司证券上市规则第 14A 章的披露 规定。关联交易及持续关联交易详见按香港财务报告准则编订的帐目附注。 51 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 6. 重大合同及其履行情况 （1） 本报告期内，公司无托管、承包、租赁等重大事项。 （2） 本报告期内，除以下列示外，本公司无重大担保事项： 单位：人民币千元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 完毕 （是或否） 北京华联集团投 10/10/2007 150,000 连带责任担保 一年 是 否 资控股有限公司 北京华联集团投 10/10/2008 100,000 连带责任担保 一年 否 否 资控股有限公司 报告期内担保发生额合计 250,000 报告期末担保余额合计 100,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 210,000 报告期末对子公司担保余额合计 112,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 212,000 担保总额占公司净资产的比例 7.44% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 0 保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的 0 被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保的决策程序：公司对外担保在《公司章程》许可的范围内，须经董事会三分之二以上的董事同意。 （3） 报告期未发生委托他人进行现金资产管理事项。 52 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 7. 承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 中国纺织机械（集团）有限公 司承诺其持有的公司非流通 股份自获得 A 股流通权之日 起，3 年内不上市交易；在前 项规定期满之后 2 年内，在深 圳证券交易所挂牌出售股份 股改承诺 尚未实施 数不高于本次股权分置改革 方案实施之日所持公司股份 数的 30%，出售价格不低于 人民币 7 元/股（公司出现分 红、派息、公积金转增股本情 况时，出售价格做相应调整）。 8． 买卖其他上市公司股份的主要情况 单位：人民币元 期初股份 报告期买入股份 报告期卖出股份 期末股份数 使用的资金数 产生的投资收 股份名称 数量 数量 数量 量 量 益 中国南车(上海证券 0 284,000 284,000 0 619,120 473,437.66 交易所上市证券 中煤能源(上海证券 0 105,000 105,000 0 1,767,150 525,735.81 交易所上市证券) 根据本公司 2007 年 6 月 28 日第四届董事会第十八次会议决议，本公司可运用不超过人民币 5 亿元的自有 资金在一级市场上进行 A 股的新股申购。报告期本公司参与了部分新股发行的申购，初始投资成本人民币 18,873,933.77 元。于报告期末，所有申购股票已全部售出，产生的投资收益为人民币 1,428,705.32 元。 9. 报告期内本公司聘任会计师事务所情况 报告期内本公司聘用中国注册会计师德勤华永会计师事务所有限公司及香港执业会计师德勤•关黄陈方会计 师行本公司境内外审计机构。具体情况如下： 会计师事务所 2008 年度 审计年限 财务审计费用 (人民币千元) (年) 德勤华永会计师事务所有限公司及 3,960 2 德勤•关黄陈方会计师行 10. 统一所得税及所得税政策变化影响 本公司注册于北京经济技术开发区，属于外商投资企业。根据北京市科学技术委员会、北京市财政厅、北京 市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的 GR200811000616 号高新技术企业认定证书，本公司将依据 2007 年 3 月 16 日发布的《中华人民共和国企业所得税法》，自 2008 年至 2010 年享受 15%的企业所得税税 率。此外未享有其他所得税优惠政策。本公司至今并未获悉 2009 年国家所得税政策变化将对公司产生任何 影响。 53 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 11. 职工住宅对本公司业绩的影响 职工住宅对本公司业绩无重大负面影响，从 2000 年起本公司职工住宅按国家及地方有关政策执行。 12. 本公司接待调研及采访情况 报告期内，本公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公开、公平、 公正的原则接待了投资者及投资机构的调研。接待过程中，本公司未发生私下、提前或有选择地向特定对象 单独披露、透露或泄露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性，切实保护了投资者的合 法权益。具体情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 谈论内容：公司的基本情况 2008 年 01 月 18 日 本公司会议室 实地调研 广东丽门建材装饰有限公司 提供资料：公司的定期报告 谈论内容：公司的基本情况 2008 年 01 月 16 日 本公司会议室 实地调研 上投摩根基金管理有限公司 提供资料：公司的定期报告 谈论内容：公司的基本情况 2008 年 03 月 17 日 本公司会议室 实地调研 凯基证券亚洲有限公司 提供资料：公司的定期报告 谈论内容：公司的基本情况 2008 年 05 月 22 日 本公司会议室 实地调研 Polunin Capital Partners Limited 提供资料：公司的定期报告 谈论内容：公司的基本情况 2008 年 06 月 20 日 本公司会议室 实地调研 中国国际金融有限公司 提供资料：公司的定期报告 谈论内容：公司的基本情况 2008 年 09 月 26 日 本公司会议室 实地调研 日本农村中央金库有限公司 提供资料：公司的定期报告 谈论内容：公司的基本情况 2008 年 09 月 26 日 本公司会议室 实地调研 三菱日联证券股份有限公司 提供资料：公司的定期报告 13. 本报告期内，公司社会责任履行情况 本公司在四川汶川地区发生特大地震灾害后，积极开展赈灾捐款、献爱心的活动。公司及下属企业、公司员 工及党员个人在抗震救灾活动中，向灾区捐款共计人民币 2,397,029.30 元，该款项已汇至相应救灾专用账 户。 14. 就董事所知悉的公开资料作为基准，公司在刊发报告的最后实际可行日期的公众持股量是足够的。 54 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第十章 国内核数师报告 审计报告 德师报(审)字(09)第 P0279 号 经纬纺织机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“经纬公司”)的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东 权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是经纬公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，经纬公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了经纬公司 2008 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2008 年度的公司及合并经营成 果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国y上海 谢佳扬 童传江 2009 年 3 月 30 日 55 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第十一章 按中国会计准则及制度编制的账目 公司及合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 合并 公司 资产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 货币资金 七 1/十三 1 734,709,610.55 644,299,072.76 520,541,620.90 346,496,831.65 交易性金融资产 - 4,945,000.00 - 4,945,000.00 应收票据 七 2/十三 2 700,808,734.31 1,229,251,866.76 531,795,935.08 855,372,838.89 应收账款 七 3/十三 3 373,786,068.90 427,383,317.15 300,736,711.69 271,395,916.13 预付款项 七 4/十三 4 252,402,482.82 199,851,701.79 117,826,257.98 65,732,191.90 应收股利 十三 5 - - 82,077,333.36 4,592,565.36 其他应收款 七 5/十三 6 40,194,559.58 71,219,437.33 395,410,307.34 270,125,342.69 委托贷款 七 6/十三 8 180,468,750.00 67,000,000.00 253,468,750.00 140,000,000.00 存货 七 7/十三 7 1,774,348,127.58 2,000,725,629.58 367,086,467.21 582,892,617.69 其他流动资产 七8 __________ - 10,905,852.80 __________ __________- __________- 流动资产合计 4,056,718,333.74 __________ 4,655,581,878.17 __________ 2,568,943,383.56 __________ 2,541,553,304.31 __________ 非流动资产 长期股权投资 七 9/十三 9 218,784,388.70 158,358,681.56 1,042,207,642.48 978,193,188.06 固定资产 七 10/十三 10 1,285,796,536.67 1,183,387,283.80 462,869,108.51 455,894,718.51 在建工程 七 11/十三 11 64,941,018.14 66,265,074.38 10,050,061.00 24,482,170.64 工程物资 七 12/十三 12 11,452,986.82 5,747,744.14 1,894,760.76 2,183,513.50 无形资产 七 13/十三 13 281,579,729.60 278,679,832.64 88,146,783.20 88,835,741.61 商誉 2,258,412.00 2,258,412.00 - - 递延所得税资产 七 14/十三 14 30,045,046.91 35,731,341.25 17,630,074.35 20,934,582.84 长期应收款 七 15/十三 15 23,091,163.33 - 139,554,379.34 77,136,576.10 其他长期资产 七 16 35,909,090.91 __________ __________ - __________ - __________- 非流动资产合计 1,953,858,373.08 __________ 1,730,428,369.77 __________ 1,762,352,809.64 __________ 1,647,660,491.26 __________ 资产总计 6,010,576,706.82 6,386,010,247.94 4,331,296,193.20 4,189,213,795.57 __________ __________ __________ __________ 56 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 公司及合并资产负债表(续) 合并 公司 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 流动负债 短期借款 七 19/十三 17 552,290,149.36 414,160,740.86 359,910,076.73 309,387,040.86 应付票据 七 20/十三 18 181,266,484.88 275,884,343.86 106,456,585.72 150,538,550.85 应付账款 七 21/十三 19 893,709,192.58 1,244,290,600.73 547,624,799.95 866,238,934.99 预收款项 七 22/十三 20 306,361,370.12 559,362,234.52 261,296,454.34 231,296,764.90 应付职工薪酬 七 23/十三 21 54,182,419.84 97,252,093.55 16,361,377.71 35,666,171.20 应交税费 七 24/十三 22 (4,999,832.80) 7,135,761.47 15,626,395.84 147,115.40 应付股利 七 25/十三 23 23,045,263.75 26,680,224.29 17,610,739.56 15,654,279.76 其他应付款 七 26/十三 24 181,144,553.75 265,097,339.62 153,083,602.68 142,652,204.65 一年内到期的长期借款 七 28/十三 26 87,000,000.00 105,000,000.00 55,000,000.00 5,000,000.00 一年内到期的长期应付款 七 29/十三 26 6,770,787.27 8,680,000.00 3,872,036.20 5,720,000.00 其他流动负债 七 27/十三 25 4,425,393.46 __________ 6,470,000.00 __________ 4,425,393.46 __________ 6,470,000.00 __________ 流动负债合计 2,285,195,782.21 __________ 3,010,013,338.90 __________ 1,541,267,462.19 __________ 1,768,771,062.61 __________ 非流动负债 长期借款 七 28/十三 26 473,091,163.32 150,000,000.00 373,091,163.32 100,000,000.00 长期应付款 七 29/十三 27 95,116,594.82 146,902,676.51 71,190,356.89 103,893,696.59 专项应付款 七 30/十三 29 39,946,787.45 - 39,946,787.45 - 预计负债 - 900,000.00 - - 其他非流动负债 七 31/十三 28 45,344,707.61 __________ 20,179,820.81 __________ 20,330,000.00 __________ __________- 非流动负债合计 653,499,253.20 __________ 317,982,497.32 __________ 504,558,307.66 __________ 203,893,696.59 __________ 负债合计 2,938,695,035.41 __________ 3,327,995,836.22 __________ 2,045,825,769.85 __________ 1,972,664,759.20 __________ 股东权益 股本 七 32 603,800,000.00 603,800,000.00 603,800,000.00 603,800,000.00 资本公积 七 33/十三 30 1,253,404,487.37 1,249,865,032.48 1,244,713,617.49 1,239,920,114.95 盈余公积 七 34/十三 31 562,405,127.51 547,577,606.05 360,552,598.75 353,536,010.31 未分配利润 七 35/十三 32 434,150,573.02 429,160,582.78 76,404,207.11 19,292,911.11 外币报表折算差额 (2,878,374.23) __________ (2,487,256.36) __________ __________ - __________ - 归属于母公司股东权益合计 2,850,881,813.67 2,827,915,964.95 2,285,470,423.35 2,216,549,036.37 少数股东权益 七 36 220,999,857.74 __________ 230,098,446.77 __________ __________ - __________ - 股东权益合计 3,071,881,671.41 __________ 3,058,014,411.72 __________ 2,285,470,423.35 __________ 2,216,549,036.37 __________ 负债和股东权益总计 6,010,576,706.82 6,386,010,247.94 4,331,296,193.20 4,189,213,795.57 __________ __________ __________ __________ 附注为财务报表的组成部分 第 2 页至第 94 页的财务报表由下列负责人签署： 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 57 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 公司及合并利润表 2008 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 营业收入 七 37/十三 33 3,707,895,439.97 5,432,661,954.93 2,500,925,440.99 3,502,374,411.42 减：营业成本 七 38/十三 34 3,263,869,062.00 4,707,684,646.90 2,408,445,031.81 3,298,741,840.62 营业税金及附加 七 39/十三 35 26,345,147.77 10,267,941.91 1,595,291.81 2,437,264.86 销售费用 129,851,919.36 147,676,251.36 54,394,024.58 69,432,541.34 管理费用 344,699,517.06 465,054,537.17 110,536,726.73 185,478,343.72 财务费用 七 40/十三 36 20,715,853.17 22,035,348.18 3,072,793.99 2,382,857.55 资产减值损失 七 41/十三 37 (5,661,047.00) 12,330,310.14 (2,877,484.35) 10,309,770.33 加：公允价值变动收益 - 1,945,000.00 - 1,945,000.00 投资收益 七 42/十三 38 53,086,828.95 117,485,653.65 122,882,396.48 121,965,397.95 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益(损失) (306,183.86) __________ 21,582,278.17 __________ (330,504.64) __________ 20,825,232.17 __________ 营业利润 (18,838,183.44) 187,043,572.92 48,641,452.90 57,502,190.95 加：营业外收入 七 43/十三 39 75,273,941.84 19,540,980.66 25,442,844.14 3,729,755.70 减：营业外支出 七 44/十三 40 6,039,509.44 4,464,826.36 2,211,574.19 403,286.84 其中：非流动资产处置损失 2,579,843.95 __________ 2,250,016.31 __________ __________- 385,920.92 __________ 利润总额 50,396,248.96 202,119,727.22 71,872,722.85 60,828,659.81 减：所得税费用 七 45/十三 41 22,624,027.41 __________ 26,513,374.16 __________ 1,706,838.41 __________ 10,371,014.01 __________ 净利润 27,772,221.55 175,606,353.06 70,165,884.44 50,457,645.80 __________ __________ __________ __________ 归属母公司股东的净利润 25,855,511.70 162,206,513.23 70,165,884.44 50,457,645.80 少数股东损益 1,916,709.85 13,399,839.83 - - 其中：同一控制下企业合并 之被合并方在合同前 实现的净利润 - - - - __________ __________ __________ __________ 每股收益 (一)基本每股收益 七 47 0.04 0.27 0.12 0.08 __________ __________ __________ __________ (二)稀释每股收益 七 47 不适用 不适用 不适用 不适用 __________ __________ __________ __________ 附注为财务报表的组成部分 58 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 公司及合并现金流量表 2008 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,919,970,757.02 6,770,448,886.00 3,209,609,709.24 4,218,058,896.57 收到的税费返还 1,612,623.39 2,027,649.99 - - 收到其他与经营活动有关的现金 七 51/十三 45 87,419,379.94 _________ 34,212,136.40 _________ 66,570,732.68 _________ 12,670,383.48 _________ 经营活动现金流入小计 5,009,002,760.35 _________ 6,806,688,672.39 _________ 3,276,180,441.92 _________ 4,230,729,280.05 _________ 购买商品、接受劳务支付的现金 4,118,746,974.79 5,481,547,918.09 2,929,752,422.75 3,849,320,438.07 支付给职工以及为职工支付的现金 499,330,958.70 584,138,184.11 180,958,558.56 193,858,755.50 支付的各项税费 135,840,954.99 333,724,937.98 32,967,923.56 107,926,083.64 支付其他与经营活动有关的现金 七 51/十三 45 214,565,061.81 _________ 284,352,729.14 _________ 47,426,622.98 _________ 89,627,260.74 _________ 经营活动现金流出小计 4,968,483,950.29 _________ 6,683,763,769.32 _________ 3,191,105,527.85 _________ 4,240,732,537.95 _________ 经营活动产生的现金流量净额 40,518,810.06 _________ 122,924,903.07 _________ 85,074,914.07 _________ (10,003,257.90) _________ 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 85,320,125.38 316,444,488.77 27,607,227.57 304,155,697.41 取得投资收益收到的现金 20,381,949.30 19,988,101.32 44,756,914.66 53,399,459.59 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 42,135,990.18 4,098,456.35 26,744,340.43 1,368,871.82 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 428,100.45 _________ - _________ - _________ - _________ 投资活动现金流入小计 148,266,165.31 _________ 340,531,046.44 _________ 99,108,482.66 _________ 358,924,028.82 _________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 291,289,279.34 201,041,725.17 103,559,096.00 103,726,987.50 投资支付的现金 189,777,245.69 63,461,122.98 259,528,997.88 165,491,122.98 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _________ - 71,201,900.34 _________ _________ - _________ - 投资活动现金流出小计 481,066,525.03 _________ 335,704,748.49 _________ 363,088,093.88 _________ 269,218,110.48 _________ 投资活动产生的现金流量净额 (332,800,359.72) _________ 4,826,297.95 _________ (263,979,611.22) _________ 89,705,918.34 _________ 筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 982,290,149.36 _________ 220,940,620.31 _________ 689,910,076.73 _________ 209,235,048.22 _________ 筹资活动现金流入小计 982,290,149.36 _________ 220,940,620.31 _________ 689,910,076.73 _________ 209,235,048.22 _________ 偿还债务支付的现金 571,594,070.22 504,548,931.35 304,971,312.31 433,598,931.35 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,480,505.48 90,640,475.96 41,263,161.74 69,062,193.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,024,877.79 1,853,220.69 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 七 52/十三 46 5,114,650.61 _________ 10,966,605.43 _________ _________ - 1,378,282.49 _________ 筹资活动现金流出小计 643,189,226.31 _________ 606,156,012.74 _________ 346,234,474.05 _________ 504,039,406.89 _________ 筹资活动产生的现金流量净额 339,100,923.05 _________ (385,215,392.43) _________ 343,675,602.68 _________ (294,804,358.67) _________ 汇率变动对现金及现金等价物的影响 145,812.68 _________ (776,492.31) _________ 5,333.45 _________ (738,876.41) _________ 现金及现金等价物净增加额 46,965,186.07 (258,240,683.72) 164,776,238.98 (215,840,574.64) 加：期初现金及现金等价物余额 七 49/十三 43 637,468,328.04 _________ 895,709,011.76 _________ 345,952,877.32 _________ 561,793,451.96 _________ 期末现金及现金等价物余额 七 49/十三 43 684,433,514.11 637,468,328.04 510,729,116.30 345,952,877.32 _________ _________ _________ _________ 附注为财务报表的组成部分 59 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITE 公司及合并股东权益变动表 2008 年 12 月 31 日止年度 合并 外币报表 归属于母公司 少数 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 所有者权益 股东权益 股东权益合计 股本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、2006 年 12 月 31 日余额 603,800,000.00 1,272,515,653.49 532,083,768.00 413,377,881.18 (2,115,368.48) 2,819,661,934.19 183,317,433.00 3,002,979,367.19 603,800,00 1．会计政策变更 ______ - _______ (22,650,621.01) ______ (8,262,597.35) ______ (74,363,376.23) _____ - _______ (105,276,594.59) ______ (21,942,137.21) _______ (127,218,731.80) _____ 二、2007 年 1 月 1 日余额 ______ 603,800,000.00 _______ 1,249,865,032.48 ______ 523,821,170.65 ______ 339,014,504.95 _____ (2,115,368.48) _______ 2,714,385,339.60 ______ 161,375,295.79 _______ 2,875,760,635.39 _____ 603,800,00 三、本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - 162,206,513.23 - 162,206,513.23 13,399,839.83 175,606,353.06 (二) 收购非全资子公司 - - - - - - 57,176,531.84 57,176,531.84 (三) 外币报表折算差额 ______ - _______ - ______ - ______ - _____ (371,887.88) _______ (371,887.88) ______ - _______ (371,887.88) _____ (一)、(二)和(三)小计 ______ - _______ - ______ - ______ 162,206,513.23 _____ (371,887.88) _______ 161,834,625.35 ______ 70,576,371.67 _______ 232,410,997.02 _____ (四)利润分配 1．提取盈余公积 - - 23,756,435.40 (23,756,435.40) - - - - 2．对股东的分配 ______ - _______ - ______ - ______ (48,304,000.00) _____ - _______ (48,304,000.00) ______ (1,853,220.69) _______ (50,157,220.69) _____ 四、2007 年 12 月 31 日余额 603,800,000.00 1,249,865,032.48 547,577,606.05 429,160,582.78 (2,487,256.36) 2,827,915,964.95 230,098,446.77 3,058,014,411.72 603,800,00 ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ _____ 60 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITE 公司及合并股东权益变动表(续) 合并 外币报表 归属于母公司 少数 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 所有者权益 股东权益 股东权益合计 股本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、2008 年 1 月 1 日余额 ______ 603,800,000.00 _______ 1,249,865,032.48 ______ 547,577,606.05 ______ 429,160,582.78 _____ (2,487,256.36) _______ 2,827,915,964.95 ______ 230,098,446.77 _______ 3,058,014,411.72 _____ 603,800,00 二、本年增减变动金额 - 3,539,454.89 14,827,521.46 4,989,990.24 (391,117.87) 22,965,848.72 (9,098,589.03) 13,867,259.69 (一) 净利润 - - - 25,855,511.70 - 25,855,511.70 1,916,709.85 27,772,221.55 (二)直接计入股东权益的利得和损失 - - - - (391,117.87) (391,117.87) - (391,117.87) 1．外币报表折算差额 - - - - (391,117.87) (391,117.87) - (391,117.87) (三)出售子公司部分股权 - - - 1,081,350.43 1,081,350.43 (四)处置子公司 - - - - - - (2,841,138.23) (2,841,138.23) (五)收购少数股东权益 ______ - _______ 3,539,454.89 ______ - ______ - _____ - _______ 3,539,454.89 ______ (5,230,633.29) _______ (1,691,178.40) _____ (一)至(五)小计 ______ - _______ 3,539,454.89 ______ - ______ 25,855,511.70 _____ (391,117.87) _______ 29,003,848.72 ______ (5,073,711.24) _______ 23,930,137.48 _____ (六)利润分配 - - 14,827,521.46 (20,865,521.46) - (6,038,000.00) (4,024,877.79) (10,062,877.79) 1．提取盈余公积 - - 14,827,521.46 (14,827,521.46) - - - - 2．对股东的分配 ______ - _______ - ______ - ______ (6,038,000.00) _____ - _______ (6,038,000.00) ______ (4,024,877.79) _______ (10,062,877.79) _____ 三、2008 年 12 月 31 日余额 603,800,000.00 1,253,404,487.37 562,405,127.51 434,150,573.02 (2,878,374.23) 2,850,881,813.67 220,999,857.74 3,071,881,671.41 603,800,00 ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ _____ 附注为财务报表的组成部分 61 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一. 基本情况 经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“本公司”)系于 1995 年 8 月 15 日，由中国纺织机 械(集团)有限公司(原名“中国纺机总公司”，以下简称“中国纺机集团”)发起成立，设立 时股本数量为 22,000 万股国有法人股。 1996 年 2 月，经国务院证券委证委发(1996)2 号文批准，本公司发行 18,080 万股 H 股并在 香港联合交易所上市。1996 年 3 月，本公司被原外经贸部批准为外商投资企业股份有限 公司。1996 年 11 月，经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)347 号文和证监发字 (1996)348 号文批准，本公司发行 2,300 万股 A 股；2000 年 5 月，本公司增发 18,000 万股 A 股。至此，本公司的股本数量为 60,380 万股。 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事生产与销售纺织机械业务。 中国纺织机械(集团)有限公司持有本公司 33.83%的股权，其他 66.17%的股权由其他股东 分散持有，且中国纺织机械(集团)有限公司对本公司拥有实质控制权，故中国纺织机械(集 团)有限公司是本公司的母公司。本公司的最终控股母公司为中国恒天集团公司。 二. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2008 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2008 年度的公司及合并经营成果和现金流量。 三. 主要会计政策及会计估计 下列主要会计政策和会计估计系根据新会计准则厘定。 会计年度 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以 人民币为记账本位币。本公司之境外子公司香港华明有限公司根据其经营所处的主要经济 环境中的货币确认港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民 币。 62 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报 表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 外币业务折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算计算确认。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化 条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)可供 出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之 外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入资本公积外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确认日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差异，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益或股东权益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外 经营时，计入处置当期损益。 金融工具的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了 在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 63 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 金融资产的确认及计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。金融资产在初始确认时划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金 融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产依据其性质及持有目的在初始确认时进行分类，本集团金融资产主要为交易性金 融资产以及贷款和应收款项。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售或回购；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客 观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷 款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 64 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 金融资产减值 - 续 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：(1)发行方或债务人发生 严重财务困难；(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本 集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人 很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法 在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少， 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现 金流量确已减少且可计量，包括：该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；债务人所在 国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7)债务人经营所处的技 术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成 本；(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减 值的客观证据。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额 确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转 回日的摊余成本。 金融资产的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 存货 本集团的存货主要包括原材料、在产品和产成品等。按成本进行初始计量，存货成本包括 采购成本、加工成本和其他存货达到目前场所和状态所发生的支出。 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 存货盘存制度为永续盘存制。 65 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 存货跌价准备 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同 一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净 值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 长期股权投资 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制 下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除 企业合并形成的长期股权投资外的其他长期投资，按成本进行初始计量。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股 权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值 能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 此外，公司财务报表将能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利 益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企 业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被 投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润 或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 66 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 长期股权投资 - 续 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份 额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比 例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发 生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号 - 资产减值》等规定属于所转让资 产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调 整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后 期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 收购少数股权 对于 2008 年 8 月 7 日前发生的购买子公司少数股权，因购买少数股权增加的长期股权投 资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值 份额之间的差额，在合并资产负债中作为商誉列示。因购买少数股权新增加的长期股权投 资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计 算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，调整资本公积中的资本溢 价，资本溢价的余额不足冲减的，调整留存收益。 对于 2008 年 8 月 7 日及以后发生的购买子公司少数股权，在编制合并财务报表时，因购 买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并 日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 本期上述会计政策变更对本期公司及合并的财务状况和经营成果无影响。 处置长期股权投资 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 67 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使 用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预 计净残值和年折旧率如下： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 9 至 50 年 5% 1.9%至 10.56% 机器及设备 7 至 22 年 5% 4.32%至 13.57% 运输设备 9 至 14 年 5% 6.79%至 10.56% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集 团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可 靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变则作为会计估计变更处理。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当 期损益。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可 使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后 结转为固定资产。 无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入 本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出， 在发生时计入当期损益。 68 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 无形资产 - 续 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用 权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产 处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其 预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会 计估计变更处理。 研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的 支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 非金融资产减值 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资及无形 资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低 于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。对商誉进行减值 测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即自购买日起将商誉的账面价值按 照合理的方法分摊到相关的资产组，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资 产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的 账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 69 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 非金融资产减值 - 续 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但 存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃 市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 金融负债 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。本集团的金融负债主要为应付款项、借款及应付债券等其他金融负债。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或 损失计入当期损益。 职工薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、基本医疗保 险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实 施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动 关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至 正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益。 对于设定受益退休福利计划，在各资产负债表日进行精算估值，以预期累积福利单位法确 定提供福利的成本。精算利得和损失超出设定受益义务现值与计划资产公允价值两者中较 高者的 10%部分立即确认为当期损益。过去服务成本在雇员既得福利时立即确认，否则 按直线法在有关雇员福利成为既定前的期间内平均摊销。 在资产负债表上确认的退休福利义务为设定受益义务的现值。 70 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 金融资产与金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融 负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 收入确认 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 对于房地产销售，在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并履行了销售 合同约定的义务，与已售房产有关的利益能流入企业时确认销售收入的实现。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在 能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计 入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 71 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动 已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或 者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资 本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入 当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 所得税 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计 算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但 按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得 额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予 确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的 未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认 其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 72 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 所得税 - 续 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产 生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异 在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相 关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法取得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 预计很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除与直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益， 以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费 用或收益计入当期损益。 企业合并 企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并 分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得 对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的 控制权转移给本集团的日期。 73 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 企业合并 - 续 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参 与合并的其他企业为被合并方。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资 本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他企业为被购买方。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项 直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债 在收购日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能 转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始 直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础计入当期 损益，其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入 当期损益。 74 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三. 主要会计政策及会计估计 - 续 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的 财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 本集团将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处 置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处 置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其 购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不 调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期 期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中， 并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权 益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏 损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定 少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于母公司 股东的股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司股东承担的属于少数股 东的损失之前，全部作为归属于母公司股东的股东权益。 外币财务报表折算 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债 类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生 时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即 期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算 后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数 的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表 折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变 动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及 现金等价物的影响”单独列示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制或重大影响的，构成关联方。 75 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四. 运用会计政策的过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注三所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需 要对不能准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设 是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际结果 可能与本集团的估计存在差异。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影 响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 会计估计所采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用会计估计时采用了以下关键假设和判断，并对财务报表中确认的金额产生了 重大影响： 坏账准备 本集团根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法 收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有 估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。 存货跌价准备 本集团根据存货的可变现净值估计为判断基础确认跌价准备。当存在迹象表明可变现净值 低于成本时需要确认存货跌价准备。可变现净值的确认需要运用判断和估计。如重新估计 结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。 固定资产的使用寿命和预计净残值 本集团合理估计固定资产使用寿命和预计净残值。该估计是以对类似性质及功能的固定资 产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，可能因技术革新及竞争对手就严峻的行业 竞争所作回应而有重大改变。如财务报表附注三所述，本集团至少于每年年度终了对固定 资产的使用寿命和预计净残值进行复核，当固定资产预计使用寿命和预计净残值少于先前 估计，本集团将提高折旧率或冲销技术陈旧固定资产。 递延所得税资产的确认 于 2008 年 12 月 31 日，本集团已确认递延所得税资产为人民币 30,045,046.91 元。递延所 得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来转回年度的实际税率。如 未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回， 并计入转回当期损益。此外于 2008 年 12 月 31 日，由于无法确定相关可抵扣税务亏损是否 能于可以预见的未来转回，故本集团对于可抵扣税务亏损人民币 124,603,421.41 元，未确 认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期，或实际税率高于预期，将确认相 应的递延所得税资产，并将相关调整金额计入当期损益。同时，在计算递延所得税资产时， 本集团需对预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率作出估计，若该估计税率与 实际税率不同，该等差异将影响作出该判断期间的所得税费用及递延所得税资产。 76 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四. 运用会计政策的过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续 职工退休及内退福利费的精算评估 本集团对于提供的以下设定受益计划福利的负债和费用进行精算评估： (1) 现已离退休人员和已故员工遗属的补充养老福利； (2) 现已离退休人员的补充退休后医疗报销或商业医疗保险缴费福利； (3) 现已内退人员内退期间的离岗薪酬持续福利。 该等福利费用及负债的金额依靠各种假设条件计算。这些假设条件包括贴现率、离退休期 间费用开支增长比率和其他因素。实际结果和假设的差异将在当年按照相关会计政策进行 处理。尽管管理层认为这些假设是合理的，实际经验值及假设条件的变化将影响本集团员 工退休福利支出相关的费用和负债余额。 五. 税项 增值税 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税法规定计算的销 售额的 17%计算。 所得税 本公司及部分子公司于本年经由所在省(直辖市)科学技术厅(委员会)、财政厅(局)、国家税 务局和地方税务局等四个政府机构联合颁发高新技术企业认定证书，被认定为高新技术企 业。根据2007年3月16日发布的《中华人民共和国企业所得税法》及有关政策的规定，自 2008年1月1日起执行15%的企业所得税率。 根据北京市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GR200811000616号高新技术企业认定 证书，本公司被认定为高新技术企业，2008年度享受优惠税率15%。 根据北京市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GR200811000221号高新技术企业认定 证书，公司之子公司北京经纬纺机新技术有限公司(“北京新技术”)有限公司被认定为高 新技术企业，2008年度享受优惠税率15%。 根据天津市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GR200812000351号高新技术企业认定 证书，公司之子公司天津宏大纺织机械有限公司(“天津宏大”)被认定为高新技术企业， 2008年度享受优惠税率15%。 根据山东省青岛市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GR200837100066号高新技术企 业认定证书，公司之子公司青岛宏大纺织机械有限公司(“青岛宏大”)被认定为高新技术 企业，2008年度享受优惠税率15%。 77 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五. 税项 - 续 所得税 - 续 根据辽宁省国家税务局等四个政府机构联合颁发的GR200821000083号高新技术企业认定 证书，公司之子公司沈阳宏大纺织机械有限责任公司(“沈阳宏大”)被认定为高新技术企 业，2008年度享受优惠税率15%。 根据上海市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GR200831000239号高新技术企业认定 证书，公司之子公司上海经纬东兴精梳机械有限公司(“上海东兴”)被认定为高新技术企 业，2008年度享受优惠税率15%。 公司之子公司天津经纬新型纺织机械有限公司(“天津经纬”)是生产性外商投资企业，享 受两免三减半的所得税优惠政策，优惠期自2006年度起，至2010年止。2008年度享受优惠 税率为12.5%。 公司之子公司常德纺织机械有限公司(“常德纺机”)是生产性外商投资企业，享受两免三 减半的所得税优惠政策，优惠期自2004年度起，至2008年止。2008年度享受优惠税率为 12.5%。 公司之子公司无锡宏大纺织机械专件有限公司(“无锡专件”)是生产性外商投资企业，享 受两免三减半的所得税优惠政策，优惠期自2005年度起，至2009年止。2008年度享受优惠 税率为12.5%。 公司之子公司宜昌经纬纺机有限公司(“宜昌经纬”)是生产性外商投资企业，享受两免三 减半的所得税优惠政策，优惠期自2007年度起，至2011年止。2008年度免缴所得税。 公司之子公司上海纬斯伯模具注塑件有限公司(“上海纬斯伯”)作为中外合资企业，享受 两免三减半的所得税优惠政策，优惠期自2005年度起，至2009年止。2008年度享受优惠税 率为12.5%。 公司之子公司上海创安商贸有限公司(“上海创安”)系位于上海浦东新区的企业，根据《国 务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发2007 39号)，2008年度适用18%的过 渡税率。 公司之子公司沈阳宏大华明纺织机械有限公司(“沈阳宏大华明”)系位于经济技术开发区 的生产性外商投资企业，根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发 2007 39号)，2008年适用18%的过渡税率。又根据沈阳市经济技术开发区国家税务局的批 复，沈阳宏大华明是生产性外商投资企业，享受两免三减半的所得税优惠政策，优惠期自 2006年度起，至2010年止。故2008年度享受优惠税率9%。 公司之子公司香港华明有限公司的注册地区为中国香港，所得税税率为16.5%。 其他子公司的适用税率均为25%。 78 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五. 税项 - 续 其他税项 除本公司及下属子公司天津经纬、常德纺机、沈阳宏大华明、宜昌经纬、无锡专件及上海 纬斯伯被认定为外商投资企业享受免征城市维护建设税及教育费附加的税收优惠外，本集 团其他税项如下： 营业税按 5%缴纳。 城市维护建设税按 7%缴纳。 教育费附加按 3%缴纳。 六. 合并财务报表范围 本集团年末 本集团合计 本集团合计享有 实际投资额/ 持股比例/ 表决权比例/ 收购或处置 收购或处置 收购或处置 名称 注册地点 业务性质 经营范围 注册资本 前投资额 前持股比例 前表决权比例 人民币元 人民币元 % % 上年末及本年末本集团均持有之子公司 同一控制下合并取得之子公司 青岛宏大纺织机械有限责任公司 中国 生产销售 纺织机械 114,000,000 111,335,820 97.663 97.663 天津宏大 中国 生产销售 纺织机械 78,500,000 76,930,000 98 98 郑州宏大新型纺机有限责任公司 中国 生产销售 纺织机械 74,500,000 73,010,000 98 98 沈阳宏大 中国 生产销售 纺织机械 71,000,000 69,580,000 98 98 常德纺织机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 42,349,900 40,232,400 95 95 无锡经纬纺织科技试验有限公司 中国 技术研发 纺织机械 49,530,000 32,960,000 66.55 66.55 山西经纬合力机械制造公司(注 1) 中国 生产销售 纺织机械 100,000,000 30,000,000 30 71.43 无锡纺织机械试验中心有限公司 中国 生产销售 针纺织品 1,000,000 1,000,000 100 100 非同一控制下合并取得之子公司 咸阳经纬织造机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 75,079,600 75,079,600 100 100 无锡专件(注 2) 中国 生产销售 纺织机械 20,000,000 7,000,000 35 80 太原经纬电器有限公司 中国 生产销售 纺织机械 5,000,000 5,000,000 100 100 投资新设成立之子公司 天津经纬 中国 生产销售 纺织机械 16,000,000 16,000,000 100 100 香港华明有限公司 中国香港 进出口 纺织机械 HK$62,400,000 HK$62,400,000 100 100 北京京鹏投资管理有限公司 中国 投资管理 销售/咨询 100,000,000 100,000,000 100 100 北京新技术 中国 生产销售 纺织机械 100,000,000 100,000,000 100 100 上海纬欣机电有限公司 中国 生产销售 纺织机械 16,000,000 16,000,000 100 100 上海创安 中国 销售 纺织机械 2,000,000 1,800,000 90 90 宜昌经纬 中国 生产销售 纺织机械 20,000,000 20,000,000 100 100 晋中经纬钢领制造有限公司 中国 生产销售 纺织机械 500,000 500,000 100 100 沈阳宏大华明 中国 生产销售 纺织机械 40,000,000 40,000,000 100 100 上海东兴 中国 生产销售 纺织机械 50,000,000 42,863,533 95.948 97.948 昆山经纬纺织机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 3,208,260 3,208,260 100 100 经纬纺织机械榆次物资有限公司 中国 销售 纺织机械 5,000,000 5,000,000 100 100 上海纬斯伯(注 3) 中国 生产销售 纺织机械 5,256,800 2,628,410.50 50 100 北京博宏房地产开发有限公司 中国 开发销售 房地产 100,000,000 65,000,000 65 65 本年处置之子公司 北京希门信息技术有限公司(注 4) 中国 开发销售 软件 12,000,000 7,569,600 63.08 63.08 79 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六. 合并财务报表范围 - 续 注 1： 本公司直接及通过子公司间接持有山西经纬合力机械制造公司(“经纬合力”)股权比例未超过 50%，但根据经纬合力的公司章程，本公司在经纬合力的董事会拥有半数以上席位从而拥有对董 事会的实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。 注 2： 本公司直接或通过子公司间接持有无锡专件股权比例未超过 50%，但因为本公司获得其他两名董 事的表决权委托后(此表决权委托期限自 2006 年 1 月 1 日至 2009 年 5 月 30 日，其中一名董事已 将委托期限延长至 2010 年 12 月 31 日)，本公司对无锡专件的董事会拥有实际控制权，因此将其 纳入合并财务报表的合并范围。 注 3： 本公司直接或通过子公司间接持有上海纬斯伯股权比例为 50%。于 2007 年度本公司获得其两名 自然人股东的委托代为行使董事表决权(此表决权委托期限自 2007 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日)，获授权后，本公司拥有上海纬斯伯董事会全部表决权，从而拥有对其的实际控制权，因此 将其纳入合并财务报表的合并范围。 注 4： 由于公司之子公司北京新技术于 2008 年 9 月 30 日(“出售日”)将其持有的北京希门信息技术有 限公司 63%股权出售，因此自出售日开始北京希门信息技术有限公司不再纳入合并报表范围，北 京希门信息技术有限公司于本年度年初及出售日的财务状况及年初至出售日的经营成果及现金 流量情况详见附注七、53。 七. 合并财务报表项目附注 1. 货币资金 年末数 年初数 外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元 现金 人民币 - - 1,061,057.54 - - 797,301.26 港币 31,850.00 0.8819 28,088.52 16,680.00 0.9364 15,619.15 美元 466.00 6.8346 3,184.92 3,407.84 7.3046 24,892.91 欧元 13,973.30 9.6590 134,968.10 24,370.50 10.6669 259,957.69 日元 70,150.00 0.0757 5,310.36 - - - 英镑 1,050.00 9.8798 10,373.79 1,050.00 14.5807 15,309.74 瑞士法郎 57.00 6.4625 368.36 - - - 马克 - - - 50.00 3.9306 196.53 银行存款 人民币 - - 662,229,224.52 - - 616,730,718.83 港币 15,029,308.25 0.8819 13,254,346.95 14,290,228.67 0.9364 13,381,370.13 美元 83,679.89 6.8346 571,918.58 351,656.57 7.3046 2,568,710.58 欧元 251,584.94 9.6590 2,430,058.94 19,869.51 10.6669 211,946.10 瑞士法郎 540,909.58 6.4625 3,495,628.16 533,853.23 6.4855 3,462,305.12 其他货币资金 人民币 - - 51,446,455.63 - - 6,830,744.72 港币 43,798.82 0.8819 38,626.18 __________ - - - __________ 合计 734,709,610.55 644,299,072.76 __________ __________ 于 2008 年 12 月 31 日，其他货币资金主要包括承兑汇票保证金人民币 44,963,989.29 元(2007：人民币 6,830,744.72 元)及信用证保证金人民币 5,312,107.15(2007：无)。 80 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 2. 应收票据 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 610,430,918.32 1,167,611,382.58 商业承兑汇票 90,377,815.99 _____________ 61,640,484.18 ______________ 合计 700,808,734.31 _____________ 1,229,251,866.76 ______________ 于 2008 年 12 月 31 日，本集团共有人民币 16,000,000.00 元应收票据用于质押；已背书未到期附追索权 的承兑汇票为人民币 276,574,672.43 元(2007：人民币 552,001,382.58 元)；已贴现未到期的承兑汇票为人 民币 136,446,636.50 元(2007：人民币 134,648,700.00 元)，参见附注七、19。 2008 年 12 月 31 日应收票据中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 3. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 290,973,313.23 58 (151,649.61) 290,821,663.62 343,058,221.14 58 - 343,058,221.14 1至2年 78,283,437.41 16 (5,210,087.75) 73,073,349.66 79,147,172.76 13 (9,081,991.87) 70,065,180.89 2至3年 15,661,732.76 3 (9,543,681.65) 6,118,051.11 20,258,919.76 4 (12,173,623.79) 8,085,295.97 3 年以上 118,547,599.62 ________ 23 __ (114,774,595.11) ________ 3,773,004.51 ________ 149,370,730.95 ________ 25 __ (143,196,111.80) ________ 6,174,619.15 ________ 合计 503,466,083.02 100 (129,680,014.12) 373,786,068.90 591,835,044.61 100 (164,451,727.46) 427,383,317.15 ________ __ ________ ________ ________ __ ________ ________ 应收账款按客户类别披露 如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 208,889,598.57 41 - 208,889,598.57 145,506,930.85 25 (149,148.00) 145,357,782.85 单项金额不重大但按 信用风险特征组合 后风险较大的款项 114,774,595.12 23 (114,774,595.12) - 143,196,111.80 24 (143,196,111.80) - 其他不重大的款项 179,801,889.33 ________ 36 __ (14,905,419.00) ________ 164,896,470.33 ________ 303,132,001.96 ________ 51 __ (21,106,467.66) ________ 282,025,534.30 ________ 合计 503,466,083.02 100 (129,680,014.12) 373,786,068.90 591,835,044.61 100 (164,451,727.46) 427,383,317.15 ________ __ ________ ________ ________ __ ________ ________ 81 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 3. 应收账款 - 续 应收账款坏账准备的变动如下： 本年数 上年数 人民币元 人民币元 年初数 164,451,727.46 197,384,700.60 本年计提额 1,750,898.61 5,194,655.02 本年转回数 (23,451,881.22) (18,943,876.12) 本年转销数 (13,070,730.73) _____________ (19,183,752.04) _____________ 年末数 129,680,014.12 _____________ 164,451,727.46 _____________ 年末欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占应收账款总额比例 人民币元 % 193,375,433.67 _____________ 1至3年 38 __ 应收账款中应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项情况参见附注八、(4)(b)。 应收账款中的外币应收账款详见附注九。 已逾期但未计提减值准备的应收账款的信息如下： 账龄 年末数 年初数 人民币元 人民币元 1至2年 73,073,349.66 70,065,180.89 2至3年 6,118,051.11 8,085,295.97 3 年以上 3,733,004.51 ____________ 6,174,619.15 ____________ 合计 82,924,405.28 ____________ 84,325,096.01 ____________ 82 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 4. 预付款项 预付款项按账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 1 年以内 243,310,728.56 96 197,399,657.03 98 1至2年 7,852,714.44 3 1,239,851.29 1 2至3年 341,669.80 - 185,411.00 - 3 年以上 897,370.02 _____________ 1 ___ 1,026,782.47 _____________ 1 ___ 合计 252,402,482.82 _____________ 100 ___ 199,851,701.79 _____________ 100 ___ 预付款项按供应商类别披露如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 105,734,126.17 60,867,519.60 其他不重大的款项 146,668,356.65 _____________ 138,984,182.19 _____________ 合计 252,402,482.82 _____________ 199,851,701.79 _____________ 预付账款中无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 5. 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 32,580,790.40 61 - 32,580,790.40 53,227,859.74 61 (2,000,000.00) 51,227,859.74 1至2年 6,113,124.18 11 (25,912.40) 6,087,211.78 13,264,389.74 15 (21,866.62) 13,242,523.12 2至3年 1,003,411.51 2 (385,530.26) 617,881.25 2,128,986.71 3 (1,017,825.80) 1,111,160.91 3 年以上 13,671,360.98 _______ 26 __ (12,762,684.83) ________ 908,676.15 _______ 18,639,535.18 _______ 21 __ (13,001,641.62) ________ 5,637,893.56 _______ 合计 53,368,687.07 100 (13,174,127.49) 40,194,559.58 87,260,771.37 100 (16,041,334.04) 71,219,437.33 _______ __ ________ _______ _______ __ ________ _______ 83 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 5. 其他应收款 - 续 其他应收款按类别披露如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 - - - - 35,680,117.15 41 - 35,680,117.15 单项金额不重大但按 信用风险特征组合 后风险较大的款项 12,762,684.83 24 (12,762,684.83) - 7,001,641.62 8 (7,001,641.62) - 其他不重大的款项 40,606,002.24 _______ 76 __ (411,442.66) ________ 40,194,559.58 _______ 44,579,012.60 _______ 51 __ (9,039,692.42) ________ 35,539,320.18 _______ 合计 53,368,687.07 100 (13,174,127.49) 40,194,559.58 87,260,771.37 100 (16,041,334.04) 71,219,437.33 _______ __ ________ _______ _______ __ ________ _______ 其他应收款坏账准备变动如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 年初数 16,041,334.04 12,852,494.00 本年计提额 4,046,967.74 4,761,123.07 本年转回数 (6,336,601.90) (713,777.43) 本年转销数 (577,572.39) ____________ (858,505.60) ____________ 年末数 13,174,127.49 ____________ 16,041,334.04 ____________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占其他应收款总额比例 人民币元 % 10,777,657.16 ____________ 1至3年 20 __ 其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 84 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 6. 委托贷款 年末数 年初数 账面价值 账面价值 人民币元 人民币元 对关联方 130,468,750.00 67,000,000.00 对非关联方 50,000,000.00 _____________ - ____________ 180,468,750.00 _____________ 67,000,000.00 ____________ 贷款明细列示如下： 累计应收 借款人 年利率 到期日 本期利息 或已收利息 期末余额 人民币元 人民币元 人民币元 非关联方 廊坊恒盛房地产开发集团有限公司 9.486% 2009 年 12 月 30 日 12,994.52 12,994.52 50,000,000.00 关联方 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 6.66% 2009 年 8 月 31 日 204,361.64 204,361.64 28,000,000.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 7.47% 2009 年 8 月 31 日 619,089.04 619,089.04 25,000,000.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 5.31% 2009 年 8 月 31 日 827,820.00 827,820.00 14,000,000.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 6.66% 2009 年 5 月 31 日 15,874.52 15,874.52 3,000,000.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 7.20% 2009 年 8 月 31 日 361,685.96 361,685.96 6,718,750.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 2.50% 2009 年 5 月 25 日 1,343,750.00 _______ 1,343,750.00 _______ 53,750,000.00 _________ 合计 3,385,575.68 3,385,575.68 180,468,750.00 _______ _______ _________ 注： 安徽华茂经纬新型纺织有限公司本年度由本集团之合营公司变成本集团之联营公司。参见附注 七、9。 85 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 7. 存货 年末数 年初数 人民币元 人民币元 原材料 403,889,787.39 386,117,115.94 在产品 361,945,404.95 413,931,260.78 产成品 632,518,519.40 785,428,594.97 房地产开发成本 454,204,228.40 ______________ 479,604,788.03 ______________ 1,852,557,940.14 2,065,081,759.72 减：存货跌价准备 (78,209,812.56) ______________ (64,356,130.14) ______________ 合计 1,774,348,127.58 ______________ 2,000,725,629.58 ______________ 房地产开发成本列示如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 年初余额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 2005 年至 华源冠军城 2004 年 2010 年分期竣工 1,100,000,000.00 ____________ 479,604,788.03 ___________ 454,204,228.40 ___________ 上述年末房地产开发成本中，包括已于 2008 年 12 月 31 日竣工的 2 号楼住宅未销售部分之成本人民币 281,753,707.90 元；包含的借款费用资本化金额为人民币 15,952,833.99 元(2007：人民币 9,839,183.66 元)， 用于确定一般借款费用资本化金额的资本化率为 7.87%。 年末房地产开发成本人民币 454,204,228.40 元(2007：人民币 192,610,000.00 元)已作为长期银行借款人民 币 100,000,000.00 元(2007：人民币 100,000,000.00 元)之抵押，详见附注七、28。 存货跌价准备变动如下： 本年 本年 本年 年初数 计提额 转回数 转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 存货跌价准备 原材料 8,031,087.00 9,404,520.93 (2,528,254.45) - 14,907,353.48 在产品 27,784,655.20 5,033,533.06 (9,656,461.20) (78,064.50) 23,083,662.56 产成品 28,540,387.94 ___________ 21,197,892.72 ___________ (5,898,596.09) ___________ (3,620,888.05) __________ 40,218,796.52 ___________ 合计 64,356,130.14 ___________ 35,635,946.71 ___________ (18,083,311.74) ___________ (3,698,952.55) __________ 78,209,812.56 ___________ 86 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 8. 其他流动资产 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预交营业税 - 9,442,424.17 预交城市建设税 - 85,075.35 预交土地增值税 - _______ 1,378,353.28 ____________ 合计 - _______ 10,905,852.80 ____________ 年初预交税金人民币 10,905,852.80 元系本公司子公司北京博宏房地产开发有限公司预收购房款相应预交 之税金，北京博宏房地产开发有限公司已于本年确认相关销售收入并将相关税金计入当期损益。 9. 长期股权投资 (1) 长期股权投资详细情况如下： 初始 本期 本期 本期 本期 被投资公司名称 投资额 年初数 新增投资 权益调整 现金股利 本期处置 其他转出 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 权益法 中国纺织机械和技术进出口有限公司 30,000,000.00 46,368,108.52 - 1,693,602.12 (2,500,000.00) - - 45,561,710.64 宏大研究院有限责任公司 20,000,000.00 25,331,243.50 - 2,406.47 - - - 25,333,649.97 郑州宏大非织造布有限公司 17,000,000.00 13,442,684.96 - (2,413,236.94) - - - 11,029,448.02 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 注 6) 24,500,000.00 25,444,214.71 - 477,869.55 - (13,116,944.62) - 12,805,139.64 黄石经纬纺织机械有限公司 注 7) 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - - - - 7,500,000.00 沈阳景星纺织机械制造有限公司 1,000,000.00 784,138.00 - (66,825.06) - - - 717,312.94 青岛金艺压铸有限责任公司 ______ 300,000.00 ______ 1,057,000.00 ______ - _____ _____ ______ _____ - - - - ______ 1,057,000.00 ______ 100,300,000.00 ______ 112,427,389.69 ______ 7,500,000.00 _____ _____ (13,116,944.62) (306,183.86) (2,500,000.00) ______ _____ - ______ 104,004,261.21 成本法 廊坊恒盛房地产开发(集团)有限公司 注 4) 68,000,000.00 - 68,000,000.00 - - - - 68,000,000.00 宏大投资有限责任公司 24,866,602.17 24,866,602.17 - - - - - 24,866,602.17 沈阳纺织机械厂有限公司 - 1,200,000.00 - - - - - 1,200,000.00 青岛青峰铸造公司 注 1) - 5,000,000.00 - - - - - 5,000,000.00 青岛纺织机械股份有限公司 - 8,000,000.00 7,802,027.04 - - - - 15,802,027.04 经堡联营厂 注 2) - 1,898,550.55 - - - - - 1,898,550.55 江苏宏源纺机有限公司 - 1,422,652.84 - - - - - 1,422,652.84 英标管理体系认证有限公司 注 3) 1,450,293.56 1,450,293.56 - - - - - 1,450,293.56 北京晨昱泰和房地产开发有限公司 注 5) 5,820,542.81 6,953,191.42 - - - (6,953,191.42) - - 其他 ______ 1,463,256.33 ______ 1,463,256.33 ______ - _____ - _____ - ______ _____ ______ - (336,371.13) 1,126,885.20 ______ 101,600,694.87 ______ 52,254,546.87 ______ 75,802,027.04 _____ - _____ - ______ (6,953,191.42) _____ 120,767,011.36 (336,371.13) ______ 合计 201,900,694.87 164,681,936.56 83,302,027.04 (306,183.86) (2,500,000.00) (20,070,136.04) ______ ______ ______ _____ _____ ______ (336,371.13) _____ 224,771,272.57 ______ 减：减值准备 ______ (6,323,255.00) ______ (5,986,883.87) 长期股权投资净额 158,358,681.56 218,784,388.70 ______ ______ 87 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 9. 长期股权投资 - 续 (1) 长期股权投资详细情况如下： - 续 注 1)： 本公司之子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司(“青岛宏大”)持有青岛青锋铸造公司 25%股权，由于青锋铸造公司建厂开办工程中工程进度、工程质量等问题发生纠纷、多 次协商未果，青岛宏大与其签订的协议已经无法履行，存在较大风险，因此按成本法进 行核算，并全额计提长期投资减值准备。 注 2)： 本公司之子公司经纬合力持有经堡联营厂 63%股权，但鉴于该投资是 1993 年由债权转 投资形成，被投资单位为乡镇企业，由于经纬合力对其并无实际控制权亦无重大影响， 因此一直按照成本法进行核算。 注 3)： 本公司之子公司北京新技术持有英标管理体系认证有限公司 25%股权，鉴于北京新技术 与其签订的合作协议中明确规定北京新技术不享有决策权，不参与被投资单位日常经营 管理，因此一直按成本法核算。 注 4)： 本公司于 2008 年 12 月购入廊坊恒盛房地产开发(集团)有限公司 20%股权，由于本公司 对其不具有重大影响且不参与其经营管理，故按成本法进行核算。 注 5)： 本公司之子公司北京京鹏投资管理有限公司于 2008 年 3 月将其持有的晨昱泰和房地产 开发有限公司 10%的股权以人民币 38,000,000.00 元转让给第三方。 注 6)： 本公司于 2008 年 12 月将其持有的合营公司安徽华茂经纬新型纺织有限公司的 25%股权 以人民币 13,116,567.40 元转让给合营方，安徽华茂经纬新型纺织有限公司本年度由本集 团之合营公司变为本集团之联营公司。 注 7)： 本年度经纬纺织机械股份有限公司以货币资金人民币 7,500,000.00 元对黄石经纬纺织机 械有限公司进行投资，持股比例为 25%。 88 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 9. 长期股权投资 - 续 (1) 长期股权投资详细情况如下： - 续 长期股权投资减值准备变动如下： 2007 年 2008 年 被投资公司名称 12 月 31 日余额 本年核销数 12 月 31 日余额 人民币元 人民币元 人民币元 青岛青峰铸造公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00 其他 1,323,255.00 ___________ (336,371.13) __________ 986,883.87 ___________ 合计 6,323,255.00 ___________ (336,371.13) __________ 5,986,883.87 ___________ (2) 合营企业及联营企业清单及其主要财务信息 占被投资 占被投资 被投资 被投资 被投资单位 被投资 单位注册 单位表决权 单位年末 单位年末 本年营业 单位 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 资本的比例 的比例 资产总额 负债总额 收入总额 净利润 人民币元 % % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 联营企业 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 安徽省 生产销售纺织品 50,000,000.00 25 25 427,098,214.08 375,814,255.91 235,898,182.68 364,583.40 沈阳景星纺织机械制造有限公司 辽宁省 生产销售纺织机械 3,200,000.00 31.25 31.25 12,418,434.59 10,144,580.92 706,170.45 (213,840.21) 宏大研究院有限责任公司 北京市 纺织机械产品的 50,000,000.00 40 40 102,470,237.57 37,700,288.26 41,183,535.12 6,016.19 研究开发、销售 郑州宏大非织造布有限公司 河南省 生产销售纺织品 40,000,000.00 23.74 23.74 57,537,181.07 10,970,785.39 63,929,005.11 (10,055,153.93) 中国纺织机械和技术进出口公司 北京市 进出口纺织机械 120,000,000.00 25 25 593,054,970.15 400,053,199.72 1,273,243,273.35 6,211,847.37 青岛金艺压铸有限责任公司 山东省 生产销售纺机配件 3,850,000.00 27 27 12,274,513.09 5,612,062.22 6,662,450.87 (208,537.69) 黄石经纬纺织 纺织印染机械设备 机械有限公司 湖北省 制造、销售与服务 30,000,000.00 25 25 212,279,194.26 ______ 183,598,338.06 ______ _______- 856.20 ______ (3) 本集团于 2008 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能力未受到 限制。 89 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 10. 固定资产 固定资产本年变动情况如下： 房屋建筑物 机器及设备 运输设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 738,729,000.67 1,708,398,135.79 104,344,351.88 2,551,471,488.34 本年购置 48,073,318.98 25,143,992.10 32,926,040.26 106,143,351.34 本年在建工程转入 107,641,447.32 48,715,346.82 2,555,157.69 158,911,951.83 因出售子公司而减少 (1,008,884.00) (308,372.80) (951,213.22) (2,268,470.02) 本年减少额 (注 1) (1,194,477.75) __________ (143,916,064.61) ___________ (12,524,413.09) __________ (157,634,955.45) ___________ 年末数 892,240,405.22 __________ 1,638,033,037.30 ___________ 126,349,923.52 __________ 2,656,623,366.04 ___________ 累计折旧 年初数 (253,890,650.44) (1,027,639,707.09) (48,356,413.60) (1,329,886,771.13) 本年计提额 (12,847,021.43) (92,470,626.50) (14,766,493.74) (120,084,141.67) 因出售子公司而减少 159,264.00 150,749.82 386,402.45 696,416.27 本年减少额 392,616.39 __________ 102,123,135.32 ___________ 7,782,064.41 __________ 110,297,816.12 ___________ 年末数 (266,185,791.48) __________ (1,017,836,448.45) ___________ (54,954,440.48) __________ (1,338,976,680.41) ___________ 减值准备 年初数 (1,237,918.44) (36,959,514.97) - (38,197,433.41) 本期计提数 - (776,934.80) - (776,934.80) 本年转销数 - __________ 7,124,219.25 ___________ - __________ 7,124,219.25 ___________ 年末数 (1,237,918.44) __________ (30,612,230.52) ___________ - __________ (31,850,148.96) ___________ 净额 年初数 483,600,431.79 643,798,913.73 55,987,938.28 1,183,387,283.80 __________ ___________ __________ ___________ 年末数 624,816,695.30 589,584,358.33 71,395,483.04 1,285,796,536.67 __________ ___________ __________ ___________ 其中： 以经营租赁方式租出的 固定资产净额 年初数 - 37,023,870.04 3,456,558.77 40,480,428.81 __________ ___________ __________ ___________ 年末数 - 35,424,310.78 2,810,172.84 38,234,483.62 __________ ___________ __________ ___________ 暂时闲置的固定资产净额 年初数 2,162,948.24 570,490.62 125,273.12 2,858,711.98 __________ ___________ __________ ___________ 年末数 12,762,863.73 - - 12,762,863.73 __________ ___________ __________ ___________ 截至 2008 年 12 月 31 日止，本集团尚有净值为人民币 203,784,148.87 元(2007：人民币 106,857,053.49 元) 的房屋建筑物尚未办理产权证书。 注(1)：本年减少固定资产及累计折旧主要是本公司之子公司沈阳宏大华明提足折旧的固定资产报废人民 币 44,570,283.00 元，其余为固定资产处置所致。 90 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 11. 在建工程 本年 本年 完工 工程投入占 项目名称 年初数 增加额 转入固定资产 年末数 资金来源 预算数 预算比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币千元 % 地下车库工程 - 8,172,895.00 - 8,172,895.00 自有资金 37,667 22 无锡宏大纺织机械专件新建厂区一期工程 - 23,255,651.85 - 23,255,651.85 自有资金 60,000 39 榆次装配车间工程 12,406,053.80 4,919,023.01 (16,875,176.81) 449,900.00 自有资金 18,000 96 青岛崂山络筒机工业园项目 33,190,000.00 - (33,190,000.00) - 自有资金 33,190 100 待安装机器设备 12,454,170.00 96,828,598.96 (98,925,024.32) 10,357,744.64 自有资金 148,975 73 天津园区新厂 3,210,546.90 9,439,607.57 (63,000.00) 12,587,154.47 自有资金 276,000 5 其他 ______ 5,004,303.68 _______ 14,972,119.20 _______ (9,858,750.70) ______ 10,117,672.18 自有资金 66,265,074.38 157,587,895.59 (158,911,951.83) 64,941,018.14 ______ _______ _______ ______ 其中：借款费用资本化金额 ______ - _______ - _______ - ______ - 减：减值准备 ______ - ______ - 在建工程净值 66,265,074.38 64,941,018.14 ______ ______ 12. 工程物资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 工程专用设备 9,163,298.10 5,747,744.14 预付大型设备款 2,289,688.72 ____________ - ___________ 合计 11,452,986.82 ____________ 5,747,744.14 ___________ 13. 无形资产 土地使用权 专利权 软件 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 预计使用年限 50 年 10 年 5年 原值 年初数 304,485,283.70 21,453,627.93 12,474,353.13 338,413,264.76 本年增加 8,721,344.76 - 3,131,446.36 11,852,791.12 本年减少额 - __________ - _________ (2,274,996.00) _________ (2,274,996.00) __________ 年末数 313,206,628.46 __________ 21,453,627.93 _________ 13,330,803.49 _________ 347,991,059.88 __________ 累计摊销 年初数 (35,992,339.93) (16,024,254.61) (7,716,837.58) (59,733,432.12) 本年计提额 (6,367,908.02) (1,145,863.66) (1,439,122.48) (8,952,894.16) 本年减少额 - __________ - _________ 2,274,996.00 _________ 2,274,996.00 __________ 年末数 (42,360,247.95) __________ (17,170,118.27) _________ (6,880,964.06) _________ (66,411,330.28) __________ 净额 年初数 268,492,943.77 __________ 5,429,373.32 _________ 4,757,515.55 _________ 278,679,832.64 __________ __________ _________ _________ __________ 年末数 270,846,380.51 __________ 4,283,509.66 _________ 6,449,839.43 _________ 281,579,729.60 __________ __________ _________ _________ __________ 剩余摊销年限 36.6 至 49.8 年 4.5 至 6.3 年 0.8 至 4.92 年 __________ _________ _________ 91 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 13. 无形资产 - 续 研究与开发支出 本集团所发生的研究与开发支出，由于无法准确区分为研究阶段和开发阶段支出，因此将发生的研发支 出全部计入当期损益。 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 研发费 85,661,112.52 ____________ 85,425,070.31 ____________ 14. 递延所得税资产 可抵扣(应纳税)暂时性 差异及可抵扣亏损 递延所得税资产(负债) 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 提取资产减值准备 161,221,476.31 181,314,066.09 24,829,954.85 28,621,017.26 辞退福利 6,814,234.97 3,759,127.48 1,459,920.85 1,112,836.56 可抵扣亏损 - 12,078,140.00 - 1,811,721.00 存货内部未实现利润抵销 12,193,796.59 12,310,799.86 1,753,468.37 2,320,383.38 已计提未发放之奖金 6,000,000.00 18,700,000.00 900,000.00 2,805,000.00 递延收益 5,000,000.00 - 750,000.00 - 其他 8,521,278.14 3,930,000.00 1,153,049.79 589,500.00 交易性金融资产 公允价值变动 - (1,945,000.00) - (291,750.00) 折旧年限差异 - (2,906,800.00) - (436,020.00) 企业合并公允价值调整 (5,342,317.40) ____________ (5,342,317.40) ____________ (801,346.95) ___________ (801,346.95) ___________ 合计 194,408,468.61 ____________ 221,898,016.03 ____________ 30,045,046.91 ___________ 35,731,341.25 ___________ 以下可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 可抵扣亏损 124,603,421.41 68,242,542.08 可抵扣暂时性差异 97,679,510.69 _____________ 107,694,932.74 _____________ 合计 222,282,932.10 _____________ 175,937,474.82 _____________ 92 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 15. 长期应收款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 分期收款销售商品 23,091,163.33 ____________ - _______ 本集团与银行签订协议将长期应收账款合计人民币 30,000,000 元保理取得银行借款，按照保理协议规定， 若客户未及时归还应收账款，则本集团需无条件回购应收账款。截至 2008 年 12 月 31 日止客户已还款人 民币 5,000,000 元。由于与应收账款有关的风险和收益尚未完全转移，本集团将应收账款保理及保理取得 之款项分别反映于年末应收账款及长期借款。 16. 其他长期资产 年末数(注) 年初数 人民币元 人民币元 收租权 25,909,090.91 - 预付购房款 10,000,000.00 ____________ - _______ 合计 35,909,090.91 ____________ - _______ 注： 于 2008 年 12 月 31 日，收租权金额为人民币 25,909,090.91 元；系本公司之子公司北京新技术于 2008 年 6 月从第三方购入的向其租户收取未来 44 至 48 个月期间固定月租之权利；该第三方为其 租户的还款提供了不可撤销之连带责任担保，并约定享有于 2009 年 6 月 30 日回购租约之权利。 17. 资产减值准备 本年减少额 年初数 本年计提 本年转回数 本年转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备 180,493,061.50 5,797,866.35 (29,788,483.12) (13,648,303.12) 142,854,141.61 存货跌价准备 64,356,130.14 35,635,946.71 (18,083,311.74) (3,698,952.55) 78,209,812.56 长期股权投资减值准备 6,323,255.00 - - (336,371.13) 5,986,883.87 固定资产减值准备 38,197,433.41 ___________ 776,934.80 __________ - __________ (7,124,219.25) __________ 31,850,148.96 ___________ 合计 289,369,880.05 ___________ 42,210,747.86 __________ (47,871,794.86) __________ (24,807,846.05) __________ 258,900,987.00 ___________ 18. 所有权受到限制的资产 年初数 本年增加额 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 存货 192,610,000.00 _____________ 261,594,228.40 _____________ 454,204,228.40 _____________ 本集团之子公司北京博宏房地产开发有限公司以北京市朝阳区大屯路 36 号院内 1#、2#楼建筑面积及分 摊的土地使用权作为抵押，获得长期银行借款人民币 1 亿元。 93 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 19. 短期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 保证借款 100,000,000.00 - 信用借款 - 银行借款 298,849,800.70 257,512,040.86 其中：美元借款 88,849,800.73 157,512,040.86 - 其他借款 16,993,712.16 22,000,000.00 票据融资 136,446,636.50 _____________ 134,648,700.00 _____________ 合计 552,290,149.36 _____________ 414,160,740.86 _____________ 本集团 2008 年 12 月 31 日短期借款中无逾期借款。 本集团 2008 年 12 月 31 日借款余额中包括于 2008 年 5 月 29 日从本集团最终控股母公司中国恒天集团公 司借入的借款人民币 16,993,712.16 元(2007 年人民币：22,000,000.00)，借款年利率为 8.964%(2007 年： 无息)。 本集团 2008 年 12 月 31 日银行借款余额中包括美元借款 13,000,000.00 元(2007：美元 21,563,404.00 元)， 汇率为 6.8346(2007：7.3046)，折合人民币 88,849,800.73 元(2007：人民币 157,512,040.86 元)。 保证借款系由本集团控股母公司中国纺织机械(集团)有限公司提供连带责任之还款保证。 20. 应付票据 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 146,503,132.74 261,856,859.85 商业承兑汇票 34,763,352.14 _____________ 14,027,484.01 _____________ 合计 181,266,484.88 _____________ 275,884,343.86 _____________ 本集团 2008 年 12 月 31 日应付票据余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 21. 应付账款 应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项情况参见附注八、(4)(b)： 94 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 22. 预收款项 预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项情况参见附注八、(4)(b)： 其中，本集团内从事房地产开发的企业，预收款项账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 1 年以内 1,747,281.00 ___________ 100 ___ 210,773,266.00 _____________ 100 ___ 上述预收款为华源冠军城的预收售楼款，该项目预计于 2010 年前分期竣工，本年竣工验收之 2 号楼相关 预收款已于本年转销。 23. 应付职工薪酬 年初数 本年计提 本年支付 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 工资、奖金、津贴和补贴 47,721,164.32 311,059,423.68 (339,895,025.11) 18,885,562.89 职工福利费 4,142,770.67 16,437,716.05 (20,580,486.72) - 社会保险费 11,241,927.56 88,634,021.38 (95,083,403.79) 4,792,545.15 其中：医疗保险费 2,127,192.34 23,520,853.97 (24,267,696.28) 1,380,350.03 基本养老保险费 7,831,185.83 55,440,230.44 (60,208,223.30) 3,063,192.97 失业保险费 1,043,137.28 5,205,419.83 (6,006,834.48) 241,722.63 工伤保险费 212,695.39 2,369,656.18 (2,522,910.39) 59,441.18 生育保险费 27,716.72 2,097,860.96 (2,077,739.34) 47,838.34 住房公积金 5,981,701.75 19,565,047.45 (19,926,747.84) 5,620,001.36 工会经费和职工教育经费 20,175,914.24 7,577,924.59 (10,593,613.87) 17,160,224.96 因解除劳动关系给予的补偿 5,568,043.80 190,031.49 (217,067.58) 5,541,007.71 其他 2,420,571.21 __________ 1,060,099.77 ___________ (1,297,593.21) ___________ 2,183,077.77 __________ 合计 97,252,093.55 __________ 444,524,264.41 ___________ (487,593,938.12) ___________ 54,182,419.84 __________ 24. 应交税费 税种 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应交增值税 (16,469,281.37) (1,806,940.34) 应交营业税 1,620,236.38 - 应交企业所得税 4,166,832.11 7,687,357.82 土地使用费 3,907,845.10 - 其他 1,774,534.98 ____________ 1,255,343.99 ___________ 合计 (4,999,832.80) ____________ 7,135,761.47 ___________ 95 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 25. 应付股利 投资者名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国纺织机械(集团)有限公司 17,607,600.00 15,651,200.00 常德纺织机械厂 1,150,783.00 - 无锡专件自然人股东 2,893,642.79 5,493,642.79 沈阳纺织机械厂有限公司 205,886.00 - 北京华源京都房地产开发公司 - 2,510,605.07 北京华源亚太科技有限责任公司 - 2,781,429.08 其他 1,187,351.96 ____________ 243,347.35 ____________ 23,045,263.75 ____________ 26,680,224.29 ____________ 26. 其他应付款 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项情况参见附注八、(4)(b)。 27. 其他流动负债 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预提审计费 3,000,000.00 3,330,000.00 预提展览费 1,000,000.00 1,850,000.00 预提其他费用 425,393.46 ___________ 1,290,000.00 ___________ 合计 4,425,393.46 ___________ 6,470,000.00 ___________ 96 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 28. 长期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信用借款 355,000,000.00 55,000,000.00 抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00 保证借款 82,000,000.00 100,000,000.00 保理融资借款 23,091,163.32 _____________ - _____________ 合计 560,091,163.32 _____________ 255,000,000.00 _____________ 减：一年内到期的长期借款 87,000,000.00 105,000,000.00 其中：抵押借款 - _____________ 100,000,000.00 _____________ 一年后到期的长期借款 473,091,163.32 _____________ 150,000,000.00 _____________ 其中：违约借款 - _____________ - _____________ 其中一年后到期的长期借款到期信息如下： 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 1-2 年 70,000,000.00 100,000,000.00 2-3 年 403,091,163.32 _____________ 50,000,000.00 _____________ 合计 473,091,163.32 _____________ 150,000,000.00 _____________ 上述借款年利率为从 6.24%至 8.316%。 信用借款中包括原中国纺织总会逾期借款人民币 5,000,000.00 元(2007 年：人民币 5,000,000.00 元)，由于 中国纺织总会已进行机构重组，改组后机构未催收，本集团尚未归还该笔借款。 保理融资系为应收账款保理之相关银行借款，参见附注七、15。 抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、18。 保证借款系由本集团控股母公司中国纺织机械(集团)有限公司提供连带责任之还款保证。 97 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 29. 长期应付款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 内退人员福利 7,234,380.33 8,972,676.51 退休人员福利 94,653,001.76 _____________ 146,610,000.00 _____________ 合计 101,887,382.09 _____________ 155,582,676.51 _____________ 减：一年内到期的长期应付款 6,770,787.27 _____________ 8,680,000.00 _____________ 一年后到期的长期应付款 95,116,594.82 _____________ 146,902,676.51 _____________ 于 2008 年度，本集团转回原计提之退休人员福利人民币 44,130,000.00 元，主要系本公司及下属子分公 司之管理层调整原退休人员福利政策，降低退休人员福利之支付标准，停发部分退休人员之福利等所致。 30. 专项应付款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 增值税退税 39,946,787.45 ____________ - _______ 合计 39,946,787.45 ____________ - _______ 该专项应付款为根据财关税(2007)11 号《财政部、国家发展改革委、海关总署、国家税务总局关于落实 国务院加快振兴装备制造业的若干意见有关进口税收政策的通知》，拨付的自动络筒机进口关键零部件退 税款人民币 39,946,787.45 元，因按有关文件规定该项退税需转增国家资本金，本集团暂将该等退税计入 专项应付款，留待以后转增国家资本金。 98 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 31. 其他非流动负债 递延收益 年末数 年初数 人民币元 人民币元 与资产相关的政府补助 - 土地购置款返还 (注 1) 10,242,857.56 10,315,063.00 - 扶持资金 5,000,000.00 8,520,000.00 - 国债投资项目 27,653,048.65 - 与收益相关的政府补助 - 财政部纺织行业专项资金 478,801.40 1,344,757.81 - 财政贴息 1,970,000.00 ____________ - ____________ 合计 45,344,707.61 ____________ 20,179,820.81 ____________ 注(1)： 土地购置款返还为本公司之子公司无锡专件 2006 年获得的土地购置返还人民币 10,315,063.00 元，于土地使用期限内摊销。 上述其他递延收益之详情见附注七、46。 32. 股本 公司股份变动情况如下： 2008 年 年初数 本期增减 年末数 股 股 股 一、有限售条件股份 1、国有法人持股 195,640,000 - 195,640,000 2、其他内资持股 其中：境内自然人持股 21,404 __________ (5,351) _____ 16,053 __________ 有限售条件股份合计 195,661,404 __________ (5,351) _____ 195,656,053 __________ 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 227,338,596 5,351 227,343,947 2.境外上市外资股 180,800,000 __________ - _____ 180,800,000 __________ 无限售条件股份合计 408,138,596 __________ 5,351 _____ 408,143,947 __________ 三、股份总数 603,800,000 __________ - _____ 603,800,000 __________ 上述股份每股面值为人民币 1 元。 99 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 32. 股本 - 续 2007 年 年初数 本期增减 年末数 股 股 股 一、有限售条件股份 1、国有法人持股 204,255,248 (8,615,248) 195,640,000 2、其他内资持股 其中：境内自然人持股 27,680 __________ (6,276) _________ 21,404 __________ 有限售条件股份合计 204,282,928 __________ (8,621,524) _________ 195,661,404 __________ 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 218,717,072 8,621,524 227,338,596 2.境外上市外资股 180,800,000 __________ - _________ 180,800,000 __________ 无限售条件股份合计 399,517,072 __________ 8,621,524 _________ 408,138,596 __________ 三、股份总数 603,800,000 __________ - _________ 603,800,000 __________ 33. 资本公积 2008 年 年初数 本年增加数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 投资者投入的资本溢价 1,244,363,180.48 - 1,244,363,180.48 同一控制下合并形成的差额 5,501,852.00 - 5,501,852.00 收购少数股权形成的差额 - ______________ 3,539,454.89 ___________ 3,539,454.89 ______________ 合计 1,249,865,032.48 ______________ 3,539,454.89 ___________ 1,253,404,487.37 ______________ 本年增加的资本公积为收购少数股权所致，其中本公司从本公司持有 66.55%股份之子公司无锡经纬纺织 科技试验有限公司无偿受让其所持有的无锡纺织机械销售服务有限公司 98%股权，导致资本公积增加人 民币 1,636,149.58 元；由于本公司折价收购本公司之子公司北京新技术之少数股权，导致资本公积增加 人民币 1,903,305.31 元。 2007 年 年末及年初数 人民币元 投资者投入的资本溢价 1,244,363,180.48 同一控制下合并形成的差额 5,501,852.00 ______________ 合计 1,249,865,032.48 ______________ 100 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 34. 盈余公积 法定 任意 盈余公积金 盈余公积金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2007 年初余额 346,058,124.49 177,763,046.16 523,821,170.65 本年计提 23,756,435.40 _____________ - _____________ 23,756,435.40 _____________ 年末余额 369,814,559.89 _____________ 177,763,046.16 _____________ 547,577,606.05 _____________ 2008 年初余额 369,814,559.89 177,763,046.16 547,577,606.05 本年计提 14,827,521.46 _____________ - _____________ 14, 827,521.46 _____________ 年末余额 384,642,081.35 _____________ 177,763,046.16 _____________ 562,405,127.51 _____________ 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。 35. 未分配利润 2008 年 2007 年 人民币元 人民币元 年初未分配利润 429,160,582.78 _____________ 339,014,504.95 _____________ 加：本年净利润 25,855,511.70 162,206,513.23 减：提取法定盈余公积 (1) (14,827,521.46) _____________ (23,756,435.40) _____________ 可供股东分配的利润 440,188,573.02 477,464,582.78 减：提取任意盈余公积 - - 应付股利 - 股东大会已批准的 上年度/以前年度现金股利 (2) (6,038,000.00) _____________ (48,304,000.00) _____________ 年末未分配利润 434,150,573.02 _____________ 429,160,582.78 _____________ 其中：资产负债表日后决议分配的现金股利 (3) 6,038,000.00 _____________ 6,038,000.00 _____________ 101 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 35. 未分配利润 - 续 (1) 提取法定盈余公积 根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。 (2) 本年度股东大会已批准的现金股利 2007 年度按已发股份 603,800,000 股计算，按每十股向全体股东派发现金股利 0.1 元(含税)，共计 人民币 6,038,000.00 元。 (3) 资产负债表日后决议分配的现金股利 根据 2009 年 3 月 30 日董事会通过的决议，2008 年度按已发股份 603,800,000 股计算，拟按每十 股向全体股东派发现金股利 0.1 元(含税)，共计人民币 6,038,000.00 元。上述股利分配方案尚待股 东大会批准。 36. 少数股东权益 年末数 年初数 人民币元 人民币元 常德纺机 8,777,768.31 11,041,007.10 无锡专件 40,093,029.47 36,667,558.92 无锡经纬纺织科技试验有限公司 16,464,484.56 20,074,016.86 经纬合力 77,980,187.94 81,957,127.04 北京博宏房地产开发有限公司 56,489,747.40 52,742,654.21 其他(1,000 万元以下) 21,194,640.06 _____________ 27,616,082.64 _____________ 合计 220,999,857.74 _____________ 230,098,446.77 _____________ 37. 营业收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 3,173,895,645.33 4,806,039,577.76 纺织机械 2,861,328,304.33 4,806,039,577.76 房地产 312,567,341.00 - 其他业务 533,999,794.64 626,622,377.17 经营租赁 8,853,622.32 9,999,268.61 销售原材料及配套件 471,797,026.99 564,285,804.29 其他 53,349,145.33 ______________ 52,337,304.27 ______________ 合计 3,707,895,439.97 ______________ 5,432,661,954.93 ______________ 前五名客户营业收入总额为人民币 772,885,624.71 元(上年度：人民币 900,811,708.63 元)，占全部营业收 入的比例为 21%(上年度：16%)。 102 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 38. 营业成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 2,809,575,665.42 4,111,971,306.74 纺织机械 2,561,774,586.49 4,111,971,306.74 房地产 247,801,078.93 - 其他业务 454,293,396.58 595,713,340.16 经营租赁 6,999,990.10 7,302,990.27 销售原材料及配套件 414,355,673.15 553,896,818.06 其他 32,937,733.33 ______________ 34,513,531.83 ______________ 3,263,869,062.00 ______________ 4,707,684,646.90 ______________ 39. 营业税金及附加 税种 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业税 15,711,842.10 764,551.89 城市维护建设税 5,152,878.38 6,638,040.78 教育费附加 2,025,555.66 2,435,870.11 土地增值税 3,125,673.41 - 其他 329,198.22 ____________ 429,479.13 ____________ 合计 26,345,147.77 ____________ 10,267,941.91 ____________ 40. 财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 57,897,317.75 53,633,519.34 减：已资本化的利息费用 (16,812,003.60) (9,839,183.66) 减：利息收入 (10,052,325.38) (13,808,808.29) 汇兑差额 (11,470,377.92) (10,107,655.24) 其他 1,153,242.32 ____________ 2,157,476.03 ____________ 合计 20,715,853.17 ____________ 22,035,348.18 ____________ 103 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 41. 资产减值损失 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 坏账损失 (23,990,616.77) (9,701,875.46) 存货跌价损失 17,552,634.97 22,032,185.60 固定资产减值损失 776,934.80 ____________ - ____________ 合计 (5,661,047.00) ____________ 12,330,310.14 ____________ 42. 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期股权投资收益 32,626,018.62 44,644,241.23 其中：按成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 1,161,610.68 7,210,250.73 按权益法确认收益(损失) (306,183.86) 21,582,278.17 处置长期股权投资收益(注 1) 31,770,591.80 15,851,712.33 委托贷款及其他长期资产利息收益 19,032,105.01 9,535,514.30 交易性金融资产投资收益 1,428,705.32 63,377,856.97 其他投资收益 - ____________ (71,958.85) _____________ 合计 53,086,828.95 ____________ 117,485,653.65 _____________ 注(1)：参见附注七、9 43. 营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处置固定资产利得 4,502,914.05 2,439,246.07 处罚收入 3,405,469.07 139,042.01 政府补助 47,886,560.87 11,875,298.18 无需支付负债 14,878,094.73 1,151,500.33 其他 4,600,903.12 ____________ 3,935,894.07 ____________ 合计 75,273,941.84 ____________ 19,540,980.66 ____________ 104 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 44. 营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处置固定资产损失 2,579,843.95 2,242,087.77 处置无形资产损失 - 7,928.54 罚没支出 1,172,635.17 279,308.29 捐赠支出 600,000.00 - 其他 1,687,030.32 ___________ 1,935,501.76 ___________ 合计 6,039,509.44 ___________ 4,464,826.36 ___________ 45. 所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 当期所得税费用 16,937,733.07 29,562,703.94 递延所得税费用 5,686,294.34 ____________ (3,049,329.78) ____________ 22,624,027.41 ____________ 26,513,374.16 ____________ 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 会计利润/亏损 50,396,248.96 202,119,727.22 按 15%的税率计算的所得税费用(上年度：15%) 7,559,437.34 30,317,959.08 不可抵扣费用的纳税影响 5,614,035.52 5,314,004.48 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 13,422,737.58 10,829,543.42 无需纳税收益的纳税影响 (2,039,773.73) (11,016,537.21) 研发费用加计扣除 (3,543,007.59) (1,871,968.71) 购买国产设备抵税 - (6,461,392.96) 利用以前年度未确认可抵扣暂时性差异的纳税影响 (4,701,782.70) - 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 - 280,342.96 以前年度所得税汇算清缴退税 (1,597,670.08) - 在其他地区的子公司(分公司)税率不一致的影响 7,910,051.07 ____________ (878,576.90) _____________ 所得税费用 22,624,027.41 ____________ 26,513,374.16 _____________ 105 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 46. 政府补助 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的与资产相关的政府补助 国债投资项目 注(1) 28,860,000.00 - 扶持资金 注(4) 1,000,000.00 ____________ 10,812,406.00 ____________ 收到的与收益相关的政府补助 国家科技支撑计划 注(3) 8,850,000.00 - 财政贴息 注(2) 12,000,000.00 - 火炬发展基金 注(5) 6,000,000.00 - 研发补助 注(6) 10,890,822.00 - 增值税返还 注(7) 1,612,623.39 2,027,649.99 财政部纺织业专项资金 注(8) 1,080,000.00 8,900,000.00 产业项目扶持资金 注(9) 1,373,000.00 - 其他补助 1,385,002.28 ____________ - ____________ 合计 73,051,447.67 ____________ 21,740,055.99 ____________ 计入当期损益的政府补助 47,886,560.87 ____________ 11,875,298.18 ____________ 计入递延收益的政府补助 45,344,707.61 ____________ 20,179,820.81 ____________ 注(1)： 根据发改投资[2007]2472 号《国家发展改革委员会关于下达 2007 年重点行业结构调整转项(第 七批)中央预算内专项资金(国债)投资计划的通知》 ，本集团于 2008 年度获得“高效现代化棉纺 成套设备生产线项目”及“智能型高速喷气织机项目”拨款人民币 28,860,000.00 元，专项用于 购置设备及建设厂房。 注(2)： 根据京工促发[2008]125 号《北京市工业促进局关于下达 2008 年度第二批工业发展资金管理办 法》，本集团于 2008 年度获得“高效现代化棉纺成套设备产业化项目”财政贴息人民币 12,000,000.00 元，专项用于项目建设及偿还银行贷款利息。 注(3)： 根据财企[2008]121 号《财政部关于下达 2008 年国家科技支撑计划预算指标的通知》，本集团 于 2008 年度获得“全自动转杯纺纱机和现代自动、连续化棉纺万锭生产示范线项目”拨款人 民币 8,850,000.00 元，专项用于技术研发。 注(4)： 根据天津新技术产业园区管理委员会《关于重大技术装备和高效智能粗纱机项目拨款通知》， 本公司之子公司天津宏大于 2008 年度获得天津新技术产业园区管理委员会拨入的重大技术装 备和高效智能粗纱机项目经费人民币人民币 1,000,000.00 元。 106 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 46. 政府补助 - 续 注(5)： 根据《天津新技术产业园区管理委员会下发鼓励在天津华苑产业区投资的奖励办法》，天津新 技术产业区管理委员会拨付火炬发展基金人民币 6,000,000.00 元给本公司之子公司天津宏大， 用于企业挖潜改造和扩大再生产。 注(6)： 根据《宜昌市 2008 年第一批省科研与开发项目资金下拨的通知》，本公司之子公司宜昌经纬纺 机有限公司于 2008 年度获得研发补助人民币 3,451,600.00 元。 根据青岛市崂山区发展和改革局青崂发改发(2007)7 号以及青岛市财政局青财文指(2008)76 号等文件，2008 年度青岛市财政局陆续下拨给本公 司之子公司青岛宏大与自动络筒机研发等项目有关的研发补助人民币 3,420,000.00 元。 根据《山西省科学技术发展计划工业项目、山西省火炬项目资金拨款通知》及《关于下达应用 技术研究与开发资金政策引导类计划项目预算的通知》，本公司之榆次分公司 2008 年度获得政 府研发补助人民币 1,480,000.00 元。 根据《湖南省科技技术改造资金的通知》及《常德市科学技术局下发关于科技扶持资金的通知》， 本公司之子公司常德纺织机械制造有限公司于 2008 年度获得政府科技补贴人民币 1,525,222.00 元。 本公司之子公司天津宏大、沈阳宏大亦分别于 2008 年度收到政府拨付的研发补助人民币 774,000.00 元、人民币 240,000 元。 注(7)： 增值税返还系为本公司之子公司经纬合力收到的增值税返还款。根据财税[2007]92 号《国家税 务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》，本公司之子公司经纬合力于 2008 年度收到 增值税返还款人民币 1,612,623.39 元。 注(8)： 根据财企[2006]419 号《财政部、国家发展改革委员会关于拨付中央单位促进纺织行业转变外 贸增长方式专项资金的通知》，本集团于 2008 年度获得专项资金人民币 1,080,000 元，专项用 于技术研发。 注(9)： 根据青岛市崂山区人民政府崂政发(2008)85 号《关于安排 2008 年度产业项目资金的通知》，本 公司之子公司青岛宏大于 2008 年度收到产业项目扶持资金人民币 1,373,000.00 元。 对于本年收到及期初结存的政府补贴，本集团根据拨入款项用途、项目研究进度及费用实际支 出等情况，于 2008 年度确认补贴收入人民币 47,886,560.87 元，递延收益年末余额人民币 45,344,707.61 元。 107 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 47. 每股收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 基本每股收益 0.04 ____ 0.27 ____ 计算每股收益时，按归属于普通股股东的当期净利润和期末股份 603,800,000 股计算。 本公司并无潜在普通股，故无需披露稀释每股收益。 48. 扣除非经常性损益后的净利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 净利润 27,772,221.55 175,606,353.06 加/减：非经常性损益项目 (163,983,211.14) (121,798,119.88) - 非流动资产处理损益 (33,693,661.90) (16,040,942.09) - 政府补贴 (46,273,937.48) (11,875,298.18) - 对外委托贷款取得的收益 (15,830,302.10) (9,535,514.30) - 公允价值变动及处置金融资产损益 (4,630,508.23) (63,377,856.97) - 因福利政策变化导致的离职福利转回 (44,130,000.00) - - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 (19,424,801.43) (3,011,626.36) - 其他非经常性损益项目 - _____________ (17,956,881.98) _____________ 非经常性损益的所得税影响数 18,906,048.54 _____________ 7,178,630.87 _____________ 扣除非经常性损益后的净利润(亏损) (117,304,941.05) _____________ 60,986,864.05 _____________ 其中：归属于母公司的扣除非经常性 损益净利润(亏损) (113,583,767.60) 51,937,068.42 归属于少数股东的扣除非经常性 损益净利润(亏损) (3,721,173.45) _____________ 9,049,795.63 _____________ 108 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 49. 现金及现金等价物 年末数 年初数 人民币元 人民币元 现金 684,433,514.11 637,468,328.04 其中：库存现金 1,243,351.60 1,113,277.26 可随时用于支付的银行存款 681,981,177.14 631,953,545.75 可随时用于支付的其他货币资金 1,208,985.37 _____________ 4,401,505.03 _____________ 现金及现金等价物余额 684,433,514.11 _____________ 637,468,328.04 _____________ 母公司和集团内子公司受限制的现金及现金等价物 50,276,096.44 _____________ 6,830,744.72 _____________ 50. 现金流量表补充资料 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 27,772,221.55 175,606,353.06 加：资产减值准备 (5,661,047.00) 12,330,310.14 固定资产折旧 120,084,141.67 100,162,510.81 无形资产摊销 8,952,892.77 19,287,401.71 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减收益) (1,923,070.10) (189,229.76) 公允价值变动损失(减收益) - (1,945,000.00) 财务费用 46,426,939.83 33,686,680.44 投资损失(减收益) (53,086,828.95) (117,485,653.65) 递延所得税资产减少(减增加) 6,414,064.34 (3,049,329.78) 递延所得税负债增加(减减少) (727,770.00) - 存货的减少 208,824,867.03 (323,048,418.16) 经营性应收项目的减少(减增加) 454,165,777.40 239,349,420.20 经营性应付项目的增加(减减少) (770,723,378.48) _____________ (11,780,141.94) _____________ 经营活动产生的现金流量净额 40,518,810.06 _____________ 122,924,903.07 _____________ 现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 684,433,514.11 637,468,328.04 减：现金的年初余额 637,468,328.04 _____________ 895,709,011.76 _____________ 现金及现金等价物净增加额 46,965,186.07 _____________ (258,240,683.72) _____________ 109 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 51. 其他与经营活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的其他与经营活动有关的现金 利息收入 10,052,325.38 13,808,808.29 政府补助 71,438,824.28 19,712,406.00 罚款收入 3,405,469.07 139,042.01 其他 2,522,761.21 _____________ 551,880.10 _____________ 小计 87,419,379.94 _____________ 34,212,136.40 _____________ 支付的其他与经营活动有关的现金 研发费 45,435,212.52 54,321,435.73 差旅费 25,728,514.33 35,778,937.28 运输及装卸费 24,846,306.07 29,786,880.07 修理费 14,042,511.55 28,109,316.47 办公费 14,332,190.92 22,387,501.54 水电暖气 12,036,026.17 16,127,121.99 业务费 9,760,046.11 12,889,704.17 业务招待费 7,762,711.62 12,668,648.75 租赁费 8,954,921.63 10,391,944.34 广告与宣传费 7,707,014.19 9,480,245.99 销售服务费 8,167,793.91 9,231,267.35 专业服务费 12,145,091.49 9,081,926.89 绿化消防支出 4,471,944.34 8,036,183.63 展览费 5,961,170.09 7,708,747.96 保险费 3,582,258.11 3,991,515.17 会议费 3,807,603.98 3,850,248.30 仓储保管及仓库管理 1,730,596.45 3,364,625.98 委托代销手续费 972,747.87 1,840,558.70 产品维护费 1,399,619.68 1,159,727.47 其他 1,720,780.78 _____________ 4,146,191.36 _____________ 小计 214,565,061.81 _____________ 284,352,729.14 _____________ 52. 其他与筹资活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 承兑汇票贴现利息 5,114,650.61 ___________ 10,966,605.43 ____________ 小计 5,114,650.61 ___________ 10,966,605.43 ____________ 110 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 53. 处置子公司 本集团于本年度将下述子公司出售(已出售子公司的详细情况见附注六)，因此未将其纳入 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表的合并范围内，但该公司在出售日前的经营成果和现金流量已分别在 2008 年度 合并利润表和合并现金流量表中反映。已出售之子公司于出售日和 2007 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年 1 月 1 日至出售日止期间经营成果如下表所示： 2007 年 出售日 12 月 31 日 人民币元 人民币元 北京希门 流动资产 8,355,321.48 10,120,104.94 非流动资产 1,572,053.75 1,729,062.09 流动负债 (2,436,897.44) (1,515,577.68) 所有者权益 (7,490,477.79) ___________ (10,333,589.35) ____________ 2008 年 1 月 1 日 至出售日止期限 人民币元 北京希门 营业收入 835,806.23 营业成本及费用 3,959,898.94 利润总额(亏损) (2,843,111.56) 净利润(亏损) (2,843,111.56) 经营活动现金净流量 (2,548,117.55) 投资活动现金净流量 - 筹资活动现金净流量 - 现金及现金等价物的净增加额 (2,548,117.55) ___________ 本年度处置子公司有关现金流量信息 金额 人民币元 处置子公司的价格 5,373,500.00 处置子公司收到的现金和现金等价物 5,373,500.00 减：子公司持有的现金和现金等价物 4,945,399.55 处置子公司所收到的现金净额 428,100.45 ___________ 111 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 54. 分部报告 (1) 主要报告形式 - 业务分部 本集团的业务分部的的收入、成本、利润、资产及负债主要来自制造和销售纺织机械。本集团的 其他业务，主要包括销售原材料及纺织机械配件、房地产开发等。 这些业务分部的信息如下： 销售原材料 销售机器 及配套件 房地产 内部抵销 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本年累计数 收入 外部收入 2,861,328 534,000 312,567 - 3,707,895 分部间抵销 _______- 738,480 _______ ______- (738,480) ______ _______- 合计 2,861,328 1,272,480 312,567 (738,480) 3,707,895 _______ _______ ______ ______ _______ 业绩 分部业绩 (266) (311) 25,716 - 25,139 _______ _______ ______ ______ 未分摊收入 102,303 未分摊费用 (77,046) _______ 利润总额 50,396 所得税费用 (22,624) _______ 净利润 27,772 _______ 资产 分部资产 4,260,431 519,037 513,628 - 5,293,096 未分配资产 717,481 _______ 资产总计 6,010,577 _______ 负债 分部负债 1,310,466 250,159 114,601 - 1,675,226 未分配负债 1,263,469 _______ 负债总计 2,938,695 _______ 补充信息 固定资产增加 91,717 2,575 11,851 - 106,143 在建工程增加 139,975 9,440 8,173 - 157,588 折旧费用 116,246 3,762 76 - 120,084 无形资产摊销 8,310 603 40 - 8,953 _______ _______ ______ ______ _______ 112 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七. 合并财务报表项目附注 - 续 54. 分部报告 - 续 (1) 主要报告形式 - 业务分部 - 续 销售原材料 销售机器 及配套件 房地产 内部抵销 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 上年累计数 收入 外部收入 4,806,039 564,286 - 5,370,325 分部间抵销 _______- 1,002,786 _______ - ______ (1,002,786) ______ _______- 合计 4,806,039 1,567,072 - (1,002,786) 5,370,325 _______ _______ ______ ______ _______ 业绩 分部业绩 102,037 16,991 (10,400) - 108,628 _______ _______ ______ ______ 未分摊收入 143,420 未分摊费用 (49,929) _______ 利润总额 202,119 所得税费用 (26,513) _______ 净利润 175,606 _______ 资产 分部资产 4,937,717 398,875 510,950 - 5,847,542 未分配资产 538,468 _______ 资产总计 6,386,010 _______ 负债 分部负债 2,097,865 162,009 228,094 - 2,487,968 未分配负债 840,028 _______ 负债总计 3,327,996 _______ 补充信息 固定资产增加 56,951 10,323 104 - 67,378 在建工程增加 100,148 3,402 - - 103,550 折旧费用 97,573 2,543 47 - 100,163 无形资产摊销 18,424 843 20 - 19,287 _______ _______ ______ ______ _______ (2) 次要报告形式 - 地区分部 本集团的业务分部的的收入、成本、利润、资产及负债主要来自国内销售。 本集团的国外销售，包括销售至亚洲、非洲及其他地区。这些地区分部的规模亦不足以作出独立 分部报告。 113 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地点 业务性质 注册资本 表决权比例 持股比例 % % 中国纺织机械(集团)有限公司 北京 纺织机械制造与贸易 2,735,820,000.00 33.83 33.83 中国纺织机械(集团)有限公司是本公司的第一大股东，其他 66.17%的股权由其他股东分散地持 有，且中国纺织机械(集团)有限公司实质控制本公司，故中国纺织机械(集团)有限公司是本公司 的控股母公司。 本集团的最终控股母公司是中国恒天集团公司。 (2) 子公司相关信息详见附注六所述。 (3) 与本集团发生往来和交易但不存在控制关系的其他关联方如下： 关联方关系 中国纺织工业对外经济技术合作公司 受最终控股母公司控制的公司 恒天创业投资有限公司 受最终控股母公司控制的公司 北京宏大实业有限公司 受最终控股母公司控制的公司 北京宏大天成贸易有限公司 受最终控股母公司控制的公司 中国纺机总公司销售技术服务公司 受同一母公司控制的公司 中国纺织机械工业总公司广州公司 受同一母公司控制的公司 宏大投资有限公司 受同一母公司控制的公司 金浪企业股份有限公司 受同一母公司控制的公司 经纬机械(集团)有限公司 受同一母公司控制的公司 晋中经纬化纤机械有限公司 受同一母公司控制的公司 经晋联营包装箱有限公司 受同一母公司控制的公司 经纬机械(集团)包装制品有限公司 受同一母公司控制的公司 晋中经纬机电设备有限责任公司 受同一母公司控制的公司 国营宜昌纺织机械厂 受同一母公司控制的公司 宜昌中纺工贸有限公司 受同一母公司控制的公司 沈阳纺机备件销售公司 受同一母公司控制的公司 山鹰公司配件厂 受同一母公司控制的公司 郑州纺织机械股份有限公司 受同一母公司控制的公司 渭南纺织机械厂 受同一母公司控制的公司 114 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (3) 与本集团发生交易但不存在控制关系的其他关联方如下： - 续 关联方关系 渭南纺织机械有限公司 受同一母公司控制的公司 衡阳纺织机械厂 受同一母公司控制的公司 广州针织机械厂 受同一母公司控制的公司 邵阳纺织机械有限责任公司 受同一母公司控制的公司 宏龙日用机械厂 受同一母公司控制的公司 常德纺织机械厂 受同一母公司控制的公司 天津天纺机纺机配件经销有限公司 受同一母公司控制的公司 经纬机械(集团)通用机械有限公司 受同一母公司控制的公司 山东凯马铸造有限公司 受同一母公司控制的公司 青岛金艺压铸有限责任公司 联营公司 沈阳景星纺织机械制造有限公司 联营公司 中国纺织机械和技术进出口有限公司 联营公司 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 联营公司 宏大研究院有限责任公司 联营公司 郑州宏大非织造布有限公司 联营公司 黄石经纬纺织机械有限公司 联营公司 青岛纺机金惠模具公司 子公司关键管理人员有重大影响的其他公司 (“子公司关键人员影响公司”) 青岛绿环工程有限公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺织机械股份有限公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机金长城公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机科立峰公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机针布公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机铸造公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机电气公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机非织造布公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机和力达电气公司 子公司关键人员影响公司 天津纺织机械厂 子公司关键人员影响公司 天津天纺机钢材改制有限公司 子公司关键人员影响公司 天津天纺机热处理有限公司 子公司关键人员影响公司 沈阳纺织机械厂有限公司 子公司关键人员影响公司 沈阳宏盛纺织机械有限公司 子公司关键人员影响公司 115 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 (a) 销售及采购 本集团向关联方销售货物、收取各项费用有关明细资料如下： 本年 上年 累计数金额 累计数金额 人民币元 人民币元 售出制成品 联营公司 576,951,476.23 493,821,336.91 合营公司 - 37,374.92 受同一母公司控制的公司 10,909,864.36 29,780,849.40 受最终控股母公司控制的公司 42,998,553.85 _____________ 124,949,997.80 _____________ 合计 630,859,894.44 _____________ 648,589,559.03 _____________ 售出原材料及配件 控股公司 - 813,312.62 受同一母公司控制的公司 137,895,589.88 241,789,809.84 联营公司 3,076,852.68 1,755,566.00 子公司关键人员影响公司 47,476,504.85 91,607,037.72 受最终控股母公司控制的公司 6,424,950.10 _____________ - _____________ 合计 194,873,897.51 _____________ 335,965,726.18 _____________ 收取加工费 受同一母公司控制的公司 - 1,265,468.67 子公司关键人员影响公司 - _____________ 664,554.24 _____________ 合计 - _____________ 1,930,022.91 _____________ 收取提供支援服务费用 控股公司 - 2,900,000.00 受同一母公司控制的公司 4,466,778.38 _____________ 8,810,463.52 _____________ 合计 4,466,778.38 _____________ 11,710,463.52 _____________ 收取租金收入 受同一母公司控制的公司 5,756,928.60 _____________ 7,146,637.00 _____________ 合计 5,756,928.60 _____________ 7,146,637.00 _____________ 116 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (a) 销售及采购 - 续 本集团向关联方采购货物、支付各项费用有关明细资料如下： 本年 上年 累计数金额 累计数金额 人民币元 人民币元 购入工具、模具 受同一母公司控制的公司 8,340,694.71 19,476,476.91 联营公司 - 116,426.98 子公司关键人员影响公司 - _____________ 12,685.33 _____________ 合计 8,340,694.71 _____________ 19,605,589.22 _____________ 购入铸件 受同一母公司控制的公司 26,005,884.61 60,291,339.21 联营公司 18,690,713.67 42,655,080.00 子公司关键人员影响公司 50,892,478.65 _____________ 60,501,264.00 _____________ 合计 95,589,076.93 _____________ 163,447,683.21 _____________ 购入动能 受同一母公司控制的公司 1,693,342.82 _____________ 2,438,400.00 _____________ 合计 1,693,342.82 _____________ 2,438,400.00 _____________ 购入包装物 子公司关键人员影响公司 25,197,625.49 _____________ 39,451,208.00 _____________ 合计 25,197,625.49 _____________ 39,451,208.00 _____________ 购入原材料及配套件 受同一母公司控制的公司 122,465,041.14 192,713,418.59 联营公司 9,751,731.52 39,562,234.15 子公司关键人员影响公司 86,863,786.35 _____________ 246,333,217.32 _____________ 合计 219,080,559.01 _____________ 478,608,870.06 _____________ 购入产成品 受同一母公司控制的公司 288,562,223.30 333,378,384.59 子公司关键人员影响公司 33,092,429.80 _____________ 77,122,819.00 _____________ 合计 321,654,653.10 _____________ 410,501,203.59 _____________ 117 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (a) 销售及采购 - 续 本年 上年 累计数金额 累计数金额 人民币元 人民币元 支付加工费用 受同一母公司控制的公司 39,423,510.23 42,871,314.84 联营公司 141,886.30 - 子公司关键人员影响公司 124,984.66 _____________ 944,484.59 _____________ 合计 39,690,381.19 _____________ 43,815,799.43 _____________ 运输服务费 受同一母公司控制的公司 4,714,472.66 _____________ 394,531.70 _____________ 合计 4,714,472.66 _____________ 394,531.70 _____________ 维修及保养费用 受同一母公司控制的公司 19,785,748.35 _____________ 22,812,720.10 _____________ 合计 19,785,748.35 _____________ 22,812,720.10 _____________ 其他支援费用 受同一母公司控制的公司 9,645,447.04 _____________ 7,311,508.04 _____________ 合计 9,645,447.04 _____________ 7,311,508.04 _____________ 租金支出 受同一母公司控制的公司 675,423.21 605,058.84 子公司关键人员影响公司 9,992,413.24 _____________ 8,485,000.00 _____________ 合计 10,667,836.45 _____________ 9,090,058.84 _____________ 利息费用 受同一母公司控制的公司 1,336,541.00 _____________ 1,480,114.75 _____________ 合计 1,336,541.00 _____________ 1,480,114.75 _____________ 118 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (a) 销售及采购 - 续 本公司与关联方销售及采购货物有关明细资料如下： 本年 上年 累计数金额 累计数金额 人民币元 人民币元 销售 销售收入 子公司 138,946,423.27 93,958,003.55 受同一母公司控制的公司 4,720,000.00 - 联营公司 439,452,465.43 434,239,478.11 受最终控股母公司控制的公司 27,627,387.17 ____________ - ____________ 合计 610,746,275.87 ____________ 528,197,481.66 ____________ 其他业务收入 子公司 373,905,631.18 177,409,218.50 联营公司 24,029.06 2,900,000.00 受同一母公司控制的公司 123,933,101.90 ____________ 158,047,876.82 ____________ 合计 497,862,762.14 ____________ 338,357,095.32 ____________ 材料采购 子公司 204,247,854.06 694,921,234.78 联营公司 9,751,731.52 - 受同一母公司控制的公司 99,755,323.89 ____________ 140,052,355.37 ____________ 合计 313,754,909.47 ____________ 834,973,590.15 ____________ 成品采购 子公司 767,139,786.20 1,489,282,929.02 联营公司 - 32,035.00 受同一母公司控制的公司 288,562,223.30 ____________ 328,200,855.33 ____________ 合计 1,055,702,009.50 ____________ 1,817,515,819.35 ____________ 加工费 受同一母公司控制的公司 27,935,787.59 ____________ 17,780,965.93 ____________ 合计 27,935,787.59 ____________ 17,780,965.93 ____________ 运输服务费 受同一母公司控制的公司 1,871,758.32 ____________ 394,531.7 ____________ 合计 1,871,758.32 ____________ 394,531.7 ____________ 维修及保养费 受同一母公司控制的公司 18,609,703.53 ____________ 22,812,720.10 ____________ 合计 18,609,703.53 ____________ 22,812,720.10 ____________ 其他支援服务费 受同一母公司控制的公司 4,170,664.12 ____________ 7,311,508.04 ____________ 合计 4,170,664.12 ____________ 7,311,508.04 ____________ 租金支出 受同一母公司控制的公司 423,423.21 ____________ 605,058.84 ____________ 合计 423,423.21 ____________ 605,058.84 ____________ 本集团上述关联交易定价采用协商价。 119 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (b) 债权债务往来余额 本集团与关联方债权债务有关明细资料如下： 年末数 年初数 科目 关联方名称 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 应收账款 控股公司 - - 726,667.00 - 联营公司 55,045,643.66 14 45,843,622.48 - 受同一母公司控制的公司 91,437,225.51 24 95,525,264.77 33 合营公司 - - 45,348,058.75 11 最终控股公司 63,998.00 - 63,998.00 - 受最终控股母公司控制 15,514,164.90 4 10,542,501.02 3 子公司关键人员影响公司 1,778,512.57 _________ __1 107,781.16 _________ __- 合计 163,839,544.64 _________ 43 __ 198,157,893.18 _________ 47 __ _________ _________ 应收票据 联营公司 23,235,562.98 3 - 受同一母公司控制 4,840,000.00 1 3,079,853.08 - 受最终控股母公司控制 _________- __- 5,537,478.20 _________ __1 合计 28,075,562.98 _________ __4 8,617,331.28 _________ __1 预付账款 联营公司 922,907.94 - 3,607,278.01 - 受同一母公司控制的公司 53,348,560.09 21 59,899,821.00 30 子公司关键人员影响公司 41,677,963.24 _________ 17 __ 21,978.35 _________ __- 合计 95,949,431.27 _________ 38 __ 63,529,077.36 _________ 30 __ 其他应收款 联营公司 5,599,811.91 _________ 14 __ - _________ __- 合计 5,599,811.91 _________ 14 __ - _________ __- 委托贷款 联营公司 130,468,750.00 72 - - 合营公司 _________- __- 67,000,000.00 _________ 100 __ 合计 130,468,750.00 _________ 72 __ 67,000,000.00 _________ 100 __ _________ __ 应付账款 控股公司 6,301,379.63 1 6,301,379.63 1 联营公司 3,970,830.10 - 899,499.69 受同一母公司控制的公司 77,216,463.12 8 46,252,025.57 7 子公司关键人员影响公司 10,045,630.68 _________ __1 38,768,656.37 _________ __5 合计 97,534,303.53 _________ 10 __ 92,221,561.26 _________ 13 __ 应付票据 受最终控股母公司控制的公司 - - 31,006,992.76 11 受同一母公司控制的公司 2,650,503.11 1 - - 子公司关键人员影响公司 2,720,000.00 _________ __1 _________- __- 合计 5,370,503.11 _________ __2 31,006,992.76 _________ 11 __ 预收账款 控股公司 - - 9,284,345.62 2 联营公司 1,772,262.31 - 2,313,479.33 - 受同一母公司控制的公司 3,419,351.05 1 132,567.34 1 合营公司 - - 2,000.00 - 受最终控股母公司影响的公司 61,150.75 _________ __- 1,047,128.90 _________ __- 合计 5,252,764.11 _________ __1 12,779,521.19 _________ __3 其他应付款 控股公司 2,000,000.00 1 25,312,172.48 10 联营公司 - - 19,532.51 - 受同一母公司控制的公司 31,921,340.34 19 24,959,427.51 9 子公司关键人员影响公司 3,245,922.58 _________ __1 1,334,140.44 _________ __- 合计 37,167,262.92 _________ 21 __ 51,625,272.94 _________ 19 __ 应付股利 控股公司 17,607,600.00 _________ 76 __ 15,651,200.00 _________ 99 __ 120 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (b) 债权债务往来余额 - 续 本公司与关联方债权债务有关明细资料如下： 年末数 年初数 科目 关联方名称 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 应收账款 子公司 114,835,204.58 38 25,245,091.97 10 联营公司 32,111,582.91 11 34,999,151.64 13 受同一母公司控制的公司 63,678,170.84 21 62,900,766.62 23 合营公司 - - 45,263,864.73 16 受最终控股母公司控制的公司 12,522,632.80 _________ __4 _________- __- 合计 223,147,591.13 74 168,408,874.96 62 _________ __ _________ __ 预付账款 子公司 53,702,918.05 46 14,137,191.80 21 联营公司 728,268.48 - - - 受同一母公司控制的公司 45,528,651.24 39 34,999,151.64 53 关键人员股权 336.00 _________ __- _________- __- 合计 99,960,173.77 85 49,136,343.44 74 _________ __ _________ __ 其他应收款 子公司 383,091,591.46 97 243,158,169.54 90 联营公司 5,599,811.91 _________ __1 _________- __- 合计 388,691,403.37 98 243,158,169.54 90 _________ __ _________ __ 委托贷款 子公司 73,000,000.00 36 73,000,000.00 52 联营公司 130,468,750.00 _________ 64 __ 67,000,000.00 _________ 48 __ 合计 203,468,750.00 100 140,000,000.00 100 _________ __ _________ __ 应收股利 子公司 82,077,333.36 100 4,592,565.36 100 _________ __ _________ __ 长期应收款 子公司 116,463,216.01 83 77,136,576.10 100 _________ __ _________ __ 应付账款 子公司 267,127,805.22 48 98,479,586.73 31 联营公司 3,099,431.49 1 82,375.63 - 受同一母公司控制的公司 64,150,258.30 _________ 12 __ 28,905,079.01 _________ 9 __ 合计 334,377,495.01 61 127,467,041.37 40 _________ __ _________ __ 应付票据 子公司 51,721,359.45 49 900,000.00 - 受同一母公司控制的公司 1,850,000.00 _________ __2 16,700,000.00 _________ 11 __ 合计 53,571,359.45 51 17,600,000.00 11 _________ __ _________ __ 预收账款 子公司 58,416,733.71 22 33,101,397.61 14 控股公司 - 2,000,000.00 1 受同一母公司控制的公司 2,415,028.41 1 183,627.53 - 联营公司 94,306.10 - 1,801,719.00 - 受最终控股母公司控制的公司 57,203.90 _________ __- _________- __- 合计 60,983,272.12 23 37,086,744.14 15 _________ __ _________ __ 121 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (b) 债权债务往来余额 - 续 年末数 年初数 科目 关联方名称 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 其他应付款 子公司 130,174,584.99 85 109,933,042.16 77 控股公司 - - 792,029.68 1 受同一母公司控制的公司 198,601.74 - 4,331,777.20 3 联营公司 _________- __- 19,532.51 _________ __- 合计 130,373,186.73 85 115,076,381.55 81 _________ __ _________ __ 应付股利 控股公司 17,607,600.00 _________ 99 __ 15,651,200.00 _________ 99 __ 合计 17,607,600.00 99 15,651,200.00 99 _________ __ _________ __ (c) 资金拆借 本集团与关联方之间的资金拆借明细资料如下： 本年 本年 上年 上年 发生额 年末余额 发生额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 借入 - 控股公司 (5,006,287.84) 16,993,712.16 22,000,000.00 22,000,000.00 __________ __________ _________ _________ 借出 - 合营公司 (67,000,000.00) - 14,000,000.00 67,000,000.00 __________ __________ _________ _________ 借出 - 联营公司 130,468,750.00 130,468,750.00 (28,000,000.00) - __________ __________ _________ _________ 支付借款利息 - 控股公司 905,642.88 - __________ _________ 收取贷款利息 - 合营公司 2,635,026.42 2,931,143.75 __________ _________ - 联营公司 3,858,132.21 8,780,661.80 __________ _________ 对合营及联营公司借出款项的详细情况见附注七、6，从控股公司借入款项的详细情况见 附注七、19。 本公司与关联方之间的资金拆借明细资料如下： 除上述借出给合营公司和联营公司款及收取合营公司和联营公司贷款利息外，本公司于 本年短期拆借资金给本公司之子公司北京博宏房地产开发有限公司，借款发生额合计为 人民币 141,000,000.00 元，未归还余额为人民币 141,000,000.00 元；本年本公司共计收取 该子公司借款利息人民币 7,620,171.03 元。 122 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (d) 关键管理人员报酬 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 关键管理人员报酬 4,190,397.00 ___________ 4,192,741.00 ___________ 关键管理人员包括董事、总经理、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及董事会秘 书。 (e) 与对子公司担保相关的或有负债 年末数 年初数 人民币元 人民币元 向子公司银行授信额度担保 112,000,000.00 _____________ 150,000,000.00 _____________ 合计 112,000,000.00 _____________ 150,000,000.00 _____________ 于 2008 年 12 月 31 日，本公司分别为子公司北京新技术及北京京鹏投资管理有限公司金 额分为人民币 82,000,000.00 元及人民币 30,000,000.00 元的综合授信额度提供担保。 九. 金融工具及风险管理 本集团的主要金融工具包括委托贷款、借款、其他长期资产、应收款项、应付账款，各项金融工具的详 细情况说明见附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策 如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响 降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的 基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可 靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 123 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九. 金融工具及风险管理 - 续 1. 风险管理目标和政策 - 续 1.1. 市场风险 外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元和港币有关，除本集团 的几个下属子公司以美元和港币进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结 算。于2008年12月31日，除下表所述资产为外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额： 年末数 年末数 年初数 年初数 原币金额 人民币元 原币金额 人民币元 货币资金 美元 84,145.89 575,103.50 355,064.41 2,593,603.49 港币 15,104,957.07 13,321,061.65 14,306,908.67 13,396,989.28 欧元 265,558.24 2,565,027.04 44,240.01 471,903.79 其他外币 612,166.58 3,511,680.67 534,953.23 3,477,811.39 应收账款 港币 120,000.00 105,828.00 192,500.00 180,950.00 其他应收款 港币 280,423.00 247,305.04 4,682,455.76 4,401,508.41 应付账款 欧元 - - (60,543.71) (635,633.20) 其他应付款 美元 - - (984,290.60) (7,185,321.41) 港币 (1,499,178.75) (1,322,125.74) - - 短期借款 美元 (13,000,000.00) (88,849,800.73) (21,563,404.00) (157,512,040.86) ________ _________ ________ _________ 外汇敞口 美元 (12,915,854.11) (88,274,697.23) (22,192,630.19) (162,103,758.78) ________ _________ ________ _________ 外汇敞口 港币 14,006,201.32 12,352,068.95 19,181,864.43 17,979,447.69 ________ _________ ________ _________ 外汇敞口 欧元 265,558.24 2,565,027.04 (16,303.70) (163,729.41) ________ _________ ________ _________ 本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风 险。 利率风险 - 现金流量变动风险 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关以及以现行 市场汇率计息的银行结余的现金流量利率。 利率风险 - 公允价值变动风险 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率的定期存款及银行借款有 关。本集团目前没有利率对冲政策。然而，管理层定期监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重 大利率风险。 1.2 信用风险 2008 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履 行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体表现为合并资产负债 表中已确认的金融资产的账面金额及本附注十“或有事项”中披露的财务担保合同金额。 124 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九. 金融工具及风险管理 - 续 1. 风险管理目标和政策 - 续 1.2 信用风险 - 续 本集团的信贷风险较为集中，于各资产负债表日，对主要往来单位的债权金额及百分比参见附注 七、3 及附注七、6。 为降低信用风险，本集团仅与信誉良好的公司进行业务往来，并对相关金融资产进行监管程序， 以确保跟进逾期资产的追讨事宜。此外，本集团于每个资产负债表日审核各项金融资产的情况， 以确保就存在风险的金融资产计提充分的减值准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信 用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 1.3 流动性风险 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集 团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保 遵守借款协议。 集团将银行借款作为主要资金来源。2008 年 12 月 31 日，集团尚未使用的短期银行借款额度为人 民币 805,205,126.28 元(2007：人民币 886,977,000.00 元)。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 应收票据(注) 700,808,734.31 - - 700,808,734.31 应收账款 373,786,068.90 - - 373,786,068.90 其他应收款 40,194,559.58 - - 40,194,559.58 委托贷款 189,161,195.83 - - 189,161,195.83 货币资金 734,709,610.55 - - 734,709,610.55 长期应收款 8,735,868.28 16,264,131.72 - 25,000,000.00 其他长期资产 14,585,424.00 ___________ 33,463,560.00 __________ - _____ 48,048,984.00 ___________ 金融资产小计 2,061,981,461.45 49,727,691.72 - 2,111,709,153.17 ___________ __________ _____ ___________ 短期借款(注) 560,811,271.88 - - 560,811,271.88 应付票据 181,266,484.88 - - 181,266,484.88 应付账款 893,709,192.58 - - 893,709,192.58 其他应付款 181,144,553.75 - - 181,144,553.75 一年内到期的长期借款 88,038,837.70 - - 88,038,837.70 应付职工薪酬 54,182,419.84 - - 54,182,419.84 应付股利 23,045,263.75 - - 23,045,263.75 其他流动负债 4,425,393.46 - - 4,425,393.46 长期借款 - ___________ 517,786,297.57 __________ - _____ 517,786,297.57 ___________ 金融负债小计 1,986,623,417.84 517,786,297.57 - 2,504,409,715.41 ___________ __________ _____ ___________ 净额 75,358,043.61 (468,058,605.85) - (392,700,562.24) ___________ __________ _____ ___________ 125 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED (注) 上述应收票据和短期借款中，有余额为 136,446,636.50 元的应收票据和短期借款将于期 后票据到期日相互抵销。 126 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九. 金融工具及风险管理 - 续 2. 公允价值 金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定： 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现行出 价及现行要价确定； 其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型 确定或采用可观察的现行市场交易价格确认。 3. 敏感性分析 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金 额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 外汇风险 下表描述了本集团对美元及港币兑换率上浮5%的敏感度。 本年数 上年数 项目 汇率变动 对净利润的影响 对股东权益的影响 对净利润的影响 对股东权益的影响 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 美元 对人民币贬值 5% 3,751,674.63 3,751,674.63 6,888,283.15 6,888,283.15 港币 对人民币贬值 5% (524,962.93) (524,962.93) (764,126.55) (764,126.55) _________ _________ _________ _________ 美元以及港币汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的影响较小。 利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算金融资产和负债的公允价值变化。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对净利润和权益的影响如下： 本年数 上年数 项目 利率变动 对净利润的影响 对股东权益的影响 对净利润的影响 对股东权益的影响 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 浮动利率借款 下降 1% 3,825,000.00 3,825,000.00 2,613,852.35 2,613,852.35 _________ _________ _________ _________ 127 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十. 或有事项 年末数 年初数 人民币元 人民币元 为第三方银行借款担保 100,000,000.00 150,000,000.00 为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保 94,421,000.00 _____________ 92,811,000.00 _____________ 合计 194,421,000.00 _____________ 242,811,000.00 _____________ 2008 年 10 月 10 日，本集团向北京华联集团投资控股有限公司金额为人民币 100,000,000.00 元的一年期 银行贷款提供不可撤销之连带保证责任。 于 2008 年 12 月 31 日，本公司之子公司北京博宏房地产开发有限公司按房地产行业的惯例向按揭贷款的 放款银行，就所售出的尚未能办理房屋产权证书的商品房项下抵押贷款人民币 94,421,000.00 元提供连带 责任保证。 十一. 承诺事项 (1) 资本承诺 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但尚未于财务报表中确认的 - 购建长期资产承诺 11,960,000.00 12,294,146.30 - 对外投资承诺 26,003,330.00 ____________ - ____________ 合计 37,963,330.00 ____________ 12,294,146.30 ____________ 注： 于 2008 年 12 月，本公司之子公司北京新技术与中国纺织机械(集团)有限公司签订产权交 易合同，向中国纺织机械(集团)有限公司购买其持有本公司之子公司无锡经纬纺织科技试 验有限公司的 33.45%的股权，相关交易于 2008 年末尚未完成。 (2) 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 资产负债表日后第 1 年 2,986,966.75 10,331,318.29 资产负债表日后第 2 年 2,306,010.41 1,888,700.00 资产负债表日后第 3 年 28,200.00 1,836,900.00 以后年度 89,300.00 ___________ 300,000.00 ____________ 合计 5,410,477.16 ___________ 14,356,918.29 ____________ 128 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十二. 资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2009 年 3 月 30 日董事会通过的决议，2008 年度按已发股份 603,800,000 股计算，拟按每十股向全体 股东派发现金股利 0.1 元(含税)，共计人民币 6,038,000.00 元。该利润分配方案尚待股东大会批准。 十三. 公司财务报表主要项目注释 1. 货币资金 年末数 年初数 外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元 现金 人民币 - - 285,665.44 - - 181,576.75 港币 31,850.00 0.8819 28,088.52 16,680.00 0.9364 15,619.15 美元 466.00 6.8346 3,184.92 3,407.84 7.3046 24,892.90 欧元 13,973.30 9.6590 134,968.10 24,370.50 10.6669 259,957.69 英镑 1,050.00 9.8789 10,372.85 1,050.00 14.5807 15,309.74 瑞士法郎 57.00 6.4625 368.36 - - - 日元 70,150.00 0.0757 5,310.36 - - - 马克 50.00 3.9306 196.53 银行存款 人民币 - - 509,028,221.78 - - 345,030,487.45 港币 20,929.65 0.8819 18,457.86 20,827.73 0.9364 19,503.09 美元 3,179.94 6.8346 21,733.62 55,490.24 7.3046 405,334.02 其他货币资金 人民币 11,005,249.09 ___________ 543,954.33 ___________ 合计 520,541,620.90 ___________ 346,496,831.65 ___________ 于 2008 年 12 月 31 日，其他货币资金主要包括承兑汇票保证金 9,812,504.60 元。 2. 应收票据 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 473,325,659.08 801,491,641.14 商业承兑汇票 58,470,276.00 _____________ 53,881,197.75 _____________ 合计 531,795,935.08 _____________ 855,372,838.89 _____________ 于 2008 年 12 月 31 日，本公司共有人民币 16,000,000.00 元应收票据用于质押；已背书未到期附追索权 的承兑汇票为人民币 309,610,785.19 元(2007：人民币 551,701,382.58 元)；已贴现未到期附追索权的承兑 汇票为人民币 61,060,276.03 元(2007：人民币 51,875,000.00 元)，参见附注十三、17。 2008 年 12 月 31 日应收票据中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 129 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 3. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 222,370,769.45 66 - 222,370,769.45 205,809,466.15 64 - 205,809,466.15 1至2年 46,130,058.52 14 (2,679,678.24) 43,450,380.28 62,854,756.95 20 (5,594,320.21) 57,260,436.74 2至3年 31,840,968.61 9 (3,649,146.17) 28,191,822.44 7,926,972.83 2 (5,444,931.64) 2,482,041.19 3 年以上 35,497,322.93 ________ 11 __ (28,773,583.41) ________ 6,723,739.52 ________ 44,403,601.98 ________ 14 __ (38,559,629.93) ________ 5,843,972.05 ________ 合计 335,839,119.51 100 (35,102,407.82) 300,736,711.69 320,994,797.91 100 (49,598,881.78) 271,395,916.13 ________ __ ________ ________ ________ __ ________ ________ 应收账款按客户类别披露如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 122,010,555.39 36 - 122,010,555.39 22,506,600.00 7 - 22,506,600.00 单项金额不重大但按 信用风险特征组合 后风险较大的款项 28,773,583.41 9 (28,773,583.41) - 38,559,629.93 12 (38,559,629.93) - 其他不重大的款项 185,054,980.71 ________ 55 __ (6,328,824.41) ________ 178,726,156.30 ________ 259,928,567.98 ________ 81 __ (11,039,251.85) ________ 248,889,316.13 ________ 合计 335,839,119.51 100 (35,102,407.82) 300,736,711.69 320,994,797.91 100 (49,598,881.78) 271,395,916.13 ________ __ ________ ________ ________ __ ________ ________ 应收账款坏账准备的变动如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 年初数 49,598,881.78 69,557,405.87 本年计提额 321,043.11 3,465,206.89 本年转回数 (12,485,759.22) (12,400,165.40) 本年转销数 (2,331,757.85) ____________ (11,023,565.58) ____________ 年末数 35,102,407.82 ____________ 49,598,881.78 ____________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占应收账款总额比例 人民币元 % 246,212,990.56 _____________ 1至3年 73 ___ 应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 130 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 3. 应收账款 - 续 已逾期但未计提减值准备的应收账款的信息如下： 账龄 年末数 年初数 人民币元 人民币元 1至2年 43,450,380.28 57,260,436.74 2至3年 28,191,822.44 2,482,041.19 3 年以上 6,723,739.52 ____________ 5,843,972.06 ____________ 合计 78,365,942.24 ____________ 65,586,449.99 ____________ 4. 预付款项 预付款项按账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 1 年以内 117,608,825.37 100 60,099,769.07 91 1至2年 76,202.50 - 911,052.89 1 2至3年 48,534.50 - 9,803.00 - 3 年以上 92,695.61 _____________ ___- 4,711,566.94 ____________ ___8 合计 117,826,257.98 _____________ 100 ___ 65,732,191.90 ____________ 100 ___ 预付款项按供应商类别披露如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 59,759,922.45 - 其他不重大的款项 58,066,335.53 _____________ 65,732,191.90 ____________ 合计 117,826,257.98 _____________ 65,732,191.90 ____________ 预付账款中无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 131 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 5. 应收股利 年末数 年初数 人民币元 人民币元 1 年以内 78,884,768.00 3,658,115.36 1-2 年 2,258,115.36 934,450.00 2-3 年 934,450.00 ____________ - ___________ 合计 82,077,333.36 ____________ 4,592,565.36 ___________ 6. 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 389,761,498.04 98 - 389,761,498.04 235,171,142.34 86 (2,000,000.00) 233,171,142.34 1至2年 5,055,385.24 1 (12,683.90) 5,042,701.34 13,427,351.17 5 (21,866.62) 13,405,484.55 2至3年 397,009.84 - (4,298.88) 392,710.96 11,288,399.53 4 (17,825.80) 11,270,573.73 3 年以上 945,974.36 ________ __1 (732,577.36) ______ 213,397.00 ________ 13,155,485.65 ________ __5 (877,343.58) _______ 12,278,142.07 ________ 合计 396,159,867.48 100 (749,560.14) 395,410,307.34 273,042,378.69 100 (2,917,036.00) 270,125,342.69 ________ __ ______ ________ ________ __ _______ ________ 其他应收款按类别披露如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 301,721,817.68 76 - 301,721,817.68 - - - - 其他不重大的款项 93,705,472.44 24 (16,982.78) 93,688,489.66 272,165,035.11 100 (2,039,692.42) 270,125,342.69 单项金额不重大但按 信用风险特征组合 后风险较大的款项 732,577.36 ________ __- (732,577.36) ______ - ________ 877,343.58 ________ __- (877,343.58) _______ - ________ 合计 396,159,867.48 100 (749,560.14) 395,410,307.34 273,042,378.69 100 (2,917,036.00) 270,125,342.69 ________ __ ______ ________ ________ __ _______ ________ 其他应收款坏账准备的变动如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 年初数 2,917,036.00 846,749.17 本年计提额 276,379.14 2,273,855.00 本年转回数 (2,443,855.00) ___________ (203,568.17) ___________ 年末数 749,560.14 ___________ 2,917,036.00 ___________ 132 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 6. 其他应收款 - 续 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占其他应收款总额比例 人民币元 % 139,554,172.94 _____________ 1至3年 35 ___ 其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 7. 存货 类别 年初数 年末数 人民币元 人民币元 原材料 75,589,297.20 93,892,350.90 在产品 146,642,415.24 169,519,773.38 产成品 189,153,725.26 _____________ 352,324,756.28 _____________ 减：减值准备 (44,298,970.49) _____________ (32,844,262.87) _____________ 存货总计 367,086,467.21 _____________ 582,892,617.69 _____________ 存货跌价准备变动如下： 年初数 本年计提额 本年转回数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 存货跌价准备 原材料 - 5,203,014.54 - 5,203,014.54 在产品 13,500,000.00 1,322,554.19 - 14,822,554.19 产成品 19,344,262.87 ____________ 6,382,253.27 ____________ (1,453,114.38) ___________ 24,273,401.76 ____________ 合计 32,844,262.87 ____________ 12,907,822.00 ____________ (1,453,114.38) ___________ 44,298,970.49 ____________ 8. 委托贷款 年末数 年初数 账面价值 账面价值 人民币元 人民币元 对子公司 73,000,000.00 73,000,000.00 对合营及联营公司 130,468,750.00 67,000,000.00 对非关联方 50,000,000.00 _____________ - _____________ 253,468,750.00 _____________ 140,000,000.00 _____________ 133 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 8. 委托贷款 - 续 委托贷款明细列示如下： 累计应收 借款人 年利率 到期日 本期利息 或已收利息 期末余额 人民币元 人民币元 人民币元 非关联方 廊坊恒盛房地产开发集团有限公司 9.486% 2009 年 12 月 30 日 12,994.52 12,994.52 50,000,000.00 关联方 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 6.66% 2009 年 8 月 31 日 204,361.64 204,361.64 28,000,000.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 7.47% 2009 年 8 月 31 日 619,089.04 619,089.04 25,000,000.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 5.31% 2009 年 8 月 31 日 827,820.00 827,820.00 14,000,000.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 6.66% 2009 年 5 月 31 日 15,874.52 15,874.52 3,000,000.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 5.31% 2009 年 8 月 31 日 361,685.96 361,685.96 6,718,750.00 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 2.50% 2009 年 5 月 25 日 1,343,750.00 1,343,750.00 53,750,000.00 对子公司 北京博宏房地产开发有限公司 8.964% 2009 年 3 月 13 日 5,813,618.04 ________ 5,813,618.04 ________ 73,000,000.00 _________ 合计 9,199,193.72 ________ 9,199,193.72 ________ 253,468,750.00 _________ ________ ________ _________ 9. 长期股权投资 (1) 长期股权投资详细情况如下： 初始 本期 本期 本期 被投资公司名称 投资额 年初数成本 新增投资 权益调整 现金股利 本期出售 年末数成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 权益法 中国纺织机械和技术进出口有限公司 30,000,000.00 46,368,108.52 - 1,693,602.12 (2,500,000.00) - 45,561,710.64 宏大研究院有限责任公司 20,000,000.00 25,331,243.50 - 2,406.47 - - 25,333,649.97 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 12,500,000.00 12,730,221.91 - 386,723.71 - (13,116,945.62) - 郑州宏大非织造布有限公司 17,000,000.00 13,442,684.96 - (2,413,236.94) - - 11,029,448.02 黄石经纬纺织机械有限公司 _______ 7,500,000.00 _______ - ______ ______ 7,500,000.00 - ______ - ______ - ________ 7,500,000.00 _______ 87,000,000.00 _______ 97,872,258.89 ______ ______ 7,500,000.00 (330,504.64) ______ (2,500,000.00) ______ (13,116,945.62) ________ 89,424,808.63 成本法 青岛宏大 44,100,000.00 96,341,389.00 - - - (331,598.49) 96,009,790.51 郑州宏大新型纺机有限责任公司 23,010,000.00 80,805,191.00 - - - - 80,805,191.00 沈阳宏大 69,580,000.00 81,301,993.00 - - - - 81,301,993.00 天津宏大 26,930,000.00 71,005,633.00 - - - - 71,005,633.00 常德纺机 29,644,900.00 35,279,928.00 - - - - 35,279,928.00 北京新技术 98,400,000.00 98,407,084.00 - - - - 98,407,084.00 天津经纬 12,000,000.00 12,000,000.00 - - - - 12,000,000.00 咸阳经纬织造机械有限公司 57,468,693.00 61,469,929.00 - - - - 61,469,929.00 无锡专件 2,000,000.00 4,765,534.00 - - - - 4,765,534.00 无锡经纬纺织科技试验有限公司 32,960,000.00 34,152,507.00 - - - - 34,152,507.00 经纬合力 30,000,000.00 39,288,285.00 - - - - 39,288,285.00 宜昌经纬 15,000,000.00 15,000,000.00 - - - - 15,000,000.00 北京京鹏投资管理有限公司 96,000,000.00 96,000,000.00 - - - - 96,000,000.00 经纬纺织机械榆次物资有限公司 4,960,000.00 5,000,000.00 - - - - 5,000,000.00 昆山经纬纺织机械有限公司 3,190,974.00 3,190,974.00 - - - - 3,190,974.00 上海纬欣机电有限公司 14,400,000.00 14,400,000.00 - - - - 14,400,000.00 上海创安 1,800,000.00 1,800,000.00 - - - - 1,800,000.00 香港华明有限公司 4,966,416.00 62,559,880.00 - - - - 62,559,880.00 宏大投资有限责任公司 24,866,602.17 24,866,602.17 - - - - 24,866,602.17 无锡经纬纺织机械销售服务有限公司 4,793,503.17 - 4,793,503.17 - - - 4,793,503.17 廊坊恒盛房地产开发(集团)有限公司 68,000,000.00 - 68,000,000.00 - - - 68,000,000.00 晋中经纬钢领制造有限公司 490,000.00 500,000.00 - - - - 500,000.00 上海东兴 39,000,000.00 36,974,000.00 - - - - 36,974,000.00 太原经纬电器有限公司 _______ 4,900,000.00 _______ 5,212,000.00 ______ ______ - - ______ - ______ ________ - 5,212,000.00 _______ 708,461,088.34 _______ 880,320,929.17 ______ ______ 72,793,503.17 - ______ - ______ (331,598.49) ________ 952,782,833.85 合计 795,461,088.34 978,193,188.06 80,293,503.17 (330,504.64) (2,500,000.00) (13,448,544.11) 1,042,207,642.48 _______ _______ ______ ______ ______ ______ ________ 减：减值准备 _______ - ________ - 长期股权投资净额 978,193,188.06 1,042,207,642.48 _______ ________ 134 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 9. 长期股权投资 - 续 (2) 合营企业及联营企业清单及其主要财务信息 占被投资 占被投资 被投资 被投资 被投资单位 被投资 单位注册 单位表决权 单位年末 单位年末 本年营业 单位本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 资本的比例 的比例 资产总额 负债总额 收入总额 净利润 % % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 联营企业 安徽华茂经纬新型 生产销售 纺织有限公司 安徽省 纺织品 50,000,000.00 25 25 427,098,214.08 375,814,255.91 235,898,182.68 364,583.40 _______ _______ _______ ______ 宏大研究院 纺织机械产品的 有限责任公司 北京市 研究开发、销售 50,000,000.00 40 40 102,470,237.57 37,700,288.26 41,183,535.12 6,016.19 郑州宏大非织 生产销售 造布有限公司 河南省 纺织品 40,000,000.00 23.74 23.74 57,537,181.07 10,970,785.39 63,929,005.11 (10,055,153.93) 中国纺织机械和 进出口 技术进出口公司 北京市 纺织机械 120,000,000.00 25 25 593,054,970.15 400,053,199.72 1,273,243,273.35 6,211,847.37 _______ _______ _______ ______ 黄石经纬纺织 纺织印染机械设备 机械有限公司 湖北省 制造、销售与服 30,000,000.00 25 25 212,279,194.26 183,598,338.06 - 856.20 _______ _______ _______ ______ (3) 本公司于 2008 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到 限制。 10. 固定资产 (1) 固定资产本年变动情况如下： 房屋建筑物 机器及设备 运输设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 280,574,723.35 717,816,134.27 30,707,796.09 1,029,098,653.71 本年购置 2,461,161.63 2,338,300.25 8,722,308.27 13,521,770.15 本年在建工程转入 19,336,264.25 40,767,603.38 1,962,850.69 62,066,718.32 本年减少额 (1,856,506.58) __________ (54,887,882.59) __________ (11,774,733.66) _________ (68,519,122.83) ___________ 年末数 300,515,642.65 __________ 706,034,155.31 __________ 29,618,221.39 _________ 1,036,168,019.35 ___________ 累计折旧 年初数 (102,500,709.12) (426,724,529.54) (13,548,402.19) (542,773,640.85) 本年计提额 (5,980,420.27) (32,949,432.50) (3,645,977.84) (42,575,830.61) 本年减少额 358,222.19 __________ 30,577,000.23 __________ 5,304,858.02 _________ 36,240,080.44 ___________ 年末数 (108,122,907.20) __________ (429,096,961.81) __________ (11,889,522.01) _________ (549,109,391.02) ___________ 减值准备 年初数 - (30,430,294.35) - (30,430,294.35) 本年增加数 - - - 本年转销数 - __________ 6,240,774.53 __________ - _________ 6,240,774.53 ___________ 年末数 - __________ (24,189,519.82) __________ - _________ (24,189,519.82) ___________ 净额 年初数 178,074,014.23 __________ 260,661,310.38 __________ 17,159,393.90 _________ 455,894,718.51 ___________ __________ __________ _________ 年末数 192,392,735.45 __________ 252,747,673.68 __________ 17,728,699.38 _________ 462,869,108.51 ___________ __________ __________ _________ 135 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 10. 固定资产 - 续 (1) 固定资产本年变动情况如下： - 续 房屋建筑物 机器及设备 运输设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 其中： 以经营租赁方式 租出的资产净额 年初数 - 37,023,870.04 3,456,558.77 40,480,428.81 __________ __________ _________ ___________ 年末数 - 4,536,945.60 - 4,536,945.60 __________ __________ _________ ___________ 暂时闲置的固定资产 净额 年初数 2,162,948.24 570,490.62 125,273.12 2,858,711.98 __________ __________ _________ ___________ 年末数 12,762,863.73 - - 12,762,863.73 __________ __________ _________ ___________ 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司尚有净值为人民币 16,115,925.09 元的房屋建筑物未办理产权 证书。 11. 在建工程 年初数 本年 本年完工 年末数 工程投入占 成本 增加额 转入固定资产 成本 资金来源 预算数 预算比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币千元 % 榆次装配车间工程 12,406,053.80 4,919,023.01 (16,875,176.81) 449,900.00 自有资金 18,000 96 待安装机器设备 11,046,028.84 42,764,005.67 (44,209,873.51) 9,600,161.00 自有资金 94,440 64 其他 1,030,088.00 ________ (48,420.00) ________ (981,668.00) ________ ________- 自有资金 1,030 100 合计 24,482,170.64 ________ 47,634,608.68 ________ (62,066,718.32) ________ 10,050,061.00 ________ 减：减值准备 - ________ - ________ 在建工程净值 24,482,170.64 10,050,061.00 ________ ________ 12. 工程物资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预付大型设备款 1,894,760.76 ___________ 2,183,513.50 ___________ 136 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 13. 无形资产 土地使用权 专利权 软件 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 预计使用年限 50 年 10 年 5年 原值 年初数 99,144,504.38 21,413,627.93 5,610,050.00 126,168,182.31 本年增加 - - 3,364,830.00 3,364,830.00 本年减少额 - _____________ - _____________ (2,274,996.00) ___________ (2,274,996.00) _____________ 年末数 99,144,504.38 _____________ 21,413,627.93 _____________ 6,699,884.00 ___________ 127,258,016.31 _____________ 累计摊销 年初数 (18,985,376.72) (16,024,254.61) (2,322,809.37) (37,332,440.70) 本年计提额 (2,001,340.05) (1,105,863.96) (946,584.40) (4,053,788.41) 本年减少额 - _____________ - _____________ 2,274,996.00 ___________ 2,274,996.00 _____________ 年末数 (20,986,716.77) _____________ (17,130,118.57) _____________ (994,397.77) ___________ (39,111,233.11) _____________ 净额 年初数 80,159,127.66 _____________ 5,389,373.32 _____________ 3,287,240.63 ___________ 88,835,741.61 _____________ 年末数 78,157,787.61 _____________ 4,283,509.36 _____________ 5,705,486.23 ___________ 88,146,783.20 _____________ 剩余摊销年限 36.6 至 42 年 _____________ 5.3 至 6.25 年 _____________ 1 至 3.83 年 ___________ 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出为研究与开发支出，由于本公司无法区分研究阶段支出和开发阶段支出， 因此将发生的研发支出全部计入当期损益。 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 研发费 30,742,508.22 ____________ 41,149,836.32 ____________ 137 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 14. 递延所得税资产 可抵扣(应纳税)暂时性 差异及可抵扣亏损 递延所得税资产(负债) 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 提取资产减值准备 104,246,208.29 103,732,424.03 15,636,931.24 17,831,832.84 已计提未发放之奖金 6,000,000.00 18,700,000.00 900,000.00 2,805,000.00 辞退福利 871,948.33 - 130,792.25 - 其他 6,415,672.41 3,930,000.00 962,350.86 589,500.00 交易性金融 资产公允价值变动 - _____________ (1,945,000.00) _____________ - ____________ (291,750.00) ____________ 合计 117,533,829.03 _____________ 124,417,424.03 _____________ 17,630,074.35 ____________ 20,934,582.84 ____________ 以下可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 可抵扣暂时性差异 8,190,715.64 2,839,103.52 可抵扣亏损 13,504,956.41 ____________ - ____________ 合计 21,695,672.05 ____________ 2,839,103.52 ____________ 15. 长期应收款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 分期收款销售商品 注(1) 23,091,163.33 - 对子公司长期应收款 116,463,216.01 _____________ 77,136,576.10 ____________ 合计 139,554,379.34 _____________ 77,136,576.10 ____________ 注(1)： 本公司与银行签订协议将长期应收账款合计人民币 30,000,000 元保理取得银行借款，按照保理 协议规定，若客户未及时归还应收账款，则本公司需无条件回购应收账款。截至 2008 年 12 月 31 日止客户已还款人民币 5,000,000 元。由于与应收账款有关的风险和收益尚未完全转移，本公 司将应收账款保理及保理取得之款项分别反映于年末应收账款及长期借款。 138 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 16. 资产减值准备 本年减少额 年初数 本年计提 本年转回数 本年转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备 52,515,917.78 597,422.25 (14,929,614.22) (2,331,757.85) 35,851,967.96 存货跌价准备 32,844,262.87 12,907,822.00 (1,453,114.38) - 44,298,970.49 固定资产减值准备 30,430,294.35 ___________ - __________ - __________ (6,240,774.53) _________ 24,189,519.82 ___________ 合计 115,790,475.00 ___________ 13,505,244.25 __________ (16,382,728.60) __________ (8,572,532.38) _________ 104,340,458.27 ___________ 17. 短期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 保证借款 100,000,000.00 - 信用借款 198,849,800.70 257,512,040.86 票据融资 61,060,276.03 _____________ 51,875,000.00 _____________ 合计 359,910,076.73 _____________ 309,387,040.86 _____________ 保证借款系由本集团控股母公司中国纺织机械(集团)有限公司提供连带责任之还款保证。 18. 应付票据 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 104,071,085.72 148,532,353.10 商业承兑汇票 2,385,500.00 _____________ 2,006,197.75 _____________ 合计 106,456,585.72 _____________ 150,538,550.85 _____________ 应付票据中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 19. 应付账款 应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 20. 预收款项 预收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 139 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 21. 应付职工薪酬 年初数 本年计提 本年支付 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 工资、奖金、津贴和补贴 26,382,734.99 111,018,279.10 (129,992,302.96) 7,408,711.13 职工福利费 457,840.79 8,297,545.94 (8,755,386.73) - 社会保险费 955,983.96 26,895,432.41 (27,851,416.37) - 其中：医疗保险费 492,553.56 7,505,949.78 (7,998,503.34) - 基本养老保险费 - 16,475,925.83 (16,475,925.83) - 失业保险费 310,939.68 1,675,045.41 (1,985,985.09) - 工伤保险费 152,490.72 764,702.29 (917,193.01) - 生育保险费 - 473,809.10 (473,809.10) - 住房公积金 3,418,559.35 3,375,677.94 (2,175,799.22) 4,618,438.07 工会经费和职工教育经费 4,448,984.56 3,597,919.99 (3,712,676.04) 4,334,228.51 其他 2,067.55 __________ - ___________ (2,067.55) ___________ - __________ 合计 35,666,171.20 __________ 153,184,855.38 ___________ (172,489,648.87) ___________ 16,361,377.71 __________ 22. 应交税费 税种 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应交企业所得税 3,623,468.26 4,847,932.55 应交增值税 7,262,945.80 (5,779,453.85) 应交营业税 1,069,467.03 35,426.69 应交城市建设税 (31,884.79) (9,486.57) 土地使用费 3,728,053.87 - 土地增值税 - 210,053.87 其他 (25,654.33) ____________ 842,642.71 ___________ 合计 15,626,395.84 ____________ 147,115.40 ___________ 23. 应付股利 投资者名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 H 股股东 3,139.56 3,079.76 中国纺织机械(集团)有限公司 17,607,600.00 ____________ 15,651,200.00 ____________ 17,610,739.56 ____________ 15,654,279.76 ____________ 140 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 24. 其他应付款 其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 25. 其他流动负债 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预提费用 - 审计费 3,000,000.00 3,330,000.00 - 展览费 1,000,000.00 1,850,000.00 - 其他 425,393.46 ___________ 1,290,000.00 ___________ 合计 4,425,393.46 ___________ 6,470,000.00 ___________ 26. 长期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 保理融资借款 23,091,163.32 - 信用借款 355,000,000.00 55,000,000.00 保证借款 50,000,000.00 _____________ 50,000,000.00 _____________ 合计 428,091,163.32 _____________ 105,000,000.00 _____________ 减：一年内到期的长期借款 55,000,000.00 _____________ 5,000,000.00 _____________ 一年后到期的长期借款 373,091,163.32 _____________ 100,000,000.00 _____________ 上述借款年利率为从 6.24%至 8.316%。 信用借款中包括原中国纺织总会逾期借款人民币 5,000,000.00 元(2007 年：人民币 5,000,000.00 元)，由于 中国纺织总会已进行机构重组，改组后机构未催收，本集团尚未归还该笔借款。 保理融资系为应收账款保理之相关银行借款，参见附注十三、15。 保证借款系由本集团控股母公司中国纺织机械(集团)有限公司提供连带责任之还款保证。 141 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 27. 长期应付款 2008 年 2007 年 人民币元 人民币元 内退人员福利 871,948.38 1,153,696.59 退休人员福利 74,190,444.71 ____________ 108,460,000.00 _____________ 合计 75,062,393.09 ____________ 109,613,696.59 _____________ 减：一年内到期的长期应付款 3,872,036.20 ____________ 5,720,000.00 _____________ 一年后到期的长期应付款 71,190,356.89 ____________ 103,893,696.59 _____________ 于 2008 年度，本公司转回原计提之退休人员福利人民币 28,730,000.00 元，主要系本公司及下属分公司 之管理层调整原拟定的退休人员福利政策，降低退休人员福利之支付标准，停发部门退休人员之福利等 所致。 28. 其他非流动负债 递延收益 年末数 年初数 人民币元 人民币元 与资产相关的政府补助 - 国债投资项目 18,360,000.00 - 与收益相关的政府补助 - 政府贴息 1,970,000.00 ____________ - ______ 合计 20,330,000.00 ____________ - ______ 上述递延收益之详情见附注十三、42。 142 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 29. 专项应付款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 增值税退税 39,946,787.45 ____________ - ______ 合计 39,946,787.45 ____________ - ______ 该专项应付款为根据《财政部、国家发展改革委、海关总署、国家税务总局关于落实国务院加快振兴装 备制造业的若干意见有关进口税收政策的通知》(财关税〔2007〕11 号)的有关规定，拨付的自动络筒机 进口关键零部件退税款，因按有关文件规定该项退税需转增国家资本金，本公司暂将该等退税计入专项 应付款，留待以后转为国家资本金。 30. 资本公积 2007 年 12 月 31 日 本年增加数(注) 本年减少数 2008 年 12 月 31 日 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 投资者投入的资本溢价 1,234,418,262.95 - - 1,234,418,262.95 其他 5,501,852.00 ___________ 4,793,502.54 ________ - ______ 10,295,354.54 ___________ 合计 1,239,920,114.95 4,793,502.54 - 1,244,713,617.49 ___________ ________ ______ ___________ 注： 本年增加的资本公积为本公司无偿受让本公司之子公司无锡经纬纺织科技试验有限公司所持有 的无锡纺织机械销售服务有限公司 98%股权，导致资本公积增加人民币 4,793,502.54 元。 31. 盈余公积 法定 任意 盈余公积金 盈余公积金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2007 年初余额 198,490,246.10 150,000,000.00 348,490,246.10 本年计提 5,045,764.21 _____________ - _____________ 5,045,764.21 _____________ 年末余额 203,536,010.31 _____________ 150,000,000.00 _____________ 353,536,010.31 _____________ 2008 年初余额 203,536,010.31 150,000,000.00 353,536,010.31 本年计提 7,016,588.44 _____________ - _____________ 7,016,588.44 _____________ 年末余额 210,552,598.75 _____________ 150,000,000.00 _____________ 360,552,598.75 _____________ 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。 143 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 32. 未分配利润 2008 年 2007 年 人民币元 人民币元 年初未分配利润 19,292,911.11 ____________ 22,185,029.52 ____________ 加：本年净利润 70,165,884.44 50,457,645.80 减：提取法定盈余公积 注(1) (7,016,588.44) ____________ (5,045,764.21) ____________ 可供股东分配的利润 82,442,207.11 67,596,911.11 减：提取任意盈余公积 - - 应付股利 - 股东大会已批准的 上年度/以前年度现金股利 注(2) (6,038,000.00) ____________ (48,304,000.00) ____________ 年末未分配利润 76,404,207.11 ____________ 19,292,911.11 ____________ 其中：资产负债表日后决议分配的现金 股利/利润 注(3) 6,038,000.00 ____________ 6,038,000.00 ____________ 注(1)： 提取法定盈余公积 根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。公司法定盈余公积金累计额为公司 注册资本 50%以上的，可不再提取。 注(2)： 本年度股东大会已批准的现金股利 2007 年度按已发股份 603,800,000 股计算，按每十股向全体股东派发现金股利 0.1 元(含税)，共 计人民币 6,038,000.00 元。 注(3)： 资产负债表日后决议分配的现金股利 根据 2009 年 3 月 30 日董事会通过的决议，2008 年度按已发股份 603,800,000 股计算，拟按每十 股向全体股东派发现金股利 0.1 元(含税)，共计人民币 6,038,000.00 元。上述股利分配方案尚待 股东大会批准。 33. 营业收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 1,984,781,164.67 3,016,592,557.66 其他业务 516,144,276.32 485,781,853.76 经营租赁 2,900,534.00 1,396,334.00 销售原材料及配套件 480,579,701.82 458,876,733.24 其他 32,664,040.50 ______________ 25,508,786.52 ______________ 合计 2,500,925,440.99 ______________ 3,502,374,411.42 ______________ 前五名客户营业收入总额为人民币 552,080,331.15 元(上年度：846,375,329.12 人民币元)，占全部营业收 入的比例为 22%(上年度：24%)。 144 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 34. 营业成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 1,927,685,470.11 2,817,422,764.07 其他业务 480,759,561.70 481,319,076.55 经营租赁 984,641.78 508,782.76 销售原材料及配套件 461,245,634.53 465,803,766.85 其他 18,529,285.39 ______________ 15,006,526.94 ______________ 2,408,445,031.81 ______________ 3,298,741,840.62 ______________ 35. 营业税金及附加 税种 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业税 - 430,887.98 城市建设维护费 1,465,910.51 1,810,262.12 教育费附加 129,381.30 ___________ 196,114.76 ___________ 合计 1,595,291.81 ___________ 2,437,264.86 ___________ 36. 财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 35,623,531.61 26,789,019.76 减：利息收入 (22,370,780.82) (15,703,286.03) 汇兑差额 (11,329,898.68) (9,773,383.26) 其他 1,149,941.88 ____________ 1,070,507.08 ____________ 合计 3,072,793.99 ____________ 2,382,857.55 ____________ 145 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 37. 资产减值损失 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 坏账损失 (14,332,191.97) (6,864,671.69) 存货跌价损失 11,454,707.62 ____________ 17,174,442.02 ____________ 合计 (2,877,484.35) ____________ 10,309,770.33 ____________ 38. 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期股权投资收益 98,548,152.90 50,092,882.17 其中：按成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 98,084,768.00 29,267,650.00 按权益法确认收益(损失) (330,504.64) 20,825,232.17 处置长期股权投资确认收益(损失) 793,889.54 - 委托贷款利息投资收益 21,656,914.66 13,485,367.64 交易性金融资产收益 2,677,328.92 58,359,940.90 其他投资收益 - _____________ 27,207.24 _____________ 合计 122,882,396.48 _____________ 121,965,397.95 _____________ 公司的投资收益汇回不存在重大限制。 39. 营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处置固定资产利得 1,572,892.28 1,176,997.29 处罚收入 3,259,193.42 122,359.70 政府补助 17,090,000.00 1,750,000.00 无需支付负债 3,028,335.34 - 其他 492,423.10 ____________ 680,398.71 ___________ 合计 25,442,844.14 ____________ 3,729,755.70 ___________ 146 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 40. 营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处置固定资产损失 866,819.71 385,920.92 罚没支出 504,332.08 1,725.33 捐赠支出 600,000.00 - 其他 240,422.40 ___________ 15,640.59 _________ 合计 2,211,574.19 ___________ 403,286.84 _________ 41. 所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 当期所得税费用 (1,597,670.08) 10,570,669.85 递延所得税费用 3,304,508.49 ___________ (199,655.84) ____________ 1,706,838.41 ___________ 10,371,014.01 ____________ 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 会计利润/亏损 71,872,722.85 60,828,659.81 按 15%的税率计算的所得税费用(上年度：15%) 10,780,908.43 9,124,298.97 不可抵扣费用的纳税影响 4,888,205.16 2,765,088.15 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 3,240,213.31 4,905,146.52 研发费用加计扣除 (913,560.18) (645,005.46) 购买国产设备加计扣除 - (983,514.66) 无需纳税收益的纳税影响 (14,279,530.20) (5,331,462.05) 在其他地区的分公司税率不一致的影响 - 536,462.54 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异 (411,728.03) - 以前年度所得税汇算清缴退税 (1,597,670.08) ____________ - ____________ 所得税费用 1,706,838.41 ____________ 10,371,014.01 ____________ 147 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 42. 政府补助 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的与资产相关的政府补助 国债投资项目 注(1) 18,360,000.00 - 收到的与收益相关的政府补助 财政贴息 注(2) 12,000,000.00 - 财政部纺织业专项资金 注(3) 1,080,000.00 1,750,000.00 国家科技支撑计划 注(4) 4,500,000.00 - 研发补助 注(5) 1,480,000.00 ____________ - ___________ 合计 37,420,000.00 ____________ 1,750,000.00 ___________ 计入当期损益的政府补助 17,090,000.00 ____________ 1,750,000.00 ___________ 计入递延收益的政府补助 20,330,000.00 ____________ - ___________ 注(1)： 根据发改投资[2007]2472 号《国家发展改革委员会关于下达 2007 年重点行业结构调整转项(第七 批)中央预算内专项资金(国债)投资计划的通知》，本公司于本年获得“高效现代化棉纺成套设备 生产线项目”及“智能型高速喷气织机项目”拨款人民币 18,360,000.00 元，专项用于购置设备 及建设厂房。 注(2)： 根据《北京市工业促进局关于下达 2008 年度第二批工业发展资金管理办法》京工促发[2008]125 号文件，本公司于 2008 年获得“高效现代化棉纺成套设备产业化项目”财政贴息人民币 12,000,000.00 元，专项用于项目建设及偿还银行贷款利息。 注(3)： 根据财企[2006]419 号文件《财政部、国家发展改革委员会关于拨付中央单位促进纺织行业转变 外贸增长方式专项资金的通知》，本公司获得专项资金 1,080,000.00 元，专项用于技术研发。 注(4)： 根据财政部财企[2008]121 号《财政部关于下达 2008 年国家科技支撑计划预算指标的通知》，本 公司于 2008 年获得“全自动转杯纺纱机和现代自动、连续化棉纺万锭生产示范线项目”专项补 助人民币 4,500,000.00 元，专项用于技术研发。 注(5)： 根据《山西省科学技术发展计划工业项目、山西省火炬项目资金拨款通知》及《关于下达应用 技术研究与开发资金政策引导类计划项目预算的通知》，本公司 2008 年度获得政府研发补助人 民币 1,480,000.00 元。 148 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 43. 现金及现金等价物 年末数 年初数 人民币元 人民币元 现金 510,729,116.30 345,952,877.32 其中：库存现金 467,958.55 497,552.77 可随时用于支付的银行存款 509,068,413.26 345,436,559.46 可随时用于支付的其他货币资金 1,192,744.49 _____________ 18,765.09 _____________ 现金及现金等价物余额 510,729,116.30 _____________ 345,952,877.32 _____________ 母公司受限制的现金及现金等价物 9,812,504.60 _____________ 543,954.33 _____________ 44. 现金流量表补充资料 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 70,165,884.44 50,457,645.80 加：资产减值准备 (2,877,484.35) 10,309,770.34 固定资产折旧 42,575,830.61 30,075,391.30 无形资产摊销 4,053,788.41 13,978,154.99 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减收益) (706,072.57) (791,076.37) 公允价值变动损失(减收益) - (1,945,000.00) 财务费用 24,293,632.93 17,015,636.50 投资损失(减收益) (122,882,396.48) (121,965,397.95) 递延所得税资产减少(减增加) 3,596,258.49 (199,655.84) 递延所得税负债增加(减减少) (291,750.00) - 存货的减少 204,351,442.86 (93,577,826.15) 经营性应收项目的减少(减增加) 163,647,338.14 76,556,271.89 经营性应付项目的增加(减减少) (300,851,558.41) _____________ 10,082,827.59 _____________ 经营活动产生的现金流量净额 85,074,914.07 _____________ (10,003,257.90) _____________ 现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 510,729,116.30 345,952,877.32 减：现金的年初余额 345,952,877.32 _____________ 561,793,451.96 _____________ 现金及现金等价物净增加额 164,776,238.98 _____________ (215,840,574.64) _____________ 149 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 (按中国会计准则及制度编制) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三. 公司财务报表主要项目注释 - 续 45. 其他与经营活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的其他与经营活动有关的现金 利息收入 22,370,780.82 10,117,625.07 政府补助 37,420,000.00 1,750,000.00 罚款收入 3,259,193.42 122,359.70 其他 3,520,758.44 ____________ 680,398.71 ____________ 小计 66,570,732.68 ____________ 12,670,383.48 ____________ 支付的其他与经营活动有关的现金 差旅费 7,474,320.69 12,880,883.95 研发费 6,741,693.36 12,540,534.73 办公费 5,076,104.27 10,642,536.90 运输费 7,383,756.22 9,616,098.22 业务费 3,869,705.67 8,726,758.09 水电暖气 3,786,954.53 6,448,471.79 业务招待费 2,237,357.85 4,202,887.51 租赁费 1,989,522.00 3,469,953.24 展览费 2,317,257.82 3,425,617.48 专业服务费 611,648.78 3,417,949.34 劳务费 19,000.00 3,054,415.94 绿化消防支出 1,030,009.25 2,765,898.00 仓储保管及仓库管理 1,627,336.32 2,212,592.19 广告与宣传费 1,883,738.55 1,719,046.87 其他 1,378,217.67 ____________ 4,503,616.49 ____________ 小计 47,426,622.98 ____________ 89,627,260.74 ____________ 46. 其他与筹资活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 支付的其他与筹资活动有关的现金 承兑汇票贴现利息 - _______ 1,378,282.49 ___________ 小计 - _______ 1,378,282.49 ___________ 十四. 财务报表之批准 本公司的公司及合并财务报表于 2009 年 3 月 30 日已经本公司董事会批准。 150 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第十二章 管理层提供的补充资料 (除特别注明外，均以合并报表口经编制，金额单位为人民币千元) 1. 按国际财务报告准则编制的财务报表与按中国相关会计准则编制的财务报表的差异 本集团按中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表列报的净利润和净资产 并无差异。 2. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 本净资产收益率和每股收益计算表是经纬纺织机械 股份有限公司(以下简称“经纬股份”) 按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09号-净资 产收益率和每股收益的计算及披露》(2007年修订)的有关规定而编制的。 按照归属于公司普通股股东的净 按照扣除非经常性损益后归属于 报告期利润 利润计算 公司普通股股东的净利润计算 净资产收益率 全面摊薄 0.91% (3.98%) 加权平均 0.91% (4.10%) 每股收益(元) 全面摊薄 0.04 (0.19) 加权平均 0.04 (0.19) 3. 财务报表项目变动情况分析 本财务报表项目变动情况分析是经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“经纬公司”)按照 中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第15号 - 财务报告 的一般规定》(2007年修订)的有关规定而编制的。 合并 报表项目 2008 年度 2007 年度 变动幅度 差异原因 人民币千元 人民币千元 % 应收票据 700,809 1,229,252 (43) 注(1) 其他应收款 40,195 71,219 (44) 注(2) 委托贷款 180,469 67,000 169 注(3) 存货 1,774,348 2,000,726 (11) 注(4) 长期股权投资 218,784 158,359 38 注(5) 工程物资 11,453 5,748 99 注(6) 短期借款 552,290 414,161 33 注(7) 应付票据 181,266 275,884 (34) 注(8) 预收款项 306,361 559,362 (45) 注(9) 应付职工薪酬 54,182 97,252 (44) 注(10) 应交税费 (5,000) 7,136 (170) 注(11) 151 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 3. 财务报表项目变动情况分析 - 续 合并 报表项目 2008 年度 2007 年度 变动幅度 差异原因 人民币千元 人民币千元 % 其他应付款 181,145 265,097 (32) 注(12) 其他流动负债 4,425 6,470 (32) 注(13) 长期借款 473,091 150,000 215 注(14) 长期应付款 95,117 146,903 (35) 注(15) 营业收入 3,707,895 5,432,662 (32) 注(16) 营业成本 3,263,869 4,707,685 (31) 注(17) 营业税金及附加 26,345 10,268 157 注(18) 销售费用 129,852 147,676 (12) 注(19) 管理费用 344,700 465,055 (26) 注(20) 资产减值损失 (5,661) 12,330 (146) 注(21) 投资收益 53,087 117,486 (55) 注(22) 营业外收入 75,274 19,541 285 注(23) 营业外支出 6,040 4,465 35 注(24) 所得税费用 22,624 26,513 (15) 注(25) 注(1)： 应收票据主要核算本集团收到的未到期银行承兑汇票及商业承兑汇票，较上年 末余额减少的主要原因系本年度受宏观经济环境的影响，营业收入较上年度下 降，相应本年末应收票据余额减少。 注(2)： 其他应收款主要核算待抵扣的增值税进项税以及员工备用金借款等。本年末余 额减少主要系待抵扣的增值税进项税于本期认证抵扣所致。 注(3)： 委托贷款主要核算本集团对联营企业及其他被投资企业的借出款项，本年末余 额增加主要系借给安徽华茂经纬新型纺织有限公司和廊坊恒盛房地产开发(集 团)有限公司的款项增加所致。 注(4)： 存货本年末余额减少主要系本集团应对宏观经济环境的变化，控制库存量，减 少存货资金的占用所致。 注(5)： 长期股权投资本年末余额增加主要系新增对廊坊恒盛房地产开发(集团)有限公 司和黄石经纬纺织机械有限公司的投资所致。 注(6)： 工程物资本年末余额增加，主要系本年度预付部分大型设备款和购入工程用专 用设备增加所致。 注(7)： 短期借款主要核算从银行借入的借款，本年末余额增加主要系基于目前的宏观 经济环境，为增加现金储备，酌情增加短期借款所致。 注(8)： 应付票据主要核算公司为支付货款而开具的银行承兑汇票及商业承兑汇票，本 年末余额减少主要系因适应本年度宏观经济环境之变化，降低库存水平及减少 采购，开具票据相应减少所致。 注(9)： 预收款项主要核算向客户收取的销售定金、货款或者运费。本年末余额减少主 要系本公司之子公司北京博宏房地产开发有限公司本期 2 号楼竣工验收，相关 预收房款于本年度转销所致。 152 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 3. 财务报表项目变动情况分析 - 续 注(10)： 应付职工薪酬主要核算应付员工工资、奖金、社会保险费和福利费等内容。本 年末余额减少主要是系因本集团应对宏观经济环境变化，调低员工工资薪金水 平所致。 注(11)： 应交税费主要核算公司生产经营中需要缴纳的各项税款，包括增值税、营业税、 所得税等。本年末余额减少主要是由于本年度本集团存货余额的减少幅度略低 于本年度销售规模的下降幅度，增值税留抵税款增加所致。 注(12)： 其他应付款主要核算对外部单位的往来款项。本年末余额减少的原因主要系本 集团偿付相关负债所致。 注(13)： 其他流动负债主要核算预提的各项费用。本年末余额减少主要系本年末需预提 的各项费用较上年末减少所致。 注(14)： 长期借款主要核算从银行借入的长期借款，本年末余额增加主要系本公司新增 专项借款用于项目建设所致。 注(15)： 长期应付款主要核算离职福利，本年末余额减少主要系本集团本年调整退休人 员福利政策，降低退休人员福利之支付标准，停发部分退休人员之福利等；相 应转回原计提之退休人员福利所致。 注(16)： 营业收入主要核算纺织机械产品、房地产及原材料的销售，本年度较上年度减 少主要系本年度宏观经济环境之变化影响销量下降所致。 注(17)： 营业成本主要核算纺织机械产品、房地产及原材料结转的成本，本年度较上年 度减少主要系销量下降，销售成本相应减少所致。 注(18)： 营业税金及附加主要核算营业税、城市维护建设税及土地增值税等。本年度较 上年度增加主要系本年度营业税应税单位－本公司之子公司北京博宏房地产开 发有限公司房地产销售收入较上年度增加，营业税金及附加相应增加所致。 注(19)： 销售费用主要核算销售部门职工薪酬、差旅费及广告费等各项费用。本年度较 上年度下降主要系因本集团应对宏观经济环境变化，调低员工工资薪金水平； 以及对各项费用支出加强控制所致。 注(20)： 管理费用主要核算管理部门职工薪酬、业务招待费及研发费等费用。本年度较 上年度下降主要系因本集团应对宏观经济环境变化，调低员工工资薪金水平； 以及对各项费用支出加强控制所致。 注(21)： 资产减值损失主要核算坏账准备、存货跌价准备等减值准备的计提与转回等。 本年度较上年度减少主要系本集团采用多种手段加大欠款催收力度，收回原已 计提坏账的应收款项，相应转回应收款项坏账准备所致。 153 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 3. 财务报表项目变动情况分析 - 续 注(22)： 投资收益主要核算联营公司的投资收益、交易性金融资产的投资收益，以及委 托贷款利息收益。本年度较上年度减少主要系资本市场形势变化，本公司本年 度从事二级市场申购获得的股票投资收益减少；以及联营公司业绩下滑，对联 营公司投资收益减少所致。 注(23)： 营业外收入主要核算补贴收入、资产处置收入等。本年度较上年度增加主要系 本集团本年度获得较多政府补助所致。 注(24)： 营业外支出主要核算资产处置损失、罚款支出及捐赠支出等。本年度较上年度 增加主要系本集团本年度捐赠支出增加等所致。 注(25)： 所得税费用本年度较上年度减少主要系本年度本集团受宏观经济环境之变化影 响，销量下滑，导致利润总额减少，相应所得税费用减少所致。 管理层提供的补充信息由经纬纺织机械股份有限公司下列负责人签署： 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 2009年3月30日 154 经纬纺织机械股份有限公司 2008 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 第十三章 备查文件 以下文件可于公司董事会秘书室备查： 1. 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2. 由德勤华永会计师事务所有限公司及中国注册会计师亲笔签字的审计报告正文及德勤•关黄陈 方会计师行盖章的审计报告正文和按香港财务报告准则编制之财务报表； 3. 报告期内在信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4. 2008 年年度报告（中英文本）。 155