红豆股份(600400)2008年年度报告

江苏红豆实业股份有限公司 600400 2008 年年度报告 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 16 九、监事会报告....................................................................... 22 十、重要事项......................................................................... 23 十二、备查文件目录................................................................... 96 1 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人周鸣江、主管会计工作负责人蒋志郁声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 江苏红豆实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写 红豆股份 公司法定英文名称 Jiangsu Hongdou Industry CO.,LTD 公司法定代表人 周鸣江 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 孟晓平 董事会秘书联系地址 江苏省无锡市锡山区港下 董事会秘书电话 0510-88358422 董事会秘书传真 0510-88350139 董事会秘书电子信箱 hongdou@hongdou.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 王辉 证券事务代表联系地址 江苏省无锡市锡山区港下 证券事务代表电话 0510-88358619 证券事务代表传真 0510-88350139 证券事务代表电子信箱 hongdou@hongdou.com 公司注册地址 江苏省无锡市锡山区港下 公司办公地址 江苏省无锡市锡山区港下 公司办公地址邮政编码 214199 公司国际互联网网址 www.hongdou.com.cn 公司电子信箱 hongdou@hongdou.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 红豆股份 600400 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1995 年 6 月 16 日 公司首次注册地点 江苏省无锡市锡山区港下 企业法人营业执照注册号 3202001116299 税务登记号码 320200704045688 组织机构代码 704045688 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 无锡市梁溪路 28 号 2 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 53,649,937.70 利润总额 60,003,402.16 归属于上市公司股东的净利润 44,250,061.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,927,742.79 经营活动产生的现金流量净额 -107,694,821.00 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 3,628,952.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,503,122.36 少数股东权益影响额 -1,221,390.00 所得税影响额 -1,588,366.12 合计 2,322,318.34 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,117,485,233.16 1,151,080,848.38 -2.92 1,217,565,251.80 利润总额 60,003,402.16 132,240,603.32 -54.63 89,855,051.32 归属于上市公司股东 44,250,061.13 73,014,992.71 -39.40 49,128,027.65 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 41,927,742.79 61,224,780.98 -31.52 50,248,997.08 的净利润 基本每股收益（元／ 0.10 0.17 -41.18 0.13 股） 稀释每股收益（元／ 0.10 0.17 -41.18 0.13 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.10 0.14 -28.57 0.13 股） 全面摊薄净资产收益 减少 41.04 3.29 5.58 3.71 率（%） 个百分点 加权平均净资产收益 减少 37.99 3.33 5.37 3.99 率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后 减少 33.19 全面摊薄净资产收益 3.12 4.67 3.79 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 29.42 的加权平均净资产收 3.19 4.52 4.08 个百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 -107,694,821.00 -282,113,783.29 61.83 -205,669,233.86 流量净额 3 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ -0.25 -0.65 61.54 -0.55 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 3,665,787,925.22 3,544,747,478.00 3.41 2,735,497,221.71 所有者权益（或股东权 1,255,843,978.39 1,220,215,450.19 2.92 1,325,005,590.82 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 2.91 2.84 2.46 2.94 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 其 小 比例 数量 金转 数量 (%) 新股 股 他 计 (%) 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 202,371,454 46.95 0 202,371,454 46.95 其中： 境内非国 202,371,454 46.95 0 202,371,454 46.95 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 202,371,454 46.95 0 202,371,454 46.95 合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 228,705,192 53.05 0 228,705,192 53.05 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 228,705,192 53.05 0 228,705,192 53.05 股份合计 三、股份总数 431,076,646 10,000 0 431,076,646 100 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 4 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 50,088 户 前十名股东持股情况 报告 股东名 股东 持股比 持有有限售条件股 持股总数 期内 质押或冻结的股份数量 称 性质 例(%) 份数量 增减 境内 红豆集 非国 团有限 46.95 202,371,454 202,371,454 质押 202,206,000 有法 公司 人 上海博 境内 润投资 非国 0.93 4,000,000 0 有限公 有法 司 人 境内 周海江 自然 0.74 3,199,208 0 人 上海鸿 源商务 未知 0.70 2,999,600 0 咨询有 限公司 淮安利 佳物资 未知 0.69 2,995,340 0 贸易有 限公司 新疆天 平投资 未知 0.30 1,300,000 0 有限公 司 境内 李志坚 自然 0.23 1,001,800 0 人 境内 曹敏娴 自然 0.23 1,000,000 0 人 境内 史耐忠 自然 0.22 934,550 0 人 5 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 境内 许大榆 自然 0.18 780,800 0 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 上海博润投资有限公 4,000,000 人民币普通股 司 周海江 3,199,208 人民币普通股 上海鸿源商务咨询有 2,999,600 人民币普通股 限公司 淮安利佳物资贸易有 2,995,340 人民币普通股 限公司 新疆天平投资有限公 1,300,000 人民币普通股 司 李志坚 1,001,800 人民币普通股 曹敏娴 1,000,000 人民币普通股 史耐忠 934,550 人民币普通股 许大榆 780,800 人民币普通股 张淑敏 700,016 人民币普通股 上述股东关联关系或 上述股东中,除周海江先生担任红豆集团有限公司总裁外,未发现其他法人股 一致行动的说明 存在关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系或一致行动。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 1、自股权分置改革 方案实施之日起， 在 60 个月内不上 市交易或者转让； 前述期满后十二个 月内，如通过交易 所挂牌交易出售股 份，出售价格不低 于 6 元。当红豆股 份因派发红股、转 1. 红豆集团有限公司 202,371,454 2011 年 2 月 15 日 202,371,454 增股本、配股、派 息等情况使股份数 量或股东权益发生 变化时，最低减持 价格作相应除权调 整。如果违反上述 承诺出售股票，则 所得款项全部划入 红豆股份帐户归全 体股东所有。 6 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 服装、针织品，纺织 品及缝纫品，鞋帽， 皮革，毛皮及制品的 红豆集团有限公 制造、设计、技术咨 周耀庭 80,000 1992 年 2 月 13 日 司 询，机械配件，化工 助剂，染料，塑料制 品，铁木家具，包装 制品的零售。 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 红豆集团有限公司董 周耀庭 中国 否 管理 事局主席 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 司领 位或 变 在公 取的 其他 职 性 年 年初持 年末持 股份增 动 司领 姓名 任期起止日期 报酬 关联 务 别 龄 股数 股数 减数 原 取报 总额 单位 因 酬、 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 从 二 董 级 2008 年 7 月 3 日～ 周鸣江 事 男 42 0 553,000 553,000 市 是 10 否 2011 年 4 月 8 日 长 场 购 买 副 董 2008 年 4 月 9 日～ 龚新度 男 55 101,353 101,353 否 0 是 事 2011 年 4 月 8 日 长 董 事 兼 2008 年 7 月 3 日～ 刘宏彪 男 48 44,615 44,615 是 12 否 总 2011 年 4 月 8 日 经 理 董 2008 年 4 月 9 日～ 周宏江 男 39 否 0 是 事 2011 年 4 月 8 日 董 2008 年 4 月 9 日～ 孙国祥 男 46 否 0 是 事 2011 年 4 月 8 日 董 2008 年 4 月 9 日～ 蒋锡高 男 50 是 10 否 事 2011 年 4 月 8 日 独 立 2008 年 4 月 9 日～ 成荣光 男 48 是 4 是 董 2011 年 4 月 8 日 事 独 立 2008 年 7 月 3 日～ 徐而迅 女 43 是 2 是 董 2011 年 4 月 8 日 事 独 立 2008 年 7 月 3 日～ 陶文沂 男 62 是 2 是 董 2011 年 4 月 8 日 事 监 2008 年 4 月 9 日～ 蒋凤根 男 55 是 3 否 事 2011 年 4 月 8 日 8 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 会 主 席 监 2008 年 4 月 9 日～ 蒋雄伟 男 36 否 0 是 事 2011 年 4 月 8 日 监 2008 年 4 月 9 日～ 钱新宇 女 40 是 7 否 事 2011 年 4 月 8 日 副 总 2008 年 4 月 9 日～ 周向东 男 41 是 11 否 经 2011 年 4 月 8 日 理 副 总 2008 年 4 月 9 日～ 叶 薇 女 39 是 9 否 经 2011 年 4 月 8 日 理 董 事 2008 年 4 月 9 日～ 孟晓平 会 女 33 是 3 否 2011 年 4 月 8 日 秘 书 财 务 2008 年 4 月 9 日～ 蒋志郁 负 男 36 是 4 否 2011 年 4 月 8 日 责 人 合计 / / / / 145,968 698,968 553,000 / / 77 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.周鸣江：曾任红豆集团无锡市太湖制衣厂车间主任、红豆集团无锡南国企业有限公司总经理，并当 选为无锡市青联副主席、江苏省企业（企业家）协会副会长。现任红豆集团有限公司常务董事、董事 局副主席、江苏红豆实业股份有限公司董事长。 2.龚新度：曾任红豆集团公司远东有限公司总经理，现任红豆集团有限公司副总裁。2001 年 12 月至 今，任江苏红豆实业股份有限公司副董事长。 3.刘宏彪：曾任江苏红豆实业股份有限公司衬衫厂厂长，公司副总经理，红豆集团无锡太湖实业有限 公司总经理，现任江苏红豆实业股份有限公司总经理，公司第四届董事会董事。 4.周宏江：曾任红豆集团南国企业有限公司南京、北京分公司经理、江苏红豆实业股份有限公司衬衫 厂副厂长、江苏红豆实业股份有限公司西服一厂厂长、第二届董事会董事，现任红豆集团无锡太湖实 业有限公司总经理、公司第四届董事会董事。 5.孙国祥：曾任红豆集团针织总公司生产部部长、江苏红豆实业股份有限公司 T 恤衫厂厂长，现任红 豆集团远东有限公司总经理、公司第四届董事会董事。 6.蒋锡高：曾任红豆集团漂染公司车间主任、红豆集团针织总公司总经理、红豆集团无锡长江实业有 限公司董事长、红豆集团监事会监事、公司第一届董事会董事，现任江苏红豆实业股份有限公司印染 总厂厂长、公司第四届董事会董事。 7.成荣光：曾任锡山市塑料制品厂主办会计、锡山市经济委员会副科长，现为无锡市中证会计师事务 所副主任会计师。公司第四届董事会独立董事。 9 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 8.徐而迅：曾任中共无锡县委党校教员、锡山市人民政府法制局科员、江苏无锡明镜律师事务所律师、 江苏无锡英特东华律师事务所律师、江苏无锡法舟律师事务所律师。现任无锡市律师协会行政法专业 委员会副主任、江苏省律师协会行政法专业委员会理事、江苏法舟律师事务所副主任、公司第四届董 事会独立董事。 9.陶文沂：曾任陕西省铜川市酱菜厂工程师、无锡轻工业学院发酵系讲师、副教授、副系主任、无锡 轻工业学院教务处副教授、处长、无锡轻工大学教授、副校长、校长、江南大学教授、校长、江苏信 息职业技术学院教授、院长。现任江南大学教授、公司第四届董事会独立董事。 10.蒋凤根：曾任无锡红豆高强化纤有限公司厂长、南方橡胶公司大胎厂厂长。现任公司第四届监事会 主席。 11.蒋雄伟：曾任红豆集团公司丝绸服装厂主办会计、江苏赤兔马总公司财务部部长、江苏红豆实业股 份有限公司副总经理、财务总监、董事会秘书、现任红豆集团有限公司财务部部长、公司第四届监事 会监事。 12.钱新宇：曾任红豆集团远东有限公司财务部部长，现任公司毛线厂厂长，公司第四届监事会监事。 13.周向东：曾任红豆集团南国企业有限公司西裤厂厂长、公司衬衫厂厂长，现任公司副总经理。 14.叶 薇：曾任公司生产部长、总工程师，现任公司副总经理。 15.孟晓平：曾任公司证券办公室主任、董事会证券事务代表，现任公司董事会秘书。 16.蒋志郁：曾任红豆集团太湖公司财务科科长、红豆集团财务科科长。现任公司财务部经理。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 红豆集团有 常务董事、董事 周鸣江 1995-12 否 限公司 局副主席 红豆集团有 龚新度 副总裁 2004-10 是 限公司 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 红豆集团无锡 周宏江 太湖实业有限 总经理 2004-10 未定 是 公司 红豆集团公司 孙国祥 总经理 2004-08 未定 是 远东有限公司 无锡中证会计 成荣光 师事务所有限 副主任会计 2000-01 未定 是 公司 陶文沂 江南大学 教授 2008-04 未定 是 江苏法舟律师 徐而迅 副主任律师 2007-01 未定 是 事务所 红豆集团有限 蒋雄伟 财务部部长 2005-04 未定 是 公司 无锡红豆国际 叶薇 法定代表人 2004-04 未定 否 贸易有限公司 无锡红豆红服 叶薇 法定代表人 2002-12 未定 否 饰有限公司 10 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事的报酬由公司股东大会批准后执行，独立董事津贴为每年 4 万元。高管人员的年度报酬工资 部分根据公司工资管理规定及绩效考核规定执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事在公司领取的薪酬按公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过的《独立董事津贴的议案》， 在公司领取报酬的董事、监事及全部高级管理人员的工资根据公司工资管理规定实施。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 龚新度 是 周宏江 是 孙国祥 是 蒋雄伟 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周海江 董事长 工作调动 戴敏君 董事 工作原因 1、2008 年 6 月 3 日召开的公司第四届董事会第三次会议审议通过了周海江先生、戴敏君女士因工作 原因分别辞去公司董事长、董事职务，选举周鸣江先生、刘宏彪先生为董事候选人，选举陶文沂先生、 徐而迅女士为独立董事候选人,并经 2008 年第一次临时股东大会审议通过。 2、2008 年 7 月 3 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过选举周鸣江先生为公司董事长。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 5,057 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 270 专业技术人员 322 销售人员 418 财务人员 31 生产及其他人员 4,016 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专及以上 577 高中(含中专) 1,643 高中以下 2,837 11 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 股票上市规则》等各项法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露管理工作，规范 公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责明确，公司法人治理结构基本符合《上 市公司治理准则》的要求，具体如下： 1、股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会规范意见》、《公司股东大会议事 规则》的有关规定，召集、召开股东大会，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保所有股 东，特别是中小股东的平等地位，充分行使股东的合法权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、 参与权与表决权。 2、控股股东与上市公司关系：公司控股股东根据法律法规的规定依法行使权利并承担义务，没有 超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司上市以来得到了控股股东在资金、人才和资源等各 方面的大力支持和帮助。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非 经营性占用公司资金的行为。公司已建立防止控股股东及关联方占用上市公司资金、侵害上市公司利 益的长效机制，并在《公司章程》中明确了“占用即冻结”的相关条款。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事 工作制度》的规定规范运作，董事选聘程序、董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各 位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。公司建立了《独立董事制度》， 公司独立董事严格遵守该制度，目前公司独立董事有三名，占董事会成员的三分之一，符合中国证监 会的有关规定。报告期内，公司董事会下设成立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考 核委员会四个专门委员会，公司董事会将积极推进各委员会工作的开展，充分发挥各委员会的职能， 使公司治理体系更加完善。 4、监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定规范运作，监事会成员的产生 和人员构成符合法律、法规的要求，公司监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行职责， 对公司的经营、财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护 公司及股东的合法权益。 5、利益相关者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权 益，共同推动公司持续、健康发展。公司积极关注公益事业、所在地环境保护等问题，不断增加对环 保治理的投入，大力实施节能减排工作，重视公司的社会责任。 6、信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和有关规定和公司《信息披露管理制度》的规定， 真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信 息。 7、公司治理专项活动情况：自 2007 年 5 月启动公司治理专项活动，公司按相关要求完成了组织 学习、自查、公众交流、整改接受现场检查、进一步整改等各个阶段的工作。2008 年，公司根据中国 证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》和江苏证监局的有关要求，及时组织相关人员对《江苏 红豆实业股份有限公司关于加强上市公司治理活动专项整改报告》中列示的需要整改的问题进行了认 真细致的复查，并于 2008 年 7 月 29 日在上海证券交易所网站上刊登了《江苏红豆实业股份有限公司 公司治理专项活动整改情况说明》，公司董事会认为：截止 2008 年 6 月 30 日，整改报告中限期整改 的工作已全部完成整改，持续整改性问题得到了有效的改进。 12 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号》以及江苏证监局《关于进一步规范上市公司与 大股东及其他关联方资金往来的通知》（苏证监公司字[2008]325 号）的要求，公司对防止大股东占 用上市公司资金的相关事项进行了自查。经查，未发现大股东及其关联方占用本公司及控股子公司资 金的情况。 2008 年，在各级证券监管部门、证券交易所的重视和指导下，公司治理专项活动整改工作不断深 入推进，公司规范运作意识得到了进一步的强化和提升。今后，公司将持续重视公司治理专项活动， 严格按照相关法律、法规及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，推动公司长期、健康、 稳定发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 成荣光 10 10 0 0 陶文沂 5 5 0 0 公务出差委托 徐而迅 5 4 1 0 成荣光行使表 决权 报告期内，公司独立董事都能积极出席公司董事会会议和股东大会，及时了解公司生产经营情况， 全面关注公司的发展状况。作为独立董事，忠实地履行法律法规及《公司章程》规定的职责，发挥独 立董事应有的作用，确保董事会决策的公平、有效。 报告期内，公司独立董事对董事候选人、聘任高级管理人员、关于与关联方资金往来的自查报告等事 项发表了相应独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对公司本年度会议议案及其他事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司的生产经营完全独立于控股股东，公司独立制定经营计划。公司拥有 业务方面独立情况 独立的采购、生产、销售系统，具有独立的业务体系和自主经营能力，业 务结构完整，无需依赖股东单位进行经营活动。 公司有独立的组织机构及各部门相应的人员。进入公司的员工由公司人事 管理部门与其签订劳动合同，公司独立进行劳动、人事及工资管理。公司 人员方面独立情况 高级管理人员全部在本公司领取报酬，没有在股东单位担任职务和领取报 酬的情况。 公司拥有完整的厂房、设备等财务权，拥有独立的生产系统、辅助生产系 统和配套设施，与控股股东之间产权关系清晰，不存在产权纠纷或潜在纠 资产方面独立情况 纷。公司拥有的生产经营场所不存在资产资金被控股股东占用的情况，公 司的资产完全独立于控股股东。 公司设立了健全的组织机构体系，拥有独立的财务部、行政部、人力资源 部、研发中心等部门，所有机构设置程序和机构职能独立，内部机构独立 机构方面独立情况 运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，不存在与控股股东合 署办公的情况。 公司设立了独立的财务会计部门，有独立的财务人员，并建立了独立的会 财务方面独立情况 计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，独立纳税，能独立做 出财务决策。 13 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司自成立以来，根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求， 结合自身的实际情况逐步建立和完善了各项内部控制制度。公司有完善的三会制度，并不断完善《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等相关治理文件。为 了加强内部控制，公司不断优化内部组织机构，在公司层面、各实体经营层面建立健全了各项控制制 度，涵盖了人力资源、财务管理、仓库管理、供应外协管理、生产管理等生产经营过程的各个环节， 同时针对公司的发展和相关法律法规的修订情况予以修改，不断完善公司法人治理结构、规范公司运 作。 报告期内，公司制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会 提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、 《防范控股东及关联方资金占用管理办法》、《敏感信息归集、保密及披露制度》以及《内部审计制 度》。 公司董事会下设审计委员会，主任委员由独立董事担任，公司设立了专门的内部审计办公室，承担内 部审计监督工作，配备专职审计人员，在公司董事会审计委员会的领导下开展工作，独立行使审计监 督职能。 公司计划在 2009 年由审计委员会专门负责落实《企业内部控制基本规范》工作，对公司的各项内 部控制制度进行一次全面、系统的梳理，进一步健全和完善公司的内部控制。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计办公室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 为了完善公司法人治理结构，建立科学规范的用人机制，加强公司经营层的建设，造就一支高素 质的经营管理者队伍，公司对管理干部的聘用原则的：德才兼备，任人唯贤。公司严格按照《公司法》 和《公司章程》等法律法规的程序公开、公平的选聘高级管理人员。 对已聘用的管理干部按管理权限，实行分级考核，着重考核科学决策、管理能力、工作业绩、创 新能力等方面情况。高级管理人员除定期、不定期的接受监事会的考核评定外，还接受党组织的监督、 职工民主监督和内部互相监督等。公司充分发挥职工代表大会的民主监督作用，坚持完善领导干部的 监督和约束机制。 公司对高级管理人员的考评主要包括年度考核、任期考核和重大事项考核，包括年度业绩完成情 况和经营、管理、廉政、安全生产等综合情况，具体方法通常由被考核单位的领导干部作述职报告， 然后由公司派出考核组织民主评议，并对经营者进行财务审计，最后归纳出考评意见。公司建有较为 完善的法人治理结构，通过《公司章程》、劳动合同以及财务、人事管理等各项规章制度，对高级管 14 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 理人员的履职行为进行约束。公司制定了高级管理人员的激励制度，对有突出贡献的管理人员在物质 上和精神上予以奖励，并给予其更为广阔的个人以展空间。 报告期内，公司董事会下设成立了薪酬与考核委员会，并建立了相应的实施细则，为有效调动高 级管理人员的积极性和创造力，董事会薪酬与考核委员会将强化对高级管理人员的考评激励作用，今 后将根据实际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员与股东利益取向一致，最终实现股东价 值最大化。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 4 月 9 日 上海证券报 2008 年 4 月 10 日 大会 1、审议通过董事会 2007 年度工作报告； 2、审议通过监事会 2007 年度工作报告； 3、审议通过公司 2007 年度财务决算报告； 4、审议通过公司 2008 年度财务预算报告； 5、审议通过公司 2007 年度利润分配预案； 6、审议通过公司 2007 年年度报告和年度报告摘要； 7、审议通过关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务审计机构的议案； 8、审议通过关于公司章程修改的议案； 9、审议通过公司控股子公司无锡红豆置业有限公司与中国农业银行无锡市锡山支行签订的两份《借款 合同》； 10、审议通过关联交易协议的议案； 11、审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》； 12、审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 7 月 3 日 上海证券报 2008 年 7 月 4 日 临时股东大会 1、审议通过周海江先生辞去公司董事、董事长职务的议案 2、审议通过戴敏君女士因工作原因辞去公司董事的议案 3、审议通过选举周鸣江先生、刘宏彪先生为公司董事候选人的议案 4、审议通过选举陶文沂先生、徐而迅女士为公司独立董事候选人的议案 5、审议通过关于独立董事津贴的议案 6、审议通过修改公司章程的议案 15 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2008 年，是我国近年来宏观经济最为困难和复杂的一年。由美国次贷危机引发的全球金融危机迅 速蔓延，资本市场、货币市场等急剧震荡。国内纺织服装行业受人民币持续升值、原材料涨价、劳动 力成本不断上升等多种不利因素影响，总体形势比较严峻。公司面临错综复杂的经济形势，坚持围绕 服装主业，以打造有渠道的品牌服装为工作重点，大力实施品牌战略转型，加大国内市场的开拓力度。 经过一年的努力，公司的品牌改造工程初见成效，为公司的转型打下了良好的基础。 报告期内，公司全面加强了产品的研发设计力量。一方面加大了对研发的投入，另一方面加大了 对产品研发专业技术人才的引进，聘请了意大利工艺师、香港及国内的专业男装设计师，全面充实和 加强对红豆形象男装的产品研发能力，打造更为适销市场的产品，增强公司产品的附加值和核心竞争 力。 报告期内，公司严格生产管理，通过加强对员工的技能培训，提高员工的技术熟练程度，从而提 高劳动生产率。在今年全国纺织服装行业职业技能大赛中，公司员工在全国 30 个省市的 100 名决赛选 手中脱颖而出，一举夺冠。 报告期内，公司控股子公司红豆置业镇江香江花城项目加快开发建设，顺利完成了红枫苑、滨江 苑的交付；无锡红豆国际广场项目克服了各种困难，主体大楼顺利封顶完工。 2008 年公司完成营业收入 111,748.52 万元，较去年同期下降 2.92%，实现归属母公司所有者的净利润 4,425.01 万元，较去年同期下降 39.40%。 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化以及对公司可能的影响程度 2009 年，国际金融危机向实体经济和全球的蔓延还在继续，国际、国内经济仍存在诸多不确定因素， 纺织服装行业面临的国际经济形势会更加严峻。国际市场需求萎缩对行业出口形成较大压力，行业出 口可能要出现进一步下降的趋势，但是从市场基本面和竞争格局看，纺织服装行业在国际市场上仍有 一定的发展空间。从国内经济环境来看，2008 年中国经济基本面依然健康，这对于纺织服装行业在 2009 年恢复行业的发展信心起到了积极作用。为实现保增长、扩内需、调结构宏伟经济目标，去年年底国 务院出台拉动内需的十项政策措施，又颁布促进轻纺行业健康发展六项措施；今年初国务院又发布纺 织行业三年振兴规划，为确保纺织行业的发展、促进产业升级，创造了十分有利的条件。因此，今年 从国内经济、政策环境来看，纺织服装行业存在进一步靠内需拉动的机遇。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划 2009 年服装行业面临全球经济动荡、国际国内经济增速放缓的严峻形势，压力是空前的。但同时 也面临着国家政策支持和依靠内需拉动增长的良好机遇，必将是企业调整和发展的关键一年。公司为 了应对金融危机，确保公司稳定持续发展，将积极推进品牌战略，加大市场拓展力度，不断开发新产 品，提高市场占有份额。同时，公司将继续强化内部管理，进一步健全各项内控制度，加强执行力， 切实提高管理水平，增强企业防范风险能力。 3、公司新年度经营计划 2009 年是公司转型升级、品牌运作的提升年，公司将根据“抓住机遇 转型升级 加快发展”的总 体战略部署和又好又快的发展方针，推进公司各项工作。2009 年营业收入计划为 12 亿元，成本 9.6 亿,费用 2 亿元。具体做好以下工作： 16 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）切实加强企业管理工作，注重人才队伍的引进与建设，完善人才约束激励机制，全面抓好企 业节能减排、环境保护和安全生产等各项工作，以管理优势促进企业的发展。 （2）继续大力推动技术创新，大力倡导创新文化，扩大研发投入，引进优秀、专业研发人员，提 高新产品开发力度，提升产品的档次和品味，把新产品开发作为提高创新价值的重要推动力。 （3）加快公司品牌网络建设的推进工作。2009 年是公司转型升级、品牌运作的提升年，最重要的 就是全体员工观念的升级和转变，要转变固有的思维模式，清零陈旧的运作理念，跟上品牌发展的步 伐。通过解放思想、转变观念、创新发展思路，落实各项目标任务；通过对营销人员的系统培训，加 强市场拓展能力、加强运营管理能力；加强品牌运作标准执行力，真正实现红豆品牌优势。 公司计划在 2008 年已开店基础上再开设红豆形象男装专卖店 400 家。 （4）加强团体采购业务。公司将在保持与原有集团消费单位良好合作关系的基础上，继续开拓购 买能力较强的集团消费市场，重点目标市场相对集中于国内金融、证券、公安、法院、检察院等单位， 努力提高公司盈利能力。 （5）加强生产管理。公司生产部门将加强产品版型、工艺的提升，不断完善和提高产品的自主开 发能力，加大对员工的技能培训力度，苦练内功，提高劳动生产率。建立、完善各项管理制度，做到 分工明确、责任到位，加强产品质量考核，提高产品一次性合格率，提高产品品质，以获得更大的市 场生存空间。 （6）强化成本控制，加强投资成本、供应成本、生产成本、质量成本、管理成本、流转成本等六 项成本控制，加强招标采购，严格控制原辅材料浪费，挖潜增效。 （7）继续完善公司治理结构，提高公司治理水平。按照证券监管部门的要求，严格管理、规范运 作。切实发挥公司董事会、各专门委员会、监事会和公司经营层的作用，促进决策依法科学高效。同 时，进一步建立完善公司内控体系，健全公司各项规章制度，防范和化解各种风险。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 2009 年，公司将着力于服装主业的品牌网络建设和产品质量的提高，切实提高新产品开发力度，加大 发展团体采购业务，苦练内功，加强生产管理，提高公司综合竞争力。公司将主要通过自筹资金用于 正常生产经营，同时将继续保持与各大银行等金融机构保持良好的合作关系，开拓多种融资渠道。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响以及已（或拟）采取的对策和措施 （1）金融危机影响将持续存在，公司将密切关注并认真分析当前经济形势对公司未来发展的影响， 将积极争取各项利好政策支持，对内加强基础管理，不断提高产品竞争力，降低不利环境带来的各种 影响。 （2）行业竞争更加激烈，公司将通过持续的降本节支、开发适合市场销路的产品、积极推进品牌网 络建设等举措，提高公司综合竞争能力。 (二) 主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 89,053,267.97 12.39% 172,019,888.51 16.78% 17 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 资产构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 增减比例 变动原因 主要原因是公司加强了对应收票 应收 3,160,056.00 10,135,000.00 -68.82% 据的管理，货款回笼尽量以现金 票据 方式收回。 在建 主要原因是衬衫大楼竣工验收转 12,061,251.41 64,963,509.24 -81.43% 工程 入固定资产所致。 主要原因是公司新增专卖店的道 长期 具费及控股子公司无锡红豆置业 待摊 13,708,161.71 3,069,142.23 346.64% 有限公司香江花城营销中心的装 费用 潢费所致。 应交 主要原因是 2007 年度的所得税 35,089,051.59 93,272,050.33 -62.38% 税费 在 2008 年度上交所致。 主要原因是公司控股子公司无锡 长期 645,100,000.00 445,000,000.00 44.97% 红豆置业有限公司新增的项目长 借款 期借款所致。 (四) 费用构成与上年度发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 增减比例 变动原因 主要原因是 2007 年度的费用中 管理 55,221,043.43 27,564,838.96 100.00% 冲回了应付福利费 1660.6 万元 费用 所致。 财务 主要原因是公司长期债券而增加 50,708,312.45 31,334,444.20 61.83% 费用 的利息支出所致。 营业 主要原因是公司控股子公司无锡 外收 7,071,909.91 1,657,516.30 326.66% 依迪菲休闲服饰有限公司出售固 入 定资产所致。 所得 主要原因是公司利润总额减少所 15,735,288.94 49,220,848.36 -68.03% 税 致 (五) 现金流量与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 增减比例 变动原因 经营活动 主要原因是公司控股子公司 产生的现 无锡红豆置业建设无锡红豆 -107,694,821.00 -282,113,783.29 61.83% 金流量净 国际广场项目投入资金所 额 致。 投资活动 产生的现 主要原因是增加了对红豆财 -107,345,841.63 -74,566,977.78 43.96% 金流量净 务有限公司的投资所致。 额 筹资活动 产生的现 主要原因是 2007 年度发行 33,742,524.41 627,065,099.91 -94.62% 金流量净 企业债券所致。 额 18 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 主要控股子公司的经营情况及业绩分析 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 无锡红豆 红服饰有 生产加工销售服装 300 万美元 37,267,037.21 -4,192,313.46 限公司 无锡市依 迪菲休闲 生产销售休闲服装 930 万美元 107,642,494.03 1,007,994.58 服饰有限 责任公司 无锡红豆 置业有限 从事房地产开发经营业务 100.000.000 1,817,547,310.44 1,420,475.76 公司 无锡红豆 服装、棉纺织品的生产； 棉纺有限 纺织品及原料的销售；棉 118,790,000 200,231,024.58 9,402,141.77 公司 花的收购 服装、化纤的销售；自营 无锡红豆 和代理各类商品和技术的 国际贸易 1,000,000 3,811,482.21 -470,585.05 进出口，但国家限定或禁 有限公司 止的商品和技术除外 无锡后墅 污水处理 污水处理 1,000,000 2,377,107.86 -396,399.86 有限公司 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 3.22 个 服装 460,920,865.54 345,014,322.64 25.15 -7.01 -7.97 百分点 毛线、纱 减少 13.43 个 319,835,440.47 268,870,446.19 15.93 24.25 28.02 线及印染 百分点 减少 8.73 个 棉纺 145,486,545.37 134,058,320.40 7.86 16.57 17.52 百分点 减少 35.38 个 房地产 185,618,343.95 143,055,819.86 22.93 -31.01 -17.58 百分点 增加 3.28 个 物业 5,624,037.83 3,136,936.18 44.22 34.61 31.30 百分点 分产品 增加 7.31 个 西服 218,376,706.51 165,813,431.99 24.07 6.84 4.58 百分点 减少 12.43 个 衬衫 119,167,605.55 90,571,896.47 24.00 -33.90 -30.80 百分点 增加 43.17 个 羊毛衫 36,295,044.22 27,278,226.36 24.84 28.32 16.68 百分点 19 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 毛线（含 减少 13.43 个 纱线、印 319,835,440.47 268,870,446.19 15.93 24.25 28.02 百分点 染） 增加 1.85 个 T 恤衫 39,050,967.05 29,976,792.24 23.24 18.67 18.02 百分点 增加 31.91 个 休闲服装 48,030,542.21 31,373,975.58 34.68 -3.49 -14.47 百分点 商品房销 减少 35.38 个 185,618,343.95 143,055,819.86 22.93 -31.01 -17.58 售 百分点 减少 8.73 个 棉纺 145,486,545.37 134,058,320.40 7.86 16.57 17.52 百分点 增加 3.28 个 物业 5,624,037.83 3,136,936.18 44.22 34.61 31.30 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北 41,801,030.04 -20.12 华东 856,128,136.75 -1.06 华北 94,109,279.44 66.39 西南 35,214,744.60 -16.73 华南 29,176,662.66 50.38 西北 26,365,638.12 49.63 中南 30,527,783.38 -21.88 出口 4,161,958.17 -92.89 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (七) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (八) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (九) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 20 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 第三届董事会 2008 年 3 月 16 2008 年 3 月 18 第二十一次会 《上海证券报》 日 日 议 第四届董事会 2008 年 4 月 9 2008 年 4 月 10 《上海证券报》 第一次会议 日 日 第四届董事会 2008 年 4 月 25 审议公司 2008 年第一季度 2008 年 6 月 4 第二次会议 日 报告 日 第四届董事会 2008 年 6 月 3 2008 年 6 月 4 《上海证券报》 第三次会议 日 日 第四届董事会 2008 年 6 月 30 2008 年 7 月 1 《上海证券报》 第四次会议 日 日 第四届董事会 2008 年 7 月 3 2008 年 7 月 4 《上海证券报》 第五次会议 日 日 第四届董事会 2008 年 7 月 28 2008 年 7 月 29 《上海证券报》 第六次会议 日 日 第四届董事会 2008 年 8 月 13 2008 年 8 月 15 《上海证券报》 第七次会议 日 日 第四届董事会 2008 年 10 月 2008 年 10 月 24 《上海证券报》 第八次会议 23 日 日 第四届董事会 2008 年 11 月 2008 年 11 月 29 《上海证券报》 第九次会议 27 日 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2007 年度股东大会关于 2007 年度利润分配方案的决议，公司董事会于 2008 年 5 月 20 日在 《上海证券报》上刊登了《公司 2007 年度利润分配方案实施公告》，以 2007 年度末总股本 431,076,646 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）。此次利润分配方案的股权登记日为 2008 年 5 月 23 日，除息日为 2008 年 5 月 26 日，现金红利发放日为 2008 年 5 月 30 日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会根据中国证监会公告[2008]48 号、上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年度报告及 相关工作通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》 （2007 年修订）的有关要求，对公司 2008 年年报工作履行了相关职责。 （1）审计委员会在年审注册会计师进场前已审阅了公司编制的财务会计报表并形成了书面意见：认为 公司财务会计报表按照企业会计准则和《企业会计制度》编制，截止目前，未发现存在重大错误和遗 漏。 （2）年审注册会计师进场后，审计委员会会同公司财务部与会计师事务所协商确定了财务会计报告的 审计工作的时间安排，并不断加强与年审注册会计师的沟通。 （3）在年审注册会计师出具初步意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公允地反映 了公司资产、负债、权益和经营状况。 （4）在会计师事务所出具 2008 年年度审计报告后，审计委员会召开会议，对江苏公证天业会计师事 务所从事本年度公司审计工作进行了总结，同意其出具的 2008 年年度审计报告及报表附注并提交公司 21 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 董事会审议。 （5）继续聘请江苏公证天业会计师事务所为公司 2009 年度审计机构并提交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会审查了公司在 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的报酬情 况，认为：公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考 核、兑现，公司所披露的报酬与实际情况相符。 (十) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为 44,250,061.13 元，母公司净利润为 67,887,316.87 元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，提 取法定盈余公积金 6,788,731.69 元，加上期初未分配利润 334,879,352.67 元后，当年可供股东分配 的利润为 363,719,149.18 元。经董事会研究，公司决定以 2008 年度末总股本 431,076,646 股为基数， 每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）。本次实际用于分配的利润共计 8,621,532.92 元，剩余未分配 利润 355,097,616.25 元，转存以后年度分配。 (十一) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 73,973,038.23 0 2006 4,702,654.32 49,128,027.65 9.57 2007 8,621,532.92 76,693,326.04 11.24 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 一、审议公司监事会 2007 年度工作报告；二、审 第三届监事会第十四次会议 议公司 2007 年年度报告全文及其摘要。 第四届监事会第一次会议 选举蒋凤根先生担任监事会主席 第四届监事会第二次会议 审议公司 2008 年第一季度报告 第四届监事会第三次会议 审议公司 2008 年半年度报告及半年度报告摘要。 第四届监事会第四次会议 审议公司 2008 年第三季度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定依法规范运作，本着审 慎经营、有效防范化解经营风险的原则，经营决策科学合理，决策程序规范合法，工作认真负责。公 司董事及高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会定期或不定期地对公司财务及控股子公司的经营活动进行监督检查，未发现违规情 况。公司 2008 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营情况，江苏公证天业会计师事务所有 限公司出具的审计报告是客观公正的。 22 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金投资项目使用合法、合规，未发现违反法律、法规及损害股东，特别是中小股 东和公司利益的行为。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司因客观原因发生的关联交易公平、公正，未损害公司及股东利益，无内幕交易。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 初始投资 持有数 期末账 序 证券投 报告期损益 证券品种 证券代码 证券简称 金额 量 面值 号 资比例 （元） （元） （股） （元） （％） 报告期已出售证券投资损益 / / / / -248,941.32 合计 / 100% -248,941.32 2、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 22，861.29 元。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 交易 价格 占同 与市 关联 类交 关联 关联 关联 关联 关联 场参 关联 交易 关联交易 易金 交易 市场 交易 交易 交易 交易 考价 关系 定价 金额 额的 结算 价格 方 类型 内容 价格 格差 原则 比例 方式 异较 (%) 大的 原因 红豆 集团 母公 购买 水、通 市场 协议 货币 2,068.51 2.75 有限 司 商品 讯费 价格 价格 结算 公司 23 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 江苏 母公 红豆 司的 国际 购买 加工 市场 协议 货币 控股 116.45 0.16 发展 商品 费 价格 价格 结算 子公 有限 司 公司 红豆 集团 母公 无锡 司的 购买 市场 协议 货币 南国 控股 电 96.95 0.13 商品 价格 价格 结算 企业 子公 有限 司 公司 红豆 母公 集团 司的 原辅 公司 购买 市场 协议 货币 控股 料、服 139.91 0.19 远东 商品 价格 价格 结算 子公 装 有限 司 公司 江苏 母公 通用 司的 购买 电、蒸 市场 协议 货币 科技 控股 4,204.00 5.60 商品 汽 价格 价格 结算 有限 子公 公司 司 红豆 集团 母公 无锡 司的 原材 购买 市场 协议 货币 太湖 全资 料、服 2,167.23 2.88 商品 价格 价格 结算 实业 子公 装 有限 司 公司 红豆 集团 母公 无锡 司的 服装、 购买 市场 协议 货币 长江 控股 加工 17.50 0.02 商品 价格 价格 结算 实业 子公 费 有限 司 公司 红豆 集团 母公 销售 市场 协议 货币 服装 241.42 0.26 有限 司 商品 价格 价格 结算 公司 江苏 母公 红豆 司的 染色、 国际 销售 市场 协议 货币 控股 加工 565.34 0.60 发展 商品 价格 价格 结算 子公 费 有限 司 公司 红豆 母公 染色、 销售 市场 协议 货币 集团 司的 服装、 941.98 1.01 商品 价格 价格 结算 无锡 控股 加工 24 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 南国 子公 费 企业 司 有限 公司 红豆 母公 集团 司的 服装、 公司 销售 市场 协议 货币 控股 加工 75.87 0.08 远东 商品 价格 价格 结算 子公 费 有限 司 公司 江苏 母公 通用 司的 销售 市场 协议 货币 科技 控股 水 82.22 0.09 商品 价格 价格 结算 有限 子公 公司 司 红豆 集团 母公 无锡 司的 销售 服装、 市场 协议 货币 太湖 全资 556.99 0.61 商品 染色 价格 价格 结算 实业 子公 有限 司 公司 红豆 集团 母公 无锡 司的 销售 市场 协议 货币 长江 控股 服装 20.35 0.02 商品 价格 价格 结算 实业 子公 有限 司 公司 合计 / / 11,294.72 14.40 / / / 关联交易的说明：公司发生的日常关联交易均按双方签订的合同、协议履行。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 红豆集团 母公司 18,765,618.87 27,572,762.35 有限公司 红豆集团 母公司的控 公司远东 937,053.91 2,727,382.11 股子公司 有限公司 江苏红豆 母公司的控 国际发展 -94,093,789.11 143,839,109.19 股子公司 有限公司 无锡红豆 红服饰有 控股子公司 -2,263,932.57 1,288,454.14 限公司 无锡红豆 国际贸易 控股子公司 926,594.81 1,731,907.07 有限公司 无锡红豆 控股子公司 73,355,000 594,269,437.19 置业有限 25 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 公司 无锡市依 迪菲休闲 采取服饰 控股子公司 3,260 38,050.58 有限责任 公司 无锡红豆 棉纺有限 控股子公司 -61,978,059.89 15,821,058.01 公司 合计 11,380,200.11 610,128,545.78 -75,728,454.09 177,159,614.86 报告期内公司向控股股东 及其子公司提供资金的发 19,702,672.78 生额（元） 公司向控股股东及其子公 30,300,144.46 司提供资金的余额（元） 关联债权债务形成原因 日常经营所需 关联债权债务对公司经营 无 成果及财务状况的影响 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 红豆集团有限公司承诺:1、自股权分 置改革方案实施之日起，在 60 个月 内不上市交易或者转让；前述期满后 十二个月内，如通过交易所挂牌交易 股改承诺 完全按照承诺履行 出售股份，出售价格不低于 6 元。当 红豆股份因派发红股、转增股本、配 股、派息等情况使股份数量或股东权 益发生变化时，最低减持价格作相应 26 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 除权调整。 如果违反上述承诺出售 股票，则所得款项全部划入红豆股份 帐户归全体股东所有。 2、如果本次 股权分置方案获得相关股东会议通 过，红豆集团将在红豆股份 2005 年 年度股东大会提出每 10 股转增不少 于 3 股的资本公积金转增股本的预 案，并对该提案投赞成票。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 江苏公证会计师事务所有限公司由于业务发展需要，吸收合并原江苏天业会计师事务所有限公司，名 称变更为“江苏公证天业会计师事务所有限公司”。内容详见刊登于 2008 年 12 月 19 日的《上海证券 报》C26 版。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 公司于 2007 年 12 月 21 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》、《关于公司发行股份购买资产预案的议案》等公司向红豆集团有限公司非公开 发行股份购买红豆集团持有的服装类公司股权及相关的土地、房屋等资产方案相关的三项议案。公司 在非公开发行股份方案履行过程中，由于拟进入资产的主要土地因市政规划问题，用地政策发生变更， 使得公司原发行方案的完整性产生实质性障碍，无法再与本公司拟定的战略发展规划相适应，考虑上 述因素，公司第四届董事会第四次会议审议通过了放弃实施“关于向红豆集团有限公司非公开发行股 份购买资产方案的议案”。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 第三届董事会第二 2008 年 3 月 18 十一次会议决议公 《上海证券报》D45 版 www.sse.com.cn 日 告 第三届监事会第十 2008 年 3 月 18 《上海证券报》D45 版 www.sse.com.cn 四次会议决议公告 日 关于召开 2007 年年 2008 年 3 月 18 《上海证券报》D45 版 www.sse.com.cn 度股东大会的公告 日 2007 年年度股东大 2008 年 4 月 10 《上海证券报》D64 版 www.sse.com.cn 会决议公告 日 第四届董事会第一 2008 年 4 月 10 《上海证券报》D64 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 第四届监事会第一 2008 年 4 月 10 《上海证券报》D64 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 27 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年度利润分配 2008 年 5 月 20 《上海证券报》D13 版 www.sse.com.cn 方案实施公告 日 关于 2007 年年度报 2008 年 5 月 24 《上海证券报》14 版 www.sse.com.cn 告的更正公告 日 江苏红豆实业股份 2008 年 5 月 27 《上海证券报》D10 版 www.sse.com.cn 有限公司公告 日 第四届董事会第三 2008 年 6 月 4 《上海证券报》D34 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 关于召开 2008 年第 2008 年 6 月 4 一次临时股东大会 《上海证券报》D34 版 www.sse.com.cn 日 的公告 江苏红豆实业股份 2008 年 6 月 7 《上海证券报》24 版 www.sse.com.cn 有限公司公告 日 第四届董事会第四 2008 年 7 月 1 《上海证券报》D30 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 2008 年第一次临时 2008 年 7 月 4 《上海证券报》封 13 版 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 日 第四届董事会第五 2008 年 7 月 4 《上海证券报》封 13 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 江苏红豆实业股份 2008 年 7 月 9 《上海证券报》D24 版 www.sse.com.cn 有限公司澄清公告 日 关于董事长购买公 2008 年 7 月 12 《上海证券报》12 版 www.sse.com.cn 司股票的公告 日 第四届董事会第六 2008 年 7 月 29 《上海证券报》C7 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 江苏红豆实业股份 2008 年 8 月 5 《上海证券报》C18 版 www.sse.com.cn 有限公司 日 第四届董事会第七 2008 年 8 月 15 《上海证券报》C6 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 关于 2008 年半年度 2008 年 8 月 22 《上海证券报》C79 版 www.sse.com.cn 报告的更正公告 日 关于董事长增持公 2008 年 8 月 27 《上海证券报》C58 版 www.sse.com.cn 司股票的公告 日 江苏红豆实业股份 2008 年 9 月 27 《上海证券报》25 版 www.sse.com.cn 有限公司公告 日 第四届董事会第八 2008 年 10 月 24 《上海证券报》C50 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 关于红豆集团财务 2008 年 11 月 15 有限公司获准开业 《上海证券报》10 版 www.sse.com.cn 日 公告 第四届董事会第九 2008 年 11 月 28 《上海证券报》17 版 www.sse.com.cn 次会议决议公告 日 关于公司聘请会计 2008 年 12 月 19 师事务所名称变更 《上海证券报》C26 版 www.sse.com.cn 日 公告 江苏红豆实业股份 2008 年 12 月 19 《上海证券报》C26 版 www.sse.com.cn 有限公司公告 日 28 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 审计报告 苏公 W[2009]A182 号 江苏红豆实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的江苏红豆实业股份有限公司(以下简称红豆股份)财务报表，包括2008年12月31 日的合并资产负债表及母公司资产负债表， 2008年度的合并利润表及母公司利润表、合并股东权益 变动表及母公司股东权益变动表和合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是红豆股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，红豆股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了红 豆股份2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈 岩 中国.无锡 中国注册会计师 李 建 2009年3月19日 29 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (一) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏红豆实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 496,434,591.51 677,732,729.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 616,058.68 应收票据 3,160,056.00 10,135,000.00 应收账款 308,342,753.77 289,308,339.11 预付款项 509,007,295.94 482,244,049.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,322,204.06 15,111,225.12 买入返售金融资产 存货 1,432,712,902.69 1,420,272,987.76 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,764,595,862.65 2,894,804,331.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 106,951,471.65 投资性房地产 176,722,316.83 固定资产 533,003,638.62 522,657,192.74 在建工程 12,061,251.41 64,963,509.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,891,510.60 52,204,139.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 13,708,161.71 3,069,142.23 递延所得税资产 7,853,711.75 7,049,163.19 其他非流动资产 非流动资产合计 901,192,062.57 649,943,146.85 资产总计 3,665,787,925.22 3,544,747,478.00 流动负债： 短期借款 469,180,000.00 448,000,000.00 30 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 2,100,000.00 2,304,309.00 应付账款 214,083,992.56 257,391,933.27 预收款项 259,405,742.65 221,308,543.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,024,029.38 19,966,918.54 应交税费 35,089,051.59 93,272,050.33 应付利息 1,000,000.00 应付股利 其他应付款 187,018,639.56 254,655,500.81 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,185,901,455.74 1,296,899,255.48 非流动负债： 长期借款 645,100,000 445,000,000 应付债券 489,470,000.00 493,178,333.33 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,134,570,000.00 938,178,333.33 负债合计 2,320,471,455.74 2,235,077,588.81 股东权益： 股本 431,076,646.00 431,076,646.00 资本公积 373,501,804.10 373,501,804.10 减：库存股 盈余公积 87,546,379.11 80,757,647.42 一般风险准备 未分配利润 363,719,149.18 334,879,352.67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,255,843,978.39 1,220,215,450.19 权益合计 少数股东权益 89,472,491.09 89,454,439.00 股东权益合计 1,345,316,469.48 1,309,669,889.19 负债和股东权益合 3,665,787,925.22 3,544,747,478.00 计 公司法定代表人：周鸣江 主管会计工作负责人：蒋志郁 会计机构负责人：蒋志郁 31 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏红豆实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 449,386,345.15 512,964,614.32 交易性金融资产 应收票据 1,880,056.00 525,000.00 应收账款 288,332,557.65 273,990,306.71 预付款项 106,329,857.19 176,558,497.27 应收利息 应收股利 其他应收款 582,782,917.36 574,668,972.91 存货 172,936,887.48 180,207,414.65 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,601,648,620.83 1,718,914,805.86 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 357,572,378.51 251,567,618.80 投资性房地产 固定资产 404,384,713.09 340,270,323.33 在建工程 11,950,767.41 63,741,728.12 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,741,004.18 51,911,262.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,826,820.07 递延所得税资产 14,352,227.76 13,737,503.65 其他非流动资产 非流动资产合计 846,827,911.02 721,228,436.80 资产总计 2,448,476,531.85 2,440,143,242.66 流动负债： 短期借款 460,000,000.00 440,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 121,434,680.86 144,676,254.36 预收款项 25,276,104.27 42,268,242.28 应付职工薪酬 15,024,722.76 16,796,559.60 应交税费 52,215,475.00 83,641,912.61 应付利息 1,000,000.00 应付股利 32 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 9,047,642.42 3,839,817.88 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 683,998,625.31 731,222,786.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 489,470,000.00 493,178,333.33 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 489,470,000.00 493,178,333.33 负债合计 1,173,468,625.31 1,224,401,120.06 股东权益： 股本 431,076,646.00 431,076,646.00 资本公积 373,501,804.10 373,501,804.10 减：库存股 盈余公积 87,546,379.11 80,757,647.42 未分配利润 382,883,077.33 330,406,025.08 外币报表折算差额 股东权益合计 1,275,007,906.54 1,215,742,122.60 负债和股东权益合 2,448,476,531.85 2,440,143,242.66 计 公司法定代表人：周鸣江 主管会计工作负责人：蒋志郁 会计机构负责人：蒋志郁 33 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,117,485,233.16 1,151,080,848.38 其中：营业收入 1,117,485,233.16 1,151,080,848.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,063,600,687.08 1,019,813,732.03 其中：营业成本 894,135,845.27 874,954,424.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 18,345,990.41 24,102,145.40 销售费用 41,891,121.73 43,415,684.52 管理费用 55,221,043.43 27,564,838.96 财务费用 50,708,312.45 31,334,444.20 资产减值损失 3,298,373.79 18,442,194.67 加：公允价值变动收益（损失以 -248,941.32 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 14,332.94 106,062.65 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,649,937.70 131,373,179.00 加：营业外收入 7,071,909.91 1,657,516.30 减：营业外支出 718,445.45 790,091.98 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 60,003,402.16 132,240,603.32 填列） 减：所得税费用 15,735,288.94 49,220,848.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,268,113.22 83,019,754.96 归属于母公司所有者的净利润 44,250,061.13 73,014,992.71 少数股东损益 18,052.09 10,004,762.25 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.17 （二）稀释每股收益 0.10 0.17 公司法定代表人：周鸣江 主管会计工作负责人：蒋志郁 会计机构负责人：蒋志郁 34 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 728,485,917.20 706,551,244.50 减：营业成本 579,453,415.59 556,213,656.79 营业税金及附加 3,551,466.23 3,698,529.10 销售费用 10,457,445.39 9,774,735.06 管理费用 33,435,219.12 13,150,954.74 财务费用 12,892,214.90 1,594,281.60 资产减值损失 2,537,431.42 22,796,535.28 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 4,759.71 32,085,517.98 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,163,484.26 131,408,069.91 加：营业外收入 1,857,133.06 458,725.98 减：营业外支出 412,174.09 133,571.02 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 87,608,443.23 131,733,224.87 填列） 减：所得税费用 19,721,126.36 38,519,994.44 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,887,316.87 93,213,230.43 公司法定代表人：周鸣江 主管会计工作负责人：蒋志郁 会计机构负责人：蒋志郁 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,368,954,302.65 1,274,537,921.94 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 35 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 3,264,659.88 1,384,671.89 收到其他与经营活动 22,652,055.27 8,589,205.65 有关的现金 经营活动现金流入 1,394,871,017.80 1,284,511,799.48 小计 购买商品、接受劳务 1,225,758,583.07 1,350,473,068.04 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 88,086,801.48 71,246,564.28 工支付的现金 支付的各项税费 139,293,443.28 88,613,722.23 支付其他与经营活动 49,427,010.97 56,292,228.22 有关的现金 经营活动现金流出 1,502,565,838.80 1,566,625,582.77 小计 经营活动产生的 -107,694,821.00 -282,113,783.29 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 109,986,797.48 取得投资收益收到的 22,861.29 32,195,935.33 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 21,842,181.93 2,706,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 41,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 62,865,043.22 144,888,732.81 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 55,885,884.85 219,455,710.59 的现金 投资支付的现金 107,825,000.00 质押贷款净增加额 36 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 163,710,884.85 219,455,710.59 小计 投资活动产生的 -100,845,841.63 -74,566,977.78 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 746,550,000.00 908,000,000.00 发行债券收到的现金 489,500,000.00 收到其他与筹资活动 368,380,838.97 284,543,144.98 有关的现金 筹资活动现金流入 1,114,930,838.97 1,682,043,144.98 小计 偿还债务支付的现金 525,270,000.00 782,480,000.00 分配股利、利润或偿 75,540,868.48 39,145,533.86 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 486,877,446.08 233,352,511.21 有关的现金 筹资活动现金流出 1,087,688,314.56 1,054,978,045.07 小计 筹资活动产生的 27,242,524.41 627,065,099.91 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 报表合并范围变更影响现 -1,498,093.52 金流入 五、现金及现金等价物净 -181,298,138.22 268,886,245.32 增加额 加：期初现金及现金 677,732,729.73 408,846,484.41 等价物余额 六、期末现金及现金等价 496,434,591.51 677,732,729.73 物余额 公司法定代表人：周鸣江 主管会计工作负责人：蒋志郁 会计机构负责人：蒋志郁 37 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 817,570,613.50 703,590,445.51 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 16,168,895.20 6,382,067.27 有关的现金 经营活动现金流入 833,739,508.70 709,972,512.78 小计 购买商品、接受劳务 550,779,907.02 597,260,072.89 支付的现金 支付给职工以及为职 59,600,715.23 51,603,523.88 工支付的现金 支付的各项税费 89,654,319.08 53,220,234.98 支付其他与经营活动 22,230,764.09 18,950,346.46 有关的现金 经营活动现金流出 722,265,705.42 721,034,178.21 小计 经营活动产生的 111,473,803.28 -11,061,665.43 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 109,986,797.48 取得投资收益收到的 32,087,695.33 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 7,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 142,081,492.81 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 38,641,783.41 93,930,668.91 的现金 投资支付的现金 106,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 144,641,783.41 93,930,668.91 小计 投资活动产生的 -144,641,783.41 48,150,823.90 现金流量净额 38 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 480,000,000.00 500,000,000.00 发行债券收到的现金 489,500,000.00 收到其他与筹资活动 371,754,327.11 46,569,114.38 有关的现金 筹资活动现金流入 851,754,327.11 1,036,069,114.38 小计 偿还债务支付的现金 460,000,000.00 610,000,000.00 分配股利、利润或偿 70,821,679.96 38,566,158.86 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 351,342,936.19 241,071,127.31 有关的现金 筹资活动现金流出 882,164,616.15 889,637,286.17 小计 筹资活动产生的 -30,410,289.04 146,431,828.21 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -63,578,269.17 183,520,986.68 增加额 加：期初现金及现金 512,964,614.32 329,443,627.64 等价物余额 六、期末现金及现金等价 449,386,345.15 512,964,614.32 物余额 公司法定代表人：周鸣江 主管会计工作负责人：蒋志郁 会计机构负责人：蒋志郁 39 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 减 项目 ： 一般 少数股东权 所有者权益合 股本 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计 存 准备 股 一、上年 431,076,646.00 373,501,804.10 81,125,480.75 338,189,852.67 89,454,439.00 1,313,348,222.52 年末余额 加： 同一控制 下企业合 并产生的 追溯调整 会 计政策变 更 前 期差错更 -367,833.33 -3,310,500.00 -3,678,333.33 正 其 他 二、本年 431,076,646.00 373,501,804.10 80,757,647.42 334,879,352.67 89,454,439.00 1,309,669,889.19 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 6,788,731.69 28,839,796.51 18,052.09 35,646,580.29 少以“－” 号填列） （一）净 44,250,061.13 18,052.09 44,268,113.22 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 40 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 44,250,061.13 18,052.09 44,268,113.22 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 6,788,731.69 -15,410,264.62 -8,621,532.93 润分配 1．提取盈 6,788,731.69 -6,788,731.69 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -8,621,532.93 -8,621,532.93 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 431,076,646.00 373,501,804.10 87,546,379.11 363,719,149.18 89,472,491.09 1,345,316,469.48 期末余额 41 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 减 项目 ： 一般 少数股东权 所有者权益合 其 股本 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 益 计 他 存 准备 股 一、上年 年末余 391,887,860.00 373,501,804.10 77,315,846.03 310,593,737.62 171,936,543.80 1,325,235,791.55 额 加： 同一控 制下企 业合并 产生的 追溯调 整 计政策 -5,879,521.66 4,483,385.71 1,165,935.22 -230,200.73 变更 期差错 更正 他 二、本年 年初余 391,887,860.00 373,501,804.10 71,436,324.37 315,077,123.33 173,102,479.02 1,325,005,590.82 额 三、本年 增减变 动金额 39,188,786.00 9,321,323.05 19,802,229.34 -83,648,040.02 -15,335,701.63 （减少 以“－” 号填列） （一）净 73,014,992.71 10,004,762.25 83,019,754.96 利润 （二）直 接计入 所有者 权益的 利得和 损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 42 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一）和 73,014,992.71 10,004,762.25 83,019,754.96 （二）小 计 （三）所 有者投 入和减 少资本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四）利 39,188,786.00 9,321,323.05 -53,212,763.37 -4,702,654.32 润分配 1．提取 盈余公 9,321,323.05 -9,321,323.05 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者（或 39,188,786.00 -43,891,440.32 -4,702,654.32 股东）的 分配 4．其他 （五）所 有者权 -93,652,802.27 -93,652,802.27 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 43 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 -93,652,802.27 -93,652,802.27 四、本期 期末余 431,076,646.00 373,501,804.10 80,757,647.42 334,879,352.67 89,454,439.00 1,309,669,889.19 额 公司法定代表人：周鸣江 主管会计工作负责人：蒋志郁 会计机构负责人：蒋志郁 44 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 431,076,646.00 373,501,804.10 81,125,480.75 333,716,525.08 1,219,420,455.93 额 加：会计政 策变更 前期 -367,833.33 -3,310,500.00 -3,678,333.33 差错更正 其他 二、本年年初余 431,076,646.00 373,501,804.10 80,757,647.42 330,406,025.08 1,215,742,122.60 额 三、本年增减变 动金额（减少以 6,788,731.69 52,477,052.25 59,265,783.94 “－”号填列） （一）净利润 67,887,316.87 67,887,316.87 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 67,887,316.87 67,887,316.87 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 6,788,731.69 -15,410,264.62 -8,621,532.93 1．提取盈余公 6,788,731.69 -6,788,731.69 积 2．对所有者（或 -8,621,532.93 -8,621,532.93 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 45 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 431,076,646.00 373,501,804.10 87,546,379.11 382,883,077.33 1,275,007,906.54 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 391,887,860.00 373,501,804.10 77,315,846.03 326,946,820.31 1,169,652,330.44 额 加：会计政 -5,879,521.66 -36,541,262.29 -42,420,783.95 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 391,887,860.00 373,501,804.10 71,436,324.37 290,405,558.02 1,127,231,546.49 额 三、本年增减变 动金额（减少以 39,188,786.00 9,321,323.05 40,000,467.06 88,510,576.11 “－”号填列） （一）净利润 93,213,230.43 93,213,230.43 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 93,213,230.43 93,213,230.43 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 46 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 39,188,786.00 9,321,323.05 -53,212,763.37 -4,702,654.32 1．提取盈余公 9,321,323.05 -9,321,323.05 积 2．对所有者（或 39,188,786.00 -43,891,440.32 -4,702,654.32 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 431,076,646.00 373,501,804.10 80,757,647.42 330,406,025.08 1,215,742,122.60 额 公司法定代表人：周鸣江 主管会计工作负责人：蒋志郁 会计机构负责人：蒋志郁 47 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 附注 1：公司基本情况 江苏红豆实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）为经江苏省人民政府 苏政复[1998]99 号文批准设立的股份有限公司，股本为 12,952.30 万元，并于 1998 年 9 月 11 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，注册号为 3202001116299。 2000 年 12 月 15 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]176 号“关于核准江 苏红豆实业股份有限公司公开发行股票的通知”，本公司采用上网定价方式在上海证券交 易所向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股，每股面值 1 元，股票名称“红豆股份”， 股票代码 600400。发行后股本总额为 17,952.30 万元。 2004 年 9 月 15 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]138 号“关于核准 江苏红豆实业股份有限公司增发股票的通知”，本公司增发 3,580 万股的人民币普通股， 并于 2004 年 9 月 23 日在上海证券交易所上市，发行后股本总额为 21,532.30 万元。 2005 年 4 月 16 日，经 2004 年年度股东大会决议，本公司以 2004 年 12 月 31 日总股 本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，转增后股本总额为 30,145.22 万 元。 2006 年 4 月 15 日，经 2005 年年度股东大会决议，本公司以 2005 年 12 月 31 日总股 本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后股本总额为 39,188.786 万元。 2007 年 4 月 26 日，经 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年 12 月 31 日总股 本为基数，以当年可供股东分配的利润向全体股东每 10 股送 1 股，转增后股本总额为 43,107.6646 万元. 本公司的经营范围为：服装、针织品、纺织品、机械、化学纤维的制造加工、销售， 污水处理。工业用水经营（以上范围国家有专项规定的办理审批后方可经营）。经营本企 业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限 定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 附注 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发 48 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号一新旧会计准则过渡期间比较财务会 计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下会计政策、会计估计进行编制。 附注 3：公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》及其补充规定。 2．会计年度 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 1）财务报表的编制基础：本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对本公司实际发生的 交易和事项进行确认、计量和报告； （2）会计计量属性：对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量，采用重置成本、可变现净 值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 5．现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6．交易性金融资产核算方法 交易性金融资产指公司取得该金融资产主要是为了近期内出售。在取得时，以公允价值计量，实 际支付的公允价值价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息作为应收项目核算，发生 的相关交易费用直接计入当期损益。 期末，按单项交易性金融资产计算并将其公允价值的变动计入当期损益。 7．坏账核算方法和计提坏账准备的方法 (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，或债务人逾 期未履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经董事会批准，确认为坏账。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，根据本公司董事会决议，对应收款项（包括应收账 款和其他应收款），根据债务单位财务状况、现金流量等情况确定坏账准备的计提比例，按账龄分析 法计提坏账准备，并计入当年损益。具体提取比例为：一年以内及待置换应收款项为 5%；一至二年为 49 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 10%；二至三年为 20%；三至五年为 50%；五年以上为 100%。对有充分证据表明确实难以收回的应收款 项采用个别认定法计提坏账准备。 8．存货核算方法和计提跌价准备的方法 (1)分类： 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、开发成本、开发产品等。 (2)计价及摊销： 1) 原材料取得时按实际成本计价，采用永续盘存制，发出时采用加权平均法结转成本； 2) 产成品入库按实际成本计价，按加权平均法结转销售成本； 3)在产品根据车间月末盘点结存的数量，按约当产量和定额计算保留原材料成本，其余的直接工 资和制造费用成本全部结转入当月完工产品成本。 4) 开发用土地的核算方法：开发用土地成本列入存货－开发成本核算。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、 市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货－开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完 工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生 或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费用。 (3)存货跌价准备核算： 本公司存货采用永续盘存制，在中期期末和年末时采用账面成本与可变现净值孰低计价，按单个 存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9．长期股权投资核算方法和计提减值准备的方法 （1）同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按取得时被合并方所有者权益的帐面值作为初 始投资成本；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资按取得时被合并方所有者权益的公允价值 作为初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资以外其它方式取得的长期股权投资按以下方法确 定初始投资成本： 1）以支付现金方法取得的长期股权投资，按实际支付的价款及与之直接相关的费用、税金、其它 必要的支出作为初始投资成本； 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 3）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，以换出资产的公允价值作为初始投资成本； 4）通过债务重组取得的长期股权投资，按享有股份的公允价值作为初始投资成本。对外投资占被 投资单位有表决权资本的比例在20% (含20%)以下的采用成本法核算；权益比例在20%以上至50%或不足 50 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 20%但有重大影响的，采用权益法核算；权益比例在50%以上（不含50%）或虽未达到50%，但具有实际 控制权的，采用成本法核算并编制合并会计报表，合并会计报表按权益法进行调整。 （2）股权投资差额：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额计入当期资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额，公司合并成本小 于被合并方可辩认净资产公允价值的计入当期损益；大于的，确认为商誉，每年年终进行减值测试， 存在减值迹象的计提减值准备。 （3）长期股权投资减值准备的核算方法： 1）对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备：①市价持续两年低 于账面价值；②该项投资暂停交易1 年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续两年发 生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 2）对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备：①政治或法律环境 出现了不利于被投资单位的重大变化；②被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求 的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大 变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严 重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济利益的其他情形。 10、投资性房地产的核算方法： 根据《企业会计准则第 3 号-投资性房地产》的规定，本公司将把赚取租金或资本增值为目的的， 或两者兼而有之的房地产，确认为投资性房地产，包括：1）、已出租的土地使用权；2）、持有并准 备增值后转让的土地使用权；3）、已出租的建筑物。公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，在 资产负债表日采用成本模式进行后续计量。 11．固定资产核算方法和计提减值准备的方法 (1)固定资产的标准：本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：为生产商品提供劳务、 出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。 (2)固定资产计价： a.外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到 预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费 和专业人员服务费等作为入账价值； b.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值； c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； d.融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为入账价值； 51 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 e.盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或 类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；同类或类似固定资产不 存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值； f.接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费， 作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在 活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账 价值； g.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值； h.以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，折旧年限及分类折旧率分别为： 类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 3% 2.77% 机器设备其他设备 12 年 3% 8.08% 电子设备运输工具 8-12 年 3% 8.08-12.125% (4)固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定 资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： 1）长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产。 2）由于技术进步等原因已不可使用的固定资产。 3）虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产， 不再计提折旧.。 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。 12．在建工程核算方法和计提减值准备的方法 52 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (1)在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等。本公司以工 程达到可使用状态作为确认固定资产的时点。 (2)在建工程减值准备： 在中期期末和年末时对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提在建工 程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性； 3)证明在建工程已经发生减值的其他情形。 13．无形资产核算方法和计提减值准备的方法 (1)无形资产的计价： 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： 1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定受让 的无形资产的实际成本： a.收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； b.支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际 成本。涉及补价的，按以下规定确定换入无形资产的实际成本： a.收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余 额，作为实际成本； b.支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应 支付的相关税费，作为实际成本； 53 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值， 作为实际成本。 6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费 用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及 福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 (2)无形资产摊销： 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； 3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中 较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 本公司的土地使用权按 50 年平均摊销。 (3)无形资产减值准备： 在中期期末和年末时对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的 可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能 带来经济利益的情形主要包括： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； 2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 14．借款费用的会计处理方法 （1）借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额和辅助费用等。 （2）符合资本化条件的资产因借款而发生的借款费用可予以资本化，不符合资本化条件的借款费 用均于发生当期确认为费用。 （3）借款费用在同时满足下列条件的情况下，予以资本化： 54 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 （4）停止资本化： 1） 所购建的固定资产达到可使用状态时，停止借款费用的资本化； 2） 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过3 个月，暂停借款费用的 资本化，直至固定资产的购建活动重新开始； 3）如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，且为使 该部分固定资产达到预定可使用状态所必要的建造活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费 用资本化。 （5）借款费用资本化金额按截止当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确 定。 (6)为开发房地产而借入的资金，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完工 之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。月末，借款费用按照各项目的月平均资 金占用额进行分摊。 15．收入确认的方法 (1)销售商品： 1)公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方； 2)公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； 3)相关的收入已经收到或取得了收款的证据； 4)与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现； 5)相关的经济利益很可能流入企业。 (2)提供劳务：采用完工百分比法确认提供劳务的收入。同时满足下列条件时，确认销售收入： 1)收入金额和以发生及将要发生的成本能可靠地计量； 2）交易的完工进度能可靠地确定； 3）相关的经济利益很可能流入企业。 (3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公 司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司资金时间和适用利率计 算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 55 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (4)房地产销售收入确认的具体条件：工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同， 并履行了合同规定的义务；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 (5)经营租赁收入确认原则：取得的经营租赁收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 16．维修基金、质量保证金的核算方法 维修基金的核算方法：在交房后由业主按 30 元/平方米交房屋管理局，由业主承担； 质量保证金的核算方法：按照土建合同的规定，在项目竣工后按施工合同价 3%预留，计入“应付 账款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 17．所得税的会计处理方法 1）采用纳税影响会计法下的资产负债表债务法； 2）确认递延所得税资产和负债的依据：资产负债表日，有证据表明未来期间很可能获得足够的应 纳税所得额用于抵扣可抵扣暂时性差异的，将已支付的所得税款超过应支付的部分确认为递延所得税， 将当期和以前期间的应交未交的所得税确认为递延所得税负债。 18．合并会计报表编制方法 （1）合并会计报表的范围：公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未达到50%， 但具有实质控制权的子公司纳入合并会计报表。 (2）合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表以纳入合并范围的母、子公司个别会计报表为 基础，按财政部颁发的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》编制。对纳入合并会计报表范围的母 公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并， 对于纳入合并范围子公司的会计政策及合计期间与母公司不一致的，按母公司的会计政策及会计期间 调整。 19．会计差错更正 本公司于 2007 年 11 月发行了规模为人民币 5 亿元的公司债券，在 2007 年度末并未计提利息，本 期对该事项进行了会计差错更正调整：相应调增 2007 年 12 月 31 日的“应付债券-应计利息”科目余 额 3,678,333.33 元，调减 2007 年度“提取法定盈余公积”科目发生额 367,833.33 元，调减 2007 年 12 月 31 日的“盈余公积”科目余额 367,833.33 元。上述调整的影响数为：调减本公司 2007 年 12 月 31 日的留存收益 3,678,333.33 元，调减本公司 2007 年度净利润及归属于母公司的净利润 3,678,333.33 元。 56 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 4：税项及地方规费 本公司适用的主要税种和税率如下： 1．流转税 增值税，税率为 17%。 营业税：房地产销售（包括预售收入）适用营业税，税率为 5%。 2．城市维护建设税、教育费附加及地方综合规费 按流转税额的 7%计征城市维护建设税，按流转税额的 4%计征教育费附加。 依据江苏省人民政府文件“苏政发〔2008〕78 号省政府关于取消和停止征收部分行政事业性收费 和政府性基金项目的通知”中所列的粮食风险基金、物价调节基金停止、取消征收的规定，本公司在 08 年 9 月后不再缴纳上述基金。 3．企业所得税 本公司所得税的税率为 25%。本公司的控股子公司无锡红豆置业有限公司以预售方式销售开发产 品的，其当期取得的预售收入先按规定的利润率计算出预计营业利润额，再并入当期应纳税所得额统 一计算缴纳企业所得税，在实际缴纳时计入应交税金借方，待开发产品完工时再进行结算调整。 4．房产税 按上年期末房产原值的 70%为计税依据，税率为 1.2%；租赁收入按 12%计征。 5．土地增值税 按房地产销售收入计算，税率为 1%。 6．其他税项 按国家有关规定执行。 57 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 5：控股子公司、孙公司及合营、联营企业 1．控股子公司、孙公司一般情况 所占权 是否 控股子公司名称 业务性质 注册资本 投资额 益比率 合并 无锡红豆红服饰有限公司 生产加工销售服装 300 万美元 210 万美元 70% 是 无锡市依迪菲休闲服饰有限 生产销售休闲服装 930 万美元 697.5 万美元 75% 是 责任公司 无锡红豆置业有限公司 从事房地产开发经营业务 人民币 10,000 万元 人民币 6,000 万元 60% 是 服装、棉纺织品的生产；纺织品及 人民币 11,285.05 万 无锡红豆棉纺有限公司 人民币 11,879 万元 95% 是 原料的销售；棉花的收购。 元 无锡后墅污水处理有限公司 污水处理 人民币 100 万元 人民币 100 万元 100% 是 物业管理；房地产管理；房屋租赁； 镇江红豆物业管理有限公司 人民币 100 万元 人民币 90 万元 90% 是 提供劳动力服务 服装、化纤的销售；自营和代理各 无锡红豆国际贸易有限公司 类商品和技术的进出口，但国家限 人民币 100 万元 人民币 90 万元 96% 是 定或禁止的商品和技术除外。 (1)红豆物业由无锡置业出资 90 万元，占 90%，自然人股东出资 10 万元，占 10%，为本公司的孙 公司。 (2)红豆国际贸易由本公司出资 90 万元，占 90%，无锡置业出资 10 万元，占 10%，本公司直接及 间接持股比例合计 96%. 2、本公司无合营、联营企业。 58 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 6：合并财务报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位） 1．货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 959,610.77 153,652.23 银行存款 494,566,684.34 677,577,077.50 其他货币资金 908,296.40 2,000.00 合 计 496,434,591.51 677,732,729.73 （1）期末货币资金余额较期初减少 18,329.81 万元，主要原因为：本公司本期向红豆集团财务有 限公司出资 10,500.00 万元。 （2）期末其他货币资金为出具的银行保函，其中中国农业银行股份有限公司无锡港下支行 688,296.40 元，中国银行股份有限公司无锡港下支行 220,000 元。 2．交易性金融资产 期末数 期初数 股票投资 其中：投资成本 865,000.00 -- 公允价值变动损益 -248,941.32 -- 合 计 616,058.68 -- 3．应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,160,056.00 10,135,000.00 合 计 3,160,056.00 10,135,000.00 (1)上述应收票据均未贴现，且将于 6 个月内到期。 (2)期末无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据，亦无应收其他关联单位票据。 59 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 4．应收账款 2008-12-31 (1) 类别 坏账比 金额 比例% 坏账准备 例 单项金额重大的应收账款 85,066,871.82 25.38 5.98% 5,087,083.76 *1 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 -- -- -- -- 较大的应收账款 *2 其他不重大应收账款*3 250,147,894.75 74.62 21,784,929.04 其中：1 年以内 168,304,475.05 50.20 5.00% 8,415,223.77 1-2 年 65,456,856.81 19.53 10.00% 6,545,685.69 2-3 年 5,898,419.21 1.76 20.00% 1,179,683.84 3-5 年 9,687,615.90 2.89 50.00% 4,843,807.96 5 年以上 800,527.78 0.24 100.00% 800,527.78 合 计 335,214,766.57 100.00 26,872,012.80 2007-12-31 类别 坏账比 金额 比例% 坏账准备 例 单项金额重大的应收账款 123,429,286.51 39.33 5.54% 6,833,135.02 *1 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 -- -- -- -- 较大的应收账款 *2 其他不重大应收账款 *3 190,415,858.27 60.67 17,703,670.65 其中：1 年以内 123,043,103.59 39.21 5.00% 6,152,155.18 1-2 年 43,787,447.24 13.95 10.00% 4,378,744.72 2-3 年 15,764,148.99 5.02 20.00% 3,152,829.80 3-5 年 7,602,435.01 2.42 50.00% 3,801,217.51 60 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 5 年以上 218,723.44 0.07 100.00% 218,723.44 合 计 313,845,144.78 100.00 24,536,805.67 *1 确定该组合的依据为：占年末应收账款总额 10%以上或单项金额在 500 万元以上的应收账款。 *2 确定该组合的依据为：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 *3 确定该组合的依据为：对于年末单项金额非重大的应收账款采用与经单独测试后未减值的应收 账款一起按账龄分类并按一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 （2)期末无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，亦无应收其他关联单位款项。 (3)前五名欠款单位欠款总额为 4,445.83 万元，占期末应收账款总额的 13.26%。 (4)本期应收账款较期初增加 2,136.96 万元，主要原因为：本公司营销模式升级后,专卖店增加， 导致应收帐款增加 。 (5)已按本财务报表附注 3.7 所述政策计提坏账准备，坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提 比例一致。 5．预付账款 (1)账龄分析： 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 205,837,749.81 448,805,059.46 1至2年 300,980,050.50 17,660,118.24 2至3年 1,523,934.27 4,349,040.39 3至4年 276,828.39 7,714,073.13 4至5年 388,732.97 2,348,639.21 5 年以上 -- 1,367,119.00 合 计 509,007,295.94 482,244,049.43 (2)期末无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，亦无预付其他关联单位款项。 (3)本期预付账款增加 2,676.33 万元的主要原因是：控股子公司无锡红豆置业有限公司随着开发 无锡国际广场项目而相应增加的预付工程款。 61 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 6．其他应收款 2008-12-31 (1)类别 金额 比例% 坏账比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 *1 5,171,394.46 30.12 5.00% 258,569.72 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 -- -- -- -- 的应收账款 *2 其他不重大应收账款 *3 11,998,343.10 69.88 2,588,963.78 其中：1 年以内 6,761,059.07 39.38 5.00% 335,060.66 1-2 年 1,733,022.98 10.09 10.00% 173,302.31 2-3 年 1,008,079.52 5.87 20.00% 201,615.90 3-5 年 1,234,393.25 7.19 50.00% 617,196.63 5 年以上 1,261,788.28 7.35 100.00% 1,261,788.28 合 计 17,169,737.56 100.00 2,847,533.50 2007-12-31 类别 金额 比例% 坏账比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 *1 1,441,565.77 8.09 5.00% 72,078.29 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 *2 其他不重大应收账款 *3 16,376,736.15 91.91 2,634,998.51 其中：1 年以内 7,567,192.14 42.47 5.00% 357,468.79 1-2 年 3,475,728.18 19.51 10.00% 347,572.82 2-3 年 3,083,095.37 17.30 20.00% 616,619.07 3-5 年 1,874,765.26 10.52 50.00% 937,382.63 5 年以上 375,955.20 2.11 100.00% 375,955.20 合 计 17,818,301.92 100.00 2,707,076.80 62 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 *1 确定该组合的依据为：占年末其他应收款总额 10%以上或单项金额在 100 万元以上的其他应收 款。 *2 确定该组合的依据为：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 款。 *3 确定该组合的依据为：对于年末单项金额非重大的其他应收款采用与经单独测试后未减值的其 他应收款一起按账龄分类并按一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2)期末无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，亦无应收其他关联单位款项。 (3)大额欠款内容：天津泽西建筑装装饰工程有限公司保证金 300.52 万元，备用金 85.37 万元。 (4)前五名欠款单位欠款总额为 572.28 万元，占期末其他应收款总额的 33.12%。 (5)已按本财务报表附注 3.7 所述政策计提坏账准备，坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计 提比例一致。 7．存货及存货跌价准备 项 目 期末数 存货跌价准备 期初数 存货跌价准备 原材料 33,966,247.63 -- 36,935,019.84 -- 低值易耗品 1,061,343.73 -- 1,083,165.45 -- 委托加工物资 8,591,089.89 -- 8,126,097.68 -- 在产品 19,870,460.22 -- 25,510,646.45 -- 开发成本 1,009,741,583.20 -- 1,014,492,472.96 -- 开发产品 123,015,957.95 -- 121,786,888.91 -- 产成品 239,922,854.98 3,456,634.91 214,972,621.42 2,633,924.95 合 计 1,436,169,537.60 3,456,634.91 1,422,906,912.71 2,633,924.95 (1)存货跌价准备计提的依据为：按 2008 年 12 月 31 日账面实存的存货，采用单项比较法对期末 存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额提取。可变现净值确认的依据为： 在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 63 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (2)开发成本明细： 期末数 期初数 开发成本-镇江市香江花城三四期其余组团 243,910,153.90 294,683,714.48 开发成本-镇江市九里街红豆国际购物广场 -- 133,490,767.99 开发成本-镇江市和平路西荷花塘地块 161,371,271.40 146,861,500.70 开发成本-无锡市红豆花园二期 32,270,992.27 35,783,724.87 开发成本-无锡市红豆国际广场（道长巷地块） 539,325,960.22 403,672,764.92 开发成本-上东苑 32,863,205.41 -- 合 计 1,009,741,583.20 1,014,492,472.96 镇江市香江花城一期投资额为 13,672.08 万元，已投资额为 13,672.08 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，香江花城一期 AB 组团已通过综合验收。实际销售总价 15,010.2 万元，到账资金 15,010.2 万 元。 镇江市香江花城二期紫薇苑 AB、C 组团投资额为 13,223.87 万元，已投资额为 13,223.87 万元， 截止 2008 年 12 月 31 日，香江花城二期紫薇苑 AB、C 组团已通过综合验收。至 2008 年 12 月 31 日， 该组团已实现 98.85%的销售，销售总价为 15,683.81 万元，已经到账资金为 15,683.81 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，镇江市香江花城二期水云轩、金桂苑总投资为 13,082.30 万元，已投资 13,082.30 万 元。至 2008 年 12 月 31 日，已通过综合验收，两组团实现销售 97.84%，销售总价 17,494.2 万元，已 到账资金 17,494.2 万元。香江花城二期中央苑、香江苑预计总投资 11,076.36 万元，已投资 11,076.36 万元，至 2008 年 12 月 31 日已通过综合验收。至 2008 年 12 月 31 日完成销售 90.53%，销售总价为 13,862.22 万元，已经到账资金 13,862.22 万元。 香江花城二期香梅苑总投资 6,954.85 万元，已投资 6,954.85 万元，已预售 98.14%，销售总价 9,855.07 万元，已到账资金 9,855.07 万元。三期红枫苑预计总投资 10,300 万元，已投资 9,108.27 万元，已预售 93.79%，已销售总价 13,467.86 万元，已到账资金 13,467.86 万元。三期滨江苑预计总 投资 15,009 万元，已投资 9,252.86 万元，已预售 69.26%，已销售总价 13,125.31 万元，已到账资金 12,972.51 万元。 香江花城四期桃李苑预计总投资 7,500 万元，已投资 6,029.89 万元。截止 2008 年 12 月 31 日， 已预销售 41.52%，销售总价 4,143.04 万元，已到账资金 4,108.09 万元。 截止 2008 年 12 月 31 日，镇江市九里街一号地块红豆购物广场项目投资总额为 18,993.85 万元， 已投资额为 18,993.85 万元。该项目 A 区为大型超市--上海世纪联华超市，B 区 1-4 层为集餐饮、娱 乐、服装为一体的服务中心，现已全面营业。5-16 层为青春公寓，至 2008 年 12 月 31 日已通过综合 验收，已销售 88.67%，销售总额 3,201.14 万元，已到账资金 3,201.14 万元。 64 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 镇江市和平路西荷花塘地块尚在开发中。 无锡市红豆花园二期及尚东苑截止 2008 年 12 月 31 日，已投入 6,513.42 万元，预售回笼资金 984.34 万元。其中尚东苑已投入 3,286.32 万元，主要为支付的土地款及相关税费，该项目处于方案 设计阶段。 无锡市红豆国际广场（道长巷地块）预计投资为 89,000 万元，该项目于 2008 年 6 月开始预售， 截止 2008 年 12 月 31 日已投入 53,932.60 万元.。 (3)开发产品明细： 期末数 期初数 镇江市香江花城二期紫薇苑 AB 组团 1,621,928.96 2,759,955.03 无锡市红豆花园一二期 13,412,911.15 19,559,107.52 镇江市香江花城一期 6,717,339.72 8,536,472.72 镇江市香江花城二期紫薇苑 C 组团 -- 538,819.16 镇江市香江花城二期水云轩 2,093,440.49 3,116,174.28 镇江市香江花城二期金桂苑 819,660.38 998,905.59 镇江市香江花城二期中央苑 438,504.27 3,893,615.65 镇江市香江花城二期香江苑 7,539,176.34 9,550,827.92 镇江市香江花城二期香梅苑 1,350,911.00 3,976,094.21 镇江市香江花城三期 26,195,513.86 21,139,110.89 镇江市香江花城二期人防工程 22,089,117.36 38,371,177.37 镇江市香江花城二期 37,019,618.76 -- 镇江市红豆购物广场青春公寓 3,717,835.66 9,346,628.57 合 计 123,015,957.95 121,786,888.91 (4) 开发成本中，本公司的国有土地使用权---镇江市京口区九里街 1 号（镇国用 2008 第 101 号） 评估价值 4,066.95 万元，权利价值 2,440.17 万元以及本公司的国有土地使用权---镇江市禹山北路 1 号（镇国用 2008 第 516 号）评估价值 204.78 万元，权利价值 122.86 万元作为中国农业银行镇江市分 行 4,610 万元借款的抵押；本公司的国有土地使用权---镇江市京口区民主村（镇国用 2008 第 3765 号）评估价值 13,991.62 万元，权利价值 9,700 万元用于中国工商银行镇江市中山支行 5,400 万元借 款的抵押；本公司的国有土地使用权－无锡市道长巷地块 1-001-006-046(锡崇国用 2007 年第 22 号)， 使用面积 11,745.20 平方米中的 4,271.89 平方米，权利价值 22,000 万元，用于中国农业银行无锡锡 65 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 山支行长期借款 2 亿元的抵押；本公司的国有土地使用权－无锡市道长巷地块 1-001-006-046(锡崇国 用 2007 年第 22 号)，使用面积 11,745.20 平方米中的 7,473.31 平方米，权利价值 21,000 万元，用于 中国农业银行无锡锡山支行长期借款 1.8 亿元的抵押；本公司丘号：774542001729，位于中山路 531 号在建工程 42,992.91 平米，房产价值 110,562 万元，权利价值 60,000 万元，用于中国农业银行无锡 市锡山支行 2,000 万元和 9,500 万元借款的抵押。 (5)期末开发成本中，累计计入的利息金额为 9,235.54 万元。 (6)本公司投资变现和收益汇回不存在重大限制。 8、投资性房地产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 镇江红豆国际商业广场 -- 180,685,856.55 -- 180,685,856.55 合 计 180,685,856.55 --- 180,685,856.55 累计折旧 镇江红豆国际商业广场 -- 3,963,539.72 -- 3,963,539.72 合 计 3,963,539.72 -- 3,963,539.72 净 值 -- 176,722,316.83 本期子公司无锡红豆置业有限公司开发产品—镇江红豆国际商业广场由于改为对外租赁，故转入 投资性房地产按成本法核算。 9．固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋、建筑物 329,557,330.32 84,592,560.58 14,270,239.19 399,879,651.71 机器设备其他设备 357,155,975.04 -23,646,425.09 6,906,603.97 326,602,945.98 电子设备运输工具 18,750,544.05 2,547,377.96 2,017,888.32 19,280,033.69 合 计 705,463,849.41 63,493,513.45 23,194,731.48 745,762,631.38 累计折旧 房屋、建筑物 46,979,679.03 23,089,398.94 1,853,183.44 68,215,894.53 机器设备其他设备 127,676,407.67 10,536,288.07 2,265,333.61 135,947,362.13 66 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 电子设备运输工具 8,150,569.97 1,692,779.69 1,247,613.56 8,595,736.10 合 计 182,806,656.67 35,318,466.70 5,366,130.61 212,758,992.76 减值准备 房屋、建筑物 - - - - 机器设备其他设备 - 电子设备运输工具 - - - - 合 计 - 净 值 522,657,192.74 533,003,638.62 (1)固定资产中，无融资租赁固定资产。 (2)固定资产本年增加额中，在建工程转入数 77,475,862.79 元，其余均为直接购入。 (3)本公司的部分房屋建筑物计 42,405.30 平方米（锡房东港地字第 41000605 号）作价 3,610 万 元与土地使用权（锡锡地通 2007 第 1208 号）16,678.10 平方米作价 390 万元用于中国农业银行无锡 港下支行短期借款 4,000 万元的抵押。 (4)本公司的部分房屋建筑物锡房权证港下字第 18000221 至 18000226 及 18000228 和 41001065 至 41001068 及 41001209 的房屋评估价值 5,934.62 万元，抵押权利价值 4,100 万元，锡土国用（1999） 字第 1169 号至 1175 号的土地评估价值 2,456.07 万元，抵押权利价值 900 万元、用于中国农业银行无 锡市锡山支行短期借款 5,000 万元的抵押。 (5)本公司部分房产评估价值 5,063.11 万元作为应付债券的抵押品。 10．在建工程 资 其他减少 金 项目 期初数 本期增加数 本期转固数 期末数 数 来 源 预付土建款 8,143,112.53 -- 8,143,112.53 -- -- 自 筹 印染、纱线技改 3,800.00 888,355.56 -- -- 892,155.56 自 工程 筹 污水改造工程 -- 6,419,675.18 -- 2,954.90 6,416,720.28 自 筹 67 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 梭织印染整理 -- 630,916.66 -- -- 630,916.66 自 工程 筹 新建职工宿舍 -- 3,460,676.23 -- -- 3,460,676.23 自 筹 衬衫技改工程 -- 635,891.09 -- -- 635,891.09 自 筹 衬衫大楼技改 51,138,223.49 12,511,779.87 63,650,003.36 -- -- 自 工程 筹 红豆棉纺淮安 1,221,781.12 -- 1,221,781.12 -- -- 自 基地 筹 其他零星工程 4,456,592.10 29,265.27 4,460,965.78 -- 24,891.59 自 筹 合计 64,963,509.24 24,576,559.86 77,475,862.79 2,954.90 12,061,251.41 本期转固数主要为衬衫生产大楼竣工。 11．无形资产 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 无形资产原价 土地使用权 1 19,085,453.70 -- -- 19,085,453.70 土地使用权 2 39,427,708.52 -- -- 39,427,708.52 设计软件 1,199,027.70 38,200.00 -- 1,237,227.70 合 计 59,712,189.92 38,200.00 -- 59,750,389.92 无形资产累计摊销额 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 土地使用权 1 3,053,666.89 381,709.07 3,435,375.96 土地使用权 2 3,548,232.43 788,549.65 4,336,782.08 设计软件 906,151.15 180,570.13 1,086,721.28 合 计 7,508,050.47 1,350,828.85 8,858,879.32 无形资产账面价值 2007-12-31 2008-12-31 土地使用权 1 16,031,786.81 15,650,077.74 68 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 土地使用权 2 35,879,476.09 35,090,926.44 设计软件 292,876.55 150,506.42 合 计 52,204,139.45 50,891,510.60 土地使用权 1 的取得方式为资产置换。 土地使用权 2 为本公司扩大生产规模而购入的土地，座落于江苏省无锡市锡山区东港镇，取得方 式为有偿出让。 12．长期待摊费用： 项 目 期末数 期初数 依迪菲-商铺使用权 1,350,000.00 1,800,000.00 依迪菲-房屋装修费 3,454,204.43 1,261,920.97 置业-办公楼装修费 -- 7,221.26 置业-香江花城营销中心装潢费 1,077,137.21 股份-专卖店道具费 7,826,820.07 合 计 13,708,161.71 3,069,142.23 13．递延所得税资产： 项 目 期末数 期初数 应收账款坏帐准备 6,394,402.05 5,714,646.37 其他应收款坏帐准备 595,150.97 676,035.59 短期投资减值准备 658,481.23 存货及固定资产跌价准备 864,158.73 合 计 7,853,711.75 7,049,163.19 可抵扣暂时性差异: 项 目 期末数 期初数 应收账款坏帐准备 26,872,012.80 24,536,805.67 69 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 其他应收款坏帐准备 3,174,650.11 2,707,076.80 存货减值准备 3,456,634.91 2,633,924.95 合 计 33,503,297.82 29,877,807.42 14．短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 378,000,000.00 358,000,000.00 抵押借款 90,000,000.00 90,000,000.00 信用证打包贷款 1,180,000.00 -- 合 计 469,180,000.00 448,000,000.00 保证借款中，37,000 万元由本公司的控股股东红豆集团有限公司提供保证，800 万元由红豆集团 无锡南国企业有限公司提供保证。抵押借款中，本公司的部分房屋建筑物计 42,405.30 平方米（锡房 东港地字第 14000605 号）作价 3,610 万元与土地使用权（锡锡地通 2007 第 1208 号）16,678.10 平方 米作价 390 万元用于中国银行无锡市锡山支行短期借款 4,000 万元的抵押；锡土国用（1999）字第 1169 号至 1175 号的土地评估价值 2,456.07 万元，抵押权利价值 900 万元、锡房权证港下字第 18000221 至 18000226 及 18000228 和 41001065 至 41001068 及 41001209 的房屋评估价值 7,509.83 万元，抵押 权利价值 4100 万元，用于中国农业银行无锡市锡山支行短期借款 5,000 万元的抵押。 15．应付账款 期末数 期初数 合 计 214,083,992.56 255,891,933.27 (1)期末账龄三年以上的应付账款余额为 655.87 万元。 (2)期末应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 单位名称 款项性质 期末余额 红豆集团有限公司 未支付的往来款 27,572,762.35 16．预收账款 期末数 期初数 合 计 259,405,742.65 221,308,543.53 70 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (1)其中，涉及镇江市香江花城开发的房屋的预收款明细如下： 期末数 期初数 预收房屋销售款（按揭贷款） 51,412,000.00 49,659,000.00 预收房屋销售款（一次性付款定金） -- 170,000.00 预收房屋销售款（公积金贷款） 1,008,000.00 650,000.00 预收房屋销售款（一次性付款） 168,134,967.62 123,315,808.00 合 计 220,554,967.62 173,794,808.00 (2)期末较期初增加 4676.02 万元的主要原因是：控股子公司无锡红豆置业有限公司镇江分公司预收 房屋销售款。 17．应付职工薪酬： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 8,644,020.13 84,460,749.21 84,460,076.16 8,644,693.18 职工福利费 -- 424,926.10 424,926.10 -- 社会保险费 6,659,281.67 2,647,565.32 3,687,731.62 5,619,115.37 住房公积金 -- 527,392.00 501,153.44 26,238.56 工会经费和职工教育经费 4,663,616.74 122,349.11 1,051,983.58 3,733,982.27 合 计 19,966,918.54 88,182,981.74 90,125,870.90 18,024,029.38 18．应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 36,729,276.44 50,742,929.62 营业税 -9,693,535.84 -7,417,925.02 城建税 2,602,522.93 3,724,244.09 所得税 6,077,053.45 44,290,156.34 房产税 226,704.11 716,440.90 代扣个人所得税 -1,053.69 102,263.72 印花税 10,017.84 137,292.39 71 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 综合基金 137,108.11 567,873.02 三项基金 93,923.24 111,703.98 土地增值税 -2,359,503.30 -1,439,621.11 土地使用税 55,478.00 -114,219.75 教育费附加 1,211,060.30 1,850,912.15 合 计 35,089,051.59 93,272,050.33 应交税金--营业税和城建税中，子公司无锡红豆置业有限公司开发商品房取得预收收入而预缴的 税金为：营业税-9,693,535.84 元，城建税为-678,547.34 元。本期随子公司无锡红豆置业有限公司实 现商品房收入而结转入主营业务税金及附加计 14,187,690.90 元。 19．应付利息 期末数 期初数 按合同的约定计提的借款利息 1,000,000.00 1,500,000.00 20．其他应付款 期末数 期初数 187,018,639.56 254,655,500.81 (1)期末无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)大额欠款内容： 单位名称 款项性质 期末余额 无锡红豆远东有限公司 资金往来 2,727,382.11 江苏红豆国际发展有限公司 资金往来 143,839,109.19 (3) 期末其他应付款余额较期初减少 6,763.69 万元的主要原因是：子公司无锡红豆置业有限公司归 还了部分与股东江苏红豆国际发展有限公司的往来款。 21．长期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 96,100,000.00 33,000,000.00 抵押及保证借款 549,000,000.00 412,000,000.00 合 计 645,100,000.00 445,000,000.00 72 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 上述长期借款的期限为：4,610 万元为 2008 年 6 月 11 日至 2018 年 6 月 5 日；5,000 万元为 2008 年 6 月 13 日至 2018 年 6 月 5 日；2,400 万元为 2008 年 8 月 12 日至 2010 年 8 月 11 日；1,000 万元为 2008 年 10 月 29 日至 2010 年 8 月 11 日；2,000 万元为 2008 年 11 月 12 日至 2010 年 8 月 11 日；20,000 万元为 2007 年 4 月 2 日至 2012 年 3 月 27 日；18,000 万元为 2007 年 4 月 16 日至 2009 年 4 月 7 日； 2,000 万元为 2007 年 6 月 18 日至 2009 年 5 月 28 日；9,500 万元为 2008 年 4 月 23 日至 2012 年 4 月 2 日； 本公司的国有土地使用权---镇江市京口区九里街 1 号（镇国用 2008 第 101 号）评估价值 4066.95 万元，权利价值 2440.17 万元、本公司的国有土地使用权---镇江市禹山北路 1 号（镇国用 2008 第 516 号）评估价值 204.78 万元，权利价值 122.86 万元、本公司的房产---禹山北路 1 号镇江红豆购物广场 8 幢（镇房权证京字第 70016540 号）中的建筑面积 15236.4m2，评估价值 3965.4 万元，权利价值 2379.2 万元作为中国农业银行镇江市分行 4,610 万元借款的抵押；本公司的房产---禹山北路 1 号镇江红豆购 物广场 8 幢（镇房权证京字第 70016540 号）中的建筑面积 35551.6m2，评估价值 9,252.69 万元，权 利价值 5,551.65 万元作为中国农业银行镇江市分行 5,000 万元借款的抵押。本公司的国有土地使用权 ---镇江市京口区民主村（镇国用 2008 第 3765 号）评估价值 13991.62 万元，权利价值 9700 万元用于 中国工商银行镇江市中山支行 5,400 万元借款的抵押； 本公司的国有土地使用权－无锡市道长巷地块 1-001-006-046(锡崇国用 2007 年第 22 号)，使用 面积 11,745.20 平方米中的 4,271.89 平方米，权利价值 22000 万元，用于中国农业银行无锡锡山支行 长期借款 20,000 万元的抵押；本公司的国有土地使用权－无锡市道长巷地块 1-001-006-046(锡崇国 用 2007 年第 22 号)，使用面积 11,745.20 平方米中的 7,473.31 平方米，权利价值 21000 万元，用于 中国农业银行无锡锡山支行长期借款 18,000 万元的抵押；本公司丘号：774542001729，位于中山路 531 号在建工程 42992.91 平米，房产价值 110562 万元，权利价值 60000 万元，用于中国农业银行无 锡市锡山支行 2,000 万元和 9500 万元的抵押。 22．应付债券 项 目 期末数 期初数 应付债券 --面值 500,000,000.00 500,000,000.00 --利息调整 -13,958,333.33 -10,250,000.00 --应计利息 3,428,333.33 3,428,333.33 合 计 489,470,000.00 493,178,333.33 73 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 上述长期债券的期限为：2007 年 11 月 5 日至 2014 年 11 月 4 日。本公司以评估价值 5,063.11 万元的土地和评估价值 10,083.43 万元的房产、红豆集团以评估价值 17,913.52 万元的土地和评估价值 25,282.80 万元的房产作为长期债券的抵押。 2 3． 股 本 (数量单位：股) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、有限售条件股份 1、国家持股 -- -- -- -- 2、国有法人持股 -- -- -- -- 3、其他内资持股 202,371,454.00 -- -- 202,371,454.00 其中：境内法人持股 202,371,454.00 -- -- 202,371,454.00 境内自然人持股 -- -- -- -- 4、外资持股 -- -- - -- 有限售条件股份合计 202,371,454.00 -- -- 202,371,454.00 二、无限售条件股份 境内上市的人 民币普 通 228,705,192.00 -- -- 228,705,192.00 股 三、股份总数 431,076,646.00 -- -- 431,076,646.00 本公司于 2005 年 12 月开始股权分置改革工作，对价方案为本公司非流通股股东向方案实施股权 登记日登记在册的流通股股东共计支付 36,036,000 股公司股份，作为非流通股股东所持有非流通股股 份获得流通权的对价安排，即全体流通股股东每持有 10 股流通股获付 3 股，并于 2006 年 2 月 10 日在 《上海证券报》刊登了实施公告。 2006 年 4 月 15 日，经 2005 年年度股东大会决议，本公司以 2005 年 12 月 31 日总股本为基数， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后股本总额为 391,887,860 元。 2007 年 4 月 16 日，经 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年 12 月 31 日总股本为基数， 以未分配利润向全体股东每 10 股送 1 股派现 0.12 元（含税），转增后股本总额为 431,076,646 元。 74 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 24．资本公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 370,947,576.50 -- -- 370,947,576.50 股权投资准备 626,730.88 -- -- 626,730.88 其他资本公积 1,927,496.72 -- -- 1,927,496.72 合 计 373,501,804.10 -- -- 373,501,804.10 25．盈余公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 80,757,647.42 6,788,731.69 -- 87,546,379.11 法定公益金 -- -- -- -- 合 计 80,757,647.42 -- -- 87,546,379.11 本公司按当年净利润的 10%计提法定盈余公积金。 26．未分配利润 项 目 本年数 上年数 期初未分配利润 334,879,352.67 315,077,123.33 加：本期净利润 44,250,061.13 73,014,992.71 减：提取法定盈余公积 6,788,731.69 9,321,323.05 转作股本的股利 39,188,786.00 应付普通股股利 8,621,532.93 4,702,654.32 期末未分配利润 363,719,149.18 334,879,352.67 75 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 27．营业收入 项目 本年数 上年数 西服销售 218,376,706.51 204,398,073.82 衬衫销售 119,167,605.55 180,288,803.97 羊毛衫销售 36,295,044.22 28,285,861.47 毛线纱线及印染销售 319,835,440.47 257,403,723.29 T 恤衫销售 39,050,967.05 32,908,184.60 休闲服装销售 48,030,542.21 49,765,086.15 商品房销售 185,618,343.95 269,043,327.13 物业 5,624,037.83 4,178,086.98. 棉纱线 145,486,545.37 124,809,700.97 合 计 1,117,485,233.16 1,151,080,848.38 本年度前五名客户的销售额为 17,201.99 万元，占销售总额的比例为 15.39%。 28．营业成本 项目 本年数 上年数 西服销售 165,813,431.99 148,551,269.01 衬衫销售 90,571,896.47 130,886,727.70 羊毛衫销售 27,278,226.36 23,377,780.35 毛线纱线及印染销售 268,870,446.19 220,024,655.52 T 恤衫销售 29,976,792.24 25,400,442.26 休闲服装销售 31,373,975.58 36,681,777.13 商品房销售 143,055,819.86 173,574,329.61 物业 3,136,936.18 2,389,109.51 棉纱线 134,058,320.40 114,068,333.19 合 计 894,135,845.27 874,954,424.28 76 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 29．营业税费 本年数 上年数 城市维护建设税 3,301,764.31 3,701,233.86 教育费附加 1,901,847.23 2,130,078.04 综合基金 655,812.52 1,146,891.88 营业税 9,502,943.30 13,695,854.29 土地增值税 2,293,296.17 2,809,532.93 房产税及印花税 690,326.88 618,554.40 合 计 18,345,990.41 24,102,145.40 30．销售费用 本年数 上年数 41,891,121.73 43,415,684.52 31．管理费用 本年数 上年数 55,221,043.43 27,564,838.96 本期管理费用发生额较上期增加 2,765.62 万元，主要原因是 2007 年度根据新准则冲减以前年度 结余的福利费余额 1,660.60 万元。 32．财务费用 本年数 上年数 利息支出 58,458,712.94 39,120,001.21 减：利息收入 17,043,991.83 7,856,194.28 汇兑损益 665,275.49 -66,804.38 银行手续费支出 8,628,315.85 137,441.65 合 计 50,708,312.45 31,334,444.20 77 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 本期财务费用发生额较上期增加 1,937.39 万元，变动的主要原因是本公司于 2007 年 11 月发行了 公司债券，本期相应承担了利息支出所致。 33．资产减值损失 本年数 上年数 应收账款坏账准备 2,335,207.13 11,001,420.77 其他应收款坏账准备 140,456.70 6,953,351.44 存货减值准备－库存商品 822,709.96 487,422.46 合 计 3,298,373.79 18,442,194.67 34．公允价值变动收益 本年数 上年数 交易性金融资产公允价值变动收益 -248,941.32 -- 为报告期末股票投资的公允价值变动收益。 35．投资收益 本年数 上年数 交易性金融资产处置收益 22,861.29 108,240.00 权益法核算被投资公司损益 -8,528.35 -2,177.35 合 计 14,332.94 106,062.65 36．营业外收入 本年数 上年数 罚款收入 500.00 78,648.20 处理固定资产收益 5,179,100.29 1,101,193.78 产品质量赔款收入 464,407.81 -- 补贴收入 1,427,877.81 156,000.00 78 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 其他收入 24.00 321,674.32 合 计 7,071,909.91 1,657,516.30 37．营业外支出 本年数 上年数 处理固定资产损失 253,425.32 31,003.50 综合基金 221.52 -- 捐赠支出 65,000.00 33,000.00 粮食风险 54,713.69 436,036.26 罚款 157,533.39 206,817.80 残疾人保证金 -- 2,592.80 军人优待金 -- 1,500.00 其他支出 187,551.53 79,141.62 合 计 718,445.45 790,091.98 38. 所得税 项 目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 16,539,837.50 52,792,894.60 递延所得税费用 -804,548.56 -3,572,046.24 合 计 15,735,288.94 49,220,848.36 39．收到的其他与经营活动有关的现金 2008 年度收到的其他与经营活动有关的现金 2,265.21 万元，主要为：收到的保证金及银行存款 利息 1,563.21 万元。 2007 年度收到的其他与经营活动有关的现金 858.92 万元，主要为：收到的保证金及银行存款利 息 785.62 万元。 79 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 40．支付的其他与经营活动有关的现金 2008 年度支付的其他与经营活动有关的现金 4,942.70 万元，主要为支付的差旅费、运输费、招 待费、广告费等管理费用和营业费用，以及支付的保证金。 2007 年度支付的其他与经营活动有关的现金 5,629.22 万元，主要为支付的差旅费、运输费、招 待费、广告费等管理费用和营业费用，以及支付的保证金。 41．收到的其他与筹资活动有关的现金 2008 年度收到的其他与筹资活动有关的现金 36,838.08 万元，主要为控股子公司无锡红豆置业有 限公司收到股东江苏红豆国际发展有限公司投入的资金往来款。 2007 年度收到的其他与筹资活动有关的现金 28,454.31 万元，主要为控股子公司无锡红豆置业有 限公司收到股东江苏红豆国际发展有限公司投入的资金往来款。 42．支付的其他与筹资活动有关的现金 2008 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 48,687.74 万元，主要为子公司无锡红豆置业有限公 司支付股东江苏红豆国际发展有限公司的资金往来款和本公司支付的长期债券担保费。 2007 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 23,335.25 万元，主要为子公司无锡红豆置业有限公 司支付股东江苏红豆国际发展有限公司的资金往来款。 43. 现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 净利润 44,268,113.22 83,019,754.96 加：资产减值准备 3,298,373.79 18,442,194.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 39,327,755.30 33,461,526.50 资产折旧 无形资产摊销 1,483,419.03 1,370,870.14 长期待摊费用摊销 1,827,214,84 1,350,794.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -5,199,729.57 -1,019,094.07 损失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 947.80 51,096.21 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 248,941.32 -- 财务费用（收益以“-”号填列） 63,867,046.27 38,121,212.87 80 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 投资损失（收益以“-”号填列） -14,332.94 -106,062.65 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -804,548.56 -3,572,046.24 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“-”号填列） -46,606,387.89 -212,051,946.25 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填 61,510,952.40 -82,952,514.86 列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填 -270,902,586.01 -158,229,569.37 列） 其他 -- -- 合 计 -107,694,821.00 -282,113,783.29 81 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 7：母公司会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位） 1．应收账款 2008-12-31 (1)类别 金额 比例% 坏账比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 *1 73,587,333.13 23.56 5.00% 573,976.93 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 -- -- -- -- 的应收账款 *2 其他不重大应收账款 *3 238,699,955.24 76.44 23,380,753.79 其中：1 年以内 162,330,888.76 51.98 5.00% 10,388,193.99 1-2 年 63,990,356.74 20.49 10.00% 8,066,516.03 2-3 年 5,158,303.77 1.65 20.00% 1,031,660.75 3-5 年 6,652,045.90 2.13 50.00% 3,326,022.95 5 年以上 568,360.07 0.19 100.00% 568,360.07 合 计 312,287,288.37 100.00 23,954,730.72 2007-12-31 类别 金额 比例% 坏账比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 *1 123,429,286.51 41.62 5.54% 6,833,135.01 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 -- -- -- -- 的应收账款 *2 其他不重大应收账款 *3 173,151,009.63 58.38 15,756,854.42 其中：1 年以内 111,409,115.55 37.56 5.00% 5,570,455.78 1-2 年 42,130,101.95 14.21 10.00% 4,213,010.20 2-3 年 13,139,564.47 4.43 20.00% 2,627,912.89 3-5 年 6,253,504.22 2.11 50.00% 3,126,752.11 5 年以上 218,723.44 0.07 100.00% 218,723.44 82 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 296,580,296.14 100.00 22,589,989.43 *1 确定该组合的依据为：占年末应收账款总额 10%以上或单项金额在 500 万元以上的应收账款。 *2 确定该组合的依据为：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 *3 确定该组合的依据为：对于年末单项金额非重大的应收账款采用与经单独测试后未减值的应收 账款一起按账龄分类并按一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 （2)无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)母公司前五名欠款单位欠款总额为 3,899.01 万元，占期末应收账款总额的 12.49%。 (4)本期应收账款增加是 1,570.70 万元的主要原因为本公司销模式升级后增加的专卖店的应收帐 款 。 (5)已按本财务报表附注 3.7 所述政策计提坏账准备，坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计 提比例一致。 2．其他应收款 2008-12-31 (1)类别 金额 比例% 坏账比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 *1 611,225,431.23 99.49 5.00% 30,561,271.56 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 -- -- -- -- 的应收账款 *2 其他不重大应收账款 *3 3,116,467.99 0.51 997,710.30 其中：1 年以内 1,020,283.33 0.17 5.00% 51,014.17 1-2 年 515,292.47 0.09 10.00% 51,529.25 2-3 年 692,294.35 0.11 20.00% 138,458.87 3-5 年 263,779.66 0.04 50.00% 131,889.83 5 年以上 624,818.18 0.10 100.00% 624,818.18 合 计 614,341,899.22 100.00 31,558,981.86 83 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 2007-12-31 类别 金额 比例% 坏账比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 *1 600,213,555.09 99.07 5.00% 30,010,677.76 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 -- -- -- -- 的应收账款 *2 其他不重大应收账款 *3 5,664,419.51 0.93 1,198,323.93 其中：1 年以内 1,804,316.61 0.30 5.00% 90,215.83 1-2 年 1,389,686.45 0.24 10.00% 138,968.65 2-3 年 1,513,487.93 0.25 20.00% 302,697.59 3-5 年 580,973.32 0.10 50.00% 290,486.66 5 年以上 375,955.20 0.06 100.00% 375,955.20 合 计 605,877,974.60 100.00 31,209,001.69 *1 确定该组合的依据为：占年末其他应收款总额 10%以上或单项金额在 100 万元以上的其他应收 款。 *2 确定该组合的依据为：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 款。 *3 确定该组合的依据为：对于年末单项金额非重大的其他应收款采用与经单独测试后未减值的其 他应收款一起按账龄分类并按一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2)无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)大额欠款内容： 单位名称 款项性质 期末数 期初数 无锡红豆置业有限公司 资金往来款 594,269,437.19 520,914,437.19 无锡红豆棉纺有限公司 资金往来款 15,821,058.01 77,799,117.90 (4)前五名欠款单位欠款总额为 61,166.14 万元，占期末其他应收款总额的 99.56%。 (5)已按本财务报表附注 3.7 所述政策计提坏账准备，坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提 比例一致。 84 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 3．长期投资 （1）按成本法核算的对子公司股权投资 所占 累计权益 累计其他权益 被投资单位 初始金额 投资成本 2008-12-31 比例 调 整 变动增加 依迪菲 75% 57,732,256.38 57,732,256.38 -- -- 57,732,256.38 红豆红服饰 70% 17,381,827.02 17,381,827.02 -- -- 17,381,827.02 红豆置业 60% 59,973,165.56 59,973,165.56 -- -- 59,973,165.56 红豆棉纺 90% 115,580,369.84 115,580,369.84 -- -- 115,580,369.84 国际贸易 90% 900,000.00 900,000.00 -- -- 900,000.00 后墅污水 100% 1,000,000.00 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 252,567,618.80 252,567,618.80 -- -- 252,567,618.80 （2）按权益法核算的长期股权投资 所占 累计权益 累计其他权益 被投资单位 初始金额 投资成本 2008-12-31 比例 调 整 变动增加 红豆集团财务公司 35% 105,000,000.00 105,000,000.00 4,759.71 -- 105,004,759.71 （3）本年度股权投资变动情况 被投资单位 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 依迪菲 57,732,256.38 -- -- 57,732,256.38 红豆红服饰 17,381,827.02 -- -- 17,381,827.02 红豆置业 59,973,165.56 -- 59,973,165.56 红豆棉纺 115,580,369.84 -- 115,580,369.84 国际贸易 900,000.00 -- -- 900,000.00 后墅污水 -- 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 红豆集团财务公司 -- 105,004,759.71 -- 105,004,759.71 合 计： 251,567,618.80 106,004,759.71 -- 357,572,378.51 （3）以上长期投资的投资变现和收益汇回不存在重大限制。 85 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 4．营业收入 项目 本年数 上年数 西服销售 204,279,489.88 220,606,373.44 衬衫销售 119,167,605.55 162,406,036.24 羊毛衫销售 36,295,044.22 28,285,861.47 毛线纱线及印染销售 318,615,770.49 257,403,723,29 T 恤衫销售 39,050,967.05 32,908,184.60 休闲服装销售 11,077,040.01 170,940.17 材料 -- 4,770,125.29 合 计 728,485,917.20 706,551,244.50 对前五名销售商的销售总额为 11,587.98 万元，占销售总额的比例为 15.91%。 5．营业成本 项目 本年数 上年数 西服销售 152,948,414.25 168,106,227.55 衬衫销售 90,571,896.47 115,000,910.58 羊毛衫销售 27,278,226.36 23,377,780.35 毛线纱线及印染销售 267,414,937.70 220,024,655.52 T 恤衫销售 29976792.24 25,400,442.26 休闲服装销售 11,263,148.57 141,025.65 材料 -- 4,162,614.88 合 计 579,453,415.59 556,213,656.79 6. 投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 股权投资转让(清算)损益 -- 32,085,517.98 86 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 权益法核算股权投资损益 4,759.71 -- 合 计 4,759.71 32,085,517.98 本期数为公司向红豆集团财务有限公司投资按权益法计算的股权投资损益调整。 上期投资收益未本公司转让持有的高强化纤公司的全部股权所取得的转让收益 32,085,517.98 元。 7. 现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 净利润 67,887,316.87 93,213,230.43 加：资产减值准备 2,537,431.42 22,796,535.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 25,341,929.52 24,195,892.15 资产折旧 无形资产摊销 1,170,258.72 1,170,258.72 长期待摊费用摊销 -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -29,751.79 -- 损失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -- 51,096.21 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -- -- 财务费用（收益以“-”号填列） 25,804,094.75 7,354,297.11 投资损失（收益以“-”号填列） -4,759.71 -32,085,517.98 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -614,724.11 -2,839,336.14 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“-”号填列） 6,447,817.21 -48,040,362.29 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填 -31,141,170.75 -123,646,428.01 列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填 14,075,361.15 46,768,669.09 列） 其他 -- -- 合 计 111,473,803.28 -11,061,665.43 87 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 8：分部报告 分行业资料 单位：人民币元 营业收入 项目 本年数 上年数 服装销售 460,920,865.54 495,646,010.01 商品房销售 185,618,343.95 269,043,327.13 毛线纱线及印染销售 319,835,440.47 257,403,723.29 物业 5,624,037.83 4,178,086.98 棉纱线 145,486,545.37 124,809,700.97 合 计 1,117,485,233.16 1,151,080,848.38 营业成本 项目 本年数 上年数 服装销售 345,014,322.64 364,897,996.45 商品房销售 143,055,819.86 173,574,329.61 毛线纱线及印染销售 268,870,446.19 220,024,655.52 物业 3,136,936.18 2,389,109.51 棉纱线 134,058,320.40 114,068,333.19 合 计 894,135,845.27 874,954,424.28 营业毛利 项目 本年数 上年数 服装销售 115,906,542.90 130,748,013.56 商品房销售 42,562,524.09 95,468,997.52 88 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 毛线纱线及印染销售 50,964,994.28 37,379,067.77 物业 2,487,101.65 1,788,977.47 棉纱线 11,428,224.97 10,741,367.78 合 计 223,349,387.89 276,126,424.10 附注 9：关联方关系及其交易 1． 2008 年度及 2007 年度，本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交 易价格一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 2．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地点 主营业务 与本企业 经济 法定代表人 关系 类型 服装、针织品、纺织品及缝纫品， 鞋帽、皮革、毛皮及其制品的制 造、设计、技术咨询。机械配件， 化工助剂，染料，塑料制品，铁 木家具，包装制品的零售。进出 口业务（按国家批准项目经营）， 有限 红豆集团有限 无锡市锡山 开展对外合资经营、合作生产、 母公司 责任 周耀庭 公司 区港下镇 来料来样加工、补偿贸易业务； 公司 承包境外纺织行业工程和境内国 际招标工程；上述境外工程所需 的设备、材料出口；对外派遣实 施上述境外工程所需的劳务人 员。 无锡市依迪菲 有限 无锡市锡山 本公司之 休闲服饰有限 生产销售休闲服装。 责任 周海江 区港下镇 子公司 责任公司 公司 有限 无锡红豆置业 无锡市锡山 本公司之 从事房地产开发经营业务。 责任 戴敏君 有限公司 区港下镇 子公司 公司 无锡红豆红服 无锡市锡山 本公司之 有限 生产加工销售服装。 叶薇 饰有限公司 区港下镇 子公司 责任 89 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 公司 有限 镇江红豆物业 物业管理；房地产管理；房屋租 本公司之 镇江市 责任 钱静 管理有限公司 赁；提供劳动力服务。 孙公司 公司 服装、棉纺织品的生产；纺织品 有限 无锡红豆棉纺 无锡市锡山 本公司之 及原料的销售；棉花的收购。 责任 孙国祥 有限公司 区港下镇 子公司 公司 服装、化纤的销售；自营和代理 有限 无锡红豆国际 无锡市锡山 各类商品和技术的进出口，但国 本公司之 责任 叶薇 贸易有限公司 区港下镇 家限定或禁止的商品和技术除 子公司 公司 外。 有限 无锡后墅污水 无锡市锡山 本公司之 污水处理 责任 蒋锡高 处理有限公司 区港下镇 子公司 公司 3．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 红豆集团有限公司 800,000,000.00 -- - 800,000,000.00 无锡市依迪菲休闲服饰有限责 USD9,300,000.00 -- - USD9,300,000.00 任公司 无锡红豆置业有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 无锡红豆红服饰有限公司 USD3,000,000.00 -- -- USD3,000,000.00 镇江红豆物业管理有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 无锡红豆国际贸易有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 无锡红豆棉纺有限公司 118,790,000.00 - -- 118,790,000.00 无锡后墅污水处理有限公司 -- 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 90 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 4．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 红豆集团有限公司 202,371,454 46.95 -- -- -- -- 202,371,454 46.95 5．不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 江苏红豆国际发展有限公司 同一母公司 红豆集团无锡南国企业有限公司 同一母公司 江苏通用科技有限公司 同一母公司 红豆集团公司远东有限公司 同一母公司 红豆集团无锡太湖实业有限公司 同一母公司 红豆集团无锡南国企业有限公司 同一母公司 红豆集团无锡长江实业有限公司 同一母公司 红豆集团财务有限公司 同一母公司 江苏红豆国际发展有限公司原名江苏赤兔马有 6． 采 购 本公司向关联方采购货物有关明细情况如下： （单位：万元） 本年数 上年数 企业名称 内容 金额 % 金额 % 江苏红豆国际发展有限公司 加工费 116.45 0.16 126.20 0.18 红豆集团无锡南国企业有限公司 电、蒸汽 -- -- 1,043.81 1.49 红豆集团无锡南国企业有限公司 服装、原料及加工费 96.95 0.13 38.60 0.05 红豆集团公司远东有限公司 服装、原料 139.91 0.19 219.23 0.31 红豆集团无锡太湖实业有限公司 服装、原料、加工费 2,167.23 2.88 7.47 0.01 91 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 红豆集团无锡长江实业有限公司 服装、加工费 17.50 0.02 165.98 0.24 红豆集团有限公司 水费 31.60 0.04 44.87 0.06 红豆集团有限公司 服装、通讯、加工费 2,036.91 2.71 12.11 0.02 江苏通用科技有限公司 电、汽、 4,204.00 5.60 3,224.29 4.60 江苏通用科技有限公司 服装 -- -- 1,057.96 1.51 合 计 8,810.55 11.73 5,940.52 8.47 注：上述%是指采购货物金额占本公司年度购货百分比（不含商品房开发成本）。 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 7． 销 售 本公司向关联方销售货物有关明细情况如下： （单位：万元） 本年数 上年数 企业名称 金额 % 金额 % 红豆集团有限公司 241.42 0.26 104.06 0.12 江苏红豆国际发展有限公司 565.34 0.60 305.53 0.34 红豆集团无锡南国企业有限公司 941.98 1.01 2,467.23 2.80 红豆集团无锡长江实业有限公司 20.35 0.02 196.61 0.22 红豆集团无锡太湖实业有限公司 556.99 0.61 298.73 0.34 江苏红豆杉药业有限公司 -- -- 8.10 0.01 江苏通有科技有限公司 82.22 0.09 115.76 0.13 红豆集团公司远东有限公司 75.87 0.08 282.23 0.32 合 计 2,484.17 2.67 3,778.25 4.28 注：上述%是指销售货物金额占本公司年度销货百分比（不含商品房销售收入）。 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其与母公司交易已作抵销。 92 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 8．关联方应收应付款项余额 （单位：万元） 期末数 期初数 企业名称 金额 % 金额 % 应付账款 红豆集团有限公司 2,757.28 12.87 -- -- 其他应付款 红豆集团有限公司 -- -- 880.71 3.46 江苏红豆国际发展有限公司 14,383.91 76.91 23,793.29 93.43 红豆集团远东有限公司 272.74 1.46 179.03 0.70 注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。 9．其他事项说明 (1)依据本公司与红豆集团有限公司于 2004 年 2 月 9 日续签的《综合服务协议》及 2007 年 8 月 21 日签订的《补充协议》，红豆集团为本公司提供生活用水及通讯服务，该等费用依据国家的有关收 费标准，按照本公司的实际使用量，每月结算。该协议自协议签定之日起生效，有效期为 5 年。生活 用水费用各年度的实际发生额为：2008 年度：31.60 万元，2007 年度：44.87 万元；。通讯费用各年 度的实际发生额为: 2008 年度：11.35 万元；2007 年度： 11.09 万元。 (2)根据本公司与江苏通用科技有限公司于 2007 年 8 月 20 日签订的《有关蒸汽和用电的供需协 议》，江苏通用科技有限公司为本公司提供生产所需的蒸汽、电，该等费用参照市场价格由双方协商 确定，并根据本公司实际使用量，按月结算支付。 (3)依据本公司 1998 年 9 月 22 日及 2000 年 11 月 6 日与红豆集团有限公司签定的《商标使用许可 协议》，红豆集团有限公司许可本公司无偿使用其登记注册的“红豆”牌注册商标，使用商品类别为 第 25 类，许可证使用期限为：在红豆集团有限公司拥有“红豆”牌注册商标的专用权期限内，许可本 公司无限期无偿使用该注册商标；根据 2003 年 3 月 2 日与红豆集团有限公司签定的《商标使用许可协 议》,红豆集团有限公司许可本公司无偿使用其登记注册的“相思鸟”牌注册商标,使用商品类别为第 25 类,本许可证使用期限为：在红豆集团有限公司拥有“相思鸟”牌注册商标的专用权期限内，许可 本公司无限期无偿使用该注册商标。 (4) 本期本公司为子公司无锡红豆置业有限公司提供资金 4,001.12 万元，自子公司无锡红豆棉纺 有限公司收回资金 6,542.26 万元。 (5) 本公司的子公司无锡红豆置业有限公司本期列支本公司资金占用费 3,334.38 万元，列支江苏 红豆国际发展有限公司资金占用费 1,941.24 万元。 93 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 (6) 红豆集团有限公司为本公司提供如下借款的保证：本公司的短期借款 37,000.00 万元。红豆 集团无锡南国企业有限公司为本公司的子公司无锡市依迪菲休闲服饰有限责任公司的短期借款 800 万 元提供保证。 附注 10：或有负债 1．本公司的子公司无锡红豆置业有限公司为购买镇江市香江花城第三、四期的客户提供总额为 137.85 万元银行按揭的担保。 2．本公司的房屋建筑物、土地使用权等用于银行借款的抵押的情况见长短期借款附注说明。 附注 11：资产负债表日后事项 本公司于 2009 年 3 月 19 日召开第四届董事会第十次会议， 会议批准签发本财务报告， 通过了 2008 年度利润分配预案，按当年净利润的 10%计提法定公积金，以 2008 年末股本为基数，每十股 0.20 元 （含税）。该议案尚需提交 2008 年度股东大会审议通 附注 12：其他重要事项 1、本年度非经常性损益列示如下：（收益+、损失-） 金额（人民币元） 非经常性损益项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 3,628,952.10 1070,190.28 除上述各项之外的其他营业外收支净净额 1,503,122.36 -202,765.96 应付福利费 -- 16,605,950.00 上述损益所得税影响 -1,588,366.12 -5,766,213.53 上述非经常性损益少数股东收益影响 -1,221,390.00 83,050.94 合计 2,322,318.34 11,790,211.73 2、报告期内各会计年度净资产收益率、每股收益的财务数据如下： 净资产收益率 每股收益 会计期间 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 （%） （%） 每股收益 每股收益 2008年度 营业利润 3.99 4.04 0.12 0.12 94 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 3.29 3.33 0.10 0.10 归属于母公司的净利润 扣除非经常性损益后的净利润 3.12 3.19 0.10 0.10 2007年度 营业利润 10.03 9.67 0.30 0.30 归属于母公司的净利润 5.58 5.37 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 4.67 4.52 0.14 0.14 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 44,250,061.13 73,014,992.71 1,220,215,450.19 1,255,843,978.39 95 江苏红豆实业股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：周鸣江 江苏红豆实业股份有限公司 2009 年 3 月 20 日 96