外运发展(600270)2008年年度报告

中外运空运发展股份有限公司 600270 2008 年年度报告 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 6 六、公司治理结构 ...................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 12 九、监事会报告....................................................................... 18 十、重要事项......................................................................... 19 十二、备查文件目录 ................................................................... 24 1 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 本报告经公司第四届董事会第三次会议审议通过，董事张淼先生因另有公务未能亲自出席本次会 议，委托董事郭盛先生代为出席并表决。未有董事、监事对本报告提出异议。 (三)信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四)公司负责人张建卫、主管会计工作负责人王久云及会计机构负责人（会计主管人员）何艳声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 中外运空运发展股份有限公司 公司法定中文名称缩写 外运发展 Sinotrans Air Transportation Development 公司法定英文名称 Co.,Ltd 公司法定英文名称缩写 Sinoair 公司法定代表人 张建卫 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 王晓征 北京市顺义区天竺空港工业区 A 区天柱路 20 号， 董事会秘书联系地址 天竺物流园办公楼 4 层 董事会秘书电话 8610-80418928 董事会秘书传真 8610-80418933 董事会秘书电子信箱 stock@sinoair.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 崔建齐 北京市顺义区天竺空港工业区 A 区天柱路 20 号， 证券事务代表联系地址 天竺物流园办公楼 4 层 证券事务代表电话 8610-80418928 证券事务代表传真 8610-80418933 证券事务代表电子信箱 stock@sinoair.com 北京市顺义区北京天竺空港工业区 A 区天柱路 20 公司注册地址 号 北京市顺义区北京天竺空港工业区 A 区天柱路 20 公司办公地址 号 公司办公地址邮政编码 101312 公司国际互联网网址 www.sinoair.com 公司电子信箱 stock@sinoair.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 北京市顺义区北京天竺空港工业区 A 区天柱路 20 公司年度报告备置地点 号外运发展天竺物流园办公楼 4 层 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 外运发展 600270 其他有关资料 2 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 公司首次注册日期 1999 年 10 月 11 日 公司首次注册地点 国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 1000001003241 税务登记号码 110108710925323 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 9-12 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：万元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 70,194.03 利润总额 70,300.10 归属于上市公司股东的净利润 62,779.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,642.09 经营活动产生的现金流量净额 -19,390.45 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：万元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 12.09 计入当期损益的政府补助 230.32 少数股东权益影响额 3.06 所得税影响额 12,449.34 非经常投资收益 52,477.74 违约及索赔支出 -48.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -87.46 合计 40,137.54 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：万元 币种：人民币 2007 年 本年比上年增减 2008 年 2006 年 调整后 调整前 (%) 营业收入 328,824.78 285,442.10 853,792.85 15.20 588,526.55 利润总额 70,300.10 71,372.15 83,374.56 -1.50 129,194.23 归属于上市公司股东的净利润 62,779.63 63,807.05 63,807.05 -1.61 68,537.02 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 22,642.09 59,555.41 59,626.48 -61.98 68,827.95 益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.6933 0.7047 0.7047 -1.61 0.7569 稀释每股收益（元／股） 0.6933 0.7047 0.7047 -1.61 0.7569 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2501 0.6577 0.6585 -61.98 0.7603 （元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 15.65 12.50 12.50 增加 3.15 个百分点 20.68 加权平均净资产收益率（%） 16.29 12.96 12.96 增加 3.33 个百分点 22.40 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 5.65 11.67 11.68 减少 6.02 个百分点 20.77 益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 5.87 12.10 12.11 减少 6.23 个百分点 22.88 收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -19,390.45 -42,600.71 16,982.42 -54.48 106,489.67 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.21 -0.47 0.19 -55.32 1.18 （元／股） 3 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年末 本年末比上年末增 2008 年末 2006 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 465,415.55 636,840.76 720,195.19 -26.92 548,011.82 所有者权益（或股东权益） 401,026.68 514,468.09 514,468.09 -21.95 331,353.61 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 4.43 5.64 5.64 -21.45 3.66 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解 本年增 年初限售股 股东名称 除限售 加限售 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 股数 股数 在股权分置改革 方案实施 36 个 月内不通过证券 中国外运 交易所挂牌交易 股份有限 574,637,796 0 0 574,637,796 2009 年 11 月 2 日 出售所持原非流 公司 通股股份（因实 施股权激励计划 转让股份除外）。 合计 574,637,796 0 0 574,637,796 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份的股票发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 3、现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 70,684 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 报告期 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 内增减 的股份数量 (%) 量 中国外运股份有限公司 国有法人 63.46 574,637,796 0 574,637,796 无 中国机械进出口（集团）有限公司 国有法人 2.93 26,521,745 0 0 未知 兴业银行股份有限公司－兴业全 其他 0.88 7,942,494 0 0 未知 球视野股票型证券投资基金 上海浦东发展银行－广发小盘成 其他 0.67 6,109,915 100,000 0 未知 长股票型证券投资基金 北京首都旅游股份有限公司 国有法人 0.65 5,893,721 0 0 未知 中国人寿保险(集团)公司－传统－ 其他 0.52 4,747,466 0 未知 普通保险产品 4 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 陈经建 境内自然人 0.33 2,977,000 77,000 0 未知 中国人寿保险股份有限公司－分 其他 0.32 2,912,014 0 未知 红－个人分红－005L－FH002 沪 招商银行股份有限公司-上证红利 其他 0.28 2,522,799 0 未知 交易型开放式指数证券投资基金 新华人寿保险股份有限公司－分 -2,665,6 其他 0.28 2,500,000 0 未知 红－团体分红－018L－FH001 沪 49 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 中国机械进出口（集团）有限公司 26,521,745 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业全球视 7,942,494 人民币普通股 野股票型证券投资基金 上海浦东发展银行－广发小盘成长股 6,109,915 人民币普通股 票型证券投资基金 北京首都旅游股份有限公司 5,893,721 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普 人民币普通股 4,747,466 通保险产品 陈经建 2,977,000 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－ 人民币普通股 2,912,014 个人分红－005L－FH002 沪 招商银行股份有限公司－上证红利交 人民币普通股 2,522,799 易型开放式指数证券投资基金 新华人寿保险股份有限公司－分红－ 人民币普通股 2,500,000 团体分红－018L－FH001 沪 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投 人民币普通股 2,309,564 资基金 前 10 名无限售条件流通股中，公司未知其之间是否存在关联关系，也未知其 上述股东关联关系或一致行动的说明 相互间是否存在属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人 的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 在股权分置改革方案实施 36 个 月内不通过证券交易所挂牌交 1 中国外运股份有限公司 574,637,796 2009 年 11 月 2 日 574,637,796 易出售所持原非流通股股份 （因实施股权激励计划转让股 份除外）。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 承办海运、陆运、空运进出口货物、国 际展品、私人物品和过境货物的国际运 输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、 中国外运股份有 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、 赵沪湘 4,249,002,200 2002 年 11 月 20 日 限公司 报关、报验、保险、相关的短途运输服 务及运输咨询业务；办理国际多式联运 业务；办理国际快递（信件和具有信件 性质的物品除外）业务；船舶租赁业务。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 5 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主营各类进出口货物的承运和代理；办理 国际多式联运和仓储业务；对外租船；经 国家批准的三类商品的进口；承担国（境） 中国对外贸易运输 赵沪湘 1,784,218,000 1950 年 9 月 1 日 外与对外贸易运输有关的工程项目；对外 （集团）总公司 派遣与上述项目有关的工程技术人员以及 服务行业的劳务人员；国（境）外承包工 程和海外企业所需设备材料的出口业务。 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 2008 年 12 月 19 日，经报国务院批准，中国对外贸易运输（集团）总公司与中国长江航运（集团） 总公司重组，中国对外贸易运输（集团）总公司更名为中国外运长航集团有限公司。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 持 期内 在股 有 从公 东单 本 是否 年 年 司领 位或 公 被授予 变 在公 初 末 股份 取的 其他 性 年 司 的限制 动 司领 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增减 报酬 关联 别 龄 的 性股票 原 取报 股 股 数 总额 单位 股 数量 因 酬、 数 数 （万 领取 票 津贴 元） 报 期 （税 酬、 权 前） 津贴 2006 年 2 月 24 日～ 张建卫 董事长 男 50 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 1 月 20 日 2007 年 10 月 29 日～ 虞健民 董事 男 43 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 1 月 20 日 2007 年 10 月 29 日～ 郭盛 董事、总经理 男 37 0 0 0 0 0 是 54.5 否 2009 年 1 月 20 日 2008 年 11 月 14 日～ 张淼 副总经理 男 53 0 0 0 0 0 是 3.2 否 2009 年 1 月 20 日 2007 年 10 月 29 日～ 王百谦 董事、副总经理 男 45 0 0 0 0 0 是 37.8 否 2009 年 1 月 20 日 张葵 董事、财务总 女 46 2007 年 10 月 29 日～ 0 0 0 0 0 是 11.3 否 6 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 监、董事会秘书 2009 年 1 月 20 日 2005 年 10 月 20 日～ 朱立南 董事 男 56 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 1 月 20 日 2005 年 10 月 21 日～ 王斌 独立董事 男 43 0 0 0 0 0 是 5 否 2009 年 1 月 20 日 2005 年 10 月 21 日～ 杨华 独立董事 男 48 0 0 0 0 0 是 5 是 2009 年 1 月 20 日 2005 年 10 月 21 日～ 徐扬 独立董事 男 41 0 0 0 0 0 是 5 否 2009 年 1 月 20 日 2007 年 5 月 18 日～ 苏菊 监事会主席 女 51 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 1 月 20 日 2007 年 5 月 18 日～ 沈晓斌 监事 男 35 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 1 月 20 日 2005 年 10 月 21 日～ 陈洋 监事 男 34 0 0 0 0 0 是 21.2 否 2009 年 1 月 20 日 2005 年 10 月 21 日～ 唐志兰 副总经理 女 43 0 0 0 0 0 是 31.9 否 2009 年 1 月 20 日 2005 年 10 月 21 日～ 张晨梅 副总经理 女 43 0 0 0 0 0 是 33.8 否 2009 年 1 月 20 日 财务总监、副总 2006 年 8 月 10 日～ 王久云 男 42 0 0 0 0 0 是 36.9 否 经理 2009 年 1 月 20 日 2005 年 10 月 21 日～ 黄震 副总经理 男 38 0 0 0 0 0 0 是 否 2008 年 3 月 17 日 2008 年 2 月 26 日～ 王晓征 董事会秘书 男 37 0 0 0 0 0 是 22.6 否 2009 年 1 月 20 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张建卫：2003 年至今曾任中国对外贸易运输（集团）总公司副总裁。现任中国对外贸易运输（集团） 总公司执行董事、中国外运股份有限公司执行董事兼总裁、中外运空运发展股份有限公司董事长。 2.虞健民：2003 年至今曾任中国外运股份有限公司总裁助理。现任中国外运股份有限公司副总裁；中 外运空运发展股份有限公司董事。 3.郭盛：2003 年至今曾任麦肯锡咨询公司(北京)，全球董事合伙人。现任中外运空运发展股份有限公 司董事总经理。 4.张淼：2003 年至今曾任中国外运集团四川公司总经理，中国外运股份有限公司重庆公司总经理，中 外运空运发展股份有限公司西南分公司总经理。现任中外运空运发展股份有限公司董事副总经理。 5.王百谦：2003 年至今曾任中国外运股份有限公司信息管理部总经理、中外运空运发展股份有限公司 董事副总经理。 6.张葵：2003 年至 2008 年 2 月曾任中外运空运发展股份有限公司董事、财务总监、董事会秘书。 7.朱立南：2003 年至今曾任中国通用技术（集团）控股有限责任公司发展策划部总经理、企业管理总 部总经理。现任中国通用技术（集团）有限公司发展策划部总经理、企业管理总部总经理。中外运空 运发展股份有限公司董事。 8.王斌：2003 年至今曾任北京工商大学会计学院教授、对外经济贸易大学国际商学院教授。现任中外 运空运发展股份有限公司独立董事。 9.杨华：2003 年至今曾任北京首都旅游股份有限公司副总经理、总经理，现任首旅集团副总裁，北京 首都旅游股份有限公司董事长、中外运空运发展股份有限公司独立董事。。 10.徐扬：2003 年至今曾任北京天达律师事务所律师。现任北京四海通程律师事务所主任合伙人、中 外运空运发展股份有限公司独立董事。 11.苏菊：2003 年至今曾任中国对外贸易运输（集团）总公司企管部副总经理、总经理。现任中国外 运股份有限公司审计部总经理、中外运空运发展股份有限公司监事会主席。 12.沈晓斌：2003 年至今曾任中国外运股份有限公司审计部总经理、企划部副总经理。现任中国外运 股份有限公司投资管理部副总经理、中外运空运发展股份有限公司监事。 13.陈洋：2003 年至今曾任中外运空运发展股份有限公司信息技术部副经理。现任中外运空运发展股 份有限公司办公室经理、监事。 14.唐志兰：2003 年至今任中外运空运发展股份有限公司副总经理。 15.张晨梅：2003 年至今任中外运空运发展股份有限公司副总经理。 7 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 16.王久云：2003 年至今曾任中外运空运发展股份有限公司华北分公司财务总监、总部财会部总经理。 现任中外运空运发展股份有限公司财务总监、副总经理。 17.黄 震：2003 年至今曾任广东金霸建材发展有限公司执行董事，中外运空运发展股份有限公司副总 经理。 18.王晓征：2003 年至今曾任山东外运有限公司副总经理，中国外运股份有限公司投资管理部副总经 理.现任中外运空运发展股份有限公司董事会秘书兼企划部总经理。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 张建卫 中国外运股份有限公司 执行董事兼总裁 2002-08 是 虞健民 中国外运股份有限公司 副总裁 2002-08 是 中国通用技术（集团）控 朱立南 管理总部总经理 2003-12 是 股有限责任公司 苏菊 中国外运股份有限公司 审计部总经理 2002-12 是 沈晓斌 中国外运股份有限公司 投资管理部副总经理 2006-04 是 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 张建卫 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 董事 2006 年 5 月 10 日 2009 年 5 月 10 日 否 银河国际货运航空有限公司 董事长 2007 年 10 月 9 日 2010 年 10 月 9 日 否 郭盛 北京中外运速递有限公司 董事长 2008 年 1 月 23 日 2011 年 1 月 23 日 否 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 董事 2007 年 11 月 12 日 2010 年 11 月 12 日 否 中外运-欧西爱斯国际快递有限公司 董事长 2007 年 10 月 9 日 2010 年 10 月 9 日 否 银河国际货运航空有限公司 董事 2007 年 10 月 9 日 2010 年 10 月 9 日 否 中外运香港空运发展有限公司 执行董事 2007 年 10 月 9 日 2010 年 10 月 9 日 否 张淼 成都保税物流投资有限公司 董事 2007 年 9 月 24 日 2010 年 9 月 24 日 否 中外运绵阳物流有限公司 执行董事 2008 年 4 月 10 日 2011 年 4 月 10 日 否 王百谦 成都保税物流投资有限公司 董事 2007 年 10 月 9 日 2010 年 10 月 9 日 否 北京中外运速递有限公司 总经理 2008 年 1 月 23 日 2011 年 1 月 23 日 否 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司 执行董事 2007 年 12 月 28 日 2010 年 12 月 28 日 否 陈洋 中外运空港物流有限公司 执行董事 2008 年 6 月 10 日 2011 年 6 月 10 日 否 张晨梅 中国和平国际旅游有限责任公司 副董事长 2007 年 11 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 否 王久云 华捷国际运输代理有限公司 董事长 2008 年 6 月 4 日 2011 年 6 月 4 日 否 中外运阪急国际货运有限公司 董事长 2007 年 10 月 12 日 2010 年 10 月 12 日 否 银河国际货运航空有限公司 董事 2007 年 11 月 8 日 2009 年 11 月 8 日 否 成都保税物流投资有限公司 董事 2007 年 1 月 31 日 2010 年 1 月 31 日 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由公司股东大会决定；高级管理人员报酬由公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司年度绩效方案及公司薪酬管理规定对公司高级管理人员进行年度评价，评价结果直接与薪酬 挂钩。独立董事采用年度补贴办法确定报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张建卫 是 虞健民 是 朱立南 是 苏菊 是 沈晓斌 是 8 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张葵 董事、财务总监、董事会秘书 因工作原因，不再担任公司董事、财务总监、董事会秘书 黄震 副总经理 因工作原因，不再担任公司副总经理 公司第三届董事会第二十五次会议通过了《关于公司董事会秘书任免的议案》，同意张葵女士提出辞 去公司董事会秘书的申请，聘任王晓征先生担任公司董事会秘书。任期与第三届董事会任期相同。公 司第三届董事会第二十六次会议通过了《关于副总经理变更的议案》，同意黄震先生辞去公司副总经 理职务。公司第三届董事会第二十八次会议通过了《关于审议副总经理王久云先生兼任公司财务总监 的议案》，同意张葵女士辞去公司财务总监职务；同意根据《公司法》、《公司章程》的有关规定， 经总经理提名，聘副总经理王久云先生兼任公司财务总监，任期与本届董事会任期一致。公司第三届 董事会第三十三次会议通过了《关于审议聘任张淼先生担任公司副总经理的议案》，同意公司总经理 的提名，聘任张淼先生担任中外运空运发展股份有限公司副总经理。公司独立董事对上述议案均无异 议。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,854 公司需承担费用的离退休职工人数 188 公司员工情况的说明 在职员工总数包括公司员工 2199 人，劳务工 655 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 总部管理人员 79 业务人员 1,679 销售人员 400 行政人员 359 分公司部门经理以上管理人员 257 其他人员 80 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学及大学以上 785 大专学历 923 其他学历 1,146 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》，中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》（证监发 [2006]21 号），中国证监会北京监管局下发的《关于印发的通知》 （证监公司字[2006]38 号）、上海证券交易《股票上市规则》等法律法规的有关规定及中国证监会北 京监管局针对公司治理专项活动中发现的问题下发的《关于对中外运空运发展股份有限公司的》（京证公司发[2007] 号）的要求，形成了“三会”相互制衡的公司治理结构，从而确保了公 司各项治理制度的规范和落实。报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市治理的 规范性文件不存在差异。 1、股东与股东大会： 公司严格按照《股东大会规范意见》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召集，报告 期内召开了一次年度股东大会，一次临时股东大会。公司股东大会对提案的审议严格按照规定的程序 进行，确保了所有股东尤其是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、关于董事和董事会 公司董事会的人数及人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的规定，公司所有董事均根据《公 司章程》赋予的职责、依照《董事会议事规则》规定的程序和要求，诚信谨慎、勤勉尽责。公司董事 会共有 9 名董事，其中有 3 名独立董事，保证了董事会决策的科学性和公正性。报告期内共召开董事 会会议 11 次。 9 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 董事会下设三个专门委员会：战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，其中审计委员会、 薪酬与考核委员会独立董事占多数并担任召集人， 3、关于监事和监事会 公司监事会由 3 人组成，其中职工代表监事 1 人。监事会的人数和人员构成符合相关法律法规和 《公司章程》的要求，监事根据《公司章程》和《监事会议事规则》所规定的程序召开会议，并出席 股东大会，列席董事会，对董事会日常运作及董事、高管人员日常经营进行监督，认真地履行了《公 司章程》赋予的职权。报告期内召开监事会会议 5 次。 4、信息披露与透明度 公司按照新《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的要求，严格执行公 司《信息披露管理制度》，及时、完整、准确、公平地在上海证券交易所网站及《上海证券报》、《中 国证券报》上披露公司定期报告、临时公告，使所有股东有平等的机会获得信息。报告期内，公司根 据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，及时修订了公司内部的相关制度，为公司信息 披露工作提供了有力保证。 5、关于公司治理专项活动情况 2008 年，按照中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（[2008]27 号文件）和北京证 监局《关于开展防止资金占用问题反弹推进公司治理专项工作的通知》（京证公司发[2008]85 号）文 件的要求和部署，结合北京证监会的监管意见，公司对治理专项活动整改报告中列示的需要整改的问 题进行了认真细致的复查，并于 2008 年 7 月 30 日在上海证券交易所网站上披露了整改报告全文。 在监管部门的督察指导下，本次公司治理专项活动提高了公司董事、监事、高级管理人员及公司 管理的法人治理意识，发现了日常工作中的不足。公司对治理方向更加清晰明确，对进一步健全内部 控制制度，完善问责机制，规范关联交易，建立长效机制，加强程序管理，规范公司各项日常工作起 到了积极促进的作用。公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国 证监会、北京监管局、上海证券交易所等监管部门的要求，以防止资金占用问题反弹的专项治理工作 为契机，在巩固去年公司治理专项活动成果的基础上，进一步提高治理水平，持续推进公司治理建设 工作，把该项活动继续推向深入，为保持公司的健康稳定发展不懈努力，更好的回馈广大投资者。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 王斌 11 11 0 0 杨华 11 10 1 0 徐扬 11 11 0 0 公司独立董事杨华先生、王斌先生、徐扬先生在 2008 年度内，除特殊情况外均亲自出席了公司 历次董事会会议和股东大会。独立董事对公司的规范运作和经营管理等重大决策提出了富有建设性的 建议，对公司的财务状况和关联交易事项给予了充分关注，从独立和专业的角度，对公司 2007 年度对 外担保情况的专项报告、公司日常关联交易 2007 年度的实施情况及 2008 年度预计情况的专项报告、 关于公司续聘会计师事务所及其报酬的议案、关于公司董事会秘书任免的议案、关于公司副总经理变 更的议案、关于董事会换届选举的议案分别发表了正式书面独立意见。公司独立董事在 2008 年的工 作是积极和富有成效的，对本公司董事会的决策和整体运作的规范化、科学化起到了良好的促进作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司独立董事未对公司报告期内的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司主营业务与控股股东独立，公司具有完整的业务流程，拥有自己的客 户资源和比较完善的物流网络，能独立地开拓市场和自主经营能力。公司 业务方面独立情况 控股股东没有干预公司的经营和管理工作。公司与控股股东之间发生的与 业务相关的经常性的关联交易严格按照《关于经常性关联交易的框架协议》 执行，没有损害公司和股东，尤其是中小股东的利益。 10 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，单独管理。公司高级 人员方面独立情况 管理人员、财务人员及营销人员均专职在本公司服务，并在本公司领取报 酬，没有在控股股东单位担任职务。 公司资产完整独立，拥有独立的仓库、运输设备、业务网点等物流设施及 资产方面独立情况 独立的业务信息系统，公司对其享有独立产权。 公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层，决策机构、经营机构完整 机构方面独立情况 并完全独立于控股股东，办公地点和生产经营场所不受控股股东及其他任 何单位的控制。 公司财务完全独立，设有独立的财会部门和财会人员。建立了独立会计核 财务方面独立情况 算系统、会计制度和财务管理制度。不存在财务人员在股东单位任职的情 况。公司在银行开设独立账户，办理了独立的税务登记，依法单独纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关 法律法规的要求，规范运作，不断完善公司法人治理结构。目前已经建立起完善的内部控制体系和较 为健全的内部控制制度，并通过强化内部科学管理，有效降低企业运营风险。公司整套内部控制制度 包括法人治理、营销、财务管理、行政及人力资源管理、信息披露等方面，涵盖公司经营管理的各个 层面和主要业务环节。公司每年根据实际运行情况对现有制度及时进行修订、补充和完善。报告期内， 公司的实际治理状况与中国证监会发布的有关上市公司的规范性文件不存在差异。 1、法人治理方面 公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则、 《总经理工作细则》和董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会工作细则等制度，对完善 公司治理结构，规范公司决策和运作发挥着重要作用。 2、经营管理方面 为规范经营管理，公司业务部门结合各自业务信息系统的特点制定了详细的经营管理制度和规范 文件，包括资产设备管理、信息网络管理、业务操作流程管理等方面，保证了各业务环节有章可循， 操作规范。 3、财务管理方面 公司在严格执行国家法律法规和企业会计准则的前提下，根据公司具体情况制定了《基本财务管 理制度》、《预算管理制度》、《资产管理制度》、《账表管理制度》、《财务信息管理制度》、《费 用报销规定》、《财务人员管理办法》等一套较为完善的会计核算和财务管理制度体系，并根据每年 的具体情况补充、修订和完善。公司设立内部审计机构，配备专职审计人员，定期对内部控制制度的 健全、有效性进行检查、评估。 4、信息披露方面 公司制定了《信息披露制度》、《重大事项内部报告制度》等涉及规范信息搜集、整理、披露方 面的规范文件，同时制定了《投资者管理办法》不断规范公司与投资者之间的信息交流，使投资者能 够及时、完整、真实、准确、全面地了解公司经营状况。 2009 年公司将继续优化内部控制制度，根据新会计准则及财政部的要求进一步完善与财务核算相 关的内部控制制度，进一步发挥独立董事及审计委员会的作用，使公司内控制度能够有效地保证公司 正常经营管理活动。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 2、审计机构的核实评价意见：信永中和会计师事务所对公司《2008 年度内部控制自我评估报告》进 行了审核，出具了《内部控制审核报告》（XYZH/2008A5002-1），认为：外运发展公司于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。详见上海证券交易所网站刊 登的审核报告全文。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了一套公正、透明的绩效评价与激励约束机制，将个人薪酬与其绩效结果直接挂钩。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 11 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露日期 披露报纸 《上海证券报》、 2007 年度股东大会 2008 年 5 月 17 日 2008 年 5 月 19 日 《中国证券报》 (二) 临时股东大会情况 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露日期 披露报纸 《上海证券报》、 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 8 月 6 日 2008 年 8 月 7 日 《中国证券报》 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2008 年，对于公司经营管理而言是充满挑战的一年。外部环境方面，公司经历了南方的冰雪灾害、 汶川地震灾害，创纪录的油价飙升及次贷危机蔓延到实体经济的巨大影响。内部经营方面，公司国际 货运业务结构调整步入关键时期，中外运速递业务完成分拆独立运营，公司自主品牌的国际快件专线 业务开始起步。宏观经济因素的剧烈变化给公司的运营效益造成了损害，同时也给公司内部经营管理 带来巨大的压力。 2008 年我国航空货运市场总量增速也明显放缓，海关数据显示，2008 年 1-11 月，我国航空货运 进出口总量约 399 万吨，同比增长 12.7%，增速比去年同期放缓约 8.5 个百分点。由于国际货运需求 总量的下降，导致航空运价的快速下降，以北京口岸 11 月运价为例，欧线净运价从去年同期的 23-25 元/公斤降至今年的 5-8 元/公斤，美线从 25-27 元/公斤降至 7-9 元/公斤，同时燃油税也大幅下降。 此外，从 10 月末到 11 月初，进口出现 0 运费，例如，美西-北京，8 月 0.5 美金/公斤，现在是 0-0.2 美金/公斤。运价的持续走低，一方面给我们的收入造成压力，另一方面市场需求量的减少和客户成本 的压缩，导致我司利润空间的减少。 报告期内，国际航空货运代理业务实现代理总量 27.05 万吨,比上年同期下降 23.19%；其中进口总 量 12.5 万吨，比上年同期下降 8.8%；出口总量 14.55 万吨，比上年同期下降 30.4%. e 速标准业务量为 531.3 万票，比上年同期增长 73%； e 速货运业务为 5.4 万吨，比上年同期增长 29%。中外运敦豪完成 1,925 万票，比上年同期增长 2%。 报告期内，公司通过不断深化业务结构调整工作、优化业务模式，精益运营，实现主营营业收入 328,824.78 万元；实现利润总额 70,300.1 万元；实现属于母公司所有者的净利润 62,779.63 万元； 基本每股收益 0.6933 元。扣除非经常性损益后的基本每股收益为 0.2501。 为了实现年度经营目标，公司管理层采取了以下几方面措施： １）加快推进业务战略规划的实施 2008 年，国际航空货运市场需求疲软，第四季度形势急转直下，全行业运营成本大幅上升，业务 增速明显放缓。公司采取措施积极应对，加强直接客户、大客户以及进口全程货的开发工作，年度内 直客比例为 27%，比去年同期增长 3.1 个百分点；利用市场时机，提升集货规模，统一运力采购，推 广跨区域的集货管理体系；开展“精益运营项目”，切实提高作业质量；根据国际经济形势的变化， 优化调整了海外代理布局，增加中东、中亚、非洲、澳洲和南美洲的代理，满足了上述地区的业务需 求。 2008 年，国际速递市场整体增速明显放缓，业内巨头 FEDEX、UPS 在部分地区的业务同比出现了 20-30%的负增长。在外部环境恶化的情况下，公司根据我国进出口贸易的特点，结合主要贸易伙伴国 家的政策法规环境等状况，选取了欧洲、东亚地区成功推出基于自主品牌的专线产品，并建立了相应 的服务和管理体系，在部分地区获了市场的认可。年度内，公司成立了北京中外运速递有限公司,全面 12 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 承继公司国内速递业务。由于正值国内速递行业 “洗牌”时期，其他国内中小型快递公司纷纷面临经 营困境，公司的国内速递业务同样受到行业大气候和自身经营管理能力不足的影响，亏损较为严重。 为了改善不利的经营状况，公司确定了“优化调整、减亏增效”的经营指导方针，梳理调整了网络布 局，优化了路由和班车线路，取得了较为明显的效果。在公司 e 速业务发展战略的指导下，在董事会 的授权下，公司一方面积极寻找合适的兼并收购对象，稳步推进公司国内速递业务的整合；一方面积 极寻找战略合作对象，以加快速递业务的发展。 2）组织架构的优化调整 公司在国际货运业务方面，进行了区域扩张与网络优化调整，同时加强跨区域联动，以充分发挥 网络优势；根据公司国际速递专线业务的推进，重新调整了公司国际速递的组织架构。设立了独立的 国际快件部门或者国际快件职能，在组织机构上保证了公司国际快件专线业务的基本运作；实现了公 司国内速递业务的独立运作，加强了业务线的经营透明度，为国内速递业务的未来发展打下良好基础。 3）经营管理职能的加强 报告期内，公司着重加强了应收帐款的管理、绩效管理、合资企业的分类管理、团队建设等工作， 通过强化各个层面的经营管理职能，为公司的稳定经营与发展提供平台和后盾。 2、对公司业务未来发展的展望 2009 年公司将对年度经营目标进行适当调整，工作以强化利润指标、规避经营风险为主，利用经 济调整周期，在基础管理建设和执行力上下功夫，为未来的持续稳定发展打下坚实的基础。 1）继续深化业务结构调整 2009 年，公司国际货运业务将进一步加强前端营销能力，继续做好大客户的开发和维护工作。并 积极加强与兄弟公司之间的协作，发挥公司的整体优势，为客户提供全方位的延伸服务。针对航空货 运市场激烈的竞争形势，公司将充分利用自身的网络优势和全国调度平台集货能力，最大限度的降低 运力采购成本。充分挖掘自身特点，设计出公司独有的特色业务和增值服务，维持和进一步扩大公司 的市场占有率。 2009 年，公司国际速递业务将以现有的自主品牌专线业务为基础，结合航线规划，调整专线的路 由设计。迅速拓展国际快件专线服务规模。建立初步的市场声誉，扩大已开通专线业务的市场份额。 国内速递业务将继续保持不低于市场平均水平的增长幅度，同时通过推进并购整合工作，以期利用兼 并收购对象的“低成本”平台进行操作，大力调整业务结构，止血减亏，提升速递业务的市场竞争能 力。 2）加强合资企业管理 公司将从预算、考核、审批等领域加强下属 23 家合资、合营企业的管理。尤其是重点帮助银河国 际货运航空有限公司制定、实施减亏计划，迅速降低亏损。 3）做好风险防范工作 2009 年，公司各职能部门将加强风险防范意识，强化项目投资审核、客户信用管理，加强经营管 理各环节的风险点控制工作，保障业务部门实现经营目标。 4）进一步投资与航空运输业务相关的关键物流设施，掌控稀缺资源 2009 年，公司将进一步落实全国范围内的核心机场关键物流设施的投资布局工作，积极推进落实 “成都机场空港物流中心投资项目”，继续跟进与三大口岸机场合作机会，并在二级发达城市空港寻 找合适的投资机会。 13 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司的资金需求及计划 在投资资金方面，公司计划除利用自有资金外，还将积极寻找战略投资伙伴，以降低公司整体资 金需求压力，分散市场风险。 为实现未来发展战略，公司在运用好自有资金的同时，积极研究和开辟多渠道融资。 4、经营中的主要风险及应对措施 经营风险：根据权威机构对 2009 年宏观经济形势的预测 ，世界经济整体下滑已成定局，外部需 求可能进一步萎缩 。由于生产企业订单减少，空运需求呈现减少趋势。公司从事的国际航空货运代理、 航空快件等业务将面临恶劣的内外部环境，整体经营风险加大。公司通过密切关注行业供需变化，多 渠道收集市场信息，为直客开发提供支持。同时结合自身资源优势，完善产品体系，进行业务创新， 增强抵御风险的能力。 竞争风险：2008 年上半年一些外资的国际货代公司加速在中国的网络建设，并将销售目标从国外客户， 扩展到国内中小企业，使得国内货代企业面临较大竞争压力。外资国际快递公司进一步摆脱了政策的 束缚，在资金和服务等方面的竞争优势越来越明显。面对激烈的竞争环境，公司通过苦练“内功”， 加强精益运营的基础上，结合自身资源优势，发挥协同效应，进行业务创新，延伸服务链，增加利润 点。提高抵抗风险的能力。 财务风险：公司在业务运营中使用外币结算占一定的比例。受金融危机影响，汇率风险和信用风险呈 现上升趋势。针对这种形势，公司通过加强对销售人员汇率风险和信用风险控制培训、在绩效考核指 标中强化财务风险管理考核的比重等方式加以控制。 投资风险：公司投资主要集中在自建具有保税或海关监管功能的仓储设施和参与空港货栈建设。对于 这类投资，存在由于政策原因而失去其特殊功能，进而影响业务发展的风险；公司主要通过及时了解 政策动向进行规避。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况 单位:万元 币种:人民币 营业 营业收 营业成 利润 入比上 本比上 营业利润率比上年增 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率 年增减 年增减 减（%） (%) （％） （％） 国际航空货运代理 264,819.54 248,558.38 6.14 30.91 33.43 减少 1.77 个百分点 航空快递 28,657.97 34,514.91 -20.44 -51.96 -0.80 减少 62.11 个百分点 国内货运及物流 34,541.06 32,991.46 4.49 53.19 60.81 减少 4.53 个百分点 合计 328,018.57 316,064.75 3.64 15.30 30.83 减少 11.44 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北 32,401.42 133.58 西北 9,252.22 21.73 华北 94,910.83 20.47 华东 114,908.67 21.32 华南 63,275.29 -20.49 西南 13,270.14 33.47 合计 328,018.57 15.30 14 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 3、主要控股及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 营业收入 净利润 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 国际航空快递 1450 万美元 209,361 562,746 76,059 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 国际航空快递 254 万美元 26,846 35,367 7,373 报告期内，公司主要合资企业业务发展稳定，中外运-敦豪国际航空快件有限公司、中外运欧西爱 斯国际快递有限公司 2008 年度净利润分别增长 5.61%、3.52%。 4 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 可供出售金融资产 219,520 -186,720 32,800 合计 219,520 -186,720 32,800 5、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 3731.008 报告期内公司投资额比上年增减数 2770.19 报告期内公司投资额增减幅度(%) -42.61 被投资的公司情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 权益的比例 (%) 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司 普通货运、仓储服务 100 宁波外运国际航空货运有限公司 货运代理、国际快递 100 邮递业务；普通货运；民用航空销售代理；货运代理；仓储服 北京中外运速递有限公司 100 务；物流服务；信息咨询；展览展示；技术交流；投资管理 仓储服务；代理报关、报检服务；自营、代理货物进出口、技 中外运绵阳物流有限公司 100 术进出口 北京中外运空港仓储服务有限公司 仓储服务；代理进出口；货物进出口；技术进出口 100 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 尚未使用 募集年 募集资 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募集资 募集方式 募集资金 份 金总额 集资金总额 集资金总额 金用途及去向 总额 2000 首次发行 97,600 1,049.7 90,028.21 7,571.79 妥善保存于银行 15 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 拟投入 是否符合 产生收益情 是否符合 承诺项目名称 变更 实际投入金额 金额 计划进度 况 预计收益 项目 北京空港物流中心 否 15,344.00 16,140.28 是 889.41 是 收购北京空港快件监管中心 否 6,090.00 6,248.34 是 1,174.13 是 收购集团公司下属省市公司 否 5,395.00 5,395.00 是 1,832.24 是 的空运资产 中外运上海浦东国际机场物 否 19,800.00 14,343.42 是 3,368.11 是 流中心 综合物流配送系统 否 16,615.00 16,615.00 是 是 综合物流信息网络系统 否 13,726.00 10,656.17 否 是 补充流动资金 否 20,630.00 20,630.00 是 是 合计 / 97,600 90,028.21 / / / “综合物流信息网络系统”是为了把公司各分支机构、客户和合作伙伴互相联结起来，共享信息和 资源而建的，这一系统的建成有利于公司加强内部业务处理和信息管理。现该系统计划的公司内外部 网站、网络财务管理系统和货运、快件业务处理系统已建成。“综合物流信息网络系统” 已累计投入 10,656.17 万元，投入的减缓主要是因为公司业务产品所需的系统开发减少，而只是更新、维护需求 增加。该项目的收益完全与公司业务结合，是通过节约人工费用、办公费用、缩短运输仓储环节的周 期等方式来增加利润的。 3、非募集资金项目情况 1)2008 年 3 月 24 日第三届董事会第二十六次会议通过了《关于审议公司短期金融产品投资计划的议 案》，同意授权公司总经理在保证资金安全的前提下，当年循环使用单项不超过人民币 80,000 万元的 资金投资于一级市场新股申购。 2)2008 年 5 月 12 日至 14 日第三届董事会第二十八次会议通过了《关于收购宁波外运国际航空货运有 限公司 40%股权的议案》，同意公司出资人民币 430.048 万元收购宁波外运国际航空货运有限公司职 工持股会所持有的 40%股权，最终使该公司成为本公司全资子公司。该股权收购已完成。 3)2008 年 7 月 14 日公司第三届董事会第二十九次会议通过了《关于审议向沈阳泰达昌汽车物流发展 有限公司增资的议案》，同意向沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司增资人民币肆仟叁佰壹拾捌万元 （￥4,318 万元），用于该公司后期物流仓库的建设及汽车物流业务的开发。如果实际建筑成本超过 估算建筑成本，但未超过估算额的 10%时（即在人民币 420 万元以下），授权总经理办公会批准相关 处理事宜并报董事会备案。项目仍在实施中。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司 2008 年按照财政部 2008 年 8 月 7 日公布的《企业会计准则解释第 2 号》及《企业会计准 则第 33 号—合并财务报表》的规定，对于与其他投资方一起实施共同控制的被投资单位，采用权益法 核算，不再采用比例合并法合并其财务报表。报告期内不再纳入合并范围的共同控制的被投资单位包 括：中外运－敦豪国际航空快件有限公司、中外运－欧西爱斯国际快递有限公司、华捷国际运输代理 有限公司、中外运阪急国际货运有限公司、蓝天世达国际航空服务有限公司、成都保税物流投资有限 公司、金鹰国际货运代理有限公司等七家公司。详见附注四。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年比较财务报表已重新表述。上述会计政策变更不影响本公司 2007 年度合并财务报表的股东权益及净 利润。鉴于本公司对于银河国际的经营、管理以及重大决策问题上均不能占据控制地位，本公司判断 对银河国际属于共同控制，采用权益法核算。 上述调整对公司 2008 年度归属于母公司股东的净利润、以前年度净利润及留存收益无影响。 (四)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 本公司 2008 年按照企业会计准则解释第 2 号规定，按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》 的规定，投资企业对于与其他投资方一起实施共同控制的被投资单位，应当采用权益法核算，不应采 用比例合并法。 公司虽然在形式上持有银河航空 51%的股权，但结合银河航空目前的运营、内部管理的实际情况 分析，公司对银河航空并未拥有实质控制权，银河航空与公司的其他持股比例为 50%的中外合营企业 一样，更大程度上反映合资方的共同控制性质。根据这一判断，2008 年度，公司财务报表将不对银河 16 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 航空进行全额合并，参照财政部新颁布的《企业会计准则解释第 2 号》（财会【2008】11 号）中第三 条的规定采用权益法进行相关会计处理。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议 决议刊登的信息 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 内容 披露报纸 露日期 《上海证券报》、 第三届董事会第二十五次会议 2008 年 2 月 25 日 2008 年 2 月 28 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第二十六次会议 2008 年 3 月 24 日 2008 年 3 月 26 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第二十七次会议 2008 年 4 月 23 日 2008 年 4 月 25 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第二十八次会议 2008 年 5 月 12 日 2008 年 5 月 15 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第二十九次会议 2008 年 7 月 14 日 2008 年 7 月 16 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第三十次会议 2008 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 30 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第三十一次会议 2008 年 8 月 25 日 2008 年 8 月 27 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第三十二次会议 2008 年 10 月 29 日 2008 年 10 月 31 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第三十三次会议 2008 年 11 月 7 日 2008 年 11 月 14 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第三十四次会议 2008 年 12 月 19 日 2008 年 12 月 24 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第三届董事会第三十五次会议 2008 年 12 月 29 日 2009 年 1 月 5 日 《中国证券报》 公司相关董事会决议公告已作为临时报告在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1)2008 年度，公司董事会依据国家法律、法规和《公司章程》赋予的法定权力，按法定程序认真履行 职责，股东大会和董事会的通知、召集、提案、审议、表决和记录的执行情况，均符合国家法规和《公 司章程》的有关规定，除特殊情况外，公司的董事、监事和高级管理人员均出席了本年度历次股东大 会，公司董事均出席了本年度历次董事会，公司监事均列席了本年度历次董事会。 2)公司 2007 年度股东大会审议批准了公司 2007 年度利润分配方案，以 2007 年末股本总额 905,481,720 股为基数，每 10 股派发现金 3.5 元（含税）。2008 年 6 月 3 日，公司在《中国证券报》和《上海证 券报》刊登了利润分配实施公告，现金红利发放日为 2008 年 6 月 16 日，该分配方案已按期实施完毕。 3)继续监督公司履行《关于经常性关联交易的框架协议》的情况；监督公司为下属企业及其分公司取 得“中国民用航空运输销售代理业务资格认可证书”提供担保的情况。独立董事对公司关联交易及对 外提供担保的情况发表意见。 4)及时披露公司经营管理中出现的重大信息，完善公司投资者关系管理工作。2008 年度共发布临时公 告 22 个。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年，公司董事会审计委员会共召开 4 次会议，对公司 2007 年度财务报告、2008 年第一季度 报告、半年度报告、第三季度报告进行了审议。审计委员会听取了工作组对于 2007 年公司内部审计工 作的汇报，对公司《内部控制自查报告》进行了审核，同时对今后的合资公司审计、离任审计、重点 17 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 公司重点地区的内部审计工作提出了意见。针对公司合资公司业绩变化、现金流变化、内部应收账款 的管理、内部控制的风险防范等方面情况提出了建议。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现净利润 62,779.63 万元，扣除提取的盈余 公积金 7,594.45 万元及 2008 年支付的 2007 年度普通股股利 31,691.86 万元。加上 2008 年期初未分 配利润 169,740.48 万元，至 2008 年末可供股东分配的利润为 193,233.79 万元。经董事会研究决定， 公司本次年终拟以 2008 年末股本总额 905,481,720 股为基数，每 10 股派发现金 1 元（含税）。总计 派发现金 9,054.82 万元(含税)，剩余利润作为未分配利润留存。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 31,691.86 63,807.05 49.67 2006 27,164.45 68,537.02 39.63 2005 9,054.81 46,211.96 19.59 (七) 其他披露事项 报告期内，公司无其他披露事项。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 第三届监事会第八次会议（2008-03-24） 1、《关于审议 2007 年度监事会工作报告的议案》 2、《关于审议 2007 年度财务决算报告的议案》 3、《关于审议公司 2007 年年度报告全文及年度报告摘 要的议案》 4、《关于公司经常性关联交易的议案》 5、《关于公司募集资金使用情况的议案》 6、《关于修改〈监事会议事规则〉部分条款的议案》 7、《关于对 2007 年期初资产负债表相关项目及其金额 做出变更或调整的议案》 8、《关于审议〈公司内部控制自我评估报告〉的议案》 第三届监事会第九次会议（2008-04-23） 《关于审议 2008 年第一季度报告的议案》 第三届监事会第十次会议（2008-08-25） 《关于审议公司 2008 年半年度报告全文及摘要的议案》 第三届监事会第十一次会议（2008-10-29） 《关于审议公司 2008 年第三季度报告的议案》 第三届监事会第十二次会（2008-12-29/30） 《关于审议公司监事会换届选举的议案》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会参与公司重大经营决策讨论，并对公 司财务状况、经营情况进行了监督。监事会认为 2008 年度公司能严格按照法律、法规以及《公司章程》 等有关规定依法运作，经营决策依据充分、科学合理。董事会、总经理没有出现越权决策的情况，均 能勤勉尽职，遵守国家法律、法规和公司章程、制度，维护公司利益，没有发现有违法、违规和损害 公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会参与了 2008 年度公司季度报告、半年度报告、年度报告的审议。对公司年度内整体财务状 况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、财务运作规范、公 司 2008 年度财务报告的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》有关规定，所包含的内容能够 从各个方面真实反映公司的财务状况和经营管理等事项，在年报编制过程中，未发现相关人员有违反 保密规定的行为。 18 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金的实际投入项目和承诺投入项目一致，募集资金使用符合项目进展的实际情况。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 对于公司与控股股东、实际控制人及其下属企业之间发生的非经常性关联交易，监事会认为：公司董 事会严格遵守《中外运空运发展股份有限公司关联交易决策管理制度》的规定，在对关联交易进行表 决时，关联董事进行了回避。公司各项关联交易决策程序合法，价格公允，不存在损害公司或股东利 益的情形。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：万元 占该公司 报告期所 初始投资 期末账 报告期 会计核算科 证券代码 证券简称 股权比例 有者权益 股份来源 金额 面值 损益 目 （％） 变动 可供出售金 601111 中国国航 22,400 0.65 32,800 186,720 战略配售 融资产 2、持有非上市金融企业股权情况 公司未持有非上市金融企业股权。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 1) 2008 年 5 月 15 日，经本公司第三届董事会第二十八次会议决议，本公司以人民币 430.048 万元收 购宁波外运职工持股会持有的 40%股权，本次收购完成后，宁波外运成为本公司的全资子公司，上述 股权变更已于 2008 年 6 月 30 日完成工商变更登记。 2) 2008 年 8 月 18 日第三届董事会第三十一次会议决议，通过了《关于审议受让中国对外贸易 运输（集团）总公司所持有的中外运空港物流有限公司全部 1%股权的议案》，同意受让中国对外 贸易运输（集团）总公司持有的中外运空港物流有限公司全部 1%的股权。受让价格按照国有股权 转让的程序，通过北京产权交易所公开挂牌程序确定。对该议案进行表决时关联董事进行了回避。 截止 2008 年 12 月 31 日，转让手续正在办理之中。 2、出售资产情况 经公司第三届董事会第三十三次会议审议批准，同意公司与通过北京产权交易所公开挂牌程序确 认的最终受让方亚太精英教育科技（北京）有限公司签署《股权转让协议》，以公开挂牌价格人民币 60 万元转让公司所持有的蓝天世达国际航空服务有限公司 50%股权。该股权出售事项已办理完毕。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 本公司与公司的实际控制人、控股股东及其下属企业之间发生日常关联交易是因为公司及公司的 关联人共同从事国际航空货运、国际快递及国内货运及物流业务，该类业务具有灵活性、即时性和全 球化的特点，从事该类业务的企业应该在国内、国外拥有完善的经营网点和综合服务能力。公司和公 司的关联人由于自身经营网点的限制，一定程度上需要相互利用各自的经营网点和服务能力，因此公 司和公司的实际控制人、控股股东及其下属企业存在较为频繁的日常关联交易。2003 年 8 月，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议批准，公司与公司实际控制人、控股股东签署了《关于经常性关联交 19 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 易的框架协议》。该协议规定：关联方之间的经常性经济往来合同定价将遵循市场公允价格，原则上 不偏离市场独立第三方的价格或收费标准，有关交易的价格确定及其他主要条款必须对合同各方都是 公平合理的，任何一方不得利用本协议或双方之间的某项具体经常性经济往来合同损害另一方的利益。 上述关联交易框架协议的内容公告（临 2003-015）刊登在 2003 年 9 月 1 日《上海证券报》上。公司 2003、2004、2005、2006、2007 年度股东大会对上述协议的履行情况分别进行了审议，并同意公司将 该框架协议的有效期顺延至下一个年度股东大会。 公司与公司的关联人之间的关联交易严格履行《关于经常性关联交易的框架协议》的规定，没有 损害公司利益。2008 年度公司的关联交易占同类交易的比例不大，向关联人提供劳务发生的金额为 120,840,117.46 元，占同类交易的 3.68％，接受关联人提供劳务发生的金额为 85,582,322.97 元，占 同类交易的 2.71％。上述关联交易没有影响到公司的独立性，也没有使得公司的主营业务对关联方有 所依赖。 2、关联债权债务往来 公司与关联方的债权债务往来是公司与关联方在业务往来中产生的。报告期内，关联方向公司提 供资金的发生额为 52,656,596.71 元，余额为 23,311,862.35 元。 截至本报告期末，公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情况，亦不存在向控 股股东及其子公司提供资金的情况。具体内容详见会计报表附注“十一（三）关联方往来余额”。 3、资产收购、出售发生的关联交易 经公司第三届董事会第三十一次会议审议批准，同意受让中国对外贸易运输（集团）总公司持有 的中外运空港物流有限公司全部 1%的股权。受让价格按照国有股权转让的程序，通过北京产权交易所 公开挂牌程序确定。对该议案进行表决时关联董事进行了回避。 4、共同对外投资的重大关联交易 报告期内，公司没有共同对外投资的重大关联交易。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 报告期内，公司没有托管情况。 (2) 承包情况 报告期内，公司没有承包情况 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否已 是否为 担保 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 经履行 关联方 金额 完毕 担保 2007-12-19～ 金鹰国际货运代理有限公司 2005-06-28 无 一般担保 否 是 2009-12-18 金鹰国际货运代理有限公司广州分公司 2005-06-28 无 一般担保 无期限 否 是 2005-09-18～ 金鹰国际货运代理有限公司 2005-09-15 无 一般担保 是 是 2008-09-17 2006-05-18～ 中外运敦豪国际航空快件有限公司 2006-08-10 无 连带责任担保 否 是 2009-05-18 300 万 2006-08-04～ 华捷国际运输代理有限公司 2006-8-10 连带责任担保 是 是 人民币 2008-08-03 2006-12-10～ 金鹰国际货运代理有限公司 2006-10-27 无 连带责任担保 否 是 2009-12-10 20 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 2006-12-29～ 华捷国际运输代理有限公司 2006-12-05 无 连带责任担保 否 是 2010-12-28 1000 万 2007-5-21～ 华捷国际运输代理有限公司 2007-3-26 连带责任担保 是 是 人民币 2008-4-17 2007-10-27～ 中外运阪急国际货运有限公司 2007-8-1 无 连带责任担保 否 是 2010-10-26 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,809.70 万美元 报告期末对子公司担保余额合计 3,809.70 万美元 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,809.70 万美元 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.45 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 3,809.70 万美元 务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 报告期内担保发生额合计 3,809.70 万美元 报告期末担保余额合计 3,809.70 万美元 3、委托理财情况 报告期内，公司没有委托理财事项 4、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股东名称：中国外运股份有限公司 （1）自股权分置改革方案实施之日起 36 个月内不通过证券交易所挂牌 交易出售所持原非流通股股份（因实施股权激励计划转让股份除外）； 股改承诺 履行中 （2）自股权分置改革方案实施之日起 36 个月内，根据外运发展业务需 要，依据国家相关法律法规的规定，经外运发展股东大会审议通过并报 国家有权部门审批后，向外运发展转让部分优质资产。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 境内会计师事务所报酬 170 境内会计师事务所审计年限 8年 报告期内，公司未改聘会计师事务所，信永中和会计师事务所担任了公司 2008 年度审计工作。截 至报告期，该会计师事务所已连续为公司提供 8 年的审计工作。公司支付其 2008 年度审计工作的报酬 为人民币壹佰柒拾万元整。对审计发生的外勤费用按实报实销处理。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未出现受到中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评、限期整改、公开谴责的情况。 21 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站 事项 刊载日期 及版面 及检索路径 外运发展第三届董事会第 25 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 2 月 28 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-001） 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 26 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 3 月 26 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-002） 《中国证券报》 外运发展第三届监事会第 8 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 3 月 26 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-003） 《中国证券报》 外运发展日常关联交易公告（临 《上海证券报》、 2008 年 3 月 26 日 www.sse.com.cn 2008-004） 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 27 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-005） 《中国证券报》 外运发展关于提请股东大会批准为所属 企业申请中国民用航空代理销售代理业 《上海证券报》、 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 务资格认可证书提供担保的公告（临 《中国证券报》 2008-006） 外运发展关于与深圳机场股份有限公司 《上海证券报》、 2008 年 5 月 9 日 www.sse.com.cn 签署战略合作协议的公告（临 2008-007） 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 28 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 8 月 27 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-008） 《中国证券报》 外运发展关于汶川地震对公司影响的公 《上海证券报》、 2008 年 5 月 15 日 www.sse.com.cn 告（临 2008-009） 《中国证券报》 2007 年度股东大会决议公告（临 《上海证券报》、 2008 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn 2008-010） 《中国证券报》 外运发展 2007 年度利润分配实施公告 《上海证券报》、 2008 年 6 月 3 日 www.sse.com.cn （临 2008-011） 《中国证券报》 《上海证券报》、 外运发展公告（临 2008-012） 2008 年 6 月 11 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 29 次会议决议 《上海证券报》、 公告暨召开公司 2008 年第一次临时股东 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》 大会通知（临 2008-013） 《上海证券报》、 外运发展对外投资公告（临 2008-014） 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》 外运发展为控股子公司银河国际货运航 《上海证券报》、 空有限公司向银行申请贷款提供担保的 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》 公告（临 2008-015） 外运发展半年度业绩预增公告（临 《上海证券报》、 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 2008-016） 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 30 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 7 月 30 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-017） 《中国证券报》 外运发展 2008 年度第一次临时股东大会 《上海证券报》、 2008 年 8 月 7 日 www.sse.com.cn 决议公告（临 2008-018） 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 31 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 8 月 27 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-019） 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 32 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-020） 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 33 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 11 月 14 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-021） 《中国证券报》 外运发展第三届董事会第 34 次会议决议 《上海证券报》、 2008 年 12 月 24 日 www.sse.com.cn 公告（临 2008-022） 《中国证券报》 22 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 XYZH/2008A5002 中外运空运发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中外运空运发展股份有限公司（以下简称“外运发展公司”）合并及母公 司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权 益变动表及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是外运发展公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，外运发展公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了外运发展公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张克、梁志刚 中国北京 二○○九年三月二十三日 (二) 财务报表及附注见附件 23 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司董事长签名的年度报告正本及摘要。 2、载有公司法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长： 张建卫 中外运空运发展股份有限公司 2009 年 3 月 25 日 24 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 附件： 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中外运空运发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 2,230,112,123.15 1,881,861,626.19 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 八、2 7,662,446.14 5,002,474.13 应收账款 八、3 450,738,878.87 571,822,320.30 预付款项 八、4 40,372,908.26 71,694,993.65 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 八、5 8,034,884.12 0.00 应收股利 八、6 622,425.16 1,469,225.28 其他应收款 八、7 56,855,210.96 50,895,670.73 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 八、8 550,795.94 1,078,665.19 一年内到期的非流动资产 八、9 787,161.60 1,718,775.87 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 2,795,736,834.20 2,585,543,751.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 八、10 328,000,000.00 2,195,200,000.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 八、11 961,202,847.87 985,230,668.45 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 八、12 435,017,986.64 423,228,733.49 在建工程 八、13 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 八、14 103,215,523.90 100,026,275.52 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 八、15 12,742,812.18 17,783,892.59 递延所得税资产 八、16 15,458,473.10 15,944,487.48 25 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 1,858,418,631.25 3,782,863,876.32 资产总计 4,654,155,500 6,368,407,627.66 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 八、18 305,796,733.62 395,210,952.03 预收款项 八、19 64,971,788.00 60,988,214.40 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 八、20 44,651,720.00 45,380,012.24 应交税费 八、21 20,780,468.04 117,780,800.85 应付利息 0.00 0.00 应付股利 八、22 0.00 328,213.72 其他应付款 八、23 79,495,298.87 69,817,213.92 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 八、24 0.00 2,250,000.00 流动负债合计 515,696,008.53 691,755,407.16 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 八、16 123,092,150.92 531,971,326.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 123,092,150.92 531,971,326.00 负债合计 638,788,159.45 1,223,726,733.16 股东权益： 股本 八、25 905,481,720.00 905,481,720.00 资本公积 八、26 682,651,750.10 2,088,711,655.05 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 八、27 490,091,875.85 414,147,327.87 一般风险准备 0.00 0.00 26 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 未分配利润 八、28 1,932,337,949.26 1,697,404,824.20 外币报表折算差额 -296,509.95 -340,839.31 归属于母公司所有者权益 4,010,266,785.26 5,105,404,687.81 合计 少数股东权益 八、29 5,100,520.74 39,276,206.69 股东权益合计 4,015,367,306.00 5,144,680,894.50 负债和股东权益合 4,654,155,465.45 6,368,407,627.66 计 公司法定代表人：张建卫 主管会计工作负责人：王久云 会计机构负责人：何艳 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中外运空运发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 2,077,160,389.33 1,705,929,061.51 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 2,825,614.53 847,877.20 应收账款 九、1 398,296,753.36 563,019,636.87 预付款项 33,540,939.55 70,719,151.66 应收利息 7,307,881.38 0.00 应收股利 738,768.55 5,279,922.42 其他应收款 九、2 261,564,151.39 50,499,681.67 存货 119,512.35 223,330.13 一年内到期的非流动资产 787,161.60 1,718,775.87 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 2,782,341,172.04 2,398,237,437.33 非流动资产： 可供出售金融资产 328,000,000.00 2,195,200,000.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 九、3 1,123,726,117.48 1,141,218,506.53 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 395,630,446.23 408,829,059.93 在建工程 0.00 45,449,818.79 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 80,153,625.30 73,964,861.35 开发支出 0.00 0.00 27 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 9,778,758.37 15,108,424.95 递延所得税资产 15,117,036.17 15,596,029.57 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 1,952,405,983.55 3,895,366,701.12 资产总计 4,734,747,155.59 6,293,604,138.45 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 263,244,848.53 383,594,821.27 预收款项 58,878,970.58 56,854,204.13 应付职工薪酬 37,366,339.75 42,684,483.27 应交税费 20,157,177.33 115,925,690.32 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 90,673,124.35 56,430,938.32 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 2,250,000.00 流动负债合计 470,320,460.54 657,740,137.31 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 123,092,150.92 531,971,326.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 123,092,150.92 531,971,326.00 负债合计 593,412,611.46 1,189,711,463.31 股东权益： 股本 905,481,720.00 905,481,720.00 资本公积 683,606,855.05 2,088,691,855.05 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 490,091,875.85 414,147,327.87 未分配利润 2,062,154,093.23 1,695,571,772.22 外币报表折算差额 2,062,154,093.23 1,695,571,772.22 股东权益合计 4,141,334,544.13 5,103,892,675.14 负债和股东权益合计 4,734,747,155.59 6,293,604,138.45 公司法定代表人：张建卫 主管会计工作负责人：王久云 会计机构负责人：何艳 28 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八、30 3,288,247,767.68 2,854,421,030.59 其中：营业收入 3,288,247,767.68 2,854,421,030.59 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 3,463,921,801.08 2,704,255,628.63 其中：营业成本 八、30 3,162,482,968.82 2,418,249,195.65 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 八、31 26,283,554.14 24,107,635.72 销售费用 124,410,256.57 111,236,047.80 管理费用 190,355,150.13 190,589,845.91 财务费用 八、32 -47,974,172.89 -34,278,110.14 资产减值损失 八、33 8,364,044.31 -5,648,986.31 加：公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、34 877,614,298.64 562,630,123.74 其中：对联营企业和合营企 352,831,435.46 498,565,350.73 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 701,940,265.24 712,795,525.70 加：营业外收入 八、35 3,961,732.01 3,325,055.61 减：营业外支出 八、36 2,901,039.56 2,399,084.18 其中：非流动资产处置净损失 266,061.85 289,661.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号 703,000,957.69 713,721,497.13 填列） 减：所得税费用 八、37 74,962,052.50 79,267,199.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 628,038,905.19 634,454,297.18 归属于母公司所有者的净利润 627,796,283.83 638,070,486.36 少数股东损益 242,621.36 -3,616,189.18 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.6933 0.7047 （二）稀释每股收益 0.6933 0.7047 公司法定代表人：张建卫 主管会计工作负责人：王久云 会计机构负责人：何艳 29 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 2,925,556,797.22 2,792,696,308.03 减：营业成本 九、4 2,757,222,538.68 2,381,802,446.05 营业税金及附加 18,564,732.09 22,142,081.99 销售费用 88,604,685.40 99,024,569.39 管理费用 151,207,817.73 171,709,129.23 财务费用 -44,473,842.66 -31,745,847.37 资产减值损失 1,887,180.05 -5,658,063.32 加：公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 九、5 879,191,481.70 557,510,702.22 其中：对联营企业和合营企业的投资 352,831,435.46 494,225,184.05 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 831,735,167.63 712,932,694.28 加：营业外收入 3,586,284.42 3,198,435.61 减：营业外支出 2,412,759.73 3,267,855.81 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 832,908,692.32 712,863,274.08 填列） 减：所得税费用 73,463,212.54 77,356,459.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 759,445,479.78 635,506,814.32 公司法定代表人：张建卫 主管会计工作负责人：王久云 会计机构负责人：何艳 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,511,242,891.77 3,068,432,499.77 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 11,921,668.01 30 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与经营活动有关的现金 八、39 17,370,599.34 35,882,989.17 经营活动现金流入小计 3,528,613,491.11 3,116,237,156.95 购买商品、接受劳务支付的现金 3,013,153,249.62 2,975,120,361.92 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 338,646,331.02 294,785,227.09 支付的各项税费 147,448,648.53 117,579,765.06 支付其他与经营活动有关的现金 八、39 223,269,717.28 154,758,939.18 经营活动现金流出小计 3,722,517,946.45 3,542,244,293.25 经营活动产生的现金流量净额 -193,904,455.34 -426,007,136.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 678,021,461.11 77,171,646.58 取得投资收益收到的现金 392,817,586.48 507,814,621.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,135,211.71 521,869.05 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 0.00 0.00 净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、39 37,504,530.77 28,251,764.57 投资活动现金流入小计 1,109,478,790.07 613,759,901.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 36,524,115.65 133,086,688.05 支付的现金 投资支付的现金 142,265,895.25 65,647,860.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 4,310,080.00 0.00 净额 支付其他与投资活动有关的现金 八、39 50,866,360.39 0.00 投资活动现金流出小计 233,966,451.29 198,734,548.05 投资活动产生的现金流量净额 875,512,338.78 415,025,353.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 35,185,809.75 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 0.00 35,185,809.75 金 取得借款收到的现金 0.00 13,545,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 0.00 48,730,809.75 偿还债务支付的现金 13,545,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 317,246,824.51 264,799,043.98 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 328,213.72 2,249,793.85 31 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 润 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 330,791,824.51 264,799,043.98 筹资活动产生的现金流量净额 -330,791,824.51 -216,068,234.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,565,561.97 -1,094,398.02 五、现金及现金等价物净增加额 348,250,496.96 -228,144,414.90 加：期初现金及现金等价物余额 1,881,861,626.19 2,110,006,041.09 六、期末现金及现金等价物余额 2,230,112,123.15 1,881,861,626.19 公司法定代表人：张建卫 主管会计工作负责人：王久云 会计机构负责人：何艳 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,130,148,654.53 2,994,645,002.07 收到的税费返还 0.00 11,921,668.01 收到其他与经营活动有关的现金 32,443,991.40 29,698,402.37 经营活动现金流入小计 3,162,592,645.93 3,036,265,072.45 购买商品、接受劳务支付的现金 2,740,558,360.93 2,918,341,148.12 支付给职工以及为职工支付的现金 228,150,215.45 274,562,486.01 支付的各项税费 137,088,865.14 113,578,564.11 支付其他与经营活动有关的现金 151,993,117.31 144,982,908.93 经营活动现金流出小计 3,257,790,558.83 3,451,465,107.17 经营活动产生的现金流量净额 -95,197,912.90 -415,200,034.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 678,021,461.11 61,207,860.00 取得投资收益收到的现金 396,511,940.23 508,231,530.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 672,677.39 474,469.05 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 0.00 15,963,786.58 净额 收到其他与投资活动有关的现金 35,146,645.77 28,251,764.57 投资活动现金流入小计 1,110,352,724.50 614,129,410.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 31,786,410.33 93,955,490.58 支付的现金 投资支付的现金 142,265,895.25 65,647,860.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 37,310,080.00 49,611,965.25 净额 32 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 113,079,490.54 0.00 投资活动现金流出小计 324,441,876.12 209,215,315.83 投资活动产生的现金流量净额 785,910,848.38 404,914,094.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 316,918,610.79 264,317,366.43 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 316,918,610.79 264,317,366.43 筹资活动产生的现金流量净额 -316,918,610.79 -264,317,366.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,562,996.87 -1,191,836.26 五、现金及现金等价物净增加额 371,231,327.82 -275,795,142.86 加：期初现金及现金等价物余额 1,705,929,061.51 1,981,724,204.37 六、期末现金及现金等价物余额 2,077,160,389.33 1,705,929,061.51 公司法定代表人：张建卫 主管会计工作负责人：王久云 会计机构负责人：何艳 33 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 905,481,720.00 2,088,711,655.05 0.00 414,147,327.87 0.00 1,697,404,824.20 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 905,481,720.00 2,088,711,655.05 0.00 414,147,327.87 0.00 1,697,404,824.20 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 0.00 -1,406,059,904.95 0.00 75,944,547.98 0.00 234,933,125.06 填列） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 627,796,283.83 （二）直接计入所有 0.00 -1,406,059,904.95 0.00 0.00 0.00 0.00 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 0.00 -1,867,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 0.00 -4,685,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 0.00 466,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 响 4．其他 0.00 -974,904.95 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二） 0.00 -1,406,059,904.95 0.00 0.00 0.00 627,796,283.83 小计 （三）所有者投入和 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 减少资本 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 者权益的金额 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 75,944,547.98 0.00 -392,863,158.77 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 75,944,547.98 0.00 -75,944,547.98 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -316,918,610.79 的分配 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 部结转 1．资本公积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 905,481,720.00 682,651,750.10 0.00 490,091,875.85 0.00 1,932,337,949.26 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 905,481,720.00 610,085,684.24 0.00 355,397,971.55 0.00 1,442,742,215.06 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策变更 0.00 125,960,000.00 0.00 -5,228,338.48 0.00 -47,785,666.42 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 35 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 二、本年年初余额 905,481,720.00 736,045,684.24 0.00 350,169,633.07 0.00 1,394,956,548.64 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 0.00 1,352,665,970.81 0.00 63,977,694.80 0.00 302,448,275.56 填列） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 638,070,486.36 （二）直接计入所有 0.00 1,352,665,970.81 0.00 0.00 0.00 0.00 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 0.00 1,783,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 0.00 225,970.81 0.00 0.00 0.00 0.00 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 0.00 -430,760,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 响 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二） 0.00 1,352,665,970.81 0.00 0.00 0.00 638,070,486.36 小计 （三）所有者投入和 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减少资本 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 者权益的金额 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 63,977,694.80 0.00 -335,622,210.80 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 63,977,694.80 0.00 -63,977,694.80 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -271,644,516.00 的分配 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 部结转 1．资本公积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 905,481,720.00 2,088,711,655.05 0.00 414,147,327.87 0.00 1,697,404,824.20 公司法定代表人：张建卫 主管会计工作负责人：王久云 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未 一、上年年末余额 905,481,720.00 2,088,691,855.05 0.00 414,147,327.87 1,6 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 905,481,720.00 2,088,691,855.05 0.00 414,147,327.87 1,6 三、本年增减变动金额（减少 0.00 -1,405,085,000.00 0.00 75,944,547.98 3 以“－”号填列） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 7 （二）直接计入所有者权益的 0.00 -1,405,085,000.00 0.00 0.00 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 0.00 -1,867,200,000.00 0.00 0.00 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 0.00 -4,685,000.00 0.00 0.00 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 0.00 466,800,000.00 0.00 0.00 关的所得税影响 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 -1,405,085,000.00 0.00 0.00 7 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 的金额 37 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 75,944,547.98 -3 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 75,944,547.98 - 2．对所有者（或股东）的分 0.00 0.00 0.00 0.00 -3 配 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 本） 2．盈余公积转增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 本） 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 905,481,720.00 683,606,855.05 0.00 490,091,875.85 2,0 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未 一、上年年末余额 905,481,720.00 610,085,684.24 0.00 355,397,971.55 1,4 加：会计政策变更 0.00 125,940,200.00 0.00 -5,228,338.48 - 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 905,481,720.00 736,025,884.24 0.00 350,169,633.07 1,3 三、本年增减变动金额（减少 0.00 1,352,665,970.81 0.00 63,977,694.80 2 以“－”号填列） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 6 （二）直接计入所有者权益的 0.00 1,352,665,970.81 0.00 0.00 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 0.00 1,783,200,000.00 0.00 0.00 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 0.00 225,970.81 0.00 0.00 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 0.00 -430,760,000.00 0.00 0.00 38 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 关的所得税影响 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 1,352,665,970.81 0.00 0.00 6 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 的金额 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 63,977,694.80 -3 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 63,977,694.80 - 2．对所有者（或股东）的分 0.00 0.00 0.00 0.00 -2 配 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 本） 2．盈余公积转增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 本） 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 905,481,720.00 2,088,691,855.05 0.00 414,147,327.87 1,6 公司法定代表人：张建卫 主管会计工作负责人：王久云 39 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 中外运空运发展股份有限公司财务报表附注 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、 公司的基本情况 中外运空运发展股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1999 年 10 月 11 日， 是经国家经贸委国经贸企改[1999]939 号文批准，由中国对外贸易运输（集团）总公司（以 下简称“中外运总公司”）作为主要发起人，联合中国机械进出口（集团）有限公司等企 业，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本为人民币 20,716 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]156 号文批准，本公司于 2000 年 11 月 30 日公开发行人民币普通股 7,000 万股，并于 2000 年 12 月 28 日在上海证券交易所上市 交易，发行后注册资本为 27,716 万元。 2001 年 6 月，本公司实施 2000 年度股东大会审议通过的每 10 股送红股 1 股的利润 分配方案，注册资本增加为人民币 30,487.6 万元。2002 年 6 月，本公司实施 2001 年度 股东大会审议通过的每 10 股送红股 1 股和用资本公积金每 10 股转增 1 股的分配方案，注 册资本增加为人民币 36,585.12 万元。2003 年 7 月，本公司实施 2002 年度股东大会审议 通过的每 10 股送红股 2 股和用资本公积金每 10 股转增 3 股的分配方案，注册资本增加为 54,877.68 万元。2003 年度中外运总公司将其对本公司的股权作为出资投入到中国外运股 份有限公司，并于 2003 年 1 月办理了股权转让手续。2004 年 6 月，本公司实施 2003 年 度股东大会审议通过的用资本公积金每 10 股转增 5 股的资本公积转增方案，注册资本增 加为 82,316.52 万元。2005 年 6 月，本公司实施 2004 年度股东大会审议通过的每 10 股 送红股 1 股的利润分配方案，注册资本增加为 90,548.172 万元。截止 2005 年 12 月 31 日， 本公司总股本 90,548.172 万股，其中，国有法人股 67,515.822 万股，占总股本的 74.56%； 法人股 163.35 万股，占总股本的 0.18%；社会公众股 22,869 万股，占总股本的 25.26%。 根据本公司于 2006 年 10 月 23 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《中 外运空运发展股份有限公司股权分置改革方案》以及中华人民共和国国有资产监督管理委 员会《关于中外运空运发展股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产权 [2006]1367 号）的批准，本公司的非流通股股东向本方案实施之股权登记日在册的全体 流通股股东每 10 股流通股支付 2.9 股股票。方案实施后，截止 2006 年 12 月 31 日，本公 司的总股本为 905,481,720 股，其中有限售条件的流通股份为 610,471,620 股，占总股本 的 67.42%，无限售条件的流通股份为 295,010,100 股，占总股本的 32.58%。 2007 年 11 月 2 日，本公司有限售条件的流通股中的 35,833,824 股上市交易。截止 2008 年 12 月 31 日， 本公司有限售条件的流通股份为 574,637,796 股，占总股本的 63.46%， 全部由中国外运股份有限公司持有，无限售条件的流通股份为 330,843,924 股，占总股本 的 36.54%。 40 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 本公司属于物流运输行业，具体涉及国际货运代理业、航空快递业和国内物流综合服 务业。经营范围主要包括：许可经营项目：普通货运（道路：有效期至 2010 年 6 月 27 日）。 一般经营项目：国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客货运销售代理业务（危 险品除外）；国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空货运销售代理业务（危险品 除外）；承办空运进出口货物和过境货物的国际运输代理业务，包括：揽货、分拨、订舱、 包机、仓储、中转、物流服务、国际多式联运、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报 验、相关咨询业务；经营国际快递（不含私人信函和县以上党政军和机关公文）业务；寄 递业务（信件和其他具有信件性质的物品除外）；与以上业务相关的咨询、服务、展览、 技术交流；资产管理；实业投资。本公司注册地址：北京市顺义区天竺空港工业区 A 区天 柱路 20 号。法定代表人：张建卫。 本公司之母公司为中国外运股份有限公司，本公司最终母公司为中国对外贸易运输 （集团）总公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、 利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理 层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 1、本公司 2008 年按照财政部 2008 年 8 月 7 日公布的《企业会计准则解释第 2 号》 及《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，对于与其他投资方一起实施共同控 制的被投资单位，采用权益法核算，不再采用比例合并法合并其财务报表。报告期内不再 纳入合并范围的共同控制的被投资单位包括：中外运－敦豪国际航空快件有限公司、中外 运－欧西爱斯国际快递有限公司、华捷国际运输代理有限公司、中外运阪急国际货运有限 公司、蓝天世达国际航空服务有限公司、成都保税物流投资有限公司、金鹰国际货运代理 有限公司等七家公司。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年比较财务报表已重新 表述。上述会计政策变更不影响本公司 2007 年度合并财务报表的股东权益及净利润，对 2007 年度合并财务报表其他项目的影响如下表： 41 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 单位：人民币万元 影响项目 资产 负债 营业收入 利润总额 调整前 720,195.19 205,727.10 853,792.85 83,374.56 调整后 636,840.76 122,372.67 285,442.10 71,372.15 上述会计政策变更业经本公司第四届董事会第三次会议审议通过。 2、银河国际货运航空有限公司（以下简称“银河国际”）成立于 2007 年 12 月，是 由本公司、大韩航空有限公司、韩亚投资有限公司（Hana Capital Co.,Ltd.）和新韩投 资有限公司（SHINHAN CAPITAL CO,.LTD）共同出资组建的中外合资经营企业。本公司出 资比例为 51%，2007 年度将其纳入合并报表范围。 银河国际 2008 年年中开始正式经营，根据其实际经营、管理情况及公司章程的规定 和执行情况，本公司判断对银河国际属于共同控制，采用权益法核算，不再合并其财务报 表，此估计变更采用未来适用法进行会计处理，不影响本公司本年合并财务报表中归属于 母公司的股东权益及归属于母公司股东的净利润。 上述会计估计变更业经本公司第四届董事会第三次会议审议通过。 五、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等 以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。 4. 现金及现金等价物 42 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 5. 外币折算 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化 的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损 益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益 项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用 项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益 项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的 汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 6. 金融资产和金融负债 （1） 金融资产 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内 出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 ③应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 43 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被 划分为其他类的金融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初 始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计 入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累 计额之后的差额，计入投资损益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股 东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债 务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；对已确认减值损失的可供出售权益工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值 损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资发生的减值损失，不予转回。 （2）金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公 44 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 7. 应收款项坏账准备 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿 付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收 回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定 程序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 本公司将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明 本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起 按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险 特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准 备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法 收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。 本公司主要业务相关的应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 0-6 个月 0.00% 7-12 个月 30.00% 1-2 年 50.00% 2 年以上 100.00% 45 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 对于其他应收款中押金、保证金、备用金等不计提坏账准备。 8. 存货 本公司存货主要为低值易耗品。 存货实行永续盘存制。低值易耗品的购入和入库按实际成本计价；领用时采用一次摊 销法摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可 收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计销售费用和相关税金后确定。 9. 长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影 响的权益性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的 决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与 其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子 公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据 表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取 得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买） 日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关 的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性 46 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资， 按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合 营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控 制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投 资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得 的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的 利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益 的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承 担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期损益。被投资单位以后 期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确 认投资损益。 10. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。 固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等，按其取得时的 成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税 费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出； 47 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议 约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条 件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确 认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧 时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的 预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 1 房屋建筑物 30 5% 3.17% 2 机器设备 5 5% 19.00% 3 运输设备 5 5% 19.00% 4 其他 5 5% 19.00% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 11. 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计 量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用 和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异作调整。 48 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 12. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已 经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产 活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化 金额。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生 产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13. 无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、管理软件等，按取得时的实际成本计量，其中， 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形 资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按 公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；管理软件和其他无形资产按 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。 摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并 作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如 果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊 销。 14. 研究与开发 49 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有 较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段 的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发 支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支 出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 15. 非金融资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行 减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行 减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组 合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌。 50 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16. 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得 的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商 誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 17. 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以 上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18. 职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供 服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入 当期损益。 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、 工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。 51 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建 议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解 除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服 务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债 确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。 19. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关 的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 20. 收入确认方法 本公司的营业收入主要包括国际航空货运代理业务收入、快件业务收入和国内货运及 物流服务业务收入，其收入确认原则如下： 在提供的运输劳务等已完成、劳务的成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很 可能流入本公司时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可 靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总 成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生 的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到 补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 21. 政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币 性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的 金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额(1 元)计量。 52 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23. 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得 税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税 务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所 得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 24. 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本 公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被 合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并 日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 53 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 25. 分部报告 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分， 该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、 能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于在其 他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参 照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分 配。 26. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要 求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不 属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公 司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营 成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 六、 税项 54 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 本公司适用的主要税种及税率如下： 1．企业所得税 （1）除下列分公司外，本公司企业所得税的适用税率为 25%。 根据西安市国家税务局转发《陕西省国家税务局关于中外运空运发展股份有限公司西 北分公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》的通知，本公司西北分公司 2004 年至 2010 年享受 15%的所得税优惠政策。 根据四川省国家税务局直属税务分局《关于同意中外运空运发展股份有限公司西南分 公司享受企业所得税优惠政策的批复》（川国税直减免[2008]24 号），本公司西南分公 司 2007 年度至 2010 年度享受 15％的所得税优惠政策。 根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号），本 公司深圳分公司、华东分公司、厦门分公司、海南分公司本年度享受 18％的所得税优惠 政策。 （2）本公司的子公司中外运香港空运发展有限公司注册地为中国香港，利得税率为 17.5%。 本公司其他子公司适用所得税率 25％。 2．营业税 本公司航空货运代理收入、快件收入、仓储、佣金及物流收入适用营业税。其中，航 空货运代理收入、仓储和佣金收入按 5%的税率计缴营业税；快件收入、物流收入按 3%或 5%的税率计缴营业税。 3．城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳营业税为计税依据，适用税率分别为 1%、5%、 7%和 1%-3%。 4．房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 55 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 七、 企业合并及合并财务报表 （一）重要子公司 公司 注册 经营 期末投 持股 表决权 注册地 备注 名称 资本 范围 资金额 比例 比例 宁波外运国际航空 宁波市 300 万元人民币 货运代理、国际快递 300 万元 100% 100% （1） 货运有限公司 中外运香港空运发 香港 300 万港币 国际运输代理、国际快递业务 300 万港币 100% 100% （2） 展有限公司 中外运空港物流有 北京市 10,000 万元人民币 仓储、分拨、包装；信息咨询 9,900 万元 99% 99% （3） 限公司 大连京大国际货运 大连市 700 万元人民币 货运代理、国际快递 420 万元 60% 60% （4） 代理有限公司 上海华服商贸有限 上海市 111 万元人民币 服务代理 99.9 万元 90% 90% （5） 公司 上海新运物流有限 上海市 450 万元人民币 保税区内物流业务、国际贸易 450 万元 100% 100% （6） 公司 南京江润外运物流 承办陆运进出口货物的国际运 南京市 300 万元人民币 300 万元 100% 100% （7） 有限公司 输代理业务 沈阳泰达昌汽车物 沈阳市 2,500 万元人民币 普通货运、仓储服务 2,500 万元 100% 100% （8） 流发展有限公司 邮递业务；普通货运；民用航 空销售代理；货运代理；仓储 北京中外运速递有 北京市 1,000 万元人民币 服务；物流服务；信息咨询； 1,000 万元 100% 100% （9） 限公司 展览展示；技术交流；投资管 理 北京中外运空港仓 仓储服务；代理进出口；货物 北京市 500 万元人民币 500 万元 100% 100% （10） 储服务有限公司 进出口；技术进出口 仓储服务；代理报关、报检服 中外运绵阳物流有 绵阳市 300 万元人民币 务；自营、代理货物进出口、 300 万元 100% 100% （11） 限公司 技术进出口 （1）宁波外运国际航空货运有限公司 宁波外运国际航空货运有限公司（以下简称“宁波外运”）成立于 1995 年 5 月，注 册资本为人民币 300 万元。经营范围：承办空运进出口货物的国际运输代理业务，包括： 揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、相关的短途运输 服务及运输咨询业务；办理国际快递（不含私人信函）服务。 本公司原出资人民币 180 万元持有宁波外运 60%的股权，另 40%的股权由宁波外运职 工持股会持有。2008 年 5 月 15 日，经本公司第三届董事会第二十八次会议决议，本公司 以人民币 430.048 万元收购宁波外运职工持股会持有的 40%股权，本次收购完成后，宁波 外运成为本公司的全资子公司，上述股权变更已于 2008 年 6 月 30 日完成工商变更登记。 （2）中外运香港空运发展有限公司 56 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 中外运香港空运发展有限公司（以下简称“香港空运”）于 2004 年 6 月经商务部同 意由本公司在香港独资设立，注册资本为 300 万港币。经营范围包括：承办空运进出口货 物和过境货物的国际运输代理业务；经营除私人信函及县级以上党政军公文以外的进出境 信件和具有信件性质的国际快递业务。 （3）中外运空港物流有限公司 中外运空港物流有限公司（以下简称“空港物流”）成立于 1999 年 3 月，注册资本 为人民币 10,000 万元。经营范围包括：仓储服务；承办空运货物的分拨、包装；信息咨 询。 空港物流的股权结构如下： 股东名称 投资额(人民币元) 出资比例 中外运空运发展股份有限公司 99,000,000 99% 中国对外贸易运输（集团）总公司 1,000,000 1% 合 计 100,000,000 100% （4）大连京大国际货运代理有限公司 大连京大国际货运代理有限公司（以下简称“大连京大”）成立于 1994 年 3 月，注 册资本为人民币 700 万元。经营范围包括：接受委托，办理海运、空运、陆运、多式联运 进出口货物的包装、运输、租船、订舱、快递、报关、报验。 大连京大股权结构如下： 股东名称 投资额(人民币元) 出资比例 中外运空运发展股份有限公司 4,200,000 60% 北京云海鹭商贸有限公司 2,800,000 40% 合 计 7,000,000 100% （5）上海华服商贸有限公司 上海华服商贸有限公司（以下简称“上海华服”）成立于 1998 年 7 月，注册资本为 人民币 111 万元。经营范围包括：内外贸货物堆存、仓储及劳务装卸、加工整理、代理打 包托运、陆上客货运输、快件速递、车辆设备维修、物业管理、商务服务、经营百货、办 公用品、五金交电、建材、金属材料、化工产品、机电产品、烟酒、食品等商品。 57 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 上海华服的股权结构如下： 股东名称 投资额(人民币元) 出资比例 中外运空运发展股份有限公司 1,000,000 90% 上海虹光实业有限公司 110,000 10% 合 计 1,110,000 100% （6）上海新运物流有限公司 上海新运物流有限公司（以下简称“新运物流”）成立于 2002 年 2 月，经营范围包 括：保税区内物流；从事货物进出口及技术进出口业务；转口贸易、保税区内企业间的贸 易及代理。 新运物流原注册资本为人民币 500 万元，其中：本公司出资人民币 450 万元，上海华 服出资人民币 50 万元。根据新运物流 2007 年 8 月 30 日股东会决议和修改后的章程规定， 新运物流减少注册资本人民币 50 万元，其中减少上海华服出资人民币 50 万元。上述注册 资本的变更已于 2008 年 5 月 7 日完成工商变更登记，由上海沪港金茂会计师事务所验资 并出具了沪金审验（2008）第 11 号验资报告。上述减资完成后，新运物流成为本公司的 全资子公司。 （7）南京江润外运物流有限公司 南京江润外运物流有限公司（以下简称“南京江润”）成立于 2007 年 11 月，是本公 司出资组建的独资子公司。注册资本为人民币 300 万元，经营范围包括：承办陆运进出口 货物的国际运输代理业务（仓储服务、中转、结转运杂费、报关、报检、相关的短途运输 服务及运输咨询业务）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或 禁止进出口的商品和技术除外）。 （8）沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司（以下简称“沈阳泰达昌”），成立于 2007 年 8 月，是本公司出资组建的独资子公司。公司原注册资本为人民币 1,000 万元，根据公司 2008 年 1 月 4 日股东会决议和修改后的章程，公司增加注册资本人民币 1,500 万元，变 更后的注册资本为人民币 2,500 万元。经营范围包括：普通货运、仓储（不含易燃易爆物 品）服务；自有物业出租、管理、提供相关的咨询服务。 （9）北京中外运速递有限公司 58 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 北京中外运速递有限公司（以下简称“北京速递”）成立于 2008 年 1 月，是本公司 出资组建的独资子公司。注册资本为人民币 1,000 万元，经营范围包括：邮递业务（信件 及具有信件性质的物品除外）；普通货运；民用航空销售代理；货运代理；仓储服务（不 含危险化学品）；物流服务；信息咨询（不含中介服务）；展览展示；技术交流；投资管 理。 2009 年 1 月 23 日，根据公司修订后的章程规定，由本公司向北京速递新增注册资本 人民币 18,900 万元，变更后注册资本为人民币 19,900 万元。 （10）北京中外运空港仓储服务有限公司 北京中外运空港仓储服务有限公司（以下简称“空港仓储”）成立于 2008 年 6 月， 是本公司出资组建的独资子公司。注册资本为人民币 500 万元，经营范围包括：仓储服务 （不含危险化学品）；代理进出口、货物进出口、技术进出口。 （11）中外运绵阳物流有限公司 中外运绵阳物流有限公司（以下简称“绵阳物流”）成立于 2008 年 4 月，是本公司 出资组建的独资子公司。注册资本为人民币 300 万元，经营范围包括：仓储服务（不含危 险化学品）；代理报关、报检服务；自营、代理货物进出口、技术进出口。 （二）合并范围的变动 本公司根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定并结合公司实际情况， 本期纳入合并财务报表范围的控股子公司为宁波外运、香港空运、空港物流、大连京大、 上海华服、新运物流、南京江润、沈阳泰达昌、北京速递、空港仓储和绵阳物流共十一家。 59 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 1.报告期新纳入合并范围的子公司情况 公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例 资产总额 负债总 北京中外运速递有限公司 新设合并 100% 14,600.07 25,72 北京中外运空港仓储服务有限公司 新设合并 100% 480.42 中外运绵阳物流有限公司 新设合并 100% 300.59 2.报告期内不再纳入合并范围的公司情况 公司名称 不纳入合并范围的原因 持股比例 资产总额 负债总 中外运－敦豪国际航空快件有限公司 详见本附注四、1 50% 209,361.38 81,56 中外运－欧西爱斯国际快递有限公司 详见本附注四、1 50% 26,846.09 8,28 华捷国际运输代理有限公司 详见本附注四、1 50% 13,198.47 6,17 中外运阪急国际货运有限公司 详见本附注四、1 50% 3,688.45 88 蓝天世达国际航空服务有限公司 详见本附注四、1 50% 538.64 50 成都保税物流投资有限公司 详见本附注四、1 50% 16,814.36 8,00 银河国际货运航空有限公司 详见本附注四、2 51% 68,839.86 55,60 金鹰国际货运代理有限公司 详见本附注四、1 及八、34 50% 60 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 八、 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2008 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2008 年 12 月 31 日，“本年”系指 2008 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系 指 2007 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 年末金额 年初金额 项 目 折算 折算 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 汇率 库存现金 2,740,852.37 3,077,393.56 其中：美元 97,473.34 6.8346 666,191.29 2,226.00 7.3046 16,260.04 港元 7,247.41 0.88189 6,391.42 6,480.80 0.93638 6,068.49 银行存款 2,205,123,095.25 1,850,394,396.05 其中：美元 3,736,598.90 6.8346 25,538,158.84 5,918,848.69 7.3046 43,234,822.10 港元 5,846,058.13 0.88189 5,155,580.20 3,240,577.33 0.93638 3,034,411.80 日元 1,075,659.00 0.07565 81,373.60 0.00 0.064064 0.00 欧元 10,279.93 9.6590 99,293.84 0.00 10.6669 0.00 其他货币资金 22,248,175.53 28,389,836.58 其中：港元 3,000,000.00 0.88189 2,645,670.00 3,000,000.00 0.93638 2,809,140.00 合 计 2,230,112,123.15 1,881,861,626.19 其他货币资金主要为保函押金及信用证保证金。 2. 应收票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 6,330,167.04 4,534,596.93 商业承兑汇票 1,332,279.10 467,877.20 合 计 7,662,446.14 5,002,474.13 3. 应收账款 61 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 （1）应收账款账龄 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 0-6 个月 441,395,144.45 92.33% 4,103,384.38 549,458,169.00 91.84% 0.00 7-12 个月 22,858,151.75 4.78% 12,825,568.98 20,763,575.42 3.47% 6,228,397.71 1-2 年 12,009,808.65 2.51% 8,595,272.58 16,187,487.32 2.71% 8,358,513.74 2-3 年 1,258,115.05 0.26% 1,258,115.05 6,849,264.65 1.14% 6,849,264.64 3 年以上 589,401.55 0.12% 589,401.59 5,022,848.39 0.84% 5,022,848.39 合 计 478,110,621.45 100.00% 27,371,742.58 598,281,344.78 100.00% 26,459,024.48 （2）应收账款风险分类 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 118,755,900.81 24.84% 11,490,614.36 133,133,826.27 22.25% 2,415,591.39 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 328,526,476.71 68.71% 7,789,752.99 464,619,328.21 77.66% 23,515,242.79 风险较大的应收账款 其他单项金额不重大的应收账款 30,828,243.93 6.45% 8,091,375.23 528,190.30 0.09% 528,190.30 合 计 478,110,621.45 100.00% 27,371,742.58 598,281,344.78 100.00% 26,459,024.48 ①年末单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款 深圳市亚风国际货运代理有限公司长期拖欠本公司运费，本公司已向深圳市福田区人 民法院提起诉讼，鉴于对该公司资产的调查情况，本公司按个别认定法判断并经公司总经 理办公会审议，将对其 10,792,365.68 元的应收账款全额计提坏账准备。 62 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 0-6 个月 310,362,213.92 64.91% 0.00 423,467,287.38 70.79% 0.00 7-12 个月 10,351,253.73 2.17% 3,105,376.16 14,984,170.75 2.50% 4,495,251.23 1-2 年 6,257,264.46 1.31% 3,128,632.23 14,295,757.04 2.39% 7,147,878.52 2-3 年 966,343.05 0.20% 966,343.05 6,849,264.65 1.14% 6,849,264.65 3 年以上 589,401.55 0.12% 589,401.55 5,022,848.39 0.84% 5,022,848.39 合 计 328,526,476.71 68.71% 7,789,752.99 464,619,328.21 77.66% 23,515,242.79 ③其他单项金额不重大的应收账款 鉴于本公司国内快件业务的经营特点，本公司本年度对国内快件业务的应收账款采用 特别坏账计提政策，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 0-2 个月 0.00% 2-3 个月 30.00% 3-6 个月 50.00% 7-12 个月 60.00% 1-2 年 100.00% 2 年以上 100.00% 按照上述特别坏账计提政策，国内快件业务截止 2008 年 12 月 31 日的账龄及坏账如 下： 账龄 金额 计提比例 坏账准备 0-2 个月 15,734,631.00 0.00% 0.00 2-3 个月 3,033,000.00 30.00% 909,900.00 3-6 个月 6,109,141.00 50.00% 3,054,570.50 7-12 个月 4,561,418.00 60.00% 2,736,850.80 63 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 1-2 年 1,098,281.93 100.00% 1,098,281.93 2 年以上 291,772.00 100.00% 291,772.00 合 计 30,828,243.93 **** 8,091,375.23 （3）本年度实际核销的应收款项 本公司本年度实际核销的坏账金额为 8,609,235.00 元。 （4）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 85,241,466.78 元，占应收账款总额 的 17.83%。 （5）应收款项中含持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位中国外运股份有限 公司欠款 1,584.40 元； 应收关联方款项合计 17,811,741.30 元，占应收账款总额的 3.73%。 （6）应收账款中包括以下外币余额： 年末 年初 外币 折算 折算 名称 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 汇率 美元 2,506,714.38 6.8346 17,132,390.10 3,843,012.46 7.3046 28,071,668.82 港币 2,372,433.54 0.88189 2,092,225.41 9,915,800.36 0.93638 9,284,957.14 欧元 3,450.05 9.6590 33,324.03 66,509.85 10.6669 709,453.92 合 计 **** 19,257,939.54 **** 38,066,079.88 4. 预付款项 （1）预付款项账龄 年末 年初 项 目 金额 比例 金额 比例 0-6 个月 29,031,292.90 71.91% 55,135,778.30 76.90% 7-12 个月 5,176,701.15 12.82% 2,891,975.21 4.03% 1-2 年 2,692,819.12 6.67% 12,200,742.00 17.02% 2-3 年 2,015,684.51 4.99% 664,268.01 0.93% 64 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 3 年以上 1,456,410.58 3.61% 802,230.13 1.12% 合 计 40,372,908.26 100.00% 71,694,993.65 100.00% （2）期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）期末余额中前五名欠款单位欠款 9,083,870.66 元，占预付款项总额的 22.50%。 （4）预付款项中包括以下外币余额： 年末 年初 外币名 折算 折算 称 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 汇率 美元 128,426.36 6.8346 877,742.80 688,408.18 7.3046 5,028,546.39 港币 186,096.88 0.88189 164,116.98 0.00 0.93638 0.00 日元 0.00 0.07565 0.00 3,247.00 0.0641 208.13 欧元 25.00 9.6590 241.48 0.00 10.6669 0.00 合 计 **** 1,042,101.26 **** 5,028,754.52 5. 应收利息 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 定期存款利息 0.00 8,034,884.12 0.00 8,034,884.12 合 计 0.00 8,034,884.12 0.00 8,034,884.12 6. 应收股利 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 中外运敦豪国际航空快件有限公 0.00 351,991,607.84 351,991,607.84 0.00 司 中外运欧西爱斯国际快递有限公 0.00 25,000,000.00 25,000,000.00 0.00 司 华捷国际运输代理有限公司 0.00 4,441,418.46 4,441,418.46 0.00 中外运阪急国际货运有限公司 0.00 3,939,949.11 3,939,949.11 0.00 华力环球运输有限公司 1,469,225.28 0.00 846,800.12 622,425.16 65 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 中国和平国际旅游有限公司 0.00 201,000.00 201,000.00 0.00 上海中外运松江物流有限公司 0.00 924,810.95 924,810.95 0.00 合 计 1,469,225.28 386,498,786.36 387,345,586.48 622,425.16 其中：一年以上应收未收股利 1,469,225.28 0.00 846,800.12 622,425.16 7. 其他应收款 （1）其他应收款账龄 年末 年初 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 0-6 个月 32,161,450.57 53.52% 0.00 19,297,264.17 34.83% 0.00 7-12 个月 3,289,300.97 5.48% 131,284.16 5,749,196.11 10.37% 379,329.25 1-2 年 4,370,920.76 7.28% 66,360.33 6,889,336.76 12.43% 501,369.79 2-3 年 6,575,795.87 10.95% 268,811.72 4,286,407.88 7.73% 252,879.98 3 年以上 13,680,293.22 22.77% 2,756,094.22 19,200,940.76 34.64% 3,393,895.93 合 计 60,077,761.39 100.00% 3,222,550.43 55,423,145.68 100.00% 4,527,474.95 （2）其他应收款风险分类 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 21,095,368.63 35.11% 3,222,550.43 6,331,763.11 11.42% 4,527,474.95 风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大的其 38,982,392.76 64.89% 0.00 49,091,382.57 88.58% 0.00 他应收款 合 计 60,077,761.39 100.00% 3,222,550.43 55,423,145.68 100.00% 4,527,474.95 66 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 ①单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 0-6 个月 17,500,128.17 29.12% 0.00 417,816.83 0.75% 0.00 7-12 个月 437,613.87 0.73% 131,284.17 1,264,430.81 2.28% 379,329.26 1-2 年 132,720.66 0.22% 66,360.33 1,002,739.57 1.81% 501,369.79 2-3 年 268,811.72 0.45% 268,811.72 252,879.99 0.46% 252,879.99 3 年以上 2,756,094.21 4.59% 2,756,094.21 3,393,895.91 6.12% 3,393,895.91 合 计 21,095,368.63 35.11% 3,222,550.43 6,331,763.11 11.42% 4,527,474.95 ②其他单项金额不重大的应收账款 其他单项金额不重大的应收账款系押金、保证金，按照本公司的坏账政策，不计提坏 账准备。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 4,410,294.00 元，占其他应收款总 额的 7.34%。 占其他应收款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 北京宏远天竺仓储有限公司 第三方公司 1,930,000.00 1-2 年 3.22% 翡翠国际货运航空有限公司 第三方公司 1,000,000.00 1-6 个月 1.66% 天津国际航空公司 第三方公司 536,595.00 1-6 个月 0.89% 上海航空公司营运部货运处 第三方公司 520,300.00 2 年以上 0.87% 天津万士隆国际物流有限公司 第三方公司 423,399.00 1-6 个月 0.70% 合 计 **** 4,410,294.00 **** 7.34% （4）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 67 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 （5）期末余额中应收关联方款项 占其他应收款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 总额的比例 中外运敦豪国际航空快件有限公司 合营企业 925,230.88 1.54% 受同一母公司控制 北京海昌大厦 100,000.00 0.17% 的其他企业 中国对外贸易运输(集团)总公司 最终控制方 99,140.60 0.17% 银河国际货运航空有限公司 合营企业 60,982.80 0.10% 受同一母公司控制 厦门中外运裕实资产管理有限公司 21,525.00 0.04% 的其他企业 受同一母公司控制 江西中外运有限公司 20,000.00 0.03% 的其他企业 受同一母公司控制 中国外运云南公司 15,000.00 0.02% 的其他企业 受同一母公司控制 宁波中外运物流有限公司 10,683.20 0.02% 的其他企业 华捷国际运输代理有限公司 合营企业 251.04 0.00% 受同一母公司控制 中国外运四川公司 182.16 0.00% 的其他企业 合 计 **** 1,252,995.68 2.09% （6）其他应收款中包括以下外币余额 外币 年末金额 年初金额 名称 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 49,956.20 6.8346 341,430.64 51,420.08 7.3046 375,603.12 港币 1,316,482.07 0.88189 1,160,992.37 2,743,007.37 0.93638 2,568,497.24 欧元 0.00 9.6590 0.00 2,090.00 10.6669 22,293.82 合 计 **** 1,502,423.01 **** 2,966,394.18 8. 存货 项 目 年末金额 年初金额 低值易耗品 550,795.94 1,078,665.19 合 计 550,795.94 1,078,665.19 68 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 9. 一年内到期的非流动资产 项 目 年末金额 性质 剩余摊销年限在 1 年以内的 软件费 787,161.60 长期待摊费用 合 计 787,161.60 **** 10. 可供出售金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 中国国际航空公司股票 328,000,000.00 2,195,200,000.00 合 计 328,000,000.00 2,195,200,000.00 中国国际航空公司股票以上海证券交易所的报价作为其计算公允价值的依据。 11. 长期股权投资 （1）长期股权投资 项 目 年末金额 年初金额 按成本法核算长期股权投资 40,400,000.00 40,400,000.00 按权益法核算长期股权投资 920,802,847.87 944,830,668.45 长期股权投资合计 961,202,847.87 985,230,668.45 减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00 长期股权投资净值 961,202,847.87 985,230,668.45 69 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 表决权比例 初始金额 年初余额 本年增加 本年 成本法核算 中外运物流投资控股有限公司 12.50% 12.50% 25,000,000.00 25,000,000.00 0.00 沈阳空港物流有限公司 10.00% 12.50% 15,400,000.00 15,400,000.00 0.00 小 计 **** **** 40,400,000.00 40,400,000.00 0.00 权益法核算 银河国际货运航空有限公司 51.00% 51.00% 164,542,345.50 0.00 67,494,636.91 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 50.00% 50.00% 69,835,799.70 611,375,623.15 379,951,704.79 351,991 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 50.00% 50.00% 5,198,769.08 80,961,938.97 36,863,487.80 25,000 华捷国际运输代理有限公司 50.00% 50.00% 6,616,745.67 35,233,002.58 4,347,820.21 4,441 中外运阪急国际货运有限公司 50.00% 50.00% 4,966,140.00 15,077,794.22 2,858,508.00 3,939 金鹰国际货运代理有限公司 50.00% 50.00% 37,909,826.34 120,635,823.04 28,419,675.36 149,055 蓝天世达国际航空服务有限公司 50.00% 50.00% 1,044,169.59 549,760.39 -24,081.95 成都保税物流投资有限公司 50.00% 50.00% 50,000,000.00 48,987,782.97 -4,955,066.85 上海中外运松江物流有限公司 50.00% 50.00% 2,500,000.00 4,132,653.59 1,244,420.70 924 华力环球运输有限公司 20.00% 20.00% 5,350,873.48 16,602,680.22 -2,536,347.25 70 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 北京辰通货运服务有限公司 37.00% 37.00% 4,440,000.00 4,440,000.00 -702,792.15 和平国际旅行有限公司 30.00% 30.00% 2,863,170.57 3,781,515.87 141,681.67 201 北京中外运鑫海仓物流有限公司 34.00% 34.00% 1,020,000.00 1,474,910.39 0.00 长期股权投资差额 **** **** 0.00 1,577,183.06 0.00 1,577 小 计 **** **** 356,287,839.93 944,830,668.45 513,103,647.24 537,131 合 计 **** **** 396,687,839.93 985,230,668.45 513,103,647.24 537,131 北京中外运鑫海仓物流有限公司（以下简称“鑫海仓物流”）系本公司的子公司空港物流投资的联营企业 公司，截止 2008 年 12 月 31 日，注销手续正在办理之中。 （3）合营企业、联营企业的基本情况 详见本附注十一、（一） （4）被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。 71 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 12. 固定资产 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 房屋建筑物 339,490,547.51 45,111,316.19 2,548,861.63 382,053,002.07 机器设备 45,562,527.79 1,293,641.71 1,815,789.39 45,040,380.11 运输设备 164,340,502.66 21,556,298.50 11,667,964.71 174,228,836.45 其他 95,512,619.95 10,527,010.99 14,573,307.55 91,466,323.39 合计 644,906,197.91 78,488,267.39 30,605,923.28 692,788,542.02 累计折旧 房屋建筑物 40,305,045.41 12,290,735.72 89,303.03 52,506,478.10 机器设备 20,741,067.98 5,418,772.19 1,270,876.64 24,888,963.53 运输设备 100,889,148.30 20,078,139.65 10,479,219.89 110,488,068.06 其他 59,742,202.73 15,452,431.07 5,307,588.11 69,887,045.69 合计 221,677,464.42 53,240,078.63 17,146,987.67 257,770,555.38 减值准备 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 账面价值 房屋建筑物 299,185,502.10 32,820,580.47 2,459,558.60 329,546,523.97 机器设备 24,821,459.81 -4,125,130.48 544,912.75 20,151,416.58 运输设备 63,451,354.36 1,478,158.85 1,188,744.82 63,740,768.39 其他 35,770,417.22 -4,925,420.08 9,265,719.44 21,579,277.70 合计 423,228,733.49 25,248,188.76 13,458,935.61 435,017,986.64 本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 44,404,997.73 元。 72 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的房屋建筑物中，正在办理房屋产权的包括位于北京市顺义区天竺空港工业区的 办公楼和仓库、位于四川省绵阳市的办公楼和仓库、位于陕西省西安市的办公楼等。未办妥 产权证书的房屋建筑物原值为 196,644,316.31 元，净值为 172,056,161.85 元。 13. 在建工程 （1）在建工程明细表 工程预算 年初 本年 本年 其他 年末 资金 工程投 工程名称 入占预 （万元） 金额 增加 转固 减少 金额 来源 算比例 沈阳泰达昌仓库 0.00 2,780,987.56 0.00 0.00 2,780,987.56 自筹 绵阳保税物流仓库 1,840.00 9,812,406.16 3,446,562.33 7,806,019.49 5,452,949.00 0.00 自筹 72% 华南分办公楼 3,163.74 31,637,412.63 721,565.61 32,358,978.24 0.00 0.00 自筹 102% 西北分办公楼 424.00 4,000,000.00 240,000.00 4,240,000.00 0.00 0.00 自筹 100% 合 计 **** 45,449,818.79 7,189,115.50 44,404,997.735,452,949.002,780,987.56 （2）在建工程减值准备 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司在建工程不存在减值情况，故未提取在建工程减值准备。 14. 无形资产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 土地使用权 99,259,841.47 5,274,420.00 6,600.95 104,527,660.52 管理软件 2,595,922.34 3,098,905.00 2,239,922.34 3,454,905.00 合 计 101,855,763.81 8,373,325.00 2,246,523.29 107,982,565.52 累计摊销 土地使用权 1,762,289.17 2,530,789.48 0.00 4,293,078.65 管理软件 67,199.12 459,129.97 52,366.12 473,962.97 合 计 1,829,488.29 2,989,919.45 52,366.12 4,767,041.62 减值准备 土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 管理软件 0.00 0.00 0.00 0.00 73 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 账面价值 土地使用权 97,497,552.30 2,743,630.52 6,600.95 100,234,581.87 管理软件 2,528,723.22 2,639,775.03 2,187,556.22 2,980,942.03 合 计 100,026,275.52 5,383,405.55 2,194,157.17 103,215,523.90 15. 长期待摊费用 项 目 年末金额 年初金额 房屋装修费 6,106,460.70 4,839,647.16 房屋租金 3,342,468.12 7,308,103.38 电脑软件 2,787,481.44 5,570,094.41 其他 506,401.92 66,047.64 合 计 12,742,812.18 17,783,892.59 16. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 年末金额 年初金额 一、递延所得税资产 可抵扣暂时性差异之所得税额 15,458,473.10 15,944,487.48 合 计 15,458,473.10 15,944,487.48 二、递延所得税负债 应纳税暂时性差异之所得税额 123,092,150.92 531,971,326.00 合 计 123,092,150.92 531,971,326.00 （2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目 一、可抵扣暂时性差异项目 年末金额 年初金额 备注 坏账准备 20,837,819.93 20,296,805.88 工效挂钩工资计提当期未发放 15,836,511.58 23,073,763.51 74 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 股权投资差额累计摊销 3,575,106.08 10,877,251.00 预提费用 25,670,038.79 4,576,457.36 合 计 65,919,476.38 58,824,277.75 税 率 15%、25%、20% 15%、25% 确认递延所得税资产 15,458,473.10 15,944,487.48 二、应纳税暂时性差异项目 可供出售金融资产公允价值变动 104,000,000.00 1,971,200,000.00 长期股权投资转让收益与税法差异 388,368,603.66 0.00 ① 由税差引起的投资收益缴税 0.00 156,685,304.00 合 计 492,368,603.66 2,127,885,304.00 税 率 25% 25% 确认递延所得税负债 123,092,150.92 531,971,326.00 ①根据国税函[2008]264 号文件的规定：企业在一个纳税年度发生的转让、处置持有 5 年 以上的股权投资所得、非货币性资产投资转让所得、债务重组所得和捐赠所得，占当年应纳 税所得 50%及以上的，可在不超过 5 年的期间均匀计入各年度的应纳税所得额；本公司将转让 金鹰国际货运代理有限公司 50%股权的收益在 2008 年-2012 年期间均匀计入各年度的应纳税 所得额，并确认递延所得税负债 97,092,150.92 元。 17. 资产减值准备明细表 本年减少 项 目 年初金额 本年计提 年末金额 转回 其他转出 坏账准备 30,986,499.43 8,364,044.31 0.00 8,756,250.73 30,594,293.01 合 计 30,986,499.43 8,364,044.31 0.00 8,756,250.73 30,594,293.01 其他转出主要系本年转销的坏账。 18. 应付账款 （1）应付账款 75 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末金额 年初金额 合 计 305,796,733.62 395,210,952.03 其中：1 年以上 67,692,420.38 78,465,922.61 （2）年末应付账款中含应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位中国外运股份有限公 司款项 550.00 元。 （3）应付账款中包括以下外币余额： 年末 年初 外币 折算 折算 名称 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 汇率 美元 1,877,200.38 6.8346 12,829,913.72 4,174,291.73 7.3046 30,491,531.37 港币 10,691,879.83 0.88189 9,429,061.90 20,618,842.06 0.93638 19,307,071.33 日元 2,119,833.46 0.07565 160,365.40 1,670,894.96 0.0641 107,104.37 欧元 234,994.43 9.6590 2,269,811.20 655,576.33 10.6669 6,992,967.15 英镑 7,594.93 9.8798 75,036.39 0.00 14.5807 0.00 合 计 **** 24,764,188.61 **** 56,898,674.22 19. 预收款项 （1）预收款项 项 目 年末金额 年初金额 合 计 64,971,788.00 60,988,214.40 其中：1 年以上 5,228,011.93 10,704,778.00 （2）年末预收款项中含预收持本公司 5%以上表决权股份的股东单位中国外运股份有限公 司款项 112.56 元。 （3）预收款项中包括以下外币余额： 76 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 年末 年初 外币 折算 折算 名称 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 汇率 美元 239,265.55 6.8346 1,635,284.33 236,834.65 7.3046 1,729,982.38 港币 2,407,018.88 0.88189 2,122,725.88 3,762,037.30 0.93638 3,522,696.49 日元 29,795.00 0.07565 2,253.99 0.00 0.0641 0.00 欧元 3,992.88 9.6590 38,567.23 0.00 10.6669 0.00 合 计 **** 3,798,831.43 **** 5,252,678.87 20. 应付职工薪酬 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 工资(含奖金、津贴和补贴) 32,505,417.86 251,475,826.46 253,183,209.69 30,798,034.63 职工福利费 4,980.38 21,588,443.93 21,588,711.05 4,713.26 社会保险费 641,528.55 34,279,980.75 34,026,605.19 894,904.11 其中：1.医疗保险费 15,397.83 5,055,196.24 5,099,522.33 -28,928.26 2.基本养老保险 486,201.28 25,402,504.80 25,180,341.54 708,364.54 费 3.失业保险费 53,463.09 2,191,348.03 2,183,313.97 61,497.15 4.工伤保险费 61,170.37 917,922.33 866,938.29 112,154.41 5.生育保险费 25,295.98 713,009.35 696,489.06 41,816.27 住房公积金 202,782.58 13,171,106.71 13,239,787.53 134,101.76 工会经费和职工教育经 12,036,723.75 7,836,786.39 7,051,077.90 12,822,432.24 费 其他 -11,420.88 701,240.40 692,285.52 -2,466.00 合 计 45,380,012.24 329,053,384.64 329,781,676.88 44,651,720.00 本公司期末无属于拖欠性质的应付工资。 21. 应交税费 税 种 适用税率 年末金额 年初金额 企业所得税 25%、15%、18% 17,578,319.28 112,301,808.60 77 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 营业税 3%、5% 1,768,777.10 2,897,240.97 城市维护建设税 7%、5%、1% 94,053.96 132,783.93 教育费附加 3%、1% 61,139.21 103,372.33 个人所得税 超额累进 1,101,314.04 2,178,750.68 房产税 44,786.20 38,503.05 其他 132,078.25 128,341.29 合 计 **** 20,780,468.04 117,780,800.85 22. 应付股利 项 目 年末金额 年初金额 北京云海鹭商贸有限公司 0.00 328,213.72 合 计 0.00 328,213.72 23. 其他应付款 （1） 其他应付款 项 目 年末金额 年初金额 合 计 79,495,298.87 69,817,213.92 其中：1 年以上 32,662,311.18 19,804,037.73 年末其他应付款中含应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位中国外运股份有限公司 款项 9,626,594.52 元。 （2） 期末大额其他应付款 项 目 欠款金额 账龄 性质或内容 北京空港海仓物业管理有限公司 10,399,192.15 5 年以内 物业费 中国外运股份有限公司 9,626,594.52 1-2 年以内 综合服务费、代垫款 中国对外贸易运输(集团)总公司 9,600,000.00 3-4 年以内 综合服务费 中国外运北京空运公司 2,778,301.49 3 年以内 应付代垫款 78 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 中国航空货运代理公司 1,062,574.60 3 年以内 收取的押金保证金 合 计 33,466,662.76 **** **** （3）其他应付款中包括以下外币余额： 年末 年初 外币 折算 折算 名称 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 汇率 美元 32,679.24 6.8346 223,349.53 45,416.62 7.3046 331,750.24 6,583,310.8 0.8818 港币 5,805,756.04 6,736,497.39 0.93638 6,307,921.43 9 9 合 计 **** 6,029,105.57 **** 6,639,671.67 24. 其他非流动负债 项 目 年末金额 年初金额 递延收益 0.00 2,250,000.00 合 计 0.00 2,250,000.00 根据财政部《财政部关于下达 2007 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（财建 [2007]350 号），本公司第三方物流协同平台 2007 年度项目（项目计划时间为 2007 年 1 月至 2008 年 12 月）2007 年收到 450 万元财政专项拨款，其中 225 万元已于 2007 年当期确认为营 业外收入，剩余 225 万元计入本年营业外收入。 25. 股本 年初 本年 年末 股东名称/类别 金额 比例 变动 金额 比例 有限售条件股份 国家持有股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 国有法人持股 574,637,796.00 63.46% 0.00 574,637,796.00 63.46% 其他内资持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 外资持股 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 有限售条件股份合计 574,637,796.00 63.46% 0.00 574,637,796.00 63.46% 79 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 无限售条件股份 人民币普通股 330,843,924.00 36.54% 0.00 330,843,924.00 36.54% 无限售条件股份合计 330,843,924.00 36.54% 0.00 330,843,924.00 36.54% 股份总额 905,481,720.00 100.00% 0.00 905,481,720.00 100.00% 2007 年 11 月 2 日，本公司有限售条件的流通股 35,833,824 股上市交易。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司有限售条件的流通股份为 574,637,796 股，占总股本的 63.46%，全部由 中国外运股份有限公司持有，无限售条件的流通股份为 330,843,924 股，占总股本的 36.54%。 26. 资本公积 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 594,300,387.40 0.00 0.00 594,300,387.40 其他资本公积 1,494,411,267.65 0.00 1,406,059,904.95 88,351,362.70 合 计 2,088,711,655.05 0.00 1,406,059,904.95 682,651,750.10 本期资本公积的减少主要为可供出售金融资产公允价值变动所致。 27. 盈余公积 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 414,133,371.61 75,944,547.98 0.00 490,077,919.59 任意盈余公积 13,956.26 0.00 0.00 13,956.26 合 计 414,147,327.87 75,944,547.98 0.00 490,091,875.85 本期法定盈余公积的增加为根据母公司净利润按照 10%的比例计提当期法定盈余公积所 致。 28. 未分配利润 项 目 本年金额 上年金额 上年年末金额 1,697,404,824.20 1,442,742,215.06 加：期初未分配利润调整数 0.00 -47,785,666.42 80 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 本年年初金额 1,697,404,824.20 1,394,956,548.64 加：本年净利润 627,796,283.83 638,070,486.36 减：提取盈余公积金 75,944,547.98 63,977,694.80 分配普通股股利 316,918,610.79 271,644,516.00 本年年末金额 1,932,337,949.26 1,697,404,824.20 其中：拟分配现金股利 316,918,602.00 根据本公司 2008 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第二十六次会议通过的有关决议，以 2007 年末股本总额 905,481,720 股为基数，实施每 10 股派发现金红利 3.5 元（含税）的利润 分配预案，剩余利润作为未分配利润留存。该决议已于 2008 年 5 月获得股东大会通过，并于 2008 年 6 月实施。 根据本公司第四届董事会第三次会议通过的有关决议，本公司拟以 2008 年 12 月 31 日总 股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的利润分配预案，剩余利润作为未分配 利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 29. 少数股东权益 少数股 子公司名称 年末金额 年初金额 权比例 大连京大国际货运代理有限公司 40% 3,999,008.30 3,698,888.83 宁波外运国际航空货运有限公司 40% 0.00 3,335,175.05 上海新运物流有限公司 1% 0.00 29,127.81 上海华服商贸有限公司 10% 125,699.18 152,917.11 中外运空港物流有限公司 1% 975,813.26 976,965.63 银河国际货运航空有限公司 49% 0.00 31,083,132.26 合 计 5,100,520.74 39,276,206.69 银河国际少数股东权益的变化主要系本公司本年不再将其纳入合并报表范围所致。 30. 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 81 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 3,280,185,687.38 2,844,965,906.02 其他业务收入 8,062,080.30 9,455,124.57 合 计 3,288,247,767.68 2,854,421,030.59 主营业务成本 3,160,647,461.94 2,415,930,060.18 其他业务成本 1,835,506.88 2,319,135.47 合 计 3,162,482,968.82 2,418,249,195.65 （2）主营业务—按产品分类 本年金额 上年金额 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国际航空货运代理 2,648,195,360.21 2,485,583,754.91 2,022,950,566.92 1,862,828,107.37 快件 286,579,723.29 345,149,070.57 596,531,030.92 347,948,291.50 国内货运及物流 345,410,603.88 329,914,636.46 225,484,308.18 205,153,661.31 合 计 3,280,185,687.38 3,160,647,461.94 2,844,965,906.02 2,415,930,060.18 （3） 主营业务—按地区分类 本年金额 上年金额 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北 324,014,194.97 298,157,235.00 138,718,732.38 107,321,077.58 西北 92,522,172.87 86,774,019.86 76,006,430.47 66,804,480.48 华北 949,108,264.33 922,568,815.29 787,850,767.53 703,787,541.39 华东 1,149,086,736.14 1,100,960,606.47 947,117,680.89 771,660,782.06 华南 632,752,922.60 628,019,617.29 795,846,723.27 679,118,157.77 西南 132,701,396.47 124,167,168.03 99,425,571.48 87,238,020.90 合计 3,280,185,687.38 3,160,647,461.94 2,844,965,906.02 2,415,930,060.18 （4）本年公司前五名客户销售收入总额 605,149,029.60 元，占本年全部销售收入总额 的 18.45%。 31. 营业税金及附加 82 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 计缴基数 计缴比例 本年金额 上年金额 营业税 营业收入 3%、5% 23,781,580.61 22,088,360.30 城市维护建设税 流转税 7%、5%、1% 1,292,472.55 971,389.92 教育费附加 流转税 3%、1% 761,661.06 749,445.50 其他 447,839.92 298,440.00 合 计 26,283,554.14 24,107,635.72 32. 财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 0.00 0.00 减：利息收入 50,017,037.52 36,243,465.43 加：汇兑损失 430,307.90 601,440.92 加：其他支出 1,612,556.73 1,363,914.37 合 计 -47,974,172.89 -34,278,110.14 33. 资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 8,364,044.31 -5,648,986.31 合 计 8,364,044.31 -5,648,986.31 34. 投资收益 （1）投资收益来源 产生投资收益的来源 本年金额 上年金额 股票投资收益 5,980,064.07 52,559,119.82 权益法核算的长期股权投资收益 352,831,435.46 498,565,350.73 处置长期股权投资产生的投资收益 513,325,383.64 5,992,470.13 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 5,472,000.00 3,936,000.00 其他 5,415.47 1,577,183.06 合 计 877,614,298.64 562,630,123.74 83 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 经本公司第三届董事会第十六次会议及第二十四次会议审议通过，本公司将持有的金鹰 国际全部 50%的股权以欧元 EURO61,045,281.00 元转让给敦豪供应链（香港）有限公司，股权 转让已于 2008 年 4 月完成。本公司共收到转让价款折合人民币 658,070,632.04 元，扣除手 续费及长期股权投资账面价值，取得转让股权的投资收益 513,325,383.64 元。 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）权益法核算的长期股权投资收益 被投资公司名称 本年金额 上年金额 银河国际货运航空有限公司 -92,777,574.87 0.00 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 379,951,704.79 374,979,127.67 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 36,863,487.80 33,785,157.26 华捷国际运输代理有限公司 4,347,820.21 4,029,040.87 中外运阪急国际货运有限公司 2,858,508.00 4,990,602.20 金鹰国际货运代理有限公司 28,419,675.36 80,688,760.60 蓝天世达国际航空服务有限公司 -24,081.95 -605,463.07 成都保税物流投资有限公司 -4,955,066.85 -1,012,217.03 上海中外运松江物流有限公司 1,244,420.70 1,027,567.72 华力环球运输有限公司 -2,536,347.25 417,415.23 北京辰通货运服务有限公司 -702,792.15 0.00 和平国际旅行有限公司 141,681.67 195,326.32 北京中外运鑫海仓物流有限公司 0.00 70,032.96 合 计 352,831,435.46 498,565,350.73 35. 营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置利得 386,931.95 319,506.11 罚款收入 14,300.00 81,496.02 政府补助 2,303,153.09 2,253,014.24 84 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 无法支付的款项 127,343.20 670,791.74 其他 1,130,003.77 247.50 合 计 3,961,732.01 3,325,055.61 本期收到的政府补助见本附注八、24。 36. 营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损失 266,061.85 289,661.82 罚没支出 488,710.82 1,544,206.58 非常损失 628,234.24 240,920.99 公益性捐赠支出 372,767.55 31,849.80 诉讼赔款 1,127,988.64 286,399.67 其他 17,276.46 6,045.32 合 计 2,901,039.56 2,399,084.18 37. 所得税费用 （1）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 16,738,891.70 108,649,593.02 递延所得税费用 58,223,160.80 -29,382,393.07 合 计 74,962,052.50 79,267,199.95 （2）当期所得税 项 目 金额 本年合并利润总额 703,000,957.69 加：纳税调整增加额 5,595,569.91 减：纳税调整减少额 774,813,434.61 85 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 减：弥补以前年度亏损 0.00 加：当期子公司亏损利润总额 129,442,104.92 本年应纳税所得额 63,225,197.91 法定所得税税率 25% 本年应纳所得税额 15,806,299.48 减：减免所得税额 0.00 减：抵免所得税额 0.00 本年应纳税额 15,806,299.48 加：其他调整因素 932,592.22 当期所得税 16,738,891.70 其他调整因素为本年根据上年所得税汇算清缴结果补缴的所得税。 38. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 627,796,283.83 638,070,486.36 归属于母公司的非经常性损益 2 401,375,368.10 42,516,423.29 归属于母公司股东、扣除非经常性 3=1-2 226,420,915.73 595,554,063.07 损益后的净利润 期初股份总数 4 905,481,720 905,481,720 公积金转增股本或股票股利分配等 5 0.00 0.00 增加股份数（Ⅰ） 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 0.00 0.00 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告 7 0.00 0.00 期期末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 0.00 0.00 减少股份下一月份起至报告期期末 9 0.00 0.00 的月份数 报告期月份数 10 12 12 11=4+5+6×7÷10 发行在外的普通股加权平均数 905,481,720 905,481,720 -8×9÷10 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.6933 0.7047 86 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.2501 0.6577 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 0.00 0.00 转换费用 15 0.00 0.00 所得税率 16 25% 33% 认股权证、期权行权增加股份数 17 0.00 0.00 18=[1+(14-15)×( 稀释每股收益（Ⅰ） 0.6933 0.7047 1-16)]÷(11+17) 19=[3+(14-15)×( 稀释每股收益（Ⅱ） 0.2501 0.6577 1-16)]÷(11+17) 39. 现金流量表 （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项目 本年金额 上年金额 现金 2,230,112,123.15 1,881,861,626.19 其中：库存现金 2,740,852.37 3,077,393.56 可随时用于支付的银行存款 2,227,371,270.78 1,878,784,232.63 现金等价物 0.00 0.00 期末现金和现金等价物余额 2,230,112,123.15 1,881,861,626.19 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 0.00 0.00 现金和现金等价物 （2）收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金 ①收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 利息收入 4,477,121.90 7,414,098.92 政府补贴 0.00 4,500,000.00 赔款收入 572,927.01 433,761.52 押金保证金代垫款项 8,523,912.77 17,227,868.57 金鹰服务费 1,800,000.00 5,400,000.00 87 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 其他 1,996,637.66 907,260.16 合 计 17,370,599.34 35,882,989.17 ②支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 汽车费用 63,054,288.17 39,723,555.81 房租、物业及煤水电费 39,208,148.38 25,885,148.55 邮电通讯网络费 19,512,183.73 12,036,685.31 差旅交通费 14,692,308.99 12,691,739.11 业务招待费 10,511,188.83 8,335,120.28 保险费 7,616,058.73 1,510,005.24 办公费 14,383,307.09 13,488,465.15 审计、咨询评估费 7,229,579.62 14,136,112.64 技术服务费 3,461,645.49 6,565,609.03 广告宣传赞助费 8,235,733.95 5,803,607.23 修理费 11,765,563.97 2,135,191.48 会议费、培训费 2,711,141.85 2,545,872.56 押金保证金代垫款项 12,214,015.37 9,771,450.40 其他 8,674,553.11 130,376.39 合 计 223,269,717.28 154,758,939.18 ③收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 定期存款利息收入 37,504,530.77 28,251,764.57 合 计 37,504,530.77 28,251,764.57 88 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 ④支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 银河国际合并口径差异影响 50,866,360.39 0.00 合 计 50,866,360.39 0.00 （3）合并现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 628,038,905.19 634,454,297.18 加：资产减值准备 8,364,044.31 -5,648,986.31 固定资产折旧 53,240,078.63 47,482,879.01 无形资产摊销 2,989,919.45 1,827,230.81 长期待摊费用摊销 6,799,359.72 8,868,778.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -120,870.10 -29,844.29 的损失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“-”填列） -42,973,852.92 -27,157,366.55 投资损失（收益以“-”填列） -877,614,298.64 -562,630,123.74 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 302,335.88 6,588,281.50 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 57,920,824.92 -35,970,674.57 存货的减少（增加以“-”填列） 527,869.25 -539,698.28 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 143,590,453.88 -209,806,630.61 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -160,730,698.21 -244,015,949.14 其他 -14,238,526.70 -39,429,329.97 经营活动产生的现金流量净额 -193,904,455.34 -426,007,136.30 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,230,112,123.15 1,881,861,626.19 89 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 减：现金的期初余额 1,881,861,626.19 2,110,006,041.09 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 348,250,496.96 -228,144,414.90 九、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）应收账款账龄 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 0-6 个月 390,726,249.55 94.06% 138,913.88 540,837,157.59 91.79% 0.00 7-12 个 13,483,987.23 3.25% 8,644,894.25 20,630,831.99 3.50% 6,189,249.60 月 1-2 年 10,114,690.94 2.43% 7,244,366.23 16,029,019.12 2.72% 8,288,122.16 2-3 年 779,932.58 0.19% 779,932.58 6,701,314.87 1.14% 6,701,314.94 3 年以上 308,489.46 0.07% 308,489.46 5,009,401.39 0.85% 5,009,401.39 合 计 415,413,349.76 100.00% 17,116,596.40 589,207,724.96 100.00% 26,188,088.09 （2）应收账款风险分类 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 118,755,900.81 28.59% 11,490,614.36 133,133,826.27 22.60% 2,415,591.39 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 296,365,862.02 71.34% 5,334,395.11 455,545,708.39 77.31% 23,244,306.40 风险较大的应收账款 其他单项金额不重大的应收账款 291,586.93 0.07% 291,586.93 528,190.30 0.09% 528,190.30 合 计 415,413,349.76 100.00% 17,116,596.40 589,207,724.96 100.00% 26,188,088.09 ①年末单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款 90 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 深圳市亚风国际货运代理有限公司长期拖欠本公司运费，本公司已向深圳市福田区人民 法院提起诉讼，鉴于对该公司资产的调查情况，本公司按个别认定法判断并经公司总经理办 公会审议，将对其 10,792,365.68 元的应收账款全额计提坏账准备。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 0-6 个月 284,570,091.02 96.03% 0.00 414,846,275.97 91.06% 0.00 7-12 个月 5,538,507.21 1.87% 1,661,552.19 14,851,427.32 3.26% 4,455,428.20 1-2 年 5,168,841.75 1.74% 2,584,420.88 14,118,253.80 3.10% 7,059,126.90 2-3 年 779,932.58 0.26% 779,932.58 6,720,349.91 1.48% 6,720,349.91 3 年以上 308,489.46 0.10% 308,489.46 5,009,401.39 1.10% 5,009,401.39 合 计 296,365,862.02 100.00% 5,334,395.11 455,545,708.39 100.00% 23,244,306.40 （3）本年度实际核销的应收款项 本公司本年度共核销应收账款 8,489,237.30 元。 （4）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 85,241,466.78 元，占应收账款总额的 20.52%。 （5）应收款项中含持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位中国外运股份有限公 司欠款 1,584.40 元；应收关联方款项合计 17,521,818.67 元，占应收账款总额的 4.22%。 （6）应收账款中包括以下外币余额： 年末 年初 外币 折算 折算 名称 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 汇率 美元 2,506,714.38 6.8346 17,132,390.10 3,843,012.46 7.3046 28,071,668.82 港币 847,983.65 0.88189 747,828.30 6,773,372.09 0.93638 6,342,450.16 欧元 3,450.05 9.6590 33,324.03 66,509.85 10.6669 709,453.92 合 计 **** 17,913,542.43 **** 35,123,572.90 91 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 2. 其他应收款 （1）其他应收款账龄 年末 年初 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 0-6 个月 241,065,036.26 91.06% 0.00 23,010,145.30 41.82% 0.00 7-12 个月 2,804,079.02 1.06% 118,693.58 4,735,974.83 8.61% 379,329.24 1-2 年 3,688,234.72 1.39% 30,130.19 5,963,259.84 10.84% 497,876.29 2-3 年 4,756,287.87 1.80% 268,811.72 4,265,502.38 7.75% 252,879.99 3 年以上 12,402,372.30 4.69% 2,734,223.29 17,041,950.77 30.98% 3,387,065.93 合 计 264,716,010.17 100.00% 3,151,858.78 55,016,833.12 100.00% 4,517,151.45 （2）其他应收款风险分类 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 217,299,696.79 82.09% 0.00 0.00 0.00% 0.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 20,778,415.93 7.85% 3,151,858.78 11,468,178.94 20.84% 4,517,151.45 风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大的其 26,637,897.45 10.06% 0.00 43,548,654.18 79.16% 0.00 他应收款 合 计 264,716,010.17 100.00% 3,151,858.78 55,016,833.12 100.00% 4,517,151.45 ①单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 年末 年初 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 0-6 个月 17,319,475.26 6.54% 0.00 5,568,049.66 10.11% 0.00 7-12 个月 395,645.26 0.15% 118,693.56 1,264,430.80 2.30% 379,329.25 1-2 年 60,260.39 0.02% 30,130.20 995,752.57 1.81% 497,876.29 2-3 年 268,811.72 0.10% 268,811.72 252,879.99 0.46% 252,879.99 92 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 3 年以上 2,734,223.30 1.04% 2,734,223.30 3,387,065.92 6.16% 3,387,065.92 合 计 20,778,415.93 7.85% 3,151,858.78 11,468,178.94 20.84% 4,517,151.45 ②其他单项金额不重大的其他应收款 其他单项金额不重大的应收账款系押金、保证金，按照本公司的坏账政策，不计提坏账 准备。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 224,105,431.04 元，占其他应收款总 额的 84.67%。 占其他应收款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例 北京中外运速递有限公司 子公司 217,299,696.79 1-6 个月 82.09% 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公 子公司 2,000,000.00 1-6 个月 0.76% 司 北京宏远天竺仓储有限公司 第三方公司 1,930,000.00 1-6 个月 0.73% 宁波外运国际航空货运有限公司 子公司 1,875,734.25 1-6 个月 0.71% 翡翠国际货运航空有限公司 第三方公司 1,000,000.00 1-6 个月 0.38% 合 计 **** 224,105,431.04 **** 84.67% （4）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末余额中应收关联方款项 占其他应收款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 总额的比例 北京中外运速递有限公司 子公司 217,299,696.79 82.09% 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司 子公司 2,000,000.00 0.76% 中外运绵阳物流有限公司 子公司 12,378.00 0.00% 上海新运物流有限公司 子公司 47,005.86 0.02% 中外运敦豪国际航空快件有限公司 合营企业 925,230.88 0.35% 受同一母公司控制 北京海昌大厦 100,000.00 0.04% 的其他企业 中国对外贸易运输(集团)总公司 最终控制方 99,140.60 0.04% 93 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 银河国际货运航空有限公司 合营企业 60,982.80 0.02% 受同一母公司控制 厦门中外运裕实资产管理有限公司 21,525.00 0.01% 的其他企业 受同一母公司控制 江西中外运有限公司 20,000.00 0.01% 的其他企业 受同一母公司控制 中国外运云南公司 15,000.00 0.01% 的其他企业 受同一母公司控制 宁波中外运物流有限公司 10,683.20 0.01% 的其他企业 华捷国际运输代理有限公司 合营企业 251.04 0.00% 受同一母公司控制 中国外运四川公司 182.16 0.00% 的其他企业 合 计 **** 220,612,076.33 83.34% （6）其他应收款中包括以下外币余额 外币 年末金额 年初金额 名称 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 49,956.20 6.8346 341,430.64 51,420.08 7.3046 375,603.12 港币 0.00 0.88189 0.00 43,691.33 0.93638 40,911.69 合 计 **** 341,430.64 **** 416,514.81 3. 长期股权投资 （1）长期股权投资 项 目 年末金额 年初金额 按成本法核算长期股权投资 204,398,180.00 167,088,100.00 按权益法核算长期股权投资 919,327,937.48 974,130,406.53 长期股权投资合计 1,123,726,117.48 1,141,218,506.53 减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00 长期股权投资净值 1,123,726,117.48 1,141,218,506.53 94 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按成本法、权益法 表决权比 被投资单位名称 持股比例 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 例 成本法核算 中外运物流投资控股有限公司 12.50% 12.50% 25,000,000.00 25,000,000.00 0.00 沈阳空港物流有限公司 10.00% 10.00% 15,400,000.00 15,400,000.00 0.00 上海华服商贸有限公司 90.00% 90.00% 999,000.00 999,000.00 0.00 中外运空港物流有限公司 99.00% 99.00% 99,000,000.00 99,000,000.00 0.00 上海新运物流 100.00% 100.00% 4,500,000.00 4,500,000.00 0.00 中外运香港空运发展有限公司 100.00% 100.00% 3,199,100.00 3,199,100.00 0.00 大连京大国际货运代理公司 60.00% 60.00% 4,200,000.00 4,200,000.00 0.00 宁波外运国际航空货运有限公司 100.00% 100.00% 6,110,080.00 1,800,000.00 4,310,080.00 南京江润外运物流有限公司 100.00% 100.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司 100.00% 100.00% 24,990,000.00 9,990,000.00 15,000,000.00 北京中外运速递有限公司 100.00% 100.00% 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 中外运绵阳物流有限公司 100.00% 100.00% 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 北京中外运空港仓储服务有限公司 100.00% 100.00% 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 小 计 **** **** 204,398,180.00 167,088,100.00 37,310,080.00 权益法核算 银河国际货运航空有限公司 51.00% 51.00% 164,542,345.50 32,351,831.53 35,142,805.38 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 50.00% 50.00% 69,835,799.70 611,375,623.15 379,951,704.79 351,991,60 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 50.00% 50.00% 5,198,769.08 80,961,938.97 36,863,487.80 25,000,00 95 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 华捷国际运输代理有限公司 50.00% 50.00% 6,616,745.67 35,233,002.58 4,347,820.21 4,441,41 中外运阪急国际货运有限公司 50.00% 50.00% 4,966,140.00 15,077,794.22 2,858,508.00 3,939,94 金鹰国际货运代理有限公司 50.00% 50.00% 37,909,826.34 120,635,823.04 28,419,675.36 149,055,49 蓝天世达国际航空服务有限公司 50.00% 50.00% 1,044,169.59 549,760.39 -24,081.95 成都保税物流投资有限公司 50.00% 50.00% 50,000,000.00 48,987,782.97 -4,955,066.85 上海中外运松江物流有限公司 50.00% 50.00% 2,500,000.00 4,132,653.59 1,244,420.70 924,81 华力环球运输有限公司 20.00% 20.00% 5,350,873.48 16,602,680.22 -2,536,347.25 北京辰通货运服务有限公司 37.00% 37.00% 4,440,000.00 4,440,000.00 -702,792.15 和平国际旅行有限公司 30.00% 30.00% 2,863,170.57 3,781,515.87 141,681.67 201,00 小 计 **** **** 355,267,839.93 974,130,406.53 480,751,815.71 535,554,28 合 计 **** **** 559,666,019.93 1,141,218,506.53 518,061,895.71 535,554,28 （3）对合营企业、联营企业的投资 详见本附注十一、（一） 96 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 4. 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 2,919,412,665.26 2,784,503,211.35 其他业务收入 6,144,131.96 8,193,096.68 合 计 2,925,556,797.22 2,792,696,308.03 主营业务成本 2,755,390,934.60 2,380,660,165.75 其他业务成本 1,831,604.08 1,142,280.30 合 计 2,757,222,538.68 2,381,802,446.05 （2）主营业务—按产品分类 本年金额 上年金额 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国际航空货运代理 2,519,506,175.77 2,374,183,862.48 1,990,876,657.09 1,846,256,600.15 快件 171,399,364.04 177,791,875.74 580,463,408.21 336,144,985.07 国内货运及物流 228,507,125.45 203,415,196.38 213,163,146.05 198,258,580.53 合 计 2,919,412,665.26 2,755,390,934.60 2,784,503,211.35 2,380,660,165.75 （3）主营业务—按地区分类 本年金额 上年金额 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北 172,804,029.05 162,918,787.28 122,234,959.25 107,321,077.59 西北 85,517,330.59 77,577,190.63 76,006,430.47 66,804,480.48 华北 894,629,963.43 847,504,892.81 787,850,767.53 703,787,541.39 华东 1,079,911,021.45 1,025,857,738.00 921,176,777.42 749,787,760.96 华南 562,867,664.14 531,258,137.49 777,808,705.20 665,721,284.43 西南 123,682,656.60 110,274,188.39 99,425,571.48 87,238,020.90 合 计 2,919,412,665.26 2,755,390,934.60 2,784,503,211.35 2,380,660,165.75 （4）本年公司前五名客户销售收入总额 605,149,029.60 元，占本年全部销售收入总额的 20.73%。 97 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 5. 投资收益 （1）投资收益来源 产生投资收益的来源 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 797,928.22 股票投资收益 5,980,064.07 52,559,119.82 权益法核算的长期股权投资收益 352,831,435.46 494,225,184.05 处置长期股权投资产生的投资收益 513,325,383.64 5,992,470.13 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 5,472,000.00 3,936,000.00 其他 1,582,598.53 0.00 合 计 879,191,481.70 557,510,702.22 处置长期股权投资产生的投资收益详见本附注八、34 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）成本法核算的长期股权投资收益 被投资公司名称 本年金额 上年金额 宁波外运国际航空货运有限公司 0.00 305,607.64 大连京大国际货运代理公司 0.00 492,320.58 合 计 0.00 797,928.22 （3）权益法核算的长期股权投资收益 被投资公司名称 本年金额 上年金额 银河国际货运航空有限公司 -92,777,574.87 -4,270,133.72 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 379,951,704.79 374,979,127.67 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 36,863,487.80 33,785,157.26 华捷国际运输代理有限公司 4,347,820.21 4,029,040.87 中外运阪急国际货运有限公司 2,858,508.00 4,990,602.20 金鹰国际货运代理有限公司 28,419,675.36 80,688,760.60 蓝天世达国际航空服务有限公司 -24,081.95 -605,463.07 98 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 成都保税物流投资有限公司 -4,955,066.85 -1,012,217.03 上海中外运松江物流有限公司 1,244,420.70 1,027,567.72 华力环球运输有限公司 -2,536,347.25 417,415.23 北京辰通货运服务有限公司 -702,792.15 0.00 和平国际旅行有限公司 141,681.67 195,326.32 合 计 352,831,435.46 494,225,184.05 十、 分部报告 1.主要报告形式 – 业务分部 （1）2008 年分部信息 国际航空 国内货运 项 目 快件 其他 合计 货运代理 及物流 一、营业收入 2,648,195,360.21 286,579,723.29 345,410,603.88 8,062,080.30 3,288,247,767.68 其中：对外交易收入 2,648,195,360.21 286,579,723.29 345,410,603.88 8,062,080.30 3,288,247,767.68 分部间交易收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、营业费用 2,589,537,146.63 367,477,674.03 353,546,857.12 2,615,101.75 3,313,176,779.53 三、营业利润 58,658,213.58 -80,897,950.74 -8,136,253.24 5,446,978.55 -24,929,011.85 四、资产总额 3,873,886,743.52 330,836,729.00 418,902,965.39 15,070,554.44 4,638,696,992.35 五、负债总额 232,227,292.61 145,849,663.96 135,655,653.62 1,963,398.34 515,696,008.53 六、补充信息 1．折旧和摊销费用 46,032,609.59 8,113,308.88 8,674,079.03 209,360.30 63,029,357.80 2.资本性支出 29,820,498.33 2,890,734.00 3,639,366.96 173,516.36 36,524,115.65 （2）2007 年分部信息 国际航空 国内货运 项 目 快件 其他 合计 货运代理 及物流 一、营业收入 2,022,950,566.92 596,531,030.92 225,484,308.18 9,455,124.57 2,854,421,030.59 其中：对外交易收入 2,022,950,566.92 596,531,030.92 225,484,308.18 9,455,124.57 2,854,421,030.59 分部间交易收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、营业费用 1,958,747,237.16 376,233,084.18 215,845,103.29 2,767,454.54 2,553,592,879.17 三、营业利润 64,203,329.76 220,297,946.74 9,639,204.89 6,687,670.03 300,828,151.42 四、资产总额 4,502,040,439.39 1,327,569,179.63 501,811,309.91 21,042,211.25 6,352,463,140.18 99 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 国际航空 国内货运 项 目 快件 其他 合计 货运代理 及物流 五、负债总额 490,252,481.36 144,566,467.86 54,645,053.32 2,291,404.62 691,755,407.16 六、补充信息 1．折旧和摊销费用 41,231,834.47 12,158,511.99 4,595,827.41 192,714.61 58,178,888.48 2.资本性支出 94,319,579.41 27,813,114.59 10,513,151.16 440,842.89 133,086,688.05 2.次要报告形式 – 地区分部 （1） 对外交易收入 地区 本年金额 上年金额 东北 324,014,194.97 138,718,732.39 西北 92,522,172.87 76,006,430.47 华北 952,864,002.30 795,243,220.42 华东 1,150,600,363.78 948,137,784.89 华南 635,441,529.61 796,889,290.94 西南 132,805,504.15 99,425,571.48 合计 3,288,247,767.68 2,854,421,030.59 （2）资产总额 地区 本年金额 上年金额 东北 112,722,629.32 125,244,600.89 西北 45,337,072.47 51,741,579.51 华北 596,407,734.87 592,713,441.29 华东 534,941,827.50 577,338,070.10 华南 215,687,330.82 263,975,524.13 西南 87,603,861.30 86,221,679.52 对合营及联营企业的长期投资 961,202,847.87 985,230,668.45 可供出售金融资产 328,000,000.00 2,195,200,000.00 未拆分资产 1,756,793,688.20 1,474,797,576.29 合计 4,638,696,992.35 6,352,463,140.18 100 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 十一、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．母公司 （1）母公司基本情况 母公司 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 最终控制方 组织机构代码 中国对外贸易运 货运运输、投 国有企业 中国北京 赵沪湘 10000170-5 输(集团)总公司 资控股 中国外运股份有 中国对外贸易运 股份公司 中国北京 赵沪湘 物流运输 71093056-0 限公司 输(集团)总公司 （2）母公司注册资本及其变化 母公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 中国外运股份有限公司 424,900.22 万元人民币 0.00 0.00 424,900.22 万元人民币 中国对外贸易运输(集团)总公司 178,421.80 万元人民币 0.00 0.00 178,421.80 万元人民币 （3）母公司所持股份及其变化 持股金额 持股比例 表决权比例 母公司 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 年末比例 年初比例 中国外运股份 57,463.78 万元人民币 57,463.78 万元人民币 63.46% 63.46% 63.46% 63.46% 有限公司 2.子公司 （1）子公司基本情况 子公司 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码 上海华服商贸有限公司 控股子公司 有限公司 中国上海 张源 劳务服务 63077384-1 中外运空港物流有限公司 控股子公司 有限公司 中国北京 尹建华 物业管理 70021809-4 宁波外运国际航空货运有限公司 全资子公司 有限公司 浙江宁波 张源 货运代理 25407824-6 大连京大国际货运代理公司 控股子公司 有限公司 中国大连 刘景贤 货运代理 24236609-9 101 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 上海新运物流有限公司 全资子公司 有限公司 中国上海 张源 货运代理 73624089-1 中外运香港空运发展有限公司 全资子公司 有限公司 中国香港 郭盛 货运代理 南京江润外运物流有限公司 全资子公司 有限公司 江苏南京 张源 仓储 66737447-3 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公 全资子公司 有限公司 中国沈阳 王百谦 仓储 66253347-1 司 北京中外运速递有限公司 全资子公司 有限公司 中国北京 郭盛 快递 67172501-0 中外运绵阳物流有限公司 全资子公司 有限公司 四川绵阳 张淼 仓储 67351956-0 北京中外运空港仓储服务有限公 全资子公司 有限公司 中国北京 肖成路 仓储 67663463-6 司 (2)子企业的注册资本及其变化 子企业名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司 RMB1,000 万元 RMB1,500 万元 0.00 RMB2,500 万元 上海华服商贸有限公司 RMB111 万元 0.00 0.00 RMB111 万元 RMB10,000 万 中外运空港物流有限公司 RMB10,000 万元 0.00 0.00 元 宁波外运国际航空货运有限公司 RMB300 万元 0.00 0.00 RMB300 万元 大连京大国际货运代理公司 RMB700 万元 0.00 0.00 RMB700 万元 上海新运物流有限公司 RMB500 万元 0.00 RMB50 万元 RMB450 万元 中外运香港空运发展有限公司 HKD300 万元 0.00 0.00 HKD300 万元 南京江润外运物流有限公司 RMB300 万元 0.00 0.00 RMB300 万元 北京中外运速递有限公司 RMB0 万元 RMB1,000 万元 0.00 RMB1,000 万元 中外运绵阳物流有限公司 RMB0 万元 RMB300 万元 0.00 RMB300 万元 北京中外运空港仓储服务有限公司 RMB0 万元 RMB500 万元 0.00 RMB500 万元 (3)对子企业的持股比例或权益及其变化 持股金额 持股比例 表决权比例 子企业名称 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 年末比例 年初比例 上海新运物流有限公司 450 万元 450 万元 100% 90% 100% 90% 宁波外运国际航空货运有限公司 300 万元 180 万元 100% 60% 100% 60% 沈阳泰达昌汽车物流发展有限公司 2,500 万元 1,000 万元 100% 100% 100% 100% 上海华服商贸有限公司 99.9 万元 99.9 万元 90% 90% 90% 90% 102 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 中外运空港物流有限公司 9,900 万元 9,900 万元 99% 99% 99% 99% 大连京大国际货运代理公司 420 万元 420 万元 60% 60% 60% 60% 中外运香港空运发展有限公司 319.91 万元 319.91 万元 100% 100% 100% 100% 南京江润外运物流有限公司 300 万元 300 万元 100% 100% 100% 100% 北京中外运速递有限公司 1,000 万元 0.00 100% 0% 100% 0% 中外运绵阳物流有限公司 300 万元 0.00 100% 0% 100% 0% 北京中外运空港仓储服务有限公司 500 万元 0.00 100% 0% 100% 0% 3.合营企业及联营企业 （1）合营企业及联营企业 合营企业及 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 组织机 注册地 联营企业 类型 代表 性质 资本 比例 比例 构代码 中外运-敦豪国际航 有限公司 中国北京 赵沪湘 国际快递 USD1,450 万元 50% 50% 62591150-9 空快件有限公司 中外运欧西爱斯国 有限公司 中国北京 郭盛 国际快递 USD614 万元 50% 50% 62591023-1 际快递有限公司 华捷国际运输代理 有限公司 中国北京 王久云 货运代理 USD220 万元 50% 50% 62591109-0 有限公司 中外运阪急国际货 有限公司 中国北京 王久云 货运代理 USD120 万元 50% 50% 710936444 运有限公司 蓝天世达国际航空 有限公司 中国北京 章冬 机票代理 RMB700 万元 50% 50% 625910645 服务有限公司 成都保税物流投资 有限公司 四川成都 平兴 仓储物流 RMB10,000 万元 50% 50% 77122339-2 有限公司 上海中外运松江物 有限公司 中国上海 杨忠信 仓储物流 RMB500 万元 50% 50% 72939501-9 流有限公司 华力环球运输有限 有限公司 中国北京 姚军 货运代理 USD198 万元 20% 20% 62591173-6 公司 中国和平国际旅游 有限公司 中国北京 杨玉山 旅游服务 RMB900 万元 30% 30% 101724163 有限公司 北京辰通货运服务 有限公司 中国北京 韩伟 物流运输 RMB1,200 万元 37% 37% 66843404-4 有限公司 银河国际货运航空 有限公司 中国天津 张建卫 航空运输 USD6,500 万元 51% 51% 71788052-7 有限公司 （2）财务信息 合营企业及 年末金额（万元） 本年金额（万元） 联营企业 资产 负债 所有者权益 营业收入 净利润 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 209,361.38 81,563.37 127,798.01 562,746.15 76,059.47 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 26,846.09 8,281.01 18,565.09 35,367.77 7,766.19 103 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 华捷国际运输代理有限公司 13,198.47 6,170.59 7,027.88 50,649.93 966.18 中外运阪急国际货运有限公司 3,688.45 889.18 2,799.27 12,520.02 601.79 蓝天世达国际航空服务有限公司 538.64 502.77 35.88 220.09 7.06 成都保税物流投资有限公司 16,814.36 8,007.82 8,806.54 990.14 -991.01 上海中外运松江物流有限公司 955.47 65.02 890.45 3,175.03 248.88 华力环球运输有限公司 10,532.39 3,499.23 7,033.17 2,615.75 -1,268.17 中国和平国际旅游有限公司 7,037.46 5,857.91 1,179.55 58,747.34 60.58 北京辰通货运服务有限公司 1,048.70 38.64 1,010.06 136.63 -189.94 银河国际货运航空有限公司 68,839.86 55,605.62 13,234.24 18,626.29 -18,191.68 4.其他关联方 关联关系类型 关联方名称 组织机构代码 主要交易内容 受同一母公司控制的其他企业 中国船务代理有限公司 102072734 提供劳务 中国外运物流发展有限公司 102072419 提供劳务 中国外运华东有限公司 744947918 提供劳务、接收劳务 中外运集装箱运输有限公司 631897395 提供劳务、接收劳务 上海中外运报关有限公司 630851838 接收劳务 上海中外运化工国际物流有限公司 710936874 提供劳务、接收劳务 江苏时运国际货运有限公司 134783848 提供劳务、接收劳务 昆山外运国际货运有限公司 743929080 提供劳务、接收劳务 上海中外运国际货运代理有限公司 79705737X 提供劳务 江苏中外运有限公司 743917231 提供劳务、接收劳务 苏州中外运报关有限公司 722289205 提供劳务 南京出口加工区中外运物流有限公 768154111 提供劳务、接收劳务 司 南通中外运物流有限公司 782091209 提供劳务、接收劳务 昆山中外运物流有限公司 666821331 接收劳务 提供劳务、接收劳务、 浙江中外运有限公司 744960522 其他业务 宁波船务代理有限公司 254097535 提供劳务 宁波外运国际货运代理有限公司 254098060 提供劳务、接收劳务 宁波外运国际集装箱货运有限公司 254078238 提供劳务 宁波泛洋国际货运代理有限公司 610272230 提供劳务 104 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 宁波中外运物流有限公司 67124986X 其他业务 提供劳务、接收劳务、 中外运湖北有限责任公司 714664247 其他业务 提供劳务、接收劳务、 中国外运福建有限公司 737873164 其他业务、租入资产 福建中外运报关有限公司 74636138X 提供劳务、接收劳务 厦门外运物流有限公司 705449772 提供劳务 福建中外运船务代理有限公司 746361531 提供劳务 闽安航运企业有限公司 61130031X 提供劳务 厦门中外运裕实资产管理有限公司 769281833 其他业务 福州中外运大裕保税仓储有限公司 611445869 提供劳务 中国外运广东有限公司 745546753 提供劳务、接收劳务 深圳中外运物流有限公司 767598319 提供劳务 佛山中外运快件管理报关有限公司 747063376 接收劳务 广东中外运航空国际货运代理有限 779975636 提供劳务、接收劳务 公司 广东中外运国际货代有限公司 746622906 提供劳务、接收劳务 深圳中外运船务代理有限公司 192209991 提供劳务 珠海中外运船务代理有限公司 764907235 提供劳务 江门外海运输实业有限公司 617743314 提供劳务、接收劳务 广东长运国际货运有限公司 617413139 提供劳务、接收劳务 汕头中外运有限公司 190364058 提供劳务、接收劳务 中国外运山东有限公司 745672119 提供劳务、接收劳务 青岛金运航空货运代理有限公司 614305722 提供劳务、接收劳务 青岛联通报关有限公司 614305415 接收劳务 山东中外运弘志物流有限公司 613280578 提供劳务、接收劳务 青岛中外运物流有限公司 797549155 提供劳务、接收劳务 山东烟台中外运报关有限公司 265638149 提供劳务、接收劳务 山东济南中外运有限公司 163159411 提供劳务、接收劳务 青岛运东储运有限公司 747244505 提供劳务、接收劳务 中国外运天津有限公司 744023395 提供劳务、接收劳务 天津船务代理有限公司 103064250 提供劳务 天津中外运报关有限公司 103068462 接收劳务 天山国际货运有限公司 600551594 接收劳务 中国外运辽宁有限公司 744320517 提供劳务、接收劳务 连云港中外运船务代理有限公司 746205432 提供劳务、接收劳务 105 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 中国外运安徽有限公司 148941528 提供劳务 安徽芜湖中外运有限公司 149579970 提供劳务 安徽马鞍山中外运有限公司 15050583X 提供劳务 中国外运重庆有限公司 202808323 提供劳务、接收劳务 重庆中外运集装箱运输有限责任公 778465853 提供劳务 司 四川中外运报关有限公司 201826984 提供劳务、接收劳务 提供劳务、接收劳务、 江西中外运有限公司 15930791X 其他业务 江西外运报关有限公司 158310279 提供劳务、接收劳务 中国外运河北唐山公司 104745226 提供劳务、接收劳务 中国外运阿拉山口公司 229399646 提供劳务 提供劳务、接收劳务、 中国外运广西公司 198223938 其他业务 中国外运广西桂林公司 198857754 提供劳务、接收劳务 中国外运广西梧州有限公司 199148044 提供劳务、接收劳务 提供劳务、接收劳务、 中国外运山西公司 110014155 其他业务 提供劳务、接收劳务、 中国外运北京公司 101117806 其他业务 北京海昌大厦 101787199 其他业务 北京外运物流中心 101151190 接收劳务 中国外运二连公司 701380579 接收劳务 中国外运内蒙古公司 114113150 提供劳务、接收劳务 中国外运河南公司 169955830 提供劳务、接收劳务 河南外运安阳储运贸易公司 172198711 接收劳务 河南外运报关中心 749222393 接收劳务 中国外运江西公司 158268592 接收劳务、其他业务 中国外运吉林集团公司 123916684 提供劳务 中外运国际经济技术合作公司 101195310 接收劳务 北京中外运久凌储运有限公司 633760085 提供劳务、接收劳务 河南中外运久凌储运公司 170036452 提供劳务、接收劳务 广东中外运久凌储运公司 190364015 接收劳务 中外运久凌储运有限公司 710922376 提供劳务、接收劳务 中国外运秦皇岛公司 104324544 提供劳务、接收劳务 秦皇岛船务代理公司 105266921 提供劳务 提供劳务、接收劳务、 中国外运四川公司 201820339 其他业务 106 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 成都市外贸红瓦寺仓库 201925691 提供劳务 中国外运甘肃公司 22434059X 提供劳务、接收劳务 黑龙江中外运物流发展有限公司 727730098 提供劳务 中国外运陕西公司 220535832 提供劳务、接收劳务 中国外运海南公司 284002779 提供劳务、接收劳务 提供劳务、接收劳务、 中国外运云南公司 216526298 其他业务 中国外运贵州公司 214401635 提供劳务、接收劳务 中国外运湖南公司 183764432 提供劳务、接收劳务 中国外运新疆公司 228595039 提供劳务 提供劳务、接收劳务、 中国外运宁夏公司 227682763 其他业务 中外运国际贸易公司 101964589 提供劳务 提供劳务、接收劳务、 中外运上海（集团）有限公司 134508782 租入资产 中外运上海集团快捷便配送有限公 630350734 接收劳务 司 上海外运聚运报关有限公司 132344913 接收劳务 上海外运张华浜公司 13341205X 提供劳务、接收劳务 中国外运钱塘公司 132203969 提供劳务 中国外运钱塘杭州公司 143078104 提供劳务其他业务 中国外运北京空运公司 101722993 提供劳务其他业务 中国外运江苏集团公司锡惠公司 135896625 提供劳务 中国外运江苏集团公司淮阴公司 139435674 提供劳务 江苏外运进出口有限公司 720582643 提供劳务 江苏外运物流有限责任公司 72176000X 提供劳务、接收劳务 浙江外运明州公司 144068258 提供劳务、接收劳务 浙江外运宁波泛海国际货运公司 144373631 提供劳务、接收劳务 浙江外运绍兴有限公司 145912422 提供劳务 中国对外贸易运输总公司浙江省温 145037875 提供劳务、接收劳务 州公司 中国外运福建莆田公司 155340552 提供劳务、接收劳务 中国外运福建漳州公司 156508310 提供劳务 广东外运公司 190342350 提供劳务、租入资产 中国外运广东黄埔公司 190364066 提供劳务 中国外运广州公司 190473019 接收劳务 中国外运广东湛江公司 190330616 提供劳务、接收劳务 中国外运广东惠州公司 190362474 提供劳务、接收劳务 107 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 中国外运广东肇庆公司 190363071 提供劳务、接收劳务 广东省外运进出口贸易公司 190355039 提供劳务、接收劳务 中国外运广东江门公司 190363207 提供劳务、接收劳务 中国外运广东中山公司 190364031 提供劳务、接收劳务 中国外运广东东莞公司 190365202 提供劳务、接收劳务 中国外运深圳开发公司 192172631 其他业务 中国外运集团深圳公司 192210052 提供劳务、接收劳务 中国外运广东茂名公司 19034281X 提供劳务 山东外运公司 163047903 提供劳务、接收劳务 山东临沂中外运有限公司 168251436 提供劳务、接收劳务 中国外运丹东公司 120060059 提供劳务、接收劳务 中国外运连云港公司 138902437 提供劳务、接收劳务 中外运德国公司 提供劳务、接收劳务 中国外运（香港）集团有限公司 其他业务 中外运新加坡代理公司 提供劳务、接收劳务 中国外运（香港）速递有限公司 提供劳务、接收劳务 北京中外运时图海运有限公司 660504757 提供劳务 其他关联关系方 上海华星国际集装箱货运有限公司 60722908X 提供劳务、接收劳务 上海通运国际物流有限公司 607263923 提供劳务、接收劳务 宁波太平国际贸易联运有限公司 610258228 提供劳务、接收劳务 徐州丸全外运有限公司 608004181 提供劳务 大连日通外运物流有限公司 60481622X 提供劳务、接收劳务 中国外运香港物流有限公司 接收劳务 （二）关联交易 1．定价政策 本公司与中外运总公司及中国外运股份有限公司于 2003 年 8 月签署了《关于经常性关联交易 的框架协议》，根据该协议，本公司与上述两公司之间的经常性经济往来合同定价遵循市场公允 价格，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准；本公司与上述两公司之间可随时根据所 需产品和/或服务的市场价格，并结合自身利益决定是否与对方签订有关具体交易的合同。 2．接受劳务 108 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 本年 上年 关联方 金额 比例 金额 比例 母公司及最终控制方 190.00 0.00% 3,386.80 0.00% 其中：中国外运股份有限公司 190.00 0.00% 3,386.80 0.00% 合营企业及联营企业 74,004,785.21 2.34% 3,178,826.37 0.13% 其中：中外运敦豪国际航空快件有限公司 7,626,725.22 0.24% 1,482,428.92 0.06% 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 3,711,982.27 0.12% 1,151,089.71 0.05% 华力环球运输有限公司 32,982,308.80 1.04% 351,340.49 0.01% 银河国际货运航空有限公司 29,241,485.67 0.93% 0.00 0.00% 受同一母公司控制的其他企业 6,841,497.14 0.22% 6,626,614.71 0.27% 其中：中外运集装箱运输有限公司 681,325.73 0.02% 240,631.64 0.01% 江苏时运国际货运有限公司 342,959.18 0.01% 680,549.15 0.03% 江苏中外运有限公司 455,996.36 0.01% 1,364,867.82 0.06% 中国外运天津有限公司 1,369,131.14 0.04% 1,801,616.36 0.07% 北京中外运久凌储运有限公司 963,074.38 0.03% 361,810.93 0.01% 其他关联关系方 4,735,850.62 0.15% 7,069,422.30 0.29% 其中：大连日通外运物流有限公司 4,722,092.62 0.15% 7,068,671.30 0.29% 合 计 85,582,322.97 2.71% 16,878,250.18 0.69% 3.提供劳务 本年 上年 关联方 金额 比例 金额 比例 母公司及最终控制方 107,511.54 0.00% 92,831.00 0.00% 其中：中国外运股份有限公司 45,026.19 0.00% 57,461.90 0.00% 中国对外贸易运输(集团)总公司 62,485.35 0.00% 35,369.10 0.00% 合营企业及联营企业 44,506,508.79 1.36% 21,217,285.22 0.75% 109 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 其中：中外运敦豪国际航空快件有限公司 23,823,990.48 0.73% 12,703,775.34 0.45% 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 9,498,790.00 0.29% 1,007,737.75 0.04% 华捷国际运输代理有限公司 6,184,638.01 0.19% 4,159,798.54 0.15% 华力环球运输有限公司 784,628.99 0.02% 120,511.53 0.00% 中外运阪急国际货运有限公司 3,709,824.80 0.11% 3,223,038.83 0.11% 受同一母公司控制的其他企业 30,984,880.06 0.94% 13,149,614.09 0.46% 其中：中国外运物流发展有限公司 893,945.21 0.03% 286,257.48 0.01% 中国外运华东有限公司 5,013,043.45 0.15% 3,037,583.32 0.11% 江苏中外运有限公司 5,038,707.61 0.15% 1,063,836.38 0.04% 南通中外运物流有限公司 629,783.26 0.02% 30,045.61 0.00% 浙江中外运有限公司 5,282,532.60 0.16% 1,595,002.92 0.06% 中国外运广东有限公司 1,692,022.55 0.05% 601,009.19 0.02% 江门外海运输实业有限公司 182,538.19 0.01% 646,588.34 0.02% 青岛金运航空货运代理有限公司 329,184.67 0.01% 545,796.04 0.02% 中国外运北京公司 623,220.75 0.02% 105,698.93 0.00% 中国外运河南公司 889,035.81 0.03% 0.00 0.00% 中国外运四川公司 5,516,697.24 0.17% 775,514.17 0.03% 中外运国际贸易公司 747,429.29 0.02% 2,240.32 0.00% 其他关联关系方 45,241,217.07 1.38% 16,564,703.64 0.58% 其中：大连日通外运物流有限公司 45,181,510.80 1.38% 16,080,349.38 0.57% 合 计 120,840,117.46 3.68% 51,024,433.95 1.79% 4.关联租赁情况 本公司分别与中外运总公司及其部分下属省、市公司签订了房屋租赁协议。 合同对方名称 合同标的物 合同总金额 当期支付金额 中外运上海（集团）有限公司 沪清平路 248 弄 15 号/8 号 2,160,000.00 720,000.00 中外运上海（集团）有限公司 东航货运中心大楼 603、605 969,648.00 46,050.00 中外运上海（集团）有限公司 东航货运中心大楼 607、609 950,206.00 67,068.00 中外运上海（集团）有限公司 东航货运中心大楼 521、523 921,777.00 65,064.00 中外运上海（集团）有限公司 东航货运中心大楼 415 743,660.00 52,488.00 110 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 虹桥机场报关中心底楼及二 中外运上海（集团）有限公司 3,152,114.00 248,856.00 楼 虹桥机场报关中心 305、306、 中外运上海（集团）有限公司 497,649.00 39,288.00 307、308 虹桥机场报关中心 313、314、 中外运上海（集团）有限公司 469,762.00 37,092.00 315、316 中国外运福建有限公司 厦门市湖滨北路 97 号 258,300.00 258,300.00 广州市白云区人和镇太成乡 广东外运公司 1,209,600.00 0.00 的太成仓库及五层办公楼 合 计 11,332,716.00 1,534,206.00 5.关联担保情况 本公司为部分所属企业取得航空运输销售代理证书，与中国航协签署了提供连带责任担保协 议，并为其取得航空货物国际运输销售代理协议，向中国国际航空公司货运分公司、中国货运航 空有限公司提供了经济担保，详见附注十二。 6. 商标许可使用 本公司与中外运总公司于 2000 年 4 月份签署了《商标使用许可合同》，由本公司无偿使用中 外运总公司注册号为 779072 的“SINOTRANS”的商标。 7、接受综合服务 中国外运股份有限公司根据统一的政策和价格向本公司提供职工住房、信息计算服务等，本 公司支付相应的综合服务费，本年服务费金额为 480 万元。 （三）关联方往来余额 1.关联方应收账款 关联方 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 3,703.30 1,010,372.99 其中：中国外运股份有限公司 1,584.40 1,003,283.19 中国对外贸易运输(集团)总公司 2,118.90 7,089.80 合营企业及联营企业 7,983,211.99 5,512,488.40 其中：中外运敦豪国际航空快件有限公司 2,920,300.42 2,712,816.90 111 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 4,159,251.58 637,254.98 华捷国际运输代理有限公司 228,223.26 1,546,741.61 华力环球运输有限公司 12,883.30 614,846.21 银河国际货运航空有限公司 662,351.83 0.00 受同一母公司控制的其他企业 5,134,572.02 8,422,996.12 其中：中国外运华东有限公司 778,195.62 2,414,658.78 江苏中外运有限公司 296,537.20 1,052,675.52 中国外运广东有限公司 534,753.11 110,009.88 青岛金运航空货运代理有限公司 17,531.65 522,540.21 中国外运北京公司 32,481.10 1,267,865.97 中国外运四川公司 1,851,261.63 460,819.50 其他关联关系方 4,690,253.99 9,224,000.84 其中：大连日通外运物流有限公司 4,665,375.27 9,191,742.90 合 计 17,811,741.30 24,169,858.35 2.关联方其他应收款 关联方 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 99,140.60 77,743.30 其中：中国外运股份有限公司 0.00 2,743.30 中国对外贸易运输(集团)总公司 99,140.60 75,000.00 合营企业及联营企业 986,464.72 273,091.92 其中：中外运敦豪国际航空快件有限公司 925,230.88 222,436.00 受同一母公司控制的其他企业 167,390.36 73,641.90 合 计 1,252,995.68 424,477.12 112 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 3.关联方预付账款 关联方 年末金额 年初金额 合营企业及联营企业 250,349.82 336,155.08 受同一母公司控制的其他企业 22,672.01 203,110.26 合 计 273,021.83 539,265.34 4.关联方应付账款 关联方 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 82,317.69 287,228.20 其中：中国外运股份有限公司 550.00 205,460.51 中国对外贸易运输(集团)总公司 81,767.69 81,767.69 合营企业及联营企业 5,538,165.86 8,660,652.90 其中：中外运敦豪国际航空快件有限公司 254,365.28 944,817.54 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 795,852.43 1,361,660.66 华力环球运输有限公司 3,595,244.58 6,083,963.11 银河国际货运航空有限公司 853,530.39 0.00 受同一母公司控制的其他企业 2,145,139.30 5,671,359.62 其中：中国外运天津有限公司 15,086.00 2,329,025.58 中国外运（香港）速递有限公司 770,700.91 859,629.96 其他关联关系方 951,714.13 1,576,298.65 其中：大连日通外运物流有限公司 951,679.03 1,555,856.69 合 计 8,717,336.98 16,195,539.37 5.关联方其他应付款 113 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 关联方 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 19,226,594.52 4,878,637.68 其中：中国外运股份有限公司 9,626,594.52 26,594.52 中国对外贸易运输(集团)总公司 9,600,000.00 4,852,043.16 合营企业及联营企业 1,212,493.90 309,674.72 其中：华力环球运输有限公司 1,004,656.90 0.00 受同一母公司控制的其他企业 2,889,323.35 2,885,268.13 其中：中国外运北京空运公司 2,778,301.49 2,778,301.49 合 计 23,328,411.77 8,073,580.53 6．关联方预收账款 关联方 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 112.56 142.40 其中：中国外运股份有限公司 112.56 18.30 中国对外贸易运输(集团)总公司 0.00 124.10 合营企业及联营企业 4,114,602.21 2,253,231.81 其中：中外运敦豪国际航空快件有限公司 4,108,183.63 1,640,633.83 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 6,036.68 564,414.03 受同一母公司控制的其他企业 126,571.38 70,132.34 其他关联关系方 12,409.27 25,783.43 合 计 4,253,695.42 2,349,289.98 十二、 或有事项 1、本公司为下列各公司取得航空运输销售代理证书，与中国航协签署了无具体金额，有效期 3 年的连带责任担保协议，具体情况如下: 114 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 被担保单位 担保期限 金鹰国际货运代理有限公司 2005 年 09 月-2008 年 09 月 金鹰国际货运代理有限公司 2007 年 12 月-2009 年 12 月 金鹰国际货运代理有限公司广州分公司 无期限 大连京大国际货运代理有限公司 2006 年 02 月-2009 年 02 月 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 2006 年 05 月-2009 年 05 月 金鹰国际货运代理有限公司 2006 年 12 月-2009 年 12 月 华捷国际运输代理有限公司 2006 年 12 月-2010 年 12 月 华捷国际运输代理有限公司 2007 年 05 月-2008 年 05 月 北京中外运速递有限公司 2008 年 4 月-2011 年 4 月 中外运阪急国际货运有限公司 2007 年 10 月-2010 年 10 月 2、本公司合营企业银河国际向中国银行股份有限公司天津市分行申请了抵押贷款 7,470 万美 元，经本公司第三届董事会第二十九次会议通过的有关决议，本公司按照出资比例（51%）为银河 国际的抵押贷款提供无条件见索即付的连带责任担保，并签署《保证合同》，担保金额为 3,809.70 万美元，保证期间自该单项债务到期之日起算，至《借款合同》项下最后到期的本金到期 2 年后 终止。该议案已于 2008 年 8 月 6 日经本公司 2008 年第一次临时股东大会批准通过。担保情况如 下： 被担保单位 担保金额 贷款期限 担保权人 担保期限 银河国际航空 3,809.70 2008 年 9 月 11 日 主债务履行期届满之日起两 中国银行 货运有限公司 万美元 -2018 年 9 月 11 日 年 3、除上述事项外，本公司无其他需说明的或有事项 十三、 承诺事项 1 、 2006 年 9 月 19 日 ， 本 公 司 与 大 韩 航 空 有 限 公 司 、 韩 亚 投 资 有 限 公 司 （HanaCapitalCo.,Ltd.）、新韩投资有限公司（SHINHANCAPITALCO.,LTD）就关于设立银河国际 货运航空有限公司（以下简称“银河国际”）相关事项签订了合资合同。银河货运于 2007 年 12 月 3 日取得国家工商行政管理总局核发企业法人营业执照。银河国际的投资总额为 1.95 亿美元， 注册资本为 6,500 万美元，其中本公司出资 3,315 万美元（以等值人民币方式出资），占注册资 本的 51%，大韩航空出资 1,625 万美元，占注册资本的 25%，HANA 出资 845 万美元，占注册资本 的 13%，SHINHAN 出资 715 万美元，占注册资本额的 11%。约定出资进度表如下： 115 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 成立日后 成立日后 成立日后 成立日后二 公司 一个月内 三个月内 十二个月内 十四个月内 合计 （美元） （美元） （美元） （美元） 中外运空运发展股份有限公 4,972,500 11,602,500 6,630,000 9,945,000 33,150,000 司 大韩航空有限公司 2,437,500 5,687,500 3,250,000 4,875,000 16,250,000 韩亚投资有限公司 1,267,500 2,957,500 1,690,000 2,535,000 8,450,000 新韩投资有限公司 1,072,500 2,502,500 1,430,000 2,145,000 7,150,000 小计 9,750,000 22,750,000 13,000,000 19,500,000 65,000,000 出资比例 15% 35% 20% 30% 100% 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已如期向银河国际投入 2,320.50 万美元。 2、根据本公司 2008 年 7 月 11 日第三届董事会第二十九次会议决议，通过了《关于审议向沈 阳泰达昌汽车物流发展有限公司增资的议案》，同意向沈阳泰达昌增资人民币 4,318 万元，用于 沈阳泰达昌后期物流仓库的建设及汽车物流业务的开发；如果实际建筑成本超过估算建筑成本， 但未超过估算额的 10%时（即在人民币 420 万元以下），授权总经理办公会批准相关处理事宜并 报董事会备案。截止 2008 年 12 月 31 日，上述增资尚未办理。 3、本公司与深圳市机场股份有限公司（以下简称“深圳机场”）于 2008 年 5 月 8 日在深圳 签署了《深圳市机场股份有限公司与中外运空运发展股份有限公司战略合作协议》，就共同促进 深圳宝安国际机场南中国航空超级货运门户建设，加速本公司在深圳机场的业务发展达成协议。 4、除存在上述承诺事项外，本公司无其他需说明的重大承诺事项。 十四、 资产负债表日后事项 1、根据本公司 2009 年 1 月 21 日第四届董事会第一次会议决议，通过了《关于审议公司参 与成都航空物流园区空港物流中心战略投资项目的议案》，同意投资 1.26 亿元人民币，在成都 双流县内注册具有独立法人资格的公司，建设“外运发展成都空港物流中心”。如果实际投资金 额未超过估算额的 10%时（即在人民币 1.386 亿元以下），授权总经理处理相关事宜。 2、根据本公司 2009 年 1 月 21 日第四届董事会第一次会议决议，通过了《关于向北京中外 运速递有限公司增资的议案》，为弥补经营资金缺口，同意向中外运速递公司增资人民币 18,900 万元。2009 年 1 月 23 日，根据公司修订后的章程规定，由本公司向北京速递新增注册资本人民 币 18,900 万元，变更后注册资本为人民币 19,900 万元。 116 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 3、本公司与大韩航空有限公司、韩国空港株式会社、株式会社韩进、天津市东方财信投资有 限公司共同出资成立天津韩进外运货运站有限公司（以下简称：韩进外运公司），韩进外运公司 于 2009 年 1 月 5 日取得天津市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。韩进外运公司投资总额 为 4,385 万美元，注册资本为 1,490.90 万美元，其中：本公司出资 298.18 万美元（以等值人民 币方式出资），占注册资本的 20%，大韩航空出资 700.723 万美元，占注册资本的 47%，韩国空港 株式会社出资 223.635 万美元，占注册资本的 15%，株式会社韩进出资 149.09 万美元，占注册资 本额的 10%，天津市东方财信投资有限公司出资 119.272 万美元（以等值人民币方式出资），占 注册资本额的 8%。约定出资进度表如下： 成立日后一个 成立日后四个 成立日后七个 公司 合计 月内（美元） 月内（美元） 月内（美元） 中外运空运发展股份有限公司 894,600 1,192,600 894,600 2,981,800 大韩航空有限公司 2,102,310 2,802,610 2,102,310 7,007,230 韩国空港株式会社 670,950 894,450 670,950 2,236,350 株式会社韩进 447,300 596,300 447,300 1,490,900 天津市东方财信投资有限公司 357,840 477,040 357,840 1,192,720 小 计 4,473,000 5,963,000 4,473,000 14,909,000 出资比例 30% 40% 30% 100% 截止本报告日，本公司已如期向韩进外运公司投入 89.46 万美元。 4、根据本公司 2009 年 3 月 4 日第四届董事会第二次会议决议，通过了《关于审议向成都保 税物流投资有限公司增资的议案》，同意本公司为了弥补成都保税物流投资有限公司前期建设资 金的缺口，与合资方股东共同向成都保税物流投资有限公司增资人民币 7,500 万元，其中，本公 司增资人民币 4,500 万元。增资后，本公司总出资额占该公司注册资本的 54.29%。 5、根据本公司第四届董事会第三次会议通过的有关决议，本公司拟以 2008 年 12 月 31 日总 股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的利润分配预案，剩余利润作为未分配利润 留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 十五、 其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 117 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 十六、 补充资料 1． 非经营性损益表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号―非经常性损益（2008）》 的要求，本公司非经常性损益如下： 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 513,446,253.74 6,022,314.42 计入当期损益的政府补助 2,303,153.09 2,253,014.24 违约及索赔支出 -488,710.82 -2,699,605.59 股票投资收益等 11,452,064.07 56,495,119.82 除上述各项外的其他营业外收支净额 -874,619.92 1,342,718.49 小 计 525,838,140.16 63,413,561.38 所得税影响 124,493,377.77 20,926,475.25 非经常性净损益合计 401,344,762.39 42,487,086.13 其中：归属于母公司股东 401,375,368.10 42,516,423.29 2．净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益 的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： （1）本年金额 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 15.65% 16.29% 0.6933 0.6933 归属于母公司股东、扣除非经常 5.65% 5.87% 0.2501 0.2501 性损益后的净利润 118 中外运空运发展股份有限公司 2008 年年度报告 （2）上年金额 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 12.50% 12.96% 0.7047 0.7047 归属于母公司股东、扣除非经常 11.67% 12.10% 0.6577 0.6577 性损益后的净利润 十七、财务报告批准 本财务报告于 2009 年 3 月 23 日由本公司董事会批准报出。 119 中外运空运发展股份有限公司董事会 关于公司 2008 年度内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的 目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制 的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检 查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素，分述如下： 一、内部环境 1、公司治理 根据《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董 事会、监事会、管理层的法人治理结构，制定了议事规则和职责权限，相互独立、相互 制衡、各司其职。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，并制定了 各委员会工作细则，进一步完善了治理结构和决策监督机制。2008年董事会对于组织机 构调整、购销商品或劳务、对外投资、资产出售、收购兼并、战略合作等经营决策事项 进行了审议，充分履行了工作职责。 2、组织结构 公司根据业务规模和经营管理需要设立了现有组织结构，实行“总部-区域公司- 分公司”的三级管理模式，遵循不相容职务相分离的原则，合理设置了部门和岗位，并 制定了部门职责和岗位说明书，各职能部门分工明确、各负其责、相互协作、相互监督， 并对下属公司进行对口专业指导及监督。公司各业务和职能部门均设置专职高级管理人 员进行管理，由其对总经理负责并汇报工作。总部对下属区域公司及三级分公司实行管 理制度和经营指标逐级分解、各下级公司总经理对上一级公司总经理负责并汇报工作的 管理模式。2008年公司根据经营和发展需要，对于各业务板块的布局进行了有重点的调 整，对于相应的组织架构进行了优化。在经营、资产、人事、财务、投资管理等方面， 通过一整套的制度规则实现管控要求，公司审计部配合进行独立的审计监督，及时发现 问题，反馈给管理层，并定期向审计委员会汇报工作。 第 1 页 共 5 页 3、管理理念及信息披露 2008年，公司业务部门根据宏观经济形势，按照既定战略进行了充分的业务调整， 优化业务结构，优化采购管理模式，开展“精益运营项目”，切实提高作业质量；公司 各职能领域也相应出台配套制度和措施，推进公司各项业务健康有序发展。年内公司对 董监事会决议等涉及公司治理方面的重大事项进行了公开披露，保证了公司各项信息及 时、高效、透明地公之于众。 4、人力资源管理及企业文化建设 公司总部和分公司的人才实现了良性持续的对流，注重对公司管理队伍能力建设， 同时通过绩效管理办法的完善与实施、持续的员工培训，不断提高员工职业素养，鼓励 良好的员工行为，同时注意公司信息和企业文化在员工队伍中的宣传，以形成统一的公 司价值观。 二、风险评估 在严峻的经济形势之下，公司积极开展了2009年所面临主要风险的识别工作。在对 公司各主要层级访谈和对部分区域公司开展专项调研的基础上，整理形成了公司2009年 风险识别纲要，明确了公司各项风险的管理责任部门，并将风险管理工作纳入总部各部 门2009年工作计划，把风险管理工作常态化、制度化和责任化。 三、控制活动 2008年公司围绕发展目标进行了一系列的控制活动，旨在进一步促进内控体系的完 善，提升控制效果，促进公司经营发展目标的顺利实现。主要包括：组织架构的优化调 整，加强应收账款的管理、强化绩效管理与管理队伍能力建设、加强对合资企业的分类 管理、强化安全生产管理、完善制度建设，加强合同管理与风险管理等。 1、年内公司对于原以事业部形式运营的业务拆分设立子公司，由其以独立的法人 资质对外经营，增强决策的自主性和灵活性，同时公司采取一系列的控制活动，保证子 公司的各项经营和管理处于公司整体的内控框架体系内，主要包括：资金规模和流动性 方面的控制、以财务报表和分析为主线的财务控制，资产整体规模和购置处置资产方面 的管理控制，对子公司主要管理人员聘免的人事控制等等。 2、在应收账款的管理方面，公司整理下发了客户信用管理、超期账款管理方面的 制度，进一步完善内控体系建设；同时，在所属区域公司相关责任人的年度绩效考核指 标中进一步加大了对应收账款管理考核的比重；从公司总部层面，增加了应收账款专题 分析会，从业务线入手对公司整体账款进行细化分析、进行管理效果测评，并部署进一 步的清欠工作。另外，在信息系统控制方面，公司相关部门增加了浏览销账信息的功能， 将应收账款事前、事中、事后管理全部纳入到业务系统。最后，公司加强对所属子公司 第 2 页 共 5 页 的业务指导，组织成立了应收账款专项管理小组，对现有超期账款进行详细分析，制定 相应措施加快催收，并梳理了各个环节存在的问题，使应收账款的管理形成长效机制。 3、在绩效管理与管理队伍能力建设方面，公司以战略为中心设置绩效指标，对公 司绩效管理制度和绩效考核的流程进行了重新修订和完善，加强绩效结果的应用和绩效 反馈工作的力度，并在此基础上制定了所属公司总经理奖金与绩效挂钩办法，激励分公 司总经理超额完成预算任务。在管理队伍能力建设方面，完成了对四大区域公司领导班 子的考核，全面了解区域领导班子的整体情况、公司经营、员工状态等情况，并根据考 核结果开展了具有针对性的专门课程培训工作。在借鉴以往班子考核的基础上，公司制 定了08年管理者能力评价方案，包括管理者素质、管理能力、专业能力等三个方面共计 12项考核指标，并在全国分公司总经理层面先期试点进行，为管理队伍的能力建设奠定 基础。 4、公司在对合资公司分类管理的基础上，实施了四方面的控制措施以改善合资企 业结构：首先，对重点的合资企业进行深度战略介入，通过董事会加强了对其战略目标 的指引，更深入地了解了其经营状况；其次，重新委派部分合资企业董事，并加强对派 出人员的考核；另外，对所有合资企业的预算进行严格审查和控制，保证合资公司业绩 和财务体系的稳定性；最后，对于亏损严重的非核心合资企业，制定了具体的清理方案， 促使其“关停并转”。 5、在安全生产方面，公司一方面明确了总经理、有关副总经理安全生产责任范畴， 明确将安全生产责任落实到个人岗位职责中，从制度上明确了各级管理者对安全生产应 尽的责任；另一方面制定安全生产应急预案，做好突发事件的应对准备，年内共完成各 类总体、专项预案100个。 6、在合同管理方面，公司制订下发《合同管理规定》，建立合同授权管理体系， 梳理经营管理中的各类合同，分别制定出不同的授权标准，同时明确并加强了总部对重 大业务合同的管控，明确了业务、财务、法律分工合作、共同审核合同的机制，以及合 同文档管理工作的有关要求。 四、信息与沟通 公司在持续优化信息管理系统的基础上，关注基础信息质量，关注基础功能使用的 规范性，并对未来三年的信息技术的发展和建设工作进行了全面规划。日常经营过程中， 公司建立了定期与不定期的业务与管理月报、专项报告、各种专题会议等信息沟通渠道， 通过各种例会、办公会等决策机制，不断提高管理决策能力。公司通过内网、论坛、邮 箱等形式，使业务部门和职能部门上传下达的报告线清晰有效，内部沟通较为及时顺畅。 与业务往来单位、中介机构、监管部门、投资者，也建立起必要的信息沟通和反馈渠道， 及时获取外部信息。 第 3 页 共 5 页 五、内部监督 公司监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为及公司运营和财务情况 进行监督。审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟 通、监督和核查，确保董事会对经理层的有效监督。审计部为审计委员会日常办事机构， 主要负责公司内部控制制度执行情况的检查监督，定期不定期对各下属公司的经营、财 务、内部控制进行专项审计，2008年开展了财务收支审计、经营审计、经济责任审计、 建设项目审计、合资公司审计等多种类型的审计项目，强化内部控制，完善经营管理， 降低经营风险。公司独立董事按照《公司章程》和《独立董事工作制度》要求，勤勉尽 职地履行职责，对重大事项发表独立意见。在年报编制过程中，独立董事及审计委员会 按照有关监管要求，与会计师事务所予以充分沟通，切实履行监督检查职责，维护全体 投资者的合法权益。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本 年度1月1日起至本报告期末，本公司内部控制在完整性、合理性方面不存在重大缺陷， 在实际执行过程中亦不存在重大偏差。内部控制制度的执行还存在的不足及公司已采取 的整改措施如下： 1、部分分公司在严格按照流程操作方面存在薄弱不足之处，致使操作质量受到影 响。整改措施：公司进行业务流程方面的各项检查工作，制定考核指标和办法，落实责 任到人，规范关键业务环节的操作过程。 2、部分分公司客户资源由业务骨干掌握，存在骨干人员离职而引起客户流失风险。 整改措施：进一步加强客户档案资料的备案工作，对于长期客户将初期销售和后期维护 职能分离。 3、部分分公司信用管理和清欠工作不完善，存在一定坏账风险。整改措施：进一 步完善制度，下发了《关于进一步加强对外部客户实施信用额度管理的通知》、《关于 开展超期账款催收工作的通知》等管理办法，加强责任落实和绩效考核比重，通过专题 分析例会制度加强过程控制，2008年应收账款的账龄结构得以优化，整体规模得到有效 控制。 4、部分分公司合同管理规范性不够。整改措施：制定并实施《合同管理办法》， 明确评审流程和分工，制定授权标准和归档要求。 5、业务信息系统使用规范性不够。整改措施：公司继续推进业务系统使用和硬件 维护方面的IE专项检查，对于所属分公司进行培训指导，对检查中发现的问题督促整改 并安排复检。 第 4 页 共 5 页 本公司董事会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止，本公司内部控制制度是健 全的，执行是有效的。2009年，公司将进一步提高信用管理和应收账款的管控力度，完 善合同评审流程，加强财务稽查和IE检查工作力度，不断完善内部控制，使内控体系为 企业的良性发展产生更加积极的促进作用。 中外运空运发展股份有限公司董事会 2009年3月23日 第 5 页 共 5 页 信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288 telephone: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chao yang men Be idajie , Dongcheng District, Beijing, 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190 内 部 控 制 审 核 报 告 XYZH/2008A5002-1 中外运空运发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了中外运空运发展股份有限公司（以下简称“外运发展公司”） 董事会对2008年12月31日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定。外运发展公司 管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对外运发展公司内 部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价 内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我 们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵 循的程度，因此，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性存在一定的风险。 我们认为，外运发展公司于 2008 年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相 关的有效的内部控制。 本报告仅供外运发展公司年度报告披露目的使用，不得用作任何其他目的。因报告 使用不当造成的后果，与本会计师事务所及注册会计师无关。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○○九年三月二十三日 服务创造价值 · 一路成就责任 2008 企业社会责任 Social Responsibility 报告 Report 关于 本报告 A bout The Report 中外运空运发展股份有限公司 简称“外运发展” 英文名“Sinotrans Air Transportation Development Co.,Ltd ” 上证所证券代码 600270 下文中也简称“公司”、“我们”。 „ 报告时间范围 本报告为外运发展首份企业社会责任报告，以 2008 年度为主，部分内容涉及 1999 年-2007 年。 „ 报告覆盖范围 如无特别说明，本报告所有案例与数据均来源于中外运空运发展股份有限公司，及 其在中国的 85 家分公司，包括其控股子公司，部分内容涉及合资公司。 „ 报告周期 根据上交所对上市公司社会责任报告披露的相关法规与要求，今后外运发展的企业 社会责任报告发布日期将以外运发展财年为参照，并将同公司年报一同发布。 „ 报告编制者信息 本报告编制者为外运发展企业社会责任报告编制小组 „ 报告参照标准 为保证报告质量，在撰写过程中，外运发展根据行业特点和利益相关方的关注点， 参照上海证券交易所发布的《公司履行社会责任的报告编制指引》，遵循了《全球报告 倡导组织（GRI）可持续发展报告（2006 G3 版）指南》的要求，并将国资委《关于央企 履行企业社会责任的指导意见》的若干原则融入报告中。 „ 报告承诺 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。由于是初次发布企 业社会责任报告，部分指标未能进行数据采集。在今后企业社会责任管理中，我们将更 加注重数据的采集，并及时予以披露，使企业社会责任报告不断完善。 外运发展 2008 年度社会责任报告 1 特别 说明 S pecial Announcement „ 外运发展原简称标识为 或该阶段 VI 要求的合理转变形式。 „ 自 2008 年中起，公司简称标识改为 或该阶段 VI 要求的 合理转变形式。 „ 公司全称标识为 或该阶段 VI 要 求的合理转变形式。 „ 外运发展自有速递业务品牌原名“外运发展 e 速”，2008 年起更名“中外运速递”； 标识由 变化为 。 „ 国务院国资委于 2008 年 12 月 19 日下发通知，中国对外贸易运输（集团）总公司与中 国长江航运（集团）总公司重组。中国对外贸易运输（集团）总公司成为重组后的母公 司，并且更名为中国外运长航集团有限公司。本报告内所有提及“中国外运集团” ， 均指重组前的中国对外贸易运输（集团）总公司。 外运发展 2008 年度社会责任报告 2 董事长 致辞 T he Statement of Chairman 2008 年对于外运发展而言是充满挑战、 极其困难的一年。在这一年中，我们经历了南 方的雨雪冰冻灾害、四川特大地震灾害，感受 到了金融危机蔓延到实体经济的阵阵寒意，承 受了创纪录的油价飙升及宏观经济政策的调 整所带来的巨大压力，这些都对公司的运营效 益产生了巨大的影响。 即使是在这样的环境之下，外运发展仍然把企业社会责任管理和项目执行放到企业管 理的重要位置，致力于向国内外客户提供最优质的全方位物流服务。“服务第一”是外运发 展始终坚持的理念，这种理念帮助我们在客户中建立起了良好的品牌形象。近年来，随着中 国经济的快速发展，空运货代、速递的竞争变得愈发激烈、残酷。市场对我们的服务提出了 更高的要求，传统的经营模式已经不足以应对发展中的市场，外运人开始积极探索在现有产 品结构下经营模式的转变，以更好地适应市场的变化，满足客户的需求。 也正是基于对客户、合作伙伴等利益相关方的切实关注，外运发展得以发展壮大并成 长为拥有 85 家分公司和 300 多个物流网点、运营网络辐射全国乃至国际的优秀企业。通过 与 DHL、OCS 等国际物流巨头的合作，外运发展的空运和快件业务已经覆盖了 200 多个国家 和地区。 外运发展 2008 年度社会责任报告 3 我们深知，企业的可持续发展与社会的进步息息相关。商业价值与社会价值的统一才 能使企业成为合格的企业公民。公司的发展离不开良好的经济环境，离不开员工的智慧与努 力，离不开客户的信任，离不开各利益相关方的厚爱。用事实来树立典范，以丰厚的收益回 报股东、以优质的产品服务客户、以良好的发展回馈员工、以真诚的态度对待各利益相关方， 才能得到各方的理解与支持，才能打造基业长青的企业。 过去的一年中，如报告中所述，外运发展在履行社会责任方面作了大量工作，也取得 了显著成绩，但离我们的目标尚有一定差距。外运发展将一如既往地把社会责任作为企业应 尽的义务，在不断追求企业自身发展的同时，自愿把社会责任理念和要求全面融入到企业的 运营过程，对利益相关方和自然环境负责，追求经济、社会和环境的综合价值最大化。 按照上交所的有关规定，我们编制了本企业社会责任报告，希望借此梳理和甄别责任 管理的真空和漏洞，同时与利益相关方进行有效的沟通。真诚地希望您能为我们带来宝贵的 意见、建议或反馈。企业的可持续发展任重道远，第一份报告也定有诸多不足，但外运人将 以此为起点，更加坚定地履行企业社会责任，加强与各利益相关方的沟通，让各方的期冀转 化为我们不断前行的动力，在可持续发展的道路上走的更远、更好！ 外运发展 2008 年度社会责任报告 4 目 录 C ontents 07 08 公司简介 企业社会责任综述 14 社会责任战略分析 17 社会责任管理体系 21 22 为股东创造价值 28 为客户创造满意 32 与供应商合作共赢 35 与员工共同成长 42 安全生产责任专题 履行社会责任绩效披露 44 现代物流责任专题 45 环境保护责任专题 46 精益运营责任专题 47 社会公益责任专题 外运发展 2008 年度社会责任报告 5 49 责任与展望 50 履行社会责任既有不足 51 责任展望 52 53 第三方审验报告 55 备查数据附表 附录 57 公司荣誉 58 术语释义 59 标准对照 60 报告获取与反馈 外运发展 2008 年度社会责任报告 6 T he Summary of Cooperate Social Responsibility 企业社会责任综述 About Sinoair 外运发展 2008 年度社会责任报告 7 公 司 简 介 公司简史 时间回溯到 1953 年，中国对外贸易 1987 年 中国对外贸易运输总公司下属 中国航空货运代理公司成立，从 （集团）总公司的前身中国陆运公司成立 事航空货运代理业务，他是中外 之后即开始承办航空、邮运业务，这是我 运空运发展股份有限公司的前 司也是我国航空货运业务的初期萌芽阶 身。 段。中国对外贸易（集团）总公司在北京 1997年 中国外运总公司在北京成立了 中外运华北空运有限公司。 成立了北京航空货运站并于 1981 年 5 月正 1998年 中国外运总公司在上海成立了 式对外营业。1987 年经当时的外经贸部批 中外运华东空运有限公司，在大 准，成立了中国航空货运代理公司。 连成立了中外运东北空运有限 公司，在成都成立了中外运西南 随着我国改革开放的深入发展，二 空运有限公司。 十世纪九十年代迎来了中国外运空运业务 1999年 中国外运总公司在西安成立了 的突飞猛进大发展。中国外运先后与四家 中外运西北空运有限公司，在广 州成立了中外运华南空运有限 国际知名快件公司成立了合营公司。自 公司。 1997 年至 1999 年，中国外运完成了华北、 1999年 对外贸易经济合作部批复同意 华东、东北、西南、西北、华南六大空运 以中国航空货运代理公司为主 区域公司的组建。当年，中外运空运发展 体成立中外运空运发展股份有 限公司，同时同意中外运华东、 有限公司成立。2000 年，公司在上交所上 华北、西南、东北空运有限公司 市，股票代码 600270，简称“外运发展”， 改制及更名为中外运空运发展 是国内航空货运代理行业第一家上市公 股份有限公司华东、华北、西南、 东北分公司； 国家经济贸易委员 司。 会批复同意设立中外运空运发 展股份有限公司。 1999 年 10 月，中外运空运发展股份有限 公司成立。 外运发展 2008 年度社会责任报告 8 公 司 简 介 企业价值观 外运发展经过多年经营发展， 形成了以“打造天地合一的整合物流供应商”“服务第一”，“以客户为导向”等 ， 理念为核心的企业价值观。 公司正努力将可持续发展与企业价值观相融合，形成外运发展独特的价值观体系。 外运发展 2008 年度社会责任报告 9 公 司 简 介 业务简介 中外运空运发展股份有限公司成立于 1999 年 10 月，于 2000 年 12 月 28 日在上海证 交所成功上市，是国内航空货运代理行业第一家上市公司，简称“外运发展”。外运发展由 中国外运集团的优质空运业务资产重组而成，当时的核心业务包括航空货运代理和国际快递 业务，其中国际货运代理业务稳居国内行业第一。 随着自身业务发展和适应市场的变化，公司目前的主营业务领域扩展为：航空货运代 理、综合物流服务、快递业务、航空承运人。外运发展以满足客户需求为己任，凭借丰富的 经验、完善的国内外网络以及卓越的服务设备和信息系统，为客户提供优质的全方位现代综 合物流服务。 „ 空运货代 作为国内航空货运代理行业的领先者，外运发展秉承中国外运集团多年的国际货物运 输代理经验，与 40 多家航空公司紧密合作，服务范围通达全球，为客户提供最优化的航空 进出口货运代理服务。（业务流程见下页） „ 综合物流 外运发展凭借自身及中国外运集团丰富的业务资源，向客户提供量身订做的全面供应 链解决方案和多种形式的物流服务，以满足客户复杂和特殊的物流需求。 „ 快递业务 外运发展是国内最早从事国际快件业务的专业运输公司，旗下拥有中外运敦豪、中外 运欧西爱斯等经营国际快件业务的专业子公司。除传统代理业务以外，近年来外运发展逐步 建立和发展了自有品牌业务，服务网络覆盖全球 220 多个国家和地区，开通了 4006-600-270 客服专线，全程信息可在信息系统实时查询。另外，外运发展以全资子公司-北京中外运速 递有限公司为主体，开展国内快递的服务。 „ 航空承运人 外运发展以银河航空为主体提供国内和国际航空运输业务及相关服务；自用飞行器的 租赁，自用飞行器的维修维护；并开展包机业务；航空公司代理业务。外运发展还提供卡车 航班服务。 外运发展 2008 年度社会责任报告 10 公 司 简 介 „ 空运货代出口端到端服务环节 1 2 3 4 5 6 接受委托 获取单证 订配舱 获取货物 报检报验 入出库 12 11 10 9 8 7 目的港代理 向目的港代理 入承运人 交运 海关申报 制运单 提货、清关、派送 发出到货预报 指定仓库 „ 空运货代进口端到端服务环节 1 2 3 4 5 6 接受委托 发到货预报 全程货公告 接单接货 入监管库 分拨 12 11 10 9 8 7 交付货物 出监管库 结算 调单及报关 通知客户 临时协议 外运发展 2008 年度社会责任报告 11 公 司 简 介 现公司在全国拥有 6 大区域、85 家分公司和 300 多个物流网点，运营网络辐射全国。 凭借完善的国内服务网络，通过与国际物流巨头结成战略伙伴，目前国际上服务范围已覆盖 全球 200 多个国家和地区。2006 年 9 月以来，公司通过与大韩航空、澳门航空、南方航空、 沈阳桃仙机场等建立战略联盟，跨进了航空承运领域和机场核心作业领域，逐步发展成“天 地合一”的整合物流供应商。 作为中国外运集团重要的收入增长引擎之一，外运发展依托于中国外运集团的全国网点 优势，国际先进的业务运营模式，国内领先的信息系统和作为上市公司的雄厚资金基础，更 加强调立足于企业的可持续发展，以市场需求为导向，以战略为动力，重点实现集约化经营， 专业化发展，通过在直客销售，运营管理，网络协调能力等三方面能力的突破，带动公司收 入与利润齐头并进，努力成为航空货运代理业和速递领域的运营标杆企业。 图：分公司示意图 在全国拥有6大区域、8 5家分公司和300多个物 流网点，运营网络辐射 全国 东北分公司 西北分公司 华北分公司 华东分公司 西南分公司 华南分公司 外运发展 2008 年度社会责任报告 12 公 司 简 介 治理结构 中国外运 社会股东 股东大会 监事会 董事会 战略委员会 审计委员会 薪酬与考核委员会 高级管理人员 组织架构 外运发展 2008 年度社会责任报告 13 社 会 责 任 战 风险与机遇识别 略 分 外运发展在自身业务发展的同时，积极联合各方力量对企业所在行业的市场风险和市场 析 机遇等与企业可持续发展相关的重大问题进行了深入研究，并制定了符合自身特征的发展战 略。 2006-2007 年，公司与著名战略咨询机构麦肯锡公司一道，制定了《外运发展的制胜发 展战略》等一系列具有重大意义的战略规划。在整体经济增速放缓，出口萎缩、进口增速放 缓的 2009 年，公司将继续按照战略规划的指引前行，深化战略、开拓进取。 在完善商业战略的基础上，外运发展结合市场风险与机遇的客观现实，综合考量制胜发 展战略，努力制定公司的可持续发展战略。对可能出现的可持续发展风险进行有效的管理和 控制，实现规避风险、抓住机遇的管理目标。 图：与可持续发展密切相关的风险识别 产品风险 供应商风险 人才风险 空运货代 代理商风险 综合物流 客户风险 航空承运人 核心竞争力 风险 科技创新 快件 风险 国际化风险 流程风险 图：与可持续发展密切相关的市场机遇（数据来自麦肯锡报告） 速递业务市场机遇 速递业务市场机遇 空运货代业务市场机遇 空运货代业务市场机遇 增加值 人民币 / 增加值 万吨 亿元 基线数量 15% 基线数量 15% 1,000 910 400 160 1, 770 470 500 200 860 310 2006年 2010年 2006年 2010年 速递市场规模增长示意图（2006-2010） 空运货代市场运量增长示意图（2006-2010） 外运发展 2008 年度社会责任报告 14 社 会 责 任 战 企业社会责任战略与实施策略 略 分 2008 年，公司在对市场风险和机遇进行充分识别的基础上，建立了与公司整体战略高 析 度匹配的企业社会责任战略目标，即成为利润丰厚、员工满意、产业共赢、造福社会的可持 续发展型国际物流企业。在此战略目标的基础上，经由董事会-管理层-区域-分公司的管理 路径，对公司总部、各地分公司以及全资子公司的社会责任实施策略进行了明确的梳理和界 定，初步疏通了以实施策略为主要内容的战略达成路径。公司将为股东创造价值、为客户创 造满意、与供应商合作共赢、与员工共同成长四大责任理念及安全生产、现代物流、环境保 护、精益运营和社会公益五大责任专题作为公司的社会责任实施策略，并加以贯彻和执行。 四大责任理念作为与业务高度相关的责任领域，将在今后的业务发展中予以特别关 注；五大责任专题作为企业可持续发展必不可少的责任模块，将极大的推动企业社会责任的 总体建设进程。 图：社会责任实施策略示意图 与供应商合作共赢 精益运营 现代物流 为股东创造价值 社会责任实施策略 为客户创造满意 社会公益 安全生产 环境保护 与员工共同成长 公司在制定社会责任总体战略的基础上，每年对社会责任的实施战略进行分解和路径 化，使社会责任战略落到企业管理的实处，真正起到改进管理流程、指导可持续发展的作用。 同时，公司对总部、各地分公司及全资子公司各级管理人员和员工进行可持续发展教育和培 训，公司人力资源部组织的“劳动合同法培训” 、办公室组织的“安全生产宣传培训”使企 业各层级、各业务线员工的可持续发展意识大大加强。 外运发展 2008 年度社会责任报告 15 社 会 责 任 战 在社会责任战略实施规划的基础上，公司初步建立了与自身业务相匹配的企业社会责任 略 分 战略管理方法，目前部分成果已经形成管理模型，公司将在今后的工作中继续推进社会责任 析 战略管理工作的完善。这是公司以管理创新应对可持续发展需求的有效体现，在未来的发展 战略中公司将注重责任研究成果的固化和实施，让社会责任意识真正融入企业的方方面面。 图：对直接和间接社会影响的管理策略 直接 影响 ƒ 就业 ƒ 合规经营 随着公司发展，社 责任管理将兼顾 ƒ 股东权益保障 直接影响和间接影 ƒ 提供满意服务 ƒ 环境保护 不可控制 可控制 责任管理策略 辅助或施加影响 管理 ƒ 经济发展 ƒ 反商业贿赂 ƒ 社区健康情况 随着公司发展，社会 ƒ 社会保障 责任管理将兼顾可控领 和不可控领域 间接 影响 图：社会绩效管理策略组合 与运营无关 与运营相关 对企业的价值和企业的资源投入 纯粹慈善 社会投资 战略性社会投资 责任管理 由参与到主导的过程 不断整合到业务体系的过程 外运发展 2008 年度社会责任报告 16 社 会 责 任 管 社会责任管理体系 理 体 „ 利益相关方分析 系 公司在充分分析所在行业特征、自身经营状况的基础上，认定由股东、员工、供应商、 客户和消费者、环境、社会公益、政府等七部分组成的利益相关者模型。公司在利益相关者 分析的基础上，对不同利益相关者承担不同责任，最终形成了既有可持续发展策略。 图：利益相关者分析模型 为股东创造价值 股东 与员工共同成长 员工 与供应商合作共赢 供应商 为客户创造满意 外运发展 外运发展 客户和消费者 安全生产 利益相关方 社会责任 模型 实施策略 环保节能 现代物流 社会公益 环境保护 政府 精益运营 社会公益 „ 企业社会责任管理 管理目标 企业社会责任只有置于企业管理体系之中，才能发挥最大效能。因此，外运发展正在着 手建立企业社会责任管理体系，旨在将企业社会责任嵌于企业经营管理制度和程序中，发现 并管理企业社会责任给外运发展带来的风险与机遇，逐步改善公司企业社会责任绩效，促进 企业的可持续发展。 外运发展 2008 年度社会责任报告 17 社 会 责 任 管 具体地说，外运发展正努力实现如下企业社会责任管理目标： 理 体 系 图：社会责任管理目标 管理目标 · 为股东创造利润，构建先进的治理结构 1. 1. 加强治理 •为客户提供高质量、现代化、物美价优的货运服务 2. 服务客户 • 建设合作共赢、诚信透明、共同发展的合规供应链 • 依法纳税、良性经营、为经济发展贡献力量 3. 倡导法纪 • 塑造优秀的企业文化，搭建通常的员工发展路径， 使员工与企业共同成长 4. 关爱员工 • 实现运营及办公节能减排，与自然和谐共生； • 热衷社区发展和社会公益事业，建设和谐社会 5. 社会公益 方法体系 公司的企业社会责任管理体系包含如下几个方面： 战略规划 P：确定外运发展履行企业社会责任的总体战略，以及当年度社会责任实施战 略，并实现社会责任战略与企业商业战略的匹配与合力。 制度设计 D：由社会责任战略规划出发，建构一系列必要的制度以保证战略实施的有效 性和长效性。 项目执行 I：各相关部门围绕外运发展的企业社会责任战略并结合部门职能，在公司的 统一协调下设计企业社会责任项目并负责执行。 外运发展 2008 年度社会责任报告 18 社 会 责 任 管 项目评估 A：在项目设计和执行完成后，由本部门或其他社会责任负责部门进行项目的 理 体 绩效评估，并提出改进建议。 系 报告编制 E：编制企业社会责任年报是管理体系的最终环节，却也是下一轮责任管理的 起始，报告除实现利益相关方沟通、责任绩效披露等作用外，也是社会责任管理体系的重要 环节。 图：企业社会责任管理“PDIAE”示意图 •编制企业社会责任年报 •编制各项企业社会责任专题报告 报告编制 Establishment •确定企业社会责任总体战略 战略规划 •制定当年度社会责任实施战略 Planning •实现与企业商业战略的匹配与合力 外运发展 •进行项目的绩效评估 项目评估 社会责任管理流程 •提出改进建议 Assessment PDIAE 制度设计 •建构制度以保证战略实施的 Design 有效性和长效性 项目执行 Implementation •结合部门职能 •公司统一协调 •设计企业社会责任项目并负责执行 „ 利益相关方参与 外运发展致力于与所有利益相关方共同成长，通过制度化的定期沟通和多样化的利 益相关方参与机制，积极听取各利益相关方的诉求，以便将利益相关方的反馈及建议及 时纳入企业业务发展战略及社会责任管理体系中。 外运发展 2008 年度社会责任报告 19 社 会 责 任 管 表：利益相关方沟通说明 理 体 系 利益相关方 利益相关方期望 沟通和参与机制 责任承诺 不断优化公司治理， 股东大会、新闻发布 提升公司价值，保障 确保信息披露透明 投资者 会、实地参观调研、 良好的公司治理 度，听取投资者意 来访来函等 见，保持利润增长 创造安全、平等的就 企业安全与健康保 员工代表大会、工会 业环境，提供良好的 员工 障；提供满意的待遇 活动、女工委员会、 待遇及培训机会，与 和发展机会 员工意见征集等活动 员工共成长 提供优质、稳定的货 稳定优质的服务，便 客户满意度调查、定 运和速递服务，完善 客户 利的渠道和耐心便捷 期拜访、了解客户反 查询系统，提高便捷 的服务 馈、客户会议等 度和透明度 供应商定期会议、谈 稳定的货运需求，长 共同促进市场稳定发 供应商 判、信息定期反馈机 效共赢的合作关系 展，分享销售成果 制 持续推进节能减排措 节能减排，与自然和 环境达标情况公示、 施，从根本上降低能 环境代言机构 谐发展 接待来访、来函 源消耗，推进运输线 路优化减排 积极参与与战略相关 造福社区、热心公 新闻发布、网站信息 的社会公益事业，利 社区和社会公益 益，创造社会服务价 发布、与公益组织定 用自身优势为社会贡 值 期沟通 献价值 日常工作汇报，参与 守法经营，实现国有 国有资产保值增值， 制定有关政策，参加 政府 资产保值增值，推进 推动社会和谐发展 行业协会、政策调研 产业和社会和谐发展 等 外运发展 2008 年度社会责任报告 20 T he Performance of Cooperate Social Responsibility 履行社会责任绩效披露 About Sinoair 外运发展 2008 年度社会责任报告 21 为 股 东 创 造 为股东创造价值 价 值 „ 经济贡献 2008 年，外运发展在“重利润 调结构 抓管理 避风险”的指引下，实施了一系列促进 公司业务发展、提供利润水平的管理措施。公司在采取业务结构调整、集货规模提升、企业 精益运营、优化调整海外代理等一系列业务及和管理调整之后，展现出了良好的发展态势， 经济贡献提升显著。公司形成了以航运货代、速递和国际快件为主要业务模块的综合型、国 际性大型物流企业。 公司作为国有控股的上市公司，在提升自身业务水平、建设国际先进企业管理体系的同 时，注重与国际合作伙伴的合作。公司数年来先后与多家货运行业国际领先企业成立合资公 司，为国家及行业引进外资，提升民族经济发展水平做出了重要贡献。 公司在重视披露经济效益相关指标的同时，根据上交所相关通知要求，对 2008 年度公 司每股社会贡献值进行了计算，经不完全统计测算，外运发展 2008 年每股社会贡献值约为 1.0727 元。 （注：每股社会贡献值=每股收益+（税收总额+工资总额+利息+对外捐赠+环保支出-环 境污染）/股数） 图表：公司主要参控股的合资公司 外运发展 2008 年度社会责任报告 22 为 股 东 创 造 公司在大力推进自身业务发展的过程中重视对多地区，特别是经济欠发达地区货运业务 价 值 的战略投入，完善了自身网点，增加网络覆盖面积。截止 08 年，公司直接投资（已支付） 约人民币 5.6 亿元，投向包括北京、天津、成都、沈阳、大连、西安、宁波、绵阳等省市， 共成立 8 家全资或合资公司，在提升自身盈利能力的同时提高了地方经济发展水平。在对地 方进行投资的同时，公司重视雇佣本地员工，为当地创造了大量就业机会，缓解了社会问题。 图：投资总额和地区示意图 沈阳 北京 截至2008年 对8地投资总额共计 大连 5.6亿元 天津 西安 绵阳 成都 宁波 外运发展 2008 年度社会责任报告 23 为 股 东 创 造 价 „ 具体财务指标 值 2008 年，公司在自然灾害、经济危机等诸多不利因素的影响下，通过业务调整、服务 模式调整、战略提升等一系列重大管理举措，实现了较好的经济效益。 表：08 年主要财务指标 单位:万元 2007 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2006 年 调整后 调整前 营业收入 328,824.78 285,442.10 853,792.85 15.20 588,526.55 利润总额 70,300.10 71,372.15 83,374.56 -1.50 129,194.23 归属于上市公司股东的净利润 62,779.63 63,807.05 63,807.05 -1.61 68,537.02 归属于上市公司股东的扣除非经常性 22,642.09 59,555.41 59,626.48 -61.98 68,827.95 损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.6933 0.7047 0.7047 -1.61 0.7569 稀释每股收益（元／股） 0.6933 0.7047 0.7047 -1.61 0.7569 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2501 0.6577 0.6585 -61.98 0.7603 （元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 15.65 12.50 12.50 增加 3.15 个百分点 20.68 加权平均净资产收益率（%） 16.29 12.96 12.96 增加 3.33 个百分点 22.40 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 5.65 11.67 11.68 减少 6.02 个百分点 20.77 收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.87 12.10 12.11 减少 6.23 个百分点 22.88 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -19,390.45 -42,600.71 16,982.42 -54.48 106,489.67 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.21 -0.47 0.19 -54.48 1.18 （元／股） 2007 年末 本年末比上年末增 2008 年末 2006 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 465,415.55 636,840.76 720,195.19 -26.92 548,011.82 所有者权益（或股东权益） 401,026.68 514,468.09 514,468.09 -21.95 331,353.61 归属于上市公司股东的每股净资产（元 4.43 5.64 5.64 -21.45 3.66 ／股） 注：本公司 2008 年按照《企业会计准则解释第 2 号》及《企业会计准则第 33 号—合并财务 报表》的规定，对于与其他投资方一起实施共同控制的被投资单位，采用权益法核算，不再 采用比例合并法合并其财务报表。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年比较财务报 表已重新表述。 外运发展 2008 年度社会责任报告 24 为 股 东 创 造 „ 公司治理 价 值 公司依据《公司法》、 《证券法》、上交所《股票上市规则》等法律法规以及公司章程的 有关规定，不断完善公司治理。公司制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监 事会议事规则》和《总经理工作细则》等法人治理方面的规范制度，并不断修订和完善，以 进一步促进公司治理结构的完善和规范运作。公司完善了股东大会、董事会和监事会“三会” 治理，董事会、监事会及内部机构独立运作，具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权利和义务，没有利用其控制地位损害 公司和社会公众股东的利益，没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全独立分开，做到了“五独立”。 公司与关联方之间的关联交易遵循公开、公平、公正的原则，控股股东没有利用关联 交易、利润分配、资产重组、对外投资等方式损害公司和社会公众股东的合法权益 股东大会的召集召开和表决程序规范、透明，确保股东对公司重大事项的知情权、参 与权和表决权。公司股东按其所持有的股份行使自己的权利，承担相应的义务，保证了公司 所有股东，特别是中小股东享有平等的权益。 公司 2008 年度实现净利润 62,779.63 万元，扣除提取的盈余公积金 7,594.45 万元及 2008 年支付的 2007 年度普通股股利 31,691.86 万元，加上 2008 年期初未分配利润 169,740.48 万元。至 2008 年末未分配利润为 193,233.8 万元。2008 年末以股本总额 905,481,720 股为基数，每 10 股派发现金 1 元 （含税），总计派发现金 9,054.8172 万元(含 税)，剩余利润作为未分配利润留存。 表：股本结构和分红情况 股份性质 股份数（股） 持股比例 应分股利(含税)(万元) 中国外运股份有限公司 574,637,796 63.46% 5,746.37796 社会公众股 330,843,924 36.54% 3,308.43924 合计 905,481,720 100.00% 9,054.8172 外运发展 2008 年度社会责任报告 25 为 股 东 创 造 表：06-08 年三年分红情况一览 价 值 现金分红数额 分红年度净利润 分红年度 分红政策 （含税） 比率（%） 单位：万元 单位：万元 每 10 股派现金 2008 年 9,054.82 62,779.63 14.42% 1 元（含税） 每 10 股派现金 2007 年 31,691.86 63,807.05 49.67% 3.5 元（含税） 每 10 股派现金 3 2006 年 27,164.45 68,537.02 39.63% 元（含税） 外运发展 2008 年度社会责任报告 26 为 股 东 创 造 „ 投资者关系 价 值 公司重视投资者关系的处理，重视与投资者的沟通，并努力实现“无障碍”交流。 公司按照有关法律法规和《公司章程》的规定，建立了《中外运空运发展股份有限公司 信息披露及重大信息归集制度》和《投资者关系管理办法》 ，真实、准确、完整、及时地披 露公司信息，确保所有股东享有平等机会获得公司信息。2008 年，外运发展遵循披露制度， 全年共发布公告 22 个，与来访来函投资者进行了积极有效的沟通。 外运发展 2008 年度社会责任报告 27 为 客 户 创 造 为客户创造满意 满 意 „ 质量管控 公司致力于为客户提供安全、迅速、准确、节省、方便的满意物流服务。 外运发展视服务质量为企业的立命根本，建立了总部-区域公司-各地分公司等多级结构 的质量控制管理体系，并出台了一系列针对服务质量的管理制度。近几年来，公司加大投入 力度建立起严格、精密、完备的质量控制体系，保障物流服务的安全；同时增加物流基础设 施建设，为服务质量的整体提升打下良好基础。公司在国内自有或租赁共 50 余个仓库，仓 储能力达到 106500 平方米，其中监管仓库达到 59650 平方米以上。截至 2008 年，公司耗资 数百万元用于仓储、运输、车辆、公众责任及承运人责任的保险投保，确保了客户货物安全。 与此同时，公司注重改善公司客户结构，推进服务由代理型客户为主向直接客户为主转变， 此举大大提升了服务质量的可控性，使消费者受益，2008 年国际货运直客收入比例较上年 同期提升 4% 。 公司及下属各主要业务单位先后通过了中国民用航空运输销售代理业务资格认可（一类 货运，二类货运）；华北区域和华东区域通过了 TAPA（A 级）认证，TAPA 是国际权威的物流 安全标准及认证体系；华东区域通过了 ISO9001 质量体系等各类与质量控制和物流安全高度 相关的第三方认证。 公司通过质量把控来推动服务质量不断提升，运输坏件率、丢失率、质量投诉等数字呈 逐年降低趋势。（鉴于此报告为外运发展第一份社会责任报告，报告编制过程准备不充分， 我们将在今后的社会责任报告中对此类数字予以披露） 图片：外运发展华北分公司物流中心库房及报关大厅 外运发展 2008 年度社会责任报告 28 为 客 户 创 造 „ 客户服务 满 意 公司四个业务模块：空运货代、综合物流、快件以及航空承运人分别建立了客户服务 体系，各业务线在“公司致力于为客户提供安全、迅速、准确、节省、方便的满意物流服务” 目标的指引下，投入大量资源，切实改善了客户服务体验，受到各界客户的好评。 2008 年，公司加强对目标市场的需求研究，深入了解客户需求信息和服务要求，集中 利用公司资源优势为客户提供专业化的物流运输服务产品。 在注重国内服务的同时，公司还加强海外网络建设和管理，不断提高为客户提供端到 端航空货运服务的能力，方便客户交运和收取货物。 公司总投资 6087 万元，开发出行业领先的创新性信息系统，该系统能够对每票业务实 施全程监控，便于客户随时跟踪货物运输情况。同时，公司开辟了多种客户服务方式，满足 了不同客户的切实需求。2008 年，公司的客户服务方式以信息系统、网站留言、客服电话 为主，共安排客服人员 400 余人，开辟 400 服务热线 2 条，公司信息系统的查询和访问数量 共计 69.9 万余次。 图表：客户服务方式、使用数量 • 2008年5月全新改版 • 累计查询和浏览69.9万余次 • 配备400余名客服人员 • 两部400专线电话 • 客户可在网站留言查询 货物运输状态 公司十分重视客户对于公司服务的反馈信息的收集和分析工作，2008 年，公司以外网 为调查载体，对客户进行了长达 1 年期的满意度调查。经过满意度调查结果的分析和跟踪， 大大提升了公司对于客户需求的掌握程度，为今后服务的改进构建了有力保障。 外运发展 2008 年度社会责任报告 29 为 客 户 创 造 图：客户满意度调查结果 满 意 平均值 统计值 分数由低到高 2008年度客户满意度调查数据分析（一） 满意度降低 5 4.5 第一低分释义 4 对航班的可选择性与合理性较满意 3.5 3 2.40 2.44 2.35 2.23 2.23 2.17 2.27 2.5 2 2.29 2.27 2.17 2.12 1.5 总体平均值 2.40 1 0.5 出口业 财务出 单证递 报检、 出口 货物交 上门提 货物装 航班的 进口业 货物内 务总体 口对帐 交的及 报关速 转关办 运的速 货速度 卸速度 可选择 务总体 陆转运 评价 单的 时和准 度 理速度 度 及安全 性、合 评价 或送货 及时性 确性 性 理性 的及时 和准确 性、准 性 确性 平均值 统计值 分数由低到高 2008年度客户满意度调查数据分析（二） 满意度降低 5 4.5 第一高分释义 第二高分释义 对货物到港后的完整性较不满意 对工作人员的沟通能力较不满意 4 3.5 2.68 2.84 2.68 3 2.68 2.72 2.67 2.35 2.69 2.54 2.5 2.70 2.65 2 2.45 2.29 1.5 总体平均值 2.40 1 第三高分释义 0.5 对进口转关办理速度较不满意 单证递 报检、 进口 货物分 货物分 货物到 货物到 工作人员 工作人 工作人 工作人 工作人 出口员 交的及 报关 转关办 拨过程 拨速度 港后， 港后， 服务的 员的协 员的沟 员的专 员的固 工服务 时和准 速度 理速度 中运输 从航空 检查货 主动性 调能力 通能力 业性 定性 总体评 确性 设备和 公司的 物包装 价 人员的 提货速 的完好 充足程 度 性 度 平均值 统计值 分数由低到高 2008年度客户满意度调查数据分析（三） 满意度降低 5 4.5 第二低分释义 4 对仓位满足要求较满意 3.5 3 2.34 2.36 2.33 2.5 2.17 总体平均值 2 2.40 2.27 2.26 2.17 2.15 1.5 1 第三低分释义 0.5 对工作人员的信息反馈速度较满意 工作人 工作人 工作人 报价的 舱位是 财务进 工作人 工作人 员责任 员的工 员的应 合理性、 否满足 口对 员的信 员的服 心 作效率 急能力 短期内 要求 帐单的 息反馈 务态度 价格的 及时性 速度 和礼仪 稳定性 和准确 性 外运发展 2008 年度社会责任报告 30 为 客 户 创 造 满 „ 创新和研发 意 实现可持续发展需要企业不断的投入，加大创新和研发的 力度，满足日益增长的可持续发展需求。 公司通过与中国惠普（HP）进行合作，开发出外运发展货 运管理信息系统（C-MIS）及快运管理信息系统（E-MIS）。利 用覆盖全国的广域网络，将信息系统在全国所有分公司、自营 网点及代理点运行，为每单业务的信息准确及时地传递提供有 力保障。客户可以通过公司网站（www.sinoair.com）的业务 查询功能了解每一票进出口业务及国内快运业务的操作及运输轨迹，外运发展的科技创新和 信息化管理程度在物流运输领域首屈一指。 在大力加强全国运输和配送网络建设的基础上，开展网络集运创新，将分散的货物集 中于主要口岸发运，有效降低了运输成本，提高了资源使用效率，给客户以实惠。 2007-2008 年，总部联合全国分公司及速递子公司进行了货物运输配送线路的优化创 新，在各主要配送城市进行行车线路优化，使配送车辆能够最高效的、在最短时间内将货物 送达客户手中。 创新和研发将是一个长期而持续的过程，外运发展将在创新和研发过程中理清可持续发 展机遇，为行业的创新和可持续发展贡献力量。 图片：软件著作权证书 外运发展 2008 年度社会责任报告 31 与 供 应 商 合 与供应商合作共赢 作 共 赢 „ 服务供应商 外运发展认为，选择优质的供应商，与其开展良好 的合作，是公司向客户提供优质服务的基础。公司选择 供应商更看重服务质量和品牌实力，价格并不是唯一的 或首要的考虑因素。与各类供应商合作期间，加强沟通， 对其进行科学和严格的管理，确保服务的稳定性。公司 对各类供应商均能做到按时付款，不拖欠应付款项。 在供应链合规、反商业贿赂方面，外运发展多年来 致力于建设诚信、透明的商业氛围，同时，公司与 HP 等 跨国企业合作伙伴签有反商业贿赂条款。 上游供应商——航空公司 外运发展是国内首家进入航空承运领域的货代公司，于 2006 年与大韩航空合资成立银 河航空，将陆续开通欧美、日韩等主要目的港的直达航班。公司与澳航合作开通台北线包机， 占据该市场 60%的份额。2006 年公司认购中国国际航空股份有限公司 8000 万股 A 股，与其 建立更紧密的战略关系。此外，公司与国内外多家航空公司保持长期合作伙伴关系，并拥有 多条包板包舱及包机线路，确保运力充足。 公司作为合作航空公司的货运销售代理，严格遵守合作航空公司的安全及操作规定。与 其他货运销售代理相比，公司能够利用自身网络优势与航空公司开展部分线路的深入合作。 公司通过定期开展上游供应商座谈、拜访等形式的定期会晤增强合作关系，为客户提供优质、 稳定的服务。 外运发展多家分公司获得所在地区合作航空公司（国航、南航、新航等）颁发的“优秀 代理”、“货运销售三强”等奖项。 外运发展 2008 年度社会责任报告 32 与 供 应 商 合 图：航线合作伙伴列举 作 共 赢 合作伙伴—海外代理 2008 年公司对在全球范围合作的海外代理进行明晰梳理，将原来 100 余个代理精简到 60 多家，代理网络覆盖全球各大洲。为了确保海外代理服务质量，公司建立起海外代理服 务质量评估体系，由负责操作的各分公司定期对海外代理进行评分，该评分结果作为筛选海 外代理的重要参照。 外运发展 2008 年度社会责任报告 33 与 供 应 商 合 „ 物料供应商 作 共 外运发展作为国有控股上市公司，一直以来重视物料供应商的招标、采购等环节。公 赢 司先后制订了《中外运空运发展股份有限公司车辆采购与租赁实施细则》和《中外运空运发 展股份有限公司基建项目管理办法》 ，并认真贯彻执行。 《中外运空运发展股份有限公司车辆采购与租赁实施细则》中明确规定了公司汽车采购 和租赁的主要原则，兼顾了耐用性、排放指标以及性能优良等可持续采购指标，杜绝单纯的 依价采购和商业回扣等暗箱操作。 《中外运空运发展股份有限公司基建项目管理办法》涉及公司重大资产、土建等项目的 招标和管理流程。因公司今年对外投资较多，多涉及建厂、配套工程等基建项目，本制度的 实施取得了良好的管理效果。 公司目前在其他用品采购环节上还缺乏完善的制度，理论上存在一定的管理漏洞，我们 希望能在责任管理战略的指引下逐步建立相关体系，完善物料供应商的管理制度，实现透明 供应链。 图：物料供应商方面两大制度说明 现有物料供应商管理举措 现有物料供应商管理举措 现有管理举措说明 现有管理举措说明 •明确规定了公司汽车采购和租赁的主要原则 《中外运空运发展 股份有限公司 •杜绝单纯的依价采购和商业回扣等暗箱操作 车辆采购与 •兼顾了耐用性、排放指标以及性能优良等 租赁实施细则》 可持续采购指标 •涉及公司重大资产、土建等项目的招标和 《中外运空运发展 管理流程 股份有限公司 •因公司今年对外投资较多，多涉及建厂、 基建项目管理办法》 配套工程等基建项目，本制度的实施取得 了良好的管理效果 外运发展 2008 年度社会责任报告 34 与 员 工 共 同 与员工共同成长 成 长 员工是企业最宝贵的资源和财富，员工的健康 成长是我们事业取得成功、获得永续发展的重要基 础和保障。外运发展始终遵循人本管理的理念，通 过科学有效的人力资源管理体系和高效优化的人 力资源管理体制，倡导公开、公正、公平的用工政 策，尊重和保护员工的合法权益，为员工提供市场 化的薪酬福利以及激励计划、职业发展、教育培训， 帮助员工不断提升自身价值，努力实现企业价值与 员工价值的有机统一。 „ 劳动合规 外运发展始终坚持以人为本，尊重和保护员工的各项合法权益。严格遵守《中华人民共 和国劳动法》 、《中华人民共和国劳动合同法》和《中华人民共和国工会法》及其他相关法律、 法规。建立了比较完善的用工管理规章制度体系，包括劳动合同管理制度、薪酬保险与福利 制度、业绩考核制度、奖惩制度、员工培训制度、考勤休假制度等。 公司实行全员劳动合同制度，劳动合同由公司与员工个人在完全平等、自愿、协商一致 的原则下签订。08年底公司劳动用工情况普查显示，公司劳动合同签订比例为100%，各级公 司能够按照《劳动合同法》和《实施条例》等相关法律法规的要求和公司内部对劳动用工的 指导意见和制度要求完成日常劳动用工的管理工作，包括操作流程的掌握、管理意识和专业 知识的提高、管理经验的积累和应用。 在开展业务的各个地区，我们严格遵守当地的有关法律法规，奉行平等、非歧视的用工 政策，公平、公正地对待各种地域、民族文化背景下的员工，坚决杜绝雇佣童工和强迫劳动。 各地各级公司依据当地的法律法规和用工标准招聘选拔了大批优秀的本地员工加入外运发 展。所有雇员中，男女雇员比例为 6.3：3.7；包含了回族、藏族、朝鲜族等 12 个少数民族， 占全体员工总数的 3.2%；本科以上学历达到了 36%，大专以上学历 78%。 外运发展 2008 年度社会责任报告 35 与 员 工 共 同 图：男女员工比例 女性员工比例为37% 成 长 37% 男性员工比例为63% 63% 外运发展 图：少数民族员工比例 少数民族员工比例为3.2% 3.2% 汉族员工比例为96.8% 96.8 % 外运发展 图：员工学历结构示意 大专学历员工比例42% 42% 本科及以上学历员工比例37% 37% 外运发展 22% 大专以下学历员工比例22% 外运发展 2008 年度社会责任报告 36 与 员 工 共 同 „ 员工培训与职业发展 成 长 员工为企业最宝贵的资源，外运发展始终将员工成长、成才作为公司发展的基础，把人 才的培养和使用作为一项重要的战略任务来抓。制订了一系列管理办法，促进人才培养工作 的科学化、制度化和规范化，包括《中外运空运发展股份有限公司培训管理规定》、 《中外运 空运发展股份有限公司继续教育管理办法》等制度和实施办法。 近年来，我们建立了较完善的培训体系，包括培训制度体系、培训流程体系、培训课程 体系、培训师资体系等。坚持将教育培训贯穿于员工成长的全过程，对经营管理人员和专业 技术人员主要以提高管理能力和创新能力培训为主，例如战略管理、执行力管理、领导力、 高绩效团队等培训课程；对于操作人员主要以提升岗位操作能力培训为主，例如调度技能、 装板装箱技巧等课程；对新员工以文化融合为核心，包含了拓展培训，职业生涯规划、职业 人转变等培训课程。据此开发了新员工培训、轮岗培训、基层管理人员培训、高级管理人员 培训、专项技能培训、业务操作技巧培训等项目；并选派人员参加清华大学、中国科技大学、 美国领导力管理中心等著名高校和培训机构参加学习和培训。通过“应届生培养计划”、 “星 空计划”等培养体系使年轻人得到快速成长，同时也为企业可持续发展储备后备人才。通过 企业内部培训师培养体系，截至2008年底，建立了一支层级分明、覆盖主体专业的专兼职师 资队伍，尤其是对一线队伍的培训工作，内部培训师起到了至关重要的作用。 外运发展 2008 年度社会责任报告 37 与 员 工 共 同 近年来全国各级公司每年完成各类培训课程15万课时以上，员工参与培训比例达到了98%以 成 上，人均年度培训40个学时以上，截至08年底培养内部讲师70余人，通过物流师、人力资源 长 管理师等各种职业职称人员达到了150余人。 图：培训成果图 与此同时，我们建立了多序列的员工职业发展通道，并进一步完善了与企业发展需要相 适应的多层次岗位管理体系，例如在职位序列上我们设置了从助理、专业、主管到专业经理、 高级专业经理、部门经理等职能晋升渠道，同时设置了关务助理、报关员、报关主管、关务 经理等专业晋升渠道。我们鼓励员工根据自己的特点和意愿选择适合的发展方向，通过企业 与员工的双向选择，帮助员工在适合其自身发展的通道上成长，实现了人才选择、培养、使 用和发展的良性循环。 图：员工发展示意图； 部门经理 关务经理 高级专业经理 报关主管 职能 专业经理 专业 晋升通道 晋升通道 报关员 主管 专员 关务助理 助理 外运发展 2008 年度社会责任报告 38 与 员 工 共 同 „ 员工关怀 成 长 关心员工身体健康，加强员工生活保障，维护员工合法权益，丰富员工精神文化生活。 建立并完善员工健康档案，将员工常规体检制度化。公司将对员工的关怀踏踏实实落到 实处。对于家离公司较远，上班交通不便的员工，提供免费的班车接送；夏天做好防暑降温， 冬天做好防寒保暖。公司为员工开展工作提供各种工作保障。执行对困难职工的特殊关怀政 策，帮助生活困难员工解决实际问题。 开展形式多样的文艺活动，丰富员工精神文化生活。公司通过元旦晚会、中秋节等节日 晚会，为员工搭建展示个人风采的舞台，极大地丰富了员工的业余生活。公司定期或不定期 地组织员工进行乒乓球、羽毛球、游泳、摄影等多种活动，员工参与率高，满意度高。 加强风险管理，努力做好对事故预防工作。公司按期开展急救知识培训，消防演习等， 员工参与率接近 100%。 重视倾听员工的意见。公司建立了多种渠道增加与员工的沟通联系，员工可以通过电子 邮件、内部网络论坛向公司领导直接反映问题或提出建议，也可以向人力资源部、工会、职 代会等部门咨询，相关部门根据权限给予回答或解决。 外运发展 2008 年度社会责任报告 39 与 员 工 共 同 图： 防暑降温 交通补助 成 误餐补助 劳保用品 长 员工关怀措施举例 防寒保暖 班车 …… 员工关怀 坚持每年开展绩效反馈和入离职人员面谈，了解员工对公司政策、工作单位和上司的评 价、对本身业务及待遇的意见。通过将调查结果应用于改进公司各项工作，进而不断提升公 司管理水平。 „ 员工薪酬福利 市场经济要求员工的工作成果必须得到充分的认可和公平的回报。公司积极稳妥地推进 各项薪酬、福利和保险制度的改革与完善，努力建立起关键岗位价值、工作业绩及符合各类 员工特点的薪酬福利制度。 自 2003 年起，外运发展每年参加国内著名咨询公司组织的薪酬调研活动，购买国内物 流行业薪酬调研报告，掌握物流行业薪酬水平，为公司薪酬管理相关策略的制订提供有效的 信息支持；在发展生产、提高效益的同时，根据行业薪酬水平、生活物价指数、公司经营情 况、支付能力、以及员工绩效考核成绩等因素，调整员工薪酬水平，保证无论男女、民族， 同工同酬，以建立对外与市场水平接轨，对内具有公平性，符合公司文化并为投资者认可的 统一规范的公司薪酬管理体系和激励机制。 与此同时，我们通过不断完善员工综合福利保障体系，按照国家建立多层次社会保险体 系的总体要求，为员工建立基本养老、医疗、工伤、失业和生育保险等社会保险，按时足额 缴纳各项保险费用，维护员工的切身利益。同时，积极完善补充医疗保险、补充意外伤害保 险和离退休人员生活补贴等各项福利制度；为员工提供健康检查、教育培训、困难帮扶、重 大疾病救助等多项福利，切实提高员工和离退休人员的生活保障水平。2007 年底，根据劳 动合同法及相关法律规定，公司制定了《员工年休假管理规定》，严格按照国家要求规定了 员工带薪休假相关条款，并严格按规定在 2008 年得以执行。 外运发展 2008 年度社会责任报告 40 与 员 工 共 同 „ 员工民主管理 成 长 重视并充分发挥员工在民主监督、民主管理方面的重要作用，成立职工代表大会，广 泛调动员工的积极性、创造性。公司于 2008 年 10 月 28 日召开第一届职工代表大会第一次 会议。会议正式职工代表 110 名。全体代表审议通过了《职工代表大会执行委员会名单》、 《中外运空运发展股份有限公司职工代表大会实施细则（草案）》、《中外运空运发展股份 有限公司职工代表大会执行委员会工作条例（草案）》 职工代表大会参与公司对考勤、请休假、绩效管理、薪酬福利、工时管理等与职工切身 利益相关制度的修订，提出意见和建议。公司正进一步完善职工代表大会制度，不断强化科 学决策和民主决策。保障职工代表充分行使民主权利，认真落实职工代表提案。 外运发展还依法成立了 工会，代表和维护职工权益， 对职工权益保障工作依法进 行监督。公司及所有分公司、 子公司均设立工会达（分公 司数量+总部+总工会+速递 工会）88 个，职工加入工会 比例为 100%。工会组织充分 表达和维护职工群众合法权 益，代表和组织职工参与企业民主决策、民主管理和民主监督；不断增强工会组织自身活力， 全心全意为职工服务。关注职工的生活，定期走访慰问困难家庭，并发放补助金等，切实维 护广大职工的根本利益。公司设立女工委员会等组织，维护女员工的合法权益，确保女员工 的身心健康。 外运发展 2008 年度社会责任报告 41 责 任 专 题 安全生产责任专题 安全生产，责任重于 泰山。高度重视并抓好安 全工作，是贯彻科学发展 观、构建和谐社会的必然 要求，也是外运发展事业 发展的基础和保障。在生 产经营活动中，外运发展 一直严格遵守国家有关安 全环保的法律法规和要 求，不断改进和完善安全 生产管理。在组织体系、 制度体系、责任体系、风 险控制体系、监督检查保 障体系、安全生产报告体 系等方面，严格对照国资 委和国家安全生产管理法 的要求，逐项落实管理办 法和措施，并将方针贯彻 到日常的工作中，持续改 进，使安全生产工作落到 实处。 外运发展 2008 年度社会责任报告 42 责 任 专 题 „ 建立安全生产责任体系，自上而下逐级签订安全责任书。在明确生产目标的同时，为 各作业岗位的主管经理制定安全生产目标，实行“一岗双责”，即主管经理在承担生 产经营责任的同时也要承担其主管领域内的安全责任。将安全责任与生产经营责任挂 钩，明确了安全责任负责人及责任目标、事故控制指标和问责惩罚等内容。 „ 建立安全生产考核体系，实行安全生产绩效考核制度。设立“基础管理”和“发生安 全事故”两个指标，考核各级领导安全生产管理工作。安全绩效考核不合格者将受到 总体经营绩效分降低一级的处罚，切实将安全环保责任落实到了生产过程的每个环 节、岗位和个人。 „ 进一步完善安全风险管理，建立突发事件的应急处理机制。努力做好事前预防，防微 杜渐，将可能发生的事故消灭在萌芽状态。通过对行业安全风险的识别和判断，制定 针对性强的安全生产应急预案。全国 35 家分公司结合业务特点和各自的管理需要， 共编写涉及道路交通、场地操作、办公场所消防、台风等自然灾害、财产安全等突发 事件的预案达 99 个，进一步强化了安全生产观念。 „ 2008 年度，工伤死亡人数为零，职业病率为零。 图： 董事长 安全生产责任体系示意图 CEO 华北区总经理 华东区总经理 华南区总经理 西南区总经理 西北区总经理 东北区总经理 各分公司总经理 生产责任 安全责任 外运发展 2008 年度社会责任报告 43 责 任 专 题 现代物流责任专题 作为国内领先的物流企业，外运发展致力于推进产业创新，打造具备电子商务能力的现 代物流企业。外运发展积极按照国家发改委的要求，筹备第三方物流协同平台。自 2006 年 12 至 2008 年 12 月，项目最终总投资达 6087 万元人民币，历经 2 年的建设周期，外运发展 已完成如下项目工作： 1、 第三方物流协同平台核心业务管理平台的实现，包括有国际出口业务管理平台、国 际进口业务管理平台、国际快件业务管理平台、国内快件业务管理平台、国内货运管理平台。 2、 第三方物流协同平台核心 SOA 技术架构的实现。 3、 第三方物流协同平台外围辅助系统的建设。 4、 第三方物流协同平台的协同系统/项目的建设。 5、 第三方物流协同平台生产环境的试运行和正式上线投产，包括搭建高可靠型的物流 协同平台的硬件和网络平台。 该项目实现了外运发展从以位移服务为主的传统物流服务业向以信息服务为主的现代 物流服务业的转变，即实现从物流信息化到信息化物流的转变，以信息系统为核心的现代物 流企业的管控模式。 依靠第三方物流协同平台，外运发展实现了与部分客户、供应商、部分地区海关系统的 对接近 20 次。在国家信息化评测中心评选的“2008 年度国家信息化百强”中，第三方物流 协同平台荣列第 84 位，获得该年度最佳协同办公应用奖。 外运发展 2008 年度社会责任报告 44 责 任 专 题 环境保护责任专题 环境保护作为可持续发展的永恒命题，一直是外运发展关注的重点。外运发展在可持续 发展的道路上，努力将自己打造成为安全发展、资源节约、环境友好型的优秀企业。2008 年度，公司深入开展节能降耗工作，能源综合利用水平进一步提高。 „ 运营减排 公司建立了运营减排管理制度，为将减排落实到工作中，采用多项措施执行减排工作。 作为物流企业，车辆运行产生的废气是减排的主要对象。车辆运行了一定的时间之后，即使 没有到报废期限，其废气的排放量也会以较大幅度增长。针对这种情况，公司制定了车辆提 前报废的减排办法。对于运行超过一定时限和里程数的车辆，如果经检测废气排放量增长超 过一定的量则予以报废。 公司对车辆的运营线路进行了精心的设计，使运营线路更为合理、科学。通过对线路的 优化，大幅度降低了车辆废气的排放量。 „ 办公节能 公司把提升每一位员工在日常工作中的节能意识作为推进节能减排的基础性工作和有 效方式。向全体员工发出 “创建节约型企业”活动，使 “节约光荣、浪费可耻”的理念深 入人心。 建立办公节能制度，从细节处着手，推行多项节能举措。纸张双面使用、采用感应式水 龙头、午休期间关灯、夏天空调温度不得低于 26 度。 物流行业对于包装的使用较多。公司对各种包装进行充分利用，编织袋、纸箱、塑料防 水袋等物料均安排重复使用；迷你封则用于包装内部快件；如编织袋磨损，缝补后继续使用； 磨损的纸箱则压平当作防震填充物使用；塑料防水袋一般当作防水缠裹膜使用；如物料确实 无法重复使用或修补时，分类变卖给废品回收公司。 „ 环保采购 公司制定《中外运空运发展股份有限公司车辆采购与租赁实施细则》，在物料采购过程 中，严格执行采购及招标制度，不仅以价格为唯一衡量指标，更加注重供应商的各项环保指 标达标情况，采购环保达标的产品。 外运发展 2008 年度社会责任报告 45 责 任 专 题 精益运营责任专题 开展“精益运营项目”，切实提高作业质量。2008 年内，公司在所辖全部共 13 个口岸 和辅助口岸推广了作业流程 KPI 节点的 SQR 监控报表，实现了对各公司月度出口业务准时出 港、进口业务及时报关的数据统计，对监督和改进各分公司作业质量提供了数据支持。通过 SQR 监控报表，公司形成了对中层管理者、出口关键岗位、进口关键岗位工作量和工作效率 的考核，实现了分公司之间的相互对标，建立了提升作业质量的长效机制。 此外，公司在 08 年对客户开放了流程操作状态的外网查询服务，使客户能够实时查询 货单进度，客户满意度得到了进一步提升。 外运发展 2008 年度社会责任报告 46 责 任 专 题 社会公益责任专题 „ 抗震救灾 5.12 地震发生之后，外运发展在第一时间作出反应，成立了救灾领导小组，部署抗震 救灾工作。公司下属成都物流保税中心为抗震救灾提供了 10000 平米仓库，西南区域绵阳分 公司提供了 3000 平米的仓库，用于救灾物资仓储和中转。西南分公司及速递公司提供 11 辆（次）汽车运输救灾物资。西南分公司 6 位员工加入了救灾自愿者行列支持救灾。四川分 公司、成都物流保税中心职工义务献血救助伤员。中国外运集团总公司及包括外运发展在内 的所属企业共捐赠善款 1200 余万元，下属银河航空公司连续安排了 5 个班次，向震区运送 救灾物资，表达了外运人对灾区的无限牵挂之情。 外运发展 2008 年度社会责任报告 47 责 任 专 题 „ 雪灾援助 2008 年初春，南方遭遇了罕见的雪灾天气，道路结冰，部分地区交通瘫痪，数十万人 出行受阻，公司立即作出积极救灾的决定，发出救灾倡议，利用物流企业自身的优势，外运 发展在自身业务受到严重影响的同时积极参与救灾活动，免费运送救灾物资并捐赠了部分善 款。 „ “与世界同步”电脑捐赠工程活动 2006 年 9 月，公司参与了“与世界同步”电脑捐赠工程活动。该活动是由中华慈善总 会和爱代购网携手外运发展共同参与“我的长征”大型公益行动，旨在建立具有效率的、服 务配套、动态运行的捐赠项目网络平台，利用现代网络技术推进捐赠项目的运作。基于该项 目对于慈善事业及农村教育的重要意义，外运发展积极参与，为活动提供车辆及 3 名工作人 员，进行全程配送支持，运送电脑至贵州偏远的乡村学校，并对受捐赠学校当地进行支教。 外运发展今后将大力推进企业社会责任体系的建立，积极履行企业对社会的责任，开展 更多的社会公益活动，为进一步帮助提升社会整体福祉做出积极贡献。 外运发展 2008 年度社会责任报告 48 责任与展望 R esponsibility & Prospect 外运发展 2008 年度社会责任报告 49 履 行 社 会 责 履行社会责任既有不足 任 既 有 不 外运发展在社会责任管理及践行绩效等方面有所成效，大大增强了公司的责任竞争力、 足 增强了可持续发展能力。公司在社会责任管理运行过程中，通过自查、评估和专家指导等方 式，充分认识到目前公司社会责任管理和履责绩效方面的差距，我们希望能在充分认清差距 的基础上，通过持续不懈的努力，改善社会责任管理水平。 我们认为，目前公司的履行责任不足之处为： 图：履责既有不足示意图 公司治理结构和制度与监管部门的要求还存在 一定的差距 股东 员工岗位相对固定和单一，不利于员工全面 发展 员工 公司对供应商缺乏集中统一的管理，集中采 供应商 购制度不完善 外运发展 服务和产品在顺应市场、满足客户个性化需求 客户和消费者 履责既有不足 方面有待提高 环保节能 节能环保的认识范畴具有一定的局限性 社会公益 社会公益活动缺乏主动性安排 政府 了解掌握、跟踪研究行业政策方面尚待提高 外运发展 2008 年度社会责任报告 50 责 任 展 望 责任展望 „ 2009 责任展望 2009 年，在世界范围内经济危机的大环境下，外运发展结合自身实际情况，制定了较 为谨慎的责任实施战略。 图表：2009 年责任展望图示 继续完善公司治理， 不断提高治理水平， 为股东创造更大价值 股东 为员工提供轮岗机会，创造更广阔的发展空间 员工 加强与供应商的沟通，完善有关制度，与供 供应商 应商共同成长 外运发展 加强产品和服务的创新，提高产品和服务的 客户和消费者 2009责任展望 市场竞争力，满足客户多样化的需求 环保节能 在经营管理各个环节增强环保意识，增大环保 投入 社会公益 积极的、有步骤地，逐渐增加参与社会公益 活动，提升企业的公益形象 政府 进一步加强与政府有关行业主管部门沟通，通 过与政府合作，提高对客户和消费者的服务效率 „ 中长期责任展望 总体而言，外运发展将继续朝着“为股东创造价值，为客户创造满意，与供应商合作共 赢，与员工共同成长”的责任战略愿景迈进，同时推进“安全生产、现代物流、环境保护、 精益运营以及社会公益”等五大责任专题建设，最终实现公司的可持续发展。 外运发展 2008 年度社会责任报告 51 附录 A ppendix 外运发展 2008 年度社会责任报告 52 附 录 第三方审验报告 外运发展 2008 年度社会责任报告 53 附 录 第三方审验报告 外运发展 2008 年度社会责任报告 54 附 录 备查数据附表 备查 所属章节 数据项 数值或比较数值 页码 空运货代业务合作航空公司数量 40 余家 10 公司简介 分支机构 6 大区域，85 家分公司 13 业务覆盖国家或地区 200 余 13 每股社会贡献值 1.0727 元 22 为股东创造 截止 08 年，公司直接投资（已支付） 约人民币 5.6 亿元 23 价值 财务数据 详见报表 25 全年发布公告数 22 个 27 拥有仓库数 50 余个 28 仓储能力 106500 平方米 28 监管仓库面积 59650 平方米以上 28 为客户创造 国际货运直客收入同比增长 4% 28 满意 客服人员数量 400 余人 29 400 服务热线 2条 29 公司信息系统的查询和访问数量 69.9 万余次 29 台北线包机市场份额 60% 32 与供应商合 认购并持有国航股份数量 8000 万股 32 作共赢 精简前海外代理数量 100 余个 33 精简后海外代理数量 60 余 33 劳动合同签订比例 100% 35 男女雇员比例 6.3:3.7 35 少数民族员工覆盖民族数 12 个 35 少数民族员工比例 3.20% 35 本科以上学历员工比例 36% 35 大专以上学历员工比例 78% 35 各类培训课程总时长 15 万课时 38 与员工共同 员工参与培训比例 98% 38 成长 人均年度培训时长 40 学时 以上 38 内部讲师人数 70 余人 38 职业职称通过人数 150 余人 38 风险管理培训参与率 100% 39 第一届职代会第一次会议代表人数 110 名 41 工会数量 88 个 41 职工加入工会比例 100% 41 外运发展 2008 年度社会责任报告 55 附 录 （备查数据续表） 备查 所属章节 数据项 数值或比较数值 页码 分公司安全生产预案 99 个 43 安全生产责 工伤死亡人数 0人 43 任专题 职业病率 0% 43 信息系统对接次数 近 20 次 44 现代物流责 信息系统开发总投入 人民币 6087 万元 44 任专题 信息系统开发时长 2年 44 环境保护责 夏季空调最低温度 26 摄氏度 45 任专题 精益运营责 SQR 监控报表使用口岸数 13 个 46 任专题 成都物流中心为抗震救灾提供仓库面 10000 ㎡ 47 积 社会公益责 绵阳分公司为抗震救灾提供仓库面积 3000 ㎡ 47 任专题 运输救援物资车次 11 辆 47 中国外运集团捐赠数额 人民币 1200 余万元 47 外运发展 2008 年度社会责任报告 56 附 录 公司荣誉（部分） 主体单位 荣誉 颁发单位 颁发时间 外运发展 纳税信用 A 级企业 北京市国家税务局 2007 年 中国企业信息化 500 强入选企业、最佳协 外运发展 CECA 国家信息化评测中心 2007 年 同设计应用奖 外运发展华 优秀国际货运销售代理 中国国际货运航空有限公司 2006 年 北分公司 十强物流企业 北京空港物流基地管委会 2006 年-2007 年 外运发展山 山东报关协会第二届理事会副会长单位 山东报关协会 2008 年 东分公司 外运发展华 上海市优秀报关企业 上海市报关协会 2008 年 东分公司 外运发展浙 浙江地区货运销售第二名 国航浙江营业部 2008 年-2009 年 江分公司 2008 年度获浙江地区货运销售第二名 港龙浙江营业部 2009 年 外运发展福 最佳进步奖 港龙航空公司 2008 年 建分公司 优秀代理奖 中国国际航空股份有限公司 2008 年 外运发展厦 卓越进步奖 厦门国际航空港空运货站 2008 年-2009 年 门分公司 年度货运销售优秀代理 澳门航空 2007 年-2008 年 外运发展西 中国百优报关企业 中国报关协会 2006 年 北分公司 外运发展甘 先进单位 甘肃省快递协会 2008 年 肃分公司 外运发展西 全国报关企业诚信服务百优评 06 年度中国百优报关企业 2007 年 南分公司 比组委会 外运发展重 最佳合作伙伴、最佳代理人、最杰出货运 国航 2006 年-2008 年 庆分公司 代理人、优秀货运代理 核心代理人、最忠客户奖、销售优秀奖 南航湖南分公司 2007 年-2008 年 外运发展湖 最佳货运销售代理、最大贡献奖、最大进 南分公司 港龙长沙航站 2004 年-2008 年 步奖 2006 年度中国百优报关企业 中国报关协会 2007 年 获得中华人民共和国广州海关使用 A 类管 2008 年 理决定书 中华人民共和国广州海关 获得诚信企业证 2006 年-2008 年 A 级纳税人 广州国税、广州地税 2002 年-2007 年 外运发展华 2007 年度广州地区卓越销售大奖及优秀 南分公司 新加坡航空公司 2008 年 代理奖 货运销售金奖 中国南方航空股份有限公司 2005 年-2007 年 广州白云机场航空物流服务分 2008 年度十佳客户 2009 年 公司 道路运输行业 2008 安全生产先进单位 广州市交通运输管理局 2009 年 外运发展 2008 年度社会责任报告 57 附 录 术语释义 „ 直客销售：指针对企业性质不属于物流、货代等行业的客户开展的销售。 „ 航空承运人： 即航空公司，负责根据货运合同，用飞机将货物从起运港空运至 目的港。 „ 包板包舱：在一段固定时间内，与航空公司协商确定的固定的舱位和板位量以 及价格。 „ SQR 监控报表：SERVICE QUALITY REPORT 服务质量报告，通过对每票业务的操 作状态跟踪，由系统提供对相关操作环节进行服务质量监控的报告，辅助业务管 理。 „ 第三方物流协同平台：中外运空运发展股份有限公司的“第三方物流协同平台” 项目的建设是打造一个趋向于完备的物流生态环境。从自身的物流核心业务系统 出发，采用螺旋上升的方式逐步实施企业间组织协同的机制，企业与客户协同的 机制，企业与供应商(航空公司，机场，海关，商检，税务，银行)协同的机制， 企业与社会中小第三方物流企业协同的机制。为不同背景、不同需求、不同信息 化水平的物流协同参与者提供物流信息协同共享服务和物流业务流程协同服务。 外运发展 2008 年度社会责任报告 58 附 录 标准对照 此份报告为外运发展首次发布社会责任报告，编写过程中，参照了全球报告倡议组织的《可 持续发展报告指南》第三版（G3）,但由于准备过程中部分数据的采集仍存在一定的难度，G3 的 部分指标因此未能采用， 2008 年度企业社会责任报告暂不进行标准对照。 外运发展 2008 年度社会责任报告 59 附 录 报告获取与反馈 „ 获取： 您可以通过公司网站浏览或下载本报告的电子文本，并了解关于公司的更多信息： www.sinoair.com „ 反馈： 您可以通过以下途径对本报告提出您的宝贵意见： 联系电话：010-80418861 传 真：010-80418933-8861 网 址：www.sinoair.com 联系地址：北京顺义区北京天竺空港工业区 A 区天柱路 20 号办公楼 5 层 邮政编码：101312 外运发展 2008 年度社会责任报告 60