S武石油(000668)2006年年度报告

2006 年 年 度 报 告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司董事长陈火军、副董事长兼总经理陈启荣、总会计师王导洪、财务部长管传华在 此声明：本年度报告中财务报告真实、完整。 第一节 重要提示及目录----------------------------------------------1 第二节 公司基本情况简介--------------------------------------------1 第三节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------2 第四节 股本变动和股东情况------------------------------------------4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 -----------------------8 第六节 公司治理结构-----------------------------------------------12 第七节 股东大会情况简介-------------------------------------------13 第八节 董事会报告-------------------------------------------------14 第九节 监事会报告--------------------------------------------------20 第十节 重要事项--------------------------------------------------21 第十一节 财务报告---------------------------------------------------23 第十二节 备查文件---------------------------------------------------71 第二节 公司基本情况简介 １、公司中文名称：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 公司英文名称：SINOPEC WUHAN PETROLEUM GROUP CO. LTD 公司英文名称缩写：WH PETROLEUM ２、公司法定代表人：陈火军 ３、公司董事会秘书：蒙弘 1 联系地址：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 联系电话：027-85781439 传真电话：027-85757897 电子信箱：ZQB888@263.net ４、公司注册地址：湖北省武汉市万松小区１８栋 公司办公地址：湖北省武汉市万松小区１８栋 公司邮政编码：４３００２２ 公司国际互联网网址：http://www.whoil.com 公司电子信箱：ZQB@WHOIL.COM ５、公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》 中国证监会指定信息披露国际互联网网址：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN 年度报告备置地点：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司证券部 ６、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：武汉石油 公司股票代码：000668 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1988 年 9 月 2 日 地点：汉口保华街 26 号 企业法人营业执照注册号：42010011010653 税务登记号码：国税鄂字 420103177709383 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 地址：湖北省武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 座 16 楼 第三节 会计数据与业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及构成（单位：元） 2006 年度 利润总额 66,269,639.97 净利润 39,964,961.12 扣除非经常性损益后的净利润 41,721,028.71 主营业务利润 255,375,311.64 其他业务利润 -3,974,491.70 2 营业利润 73,201,594.97 投资收益 720,090.10 补贴收入 营业外收支净额 -7,652,045.10 经营活动产生的现金流量净额 88,321,170.67 现金及现金等价物净增加额 -3,658,573.58 扣除非经常性损益后的净利润中所扣除的项目及涉及的金额为： 非经常性损益项目： 金 额 1、处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -2,085,555.63 产、其他长期资产产生的损益 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 7,375.00 值准备后的其他各项营业外收入、支出 3、扣除非经常性损益的所得税影响数 -546,448.23 合计 868,561.27 二、前三年主要财务数据和财务指标 2005 年度 2004 年度 项目 2006 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 3,300,513,389.40 2,687,671,760.62 2,687,671,760.62 2,094,875,942.64 2,094,875,942.64 净利润（元） 39,964,961.12 27,434,568.80 27,434,568.80 33,025,705.78 34,017,978.74 总资产（元） 609,292,699.71 639,116,760.45 639,116,760.45 723,824,555.98 723,824,555.98 股东权益（不含少数股 东权益） 417,480,272.95 394,685,484.50 394,685,484.50 377,529,847.65 378,522,120.61 每股收益（元） 0.27 0.19 0.19 0.22 0.23 每股收益（加权） （元） 0.27 0.19 0.19 0.22 0.23 扣除非经常性损益后 3 的每股收益（元） 0.28 0.16 0.16 0.21 0.22 每股净资产（元） 2.84 2.69 2.69 2.57 2.58 调整后的每股净资产 （元） 2.66 2.30 2.30 2.20 2.19 净资产收益率（%） 9.57 6.95 6.95 8.75 8.99 净资产收益率（加权） （%） 9.72 7.07 7.07 9.94 9.19 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） 0.60 0.85 0.85 0.15 0.15 三、本报告期内股东权益变动情况。 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 146,841,890.00 95,441,063.13 73,889,386.97 78,513,144.40 394,685,484.50 本期增加 4,961,058.12 39,964,961.12 -6,891,240.37 38,034,778.87 本期减少 15,239,990.42 15,239,990.42 期 末 数 146,841,890.00 95,441,063.13 78,850,445.09 103,238,115.10 -6,891,240.37 417,480,272.95 （2）股东权益变动说明： 1、盈余公积本期增加系计提的法定公益金和任意盈余公积； 2、未分配利润本期增加系本年新增的净利润；本期减少系本期分配的上年度利润； 3、未确认的投资损失是期末控股子公司的股东权益（不含少数股东权益） 第四节 股东变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动后 发行 公积金 增 数量 送股 其他 小计 数量 新股 转股 发 4 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 88235940 88235940 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 8728200 8728200 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49877750 49877750 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 146841890 146841890 （二）、股票发行与上市情况 截止本报告期末，公司前三年均未发生股票发行情况。 三、股东情况介绍 (一)股东数量和持股情况: 股东总数 16839 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 持股比 持股总数 持有非流 质押或冻 性质 例（%） (万股) 通股数量 结的股份 数量 中国石油化工股份有限公司 国有股东 46.25 6791.2 6791.2 武汉国有资产经营公司 国有股东 12.02 1764.7494 1764.7494 江汉石油管理局 国有股东 2.072 304.2 304.2 武汉工业国有投资有限公司 国有股东 1.275 187.2 187.2 中国石化集团武汉石油化工厂 国有股东 1.275 187.2 187.2 中国石油大庆石油化工总厂 国有股东 0.947 139.035 139.035 5 国泰君安－花旗－DEUTSCHE 其他 0．565 83.00 0 BANK AKTIENGESELLSCHAFT 中国石化兰州炼油化工总厂 国有股东 0.408 59.9701 59.9701 中国石化集团茂名石油化工公司 国有股东 0．382 56．103 56．103 安徽汉源国际货运有限责任公司 其他 0．344 50．46 0 报告期内持有本公司 5%以上股份的股东有:中国石油化工股份有限公司和武汉国有资 产经营公司。 截止报告期末，中国石油化工股份有限公司持有本公司国有法人股份 67912000 股。武 汉国有资产经营公司持有本公司国有股 17647494 股。(注：国务院国有资产委员会下达国资 产权[2006]1479 号《关于中国石化武汉石油（集团）股份有限公司部分国有股转让有关问题 的批复》，同意武汉国有资产经营公司将其所持股份公司 1764.7498 万股国有股中的 1040 万 股转让给武汉东湖创新科技投资有限责任公司。股份转让完成后，本公司总股本仍为 14684.189 万股，其中武汉东湖创新科技投资有限责任公司持有 1040 万股，占总股本的 7.08%，股份性质为国有法人股；国有资产经营公司持有 724.7494 万股，占总股本的 4.94 %， 股份性质为国家股。上述股份转让公告已于 2006 年 12 月 21 日刊登在《证券时报》上，目 前该股权转让的过户交割手续尚未完成。)且上述股东所持股份在报告期内均未发生质押冻 结情况。 公司股东江汉石油管理局、中国石化武汉石油化工厂和中国石化茂名石油化工公司同是 中国石油化工股份有限公司的下属企业，存在关联关系。 （二）、公司控股股东情况介绍 1、控股股东名称：中国石油化工股份有限公司 法定代表人： 陈同海 公司注册资本：867 亿元 成立日期： 2000 年 2 月 25 日 中国石油化工股份有限公司（简称中国石化）是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四 地上市的公司，亦是上、中、下游综合一体化的能源化工公司。中国石化及其附属公司的主 要业务包括：石油和天然气的勘探、开发、生产和贸易；石油的加工，石油产品的生产，石 油产品的贸易及运输、分销和营销；石化产品的生产、分销和贸易。 中国石化是：中国及亚洲最大的石油和石化公司之一；中国及亚洲最大的汽油、柴油、 航空煤油及其他主要石油产品的生产商和分销商之一。 中国石化作为中国第二大石油和天然气生产商的竞争实力主要体现为： 6 在中国成品油生产和销售中的主导地位 中国最大的石化产品生产商 在中国经济增长最快的区域拥有战略性的市场地位 拥有完善、高效、低成本的营销网络 一体化的业务结构拥有较强的抗行业周期波动的能力 品牌著名，信誉优良 中国石化一直致力于捕捉盈利增长机会，优化资本配置和投资活动，开发技术和人力资 源，促进资源有效利用，致力于提升整体竞争能力和优势，追求更高的已占用资本回报率以 及长远的发展，提升股东价值和回报。 ２、控股股东及实际控制人变更情况 在报告期内中国石化的控股股东及实际控制人无变化。 ３、实际控制人情况 中国石油化工集团公司是中国石化的实际控制人。 法定代表人： 陈同海 注册资本： 1049 亿元 公司概况： 中国石化控股股东为中国石油化工集团公司（「中国石化集团公司」）， 成立于一九九八年七月，是国家授权投资的机构和国家控股公司。中国石化集团公司于二零 零零年通过重组，将其石油化工的主要业务投入中国石化，中国石化集团公司继续经营保留 的若干石化设施、规模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制 造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务等。 中国石油化工集团公司 75.84% 中国石油化工股份有限公司 46.25% 中国石化武汉石油(集团)股份有限公司 （三）持股 10%以上法人股东的情况介绍： 武汉国有资产经营公司持有本公司国家股份 1764.74948 万股,占总股本的 12.02%。 （目 7 前，武汉国有资产经营公司将其所持股份公司 1764.7498 万股国有股中的 1040 万股转让给 武汉东湖创新科技投资有限责任公司的过户交割手续尚未完成。） 成立日期：1994 年 8 月 12 日 注册资本：123834 万元 法定代表人：李勇 经营范围:授权范围内的国有资产经营管理;国有资产产权交易;信息咨询、代理及中介 服务。 （四）前十名流通股东持股情况： 单位:股 前 10 名流通股东持股股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 国泰君安－花旗－DEUTSCHE BANK 830000 人民币普通股 AKTIENGESELLSCHAFT 安徽汉源国际货运有限责任公司 504600 人民币普通股 秦丽群 462600 人民币普通股 丁兵 240000 人民币普通股 焦萍 230000 人民币普通股 吴灿基 219300 人民币普通股 安徽荣源投资咨询有限责任公司 219300 人民币普通股 张宁 210494 人民币普通股 叶大志 210000 人民币普通股 廖碧宁 201324 人民币普通股 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 职务 姓 名 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 增减 原因 任期起止日期 董事长 陈火军 男 58 1000 1000 无 2005.11－2008.10 副董事长 陈启荣 男 55 0 0 无 2006.12－2008.10 兼总经理 8 副董事长 邱安翔 男 55 5525 5525 无 2005.11－2008.10 独立董事 林葆立 男 69 0 0 无 2005.11－2008.10 独立董事 谢获宝 男 40 0 0 无 2005.11－2008.10 独立董事 陈荣秋 男 65 0 0 无 2005.11－2008.10 独立董事 李 明 女 62 0 0 无 2005.11－2008.10 董事 刘祖荣 男 45 0 0 无 2005.11－2008.10 董事 汤 俊 男 38 300 300 无 2006.06－2008.10 董事 范承林 男 43 0 0 无 2005.11－2008.10 董事 李荣华 男 44 1700 1700 无 2005.11－2008.10 董事 黄建森 男 55 2400 2400 无 2005.11－2008.10 监事长兼 易馨吾 女 51 11567 11567 无 2005.11－2008.10 党委书记 监事 李代端 男 56 13700 13700 无 2005.11－2008.10 监事 杨大庆 男 49 4047 4047 无 2005.11－2008.10 监事 李晓齐 男 50 0 0 无 2005.11－2008.10 副总经理 刘汉成 男 50 8250 8250 无 2005.11－2008.10 副总经理 张玉祥 男 51 1700 1700 无 2005.11－2008.10 工会主席 毛 彬 男 47 4000 4000 无 2005.11－2008.10 兼党委副书记 副总经理 席庆忠 男 52 0 0 无 2005.11－2008.10 副总经理 邵 荣 女 38 1446 1446 无 2005.11－2008.10 总会计师 王导洪 男 53 1700 1700 无 2005.11－2008.10 董事会秘书 蒙 弘 男 49 2000 2000 无 2005.11－2008.10 （二）现任董事的主要工作经历和在其他单位的任职、兼职情况 1、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓 名 股东单位及职务 任职期间 刘祖荣 中国石化股份有限公司油品销售事业部总会计师 2002.4-今 陈火军 中国石化湖北石油分公司总经理 2001.11-今 邱安翔 中国石化武汉石油化工厂党委书记 2001.6-今 范承林 中国石化江汉石油管理局副局长 2003.1-今 黄建森 武汉国际经济贸易公司总经理 1996.12-今 9 汤 俊 武汉国有资产经营公司资产财务部经理 2006.3-今 李荣华 武汉工业国有投资有限公司资产财务部经理 2001.5-今 李代端 中国石化江汉石油管理局副总经济师、企业管理处处长 2000.10-今 ２、 主要工作经历和兼职情况： 陈火军董事长： 2001 年至今任湖北省石油总公司党委书记兼纪委书记、中国石化湖北 石油分公司总经理。 陈启荣副董事长：2001 年至 2006 年 12 月，任中国石化湖北石油分公司副经理、中国 石化集团湖北石油总公司党委副书记。2006 年 12 月至今任中国石化武汉石油（集团）股份 有限公司副董事长、总经理。 邱安翔副董事长：2001 年至今任中国石化武汉石油化工厂副总经理、党委书记。 刘祖荣董事：2001 年元月到 2002 年 4 月任中国石化销售公司副总会计师、总会计师， 2002 年 4 月至今任中国石化股份有限公司油品销售事业部、中国石化销售有限公司总会计 师，兼任中国石化销售实业有限公司副经理 林葆立董事：原中国石油化工集团公司总经济师，现已退休，现兼任珠海正龙公司顾问。 谢获宝董事:2001 年至今在武汉大学会计系任助教、讲师、副教授、教授，同时任会计 系副主任。兼任武汉中商、华新水泥、京山轻机、人福科技独立董事。 陈荣秋董事：2001 年至今在华中科技（理工）大学任管理学院教授。现兼任：国家自 然科学基金委管理科学部专家咨询委员会委员，国家自然科学基金委管理科学部第十届学科 评审组成员。中国运筹学会排序专业委员会副主任，湖北省技术经济管理现代化研究会理事 长，湖北省人民政府咨询委员会委员，武汉市人民政府决策咨询委员会委员，华中科技大学 校务委员会副主席，校学术委员会副主任，校学位委员会委员。中科院研究生院管理学院等 4 所大学兼职教授。 李明董事： 2000 年 12 月至 2005 年任长飞光纤光缆有限公司党委副书记、董事。现已 退休。 汤俊董事：2001 年至今任武汉国有资产经营公司经济运行部主办、董事会秘书、资产 财务部副经理、资产财务部经理等。现兼任武汉中百董事、武汉中商董事。 范承林董事：2001 年至 2002 年，任江汉石油管理局改革办主任、劳资处长、副总经济 师，2003 年至今任江汉石油管理局副局长。 李荣华董事：2001 年至今任武汉工业国有投资有限公司副总经理。 黄建森董事：2001 年至今，任武汉市国际经济贸易公司总经理。 易馨吾监事长：2001 年至今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司监事长兼党 委书记。 10 李代端监事：2001 年至今，任江汉石油管理局企业管理处处长。 杨大庆监事：2001 年至今，任武汉石油实友房地产公司总经理。 李晓齐监事：2001 年至今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司审计监察部部 长。 刘汉成副总经理：2001 年至今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司副总经理。 张玉祥副总经理：2001 年至今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司副总经理。 席庆忠副总经理：2001 年至 2004 年，任中国石化湖北石油分公司人力资源处处长。2004 年至今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司副总经理。 邵荣副总经理：2001 年至 2002 年任中国石化湖北石油分公司办公室副主任。2002 年至 今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司副总经理。 毛彬工会主席：2001 年至今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司工会主席兼 党委副书记。 王导洪总会计师：2001 年至今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司总会计师。 蒙弘董事会秘书：2001 年至今，任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司董事会秘 书。 (三)年度报酬情况 2006 年度在本公司高级管理人员均实行年薪制。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 23 人，在公司领取报酬的 14 人，不在公司领取 报酬的 9 人。现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 2435612 元，其 中易馨吾：291760 元；刘汉成：233408 元；张玉祥：233408 元；席庆忠：233408 元；邵荣： 233408 元；毛彬：233408 元；王导洪：233408 元；蒙弘：233408 元；李晓齐：111584 元； 杨大庆：106652 元；林葆立：20000 元；谢获宝：20000 元；陈荣秋：20000 元；李明：20000 元。以上人员收入均含税。陈启荣先生 2006 年 12 月 27 日起担任本公司副董事长兼总经理， 故报告期内未在公司报酬。不在公司领取报酬的有：陈火军、邱安翔、刘祖荣、汤俊、范承 林、李荣华、黄建森、李代端，以上人员均在其任职的股东单位领取报酬。 注：2006 年 12 月 11 日召开的第五届七次董事会议上，刘强先生已递交了辞职申请， 截止报告期末他已不再担任本公司副董事长兼总经理，2006 年刘强先生在公司领取年度报 酬金额为 291760 元。 （四）、报告期内聘任公司高级管理人员情况 1、2006 年 6 月 30 日召开的 2005 年年度股东大会上审议通过了《关于推选汤俊先生 为董事候选人的议案》，会议同意汤俊先生为本公司董事。2006 年 12 月 27 日召开的 2006 年第一次临时股东大会上审议通过了《关于选举陈启荣先生为董事的议案》；同意陈启荣先 11 生为本公司董事。 2、2006 年 12 月 27 日召开的第五届八次董事会议上审议通过了《关于选举陈启荣先生 为副董事长的议案》；选举陈启荣先生为第五届董事会副董事长。 二、公司员工情况：本公司现有员工 707 人。管理人员 205 人，专业技术人员 11 人， 销售人员 60 人。 其中研究生以上学历有 6 人，大学本科以上学历有人(含本科)213 人，大 专学历有 246 人，大专以下学历有 242 人。另外离退休人员有 1041 人。 第六节 公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法 规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公 司章程》、 《董事会议事规则》、 《股东大会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《经理工作细则》、 《股票期权奖励制度》、 《信息披露制度》及《内部控制制度》等。公司治理的基本情况是： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、 召开股东大会；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，公司与控股股东在人员、资 产、财务方面做到了“三分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司 董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，公 司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为 董事的权利、义务和责任。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负 责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立公正、透明的董事、监事和经理人员 的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益 相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访 和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露 12 有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资 料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如 既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化， 切实维护中小股东的利益。 二、公司设立独立董事的情况。 报告期内，共召开了七次董事会议，公司的四名独立董事均能亲自出席或委托出席（李 葆立董事、李明董事书面委托陈荣秋董事、谢获宝董事出席第五届七次董事会议），且能够 认真履行其职责，为公司的健康发展作出了积极的贡献。 三、根据国务院办公厅国办发（1999）38 号文件《关于清理整顿小炼油厂和规范原油 成品油流通秩序意见的通知》和国家经贸委国经贸贸易（1999）637 号文《关于清理整顿成 品油流通企业和规范成品油流通秩序的实施意见》的精神，本公司现经营的汽油、煤油、柴 油全部从控股股东中国石油化工股份有限公司湖北分公司购进。该项关联交易是国家对成品 油销售行业的管理政策所致。交易价格全部执行国家统一定价，因此该项关联交易是公正和 公平的，符合全体股东利益。 四、公司对高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立实施情况。本公司对高 级管理人员已制定了年薪考核兑现制度，报告期已将 2005 年度的年薪考核兑现方案实施完 毕。 第七节 股东大会简介 一、本报告期内公司召开了两次股东大会，会议情况如下： 1、本公司于二○○六年五月三十日在《证券时报》上刊登召开 2005 年度股东大会的通 知，并于二○○六年六月三十日在公司九楼会议室召开了 2005 年度股东大会。出席本次股 东大会的股东及股东代表 20 人，代表公司股份 9,287.4329 万股，占公司股份总额的 63.25%。 公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。本公司于二○○六年七月一日在《证券时 报》上刊登了会议决议公告。 2、本公司于二○○六年十二月十二日在《证券时报》上刊登召开 2006 年第一次临时股 东大会的通知，并于二○○六年十二月二十七日在公司九楼会议室召开了 2006 年第一次临 时股东大会。出席本次股东大会的股东及股东代表 22 人，代表公司股份 9,302.1329 万股， 占公司股份总额的 63.35%。公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。本公司于二 ○○六年十二月二十九日在《证券时报》上刊登了会议决议公告。 13 第八节 董事会报告 一、公司经营情况： （一）、报告期内公司经营情况的回顾。 1、公司在报告期内总体经营情况： 2006 年，武汉石油紧紧围绕 “深化改革、增量降费”的两大任务，一手抓改革，一 手促经营，全面完成了公司董事会制定的相关经营预算指标，取得了良好的经营业绩,简况 如下: 公司在报告期内实现主营业务收入 330,051.34 万元，同比增加 61,284.16 万元，增 幅 22.8%；公司在报告期内实现主营业务利润 25,537.53 万元，同比增加 5,184.01 万元， 增幅 25.47%；公司在报告期内实现净利润 3,996.50 万元，同比增加 1,253.04 万元，增幅 45.67%。影响上述指标增长的主要原因是成品油销售量的增加和销售价格的增长。 公司在报告期内总体经营情况列示如下： 金额单位：人民币万元 项 目 2006 年度 2005 年度 增减额 增减% 一、主营业务收入 330,051.34 268,767.18 61,284.16 22.80 二、主营业务利润 25,537.53 20,353.52 5,184.01 25.47 三、净利润 3,996.50 2,743.46 1,253.04 45.67 公司经营存在的主要优势是：本公司是武汉市销售成品油的专业企业，在武汉市场上 占主导地位，目前有一座大型油库、86 座加油站、43 台专业运输油罐车参与公司的成品油 经营，公司还拥有一支素质高、业务精、精诚团结的管理团队对公司从事科学化的管理。近 年来，公司拥有稳定的成品油资源和不断增长的客户资源，成品油业务经营量连攀新高，现 金流入充沛，财务状况日益好转，有持续、稳定的盈利能力。 公司经营存在的主要困难是：本公司处于成品油的销售环节，由于国际成品价格在高 位徘徊，受国家宏观经济政策的影响，成品油销售环节的毛利率下降，这将直接影响到公司 的盈利水平。 2、2006 年主营业务及其经营状况 （1） 2006 年主营业务收入、主营业务利润按照行业分类的构成情况（单位：元） 占总收入的 占主营业务利润 行业分类 主营业务收入 比重 主营业务利润 的比重 14 成品油销售 3,284,753,194.60 99.52 254,346,659.56 99.60 房地产开发销售 15,760,194.80 0.48 1,028,652.08 0.40 其中：关联交易 255,826,269.67 7.75 8,967,014.93 3.51 （2）2006 年主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况（单位：元） 占总收入的比 占主营业务利 产品分类 主营业务收入 重 主营业务利润 润的比重 汽油 1,466,231,046.49 44.42 121,430,833.64 47.55 柴油 1,609,164,028.63 48.75 128,701,623.80 50.40 润滑油 67,586,541.17 2.05 1,930,659.10 0.76 其他石化产品 141,771,578.31 4.30 2,283,543.02 0.89 商品房 15,760,194.80 0.48 1,028,652.08 0.40 其中：关联交易 255,826,269.67 7.75 8,967,014.93 3.51 汽油 82,289,245.14 2.49 2,835,620.63 1.11 柴油 173,537,024.53 5.26 6,131,394.30 2.40 （3）公司主营业务主要集中在武汉地区，无地域差别构成。 （4）占公司主营业务收入 10％以上的主要经营业务介绍：公司占主营业务利润总额 10 ％以上的主要产品为成品油销售，其主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润率变动情 况列示如下：(单位：万元) 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 成品油销售 3,284,753,194.60 3,025,389,168.23 7.90 （5）、主要供货商、客户情况： 本公司向前五名供应商的采购金额合计占年度采购总额的 95.37％，前五名客户销售额 合计占公司销售总额的 21.19％。 3、报告期公司资产构成同比变动情况： ⑴报告期公司资产构成同比重大变动情况： 资产构成对比表 金额单位：万元 15 占总资 占总资产的 占总资产 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 产的比 比重 的比重 重增减 应收账款 811.10 1.33 2,326.07 3.64 -2.31 其他应收款 774.02 1.27 1,351.63 2.11 -0.84 预付账款 6,738.08 11.06 2,405.95 3.76 7.29 存 货 14,632.82 24.02 16,208.92 25.36 -1.35 固定资产净额 29,057.03 47.69 32,525.77 50.89 -3.20 在建工程 2,817.61 4.62 2,090.26 3.27 1.35 长期待摊费用 2,718.84 4.46 3,011.49 4.71 -0.25 短期借款 - - 9,800.00 15.33 -15.33 应付账款 1,737.82 2.85 749.33 1.17 1.68 其他应付款 12,994.81 21.33 10,903.16 17.06 4.27 重大变动原因： 1） 、报告期末预付账款占总资产的比重同比增加，主要原因系报告期末购货预付款 增加所致。 2）、报告期末短期借款占总资产的比重同比减少，主要原因系归还借款并未新增借 款所致。 ⑵期间费用同比重大变动情况： 期间费用对比表 金额单位:万元 同比 项 目 2006 年度 2005 年度 增减额 增减% 营业费用 8,308.26 8,108.67 199.59 2.46 管理费用 9,267.89 6,216.35 3,051.54 49.09 财务费用 243.77 675.24 -431.48 -63.90 所得税 3,329.50 1,760.12 1,569.38 89.16 重大变动原因： 1）、管理费用同比增加 3,052 万元，主要是本期计提存货跌价准备所致。 2）、财务费用同比减少 431 万元，主要原因系本期因借款下降使得利息支出减少所致。 3）、所得税费用同比增加 1,505 万元，主要原因有二：其一是本报告期利润总额同比增 16 加；其二是本报告期因计提存货跌价准备、坏帐准备而使纳税调整同比增加。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成同比重大情况： 现金流量对比表 金额单位:万元 项 目 2006 年度 2005 年度 同比增减额 经营活动产生的现金流量净额 8,832.12 12,469.86 -3,637.75 投资活动产生的现金流量净额 1,486.96 -2,297.66 3,784.62 筹资活动产生的现金流量净额 -10,684.93 -10,211.07 -473.87 重大变动原因： 1）报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要是报告期末购货预付款增加所 致。 2）报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是报告期有黄石路加油站拆迁 补偿收入而固定资产投资支出同比减少所致。 5、控股子公司的经营情况 主要产 本公司所 业务性 注册资本 公司名称 品或服 占权益比 总资产 净利润 质 (万元) 务 例 武汉石油集团实 房地产 友房地产开发有 商品房 1,000 100.00 开发 118,507,206.31 -20,205,189.89 限责任公司 武汉石油集团金 石油制 小 包 装 狮石化有限责任 900 品生产 润滑油 98.00 40,575,067.90 -4,953,910.09 公司 控股子公司净利润分析表 金额单位:万元 公司名称 武汉石油集团实友房地 武汉石油集团金狮石化有 17 产开发有限责任公司 限责任公司 主营业务收入 1,576.02 10,584.07 主营业务利润 102.87 365.13 其他业务利润 - 22.73 期间费用 2,118.57 872.08 营业费用 101.76 298.56 管理费用 2,016.84 577.49 财务费用 -0.03 -3.97 净利润 -2,020.52 -495.39 分析说明： 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司净利润为-2,021 万元，主要是因为该公司 在本报告期计提了存货跌价准备 1,842 万元； 武汉石油集团金狮石化有限责任公司净利润为-495 万元，主要是因为该公司在本报告 期按帐龄法增提了坏帐准备所致。 （二）对公司未来发展的展望： 1、受国家宏观经济持续较快发展的影响，成品油需求继续呈现增长态势，成品油销售 行业的发展整体趋势继续向好，公司发展面临良好机遇。但是随着我国成品油批发市场已经 全面放开，全球的资源、全球的经营商将使国内市场国际化。同时，国内各经营主体对武汉 市场的渗透和争夺不断加码，武汉成品油市场的竞争将日趋激烈，公司发展将在扩销增量、 降本增效、优化服务等方面将面临更加严峻的挑战。 2、公司 2007 年的油品销售总量目标是 70 万吨，其中：成品油经营量目标 65 万吨；燃 料油经营量目标 3.5 万吨；润滑油及化工产品经营量目标 1.5 万吨。在新的年度，公司将紧 紧围绕"深化改革、强化管理、加快发展、坚持创新"的工作思路，以"扩销增量"和"基础管 理"为今年工作的两大着力点，树立"以服务赢得市场，以管理推进服务，以服务促进经营" 的经营理念，突出抓好扩销增量和基础管理工作。通过强化经营、拓展市场，努力实施品牌 营销；夯实基础、完善制度，努力提高管理水平；加大力度、明确责任，努力做好网点建设； 理顺体制、完善机制，努力做好企业改革；保持稳定、凝聚人心，努力构建和谐企业，促进 企业经营管理全面提高，确保 2007 年各项目标任务和工作措施的全面落实，实现企业的和 谐发展。 3、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素：一是我国成 品油批发市场已经全面放开，全球的资源、全球的经营商将使国内市场国际化，各经营主体 18 对市场份额的争夺，将使市场竞争进一步加剧,并对公司的经营发展和创效产生直接影响； 二是尽管经济社会持续发展拉动成品油需求稳定增长，但国家建立节约型社会的系列措施以 及可能出台的燃油费改税政策，将会在一定程度上抑制油品的需求增长。 4、公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了存货跌价 准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备。根据新会计准则计算递延所得税资产 17,501,966.50 元，增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 17,501,966.50 元，其中归属于母公司 的所有者权益增加 17,433,760.04 元、归属于少数股东的权益增加 68,206.46 元。 二、公司投资情况： 报告期内无募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况。 三、本报告期内武汉众环会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见审计报告。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司召开了七次董事会议，具体情况如下： （1）本公司于 2006 年 3 月 28 日召开了第五届二次董事会议。会议决议已刊登在 2006 年 4 月 29 日的《证券时报》上。 （2）本公司于 2006 年 4 月 27 日至 28 日召开了第五届三次董事会议，会议以书面通讯 传阅的方式进行，会议决议已刊登在 2006 年 4 月 29 日的《证券时报》上。 （3）本公司于 2006 年 5 月 26 日至 29 日召开了第五届四次董事会议。会议决议已刊登 在 2006 年 5 月 30 日的《证券时报》上。 （4）本公司于 2006 年 8 月 9 日召开第五届五次董事会议。会议决议已刊登在 2006 年 8 月 11 日的《证券时报》上。 （5）本公司于 2006 年 10 月 15 日至 17 日召开第五届六次董事会议。会议决议已刊登 在 2006 年 10 月 18 日的《证券时报》上。 （6）本公司于 2006 年 12 月 11 日召开第五届七次董事会议。会议决议已刊登在 2005 年 12 月 12 日的《证券时报》上。 （7）本公司于 2006 年 12 月 27 日召开第五届八次董事会议。会议决议已刊登在 2006 年 12 月 30 日的《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司在第四届十四次董事会及 2005 年度股东大会上通过了分红方案：以 2005 年末总股 本 146841890 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.7 元（含税），扣税后，实际向个 人股东每 10 股派 0．63 元现金。股权登记日：2006 年 8 月 9 日；除息交易日：2006 年 8 月 10 日。本次分红派息方案已在 2006 年 8 月 3 日刊登在《证券时报》上，且已实施完毕。 19 四、本年度利润分配预案： 以 2006 年 12 月 31 日股本 146,841,890 股为基数，每 10 股派现 1.00 元(含税)，共分 配现金红利 14,684,189.00 元，不送股，也不实行公积金转增股本。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开四次会议。主要情况如下： 1、2006 年 3 月 28 日，公司召开第五届监事会第二次会议。会议审议通过了如下议案： （1）、会议审议通过了《二 OO 五年度监事会工作报告》； （2）、会议审议通过了《二 OO 五年财务决算与二 OO 六年财务预算的报告》； （3）、会议审议通过了《二 OO 五年度利润分配预案》； （4）、会议审议通过了《二 OO 五年年度报告及摘要》； （5）、会议审议通过了《二 OO 五年度高级管理人员年薪考核兑现方案》； （6）、会议审议通过了《关于预计 2006 年日常关联交易总金额的议案》； （7）、会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》； （8）、会议审议通过了《关于核销坏帐的议案》 ； （9）、会议审议通过了《关于制定二 OO 六年固定资产投资计划的议案》；。 （10）、会议审议通过了《关于黄石路加油站及综合楼拆迁的议案》。 2、2006 年 4 月 27 日至 28 日，公司召开第五届三次监事会议。会议审议通过了如下议 案： （1）、会议审议通过了《2006 年第一季度报告》 ； （2）、会议审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》。 3、2006 年 8 月 9 日，公司召开第五届监事会第四次会议。会议审议通过了如下议案： （1）、会议审议通过了《二 OO 六年上半年财务执行情况的报告》； （2）、会议审议通过了《二 OO 六年半年度报告及摘要》； 4、2006 年 12 月 27 日，公司召开第五届监事会第五次会议。会议审议通过了如下议案： （1）会议审议通过了《中国石化武汉石油（集团）股份有限公司向中国石油化工股份 有限公司出售整体资产议案》； （2）会议审议通过了《中国石化武汉石油（集团）股份有限公司向盛世达投资有限公 司购买资产议案》； （3）监事会对公司第五届董事会第八次会议审议议案并形成决议的全过程进行了监督， 20 认为董事会履行了诚信义务，在审议本次重大资产出售、购买暨关联交易事项时，关联董事 依法回避了表决。监事会认为董事会做出决策的程序合法有效，未有违反法律、法规及《公 司章程》的规定。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 经过全面检查、分析，监事会认为： 1、2006 年，董事会认真执行股东大会决议，严格遵守国家法律法规和公司章程规定， 在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序合法，公司内控制度健全，运作 规范。 公司经营班子认真执行董事会决议，在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职权， 科学管理，取得了良好的经营业绩。 2、董事、经理和其他高级管理人员能够做到诚信勤勉，认真履行职责，在执行公司职 务时没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、公司财务、会计制度健全，财务管理规范。武汉众环会计师事务所有限责任公司出 具的审计报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司出租资产价格合理，没有发现内幕交易和损害股东权益的行为。 5、公司关联交易公平合理，没有损害本公司的利益。 第十节 重要事项 一、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内股权转让情况。 国务院国有资产监督管理委员会 2007 年 2 月 1 日下达国资产权[2007]72 号《关于中国 石化武汉石油（集团）股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意中国石油化工股份 有限公司将其所持本公司国有法人股 6791.2 万股、中国石化集团茂名石油化工公司将其所 持股份公司国家股 56.103 万股、中国石化集团江汉石油管理局和中国石化集团武汉石油化 工厂分别将其持有的股份公司募集法人股 304.2 万股和 187.2 万股转让给盛世达投资有限公 司。 上述股份转让完成后，本公司总股本仍为 14684.189 万股，其中盛世达投资有限公司持 有 7338.703 万股，占总股本的 49.977%，股份性质为非国有股。 三、 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并情况。 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称"本公司"）于 2006 年 12 月 27 日 分别与中国石油化工股份有限公司（以下简称“中国石化”） 、盛世达投资有限公司（以下简 21 称“盛世达”）签署了《资产出售协议》 、《资产购买协议》，公司本次拟购买资产北京荣丰房 地产开发有限公司（以下简称“荣丰地产”）90%权益所对应的经评估合并总资产总额为 109,636.26 万元，占公司截止 2005 年 12 月 31 日经审计合并总资产的 171.54%；公司本次 拟出售资产总额（经评估的武汉石油母公司总资产）为 62,901.48 万元，占公司截止 2005 年 12 月 31 日经审计合并总资产的 98.42%。根据中国证监会证监公司字[2001]105 号《关于 上市公司重大购买、出售、购买、出售资产若干问题的通知》的规定，本次资产购买、出售 交易构成本公司重大资产购买、出售行为。 鉴于本公司的控股股东中国石化及其关联企业江汉石油、武汉石化、茂名石化已于 2006 年 12 月 27 日与盛世达就所持有的本公司 49.977%的股份转让事宜签订了《股份转让协议》， 根据 105 号文的规定，盛世达是本公司潜在的控股股东，本次资产出售、购买是本公司与控 股股东及潜在控股股东进行的资产交易行为，构成关联交易。 2006 年 12 月 27 日，本公司召开了第五届董事会第八次会议，审议并通过了上述关联 交易的预案。公司董事会在审议该项预案时，5 位关联董事回避了表决。公司 4 位独立董事 同意本次关联交易（其中谢获宝独立董事有保留同意），并发表了独立意见。 本次资产出售、购买暨关联交易尚需获得中国证监会审核批准和公司股东大会审议通 过。 四、报告期内重大关联交易事项 1、采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元） 2006 年度 2005 年度 企业名称 金 额 占购货百分比 金 额 占购货百分比 中国石油化工股份有限公司 282,434.74 93.59% 230,895.37 93.89% 湖北石油分公司 合 计 282,434.74 93.59% 230,895.37 93.89% 注：按中国石油化工股份有限公司的要求，所属单位成品油购进实行统一配置，并以 国家定价作为结算价格。 2、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元） 2006 年度 2005 年度 企业名称 金 额 占销货百分比 金 额 占销货百分比 22 中国石化集团武汉石油化工 25,582.63 7.75% 37,624.67 14.00% 厂 合 计 25,582.63 7.75% 37,624.67 14.00% 注：中国石化集团武汉石油化工厂所经营的油品按成品油实行统一配置的要求，由公 司按国家定价销售。 本公司向中国石化湖北石油分公司购进成品油的关联交易系国家对成品油销售行业 的管理政策所致，且执行国家定价，为本公司经营提供了稳定的商品资源，是实现公司年度 经营目标和持续稳步发展的必要保证；本公司向中国石化集团武汉石油化工厂销售成品油的 关联交易能够有效扩大公司销售规模，提高本公司市场占有率和控制力，同时还有效减少和 避免了同业竞争。因此，两项关联交易都是必要和公允的，符合公司及全体股东利益。 五、报告期内公司及持股 5％以上股东承诺事项 经 2005 年度股东年会审议通过，以 2005 年末股份总数 146841890 股为基数，向全体股 东按每 10 股派发现金红利 0.7 元（含税）。该承诺事项已于 2006 年 8 月全部实施完毕。 六、公司已于 2006 年 12 月 25 日起进入股权分置改革程序，12 月 27 日召开了第五届 八次董事会审议有关重组事宜，并于 12 月 30 日刊登相关公告；2007 年 1 月 12 日刊登股改 说明书；1 月 18 日进行股改网上路演；1 月 20 日刊登关于股改方案沟通协商情况暨调整股 改方案的公告；1 月 22 日公司股票复牌。目前，公司重组材料已上报中国证监会重组处等 待审批。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘任的会计师事务所为武汉众环会计师事务所有限责任公司，在报告期内未变更。 公司 2006 年度聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司对年度报告进行审计，2006 年 度审计费 40 万元，均为财务审计费用。会计师事务所发生的差旅费等费用由该所自行支付。 该所自一九九六年起就为本公司财务审计机构至今。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 23 众环审字(2007)116 号 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财 务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2006 年度的利润及利 润分配表和合并的利润及利润分配表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量 表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这 种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和 现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2007 年 4 月 4 日 24 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 5.1 27,129,364.20 30,787,937.78 短期投资 应收票据 5.2 1,500,000.00 2,410,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.3.1 8,110,985.52 23,260,724.14 其他应收款 5.3.2 7,740,193.82 13,516,277.19 预付账款 5.4 67,380,805.13 24,059,484.13 应收补贴款 存 货 5.5 146,328,235.65 162,089,198.99 待摊费用 5.6 2,119,114.43 1,652,681.94 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 260,308,698.75 257,776,304.17 长期投资: 长期股权投资 5.7 2,880,722.12 4,318,350.00 长期债权投资 股权分置流通权 5.8 168,477.88 长期投资合计 3,049,200.00 4,318,350.00 固定资产: 固定资产原价 5.9.1 490,980,193.56 532,249,861.91 减:累计折旧 5.9.2 175,790,391.95 178,196,174.32 固定资产净值 315,189,801.61 354,053,687.59 减:固定资产减值准备 5.9.3 24,619,466.42 28,795,995.12 固定资产净额 290,570,335.19 325,257,692.47 工程物资 在建工程 5.10 28,176,057.27 20,902,609.11 固定资产清理 -85,900.00 固定资产合计 318,746,392.46 346,074,401.58 无形资产及其他资产: 无形资产 5.11 832,807.47 长期待摊费用 5.12 27,188,408.50 30,114,897.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,188,408.50 30,947,704.70 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 609,292,699.71 639,116,760.45 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 合并资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 5.13 98,000,000.00 应付票据 应付账款 5.14 17,378,164.65 7,493,269.41 预收账款 5.15 8,861,895.20 7,677,647.22 应付工资 5.16 2,064,499.63 1,645,377.81 应付福利费 21,208.22 717,954.10 应付股利 5.17 21,971,146.78 17,683,604.49 应交税金 5.18 6,405,755.63 1,415,199.99 其他应交款 5.19 492,167.34 155,983.37 其他应付款 5.20 129,948,114.28 109,031,578.86 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 187,142,951.73 243,820,615.25 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.21 4,688,222.86 530,330.33 其他长期负债 长期负债合计 4,688,222.86 530,330.33 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 191,831,174.59 244,350,945.58 少数股东权益 -18,747.83 80,330.37 股东权益： 股本 5.22 146,841,890.00 146,841,890.00 减：已归还投资 股本净额 146,841,890.00 146,841,890.00 资本公积 5.23 95,441,063.13 95,441,063.13 盈余公积 5.24 78,850,445.09 73,889,386.97 未分配利润 5.25 103,238,115.10 78,513,144.40 未确认的投资损失 -6,891,240.37 外币报表折算差额 股东权益合计 417,480,272.95 394,685,484.50 负债与股东权益总计 609,292,699.71 639,116,760.45 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 5.26 3,300,513,389.40 2,687,671,760.62 减：主营业务成本 5.27 3,039,253,900.23 2,480,476,620.20 主营业务税金及附加 5.28 5,884,177.53 3,659,902.38 二、主营业务利润 255,375,311.64 203,535,238.04 加：其他业务利润 5.29 -3,974,491.70 -1,833,033.08 减：营业费用 83,082,608.74 81,086,740.72 管理费用 5.30 92,678,934.66 62,163,536.26 财务费用 5.31 2,437,681.57 6,752,446.50 三、营业利润 73,201,594.97 51,699,481.48 加：投资收益 5.32 720,090.10 -9,677,809.80 补贴收入 营业外收入 7,375.00 6,729,608.96 减：营业外支出 5.33 7,659,420.10 3,665,555.89 四、利润总额 66,269,639.97 45,085,724.75 减：所得税 33,294,997.42 17,601,242.76 少数股东损益 -99,078.20 49,913.19 加：本期未确认的投资损失 6,891,240.37 五、净利润 39,964,961.12 27,434,568.80 补充资料： 项 目 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 40,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 27 合 并 利 润 表 附 表 2006 年度 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 61.17% 62.10% 1.74 1.74 营业利润 17.53% 17.80% 0.50 0.50 净利润 9.57% 9.72% 0.27 0.27 扣除非经营性损益后的净利润 9.99% 10.15% 0.28 0.28 28 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 一、净利润 39,964,961.12 27,434,568.80 加：年初未分配利润 78,513,144.40 66,844,421.31 其他转入数 二、可供分配的利润 118,478,105.52 94,278,990.11 减：提取法定盈余公积 3,307,372.08 2,743,456.88 提取法定公益金 1,371,728.44 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 115,170,733.44 90,163,804.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,653,686.04 1,371,728.44 应付普通股股利 10,278,932.30 10,278,931.95 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 103,238,115.10 78,513,144.40 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 29 合并股东权益增减变动表 2006 年度 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 146,841,890.00 146,841,890.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 146,841,890.00 146,841,890.00 二、资本公积 年初余额 95,441,063.13 95,441,063.13 本年增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 95,441,063.13 95,441,063.13 三、法定和任意盈余公积 年初余额 58,084,954.16 53,969,768.84 本年增加数 20,765,490.93 4,115,185.32 其中：从净利润中提取数 4,961,058.12 4,115,185.32 其中：法定盈余公积 3,307,372.08 2,743,456.88 任意盈余公积 1,653,686.04 1,371,728.44 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 15,804,432.81 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 78,850,445.09 58,084,954.16 其中：法定盈余公积 50,720,670.48 31,608,865.59 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 15,804,432.81 14,432,704.37 本年增加数 1,371,728.44 其中：从净利润中提取数 1,371,728.44 本年减少数 15,804,432.81 其中：转法定盈余公积 15,804,432.81 集体福利支出 年末余额 15,804,432.81 五、未分配利润 年初未分配利润 78,513,144.40 66,844,421.31 本年净利润 39,964,961.12 27,434,568.80 本年利润分配 15,239,990.42 15,765,845.71 年末未分配利润 103,238,115.10 78,513,144.40 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 30 合并现金流量表 2006 年度 会企 03 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,859,663,366.39 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 534,644.85 现金流入小计 3,860,198,011.24 购买商品、接受劳务支付的现金 3,562,940,594.02 支付给职工以及为职工支付的现金 65,888,475.52 支付的各项税费 87,738,882.10 支付的其他与经营活动有关的现金 5.35 55,308,888.93 现金流出小计 3,771,876,840.57 经营活动产生的现金流量净额 88,321,170.67 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,415,700.00 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 273,540.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 22,736,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,425,840.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,556,279.37 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,556,279.37 投资活动产生的现金流量净额 14,869,560.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 58,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 58,000,000.00 偿还债务所支付的现金 156,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,849,304.98 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 164,849,304.98 筹资活动产生的现金流量净额 -106,849,304.98 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,658,573.58 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 31 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,964,961.12 减：本期未确认的投资损失 6,891,240.37 加：少数股东本期损益 -99,078.20 计提的资产减值准备 35,917,362.87 固定资产折旧 20,172,391.92 无形资产摊销 832,807.47 长期待摊费用摊销 3,979,988.73 待摊费用的减少（减增加） -466,432.49 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 2,085,555.63 固定资产报废损失 财务费用 2,857,911.30 投资损失（减收益） -720,090.10 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -354,790.83 经营性应收项目的减少（减增加） -585,965.69 经营性应付项目的增加（减减少） -8,372,210.69 其他 经营活动产生现金流量净额 88,321,170.67 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 27,129,364.20 减：现金的期初余额 30,787,937.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,658,573.58 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 32 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 23,521,896.45 27,448,751.67 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6.1.1 7,139,839.50 15,569,978.94 其他应收款 6.1.2 158,478,697.85 173,525,309.32 预付账款 67,167,929.29 23,503,162.25 应收补贴款 存 货 12,822,955.90 3,169,638.38 待摊费用 2,119,114.43 1,652,681.94 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 271,250,433.42 244,869,522.50 长期投资: 长期股权投资 6.2 2,831,522.12 22,318,781.41 长期债权投资 股权分置流通权 6.3 168,477.88 长期投资合计 3,000,000.00 22,318,781.41 固定资产: 固定资产原价 439,729,845.60 473,177,966.93 减:累计折旧 153,476,518.79 155,945,473.32 固定资产净值 286,253,326.81 317,232,493.61 减:固定资产减值准备 14,285,154.81 13,432,127.86 固定资产净额 271,968,172.00 303,800,365.75 工程物资 在建工程 27,974,465.27 20,902,609.11 固定资产清理 -85,900.00 固定资产合计 299,942,637.27 324,617,074.86 无形资产及其他资产: 无形资产 832,807.47 长期待摊费用 27,188,408.50 30,114,897.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,188,408.50 30,947,704.70 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 601,381,479.19 622,753,083.47 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 33 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 98,000,000.00 应付票据 应付账款 16,084,700.92 3,672,352.18 预收账款 7,115,644.96 3,065,633.09 应付工资 2,054,362.61 1,056,333.38 应付福利费 7,304.95 717,954.10 应付股利 21,971,146.78 17,683,604.49 应交税金 5,682,183.91 958,816.29 其他应交款 349,374.38 38,522.86 其他应付款 125,948,264.87 102,344,052.25 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 179,212,983.38 227,537,268.64 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,688,222.86 530,330.33 其他长期负债 长期负债合计 4,688,222.86 530,330.33 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 183,901,206.24 228,067,598.97 股东权益： 股本 146,841,890.00 146,841,890.00 减：已归还投资 股本净额 146,841,890.00 146,841,890.00 资本公积 95,441,063.13 95,441,063.13 盈余公积 78,850,445.09 73,889,386.97 未分配利润 96,346,874.73 78,513,144.40 股东权益合计 417,480,272.95 394,685,484.50 负债与股东权益总计 601,381,479.19 622,753,083.47 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 34 利 润 表 会企 02 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 6.4 3,181,822,402.61 2,575,160,885.25 减：主营业务成本 6.5 2,926,325,328.84 2,377,762,778.39 主营业务税金及附加 4,801,664.88 2,685,048.95 二、主营业务利润 250,695,408.89 194,713,057.91 加：其他业务利润 -4,201,802.47 -2,517,986.59 减：营业费用 79,079,418.07 75,434,469.24 管理费用 73,626,823.47 62,896,514.65 财务费用 2,477,716.85 6,711,247.68 三、营业利润 91,309,648.03 47,152,839.75 加：投资收益 6.6 -17,545,241.31 -6,681,323.07 补贴收入 营业外收入 6,375.00 6,753,236.14 减：营业外支出 7,402,063.55 3,329,914.24 四、利润总额 66,368,718.17 43,894,838.58 减：所得税 33,294,997.42 16,460,269.78 五、净利润 33,073,720.75 27,434,568.80 补充资料： 项 目 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 40,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 35 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 一、净利润 33,073,720.75 27,434,568.80 加：年初未分配利润 78,513,144.40 66,844,421.31 其他转入数 二、可供分配的利润 111,586,865.15 94,278,990.11 减：提取法定盈余公积 3,307,372.08 2,743,456.88 提取法定公益金 1,371,728.44 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 108,279,493.07 90,163,804.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,653,686.04 1,371,728.44 应付普通股股利 10,278,932.30 10,278,931.95 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 96,346,874.73 78,513,144.40 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 36 股东权益增减变动表 2006 年度 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 146,841,890.00 146,841,890.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 股本 本年减少数 年末余额 146,841,890.00 146,841,890.00 二、资本公积 年初余额 95,441,063.13 95,441,063.13 本年增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 95,441,063.13 95,441,063.13 三、法定和任意盈余公积 年初余额 58,084,954.16 53,969,768.84 本年增加数 20,765,490.93 4,115,185.32 其中：从净利润中提取数 4,961,058.12 4,115,185.32 其中：法定盈余公积 3,307,372.08 2,743,456.88 任意盈余公积 1,653,686.04 1,371,728.44 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 15,804,432.81 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 78,850,445.09 58,084,954.16 其中：法定盈余公积 50,720,670.48 31,608,865.59 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 15,804,432.81 14,432,704.37 本年增加数 1,371,728.44 其中：从净利润中提取数 1,371,728.44 本年减少数 15,804,432.81 其中：转法定盈余公积 15,804,432.81 集体福利支出 年末余额 15,804,432.81 五、未分配利润 年初未分配利润 78,513,144.40 66,844,421.31 本年净利润 33,073,720.75 27,434,568.80 本年利润分配 15,239,990.42 15,765,845.71 年末未分配利润 96,346,874.73 78,513,144.40 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 37 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,723,268,295.93 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,368,032.75 现金流入小计 3,725,636,328.68 购买商品、接受劳务支付的现金 3,436,987,825.49 支付给职工以及为职工支付的现金 62,915,422.71 支付的各项税费 84,850,857.48 支付的其他与经营活动有关的现金 53,032,945.81 现金流出小计 3,637,787,051.49 经营活动产生的现金流量净额 87,849,277.19 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 273,540.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 22,736,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,210,140.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,136,967.53 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,136,967.53 投资活动产生的现金流量净额 15,073,172.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 58,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 58,000,000.00 偿还债务所支付的现金 156,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,849,304.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 164,849,304.98 筹资活动产生的现金流量净额 -106,849,304.98 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,926,855.22 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 38 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 补 充 资 料 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 33,073,720.75 加：计提的资产减值准备 19,037,151.24 固定资产折旧 18,631,164.57 无形资产摊销 832,807.47 长期待摊费用摊销 3,979,988.73 待摊费用的减少（减增加） -466,432.49 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 2,078,842.33 固定资产报废损失 财务费用 2,857,911.30 投资损失（减收益） 17,545,241.31 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -8,468,130.87 经营性应收项目的减少（减增加） 1,975,055.21 经营性应付项目的增加（减减少） -3,228,042.36 其他 经营活动产生现金流量净额 87,849,277.19 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 23,521,896.45 减：现金的期初余额 27,448,751.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,926,855.22 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 39 资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 本年减少数 因资产价 项 目 年初余额 本年增加数 其他原因转 值回升转 出数 回数 一、坏账准备合计 1,733,714.95 20,222,337.89 × × 其中：应收账款 993,828.44 7,047,372.64 × × 其他应收款 739,886.51 13,174,965.25 × × 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.0 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 1,185,186.65 0.00 1,185,186.6 其中：库存商品 865,794.09 865,794.0 原材料 319,392.56 319,392.5 四、长期投资减值准备合计 10,596,113.02 0.00 596,113.0 其中：长期股权投资 10,596,113.02 596,113.0 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 13,432,127.86 5,029,555.65 0.00 4,176,528.7 其中：房屋、建筑物 0.00 5,029,555.65 40 油气集输设施 12,309,161.81 4,176,528.7 机器设备 0.00 运输设备 104,528.90 其他设备 1,018,437.15 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 九、总计 26,947,142.48 25,251,893.54 0.00 5,957,828.3 法定代表人: 主管会计工作负责人: 人: 41 合并资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 本年减少数 因资产价 项 目 年初余额 本年增加数 其他原因转 值回升转 出数 回数 一、坏账准备合计 2,347,468.18 19,801,608.70 × × 其中：应收账款 1,484,727.07 12,448,510.36 × × 其他应收款 862,741.11 7,353,098.34 × × 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.0 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 2,301,041.54 18,416,795.71 0.00 2,301,041.5 其中：库存商品 1,283,609.43 1,283,609.4 原材料 947,588.80 947,588.8 包装物 69,843.31 69,843.3 开发产品及成本 18,416,795.71 四、长期投资减值准备合计 10,596,113.02 596,113.0 其中：长期股权投资 10,596,113.02 596,113.0 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 28,795,995.12 0.00 0.00 4,176,528.7 42 其中：房屋、建筑物 10,290,323.11 油气集输设施 12,309,161.81 4,176,528.7 运输设备 104,528.90 其他设备 6,091,981.30 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 九、总计 44,040,617.86 38,218,404.41 0.00 7,073,683.2 法定代表人: 主管会计工作负责人: 人: 43 财务报表附注 （2006 年 12 月 31 日） 1． 公司的基本情况 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称公司）是 1988 年 8 月 24 日经武汉 市经济体制改革委员会武体改（1988）39 号文批准，由武汉市石油公司、江汉石油管理局、 武汉石油化工厂、交通银行武汉分行等 4 家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股 份有限公司。公司于 1988 年 9 月 2 日在武汉市工商行政管理局注册登记，目前公司总股本 为 14684.19 万元，企业法人营业执照注册号为：4201001101065-1。 公司经营范围包括：原油、石油制品及副产品、石油设备器材、化工产品批发零售、润 滑油调配、代储代运；石油科技产品开发；废油加工；石油产品质量检测；煤炭、金属材料、 建筑材料、电器及器材、五金交电、百货、粮油、其他食品、汽车配件；房地产开发。 2． 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 2.1 会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2.2 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2.3 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 2.4 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 2.5 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末 将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合人民币金额，调整后折合 的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科 目。 44 2.6 外币财务报表的折算方法 纳入合并财务报表范围的子公司以外币编制的财务报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的财务报表。 2.6.1 资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折 算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中 间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额 列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折 算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 2.6.2 利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场 汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示； “年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润” 项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 2.7 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物。 2.8 短期投资核算方法 2.8.1 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期 付息债券的利息不计入短期投资成本。 2.8.2 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股 利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 2.8.3 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资 损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。 如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的 跌价准备，计入当年度损益类账项。 2.9 坏账核算方法 2.9.1 坏账的确认标准： 45 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实 无法收回的应收款项确认为坏账。 2.9.2 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益， 逾期 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同） ，不计提；逾期 1-2 年的，按其 余额的 30%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 60%计提；逾期 3 年以上的，按其余额的 100% 计提坏账准备。 2.10 存货核算方法 2.10.1 公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发成本、 开发产品。 2.10.2 取得时的计价方法：按实际成本入账。 2.10.3 发出的计价方法：采用加权平均法计价。 2.10.4 存货的盘点制度：实行永续盘存制。 2.10.5 低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 2.10.6 包装物领用时一次性摊销。 2.10.7 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价， 存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价 准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 2.11 长期投资核算方法 2.11.1 长期股权投资 2.11.1.1 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 2.11.1.2 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产 的账面价值加上应支付的相关税费确定。 2.11.1.3 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 2.11.1.4 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 2.11.1.5 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采 用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采 46 用权益法核算。 2.11.1.6 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位 控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改 为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价 值作为投资成本。 2.11.1.7 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限 摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权 投资准备”科目。 2.11.1.8 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资 损益。 2.11.2 长期债权投资 2.11.2.1 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成 本。 2.11.2.2 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时， 采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入， 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 2.11.2.3 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 2.11.2.4 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期 投资损益。 2.11.3 长期投资减值准备 2.11.3.1 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长 期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 2.11.3.2 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 2.12 委托贷款核算方法 2.12.1 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2.12.2 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提 47 利息，并冲回原已计提的利息。 2.12.3 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 2.13 固定资产计价和折旧方法 2.13.1 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值 在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 2.13.2 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 2.13.3 固定资产折旧采用平均年限法计提。 2.13.4 固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-30 3% 3.23%-12.13% 油气集输设施 10-28 3% 3.46%-9.7% 运输设备 8-14 3% 6.93%-12.13% 其他设备 4-20 3%~5% 4.85%-24.25% 2.13.5 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的， 在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 2.13.6 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 2.13.7 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资 产的可收回金额。 2.13.8 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 2.13.9 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装 修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计 提折旧。 2.13.10 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 2.13.11 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资 48 产减值准备。 2.14 在建工程核算方法 2.14.1 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资 产。 2.14.2 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： 2.14.2.1 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2.14.2.2 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； 2.14.2.3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.15 借款费用的会计处理方法 2.15.1 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2.15.2 资本化期间的计算方法 2.15.2.1 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2.15.2.2 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 2.15.2.3 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的 资本化。 2.15.3 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 2.16 无形资产核算方法 49 2.16.1 无形资产计价 2.16.1.1 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 2.16.1.2 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的 相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例 与非货币性资产之积）计价。 2.16.1.3 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资 者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 2.16.1.4 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 2.16.1.5 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参 照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似 无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 2.16.1.6 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等 费用计价。 2.16.2 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合 同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 2.16.3 无形资产减值准备 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的 账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 2.17 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用， 除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益 类账项。 50 2.18 应付债券的核算方法 2.18.1 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总 额的差异，作为债券溢价或折价。 2.18.2 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 2.19 收入确认原则 2.19.1 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相 关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 2.19.2 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 2.19.3 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金 的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。 2.20 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 2.21 主要会计政策、会计估计变更的说明 根据 2006 年 12 月 11 日公告，公司五届七次董事会决议《关于变更会计估计和计提坏 账准备的议案》，公司将改变按余额法计提坏账准备的会计估计为按账龄法计提坏账准备的 会计估计。本报告已按《关于变更会计估计和计提坏账准备的议案》予以变更，变更情况如 下： 原计提方法 现计提方法 2006 年 12 月 项目 账 龄 坏账准备 坏账准备 31 日余额 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 51 1 年以内 7,989,365.76 6% 479,361.95 0% 1-2 年 13,750.09 6% 825.01 30% 4,125.03 应收账款 2-3 年 279,986.75 6% 16,799.21 60% 167,992.05 3 年以上 13,761,120.35 6% 825,667.22 100% 13,761,120.35 合 计 22,044,222.95 1,322,653.39 13,933,237.43 1 年以内 6,469,581.29 6% 388,174.88 0% 1-2 年 1,742,640.89 6% 104,558.45 30% 522,792.27 其他应收款 2-3 年 126,909.77 6% 7,614.59 60% 76,145.86 3 年以上 7,616,901.32 6% 457,014.08 100% 7,616,901.32 合 计 15,956,033.27 957,362.00 8,215,839.45 总 计 38,000,256.22 2,280,015.39 22,149,076.88 注：由于会计估计变更，导致本期增提坏账准备 19,869,061.49 元，其中：对当期利润 总额的影响数为调减 17,483,919.53 元，调增未确认投资损失 2,280,878.86 元，调减少数股东 损益 104,263.10 元。 2.22 合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为依据，按 照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并财务报表各 项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有 的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公 司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 3．税项 3.1 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税额后的余额缴纳。 3.2 营业税税率为 5%。 3.3 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 3.4 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 3.5 城市堤防维护费为应纳流转税额的 2%。 3.6 地方教育发展费为销售收入的 1‰。 3.7 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 3.8 企业所得税税率为 33%。 52 4． 控股子公司及合营企业 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 (万元) 武汉石油集团实友房地产开 房地产开 1000 房地产开发；商品房销售；建筑材料、 发有限责任公司 发企业 装饰材料、金属材料销售。 武汉石油集团金狮石化有限 工业企业 900 石油制品（不含成品油）生产、销售、 责任公司 储存、运输；成品油仓储；金属材料、 建筑材料批发兼零售。 本公司 本公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1000 100% 是 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 882 98% 是 5． 财务报表主要项目注释 （以下附注未经特别注明，金额单位为人民币元） 5.1 货币资金 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 现 金 123.81 7,238.56 银行存款 27,129,240.39 30,780,699.22 合 计 27,129,364.20 30,787,937.78 5.2 应收票据 票据种类 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,500,000.00 2,410,000.00 合 计 1,500,000.00 2,410,000.00 5.3 应收款项（含应收账款和其他应收款） 5.3.1 应收账款按账龄列示如下： 2006 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 7,989,365.76 36.24% 0% 53 1-2 年 13,750.09 0.06% 30% 4,125.03 2-3 年 279,986.75 1.27% 60% 167,992.05 3 年以上 13,761,120.35 62.43% 100% 13,761,120.35 合 计 22,044,222.95 100.00% 13,933,237.43 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 1,831,572.51 7.40% 6% 109,894.35 1-2 年 2,492,931.45 10.07% 6% 149,575.88 2-3 年 3,479,751.96 14.07% 6% 208,785.12 3 年以上 16,941,195.29 68.46% 6% 1,016,471.72 合 计 24,745,451.21 100.00% 1,484,727.07 5.3.2 其他应收款按账龄列示如下： 2006 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 6,469,581.29 40.55% 0% 1-2 年 1,742,640.89 10.92% 30% 522,792.27 2-3 年 126,909.77 0.79% 60% 76,145.86 3 年以上 7,616,901.32 47.74% 100% 7,616,901.32 合 计 15,956,033.27 100.00% 8,215,839.45 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 4,282,549.06 29.78% 6% 256,952.95 1-2 年 223,603.87 1.55% 6% 13,416.23 2-3 年 435,162.71 3.03% 6% 26,109.77 3 年以上 9,437,702.66 65.64% 6% 566,262.16 合 计 14,379,018.30 100.00% 862,741.11 5.3.3 应收款项说明事项 54 5.3.3.1 应收款项期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项， 详见本附注 7 关联方关系及其交易。 5.3.3.2 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉汉石油品运输有限责任公司 3,996,764.00 2006 年 往来款 海南鑫磊石油物资贸易公司 3,489,932.80 2002-2004 年 往来款 武汉市人防办公室 800,000.00 2002-2004 年 往来款 武汉石油设备工程公司 798,599.20 2001-2006 年 往来款 武汉顺通劳务有限责任公司 744,537.73 2006 年 往来款 5.3.3.3 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金 额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 8,595,023.03 38.99% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 9,829,833.73 61.61% 5.4 预付账款 5.4.1 预付账款按账龄列示如下： 账龄 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 67,380,805.13 100.00% 24,007,085.41 99.78% 1-2 年 52,398.72 0.22% 合计 67,380,805.13 100.00% 24,059,484.13 100.00% 注 1：预付账款期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项， 详见本附注 7 关联方关系及其交易。 注 2：预付账款期末余额比期初余额增加了 180.06%，主要原因系本期购货预付款增加 所致。 5.5 存货 5.5.1 明细情况 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 4,830,056.71 6,471,209.17 947,588.80 55 包装物 351,044.88 226,393.66 69,843.31 库存商品 23,896,580.04 14,305,261.23 1,283,609.43 开发产品及成本 135,667,349.73 18,416,795.71 143,387,376.47 合 计 164,745,031.36 18,416,795.71 164,390,240.53 2,301,041.54 5.5.2 存货跌价准备增减变动情况 2005 年 12 月 类 别 本期增加数 本期减少数 2006 年 12 月 31 日 可变现净值确定依据 31 日 原 材 料 947,588.80 947,588.80 以预计售价减去销售 包 装 物 69,843.31 69,843.31 所需的预计费用后的 库存商品 1,283,609.43 1,283,609.43 价值作为可变现净值 开发产品及成本 18,416,795.71 18,416,795.71 合 计 2,301,041.54 18,416,795.71 2,301,041.54 18,416,795.71 5.6 待摊费用 费用项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 期末结存原因 保险费 448,085.86 报刊费 3,990.60 养路费 28,996.71 有线电视网络费 5,000.00 租赁费 2,119,114.43 1,166,608.77 尚在受益期间内 合 计 2,119,114.43 1,652,681.94 5.7 长期股权投资 5.7.1 长期股权投资明细项目列示如下: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对其他企业股权投资 12,880,722.12 10,000,000.00 2,880,722.12 14,914,463.02 10,596,113.02 4,318,350.00 合 计 12,880,722.12 10,000,000.00 2,880,722.12 14,914,463.02 10,596,113.02 4,318,350.00 56 5.7.2 长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 2006 年 12 月 期末市价 31 日 武汉市新华商业股份有限公司 法人股 500,000 2.61% 500,000.00 500,000.00 无 武汉东风鸿泰控股集团有限公司 法人股 1,260,000 0.63% 1,000,000.00 无 武汉昌盛实业股份有限公司 法人股 200,000 0.67% 200,000.00 无 武汉西汉正街实业发展股份有限公司 法人股 200,000 0.80% 200,000.00 200,000.00 无 交通银行武汉分行 法人股 100,000 0.00099% 119,150.00 无 武汉市力诺工业股份有限公司 有限售条件的流 37,310 0.024% 49,200.00 49,200.00 4.17 元/股 通股 武汉九通实业(集团)股份有限公司 法人股 500,000 2.25% 500,000.00 500,000.00 无 南京水运实业股份有限公司 有限售条件的流 1,066,054 0.21% 1,000,000.00 831,522.12 7.75 元/股 通股 小 计 3,568,350.00 2,080,722.12 5.7.3 其他长期股权投资明细情况 投资 被投资单位名称 投资金额 2006 年 12 月 31 日 占注册资本比例 期限 武汉劲松实业有限公司 长期 100,000.00 10% 黑龙江省高级润滑油公司 长期 50,000.00 0.45% 湖北昊角新材料股份有限公司 长期 10,800,000.00 10,800,000.00 21.60% 小 计 10,950,000.00 10,800,000.00 注：被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大 限制。 5.7.4 股权投资减值准备 5.7.4.1 明细情况 2005 年 12 月 项 目 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 31 日 湖北省红安加油站 103,900.00 103,900.00 湖北省黄冈加油站 453,134.02 453,134.02 武汉市新洲加油站 39,079.00 39,079.00 湖北昊角新材料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 小 计 10,596,113.02 596,113.02 10,000,000.00 57 注 1：湖北省红安加油站、湖北省黄冈加油站和武汉市新洲加油站已撤销，长期投资账 面余额予以转销。 注 2：湖北昊角新材料股份有限公司计提原因：该公司自成立以来，多年处于试产阶段， 不能形成生产规模，不能产生效益，已处于停产状态。 5.8 股权分置流通权 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 南京水运实业股份有限公司 168,477.88 合 计 168,477.88 5.9 固定资产 5.9.1 固定资产原值 固定资产分类 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 122,808,087.59 501,015.94 8,801,200.02 114,507,903.51 油气集输设施 311,001,590.36 101,457.17 12,820,019.68 298,283,027.85 运输设备 34,853,976.08 1,312,764.00 19,560,502.00 16,606,238.08 其他设备 63,586,207.88 215,530.00 2,218,713.76 61,583,024.12 合计 532,249,861.91 2,130,767.11 43,400,435.46 490,980,193.56 注：固定资产本期由在建工程转入 701,683.11 元。 5.9.2 累计折旧 固定资产分类 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 39,838,024.66 3,004,396.77 2,871,759.77 39,970,661.66 油气集输设施 87,867,917.58 11,429,583.15 5,133,025.27 94,164,475.46 运输设备 21,491,572.36 3,360,224.93 13,392,608.04 11,459,189.25 其他设备 28,998,659.72 2,378,187.07 1,180,781.21 30,196,065.58 合计 178,196,174.32 20,172,391.92 22,578,174.29 175,790,391.95 58 5.9.3 固定资产减值准备 固定资产分类 2005 年 12 月 31 日 本期 本期减少 2006 年 12 月 计提原因 增加 31 日 房屋及建筑物 10,290,323.11 10,290,323.11 资产长期闲置 油气集输设施 12,309,161.81 4,176,528.70 8,132,633.11 资产长期闲置 运输设备 104,528.90 104,528.90 资产长期闲置 其他设备 6,091,981.30 6,091,981.30 资产陈旧过时 合 计 28,795,995.12 4,176,528.70 24,619,466.42 注：固定资产减值准备本期减少主要是部分加油站已拆除核销。 5.10 在建工程 5.10.1 在建工程明细情况 2005 年 12 月 本期转入 2006 年 12 月 工程项目名称 本期增加额 其他减少额 31 日 固定资产额 31 日 海南加油站工程 6,720,000.00 6,720,000.00 加油站改造 13,474,756.80 13,474,756.80 金狮厂房改造 419,311.84 217,719.84 201,592.00 油站分公司加油站工程 512,654.81 7,566,125.93 483,963.27 7,594,817.47 大庄油库工程 195,197.50 10,306.50 184,891.00 合 计 20,902,609.11 7,985,437.77 701,683.11 10,306.50 28,176,057.27 5.10.2 在建工程明细情况 工程项目名称 预算数(万元) 资金来源 工程投入占预算的比例 海南加油站工程 850.00 其他 79.06% 加油站改造 1,500.00 其他 89.83% 油站分公司加油站工程 929.00 其他 81.75% 5.11 无形资产 5.11.1 无形资产明细情况 59 类 别 2005 年 12 月 31 日 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 2006 年 12 月 31 日 商誉 802,807.47 802,807.47 软件 30,000.00 30,000.00 合 计 832,807.47 832,807.47 5.11.2 无形资产明细情况 类 别 取得方式 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 商誉 溢价收购股权 1,284,491.94 1,284,491.94 软件 购买 30,000.00 30,000.00 合 计 1,314,491.94 1,314,491.94 5.12 长期待摊费用 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 2006 年 12 月 31 日 租赁费 30,114,897.23 1,053,500.00 3,979,988.73 27,188,408.50 合 计 30,114,897.23 1,053,500.00 3,979,988.73 27,188,408.50 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 租赁费 41,487,047.00 14,298,638.50 1-13 年 合 计 41,487,047.00 14,298,638.50 5.13 短期借款 借款条件 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 信用借款 98,000,000.00 合 计 98,000,000.00 注：短期借款期末余额比期初余额减少了 100%，主要原因系归还借款并未新增借款所 致。 5.14 应付账款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金 额 17,378,164.65 7,493,269.41 60 注 1：应付账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付账款期末余额比期初余额增加了 131.92%，主要原因系购货暂估所致。 5.15 预收账款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金 额 8,861,895.20 7,677,647.22 注：预收账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.16 应付工资 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 性质或原因 工资 2,064,499.63 1,645,377.81 计提未发放 合 计 2,064,499.63 1,645,377.81 5.17 应付股利 主要投资者 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 欠付股利原因 国家股 20,970,470.63 15,964,754.46 已分配未支付股利 法人股 993,408.00 1,715,844.00 已分配未支付股利 个人股 7,268.15 3,006.03 已分配未支付股利 合 计 21,971,146.78 17,683,604.49 注：2006 年 6 月 30 日公司股东大会审议通过 2005 年度利润分配方案，以 2005 年末总 股本为基数按每 10 股 0.70 元（含税）向全体股东派发现金红利，该方案于 2006 年 8 月实 施。 5.18 应交税金 税 种 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 增值税 3,359,237.81 927,492.15 营业税 1,026,683.78 848,269.74 个人所得税 176,848.10 548,001.53 城市维护建设税 338,550.59 33,607.44 企业所得税 -264,310.58 -1,323,582.23 车船使用税 737.49 61 税 种 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 印花税 835,847.18 6,707.20 土地使用税 445,705.12 2,138.36 房产税 487,193.63 371,828.31 合 计 6,405,755.63 1,415,199.99 注：应交税金期末余额比期初余额增加了 352.64%，主要原因系提取的增值税未交所致。 5.19 其他应交款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 教育附加费 145,180.76 -9,942.22 平抑副食品价格基金 164,368.83 126,952.13 堤防维护费 65,236.26 -41,084.32 地方教育发展基金 117,381.49 80,057.78 合 计 492,167.34 155,983.37 5.20 其他应付款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金 额 129,948,114.28 109,031,578.86 注 1：其他应付款期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项，详见本附注 7 关联方关系及其交易。 注 2： 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 75,085,243.50 收购加油站款 中国石油化工股份有限公司 25,300,000.00 收购加油站款 武汉国有资产经营公司 3,500,000.00 股权转让尾款 5.21 专项应付款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 性质或内容 安保基金 541,954.69 530,330.33 返还的安保基金 拆迁补偿款 4,146,268.17 收到的搬迁补偿款 合 计 4,688,222.86 530,330.33 62 注 1：专项应付款期末余额比期初余额增加了 784.02%，主要原因系拆迁补偿款增加所 致。 注 2：安保基金系收到返还的安保基金，根据石化股份财会[2003]96 号文规定，企业收 到返还的安保基金，在“专项应付款”中核算。 注 3：拆迁补偿款系收到的政府拆迁补偿款和报废资产及发生的相关费用，根据财企 [2005]123 号文规定，企业收到政府拨给的搬迁补偿款作为专项应付款核算，因搬迁出售、 报废或毁损的固定资产净值核销专项应付款，在搬迁和重建过程中发生的费用直接核销专项 应付款。 5.22 股本 单 位：股 本期变动前 本期变动增减(+、-) 期末余额 项 目 发行 送 公积金 其 小 数量 比例 数量 比例 新股 股 转股 他 计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 96,964,140 66.03% 96,964,140 66.03% 其中:国家持有股份 88,235,940 60.09% 88,235,940 60.09% 境内法人持有股份 8,728,200 5.94% 8,728,200 5.94% 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,964,140 96,964,140 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 49,877,750 33.97% 49,877,750 33.97% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,877,750 49,877,750 三.股份总数 146,841,890 100% 146,841,890 100% 63 5.23 资本公积 本期减 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加额 2006 年 12 月 31 日 少额 股本溢价 69,874,161.30 69,874,161.30 接收捐赠非现金资产准备 101,500.00 101,500.00 其他资本公积转入 25,465,401.83 25,465,401.83 合 计 95,441,063.13 95,441,063.13 5.24 盈余公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2006 年 12 月 31 日 法定盈余公积 31,608,865.59 19,111,804.89 50,720,670.48 法定公益金 15,804,432.81 15,804,432.81 任意盈余公积 26,476,088.57 1,653,686.04 28,129,774.61 合 计 73,889,386.97 20,765,490.93 15,804,432.81 78,850,445.09 注：本期法定公益金减少 15,804,432.81 元，系根据财政部财企[2006]67 号“关于《公 司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”要求调入法定盈余公积。 5.25 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 78,513,144.40 加：本年净利润转入 39,964,961.12 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 3,307,372.08 提取任意盈余公积 按净利 5% 1,653,686.04 应付普通股股利 10,278,932.30 期末未分配利润 103,238,115.10 5.26 主营业务收入 业务分部 2006 年度 2005 年度 成品油销售 3,284,753,194.60 2,672,391,168.58 房地产 15,760,194.80 15,280,592.04 合 计 3,300,513,389.40 2,687,671,760.62 注 1：公司前五名客户销售的收入总额为 699,294,895.86 元，占公司全部销售收入的比 例为 21.19%。 64 注 2：主营业务收入本年比上年增加 22.80%，主要原因系成品油销售量增加、销售价 格上涨共同影响所致。 5.27 主营业务成本 业务分部 2006 年度 2005 年度 成品油销售 3,025,389,168.23 2,467,148,871.05 房地产 13,864,732.00 13,327,749.15 合 计 3,039,253,900.23 2,480,476,620.20 5.28 主营业务税金及附加 类 别 2006 年度 2005 年度 城市维护建设税 3,490,235.21 2,028,092.81 教育附加费 1,521,541.90 869,182.60 消费税 84,390.68 营业税 788,009.74 762,626.97 合 计 5,884,177.53 3,659,902.38 5.29 其他业务利润 2006 年度 2005 年度 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 运输 9,318,926.02 10,846,249.62 -1,527,323.60 8,939,751.45 9,093,499.17 -153,747.72 客房餐饮收入 650,975.07 3,403,742.52 -2,752,767.45 2,419,781.53 4,474,253.12 -2,054,471.59 其 他 2,616,592.23 2,310,992.88 305,599.35 3,113,868.79 2,738,682.56 375,186.23 合 计 12,586,493.32 16,560,985.02 -3,974,491.70 14,473,401.77 16,306,434.85 -1,833,033.08 5.30 管理费用 项 目 2006 年度 2005 年度 管理费用 92,678,934.66 62,163,536.26 合 计 92,678,934.66 62,163,536.26 注：本期管理费用比上年增加 49.09%，主要原因系提取存货跌价准备所致。 5.31 财务费用 65 类 别 2006 年度 2005 年度 利息支出 2,857,911.30 7,092,770.74 减：利息收入 534,644.85 495,746.41 其他 114,415.12 155,422.17 合 计 2,437,681.57 6,752,446.50 注：本期财务费用比上年减少 63.90%，主要原因系本期因借款下降使得利息支出减少 所致。 5.32 投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 273,540.10 282,190.20 股权投资转让收益 596,550.00 40,000.00 长期投资核销 -150,000.00 计提的长期投资减值准备 -10,000,000.00 合 计 720,090.10 -9,677,809.80 注 1：本期转让武汉东风鸿泰控股集团有限公司股权确认投资收益 500,000 元，转让交 通银行武汉分行股权确认投资收益 96,550 元。 注 2：股票投资收益系本期收到武汉东风鸿泰控股集团有限公司 2005 年度分红 104,100 元，交通银行武汉分行 2005 年度分红 9,532 元，南京水运实业股份有限公司 2005 年度分红 159,908.10 元。 5.33 营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 事故赔款 4,960.00 固定资产清理损失 2,085,555.63 滞纳金 2,858.67 罚款支出 513,302.08 171,150.09 捐赠 10,000.00 14,000.00 残疾人就业保障基金 20,287.48 414.54 地方教育发展费 2,006,802.70 1,444,079.63 66 项 目 2006 年度 2005 年度 平抑副食品价格基金 2,006,802.70 1,444,079.63 堤防维护费 1,013,810.84 586,872.00 合 计 7,659,420.10 3,665,555.89 5.34 非经常性损益（收益为正数、损失为负数） 项 目 2006 年度 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -2,085,555.63 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -539,073.23 扣除非经常性损益的所得税影响数 868,561.27 合计 -1,756,067.59 5.35 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2006 年度 支付的其他与经营活动有关的现金 55,308,888.93 其中：营业费用 31,574,739.43 管理费用 10,010,284.86 6． 母公司财务报表主要项目附注 （以下附注未经特别注明，金额单位为人民币元） 6.1 应收款项 6.1.1 应收账款按账龄列示如下： 2006 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 7,018,743.58 46.23% 0% - 1-2 年 13,750.09 0.09% 30% 4,125.03 2-3 年 278,677.15 1.84% 60% 167,206.29 3 年以上 7,869,869.76 51.84% 100% 7,869,869.76 合 计 15,181,040.58 100.00% 8,041,201.08 账 龄 2005 年 12 月 31 日 67 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 1,461,464.25 8.82% 6% 87,687.85 1-2 年 4,990,633.35 30.13% 6% 299,438.00 2-3 年 2,000,160.00 12.08% 6% 120,009.60 3 年以上 8,111,549.78 48.97% 6% 486,692.99 合 计 16,563,807.38 100.00% 993,828.44 6.1.2 其他应收款按账龄列示如下： 2006 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 164,494,159.41 95.42% 0% 6,891,240.37 1-2 年 1,178,592.71 0.68% 30% 353,577.81 2-3 年 126,909.77 0.07% 60% 76,145.86 3 年以上 6,593,887.72 3.83% 100% 6,593,887.72 合 计 172,393,549.61 100.00% 13,914,851.76 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 165,238,806.73 94.82% 6% 198,303.17 1-2 年 223,603.87 0.13% 6% 13,416.23 2-3 年 383,454.79 0.22% 6% 23,007.29 3 年以上 8,419,330.44 4.83% 6% 505,159.82 合 计 174,265,195.83 100.00% 739,886.51 6.1.3 应收款项说明事项 6.1.3.1 应收款项期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项， 详见本附注 7 关联方关系及其交易。 6.1.3.2 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 118,241,165.65 2006 年 往来款 68 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 39,814,408.41 2006 年 往来款 武汉汉石油品运输有限责任公司 3,996,764.00 2006 年 往来款 海南鑫磊石油物资贸易公司 3,489,932.80 2002-2004 年 往来款 武汉市人防办公室 800,000.00 2002-2004 年 往来款 6.1.3.3 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 8,595,023.03 56.62% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 166,342,270.86 96.49% 6.2 长期股权投资 6.2.1 长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 18,168,781.41 18,168,781.41 对其他企业股权投资 12,831,522.12 10,000,000.00 2,831,522.12 14,746,113.02 10,596,113.02 4,150,000.00 合 计 12,831,522.12 10,000,000.00 2,831,522.12 32,914,894.43 10,596,113.02 22,318,781.41 6.2.2 长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股 初始投资成 2006 年 12 月 期末 比例 本 31 日 市价 武汉市新华商业股份有限公司 法人股 500,000 2.61% 500,000.00 500,000.00 无 武汉东风鸿泰控股集团有限公司 法人股 1,260,000 0.63% 1,000,000.00 无 武汉昌盛实业股份有限公司 法人股 200,000 0.67% 200,000.00 无 武汉西汉正街实业发展股份有限公司 法人股 200,000 0.80% 200,000.00 200,000.00 无 武汉九通实业(集团)股份有限公司 法人股 500,000 2.25% 500,000.00 500,000.00 无 南京水运实业股份有限公司 有限售条件 1,066,054 0.21% 1,000,000.00 831,522.12 7.75 元/股 的流通股 小 计 3,400,000.00 2,031,522.12 6.2.3 其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 2006 年 12 月 31 日 占注册资本比例 期限 武汉劲松实业有限公司 长期 100,000.00 10% 黑龙江省高级润滑油公司 长期 50,000.00 0.45% 湖北昊角新材料股份有限公司 长期 10,800,000.00 10,800,000.00 21.6% 69 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 长期 10,000,000.00 100.% 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 长期 9,800,000.00 98% 小 计 30,750,000.00 10,800,000.00 6.2.4 权益法核算的长期股权投资 6.2.4.1 明细情况 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 被投资单位名称 初始投资成本 本期累计增减额 投资额 单位权益增减额 现金红利额 武汉石油集团实友房地产 10,000,000.00 -14,232,593.40 -10,000,000.00 开发有限责任公司 武汉石油集团金狮石化有 9,800,000.00 -3,936,188.01 -9,800,000.00 限责任公司 小 计 19,800,000.00 -18,168,781.41 -19,800,000.00 6.2.4.2 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重 大限制。 6.2.5 股权投资减值准备 本期 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期减少 2006 年 12 月 31 日 增加 湖北省红安加油站 103,900.00 103,900.00 湖北省黄冈加油站 453,134.02 453,134.02 武汉市新洲加油站 39,079.00 39,079.00 湖北昊角新材料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 小 计 10,596,113.02 596,113.02 10,000,000.00 注 1：湖北省红安加油站、湖北省黄冈加油站和武汉市新洲加油站本期核销。 注 2：湖北昊角新材料股份有限公司计提原因：该公司自成立以来，多年处于试产阶段， 不能形成生产规模，不能产生效益，已处于停产状态。 6.3 股权分置流通权 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 南京水运实业股份有限公司 168,477.88 合 计 168,477.88 70 6.4 主营业务收入 业务分部 2006 年度 2005 年度 成品油销售 3,181,822,402.61 2,575,160,885.25 合 计 3,181,822,402.61 2,575,160,885.25 注：公司前五名客户销售的收入总额为 699,294,895.86 元，占公司全部销售收入的比例 为 21.98%。 6.5 主营业务成本 业务分部 2006 年度 2005 年度 成品油销售 2,926,325,328.84 2,377,762,778.39 合 计 2,926,325,328.84 2,377,762,778.39 6.6 投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -18,168,781.41 2,996,486.73 股票投资收益 273,540.10 282,190.20 股权核销 -150,000.00 股权投资处置收益 500,000.00 40,000.00 计提的长期投资减值准备 -10,000,000.00 合 计 -17,545,241.31 -6,681,323.07 7． 关联方关系及其交易 7.1 关联方关系 7.1.1 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质或 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 代表人 中国石油化工集团 北京市朝阳 石油加工、石油化工综合利 母公司之 国有 陈同海 公司 区 用、石油产品业务：包括油田 母公司 气、液化石油气等原料的化工 产品、合成纤维和合成纤维单 体的生产、销售和进出口业务 中国石油化工股份 北京市朝阳 石油加工、石油化工综合利 母公司 股份公司 陈同海 有限公司 区 用、石油产品为原料的化工产 品、合成纤维和合成纤维单体 71 的生产、销售和进出口 武汉石油集团实友 武汉市江汉 房地产开发 子公司 独资 杨大庆 房地产开发有限责 区新华路马 任公司 场角 武汉石油集团金狮 武汉市武昌 石油制品生产 子公司 合资 李峰松 石化有限责任公司 区八坦路 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：万 元) 企业名称 2005 年 12 月 30 日 本期增加数 本期减少数 2006 年 12 月 31 日 中国石油化工集团公司 10,141,200.00 10,141,200.00 中国石油化工股份有限公司 8,670,243.90 8,670,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 900.00 900.00 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位：万 元) 企业名称 2005 年 12 月 30 日 本期增加数 本期减少数 2006 年 12 月 31 日 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 46.25 6,791.20 46.25 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 100 1,000.00 100 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 882.00 98 882.00 98 7.1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国石化集团武汉石油化工厂 同-母公司 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 同-母公司 7.2 关联方交易 7.2.1 采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元） 2006 年度 2005 年度 企业名称 金 额 占购货百分比 金 额 占购货百分比 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 282,434.74 93.59% 230,895.37 93.89% 72 合 计 282,434.74 93.59% 230,895.37 93.89% 注：按中国石油化工股份有限公司的要求，所属单位成品油购进实行统一配置，并以 国家定价作为结算价格。 7.2.2 销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元） 2006 年度 2005 年度 企业名称 金 额 占销货百分比 金 额 占销货百分比 中国石化集团武汉石油化工厂 25,582.63 7.75% 37,624.67 14.00% 合 计 25,582.63 7.75% 37,624.67 14.00% 注：中国石化集团武汉石油化工厂所经营的油品按成品油实行统一配置的要求，由公 司按国家定价销售。 7.2.3 关联方应收应付款项余额 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 预付账款： 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 67,037,297.91 23,554,858.18 预收账款： 中国石化集团武汉石油化工厂 734.78 其他应付款： 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 75,085,243.50 45,085,243.50 中国石油化工股份有限公司 25,300,000.00 25,300,000.00 7.2.4 关键管理人员报酬 2006 年度支付给关键管理人员的报酬总额（税前）为 243 万元。 8． 或有事项 截止 2006 年 12 月 31 日公司及下属子公司无重大需披露之或有事项。 9． 承诺事项 截止 2006 年 12 月 31 日公司及下属子公司无重大需披露之承诺事项。 73 10． 资产负债表日后事项 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。 11． 其他重要事项 关于中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 众环专字（2007）090 号 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）新 旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责 任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表 审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不 存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所 有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指 明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实 施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计 准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2007 年 4 月 4 日 74 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 编 注释 项目名称 金额 号 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 417,480,272.95 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资 8 产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 17,501,966.50 13 其他（少数股东权益） -18,747.83 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 434,963,491.62 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 75 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市 公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公 司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知” 的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并 依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明 确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权 比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、 需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节 表中单列项目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准 则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资 产负债表。该报表业经武汉众环会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 4 日出具了 无保留意见的审计报告（众环审字（2007）第 116 号）。该报表相关的编制基础和主要会计 政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了存货跌价准备、 76 长 期 股 权 投资 减 值 准 备、 固 定 资 产减 值 准 备 。根 据 新 会 计准 则 计 算 递延 所 得 税 资产 17,501,966.50 元，增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 17,501,966.50 元，其中归属于母公司的所 有者权益增加 17,433,760.04 元、归属于少数股东的权益增加 68,206.46 元。 四、其他需要说明的事项 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下 简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和 现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后， 本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表” （以下 简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节 表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数 据之间存在差异。 财务报表及附注业经公司董事会批准。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 77 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 （四）公司章程文本。 董事长： 二 OO 七年四月四日 78