长电科技(600584)2008年年度报告

江苏长电科技股份有限公司 600584 2008 年年度报告 二 OO 九年三月二十五日 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................. 16 八、董事会报告....................................................................... 17 九、监事会报告....................................................................... 24 十、重要事项......................................................................... 26 十二、备查文件目录................................................................... 80 1 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人王新潮、主管会计工作负责人王元甫及会计机构负责人（会计主管人员） 徐静芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 江苏长电科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 长电科技 Jiangsu Changjiang Electronics 公司法定英文名称 Technology Co., Ltd. 公司法定英文名称缩写 JCET 公司法定代表人 王新潮 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 朱正义 江苏省江阴市滨江中路 275 号董事会办公 董事会秘书联系地址 室 董事会秘书电话 0510-86856061、86854189-2702 董事会秘书传真 0510-86854189-2555 董事会秘书电子信箱 cdkj@ cj-elec.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 袁燕 江苏省江阴市滨江中路 275 号董事会办公 证券事务代表联系地址 室 证券事务代表电话 0510-86856061、86854189-2702 证券事务代表传真 0510-86854189-2555 证券事务代表电子信箱 yy584@ cj-elec.com 公司注册地址 江苏省江阴市澄江镇长山路 78 号 公司办公地址 江苏省江阴市滨江中路 275 号 公司办公地址邮政编码 214431 公司国际互联网网址 http://www.cj-elec.com 公司电子信箱 cdkj@ cj-elec.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 http://www.sse.com.cn 址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 2 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司股票简况 股票上市交 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 易所 上海证券交 A股 长电科技 600584 G 苏长电 易所 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 12 月 12 日 公司首次注册地点 江苏省江阴市滨江中路 275 号 公司变更注册日期 2006 年 7 月 19 日 公司变更注册地点 江苏省江阴市澄江镇长山路 78 号 企业法人营业执照注册号 320000000048373 税务登记号码 320281142248781 组织机构代码 14224878-1 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 江苏省无锡市开发区旺庄路生活区 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 93,690,829.14 利润总额 114,696,202.36 归属于上市公司股东的净利润 93,092,069.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 75,753,136.83 经营活动产生的现金流量净额 769,118,165.90 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -763,726.31 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 21,720,022.43 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 1,174,827.50 价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 908,622.18 当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 449,434.06 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,125,750.40 少数股东权益影响额 -1,911,223.87 所得税影响额 -3,113,272.98 合计 17,338,932.61 3 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 2,383,859,683.21 2,320,299,821.70 2.74 1,971,925,981.32 利润总额 114,696,202.36 216,202,078.10 -46.95 126,912,264.23 归属于上市公司股东 93,092,069.44 144,190,764.84 -35.44 94,037,561.44 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 75,753,136.83 140,496,532.80 -46.08 95,286,097.56 的净利润 基本每股收益（元／ 0.12 0.19 -36.84 0.32 股） 稀释每股收益（元／ 0.12 0.19 -36.84 0.32 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.10 0.19 -47.37 0.33 股） 全面摊薄净资产收益 减少 3.25 个 5.67 8.92 11.58 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 减少 3.89 个 5.78 9.67 12.09 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 减少 4.25 个 全面摊薄净资产收益 4.61 8.86 11.73 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 4.9 个 的加权平均净资产收 4.70 9.60 12.25 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 769,118,165.90 650,472,677.95 18.24 566,528,098.17 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 1.03 1.73 -40.46 1.94 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 4,655,249,207.92 4,463,515,758.03 4.30 2,934,163,591.52 所有者权益（或股东权 1,641,473,227.78 1,586,219,314.27 3.48 812,420,773.82 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 2.20 4.26 -48.36 2.78 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 4 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比 比例 行 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 例 (%) 新 (%) 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 167,135,560 44.86 14,501,192 58,004,768 -239,641,520 -167,135,560 0 0 资持股 其中：境 内非国有 167,135,560 44.86 14,501,192 58,004,768 -239,641,520 -167,135,560 0 0 法人持股 境内自然 人持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 167,135,560 44.86 14,501,192 58,004,768 -239,641,520 -167,135,560 0 0 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 205,456,440 55.14 60,017,208 240,068,832 239,641,520 539,727,560 745,184,000 100 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 205,456,440 55.14 60,017,208 240,068,832 239,641,520 539,727,560 745,184,000 100 份合计 三、股份 372,592,000 100 74,518,400 298,073,600 0 372,592,000 745,184,000 100 总数 股份变动的批准情况 1、股权分置改革实施后，公司有限售条件流通股第三次上市流通日为 2008 年 1 月 3 日，上市流通数量为 14,629,000 股。 2、2007 年 1 月长电科技采取非公开发行股票方式向 10 名特定投资者发行股份 8,000 5 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 万股。本次发行的股票锁定期限为 12 个月。2008 年 1 月 31 日，本次发行的 8,000 万股 股票上市流通。 3、 本公司 2008 年 4 月 18 日召开的 2007 年度股东大会，审议通过了《2007 年度利 润分配方案》，方案以以 2007 年度末总股本 37,259.20 万股为基数，每 10 股派发现金红 利 1.00 元（含税），送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，每 10 股转增 8 股。新增 可流通股份上市流通日为 2008 年 4 月 28 日是。 4、股权分置改革实施后，公司有限售条件流通股第四次上市流通日为 2008 年 12 月 29 日，上市流通数量为 145,011,920 股。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售 年末限 解除限售日 股东名称 年初限售股数 限售原因 数 股数 售股数 期 自股改方案实施之日起，36 个月内不上市交易或转让， 上述 36 个月之后的 24 个月 江苏新潮科技 2008 年 12 月 60,403,222 120,806,444 60,403,222 0 内通过证券交易所挂牌出售 集团有限公司 29 日 的长电科技股票每 股价格 不低于 10 元（遇除权、除息 情形时作相应调整） 2008-1-3（解 除 上海华易投资 26,732,338 38,835,076 12,102,738 0 股权分置改革法人股 14,629,600 有限公司 股）、 2008-12-29 江阴长江电子 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 10,000,000 10,000,000 0 0 有限公司 限售股 31 日 厦门永红电子 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 10,000,000 10,000,000 0 0 有限公司 限售股 31 日 杭州士兰微电 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 子股份有限公 6,000,000 6,000,000 0 0 限售股 31 日 司 无锡市宝联投 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 15,000,000 15,000,000 0 0 资有限公司 限售股 31 日 浙江硅谷天堂 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 鲲诚创业投资 10,000,000 10,000,000 0 0 限售股 31 日 有限公司 信诚基金管理 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 9,000,000 9,000,000 0 0 有限公司 限售股 31 日 鹏华基金管理 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 5,000,000 5,000,000 0 0 有限公司 限售股 31 日 上海彤源投资 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 5,000,000 5,000,000 0 0 发展有限公司 限售股 31 日 国联证券有限 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 5,000,000 5,000,000 0 0 责任公司 限售股 31 日 江苏和谐科技 2007 年公司非公开发行股票 2008 年 1 月 5,000,000 5,000,000 0 0 股份有限公司 限售股 31 日 合 计 167,135,560 239,641,520 72,505,960 0 / / 6 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生证 发行价 获准上市交 发行日期 发行数量 上市日期 券的种类 格（元） 易数量 人民币普遍股 2007 年 2 月 1 日 8.01 80,000,000 2008 年 1 月 31 日 80,000,000 公司于 2007 年 1 月 10 日——2007 年 1 月 16 日采取非公开发行股票方式成功向 10 名特定投资者发行股份 8000 万股。战略投资者和一般法人持股期限为 12 个月，从 2007 年 2 月 1 日至 2008 年 1 月 31 日止。 2、公司股份总数及结构的变动情况 经公司 2007 年年度股东大会批准，以 2007 年度末总股本 37,259.20 万股为基数，每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，每 10 股转增 8 股。新增可流通股份于 2008 年 4 月 30 日上市流通，本公司总股本由 37,259.20 万股变更为 74,518.4 万股。截止本报 告期末，公司股份全部为流通股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 94,400 户 前十名股东持股情况 持有有限 股东性 持股比例 报告期内增 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 售条件股 质 (%) 减 份数量 份数量 质 江苏新潮科技集团有限公司 其他 16.21 120,806,444 60,403,222 0 94,000,000 押 上海华易投资有限公司 其他 4.54 33,797,056 12,102,738 0 无 中国农业银行－富国天瑞强势 地区精选混合型开放式证券投 其他 2.01 15,000,000 0 无 资基金 宁波康强电子股份有限公司 其他 1.17 8,740,000 4,370,000 0 无 华泰证券－招行－华泰紫金 3 其他 1.01 7,500,000 0 无 号集合资产管理计划 江阴长江电子有限公司 其他 0.74 5,520,000 0 无 吴依忠 自然人 0.44 3,307,600 0 无 王红心 自然人 0.40 3,013,933 0 无 哥伦比亚大学 其他 0.40 3,000,000 0 无 中国农业银行－大成积极成长 其他 0.40 3,000,000 0 无 股票型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 江苏新潮科技集团有限公司 120,806,444 人民币普通股 上海华易投资有限公司 33,797,056 人民币普通股 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混 15,000,000 人民币普通股 7 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 合型开放式证券投资基金 宁波康强电子股份有限公司 8,740,000 人民币普通股 华泰证券－招行－华泰紫金 3 号集合资产 7,500,000 人民币普通股 管理计划 江阴长江电子有限公司 5,520,000 人民币普通股 吴依忠 3,307,600 人民币普通股 王红心 3,013,933 人民币普通股 哥伦比亚大学 3,000,000 人民币普通股 中国农业银行－大成积极成长股票型证券 3,000,000 人民币普通股 投资基金 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 光电子、自动化设备、激光器、应用产品、模具的研 江苏新潮 制、开发、生产、销售；机械精加工；对电子、电器、 2000 年 9 科技集团 王新潮 54,350,000 机电等行业投资；建筑智能化工程。2006 年 2 月 16 月7日 有限公司 日江阴新潮科技集团有限公司更名为江苏新潮科技集 团有限公司 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 王新潮 中国 否 董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 8 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在股 报告期内从 东单位或 年初 年末 是否在公 年 公司领取的 其他关联 姓名 职务 性别 任期起止日期 持股 持股 司领取报 龄 报酬总额（万 单位领取 数 数 酬、津贴 元）（税前） 报酬、津 贴 董事长、 2007 年 1 月 1 日～ 王新潮 男 52 0 0 是 255.14 否 总经理 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 于燮康 副董事长 男 60 0 0 是 204.53 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 王炳炎 董事 男 59 0 0 是 61.47 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 王德祥 董事 男 51 0 0 是 61.47 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 严秋月 董事 女 55 0 0 是 62.67 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 沈阳 董事 男 40 0 0 是 58.69 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 王国尧 独立董事 男 62 0 0 是 3 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 邬承左 独立董事 男 55 0 0 是 3 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 陶建中 独立董事 男 48 0 0 是 3 否 2009 年 12 月 31 日 监事会主 2007 年 1 月 1 日～ 张凤雏 男 40 0 0 是 0.6 是 席 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 周小燕 监事 女 42 0 0 是 0.6 是 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 马岳 监事 男 30 0 0 是 7.71 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 赖志明 副总经理 男 48 0 0 否 / 是 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 罗宏伟 副总经理 男 48 0 0 是 75.25 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 钱浩忠 副总经理 男 53 0 0 是 61.47 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 陈玉娟 副总经理 女 47 0 0 是 58.69 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 王元甫 财务总监 男 42 0 0 是 60.9 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 梁志忠 技术总监 男 47 0 0 是 122.68 否 2009 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日～ 傅努力 质量总监 男 56 0 0 是 122.64 否 2009 年 12 月 31 日 董事会秘 2007 年 1 月 1 日～ 朱正义 男 57 0 0 是 61.47 否 书 2009 年 12 月 31 日 2007 年 6 月 11 日～ 耿丛正 副总经理 男 48 0 0 是 71.4 否 2009 年 12 月 31 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.王新潮：本公司总经理、董事长、党委书记 9 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 2.于燮康：无锡华润微电子有限公司 副总经理；江苏长电科技股份有限公司 总经理、副 董事长 3.王炳炎：江苏长电科技股份有限公司副总经理 4.王德祥：江苏长电科技股份有限公司财务总监 5.严秋月：江苏长电科技股份有限公司副总经理、工会主席 6.沈阳：江苏长电科技股份有限公司团委书记、总经理秘书、公司办公室副主任、主任 7.王国尧：江阴市新国联投资发展有限公司董事长 8.邬承左：南京中达制膜（集团）股份公司（上市公司股票号 600074）财务部经理等、 无锡瑞银投资担保有限公司总经理。 9.陶建中：无锡微电子科研中心研究室副主任、主任。现任中电科技集团 58 所副所长 10.张凤雏：江苏长电科技股份有限公司副总经理、江苏斯菲尔电气有限公司总经理 11.周小燕：上海华易投资有限公司担任行政主管。 12.马岳：历任江苏长电科技股份有限公司行政管理部主办科员、法律事务监察部法务专 员，现任本公司办公室副主任 13.赖志明：江苏长电科技股份有限公司副总经理，江阴长电先进封装有限公司总经理 14.罗宏伟：江苏长电科技股份有限公司副总经理 15.钱浩忠：江苏长电科技股份有限公司副总经理 16.陈玉娟：,江苏长电科技股份有限公司 人力资源处处长、副总经理 17.王元甫：江苏长电科技股份有限公司 财会处处长、财务总监 18.梁志忠：台湾采羿微电子股份有限公司（总经理），江苏长电科技股份有限公司技术 总监 19.傅努力：德州仪器 TEXAS INSTRUMENTS、IC 封装/测试资深质量管理主任、德州仪器外 包加工质量管理副理，江苏长电科技股份有限公司质量总监 20.朱正义：江苏长电科技股份有限公司副总经理、董事会秘书 21.耿丛正：历任器件制造公司副总经理、江阴长电先进封装有限公司副总经理、常务副 总经理，江苏长电科技股份有限公司副总经理 (二) 在股东单位任职情况 担任的职 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 务 贴 江苏新潮科技集团 王新潮 董事长 2008 年 1 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 江苏新潮科技集团 于燮康 董事 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 10 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 江苏新潮科技集团 王德祥 董事 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 江苏新潮科技集团 张凤雏 董事 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 江苏新潮科技集团 王炳炎 董事 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 江苏新潮科技集团 严秋月 董事 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 江苏新潮科技集团 朱正义 董事 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 江苏新潮科技集团 罗宏伟 董事 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 江苏新潮科技集团 监事会召 钱浩忠 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 集人 上海华易投资有限 周小燕 行政主管 2003 是 公司 江苏新潮科技集团 赖志明 董事 2006 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 7 日 否 有限公司 在其他单位任职情况 担任的职 是否领取 姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 务 报酬津贴 江阴新顺电子有限 王新潮 董事长 2006 年 12 月 20 日 2009 年 7 月 30 日 否 公司 江阴长电先进封装 王新潮 董事长 2006 年 10 月 31 日 2009 年 10 月 30 日 否 有限公司 江苏新志光电集成 王新潮 董事长 2007 年 12 月 5 日 2009 年 1 月 31 日 否 有限公司 江苏斯菲尔电气有 王新潮 董事长 2008 年 4 月 1 日 2011 年 3 月 31 日 否 限公司 长电国际（香港） 王新潮 董事长 2004 年 11 月 26 日 2008 年 11 月 25 日 否 贸易投资有限公司 江阴新昌电子有限 王新潮 董事长 否 公司 江阴新基电子设备 王新潮 董事长 2008 年 12 月 22 日 2011 年 12 月 21 日 否 有限公司 江阴长电先进封装 于燮康 董事 2006 年 10 月 31 日 2009 年 10 月 30 日 否 有限公司 长电国际（香港） 于燮康 董事 2004 年 11 月 26 日 2008 年 11 月 25 日 否 贸易投资有限公司 长电国际（香港） 王德祥 董事 2004 年 11 月 26 日 2008 年 11 月 25 日 否 贸易投资有限公司 江苏斯菲尔电气有 王德祥 董事 2008 年 4 月 1 日 2011 年 3 月 31 日 否 限公司 江阴新基电子设备 王德祥 董事 2008 年 3 月 14 日 2011 年 3 月 13 日 否 有限公司 北京长电智源光电 王德祥 董事 2006 年 12 月 7 日 2009 年 12 月 6 日 否 子有限公司 江苏新志光电集成 王德祥 董事 2007 年 12 月 5 日 2009 年 1 月 31 日 否 有限公司 11 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 江阴长电先进封装 王德祥 董事 2006 年 10 月 31 日 2009 年 10 月 30 日 否 有限公司 江阴长江电器有限 王德祥 董事 2007 年 12 月 11 日 2010 年 12 月 10 日 否 公司 江阴长电先进封装 总经理、 赖志明 2006 年 10 月 31 日 2009 年 10 月 30 日 否 有限公司 董事 江苏斯菲尔电气有 严秋月 监事 2008 年 4 月 1 日 2011 年 3 月 31 日 否 限公司 无锡长旺电子有限 朱正义 执行董事 2006 年 10 月 26 日 2009 年 10 月 25 日 否 公司 宁波大榭开发区长 朱正义 执行董事 2006 年 11 月 7 日 2009 年 11 月 6 日 否 海贸易有限公司 江苏新志光电集成 朱正义 董事 2007 年 12 月 5 日 2009 年 1 月 31 日 否 有限公司 北京长电智源光电 朱正义 董事 2006 年 12 月 7 日 2009 年 12 月 6 日 否 子有限公司 江阴长电先进封装 朱正义 监事 2006 年 10 月 31 日 2009 年 10 月 30 日 否 有限公司 江苏斯菲尔电气有 朱正义 董事 2008 年 4 月 1 日 2011 年 3 月 31 日 否 限公司 江阴长江电器有限 朱正义 监事 2007 年 12 月 11 日 2010 年 12 月 10 日 否 公司 江阴长江电器有限 张凤雏 董事 2007 年 12 月 11 日 2010 年 12 月 10 日 否 公司 江苏斯菲尔电气有 董事、总 张凤雏 2008 年 4 月 1 日 2011 年 3 月 31 日 是 限公司 经理 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司受薪董事、高管人员报酬由董事会决定；职工监事作为公司中层管理人员，其报 酬由经营班子决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 受薪董事、高管人员实行月度工资和当月经营计划完成情况挂钩，年度奖惩按《江苏 长电科技股份有限公司管理层激励实施计划》执行。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津 名 贴 赖志明 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 12 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司员工情况 在职员工总数 4,784 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 2,479 销售人员 80 技术人员 1,666 财务人员 13 行政人员 250 其他人员 296 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 38 本科 373 大专 1,073 大专以下 3,300 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 （一）公司治理情况： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司制订了《突发事件处理 制度》，修订了《公司章程》、《募集资金管理制度》等相关公司治理文件。 1、股东与股东大会 公司充分尊重和维护股东利益，保证所有股东享有平等地位并充分行使自己的权利； 同时公司还积极开展多种形式的交流活动，与投资者进行充公沟通。 报告期内公司共召开了一次年度股东大会，一次临时股东大会。股东大会的召集、召 开和表决严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，在公司运作中不断健全 股东大会的议事规则和决策程序，鼓励投资者参加公司股东大会并充分行使权利，在公司 重大决策方面发挥作用。 2、董事与董事会 公司董事会本着诚信、勤勉的原则，忠实地履行自己的职责；公司各董事亦能认真、 负责地出席董事会和股东大会，按照《公司章程》和《董事会议事规则》等要求，以积极 13 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 的态度参与每个议案的讨论，使董事会决策科学而严谨。 3、监事和监事会 公司监事会充分发挥监督职能，对公司董事、高级管理人员及公司财务发行职责的合 法、合规性进行监督和检查；公司监事能够严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》 等有关规定的要求，认真履行职责，有效促进了公司的规范运作。 4、关于第一大股东与上市公司的关系 公司第一大股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会 直接或间接干预公司经营活动，亦不存在第一大股东及其关联公司非经营性占用公司资金 行为。 5、关于信息披露 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露管理制 度》等有关规定，依法履行信息披露义务，确保披露信息的真实、及时、准确、完整。 （二）关于公司专项治理活动 公司自 2007 年 3 月开展公司治理专项活动以来，按有关要求完成了组织学习、自查、 公众交流、整改、接受现场检查、进一步整改等各个阶段，并根据中国证券监督委员会《关 于公司治理专项活动公告的通知》（证监公司字[2008]27 号文件）的要求，参照 2007 年 专项活动中的自查及整改事项，对公司规范运作情况再次进行了自查自纠，并针对尚存在 的问题和需持续性改进的问题制订了改进计划。同时于 2008 年 7 月 30 日在上海证券交易 所网站及《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《江苏长电科技股份有限公司关于公司 专项治理活动整改情况报告》。 2008 年 8 月，根据中国证监会《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的通知》 （上市部函[2008]118 号及江苏证监局下发的《关于进一步规范上市公司与大股东及其他 关联方资金往来的通知》（苏证监公司字〔2008〕325 号）要求，公司对防范大股东及其 他关联方资金占用情况进行自查，并于 2008 年 8 月 26 日在江上海证券交易所网站及《上 海证券报》、《证券时报》上刊登了苏长电科技股份有限公司关于与大股东及其他关联方 资金占用情况的自查报告》。 报告期内，公司通过深入推进公司治理专项活动，进一步完善内控制度，规范大股东 及实际控制人行为、建立防范大股东占用资金的长效机制，不断加强和完善公司治理结构 建设，切实提高公司规范运作水平。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 14 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 本年应参 亲自出席 委托出席 缺席原因及 独立董事姓名 加董事会 缺席（次） （次） （次） 其他说明 次数 王国尧 8 8 0 0 邬承左 8 8 0 0 陶建中 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 长电科技主要从事集成电路和分立器件的封装、测试、销售业务，控股股 东及其关联企业不生产与公司相同或类似的产品。长电科技具有独立完整 业务方面独立情况 的业务体系以及面向市场的自主经营能力，拥有独立完整的产、供、销系 统，原材料的采购和产品的销售均不依赖于控股股东及其关联企业。长电 科技的业务完全独立于控股股东及其控制的企业。 长电科技建立了独立完整的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理制度。 长电科技拥有独立于控股股东及其他关联方的员工。所有员工均经过严格 规范的人事招聘程序录用后签订劳动合同，并在社会保障、工薪报酬等方 面实行独立管理。 长电科技的董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管 理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其关联人担任除董 人员方面独立情况 事、监事以外的其他任何职务，也未在与公司业务相同或相近的其他企业 任职。 长电科技的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司 章程》及其它法律、法规、规范性文件的规定，由股东大会、董事会通过 合法程序进行推选与任免并作出最终决定，不存在控股股东及其关联人超 越公司股东大会和董事会职权作出的人事任免决定。 长电科技是在原有限责任公司基础上整体变更设立的股份有限公司，其生 产经营所必需的资产都属公司所有，资产独立完整。长电科技具有独立完 整的经营性资产，拥有独立于控股股东的生产经营所必需的生产系统、辅 资产方面独立情况 助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等，具备完整、合法的财 产权属凭证，不存在重大法律纠纷或潜在纠纷，不存在资产被控股股东或 实际控制人及其关联方控制和占用的情况。 长电科技按照《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规和规 范性文件的相关要求，制订了《公司章程》，建立健全了以股东大会为最 高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理为执行机构的 法人治理结构。公司董事会、监事会建立了完善的工作制度，并得到有效 机构方面独立情况 执行，不存在控股股东及其关联人干预公司机构设置的情况。 长电科技根据生产经营的需要设置了相应的职能部门，其办公机构与 控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。控股股东及其职 能部门与公司及其职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在控股股东 及其关联人直接干预公司生产经营活动的情况。 财务方面独立情况 长电科技设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系、财务 15 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 管理制度及对分公司、子公司的财务管理制度。 长电科技财务实行统一管理，所有财务人员均未在控股股东等关联企 业任职，控股子公司的财务人员均由公司委派或聘任。公司按企业会计制 度建立了独立的会计帐簿，编制独立的股份公司会计报表。 长电科技的财务决策均系独立作出，不存在控股股东及其关联人干预 上市公司资金使用和违规占用公司资金、资产或其他资源的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及其他有关法 律法规的要求，建立了较为规范、完善的法人治理结构，明确规定了股东大会、董事会、 监事会、经理层的职责权限，在公司内部建立了授权机制，明确了授权的范围、程序以及 责任分配方法，建立了内部审计制度和有效的人事政策，形成了有效的内部控制环境，主 要包括《江苏长电科技股份有限公司管理制度》、《产品质量手册》、《原材料采购制度》、 《财务内控制度》、《突发事件处理制度》、《信息披露管理制度》等。 近年来公司不断提高风险管理意识，根据生产经营及防范风险的需要设置了相应的职 能部门，如合规处、审计稽核部、综合计调处、绩效考核部等。综合计调处负责生产、销 售等方面的事前计划、事中监督、事后跟踪，绩效考核部同时对各分公司、各责任区、责 任人按月、季度完成情况进行绩效考核，与薪酬挂钩。内部审计部则对公司各部门、各子 公司和分公司进行定期和不定期的稽查，监督各项制度的执行情况，控制风险。 2009 年公司将继续优化内部控制制度，使内控制度更加科学化、体系化，有效地保 证公司生产经营的健康发展。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 高管人员实行月度工资和当月经营计划完成情况挂钩，年度奖惩按《江苏长电科技股 份有限公司管理层激励实施计划》考核执行。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 4 月 18 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 19 日 东大会 16 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 11 月 13 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 11 月 14 日 临时股东大会 八、董事会报告 管理层讨论与分析 (一)、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2008 年是充满挑战的一年，外部经济大环境复杂多变，上半年人民币快速升值、通 货膨胀原材料前三季高位运行；下半年受美国金融危机迅速蔓延的影响，中国集成电路产 业多年来首次出现负增长的状况，封装测试业也普遍遇到订单下降、开工率不足的问题， 全年行业增幅为-1.4%。公司第四季产品订单大幅减少，价格不断下降，一年中如此诸多 复杂因素叠加，负面定向发生作用，是历史上没有过的。面对前所未有的经营困难，公司 上下团结一心，沉着应对外界形势急剧变化造成的冲击，认真落实公司部署，努力克服重 重困难，仍取得了来之不易的成绩。 报告期内，公司实现营业收入 238,385.97 万元，比上年同期增加了 2.74%，利润总 额 11,469.62 万元、归属于上市公司股东净利润 9,309.21 万元，分别比上年同期下降 46.95 %、35.44 %。 2、公司主营业务及经营情况 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业利润率 营业利润率比上年 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 (%) 增减（%） 减（％） 减（％） 器件销售 1,309,060,939.94 1,021,238,563.01 21.99 0.06 10.62 减少 7.45 个百分点 电路销售 956,698,399.16 776,729,246.17 18.81 4.74 4.69 增加 0.03 个百分点 芯片销售 93,958,179.89 81,777,065.62 12.96 15.29 27.24 减少 8.18 个百分点 合计 2,359,717,518.99 1,879,744,874.80 20.34 2.45 8.70 减少 4.58 个百分点 分析：分立器件和芯片毛利率下降是因为产品降价，产能利用不足所致。 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境 内 972,002,715.12 -11.12 境 外 1,387,714,803.87 15.76 合 计 2,359,717,518.99 2.66 17 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司主要财务状况分析 1）报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明 单位：万元 币种：人民币 金 额 占资产总额比例 % 项目 增减比例% 期末数 期初数 期末数 期初数 总资产 465,524.92 449,309.12 - - 3.61 应收账款 30,491.42 40,305.61 6.55 8.97 -24.35 应收票据 1032.43 1773.19 0.22 0.39 -41.78 预付款项 1795.36 3192.24 0.39 0.71 -43.76 长期待摊费用 12204.01 5985.64 2.62 1.33 103.89 短期借款 150768.5 104198.28 32.39 23.19 44.69 应付账款 21265.30 61154.73 4.57 13.61 -65.22 长期借款 22242.49 15500.00 4.78 3.45 43.50 分析：应收账款和应收票据减少主要是加强了应收款控制，加大回收力度所致；预付 款项减少系为预付原料供应商款项减少；长期待摊费用增加是：新增投资项目设备配套磨 具、工装夹具及厂房改造所致；短期借款增加主要用于应付帐款支付；应付帐款减少主要 为支付到期货款所致；长期借款增加是债务结构改善所致。 2）报告期销售、管理、财务费用情况： 单位：万元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 增减比例% 销售费用 4461.45 4017.98 11.04 管理费用 22623.22 18699.09 20.99 财务费用 11443.32 10731.95 6.63 分析：销售费用增加主要是 SiP 产品销售的市场拓展费用增加；管理费用增加是因为 研发费用的增加；财务费用的增加是因为有息负债增加和利率的上升。 3）报告期现金流量情况： 单位：万元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 76,911.82 65,047.27 18.24 投资活动产生的现金流量净额 -83,030.99 -73,221.30 13.40 筹资活动产生的现金流量净额 35,129.66 58,912.99 -40.37 18 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 分析：经营活动产生的现金流量净额增加是公司为防范金融危机的风险，加强了货款 回收和清欠；筹资活动产生的现金流量净额下降主要为上年再融资金资金到位，上年现金 流量净额较高。 4、公司主要子公司的经营情况及业绩分析 1）江阴新顺微电子有限公司 江阴新顺微电子有限公司为本公司控股 75%的中外合资企业，注册资本 1,060 万美元， 主营开发、设计、制造半导体芯片。 2008 年度公司实现营业收入 20,467.89 万元，利润总额 495.61 万元，营业收入比上 年同期增加 10.87%，利润总额比上年同期下降 76.20%。报告期内完成新产品鉴定 12 个。 2）江阴长电先进封装有限公司 江阴长电先进封装有限公司为本公司控股 75%的中外合资企业，注册资本 2600 万美 元，主营半导体芯片凸块及封装测试产品。 2008 年度公司实现营业收入 25,716.17 万元，利润总额 1,843.31 万元，分别比上年 同期增加 18.72%和 49.35%。报告期内公司攻克了 RDL 重布线工业化生产的技术难关，增 强产品竞争和盈利能力。 3）江阴新基电子设备有限公司 江阴新基电子设备有限公司为本公司控股 75%的中外合资企业，注册资本 241.907413 万美元，主营半导体封装、检测设备、精密模具、刀具及零配件。 报告期内，公司共实现营业收入 2,210.90 万元，利润总额 299.72 万元，分别比上年 同期下降 1.36%和 17.91%。报告期内，为了解决持续关联交易，公司以江苏公证会计师事 务所有限公司出具的苏公 W[2008]A203 号审计报告中确认的净资产 2,209.94 万元为定价 依据，收购江苏新潮科技集团有限公司持有的江阴新基电子设备有限公司 75%的股权，收 购价为 1,657.46 万元。 4）江苏新志光电集成有限公司 江苏新志光电集成有限公司为本公司控股 65%的有限责任公司，注册资本 1,600 万元 人民币，主营为光电子、微电子、微波、射频集成电路和系统产品的研发、销售等。 公司还处于研发阶段，报告期内未实现销售收入。 2009 年元月 19 日，公司三届十九次董事会决议通过了《关于转让公司控股子公司江 苏新志光电集成有限公司 65%股权的议案》。转让价格以江苏公证天业会计师事务所有限 19 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司出具的苏公 W[2009]A003 号审计报告（截止 2008 年 12 月 31 日）确认的净资产 472.67 万元为依据，共计 307.24 万元。 5、公司报告期内科技创新、节能减排、环保情况 1）、报告期内，公司以自销 USB 及加工 LGA、SIM 为主要发展方向成功开发了 CMMB、 MSD 卡、HD-SIM 卡以及 LGA、BGA 等共 29 款产品，其中有 10 款产品已经进入批量生产阶 段，有 12 款产品也即将进入可量产的阶段，为 2009 年及以后的发展培育了新的增长点。 2）、报告期内，公司大力推进节能减排。全年共实施、验收节能项目 10 个，投入资 金 203.36 万元，收益 187.77 万元。2008 年公司获得了“节水型企业”光荣称号。同时， 根据环保局提标改造要求，2008 年上半年对公司污水站进行了改造，目前已通过环保局 验收监测。 （二）、公司 2009 年展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 据市场研究机构 iSuppli 的预测，2009 年消费者的终端需求受经济环境影响而萎缩， 全球半导体市场将会下滑 5.8%。2009 年一季度，由于春节等因素的影响，半导体产业产 能利用率较低，公司经营业绩与同期相比将会出现大幅度的下滑，并会出现较大数额的亏 损。3 月份及以后可能会因为库存消化需求上升等原因，市场逐步转暖。但全年实现增长 的可能性较小。 2、公司的发展趋势 2009 年面临诸多困难但也有有利因素：政府刺激经济的政策出台，其中 3G、家电下 乡等有利于拉动消费类电子产品市场；公司被评为国家高新技术企业所得税率将降为 15 %，有效期三年；原材料价格回落，银行利率下调，各项降本措施逐步到位；公司已经掌 握了集成电路封装的高端技术，特别是 WLCSP、RDL、Sip、FBP、MIS、Re.X 封装技术，在 国内同行业中处于领先地位，“高密度集成电路封装技术国家工程实验室”已获批准，将 为公司提供有力的技术支撑；公司推出的新产品整体 U 盘，CMMB 销售势头良好。公司管 理层对公司平稳渡过金融危机，求得更好的发展机遇充满信心。 3、2009 年公司工作计划 20 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年公司的总体经营思路是：苦练内功求生存；优化结构保增长；加快创新谋发 展。公司的经营模式将从 OEM 逐步向品牌经营型转化。利用新技术延伸产业链向终端电子 消费产品发展，为品牌经营创造条件。 公司 2009 年经营计划、收入费用成本计划、资金需求及使用计划以及资金来源情况。 2009 年公司面临的经营环境存在着很大的不确定因素，初步的计划营业收入 24 亿元， 营业成本控制在 19.7 亿元，三项费用控制在 3.8 亿元以内。为此公司采取的主要措施是： 1）苦练内功：以精细管理保质量；以精益生产降成本；以精准出货保交期；以信息 化管理强服务，在全公司坚定不移地推进零缺陷管理。 2）优化产品结构。提高 SiP 产品的比重,争取达到 15-20%；优化客户结构和市场结 构。09 年度公司销售重点放在发展终端客户、整机厂上，提高他们在整个销售产品中的 比重，提高技术推广、营销和售后服务协同作战的能力。同时加强大客户服务，切实提高 为国际一线大客户服务的水平。 3）加快科技创新，积极开发新技术新工艺 依托“高密度集成电路封装技术国家工程实验室”的平台，整合资源，重点研发 MIS 技术，加快产业化进程，形成公司在封装领域里的核心竞争能力。组建专门的团队拓展 Sip 产品的市场应用领域。 为完成 2009 年的经营计划和工作目标，预计公司全年资金需求将维持 2008 年的贷款 规模，加上正常的经营性现金流净额，可得以保证。资本开支的 1.4 亿元，已与供应商约 定 TT 付款至 2010 年二季度支付。 4、与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 5、持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 (三) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 14,625 报告期内公司投资额比上年增减数 -81,472.51 报告期内公司投资额增减幅度(%) -84.78 报告期内公司出资 1657.46 万元收购了江苏新潮科技集团有限公司持有的江阴新基 电子设备有限公司 75%的股权。 被投资的公司情况 占被投资公司权益 备 被投资的公司名称 主要经营活动 的比例(%) 注 江阴新基电子设备 生产半导体封装、检测设备、精密模具、 75 有限公司 刀具及零配件 21 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 尚未使用募集 募集年 募集方 募集资 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募 资金用途及去 份 式 金总额 集资金总额 集资金总额 集资金总额 向 非公开 2007 63,271 15,672.63 63,271 发行 合计 / 63,271 15,672.63 63,271 / 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否 产生 拟投入金 实际投入 符合 项目进 预计 符合 未达到计划进度和 承诺项目名称 变更 收益 额 金额 计划 度 收益 预计 收益说明 项目 情况 进度 收益 组建超小型新 型片式分立器 已竣工 否 6,429.40 6,084.63 是 1,475 1650 是 件封装检测生 投产 产线 组建年产 10 亿 报告期内部分生产 已竣 块新型集成电 线在四季度竣工，因 否 41,215 41,062.68 是 工，部 7,311 3260 是 路(FBP)封测生 受金融危机影响，竣 分投产 产线项目 工后产能利用不足. 补充流动资金 否 15,626.6 16,123.69 是 合计 / 63,271 63,271 / / / / / 3、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目金 项目名称 项目进度 项目收益情况 额 组建年产 8.4 亿块 SOT223/MSOP10 片式集成电 已投入 10,083 万 项目尚处于建设期， 14,823 路封测生产线项目 元 已实现毛利 570 万元 组建年产 10.65 亿块薄型片式电路封测生产线 11,198 已投入 6,190 万元 项目尚处于建设期 项目 项目已竣工，2008 年 已投入 10,130 万 新增 17000 万只/月片式器件封装检测生产线 10,800 度已实现毛利 600 万 元 元 基板封测生产线 12,387 已投入 8,724 万元 项目尚处于建设期 年产 36.3 亿只小型片式分立器件封测生产线 18,000 已投入 9,987 万元 项目尚处于建设期 超小型片式集成电路 SOT-26 填平补齐项目 3,058 已投入 818 万元 项目尚处于建设期 合 计 70,266 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 22 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 三届十一次 2008 年 2 月 22 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 2 月 23 日 三届十二次 2008 年 3 月 26 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 28 日 三届十三次 2008 年 4 月 25 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 28 日 三届十四次 2008 年 6 月 3 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 6 月 4 日 三届十五次 2008 年 7 月 30 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 31 日 三届十六次 2008 年 8 月 26 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 8 月 27 日 三届十七次 2008 年 10 月 27 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 10 月 28 日 三届十八次 2008 年 12 月 16 日 《上海证券报》、《证券时报》 2008 年 12 月 17 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开了二次股东大会，公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程 所赋予的职权，认真落实股东大会各项决议，接受监事会的监督。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2009 年 2 月 10 日，在审计机构相关工作人员进场之前，公司董事会审计委员会全体 成员，对公司 2009 年度财务会计报表进行了审阅，提出相关意见：上市公司财务会计报 表是投资者了解公司财务情况的一个窗口，公司财务部应高度重视、认真对待，同时提请 公司聘请的审计机构按照相关规定认真履行职责，在审计过程中，若发现重大问题应及时 沟通。董事会审计委员会全体成员一致同意 2008 年度财务会计报表提交审计机构进行审 计。同时，与审计机构就审计工作时间进行了的沟通，达成一致意见。 2009 年 3 月 16 日，审计报告初稿出来后，审计委员会全体成员对其进行了审阅， 并就会计师提出的问题发表了看法，一致认为会计师事务所的提议体现了严谨、客观、实 事求是的原则，应当按照会计师事务所的提议进行核算。 2009 年 3 月 22 日，审计报告定稿后，审计委员会全体成员再次对其进行了审阅，形 成意见如下：同意江苏公证会计师事务有限公司审定的公司 2008 年度财务会计报表提交 董事会审议，并且建议董事会续聘江苏公证会计师事务有限公司为公司 2009 年度审计机 构。 公司审计委员会在 2008 年财务会计报表的审计过程中，充分发挥了其监督职责，未 对审计机构的审计工作进行干预，维护了审计的独立性。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 1、公司董事会下设酬薪委员会，主要负责研究董事与经理人员考核的标准、酬薪政 策，进行考核并提出建议以及审查上述政策的执行情况，经对上述人员 2008 年度报酬情 况进行核查，认为：公司披露的报酬与其实际发放数额相符。 23 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事会薪酬与考核委员会于 2009 年 3 月 23 日召开 2009 年第一次会议，全体委员 参加了会议。会议审议了《关于公司不计提 2008 年度管理层激励基金的议案》，鉴于公 司 2008 年归属于母公司所有者的净利润为 9,309.21 万元，比 2007 年下降 35.44%；不符 合管理层激励实施计划业绩条款。董事会薪酬与考核委员会委员根据《江苏长电科技股份 有限公司管理层激励实施计划》，认为长电科技不符合提取激励基金的条件，2008 年度 不得计提管理层激励基金。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 本年度利润不分配不转增。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 未用于分红的资金留存公司的用途 的原因 增强公司抵御金融危机的能力 用于维持公司正常生产经营活动 (七) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 1,462.96 5,486.02 26.67 2006 0 9,025.43 0 2007 3,725.92 14,144.47 26.34 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 1、2008 年 2 月 22 日，公司召开了三届八次监事会，会议审议通过了《江苏长电科 技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》。 2、2008 年 3 月 26 日，公司召开了三届九次监事会，会议审议通过了《监事会工作 报告》，并提交股东大会批准；通过了《2007 年年度报告及摘要》，并提交股东大会批 准；通过了《公司 2007 年财务决算》，并提交股东大会批准；通过了《关于 2007 年利润 分配的方案》，并提交股东大会批准；通过了《关于 2008 年关联交易事项的议案》；通 过了《关于对前期已披露的 2007 年期初资产负债表相关项目金额作出调整的议案》；通 过了《关于核销长电科技部分坏账的议案》；通过了《关于续聘会计师事务所和审计费用 的议案》，并报股东大会批准；通过了《关于公司计提 2007 年度管理层奖励基金的议案》。 24 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、2008 年 4 月 25 日，公司召开了三届十次监事会，会议审议通过了《江苏长电科 技股份有限公司 2008 年第一季度报告全文及正文》；通过了《关于收购江阴新基电子设 备有限公司股权的议案》。 4、2008 年 8 月 26 日，公司召开了三届十一次监事会，会议审议通过了《江苏长电 科技股份有限公司 2008 年半年度报告全文及摘要》；通过了《长电科技关于与大股东及 其他关联方资金占用情况的自查报告》。 5、2008 年 10 月 27 日，公司召开了三届十二次监事会，会议审议通过了《江苏长电 科技股份有限公司 2008 年第三季度报告全文及正文》；通过了《关于前次募集资金使用 情况的专项报告的议案》并报股东大会批准；通过了《关于修改公司章程的议案》，并报 股东大会批准；通过了《关于修改公司募集资金专项管理制度的议案》，并报股东大会批 准。 6、2008 年 12 月 16 日，公司召开三届十三次监事会，会议审议通过了《关于修改公 司章程的议案》，并报股东大会批准。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事列席了各次董事会、股东大会，对公司运作及决策情况进行了监 督。监事会认为，报告期内公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律 法规及《公司章程》规范运作，工作认真负责，决策程序合法、有序。公司董事、高级管 理人员均能勤勉尽职，自觉执行各项法规，任职期间未发现违规、违纪、违法及损害公司 利益及股东权益的行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2008 年定期报告、2008 年度财务报告能真实、准确、完整地反映公司的财务状 况和经营成果。江苏公证天业会计师事务所出具的标准无保留意见的年度审计报告是客观 的，公正的。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目和承诺项目一致，严格按照非公开发行股票情况说明书披 露的募集资金项目用途进行投资，未发生变更事项。 五、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购了第一大股东江苏新潮科技集团有限公司持有的江阴新基电子设 备有限公司 75%的股权，收购价为 1657.46 万元，是以公证会计师事务所有限公司出具的 苏公 W[2008]A203 号审计报告中确定的净资产 2209.94 万元为定价依据的。监事会认为： 本次交易价格公允、合理，交易程序符合相关法律法规的规定，无内幕交易，没有损害公 司股东权益或造成公司资产流失的情况。 25 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 2008 年度江苏新潮科技集团有限公司继续为本公司融资提供担保，按市场定价的 50% 收取担保费。报告期内大股东豁免了本公司 2008 年度担保费 987 万元。监事会认为这一 行为是大股东与股份公司共克时艰的具体行动，有利于增强本公司抵御金融风暴的能力。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 控股子公司深长电利用闲置资金申购新股获投资收益 449,434.60 元。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 该资产 自本年初至 是否为 及的 及的 为上市 交易 自收购日 本年末为上 关联交 资产 债权 公司贡 关 对方 被收 起至本年 市公司贡献 购买 资产收购 易（如 产权 债务 献的净 联 或最 购资 末为上市 的净利润 资产收购定价原则 日 价格 是，说明 是否 是否 利润占 关 终控 产 公司贡献 （适用于同 定价原 已全 已全 利润总 系 制方 的净利润 一控制下的 则） 部过 部转 额的比 企业合并） 户 移 例(%) 江苏 江阴 江苏公证会计师事务所 其 新潮 新基 2008 有限公司出具的苏公 他 科技 电子 年4 W[2008]A203 号审计报 1,657.46 104.18 是 是 是 关 集团 设备 月 25 告中确定的净资产 联 有限 有限 日 2209.94 万元为定价依 人 公司 公司 据 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 26 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 8,500 报告期末对子公司担保余额合计 8,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 8,500 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺 履行 承诺内容 事项 情况 江苏新潮科技集团有限公司承诺自股权分置改革方案实施之日起，36 个月内不上市交 股改 易或者转让，上述 36 个月之后的 24 个月内通过证券交易所挂牌出售的长电科技股票 完成 承诺 每股价格不低于 10 元（遇除权、除息情形时作相应调整）。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 90 万元 境内会计师事务所审计年限 9年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 27 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检 事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 索路径 上海证券报 D20 证券 2008 年 1 上海证券交易所 长电科技股权变动的提示性公告 时报 C4 月4日 www.sse.com.cn 上海证券报 D17 证券 2008 年 1 上海证券交易所 2007 年年度业绩预增公告 时报 C8 月9日 www.sse.com.cn 非公开发行限售股份上市流通公 上海证券报 17 证券时 2008 年 1 上海证券交易所 告 报 C9 月 26 日 www.sse.com.cn 上海证券报 19 证券 2008 年 2 上海证券交易所 三届八次监事会决议公告 时报 C5 月 23 日 www.sse.com.cn 上海证券报 19 证券时 2008 年 2 上海证券交易所 三届十一次董事会决议公告 报 C5 月 23 日 www.sse.com.cn 上海证券报 D25/26 证券 2008 年 3 上海证券交易所 三届九次监事会决议公告高 时报 C35/36 月 28 日 www.sse.com.cn 三届十二次董事会决议公告暨召 上海证券报 D25/26 证券 2008 年 3 上海证券交易所 开 2007 年年度股东大会的通知 时报 C35/36 月 28 日 www.sse.com.cn 上海证券报 D56 证券 2008 年 4 上海证券交易所 2008 年第一季度业绩预增公告 时报 A8 月 10 日 www.sse.com.cn 上海证券报 A48 证券 2008 年 4 上海证券交易所 2007 年年度股东大会决议公告 时报 A12 月 21 日 www.sse.com.cn 2007 年度利润分配及资本公积金 上海证券报 D72 证券 2008 年 4 上海证券交易所 转增股本实施公告 时报 C73 月 23 日 www.sse.com.cn 长电科技收购第一大股东资产关 上海证券报 A24 证券 2008 年 4 上海证券交易所 联交易公告 时报 C21 月 28 日 www.sse.com.cn 上海证券报 A24 证券 2008 年 4 上海证券交易所 三届十三次董事会决议公告 时报 C21 月 28 日 www.sse.com.cn 上海证券报 A24 证券 2008 年 4 上海证券交易所 三届十次监事会决议公告 时报 C21 月 28 日 www.sse.com.cn 上海证券报 D8 证券 2008 年 5 上海证券交易所 关于向地震灾区捐款的公告 时报 C24 月 23 日 www.sse.com.cn 上海证券报 D24 证券 2008 年 6 上海证券交易所 三届十四次董事会决议公告 时报 A4 月4日 www.sse.com.cn 上海证券报 C24 证券 2008 年 7 上海证券交易所 关于公司股权变动的提示性公告 时报 A4 月 29 日 www.sse.com.cn 关于公司专项治理活动的整改情 2008 年 7 上海证券交易所 况报告 月 31 日 www.sse.com.cn 上海证券报 C6 证券 2008 年 7 上海证券交易所 三届十五次董事会决议公告 时报 A9 月 31 日 www.sse.com.cn 上海证券报 C40 证券 2008 年 8 上海证券交易所 三届十六次董事会决议公告 时报 B9 月 27 日 www.sse.com.cn 上海证券报 C40 证券 2008 年 8 上海证券交易所 三届十一次监事会决议公告 时报 B9 月 27 日 www.sse.com.cn 上海证券报 C14 证券 2008 年 10 上海证券交易所 三届十二次监事会决议公告 时报 D25 月 28 日 www.sse.com.cn 三届十七次董事会决议公告暨召 上海证券报 C14 证券 2008 年 10 上海证券交易所 开 2008 年第一次临时股东大会通 时报 D25 月 28 日 www.sse.com.cn 知 关于召开 2008 年第一次临时股东 上海证券报 C16 证券 2008 年 11 上海证券交易所 大会的二次通知 时报 B8 月7日 www.sse.com.cn 28 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年第一次临时股东大会决议 上海证券报 C9 证券 2008 年 11 上海证券交易所 公告 时报 D4 月 14 日 www.sse.com.cn 上海证券报 C8 证券 2008 年 11 上海证券交易所 关于公司股权变动的提示性公告 时报 B8 月 19 日 www.sse.com.cn 江苏新潮科技集团有限公司持有 上海证券报 C8 证券 2008 年 11 上海证券交易所 长电科技股权质押解除的公告 时报 B8 月 19 日 www.sse.com.cn 长电科技股东江苏新潮科技集团 上海证券报 C12 证券 2008 年 11 上海证券交易所 有限公司持有公司股权质押的公 时报 C12 月 21 日 www.sse.com.cn 告 上海证券报 14 证券 2008 年 12 上海证券交易所 关于高管买入公司股票的公告 时报 B9 月6日 www.sse.com.cn 关于公司被认定为高新技术企业 上海证券报 C11 证券 2008 年 12 上海证券交易所 的公告 时报 B8 月 16 日 www.sse.com.cn 三届十八次董事会决议公告暨召 上海证券报 C6 证券 2008 年 12 上海证券交易所 开 2009 年第一次临时股东大会通 时报 D5 月 17 日 www.sse.com.cn 知 上海证券报 C6 证券 2008 年 12 上海证券交易所 三届十三次监事会决议公告 时报 D5 月 17 日 www.sse.com.cn 关于公司聘请的会计师事务所更 上海证券报 C6 证券 2008 年 12 上海证券交易所 名的公告 时报 D5 月 17 日 www.sse.com.cn 上海证券报 C16 证券 2008 年 12 上海证券交易所 关于公司新品上市发布会的公告 时报 A12 月 23 日 www.sse.com.cn 关于部分限售股份上市流通提示 上海证券报 C16 证券 2008 年 12 上海证券交易所 性公告 时报 D12 月 24 日 www.sse.com.cn 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 29 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (一) 审计报告 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 苏公W[2009]E1054号 江苏长电科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏长电科技股份有限公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日 母公司资产负债表及合并资产负债表，2008 年度母公司利润表及合并利润表、2008 年 度母公司股东权益变动表及合并股东权益变动表、2008 年度母公司现金流量表及合并现 金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江苏长电科技股份有限公司管理层的责 任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊和错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江苏长电科技股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编 制，在所有重大方面公允反映了江苏长电科技股份有限公司 2008 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师:沈岩 中国 ．无锡 中国注册会计师：华可天 2009年3月23日 30 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏长电科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5-1 1,037,626,957.39 979,999,777.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5-2 10,324,278.68 17,731,929.36 应收账款 5-3 304,914,173.76 403,056,104.01 预付款项 5-4 17,953,623.99 31,922,407.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5-5 1,245,007.62 4,277,501.10 买入返售金融资产 存货 5-6 308,241,259.26 294,134,987.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,680,305,300.70 1,731,122,706.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5-7 51,100,368.86 46,822,000.00 投资性房地产 5-8 41,196,258.77 23,019,159.19 固定资产 5-9 2,222,153,144.19 2,097,676,099.33 在建工程 5-10 399,788,360.33 345,940,002.12 工程物资 5-11 13,422,701.37 21,229,109.87 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5-12 119,831,855.75 159,638,777.96 开发支出 商誉 长期待摊费用 5-13 122,040,087.69 59,856,359.43 递延所得税资产 5-14 5,411,130.26 7,786,935.76 其他非流动资产 非流动资产合计 2,974,943,907.22 2,761,968,443.66 31 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 资产总计 4,655,249,207.92 4,493,091,150.35 流动负债： 短期借款 5-17 1,507,685,000.00 1,041,982,775.31 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5-18 789,915,000.00 797,000,000.00 应付账款 5-19 212,652,980.37 611,547,334.08 预收款项 5-20 22,494,083.49 23,615,146.86 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5-21 23,374,778.87 33,550,547.39 应交税费 5-22 3,033,789.15 15,742,141.80 应付利息 5-23 3,497,868.50 2,201,345.00 应付股利 5-24 1,038.22 1,038.22 其他应付款 5-25 24,067,232.02 16,884,629.24 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5-26 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,656,721,770.62 2,612,524,957.90 非流动负债： 长期借款 5-27 222,424,900.00 155,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5-28 639,645.69 106,503.44 其他非流动负债 5-29 17,447,577.57 25,135,500.00 非流动负债合计 240,512,123.26 180,242,003.44 负债合计 2,897,233,893.88 2,792,766,961.34 股东权益： 股本 5-30 745,184,000.00 372,592,000.00 资本公积 5-31 462,812,930.17 774,999,315.22 减：库存股 盈余公积 5-32 65,395,293.94 58,160,169.74 一般风险准备 未分配利润 5-33 368,968,236.03 397,349,958.07 外币报表折算差额 -887,232.36 -356,187.54 归属于母公司所有者权益合计 1,641,473,227.78 1,602,745,255.49 少数股东权益 116,542,086.26 97,578,933.52 股东权益合计 1,758,015,314.04 1,700,324,189.01 负债和股东权益合计 4,655,249,207.92 4,493,091,150.35 公司法定代表人：王新潮 主管会计工作负责人：王元甫 会计机构负责人：徐静芳 32 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏长电科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5-1 954,779,911.62 949,475,531.98 交易性金融资产 应收票据 5-2 4,680,204.00 12,500,777.48 应收账款 5-3 279,623,323.72 366,003,550.88 预付款项 5-4 15,909,105.22 26,702,003.07 应收利息 应收股利 其他应收款 5-5 53,562,051.09 62,929,620.39 存货 5-6 180,959,967.46 205,539,533.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,489,514,563.11 1,623,151,017.74 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5-7 319,970,817.83 298,602,506.05 投资性房地产 5-8 41,196,258.77 23,019,159.19 固定资产 5-9 1,868,666,920.53 1,760,098,621.51 在建工程 5-10 375,162,690.53 292,776,333.20 工程物资 5-11 13,422,701.37 21,229,109.87 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5-12 92,522,389.81 96,580,997.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 5-13 119,435,573.07 57,763,586.64 递延所得税资产 5-14 4,222,082.53 7,418,590.93 其他非流动资产 非流动资产合计 2,834,599,434.44 2,557,488,905.38 资产总计 4,324,113,997.55 4,180,639,923.12 流动负债： 短期借款 5-17 1,402,685,000.00 936,982,775.31 33 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 交易性金融负债 应付票据 5-18 789,915,000.00 797,000,000.00 应付账款 5-19 161,503,163.94 579,809,347.15 预收款项 5-20 14,827,354.72 15,062,039.67 应付职工薪酬 5-21 18,993,701.61 27,941,718.38 应交税费 5-22 1,430,885.26 14,575,698.13 应付利息 5-23 3,031,287.25 1,775,560.25 应付股利 5-24 1,038.22 1,038.22 其他应付款 5-25 41,497,744.28 20,755,076.78 一年内到期的非流动负债 5-26 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,503,885,175.28 2,463,903,253.89 非流动负债： 长期借款 5-27 222,424,900.00 155,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 5-29 10,700,000.00 10,585,500.00 非流动负债合计 233,124,900.00 165,585,500.00 负债合计 2,737,010,075.28 2,629,488,753.89 股东权益： 股本 5-30 745,184,000.00 372,592,000.00 资本公积 5-31 461,932,551.89 759,145,440.81 减：库存股 盈余公积 5-32 65,395,293.94 58,160,169.74 未分配利润 5-33 314,592,076.44 361,253,558.68 外币报表折算差额 股东权益合计 1,587,103,922.27 1,551,151,169.23 负债和股东权益合计 4,324,113,997.55 4,180,639,923.12 公司法定代表人：王新潮 主管会计工作负责人：王元甫 会计机构负责人：徐静芳 34 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,383,859,683.21 2,320,299,821.70 其中：营业收入 5-34 2,383,859,683.21 2,320,299,821.70 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,290,508,282.50 2,103,795,126.39 其中：营业成本 5-35 1,900,665,647.16 1,743,636,730.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5-37 8,424,688.53 9,825,591.53 销售费用 44,614,527.31 40,179,773.86 管理费用 226,232,175.64 186,990,884.28 财务费用 5-38 114,433,203.19 107,319,506.57 资产减值损失 5-39 -3,861,959.33 15,842,639.51 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5-40 339,428.43 11,073.60 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,690,829.14 216,515,768.91 加：营业外收入 5-41 23,215,842.82 1,099,979.26 减：营业外支出 5-42 2,210,469.60 1,413,670.07 其中：非流动资产处置净损失 900,243.98 1,098,300.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 114,696,202.36 216,202,078.10 减：所得税费用 5-43 15,928,331.05 64,383,213.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,767,871.31 151,818,865.03 归属于母公司所有者的净利润 93,092,069.44 144,190,764.84 少数股东损益 5,675,801.87 7,628,100.19 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.19 （二）稀释每股收益 0.12 0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：908,622.18 元。 公司法定代表人：王新潮 主管会计工作负责人：王元甫 会计机构负责人：徐静芳 35 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 5-34 1,949,830,045.43 2,022,933,533.44 减：营业成本 5-35 1,563,689,758.53 1,535,698,736.69 营业税金及附加 5-37 8,184,357.12 9,713,111.93 销售费用 33,851,777.80 34,222,697.61 管理费用 169,063,129.63 141,294,323.97 财务费用 5-38 106,111,368.24 99,846,155.33 资产减值损失 5-39 -2,995,264.12 19,319,722.58 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5-40 -110,005.63 11,073.60 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,814,912.60 182,849,858.93 加：营业外收入 5-41 14,154,483.50 579,736.26 减：营业外支出 5-42 1,876,218.41 1,152,925.50 其中：非流动资产处置净损失 833,439.01 843,541.13 三、利润总额（亏损总额以“－”号 84,093,177.69 182,276,669.69 填列） 减：所得税费用 5-43 11,741,935.73 64,897,782.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,351,241.96 117,378,887.44 公司法定代表人：王新潮 主管会计工作负责人：王元甫 会计机构负责人：徐静芳 36 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,603,845,977.58 2,413,632,850.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 58,664,774.12 40,710,784.71 收到其他与经营活动有关的现金 5-45 38,374,268.05 15,896,619.20 经营活动现金流入小计 2,700,885,019.75 2,470,240,254.73 购买商品、接受劳务支付的现金 1,444,656,848.42 1,370,767,478.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 314,954,221.58 249,612,932.36 支付的各项税费 60,693,497.15 106,363,602.42 支付其他与经营活动有关的现金 5-46 111,462,286.70 93,023,563.76 经营活动现金流出小计 1,931,766,853.85 1,819,767,576.78 经营活动产生的现金流量净额 769,118,165.90 650,472,677.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 844,917.26 11,073.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 898,875.78 30,513,119.13 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5-47 38,155,997.75 收到其他与投资活动有关的现金 5-48 73,463,172.63 12,835,500.00 投资活动现金流入小计 113,362,963.42 43,359,692.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 924,877,012.21 728,822,683.48 金 37 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 投资支付的现金 5-49 18,795,848.52 46,750,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 943,672,860.73 775,572,683.48 投资活动产生的现金流量净额 -830,309,897.31 -732,212,990.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 640,220,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,510,800.00 取得借款收到的现金 2,557,811,439.81 1,715,982,775.31 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,090,000.00 筹资活动现金流入小计 2,557,811,439.81 2,358,293,575.31 偿还债务支付的现金 2,024,684,315.12 1,639,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 179,435,525.37 72,604,017.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5-50 2,395,000.00 57,359,648.33 筹资活动现金流出小计 2,206,514,840.49 1,769,163,666.24 筹资活动产生的现金流量净额 351,296,599.32 589,129,909.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -57,687.63 -1,481,349.29 五、现金及现金等价物净增加额 290,047,180.28 505,908,246.98 加：期初现金及现金等价物余额 747,579,777.11 241,671,530.13 六、期末现金及现金等价物余额 1,037,626,957.39 747,579,777.11 公司法定代表人：王新潮 主管会计工作负责人：王元甫 会计机构负责人：徐静芳 38 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,166,638,317.97 2,113,796,531.50 收到的税费返还 58,402,123.57 39,019,426.92 收到其他与经营活动有关的现金 37,494,267.64 14,940,253.46 经营活动现金流入小计 2,262,534,709.18 2,167,756,211.88 购买商品、接受劳务支付的现金 1,214,729,197.21 1,203,773,222.84 支付给职工以及为职工支付的现金 249,603,500.16 202,028,765.96 支付的各项税费 45,653,958.57 93,017,523.96 支付其他与经营活动有关的现金 94,738,468.25 78,366,031.51 经营活动现金流出小计 1,604,725,124.19 1,577,185,544.27 经营活动产生的现金流量净额 657,809,584.99 590,570,667.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 395,483.20 11,073.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 840,875.78 2,448,613.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 72,663,172.63 10,585,500.00 投资活动现金流入小计 73,899,531.61 13,045,187.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 835,304,281.72 582,319,250.85 投资支付的现金 18,395,160.00 93,886,360.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 50,029,463.00 投资活动现金流出小计 853,699,441.72 726,235,073.85 投资活动产生的现金流量净额 -779,799,910.11 -713,189,886.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 632,710,000.00 取得借款收到的现金 2,442,811,439.81 1,590,982,775.31 收到其他与筹资活动有关的现金 2,090,000.00 筹资活动现金流入小计 2,442,811,439.81 2,225,782,775.31 偿还债务支付的现金 1,909,684,315.12 1,524,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 171,021,674.14 66,349,040.41 支付其他与筹资活动有关的现金 2,395,000.00 12,359,648.33 筹资活动现金流出小计 2,083,100,989.26 1,602,908,688.74 筹资活动产生的现金流量净额 359,710,450.55 622,874,086.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,254.21 -554,906.16 五、现金及现金等价物净增加额 237,724,379.64 499,699,961.47 加：期初现金及现金等价物余额 717,055,531.98 217,355,570.51 六、期末现金及现金等价物余额 954,779,911.62 717,055,531.98 公司法定代表人：王新潮 主管会计工作负责人：王元甫 会计机构负责人：徐静芳 39 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减： 般 风 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 股 险 准 备 一、上年年末 372,592,000.00 774,999,315.22 58,160,169.74 397,349,958.07 -356,187.54 97,578,933.52 1,700,324,189.01 余额 加：同一控制 下企业合并 产生的追溯 调整 会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 余额 372,592,000.00 774,999,315.22 58,160,169.74 397,349,958.07 -356,187.54 97,578,933.52 1,700,324,189.01 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 372,592,000.00 -312,186,385.05 7,235,124.20 -28,381,722.04 -531,044.82 18,963,152.74 57,691,125.03 填列） （一）净利润 93,092,069.44 5,675,801.87 98,767,871.31 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 -14,112,785.05 -2,461,067.28 -531,044.82 13,287,350.87 -3,817,546.28 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -14,112,785.05 -2,461,067.28 -531,044.82 13,287,350.87 -3,817,546.28 上述（一）和 （二）小计 -14,112,785.05 90,631,002.16 -531,044.82 18,963,152.74 94,950,325.03 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 74,518,400.00 7,235,124.20 -119,012,724.20 -37,259,200.00 1．提取盈余 公积 7,235,124.20 -7,235,124.20 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 74,518,400.00 -111,777,600.00 -37,259,200.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 298,073,600.00 -298,073,600.00 转 1．资本公积 转增资本（或 298,073,600.00 -298,073,600.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 745,184,000.00 462,812,930.17 65,395,293.94 368,968,236.03 -887,232.36 116,542,086.26 1,758,015,314.04 40 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减： 般 风 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 股 险 准 备 一、上年年 末余额 292,592,000.00 218,818,233.28 47,316,221.99 252,105,867.48 71,772,844.99 882,605,167.74 加：同一控 制下企业合 并产生的追 溯调整 会计政策变 更 -11,502,414.19 -893,940.99 12,791,214.49 6,020,633.60 6,415,492.91 前期差错更 正 其他 二、本年年 初余额 292,592,000.00 207,315,819.09 46,422,281.00 264,897,081.97 77,793,478.59 889,020,660.65 三、本年增 减变动金额 （减少以 80,000,000.00 567,683,496.13 11,737,888.74 132,452,876.10 -356,187.54 19,785,454.93 811,303,528.36 “－”号填 列） （一）净利 润 144,190,764.84 6,701,982.91 150,892,747.75 （二）直接 计入所有者 权益的利得 14,973,496.13 -356,187.54 5,573,472.02 20,190,780.61 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 14,973,496.13 -356,187.54 5,573,472.02 20,190,780.61 上述（一） 和（二）小 14,973,496.13 144,190,764.84 -356,187.54 12,275,454.93 171,083,528.36 计 （三）所有 者投入和减 80,000,000.00 552,710,000.00 7,510,000.00 640,220,000.00 少资本 1．所有者投 入资本 80,000,000.00 552,710,000.00 7,510,000.00 640,220,000.00 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 11,737,888.74 -11,737,888.74 1．提取盈余 公积 11,737,888.74 -11,737,888.74 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 末余额 372,592,000.00 774,999,315.22 58,160,169.74 397,349,958.07 -356,187.54 97,578,933.52 1,700,324,189.01 公司法定代表人：王新潮 主管会计工作负责人：王元甫 会计机构负责人：徐静芳 41 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 372,592,000.00 759,145,440.81 58,160,169.74 361,253,558.68 1,551,151,169.23 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 372,592,000.00 759,145,440.81 58,160,169.74 361,253,558.68 1,551,151,169.23 三、本年增减变动金额（减少 372,592,000.00 -297,212,888.92 7,235,124.20 -46,661,482.24 35,952,753.04 以“－”号填列） （一）净利润 72,351,241.96 72,351,241.96 （二）直接计入所有者权益的 860,711.08 860,711.08 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 860,711.08 860,711.08 上述（一）和（二）小计 860,711.08 72,351,241.96 73,211,953.04 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 74,518,400.00 7,235,124.20 -119,012,724.20 -37,259,200.00 1．提取盈余公积 7,235,124.20 -7,235,124.20 2．对所有者（或股东）的分 74,518,400.00 -111,777,600.00 -37,259,200.00 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 298,073,600.00 -298,073,600.00 1．资本公积转增资本（或股 298,073,600.00 -298,073,600.00 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 745,184,000.00 461,932,551.89 65,395,293.94 314,592,076.44 1,587,103,922.27 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 292,592,000.00 218,818,233.28 46,161,005.85 253,261,083.62 810,832,322.75 加：会计政策变更 -12,382,792.47 261,275.15 2,351,476.36 -9,770,040.96 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,592,000.00 206,435,440.81 46,422,281.00 255,612,559.98 801,062,281.79 三、本年增减变动金额（减少以 80,000,000.00 552,710,000.00 11,737,888.74 105,640,998.70 750,088,887.44 “－”号填列） （一）净利润 117,378,887.44 117,378,887.44 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 42 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 上述（一）和（二）小计 117,378,887.44 117,378,887.44 （三）所有者投入和减少资本 80,000,000.00 552,710,000.00 632,710,000.00 1．所有者投入资本 80,000,000.00 552,710,000.00 632,710,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 11,737,888.74 -11,737,888.74 1．提取盈余公积 11,737,888.74 -11,737,888.74 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 372,592,000.00 759,145,440.81 58,160,169.74 361,253,558.68 1,551,151,169.23 公司法定代表人：王新潮 主管会计工作负责人：王元甫 会计机构负责人：徐静芳 附注 1：公司基本情况 1、公司的历史沿革 江苏长电科技股份有限公司(以下简称本公司或公司) 是经江苏省人民政府苏政复[2000]227 号文 批准，由江阴长江电子实业有限公司整体变更设立为股份公司。2003 年 4 月 28 日经中国证券监督管 理委员会证监发行字[2003]40 号核准本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股，于 2003 年 5 月 19 日发行，2003 年 6 月 3 日在上海证券交易所上市交易。2007 年 1 月 10 日获取了中国证监会证监发 行字 [2007]2 号文“关于核准江苏长电科技股份有限公司非公开发行股票的通知”，2007 年 1 月增发 新股 8,000 万股 A 股。此次增发后，本公司注册资本为 37,259.20 万元。2008 年 4 月，本公司以资本 公积和未分配利润 37,259.20 万元转增股本，转增后注册资本为 74,518.40 万元。 2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址 本公司的注册地：江苏省江阴市长山路 78 号 本公司的办公地址：江苏省江阴市滨江中路 275 号 本公司的组织形式：股份有限公司 本公司下设电路制造总厂、器件制造总厂、基板总厂、动力总厂、公司办公室、销售处、供应处、 企划处、合规处、技术品保处、财会处、资金运营处、工程技术研究中心、投资管理部、人力资源处、 安全环保处、基建工程处、信息工程部、培训中心、项目办。 3、公司的业务性质和主要经营活动 本公司属电子行业，经营范围包括：研制、开发、生产销售半导体，电子原件，专用电子电气装 置，销售本企业自产机电产品及成套设备,自营和代理各类商品及技术的进出口业务，开展本企业进料 加工和“三来一补”业务。 4、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司的母公司为：江苏新潮科技集团有限公司。 5、财务报告的批准报出者和报出日期 本公司财务报告由本公司董事会批准于 2009 年 3 月 23 日报出。 43 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 附注 2： 重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计期间 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制。 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。本公司在对会计要素 进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确 定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 6、现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货 币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间 可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的 即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 本公司境外经营的子公司财务报表的折算方法：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债 表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或采用合理方法确定的、与其相近似的 汇率折算。上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 8、金融资产和金融负债的确认和计量 本公司的金融资产包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 44 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利 率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计 未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损 失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在 转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类 为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的 差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列 标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无 遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审 核批准，该等应收账款列为坏账损失。 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提 坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提 坏账准备。对于纳入合并范围的母子公司之间的应收款项，不计提坏账准备。 本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 20% 50% 100% 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资 产以外的金融资产：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，（2）持有至到期投资， （3）贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计 入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益， 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司的金融负债包括： 45 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业 会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额 两者中的较高者进行后续计量。 9、存货 本公司的存货主要分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等四大类，当与该存货有关的 经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。 存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时，以实际 成本计价，原材料领用或发出时采用计划成本核算，根据领用或发出的材料按月计算应负担的成本差 异；其他存货领用或发出时按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。 本公司存货定期进行清查，存货盘存制度采用永续盘存法。 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的差额 计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价 较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 可变现净值，是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。 本公司在发生存货毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘 亏造成的损失，直接计入当期损益。 10、长期股权投资核算方法 （1）确认及初始计量 A 对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核 算。 对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本 公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： a） 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c) 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。 B 公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本 大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 46 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 （2）收益确认方法 本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投 资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积 净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益 以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外 损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏 损分担额以后，恢复确认收益分享额。 11、投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑 物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠 计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。 一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按 照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 12、固定资产 (1) 固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿 命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的 经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 (2) 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在 信用期间内计入当期损益。 (3) 固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资 产外。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 预计净残值 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 4% 3.20-4.75% 专用设备 8年 4% 11.25-12.00% 通用设备 10-12 年 4% 8.00-9.00% 电子设备 5年 4% 18.00-19.20% 运输设备 5-8 年 4% 12.00-18.00% 其他设备 5-8 年 4% 11.25-19.20% 13、在建工程核算方法 47 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工 程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分 类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完 工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后， 再 按竣工决算价调整暂估固定资产价值，同时调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利 息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 14、工程物资的核算方法 工程物资采用实际成本核算，包括为工程准备的材料、尚未交付安装的需要安装设备的实际成本， 以及预付大型设备款和基本建设期间根据项目概算购入为生产准备的工具及器具等的实际成本。 15、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损 益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时 计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直 线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对 使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 16、长期待摊费用的核算方法 主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限的，按 受益期限平均摊销；无受益期的，分 5 年平均摊销。 17、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、 确定方法 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存 在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 48 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值， 不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用 后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产 的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流 量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑 资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资 产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考 虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （5）所计提的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、借款费用 确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定 确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金 额。 49 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建 的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直 至资产的购建活动重新开始。 19、政府补助 本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附 条件，以及能够收到政府补助时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、收入确认方法 A、销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价 款的金额确认销售商品收入。 （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。 B、提供劳务：本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。 C、让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠 的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负 债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负 债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 22、合并会计报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被 投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表 范围： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； 50 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后进行编制。 合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之 间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基 础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并 现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的 内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权 益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表 的影响后进行编制。 如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必 要的调整。 附注 3：税项 一、本公司适用的主要税种和税率如下： 1、增值税： 税率为 17%； 2、营业税： 税率为 5%； 3、城建税： 税率为按缴纳流转税的 1-7%； 4、教育费附加： 税率为按缴纳流转税的 1%-4%； 5、地方规费： 根据地方税务部门核准金额定额计缴； 6、企业所得税： 本公司税率为 15%；中外合资控股子公司为 25%，并享受外商投资企业“二免三 减半”的税收优惠政策；本公司的控股子公司长电国际（香港）贸易投资有限公司 税率为 17.5%。 二、税负减免： 根据苏高企协（2008）9 号文件《关于认定江苏省2008 年度第二批高新技术企业的通知》文件， 本公司本年度被认定为高新技术企业，自2008 年起三年内，企业所得税减按15%的税率征收。 附注４：企业合并及合并财务报表 1、截止 2008 年 12 月 31 日本公司的控股子公司： （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司： 会计报表是 公司名称 注册资本 投资金额 所占比例 经营范围 否合并 江阴新基电子设备 241.91 万 180.91 万 74.78% 生产销售半导体封测设备及零配件 是 有限公司 美元 美元 （2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司： 会计报表是 公司名称 注册资本 投资金额 所占比例 经营范围 否合并 深圳长电科技有限 3000 万元 1650 万元 55% 销售电子产品及原辅材料 是 公司 51 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 （3）通过其他方式取得的子公司： 会计报表是 公司名称 注册资本 投资金额 所占比例 经营范围 否合并 开发、制造半导体芯片凸块及其封装测 江 阴 长 电先 进 封 装 2600 万美元 1950 万美元 75% 试后的产品，销售自产产品并提供相关 是 有限公司 的技术服务。 江阴新顺微电子有 开发、设计、制造半导体芯片；销售自 1060 万美元 795 万美元 75% 是 限公司 产产品 江阴新昌电子有限 235 万美元 176.25 万美元 75% 生产销售半导体器件 是 公司 光电子、微电子、微波、射频集成电路 江苏新志光电集成 1600 万元 1040 万元 65% 和系统产品的研发、销售；射频与超高 是 有限公司 速芯片机系统的设计。 长电国际（香港）贸 500 万港币 500 万港币 100% 进出口贸易 是 易投资有限公司 无锡长旺电子有限 120 万元 108 万元 90% 生产销售电子产品及原辅材料 是 公司 2、合并报表范围的变更情况 （1）2008 年度与 2007 年度相比减少合并单位 1 家：北京长电智源光电子有限公司。 根据本公司2007年12月第三届董事会第十次会议决议，本公司对控股子公司北京长电智源光电子 有限公司(公司持有其92.04%的股权，下称：长电智源) 加以重组并引入新的投资者，重组后长电智源 注册资本为10,900万元，其中：中国国际电子商务有限公司出资7,891.53万元，占72.40%，本公司出资 3,008.47万元，占27.60%。以上资本变更已于2008年2月3日经北京中怡和会计师事务所“中怡和（2008） 第419号”验资报告验证确认，并于2008年2月20日办妥工商登记变更手续。为便于核算，根据重要性 原则，本公司自2008年度起，不再将其纳入合并报表范围。长电智源公司截止2007年12月31日相关数 据如下： 项目 2007 年 12 月 31 日数额 资产总额 7,672.80 万元 其中：货币资金 40.07 万元 负债 5,961.53 万元 净资产 1,711.27 万元 （2）2008 年度与 2007 年度相比新增合并单位 2 家： ①通过企业合并取得的子公司：江阴新基电子设备有限公司。 会计报表是 公司名称 注册资本 投资金额 所占比例 经营范围 否合并 江阴新基电子设备 241.91 万 180.91 万 74.78% 生产销售半导体封测设备及零配件 是 有限公司 美元 美元 判断依据：江阴新基电子设备有限公司自2004年起即为江苏新潮科技集团有限公司所控制，在合 并前受到控制的时间达到1年以上。本公司对其2008年度会计报表加以合并，并相应调整了合并财务报 表的比较数据。江阴新基电子设备有限公司相关财务数据如下： 公司名称 合并方自合并本期期初至合并 合并方自合并本期期初至合并 合并方自合并本期期初至合并 52 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 日的营业收入 日的净利润 日的现金流量 江阴新基电子设备 783.83 万元 103.72 万元 -138.49 万元 有限公司 ②深圳长电科技有限公司。 根据本公司 2007 年 12 月第三届董事会第十次会议决议，本公司受让江阴长江电子有限公司所持 深圳长电科技有限公司（下称：深圳长电）1200 万元的股份，收购后本公司持有深圳长电 55%的股份， 股权收购款已于 2007 年 12 月支付，工商变更手续于 2008 年 1 月完成。为便于核算，根据重要性原则， 本公司确定上述股权的购买日为 2007 年 12 月 31 日，本公司对其 2008 年度会计报表加以合并。深圳 长电相关数据如下： 项目 2008 年度 营业收入 11,458.64 万元 净利润 259.58 万元 现金净流量 -1,547.79 万元 项目 2007 年 12 月 31 日 资产总额 6,890.19 万元 其中：货币资金 3,815.60 万元 负债 3,676.58 万元 净资产 3,213.61 万元 3、合营企业和联营企业 本公司无合营企业和联营企业。 4、少数股东权益情况 少数股东权益中 母公司所有者权益 子公司名称 少数股东权益 用于冲减少数 中冲减的少数 股东损益的金额 股东损益金额 江阴长电先进封装有限公司 62,023,802.27 -- -- 江阴新顺微电子有限公司 26,511,184.19 -- -- 江阴新昌电子有限公司 3,974,765.77 -- -- 江苏新志光电集成有限公司 1,654,354.15 -- -- 无锡长旺电子有限公司 518,132.26 -- -- 江阴新基电子设备有限公司 6,230,515.51 -- -- 深圳长电科技有限公司 15,629,332.11 -- -- 合 计 116,542,086.26 -- -- 53 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 附注 5：合并财务报表主要项目注释(下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位) 1．货币资金 项 目 2008-12-31 2007-12-31 现 金 129,161.14 143,420.90 银行存款 298,044,487.94 186,783,179.86 其中：美元存款 5,694,563.76 6,290,930.12 折合人民币 38,920,065.47 45,952,728.16 港币存款 14,118,645.27 2,232,093.32 折合人民币 12,451,092.16 2,090,087.54 其他货币资金 739,453,308.31 793,073,176.35 合 计 1,037,626,957.39 979,999,777.11 2．应收票据 票据种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 10,324,278.68 17,731,929.36 应收票据 2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日减少 740.77 万元，主要为有效控制应收款风险， 加强了应收款项的控制，加大了应收款项的回收力度所致。 3．应收账款 （1）账龄分析： 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 302,485,590.18 89.89 5% 15,124,279.50 407,202,552.93 93.67 5% 20,360,127.65 1-2 年 12,973,387.14 3.85 10% 1,297,338.71 9,300,901.10 2.14 10% 930,090.12 2-3 年 4,362,106.36 1.30 20% 872,421.26 6,139,963.88 1.41 20% 1,227,992.78 3-5 年 4,774,259.11 1.42 50% 2,387,129.56 5,861,793.31 1.35 50% 2,930,896.66 5 年以上 11,921,706.16 3.54 100% 11,921,706.16 6,233,097.70 1.43 100% 6,233,097.70 合 计 336,517,048.95 100 31,602,875.19 434,738,308.92 100 31,682,204.91 54 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．应收账款（续） （2）类别分析： 2008-12-31 2007-12-31 类别 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额 81,399,169.83 24.19 5.00% 4,069,958.49 145,705,263.83 33.52 5.00% 7,285,263.19 重大*1 单项金额 不重大但 16,695,965.27 4.96 85.70% 14,308,835.72 12,094,891.01 2.78 75.77% 9,163,994.36 组合后风 险较大*2 其他不重 238,421,913.85 70.85 5.55% 13,224,080.98 276,938,154.08 63.70 5.50% 15,232,947.36 大的 合 计 336,517,048.95 100 31,602,875.19 434,738,308.92 100 31,682,204.91 *1单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为：占年末应收账款总额10%以上且单项金额在 1,000万元以上的应收账款。 *2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为： 账龄3年以上的应收款项。 单项金额重大的应收款项账龄均为 1 年以内。 （3）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，应收关联公司款 项详见附注 7-7。 （4）前五名欠款单位应收款项总额为 9,569.71 万元，账龄均为一年以内，占期末应收账款总额的 28.44%。 （5）应收账款 2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日减少 9,814.19 万元，主要由于下半年为加 强应收款的控制，加大了回收力度，以增强现金流。 4．预付账款 （1）账龄分析： 账龄结构 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 16,927,607.89 30,107,694.70 1-2 年 549,396.04 1,100,420.58 2-3 年 252,058.78 160,801.09 3 年以上 224,561.28 553,491.49 合 计 17,953,623.99 31,922,407.86 （2）上述余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日减少 1,396.88 万元，主要系为预付原料供应商款项 减少。 55 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 5．其他应收款 （1）账龄分析： 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 1,106,354.31 61.04 5% 55,317.71 3,499,686.09 72.12 5% 60,263.04 1-2 年 52,450.00 2.89 10% 5,245.00 562,913.26 11.60 10% 56,291.32 2-3 年 4,591.12 0.25 20% 918.22 285,283.24 5.88 20% 57,056.65 3-5 年 286,186.24 15.79 50% 143,093.12 206,459.05 4.26 50% 103,229.53 5 年以上 363,045.05 20.03 100% 363,045.05 298,019.00 6.14 100% 298,019.00 合 计 1,812,626.72 100 567,619.10 4,852,360.64 100 574,859.54 （2）类别分析： 2008-12-31 2007-12-31 类别 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额 -- -- -- -- 2,294,425.21 47.28 -- -- 重大*1 单项金额 不重大但 649,231.29 35.82 77.96% 506,138.17 504,078.05 10.39 79.60% 401,248.53 组合后风 险较大*2 其他不重 1,163,395.43 64.18 5.28% 61,480.93 2,053,857.38 42.33 8.45% 173,611.01 大的 合 计 1,812,626.72 100 567,619.10 4,852,360.64 100 574,859.54 *1单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为：占年末其他应收款总额10%以上且单项金额在 100万元以上的其他应收款。 *2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为： 账龄3年以上的应收款项。 （3）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）前五名欠款单位其他应收款总额为 69.53 万元，账龄均为一年以内，占期末其他应收款总额 的 38.36%。 （5）2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日减少 303.25 万元，主要因 2008 年末无应收出口退 税所致。 6．存货 2008-12-31 2007-12-31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 84,222,497.02 -- 109,395,151.30 -- 在产品 115,498,387.46 -- 84,447,268.32 -- 库存商品 108,130,211.98 681,188.83 100,974,162.37 681,594.74 低值易耗品 1,071,351.63 -- -- -- 合 计 308,922,448.09 681,188.83 294,816,581.99 681,594.74 本公司存货期末余额中无资本化利息。 56 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 7．长期股权投资 （1）本公司无合营企业、联营企业。 （2）按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位 初始金额 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 江阴市长江投资发展有限公司 72,000.00 72,000.00 -- -- 72,000.00 旭辉集团股份有限公司 30,250,000.00 30,250,000.00 -- -- 30,250,000.00 深圳长电科技有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 -- 16,500,000.00 -- 46,822,000.00 46,822,000.00 -- 16,500,000.00 30,322,000.00 本公司对深圳长电科技有限公司 2008 年度会计报表进行合并，相关长期股权投资在合并报表中已 予以抵消。 （3）按权益法核算的长期股权投资： 被投资单位 明细项目 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 北京长电智源光电子有限公司 投资成本 -- 30,084,742.00 -- 30,084,742.00 损益调整 -- -9,306,373.14 -- -9,306,373.14 -- 20,778,368.86 -- 20,778,368.86 经股权变更后，本公司对北京长电智源光电子有限公司由持股92.04%下降至27.60%，长期股权投 资由成本法改为权益法核算。 8．投资性房地产 项 目 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、原价合计 房屋建筑物 23,207,137.00 17,992,647.33 -- 41,199,784.33 土地使用权 -- 2,508,229.50 -- 2,508,229.50 合 计 23,207,137.00 20,500,876.83 -- 43,708,013.83 二、累计折旧和累 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 计摊销合计 房屋建筑物 187,977.81 2,195,490.24 -- 2,383,468.05 土地使用权 -- 128,287.01 -- 128,287.01 合 计 187,977.81 2,323,777.25 -- 2,511,755.06 三、减值准备合计 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 房屋建筑物 -- -- 土地使用权 -- -- 合 计 -- -- 四、账面价值合计 2008-01-01 2008-12-31 房屋建筑物 23,019,159.19 38,816,316.28 土地使用权 -- 2,379,942.49 合 计 23,019,159.19 41,196,258.77 本年新增投资性房地产系江苏长电科技股份有限公司对外出租的厂房及土地。 57 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 9．固定资产及累计折旧 项 目 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 固定资产原价 房屋建筑物 413,096,134.39 436,067.00 17,909,298.26 395,622,903.13 机器设备 2,594,924,816.97 476,438,138.84 32,791,925.37 3,038,571,030.44 电子设备 26,854,409.89 6,270,398.47 724,173.45 32,400,634.91 运输设备 21,641,969.15 3,351,243.60 3,135,393.58 21,857,819.17 其他设备 10,786,291.03 9,382.56 -- 10,795,673.59 合 计 3,067,303,621.43 486,505,230.47 54,560,790.66 3,499,248,061.24 固定资产累计折旧 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 房屋建筑物 44,138,829.94 13,455,235.68 1,428,185.80 56,165,879.82 机器设备 885,794,088.24 312,946,087.66 16,169,919.89 1,182,570,256.01 电子设备 17,532,759.42 3,477,233.56 593,420.89 20,416,572.09 运输设备 8,597,911.58 2,712,462.69 1,996,282.17 9,314,092.10 其他设备 7,866,442.95 717,259.74 -- 8,583,702.69 合 计 963,930,032.13 333,308,279.33 20,187,808.75 1,277,050,502.71 固定资产减值准备 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 房屋建筑物 -- -- -- -- 机器设备 5,476,216.89 -- 5,476,216.89 -- 电子设备 -- -- -- -- 运输设备 221,273.08 -- 176,858.74 44,414.34 其他设备 -- -- -- -- 合 计 5,697,489.97 -- 5,653,075.63 44,414.34 固定资产账面价值 2008-01-01 2008-12-31 房屋建筑物 368,957,304.45 339,457,023.31 机器设备 1,703,654,511.84 1,856,000,774.43 电子设备 9,321,650.47 11,984,062.82 运输设备 12,822,784.49 12,499,312.73 其他设备 2,919,848.08 2,211,970.90 合 计 2,097,676,099.33 2,222,153,144.19 （1）固定资产本期增加中由在建工程完工转入 44,341.99 万元，其他为直接购入。 （2）固定资产中无融资租赁和暂时闲置的资产。 （3）固定资产的抵押情况：本公司以部分房屋建筑物和机器设备作为长、短期借款的抵押品，详 见附注 5-16。 （4）固定资产本期减少中：因合并报表范围变更导致减少原值 2,765.69 万元，因转入投资性房地 产减少原值 1,728.00 万元，其他为对外处置资产。 （5）固定资产减值准备：因合并报表范围变更导致减值准备减少 547.62 万元。 58 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 10．在建工程 工程投入 工程 本期 项 目 2008-01-01 本期增加 其他转出 2008-12-31 占预算的 预算 转固数 比例 组建年产 10 亿块新型集 32,355 万 150,559,938.77 155,201,814.38 305,761,753.15 -- -- 99.53% 成电路 FBP 封测生产线 山观厂区及设备 20,000 万 25,368,210.61 17,444,452.86 -- -- 42,812,663.47 99.35% 年产36.3亿只小型片式分 18,000 万 -- 99,868,915.99 -- -- 99,868,915.99 57.48% 立器件封测生产线 先进封装后道生产线 15,500 万 13,301,677.02 62,411,077.41 61,821,298.43 -- 13,891,456.00 组建年产 8.4 亿块 SOT223/MSOP10 片式集成电 14,823 万 69,945,500.58 30,880,730.39 -- -- 100,826,230.97 68.02% 路封测生产线项目 基板封测生产线 12,387 万 -- 87,245,595.01 -- -- 87,245,595.01 70.43% 组建年产 10.65 亿块薄型 11,198 万 24,749,445.15 37,150,966.55 28,854,950.68 -- 33,045,461.02 55.28% 片式电路封测生产线项目 新增 17000 万只/月片式器 10,800 万 17,541,246.06 4,125,682.72 21,666,928.78 -- -- 93.80% 件封装检测生产线 超小型片式集成电路 3,058 万 -- 8,183,824.07 -- -- 8,183,824.07 26.76% SOT-26 填平补齐项目 厂房-北京智源 -- 34,302,151.06 -- -- 34,302,151.06 -- 4 英寸芯片扩产 -- 5,559,840.84 27,447,330.66 22,272,957.70 -- 10,734,213.80 变电站扩容工程 -- 1,570,000.00 1,610,000.00 -- -- 3,180,000.00 其他零星工程 -- 3,041,992.03 -- 3,041,992.03 -- -- 合 计 345,940,002.12 531,570,390.04 443,419,880.77 34,302,151.06 399,788,360.33 （1）本期增加的在建工程中无资本化利息。 （2）其他转出为合并报表范围变更的影响数。 （3）组建年产 10 亿块新型集成电路 FBP 封测生产线为募集资金项目，其余项目均为自筹资金。 11．工程物资 类 别 2008-12-31 2007-12-31 预付设备款及零星物资 13,422,701.37 21,229,109.87 12．无形资产 项 目 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 无形资产原价 土地使用权*1 101,282,677.26 911,440.18 2,508,229.50 99,685,887.94 土地使用权*2 32,978,956.76 -- 32,978,956.76 -- 土地使用权*3 1,185,858.00 -- -- 1,185,858.00 技术使用费*4 38,072,820.00 -- -- 38,072,820.00 非专利技术*5 5,600,000.00 -- -- 5,600,000.00 计算机软件 5,182,254.80 520,106.00 -- 5,702,360.80 合 计 184,302,566.82 1,431,546.18 35,487,186.26 150,246,926.74 59 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产累计摊销额 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 土地使用权*1 4,930,536.00 2,376,800.40 128,287.01 7,179,049.39 土地使用权*2 1,739,607.55 -- 1,739,607.55 -- 土地使用权*3 148,232.25 23,717.16 -- 171,949.41 技术使用费*4 13,008,213.50 3,807,282.00 -- 16,815,495.50 非专利技术*5 1,637,866.43 559,999.92 -- 2,197,866.35 计算机软件 3,199,333.13 851,377.21 -- 4,050,710.34 合 计 24,663,788.86 7,619,176.69 1,867,894.56 30,415,070.99 无形资产账面价值 2008-01-01 2008-12-31 土地使用权*1 96,352,141.26 92,506,838.55 土地使用权*2 31,239,349.21 -- 土地使用权*3 1,037,625.75 1,013,908.59 技术使用费*4 25,064,606.50 21,257,324.50 非专利技术*5 3,962,133.57 3,402,133.65 计算机软件 1,982,921.67 1,651,650.46 合 计 159,638,777.96 119,831,855.75 土地使用权*1：为本公司所拥有的土地使用权。 土地使用权*2：为北京长电智源光电子有限公司所拥有的土地使用权，因合并报表范围变更而予 以转出。 土地使用权*3 ：为江阴新基电子设备有限公司所拥有的土地使用权。 技术使用费*4：为江阴长电先进封装有限公司所支付的 PILLAR BUMP 专利技术使用费。 非专利技术*5：为江苏新志光电集成有限公司购入的 LDD 非专利技术。 本公司土地使用权用于长期借款的抵押，详见附注 5-16。 13．长期待摊费用 剩余摊 类 别 原值 2008-01-01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008-12-31 销期限 生产用模具 99,303,526.23 36,247,074.29 40,608,976.70 20,127,583.40 42,575,058.64 56,728,467.59 2-59 设备改造 49,940,247.90 13,406,548.80 28,703,544.32 6,614,036.97 14,444,191.75 35,496,056.15 3-59 厂区改造 23,305,825.78 5,707,548.79 16,688,724.93 3,474,846.21 4,384,398.27 18,921,427.51 14-59 宿舍用具 7,706,237.51 2,402,414.76 5,070,360.99 1,174,695.63 1,408,157.39 6,298,080.12 30-59 厂区绿化 2,388,721.00 -- 2,388,721.00 397179.30 397,179.30 1,991,541.70 50-57 生产用夹具 2,117,524.33 1,065,400.76 428,435.84 387,801.96 1,011,489.69 1,106,034.64 车间管道改 1,926,435.65 816,543.70 827,121.00 290,468.85 573,239.80 1,353,195.85 造 其他 452,719.99 210,828.33 25,000.00 90544.20 307,435.86 145,284.13 合 计 187,141,238.39 59,856,359.43 94,740,884.78 32,557,156.52 65,101,150.70 122,040,087.69 60 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 14．递延所得税资产 项 目 2008-12-31 2007-12-31 坏账准备 4,509,263.15 7,400,190.36 存货跌价准备 102,178.32 158,927.13 固定资产减值准备 6,662.15 55,318.27 固定资产折旧政策差异 253,026.64 -- 未实现内部销售损益 540,000.00 172,500.00 合 计 5,411,130.26 7,786,935.76 15．资产减值准备 本期减少额 项 目 2008-01-01 本期计提额 2008-12-31 转回 转销 坏账准备 32,257,064.45 -- 86,570.16 32,170,494.29 存货跌价准备 681,594.74 681,188.83 681,594.74 681,188.83 长期股权投资减值准备 -- -- -- -- 固定资产减值准备 5,697,489.97 -- 5,653,075.63 44,414.34 工程物资减值准备 -- -- -- -- 在建工程减值准备 -- -- -- -- 无形资产减值准备 -- -- -- -- 合 计 38,636,149.16 681,188.83 6,421,240.53 32,896,097.46 16．所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因：主要为银行长、短期借款及开具银行承兑汇票做质押、抵押的 银行存款、固定资产和无形资产。 （2）所有权受到限制的资产金额： 所有权受到限制的资产类别 2008-12-31 2007-12-31 一、用于质押的资产 1、货币资金 银行存款 -- 232,420,000.00 二、用于抵押的资产 1、固定资产账面价值 房屋建筑物 301,340,571.41 40,809,607.60 机器设备 1,098,340,509.39 814,287,774.82 2、无形资产 土地使用权 91,073,696.97 62,384,588.31 三、其他原因造成所有权受到限制的资产 合 计 1,490,754,777.77 1,149,901,970.73 61 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 17．短期借款 项 目 2008-12-31 2007-12-31 信用借款 -- 110,000,000.00 保证借款 720,000,000.00 427,000,000.00 抵押借款 318,000,000.00 228,000,000.00 质押借款 -- 26,982,775.31 承兑汇票贴现 469,685,000.00 250,000,000.00 合 计 1,507,685,000.00 1,041,982,775.31 （1）保证借款中：江苏新潮科技集团有限公司为本公司 66,500 万借款提供担保；本公司为先进 封装公司 5,500.00 万借款提供担保，本公司为新顺微电子公司 3,000.00 万借款提供担保。 （2）抵押借款中：由本公司的房屋建筑物、土地使用权和机器设备作抵押，详见附注 5-16。 （3）本公司无已到期未偿还的短期借款。 （4）2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日增加 46,570.22 万元，主要用于偿付应付帐款。 18．应付票据 票据种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 789,915,000.00 797,000,000.00 江苏新潮科技集团有限公司为 52,860 万元银行承兑汇票提供担保。 19. 应付账款 账龄结构 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 198,272,443.35 604,496,843.73 1 -2 年 10,687,953.69 3,706,483.64 2-3 年 624,882.10 398,345.07 3 年以上 3,067,701.23 2,945,661.64 合 计 212,652,980.37 611,547,334.08 （1）余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注 7-7。 （2）账龄 1 年以上的大额应付款项：主要为工程设备款尾款及质保金。 （3）2008年12月31日比2007年12月31日减少39,889.43万元，主要为支付到期货款所致。 20. 预收账款 账龄结构 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 21,212,779.93 19,491,540.07 1 -2 年 1,115,535.15 1,354,331.53 2-3 年 23,533.40 2,197,961.13 3 年以上 142,235.01 571,314.13 合 计 22,494,083.49 23,615,146.86 （1）余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）无一年以上大额预收款项。 62 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 21. 应付职工薪酬 项 目 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 1.工资、奖金、津贴和补贴 24,382,249.67 232,404,775.61 243,185,543.24 13,601,482.04 2.职工福利费 -- 20,141,274.21 20,141,274.21 -- 3.社会保险费 4,962,202.03 53,143,832.48 53,153,139.42 4,952,895.09 4.住房公积金 2,274,756.28 18,760,068.69 18,523,322.69 2,511,502.28 5.工会经费和职工教育经费 1,931,339.41 2,791,672.65 2,414,112.60 2,308,899.46 6.非货币性福利 -- -- -- -- 7.因解除劳动关系给予的补偿 -- -- -- -- 8.其他 -- -- -- -- 合 计 33,550,547.39 327,241,623.64 337,417,392.16 23,374,778.87 22．应交税费 税 种 2008-12-31 2007-12-31 增值税 -531,195.86 -3,903,498.31 营业税 -- 750.00 城建税 427,910.27 231,803.37 印花税 661,747.31 720,937.47 企业所得税 -453,401.23 15,645,194.85 个人所得税 791,006.78 445,819.70 房产税 1,428,577.97 1,778,204.10 土地使用税 281,432.15 568,089.40 教育费附加 257,349.09 144,592.17 堤围防护费 -- 105,657.33 地方规费 170,362.67 4,591.72 合 计 3,033,789.15 15,742,141.80 23．应付利息 项 目 计提依据 2008-12-31 2007-12-31 银行借款利息 按借款合同 3,497,868.50 2,201,345.00 24．应付股利 股东名称 2008-12-31 2007-12-31 上海恒通资讯网络有限公司 1,038.22 1,038.22 合 计 1,038.22 1,038.22 63 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 25. 其他应付款 账龄结构 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 16,419,010.11 7,984,934.85 1 -2 年 5,229,863.86 2,950,603.68 2-3 年 191,190.10 1,648,388.89 3 年以上 2,227,167.95 4,300,701.82 合 计 24,067,232.02 16,884,629.24 （1）余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项及应付关联方款项详 见附注 7-7。 （2）本公司一年以上其他应付款项主要为销售部门留存的风险保证金。 （3）2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日增加 718.26 万元，主要为增加的固定资产采购款项。 26. 一年内到期的非流动负债 项 目 2008-12-31 2007-12-31 保证借款 -- -- 抵押借款 70,000,000.00 70,000,000.00 合 计 70,000,000.00 70,000,000.00 以上抵押借款由本公司房屋建筑物、机器设备及土地使用权做抵押，详见附注 5-16。 27. 长期借款 项 目 2008-12-31 2007-12-31 保证借款 44,424,900.00 115,000,000.00 抵押借款 178,000,000.00 40,000,000.00 合 计 222,424,900.00 155,000,000.00 （1）以上保证借款均由江苏新潮科技集团有限公司提供担保 （2）以上抵押借款由本公司机器设备做抵押，详见附注 5-16。 （3）2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日增加 6,742.49 万元，主要系为改善债务结构而增加 的长期借款。 28. 递延所得税负债 项 目 2008-12-31 2007-12-31 香港子公司税收政策与母公司税收政策差异 639,645.69 106,503.44 64 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 29. 其他非流动负债（政府补助） 项 目 2008-12-31 2007-12-31 超大规模集成电路圆片级芯片封装、检测技术及 5,444,244.24 15,110,000.00 产业化拨款 新型集成电路封测产业化项目 8,000,000.00 8,000,000.00 组建年产 5 亿块新型集成电路 FBP 封测生产线 2,000,000.00 -- 技术改造专项补助 -- 1,200,000.00 SOT89 封测生产线技改项目 700,000.00 -- 科技型中小企业技术创新基金 553,333.33 700,000.00 QFN 自动测试分选机研发项目 500,000.00 -- 其他补助 250,000.00 -- 超大规模集成电路凸块封装技术项目 -- 100,000.00 专利补助 -- 25,500.00 合 计 17,447,577.57 25,135,500.00 30．股 本 本期变动增（减） 2008-01-01 送股及公积 2008-12-31 其他 小计 金转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 -- -- -- -- -- 2、国有法人持股 -- -- -- -- -- 3、其他内资持股 167,135,560 72,505,960 -239,641,520 -167,135,560 -- 其中：境内法人持股 167,135,560 72,505,960 -239,641,520 -167,135,560 -- 境内自然人持股 -- -- -- -- -- 4、外资持股 -- -- -- -- -- 有限售条件股份合计 167,135,560 72,505,960 -239,641,520 -167,135,560 -- 二、无限售条件股份 人民币普通股 205,456,440 300,086,040 239,641,520 539,727,560 745,184,000 三、股份总数 372,592,000 372,592,000 -- 372,592,000 745,184,000 2008年4月，经本公司第三届董事会第十二次会议决议和2007年度股东大会审议通过，本公司以 2007年度末总股本37,259.20万股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股2股，共计分配 11,177.76万元，分配后公司未分配利润结余转入下一年度。同时以资本公积金转增股本，每10股转增8 股，共计转增股本37,259.20万股。该资本变更已经已经江苏公证会计师事务所有限公司“苏公 W[2008]B062号”验资报告验证确认。 65 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 31．资本公积 项 目 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 股本溢价 774,118,936.94 860,711.08 313,047,096.13 461,932,551.89 其他资本公积 880,378.28 -- -- 880,378.28 合 计 774,999,315.22 860,711.08 313,047,096.13 462,812,930.17 （1）本期增加为：本公司收购江阴新基电子设备有限公司时，购买成本与合并日应享有其账面所 有者权益份额之间的差异 860,711.08 元，调整资本公积。 （2）本期减少中：以资本公积转增股本 29,807.36 万元，其他为同一控制下企业合并中江阴新基 电子设备有限公司合并前实现的所有者权益部分转出。 32．盈余公积 项 目 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 58,160,169.74 7,235,124.20 -- 65,395,293.94 2008 年度按当年净利润的 10%计提法定盈余公积。 33．未分配利润 项 目 2008-12-31 2007-12-31 本期净利润 98,767,871.31 151,818,865.03 减：少数股东损益 5,675,801.87 7,628,100.19 本期归属于母公司所有者的净利润 93,092,069.44 144,190,764.84 加：期初未分配利润 397,349,958.07 264,897,081.97 减：提取法定盈余公积 7,235,124.20 11,737,888.74 减：应付现金股利 37,259,200.00 -- 减：转作股本的股利 74,518,400.00 -- 减：被合并方在合并前实现的净利润 2,461,067.28 -- 期末未分配利润 368,968,236.03 397,349,958.07 其中：被合并方在合并前实现的净利润 -- 1,552,445.09 根据公司2009年3月23日第三届董事会第二十一次会议决议，公司2008年度利润不分配不转增。 34．营业收入 主营业务收入 2008 年度 2007 年度 器件销售 1,309,060,939.94 1,308,306,952.01 电路销售 956,698,399.16 913,395,909.42 芯片销售 93,958,179.89 81,497,419.24 小 计 2,359,717,518.99 2,303,200,280.67 其他业务收入 材料销售 19,507,763.02 16,487,640.63 房屋租赁 4,634,401.20 611,900.40 小 计 24,142,164.22 17,099,541.03 合 计 2,383,859,683.21 2,320,299,821.70 2008 年度前五名客户的销售总额为 50,855.63 万元， 占营业收入的比例为 21.55%。 2007 年度前五名客户的销售总额为 56,555.86 万元，占营业收入的比例为 24.60%。 66 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 35．营业成本 主营业务成本 2008 年度 2007 年度 器件销售 1,021,238,563.01 923,157,214.91 电路销售 776,729,246.17 741,901,306.78 芯片销售 81,777,065.62 64,269,773.21 小 计 1,879,744,874.80 1,729,328,294.90 其他业务支出 材料销售 17,588,437.04 14,120,457.93 房屋租赁 3,332,335.32 187,977.81 小 计 20,920,772.36 14,308,435.74 合 计 1,900,665,647.16 1,743,636,730.64 36．营业毛利 主营业务毛利 2008 年度 2007 年度 器件销售 287,822,376.93 385,149,737.10 电路销售 179,969,152.99 171,494,602.64 芯片销售 12,181,114.27 17,227,646.03 小 计 479,972,644.19 573,871,985.77 其他业务利润 材料销售 1,919,325.98 2,367,182.70 房屋租赁 1,302,065.88 423,922.59 小 计 3,221,391.86 2,791,105.29 合 计 483,194,036.05 576,663,091.06 37．营业税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 城建税 3,593,787.54 3,817,441.51 教育费附加 2,352,263.46 2,401,464.11 地方规费 2,478,637.53 3,605,935.91 营业税 -- 750.00 合 计 8,424,688.53 9,825,591.53 城建税及教育费附加的计缴标准详见附注 3-1。 67 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 38．财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 145,163,098.87 96,163,273.22 减：利息收入 37,944,692.83 15,031,966.20 手续费支出 5,906,012.63 168,061.50 汇兑损益 1,308,784.52 14,355,489.72 担保费 -- 11,664,648.33 合 计 114,433,203.19 107,319,506.57 财务费用-担保费：2007 年度主要为支付江苏新潮科技集团有限公司担保费，2008 年度根据相关 协议豁免本年度担保费。 39．资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 123,115.37 10,773,121.62 存货跌价损失 -405.91 -438,153.56 长期股权投资减值损失 -3,807,810.05 -- 固定资产减值损失 -176,858.74 5,507,671.45 合 计 -3,861,959.33 15,842,639.51 40. 投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 长期股权投资股利及红利 395,483.20 11,073.60 长期股权投资权益法核算的投资收益 -505,488.83 -- 股票投资收益 449,434.06 -- 合 计 339,428.43 11,073.60 41. 营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 处理非流动资产收益 136,517.67 235,326.26 违约金收入 -- 197,500.00 政府补助 21,720,022.43 350,000.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有的被合并单位 1,174,827.50 -- 可辨认净资产公允价值产生的损益 其它收入 184,475.22 317,153.00 合 计 23,215,842.82 1,099,979.26 68 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 42. 营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 处理非流动资产损失 900,243.98 1,098,300.04 捐赠支出 1,210,000.00 230,000.00 罚款支出 55,913.00 -- 其他支出 44,312.62 48,613.92 堤围费 -- 36,756.11 合 计 2,210,469.60 1,413,670.07 43. 所得税 项 目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 12,800,415.61 66,603,276.45 国产设备抵免所得税 -- -5,182,880.00 技术开发费抵免所得税 -- -1,313,550.00 递延所得税费用 3,127,915.44 4,276,366.62 合 计 15,928,331.05 64,383,213.07 44. 现金等价物 项 目 2008-12-31 2007-12-31 期末货币资金 1,037,626,957.39 979,999,777.11 扣除： 用于质押的银行存款 -- 232,420,000.00 期末现金及现金等价物 1,037,626,957.39 747,579,777.11 45. 收到的其他与经营活动有关的现金 主要为财务费用-利息收入 3,794.47 万元。 46.支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目为： 项 目 金 额 营业费用 2,572.91 万元 管理费用 8,129.07 万元 财务费用 313.23 万元 营业外支出 131.02 万元 合 计： 11,146.23 万元 47. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 主要为收购深圳长电科技有限公司时，该公司所持有的货币资金。 69 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 48. 收到的其他与投资活动有关的现金 其中：收回北京长电智源光电子有限公司（以下简称长电智源）暂借款 5,982.62 万元，收到的政 府补助 1,363.70 万元。 49. 投资支付的现金 主要项目为： 项 目 金 额 长电智源-收回投资款 -1,473.98 万元 长电智源-追加投资款 1,656.04 万元 长电智源-处置时该公司持有的货币资金 40.07 万元 江阴新基电子设备有限公司-投资款 1,657.46 万元 合 计： 1,879.59 万元 50. 支付的其他与筹资活动有关的现金 主要为本公司支付的募集资金发行费用及偿还的暂借款项。 51. 将净利润调节为经营活动现金流量 （1）合并现金流量表附表 项 目 2008 年度 2007 年度 净利润 98,767,871.31 151,818,865.03 加：资产减值准备 -3,861,959.33 15,842,639.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 334,070,553.89 273,350,987.30 无形资产摊销 7,619,176.69 9,436,431.63 长期待摊费用摊销 32,557,156.52 24,478,357.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 763,726.31 862,973.78 以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -- -- 财务费用（收益以“-”号填列） 143,530,536.50 85,256,917.37 投资损失（收益以“-”号填列） -339,428.43 -11,073.60 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 2,594,773.19 4,165,470.56 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 533,142.25 106,503.44 存货的减少（增加以“-”号填列） -3,975,453.26 -58,002,178.03 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 36,909,062.41 -65,720,181.45 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 119,949,007.85 208,886,964.62 其他 -- -- 合 计 769,118,165.90 650,472,677.95 70 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 52. 将净利润调节为经营活动现金流量（续） （2）母公司现金流量表附表 项 目 2008 年度 2007 年度 净利润 72,351,241.96 117,378,887.44 加：资产减值准备 -2,995,264.12 19,319,722.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 275,118,843.35 229,045,736.13 无形资产摊销 2,590,105.87 2,680,818.12 长期待摊费用摊销 31,788,341.51 23,873,961.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 735,901.34 608,214.87 以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -- -- 财务费用（收益以“-”号填列） 135,013,946.93 78,177,917.15 投资损失（收益以“-”号填列） 110,005.63 -11,073.60 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 3,196,508.40 4,791,502.80 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“-”号填列） 24,534,086.16 -39,100,382.38 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 21,058,164.90 -40,807,124.06 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 94,307,703.06 194,612,487.54 其他 -- -- 合 计 657,809,584.99 590,570,667.61 71 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 附注 6、母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）账龄分析： 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 272,896,918.07 89.02 5% 10,531,105.16 367,338,462.97 93.14 5% 17,153,427.93 1-2 年 12,704,738.65 4.14 10% 1,270,473.87 8,895,164.55 2.26 10% 889,516.46 2-3 年 4,328,895.59 1.41 20% 865,779.11 6,129,963.88 1.55 20% 1,225,992.78 3-5 年 4,720,259.11 1.54 50% 2,360,129.56 5,817,793.31 1.48 50% 2,908,896.66 5 年以上 11,921,706.16 3.89 100% 11,921,706.16 6,179,790.36 1.57 100% 6,179,790.36 合 计 306,572,517.58 100 26,949,193.86 394,361,175.07 100 28,357,624.19 （2）类别分析： 2008-12-31 2007-12-31 类别 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额 126,384,843.56 41.23 2.76% 3,494,378.41 169,975,168.23 43.10 4.29% 7,285,263.19 重大*1 单项金额 不重大但 16,641,965.27 5.43 85.82% 14,281,835.72 11,997,583.67 3.04 75.75% 9,088,687.02 组合后风 险较大*2 其他不重 163,545,708.75 53.34 5.61% 9,172,979.67 212,388,423.17 53.86 5.64% 11,983,673.98 大的 合 计 306,572,517.58 100 26,949,193.80 394,361,175.07 100 28,357,624.19 *1单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为：占年末应收账款总额10%以上且单项金额在 1,000万元以上的应收账款。 *2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为： 账龄3年以上的应收款项。 单项金额重大的应收款项账龄均为 1 年以内。 （3）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）前五名欠款单位欠款总额为 14,068.27 万元，占期末应收账款总额的 45.89%。 72 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 2．其他应收款 （1）账龄分析： 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 53,462,818.56 98.94 5% 18,408.49 62,662,245.90 98.85 5% 19,937.63 1-2 年 29,550.00 0.05 10% 2,955.00 58,391.12 0.09 10% 5,839.11 2-3 年 4,391.12 0.01 20% 878.22 164,663.24 0.26 20% 32,932.65 3-5 年 175,066.24 0.33 50% 87,533.12 206,059.05 0.33 50% 103,029.53 5 年以上 362,645.05 0.67 100% 362,645.05 298,019.00 0.47 100% 298,019.00 合 计 54,034,470.97 100 472,419.88 63,389,378.31 100 459,757.92 （2）类别分析： 2008-12-31 2007-12-31 类别 比例 坏账 比例 坏账 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额 53,094,648.68 98.26 -- -- 62,263,493.40 98.22 -- -- 重大*1 单项金额 不重大但 537,711.29 1.00 83.72% 450,178.17 504,078.05 0.80 79.56% 401,048.53 组合后风 险较大*2 其他不重 402,111.00 0.74 5.53% 22,241.71 621,806.86 0.98 9.44% 58,709.39 大的 合 计 54,034,470.97 100 472,419.88 63,389,378.31 100 459,757.92 *1单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为：占年末其他应收款总额10%以上且单项金额在 100万元以上的其他应收款。 *2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为： 账龄3年以上的应收款项。 （3）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）前五名欠款单位欠款总额为 5,331.60 万元，占期末其他应收款总额的 98.67%。 73 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 3. 长期股权投资 （1）本公司无合营企业、联营企业。 （2）按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位 初始金额 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 江阴市长江投资发展有限公司 72,000.00 72,000.00 -- -- 72,000.00 旭辉集团股份有限公司 30,250,000.00 30,250,000.00 -- -- 30,250,000.00 深圳长电科技有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 1,174,827.50 -- 17,674,827.50 江阴长电先进封装有限公司 158,009,819.00 158,009,819.00 -- -- 158,009,819.00 江阴新昌电子有限公司 11,731,533.60 11,731,533.60 -- -- 11,731,533.60 江苏新志光电集成有限公司 10,400,000.00 10,400,000.00 -- -- 10,400,000.00 无锡长旺电子有限公司 1,080,000.00 1,080,000.00 -- -- 1,080,000.00 江阴新顺微电子有限公司 54,654,585.81 54,654,585.81 -- -- 54,654,585.81 江阴新基电子设备有限公司 17,435,311.08 -- 17,435,311.08 -- 17,435,311.08 长电国际（香港）贸易投资有限 5,212,000.00 5,212,000.00 -- -- 5,212,000.00 公司 305,345,249.49 287,909,938.41 18,610,138.58 -- 306,520,076.99 （3）按权益法核算的长期股权投资： 被投资单位 明细项目 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 北京长电智源光电子有限公司 投资成本 45,100,000.00 16,560,399.00 31,575,657.00 30,084,742.00 北京长电智源光电子有限公司 权益调整 -- -9,306,373.14 -- -9,306,373.14 45,100,000.00 7,254,025.86 31,575,657.00 20,778,368.86 （4）长期股权投资减值准备： 被投资单位 2008-01-01 本期增加 本期减少 2008-12-31 北京长电智源光电子有限公司 29,349,035.94 29,349,035.94 -- 江苏新志光电集成有限公司 5,058,396.42 2,269,231.60 -- 7,327,628.02 34,407,432.36 2,269,231.60 29,349,035.94 7,327,628.02 74 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 4．营业收入 主营业务收入 2008 年度 2007 年度 器件销售 1,229,787,178.78 1,299,045,544.59 电路销售 699,372,021.33 699,883,398.93 小 计 1,929,159,200.11 1,998,928,943.52 其他业务收入 材料销售 16,036,444.12 21,938,685.46 租赁业务 4,634,401.20 2,065,904.46 小 计 20,670,845.32 24,004,589.92 合 计 1,949,830,045.43 2,022,933,533.44 2008 年度前五名客户的销售总额为 63,869.79 万元，占营业收入的比例为 32.76%。2007 年度前 五名客户的销售总额为 64,109.16 万元，占营业收入的比例为 31.69%。 5．营业成本 主营业务成本 2008 年度 2007 年度 器件销售 987,367,171.33 948,254,782.68 电路销售 562,403,781.52 565,607,298.92 小 计 1,549,770,952.85 1,513,862,081.60 其他业务支出 材料销售 10,586,470.36 20,345,915.23 租赁业务 3,332,335.32 1,490,739.86 小计 13,918,805.68 21,836,655.09 合 计 1,563,689,758.53 1,535,698,736.69 6．营业毛利 主营业务毛利 2008 年度 2007 年度 器件销售 242,420,007.45 350,790,761.91 电路销售 136,968,239.81 134,276,100.01 小 计 379,388,247.26 485,066,861.92 其他业务利润 材料销售 5,449,973.76 1,592,770.23 房租 1,302,065.88 575,164.60 小计 6,752,039.64 2,167,934.83 合 计 386,140,286.90 487,234,796.75 7. 投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 长期股权投资股利及红利 395,483.20 11,073.60 长期股权投资权益法核算的投资收益 -505,488.83 -- 合 计 -110,005.63 11,073.60 75 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 附注 7：关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 与本企 法定 企业名称 注册地点 业务性质 经济类型 组织机构代码 业关系 代表人 光电子自动化设备、激 江苏新潮科 光器、应用产品、模具 江苏省江 研发、光电子开发，机 第一大 技集团有限 械精加工，对电子、电 有限公司 王新潮 72224384-8 阴市 股东 公司 器、机电等行业投资、 建筑智能化工程 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 江苏新潮科技集团有限公司 5,435.00 -- -- 5,435.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 江苏新潮科技集团 6,040.32 16.21 6,040.32 -- -- -- 12,080.64 16.21 有限公司 4．不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 组织机构代码 江苏斯菲尔电气有限公司 同受第一大股东控制 62834974-2 76 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 5．采购 本公司历年向关联方采购货物有关明细情况如下： （单位：万元） 2008 年度 2007 年度 企业名称 采购种类 金额 % 金额 % 江苏斯菲尔电气有限公司 原材料 1.62 -- -- -- 注：上述%是指采购金额占本公司年度采购的百分比。 本公司对关联方交易价格根据市场价确定。 6．销 售 本公司历年向关联方销售货物有关明细情况如下： （单位：万元） 2008 年度 2007 年度 企业名称 销售种类 金额 % 金额 % 江苏斯菲尔电气有限公司 库存商品 811.74 0.34 20.07 0.01 江苏新潮科技集团有限公司 原材料 25.01 0.01 27.92 0.01 注：上述%是指销售金额占本公司营业收入的百分比。 本公司对关联方交易价格根据市场价确定。 7．关联方应收应付款项余额 （单位：万元） 企业名称 2008-12-31 2007-12-31 应 收账 款 江苏斯菲尔电气有限公司 203.90 27.31 合 计 203.90 27.31 占应收账款总额的比例 0.61% 0.06% 应付账款 江苏新潮科技集团有限公司 301.41 716.02 合 计 301.41 716.02 占应付账款总额的比例 1.42% 1.17% 其他应付款 江苏新潮科技集团有限公司 46.70 77.08 江苏斯菲尔电气有限公司 1.91 2.27 合计 48.61 79.35 占其他应付款总额的比例 2.02% 4.70% 77 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 8．其他关联交易 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，江苏新潮科技集团有限公司为本公司 7.09 亿银行借款、5.28 亿银 行承兑汇票、6,300 万信用证提供担保。2008 年未支付江苏新潮科技集团有限公司担保费用。2007 年 度共支付江苏新潮科技集团有限公司担保费 1,055.60 万元。 （2）江苏新潮科技集团有限公司向本公司的控股子公司江阴新基电子设备有限公司转供水电费， 2008 年度为 58.24 万元，2007 年度为 90.07 万元。 附注 8：或有事项 截至2008年12月31日止，本公司无重大或有事项。 附注 9：承诺事项 截至2008年12月31日止，本公司无重大承诺事项。 附注 10：资产负债表日后事项 根据公司2009年3月23日第三届董事会第二十一次会议决议，公司2008年度利润不分配不转增。 根据本公司第三届董事会第十九次会议决议，长电科技拟对全资子公司长电国际（香港）贸易投 资有限公司（以下简称“长电国际”）增资5000 万港元，用于扩大经营业务。本次增资前长电国际注 册资本为500 万港元，增资后注册资本为5500 万港元。同时，本公司将所持有的控股子公司江苏新志 光电集成有限公司 65%股权按307.24万元的价格全部转让给上海南麟电子有限公司。 附注 11：非经常性损益 项 目 2008年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -763,726.31 -862,973.78 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- -- 政府补助及贴息收入 21,720,022.43 350,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 1,174,827.50 -- 产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 -- -- 委托投资损益 -- -- 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用 -- -- 非公允交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 908,622.18 2,746,036.86 与公司主营业务无关的预计负债损益 -- -- 金融资产及负债公允价值损益和处置损益 449,434.06 -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 78 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 投资性房地产公允价值变动损益 -- -- 根据税收会计法规对当期损益进行的一次性调整 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,125,750.40 119,582.97 其他非经常性损益项目*1 -- 1,692,841.09 合计： 22,363,429.46 4,045,487.14 减：企业所得税影响数 3,113,272.98 285,281.63 少数股东损益影响数 1,911,223.87 65,973.46 非经常性收益： 17,338,932.61 3,694,232.05 其他非经常性损益项目：冲销的福利费 1,692,841.09 元。 附注 12：净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 会计期间 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 （%） （%） 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.67 5.78 0.12 0.12 2008年 度 扣除非经常性损益后归属于公司 4.61 4.70 0.10 0.10 普通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的净利润 8.92 9.67 0.19 0.19 2007年 度 扣除非经常性损益后归属于公司 8.86 9.60 0.19 0.19 普通股股东的净利润 计算过程： 单位：万元 相关数据 2008 年度 2007 年度 归属于母公司的净利润 ① 9,309.21 14,144.47 非经常性损益 1,733.89 94.82 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 ② 7,575.31 14,049.65 期末净资产 ③ 164,147.32 158,621.93 加权平均净资产 ④ 161,133.91 146,294.92 当期发行在外的普通股加权平均数 ⑤ 74,518.40 74,518.40 考虑稀释性潜在普通股的普通股加权平均数 ⑥ 74,518.40 73,851.73 净资产收益率的计算： 全面摊薄=①÷③ 5.67% 8.92% 加权平均=①÷④ 5.78% 9.67% 79 江苏长电科技股份有限公司 2008 年年度报告 每股收益的计算： 基本每股收益=①÷⑤ 0.12 0.19 稀释每股收益=①÷⑤ 0.12 0.19 考虑非经常损益后的指标计算过程同上 说明：本公司 2008 年度相关指标计算如下（单位：万元）： 当期加权平均净资产=158,621.93+9,309.21÷2-53.10÷2+86.07×8÷12-3,725.92×7÷ 12=161,133.91 本期公司无稀释性潜在普通股。 2007 年度指标计算时已剔除同一控制下企业合并对净利润的影响因素。 十二、备查文件目录 1、载有公司盖章的年度报告正本。 2、载有法人代表、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表及会计报表附注。 3、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、本年度在《上海证券报》、《证券时报》上公开批露公司文件正本及公告原件。 董事长：王新潮 江苏长电科技股份有限公司 2009 年 3 月 23 日 80