首开股份(600376)2008年年度报告摘要

北京首都开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘希模先生、主管会计工作负责人杨文侃先生及会计机构负责人（会计主管人员）王 枥新先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 首开股份 股票代码 600376 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公 北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园二层 北京市西城区复兴门内大 地址 街 156 号 邮政编码 100031 公司国际互联网网址 http://www.shoukaigufen.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王怡 钟宁 北京市西城区复兴门内大街 156 号Ｄ 北京市西城区复兴门内大街 156 号 联系地址 座 13 层 Ｄ座 13 层 电话 010-66428156 010-66428113 传真 010-66428061 010-66428061 电子信箱 wangyi98@263.net bmb1309@sohu.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 5,839,889,930.71 7,255,163,469.18 -19.51 4,629,496,998.51 利润总额 821,472,732.79 624,707,834.57 31.50 285,282,072.06 归属于上市公司股东 570,718,661.44 317,191,754.07 79.93 167,435,319.58 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 316,288,799.70 -275,177,400.53 214.94 -23,423,322.08 的净利润 经营活动产生的现金 1,088,398,877.60 1,593,758,550.95 -31.71 -2,076,129,143.20 流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 22,153,697,488.26 22,806,410,031.17 -2.86 21,672,084,658.98 所有者权益（或 3,689,065,648.53 3,612,140,501.34 2.13 2,698,023,218.26 股东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.7048 0.3917 79.93 0.21 稀释每股收益（元／股） 0.7048 0.3917 79.93 0.21 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.3906 -1.0592 136.88 -0.09 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 15.47 8.78 增加 6.69 个百分点 6.21 加权平均净资产收益率（%） 15.52 9.18 增加 6.34 个百分点 7.05 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 8.57 -7.62 增加 16.19 个百分点 -0.87 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 8.60 -7.69 增加 16.29 个百分点 -0.99 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 1.34 1.97 -31.98 -0.49 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 4.56 4.46 2.24 3.67 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 47,668,608.62 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 5,870,100.00 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 97,136,540.58 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 17,909,631.07 价值产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 6,447,222.98 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 313,288.37 受托经营取得的托管费收入 1,500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,978,529.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 189,387,728.59 少数股东权益影响额 -5,879,976.41 所得税影响额 -112,901,811.91 合计 254,429,861.74 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 30,007 户 前十名股东持股情况（第十名并列） 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 北京首都开发控股 国有法人 67.92 550,000,000 550,000,000 （集团）有限公司 北京首开天鸿集团 国有法人 9.04 73,186,815 73,186,815 公司 美都控股股份有限 境内非国 4.27 34,615,384 34,615,384 质押 34,599,225 公司 有法人 深圳金阳投资有限 国有法人 2.40 19,443,955 6,453,955 责任公司 全国社保基金一零 其他 0.56 4,562,293 0 九组合 中国建设银行－信 诚精萃成长股票型 其他 0.40 3,200,000 0 证券投资基金 全国社保基金六零 其他 0.34 2,732,407 0 一组合 境内自然 梁志鹤 0.29 2,371,630 0 人 中国工商银行－中 海能源策略混合型 其他 0.26 2,134,053 0 证券投资基金 中国工商银行－建 信优化配置混合型 其他 0.25 2,000,000 0 证券投资基金 中国工商银行－建 信优化配置混合型 其他 0.25 2,000,000 0 证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 深圳金阳投资有限责任公司 12,990,000 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 4,562,293 人民币普通股 中国建设银行－信诚精萃成长 3,200,000 人民币普通股 股票型证券投资基金 全国社保基金六零一组合 2,732,407 人民币普通股 梁志鹤 2,371,630 人民币普通股 中国工商银行－中海能源策略 2,134,053 人民币普通股 混合型证券投资基金 上海浦东发展银行－广发小盘 2,000,000 人民币普通股 成长股票型证券投资基金 中国工商银行－建信优化配置 2,000,000 人民币普通股 混合型证券投资基金 中国农业银行－中海分红增利 1,500,000 人民币普通股 混合型开放式证券投资基金 北京京恒信投资顾问有限公司 1,278,800 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 公司未知上述股东之间是否存在关联关系,亦未知其是否属于一致 的说明 行动人 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 北京首都开发控 2005 年 11 月 22 股（集团）有限 刘希模 100,000 房地产开发 日 公司 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 北京市人民政府 国有资产监督管 理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 被 持 情况 在股 授 有 报告期 东单 予 本 内从公 位或 的 变 公 任期 年初 年末 司领取 可 已 其他 限 姓 性 年 动 司 职务 起止日 持股 持股 的报酬 行 行 期末股 关联 制 名 别 龄 原 行权价 的 期 数 数 总额 权 权 票市价 单位 性 因 （元） 股 （万 股 数 （元） 领取 股 票 元） 数 量 报 票 期 酬、 数 权 津贴 量 2008 年 2 月 20 刘 董事 日～ 希 男 54 0 0 0 是 0 0 长 2009 年 模 5 月 25 日 2008 年 副董 2 月 20 王 事 日～ 少 长、 男 47 0 0 57.11 否 0 0 2009 年 武 总经 5 月 25 理 日 杨 董 2008 年 男 51 0 0 45.7 否 0 0 文 事、 2 月 20 侃 副总 日～ 经 2009 年 理、 5 月 25 财务 日 总监 2008 年 2 月 20 任 日～ 景 董事 男 56 0 0 0 是 0 0 2009 年 全 5 月 25 日 2008 年 董 2 月 20 王 事、 日～ 男 54 0 0 38.51 否 0 0 明 副总 2009 年 经理 5 月 25 日 2006 年 5 月 26 王 日～ 爱 董事 男 31 0 0 0 是 0 0 2009 年 明 5 月 25 日 2006 年 5 月 26 刘 独立 日～ 洪 男 46 0 0 5 否 0 0 董事 2009 年 玉 5 月 25 日 2006 年 5 月 26 宋 独立 日～ 男 43 0 0 5 否 0 0 常 董事 2009 年 5 月 25 日 2006 年 5 月 26 梁 独立 日～ 积 男 45 0 0 5 否 0 0 董事 2009 年 江 5 月 25 日 2008 年 2 月 20 胡 监事 日～ 仕 会主 男 52 0 0 0 是 0 0 2009 年 林 席 5 月 25 日 2008 年 郭 6 月 28 士 监事 男 51 0 0 20.29 否 0 0 日～ 友 2009 年 5 月 25 日 2008 年 2 月 20 李 日～ 监事 女 36 0 0 0 否 0 0 波 2009 年 5 月 25 日 2008 年 2 月 20 潘 副总 日～ 刚 男 48 0 0 41.36 否 0 0 经理 2009 年 升 5 月 25 日 2008 年 2 月 20 潘 副总 日～ 男 45 0 0 38.86 否 0 0 文 经理 2009 年 5 月 25 日 2008 年 2 月 20 赵 副总 日～ 龙 男 38 0 0 32.46 否 0 0 经理 2009 年 节 5 月 25 日 2008 年 2 月 20 董事 王 日～ 会秘 男 42 7,410 7,410 34.95 否 0 0 怡 2009 年 书 5 月 25 日 2008 年 2 月 20 胡 总工 日～ 瑞 男 44 0 0 36 否 0 0 程师 2009 年 深 5 月 25 日 2008 年 2 月 20 王 总经 日～ 宏 男 42 0 0 36 否 0 0 济师 2009 年 伟 5 月 25 日 合 / / / / 7,410 7,410 / 396.25 / / / / 0 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾： 报告期内，在公司董事会领导下，管理层积极顺应市场环境的变化，及时调整经营策略，全力保 障住宅项目开发，对部分高端地产项目和商业地产项目进行主动调整，压缩开发规模，优化产品结构， 取得了良好的效果，实现了公司盈利的持续增长，基本完成了公司 07 年定向发行、整体上市时对 2008 年度业绩的预测。 报告期内，公司实现营业收入 583,988.99 万元，比上年减少 19.51％；实现营业利润 78,445.62 万元，比上年增长 28.62％；实现归属于母公司所有者的净利润 57,071.87 万元，比上年增长 79.93 ％。 2008 年度，公司共实现新开工面积 106.18 万平米,竣工 50.86 万平米，销售签约面积 73.5 万平 米。 针对今年以来房地产市场销售低迷，市场进入调整期、观望期的严峻现实，公司管理层及时研究 对策，调整经营策略。首先，报告期内，管理层对部分高端住宅地产项目和商业地产项目进行了主动 调整，回收资金用于其他房地产项目开发，同时压缩开发规模，降低了公司经营风险。报告期内，公 司将持有的北京耀辉置业有限公司 62％的股权全部转让给香港世纪协润投资有限公司（股权转让款尚 未收到），退出了耀辉国际城这一高端地产项目的开发，降低了公司继续投入所带来的资金压力，股 权转让也将使公司获得良好的投资收益。项目转让方面,报告期内，公司相继转让了望京 B15 商业地块 项目和复兴门内大街 4-2#项目，并通过转让项目公司股权，退出了北京市大兴区黄村镇孙村组团项目 的土地一级开发工作。通过这些非住宅类项目的转让，公司回收了部分现金，缓解了资金压力，能够 更加专注于住宅项目的开发，突出了公司在住宅开发方面的优势。 从第三季度开始，公司采取更为灵活的价格策略和营销手段，大力推进项目销售，取得了良好的 效果。报告期内，公司与北京城建合作开发的“首城国际”项目，区位价格优势明显，推出后市场反 响热烈，预售情况良好；地处北京朝阳区望京的“国风上观”和“知语城”两个项目，也由于采取了 更为灵活的销售策略，在第四季度实现了良好的销售业绩。 报告期内，公司综合实力和企业形象不断提升。在“2008 年中国房地产上市公司 TOP10 研究”评 比中，首开股份进入“综合实力 TOP10”和“经营规模 TOP10”之列，成功入选上证 180 指数样本股， 并获评“中国上市公司金牛奖百强和金牛奖成长性百强”企业。 报告期内，公司着重强化关键业务环节管理，一是加强了项目定位和规划设计工作；二是继续强 化成本控制工作，推进项目责任书的审核和签订，加大项目责任制的落实工作，通过切实落实项目经 营责任制，使公司对项目成本、收益的控制力度进一步增强；三是重视并发挥经营计划的全程控制作 用，建立了符合上市公司要求的计划指标体系和权责明确的三级计划组织管理体系。 2、宏观经济形势分析 自美国次贷危机以来，一场全球性的金融海啸席卷全球，股市出现暴跌，国际贸易持续萧条，在 这样的经济环境下，各行业均出现了不同程度的困顿、萧条状况。因受其影响，我国国民经济发展出 现波动，不稳定的局面，主要表现为经济增长速度放缓，几大支柱行业形势萎靡，市场消费信心受到 严重影响。房地产行业作为宏观经济的晴雨表，自 2007 年四季度开始进入深幅调整阶段。2008 年全 国房地产市场成交量急剧萎缩，据国家统计局官方数据显示，2008 年全国商品住宅销售面积同比下降 20.3%，销售额同比下降 20.1%，其中北京、上海、广州、深圳等重点城市的下跌幅度则远高于全国平 均数据，意味着中国地产行业跌落到低谷期。 08 年，宏观政策对房地产行业的调控显现出明显的“先抑后扬”的特点。2008 年上半年，国家 仍然延续 07 年的思路，持续加大了宏观调控力度。但随着年中宏观经济增速放缓，政府的政策导向发 生了改变，逐步将工作重心由“防通胀”转为“保证经济平稳快速发展”，并在 2008 年下半年陆续出 台了一系列经济刺激政策，以增加投资、扩大内需，促进经济稳定增长。在房地产方面，年末国务院 下发了《关于促进房地产市场健康发展的若干意见》，明确提出给予房地产企业和购房者更多的信贷 支持和税收优惠，进一步鼓励商品住房消费，促进房地产市场健康发展。 2009 年，房地产行业预期将延续 08 年的调整格局，但随着国家加大经济振兴力度、大力刺激消 费以及行业调控的放宽，房地产市场价格与交易量大幅下滑的趋势得到初步缓解，市场可能呈现弱市 中相对平衡的状态，行业的整合将进一步加剧。 3、报告期内公司总体经营情况。 （1）报告期内公司主营业务收入、成本情况： 公司 2008 年度房地产重点项目情况表 单位：万平方米 占地 08 年 08 年 项目类 项目 权益 面积 规划建 新开 累计竣 08 年销售 项目名称 位置 竣工 别 进度 （% ） (公 筑面积 工面 工面积 签约面积 面积 顷） 积 北京 竣工、 奥运村项目 市朝 商品房 未交 46.00 27.55 53.44 0.00 0.00 0.00 29.00 （国奥村） 阳区 用 望京 A1 区 C 北京 组团（国风上 市朝 商品房 在建 100.00 9.45 31.54 0.00 0.00 0.00 0.97 观） 阳区 北京 望京 K7 区 部分 市朝 商品房 100.00 13.58 27.40 0.02 4.23 4.23 1.41 （知语城） 竣工 阳区 北京 通惠家园 B 区 市朝 商品房 竣工 100.00 8.40 12.30 0.00 12.30 12.30 0.91 （壹线国际） 阳区 回龙观 北京 D02/F06 住宅 市昌 商品房 在建 100.00 13.95 41.88 0.00 0.00 0.00 0.00 及商业 平区 回龙观 北京 经济适 A03A05 住宅 市昌 竣工 100.00 16.04 26.33 0.00 26.33 26.33 2.06 用房 及配套 平区 北京 经济适 未开 回龙观 F05 市昌 100.00 20.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 用房 工 平区 北京 幸福二村（首 市朝 综合 竣工 100.00 2.60 15.23 0.00 0.00 13.96 0.92 开幸福广场） 阳区 北京 幸福三村 C 区 市朝 综合 在建 100.00 2.50 14.64 0.00 0.00 0.00 0.00 阳区 北京 西内大街 1# 市西 综合 竣工 100.00 0.80 2.74 0.00 2.74 2.74 2.38 项目 城区 紫芳园三区 北京 （时代紫芳 市丰 商品房 竣工 96.88 2.76 13.41 0.00 0.00 13.41 0.76 竹园） 台区 紫芳园四区 北京 未开 （时代紫芳 市丰 商品房 96.88 2.82 14.98 0.00 0.00 0.00 0.00 工 藤园） 台区 紫芳园五区 北京 未开 （时代紫芳 市丰 商品房 96.88 6.89 16.89 0.00 0.00 0.00 0.00 工 荆园） 台区 回龙观 G 区经 北京 经济适 部分 济适用住房 市昌 51.00 55.74 96.81 0.38 3.00 54.74 16.87 用房 竣工 项目 平区 北京 耀辉国际城 市朝 商品房 在建 62.00 2.68 24.76 0.00 0.00 0.00 0.00 阳区 单店住宅小 北京 区二期（首开 市朝 商品房 在建 100.00 50.29 59.02 22.60 0.00 0.00 1.32 常青藤） 阳区 广渠路 36＃ 北京 地项目（首城 市朝 商品房 在建 50.00 23.25 59.46 47.20 0.00 0.00 2.46 国际） 阳区 机场东路项 北京 未开 综合 50.00 7.46 19.86 0.00 0.00 0.00 0.00 目 市顺 工 义区 北京 小屯馨城 市丰 两限房 在建 90.00 14.74 21.85 0.00 0.00 0.00 0.00 台区 常营二期经 北京 济适用房 A 标 经济适 市朝 在建 100.00 7.60 20.50 20.50 0.00 0.00 9.82 段（首开畅心 用房 阳区 园） 北京 大兴榆垡 38# 未开 市大 商品房 100.00 14.09 7.30 0.00 0.00 0.00 0.00 地项目 工 兴区 天津 部分 天津湾 市河 综合 50.00 60.00 112.64 0.30 0.00 0.00 0.82 竣工 西区 天津 万德花园二 市南 综合 在建 70.00 1．54 7.61 0.00 0.00 0.00 0.00 期 开区 烟台凯旋城 烟台 二期（滨海广 市芝 综合 在建 100.00 1.53 11.89 0.00 0.00 0.00 1.38 场） 罘区 海门 海门理想城 市开 商品房 在建 100.00 10.83 33.86 12.19 0.00 0.00 1.77 项目 发区 海门 海门锦源国 未开 市海 商品房 73.80 71.19 68.3 0.00 0.00 0.00 0.00 际项目 工 门港 苏州 未开 苏州 34#地 市吴 商品房 100.00 9.00 17.83 0.00 0.00 0.00 0.00 工 中区 苏州 苏州 69#地项 未开 市相 商品房 100.00 11.30 28.32 0.00 0.00 0.00 0.00 目 工 城区 苏州 苏州 90#地项 市工 未开 商品房 100.00 12.62 24.49 0.00 0.00 0.00 0.00 目 业园 工 区 武汉颐翠苑 武汉 商品房 在建 100.00 2.07 4.85 2.90 0.00 0.00 0.66 小区 市 扬州 扬州 421#项 未开 市邗 商品房 100.00 7.25 12.92 0.00 0.00 0.00 0.00 目 工 江区 重庆 重庆江北农 未开 市江 商品房 46.00 41.30 60.00 0.00 0.00 0.00 0.00 场项目 工 北区 重点项目小 531.82 1002.78 106.09 48.60 127.71 73.51 计 公司主要供应商、客户情况 报告期内，本公司前五名供应商合计的采购额 38497.71 万元，占全年采购总额的 9.26%。 报告期内，本公司前五名客户合计的营业收入额为 141,999.80 万元，占全年销售总额的 24.32%。 （2）报告期内公司资产构成同比发生变动的说明 单位：元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 期末比期初占总资产 占总资产 占总资产 比重的增减数 金额 金额 的比重℅ 的比重℅ 总资产 22,153,697,488.26 100 22,806,410,031.17 100 货币资金 2,800,558,901.55 12.64 3,117,590,551.85 13.67 减少 1.03 个百分点 其他应收款 1,537,460,866.45 6.74 2,374,447,301.87 10.41 减少 3.67 个百分点 存货 13,948,276,866.50 61.16 13,103,764,598.40 57.46 增加 3.50 个百分点 短期借款 1,230,000,000.00 5.39 3,392,210,000.00 14.87 减少 9.48 个百分点 预收款项 3,631,767,233.78 15.92 4,355,629,766.33 19.10 减少 3.18 个百分点 一年内到期的非流动 3,708,000,000.00 16.26 3,137,000,000.00 13.75 增加 2.51 个百分点 负债 长期借款 5,063,000,000.00 22.20 4,021,000,000.00 17.63 增加 4.57 个百分点 资本公积 1,229,414,202.38 5.39 1,406,595,580.94 6.17 减少 0.78 个百分点 货币资金变化的原因：报告期末货币资金比期初有所减少。 其他应收款变化的原因：报告期内，公司合营企业北京惠明置业有限公司归还部分股东借款及部 分投标保证金转为土地成本。 存货变化的原因：报告期内，期房销售量下降。 短期借款变化的原因：公司借款结构发生变化，短期借款比例下降。 预收账款变化的原因：报告期内，期房销售量下降。 一年内到期的非流动负债变化的原因：公司借款结构发生变化，短期借款比例下降。 长期借款变化的原因：公司借款结构发生变化，长期借款比例增加。 资本公积变化的原因：报告期内资本公积减少，原因是可供出售金融资产的公允价值变动及相应 的递延所得税影响。 （3）报告期内主要财务数据同比发生变化的说明 单位：元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 增减额 变化原因 营业收入 5,839,889,930.71 7,255,163,469.18 -1,415,273,538.47 公司营业收入降低 营业成本 3,873,553,713.10 5,166,241,400.58 -1,292,687,687.48 结算面积减少 ①报告期应纳税营业额减 营业税金及附加 213,889,811.88 717,446,972.34 -503,557,160.46 少；②报告期冲回以前年度 土地增值税 18938.77 万元 财务费用 225,134,897.66 209,637,314.50 15,497,583.16 报告期利息支出增加 ①2007 年度资产减值损失 为－8711.19 万元；②报告 资产减值损失 88,528,939.33 -87,111,937.33 175,640,876.66 期计提存货跌价损失 4014.65 万元 报告期内，公司土地开发、 营业利润 784,456,185.59 609,905,378.92 174,550,806.67 转让业务利润率高于去年 利润总额 821,472,732.79 624,707,834.57 196,764,898.22 报告期公司营业利润增加 净利润 573,593,562.79 338,623,672.97 234,969,889.82 报告期公司营业利润增加 （4）报告期内公司现金流量表同比发生变动的情况说明 单位：元 币种：人民币 项目 2008 年 2007 年 增减额 变化原因 经营活动产生的现 报告期销售商品、提供劳务 1,088,398,877.60 1,593,758,550.95 -505,359,673.35 金流量净额 收到的现金减少 报告期取得子公司及其他 投资活动产生的现 -180,296,674.29 84,711,747.98 -265,008,422.27 营业单位支付现金净额 金流量净额 3.03 亿元 ①偿还债务支付的现金比 上一年度有所增加；②报告 筹资活动产生的现 -1,304,221,624.67 -836,025,864.84 -468,195,759.83 期分配股利、利润或偿付利 金流量净额 息支付的现金比上一年度 有所增加 现金及现金等价物 -396,675,338.93 838,987,761.39 -1,235,663,100.32 净增加额 （5）公司主要控股、参股公司的经营情况及业绩 单位: 万元 币种:人民币 本公司直 公司名称 经营范围 接持股比 期末净资产 营业收入 净利润 例％ 北京城市开发集团有限责任公 房地产开发经营 100.00 1,619,993.99 422,222.74 57,654.09 司 海门市融辉置业有限公司 房地产开发经营 90.00 87,343.92 0.00 926.29 北京天鸿集团烟台天鸿时代房 房地产开发经营 90.00 74,119.24 3,312.62 -1,052.95 地产开发有限责任公司 北京颐安房地产股份有限公司 房地产开发经营 67.65 34,089.15 3,289.08 -252.74 三亚天鸿度假村有限公司 酒店物业经营 95.89 5,997.34 1,156.62 -264.29 北京宝辰饭店有限公司 酒店物业经营 80.00 4,548.71 6,203.94 -329.95 北京燕华置业有限公司 房地产开发经营 75.00 38,311.03 3,049.79 409.21 京华房产有限公司 物业经营 70.00 46,119.89 6,639.34 -90.22 北京联宝房地产有限公司 物业经营 30.00 16,486.63 1,031.15 276.41 北京首开天成房地产开发有限 房地产开发经营 100.00 107,465.47 0.00 -696.56 公司 北京耀辉置业有限公司 房地产开发经营 62.00 145,873.56 2,331.60 -4,646.67 天津华升房地产发展有限公司 房地产开发经营 70.00 15,057.42 187.87 -322.71 北京天鸿嘉诚房地产开发有限 房地产开发经营 51.00 86,273.79 132,919.86 4,982.37 公司 苏州首开嘉泰置业有限公司 房地产开发经营 100.00 57,733.37 0.00 -171.60 北京惠明置业有限公司 房地产开发经营 50.00 -7,394.61 0.00 －244.16 天津海景实业有限公司 房地产开发经营 50.00 47,066.37 50,386.82 1,625.16 北京中关村农林科技园有限责 房地产开发经营 50.00 6,159.31 0.00 -161.04 任公司 北京发展大厦有限公司 写字楼物业经营 50.00 16,300.50 9,510.20 1,455.48 国奥投资发展有限公司 房地产开发经营 46.00 136,003.90 291.95 -1,613.16 北京方庄物业管理有限责任公 物业管理 36.00 1,320.94 10,474.35 -264.75 司 北京鸿云投资有限公司 房地产开发经营 33.00 2,659.26 0.00 -135.64 北京东银燕华有限公司 房地产开发经营 40.00 -612.00 0.00 -3,257.95 北京天鸿安信房地产开发有限 房地产开发经营 20.00 -278.71 140.97 -556.34 公司 4、公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场格局 2009 年，国际金融危机还将继续蔓延，全球经济衰退风险将继续加大，加上我国经济生活中尚 未解决的深层次矛盾和问题，我国经济发展将面临更加严峻复杂的局面，经济下行压力加大，企业经 营困难增多。但是，中央明确出台了一系列的促进市场健康发展的政策，对于公司来说，既面临着巨 大的挑战，也存在难得的机遇。 由于“保增长、扩内需”政策效应是一个累积见效的缓进过程,对市场提振的效果尚未显现，对于 房地产行业而言,房价走势的不确定性与巨大的住房刚性需求的有效释放之间、居民对收入预期增长的 不确定性与市场对价格的接受程度之间的博弈还将持续。2009 年,房价仍将面临继续回调的压力,房地 产价格底部仍然不明朗, 加之资本市场低迷的状况在短期内很难有一个根本的改变，开发企业仍将面 临巨大的资金回笼压力。 近期，建设部已明确宣布，今后三年中央财政将投资 9000 亿元，增加 200 多万套廉租房、400 多 万套经济适用房，及 220 万户的棚户区改造。从以往的市场表现看，保障性住房的推出对商品房的购 买需求的分流在所难免。此次中央政府推出了前所未有的保障性住房建设计划，短期内将对商品房市 场带来冲击，房地产市场的格局将由此改观。 2009 年，中央经济工作会议把“保增长”作为宏观调控的首要任务，并提出“要保持房地产市场 稳定健康发展”，说明中央认可房地产的产业地位和对“保增长”的巨大作用。国务院出台的 “国十 三条”楼市新政，包括有条件放开“第二套房贷款政策”、减免住房转让环节营业税、加强对房地产 项目的信贷支持等多项刺激房地产市场的政策措施，将对楼市交易活跃度起到积极的促进作用。在政 策环境和市场环境具备激活条件时，刚性需求能够有所释放。同时，中央已明确实行适度宽松的货币 政策，并提出要特别“支持合理融资需求，加大对中低价位、中小套型普通商品住房建设特别是在建 项目的信贷支持，对有实力有信誉的房地产开发企业兼并重组提供融资和相关金融服务”，不仅强调 了对普通住房供给和房地产流通的支持，也表明了中央“救市”政策开始向扶持优秀房地产企业倾斜。 此外，房地产行业的整合进入到一个白热化的阶段。一是由于去年大量中小型开发商面临资金链 断裂的状况，急于通过转让项目而摆脱困境，低价收购项目的机会大量存在；二是中央国资委对一些 中央企业进一步加强整合和调整，非主业的房地产项目将会进行调整；三是去年大量的土地上市项目 流拍，土地价格持续下滑，从市场上获取新的土地资源，已经出现低成本的有利条件。 （2）公司未来发展机遇和挑战，发展战略 面对新的形势和环境，公司管理层将继续贯彻产业经营和资本运营互为支撑的“双轮驱动，稳步 扩张”的发展模式，围绕商品住宅开发的核心业务环节，提升产品品质，缩短项目开发周期，同时主 动调整产品结构，降低财务成本。 09 年，行业资金整体紧张的局面不会改变，公司将进一步扩展融资渠道，在加紧定向发行工作的 同时，积极推动合资合作、信托融资等融资方式。 在后续发展方面，公司将积极进行项目储备，充分利用近期土地获取成本低的有利条件，适当增 加储备，增强后续的发展能力。同时，针对保障性住房建设市场急剧扩大的市场前景，公司将充分发 挥自身国有控股大型开发企业的资源优势和从事保障性住房开发建设的丰富经验，密切关注市场变化， 积极寻找投资机会，力争在全新的市场格局中取得更大的市场份额。 在经营方面，公司将通过灵活的营销手段促进销售，同时继续强调和深化成本控制工作，保持公 司财务状况的稳健。 5、公司当前存在的主要问题： （1）与行业内先进企业相比，公司项目开发周期长，成本费用高，盈利模式有待清晰，盈利能力相比 先进企业还有一定差距。 （2）项目策划和产品设计能力与市场需求间存在差距，产品的竞争能力和溢价能力有待提高。 （3）公司尚未建立起对董事、高级管理人员和核心业务人员的激励约束机制。 6、公司 2009 年度业务发展计划： （1）全面实现年度综合计划：2009 年公司计划实现新开 105 万平米左右，竣工 124 万平米左右，销 售面积 70 万平米左右。 （2）力争后续项目有所增加，实现新增建筑面积 100 万平米的项目储备。 （3）全面提升管理水平，加快建立与市场接轨的体制机制。 公司 2009 年度主要开发项目生产经营计划表 单位：万平米 项目类 项目进 权益 规划建 09 年新 09 年竣 09 年预计签 项目名称 位置 别 度 （% ） 筑面积 开面积 工面积 约面积 北京市 竣工、交 奥运村项目（国奥村） 商品房 46 53.44 0.00 53.44 5.00 朝阳区 用 望京 A1 区 C 组团（国 北京市 商品房 在建 100 31.54 0.00 16.36 2.29 风上观） 朝阳区 北京市 部分竣 望京 K7 区（知语城） 商品房 100 27.40 0.00 10.04 2.89 朝阳区 工 北京市 通惠 B 区（壹线国际） 商品房 竣工 100 12.30 0.00 0.00 2.51 朝阳区 回龙观 D02/F06 住宅及 北京市 商品房 在建 100 41.88 28.34 0.00 3.41 商业 昌平区 回龙观 A03A05 住宅及 北京市 经济适 竣工 100 26.33 0.00 0.00 1.30 配套 昌平区 用房 北京市 经济适 回龙观 F05 未开工 100 40.00 0.00 0.00 0.00 昌平区 用房 幸福二村(首开幸福广 北京市 综合 竣工 100 15.23 0.00 0.00 0.66 场） 朝阳区 北京市 幸福三村 C 区 综合 在建 100 14.64 0.00 0.00 0.85 朝阳区 紫芳园三区（时代紫芳 北京市 商品房 竣工 96.88 13.41 0.00 0.00 0.52 竹园） 丰台区 紫芳园四区（时代紫芳 北京市 商品房 新开工 96.88 14.98 14.98 0.00 2.10 藤园） 丰台区 紫芳园五区（时代紫芳 北京市 商品房 未开工 96.88 16.89 0.00 0.00 0.00 荆园） 丰台区 北京市 经济适 部分竣 回龙观 G 区经济适用房 51 96.81 0.00 27.06 3.41 昌平区 用房 工 单店住宅小区二期（首 北京市 商品房 在建 100 59.02 2.20 0.00 3.06 开常青藤） 朝阳区 广渠路 36＃地项目（首 北京市 商品房 在建 50 59.46 11.85 0.00 15.50 城国际） 朝阳区 北京市 机场东路项目 综合 未开工 50 19.86 10.00 0.00 2.55 顺义区 北京市 小屯馨城 两限房 在建 90 21.85 11.85 0.00 7.19 丰台区 常营经济适用房 A 标段 北京市 经济适 在建 100 20.50 0.55 0.00 4.26 （首开畅心园） 朝阳区 用房 北京市 大兴榆垡 38#地项目 商品房 未开工 100 7.30 0.00 0.00 0.00 大兴区 石榴庄五区项目（石榴 北京市 综合 新开工 100.00 2.73 2.73 0.00 0.58 派） 丰台区 天津市 部分竣 天津湾 综合 50 112.64 0.00 1.83 2.75 河西区 工 天津市 万德花园二期 综合 在建 70 7.61 0.00 0.00 0.00 南开区 烟台市 烟台滨海广场 综合 在建 100 11.89 0.00 5.79 1.33 芝罘区 海门市 海门理想城项目 商品房 在建 100 33.86 0.00 9.44 2.48 开发区 海门市 海门锦源项目 商品房 未开工 73.8 68.3 0.00 0.00 0.00 海门港 苏州市 苏州 34#地项目 商品房 未开工 100 17.83 0.00 0.00 0.00 吴中区 苏州市 苏州 69#地项目 商品房 未开工 100 28.32 0.00 0.00 0.00 相城区 苏州市 苏州 90#地项目 工业园 商品房 新开工 100 24.49 5.12 0.00 0.00 区 武汉颐翠苑小区 武汉市 商品房 在建 100 4.85 1.55 0.26 2.11 扬州市 扬州 421#项目 商品房 新开工 100 12.92 6.43 0.00 1.54 邗江区 重庆市 重庆江北农场项目 商品房 新开工 46 60.00 10.00 0.00 1.66 江北区 重点项目小计 1： 978.28 105.60 124.22 69.95 7、公司未来面临的主要风险和应对措施 （1）宏观经济风险：随着全球性金融危机的蔓延，经济发展增速放缓，未来呈现较大的不确定性，经 济的衰退和实体经济的萎缩将对房地产行业产生重大影响。 （2）市场风险：2008 年，房地产市场经历了大幅的调整，成交量萎缩，产品销售不畅，消费者持币 待购情绪浓厚，给公司的经营和销售工作带来极大的压力，公司开发的产品面临销售不畅，运作周期 延长、资金回收缓慢的风险。 （3）经营风险：房地产市场交易价格的大幅回落直接压缩了公司开发项目的盈利空间，公司面临部分 项目盈利水平下降的风险。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 房产销 减少 0.47 个 3,873,712,036.30 2,836,729,310.47 26.77 -42.51 -42.14 售 百分点 土地开 增加 8.69 个 1,677,595,036.21 984,659,631.17 41.31 503.45 357.75 发、转让 百分点 酒店、物 业及出 增加 1.81 个 285,629,656.76 51,849,437.60 81.85 21.64 10.64 租经营 百分点 等 增加 4.87 个 合计 5,836,936,729.27 3,873,238,379.24 33.64 -19.50 -25.01 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京 577,501.21 -7.33 其他地区 6,192.46 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 收购首开集团 下属 12 家公司 否 594,000.00 594,000.00 是 股权 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 按照《公司法》，企业进行分配以母公司为主体。2008 年末，首开股份母公司未分配利润为负数，无法进行 用于公司新项目的投入以及未来的利润分配 利润分配 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 自购买 本年初至本 及的 及的 是否为关 日起至 年末为公司 资产 债权 交易对方 联交易 购买 本年末 贡献的净利 产权 债务 或最终控 被收购资产 收购价格 （如是， 日 为公司 润（适用于同 是否 是否 制方 说明定价 贡献的 一控制下的 已全 已全 原则） 净利润 企业合并） 部过 部转 户 移 香港锦源 海门锦源国际俱 2008 国际投资 乐部有限公司 年3月 6,000 0 否 是 是 有限公司 51%的股份 26 日 北京天鸿集团烟 烟台五源 2008 台天鸿时代房地 投资有限 年8月 1,500 0 否 是 是 产开发有限责任 公司 28 日 公司 10%的股份 香港锦源 海门锦源国际俱 2008 国际投资 乐部有限公司 年9月 34,918.57 0 否 是 是 有限公司 22.8%的股份 10 日 （1）、报告期内，经公司五届二十八次董事会审议通过，本公司控股子公司海门市融辉置业有限公司 受让香港锦源国际投资有限公司持有的海门锦源国际俱乐部有限公司 51%的股份。此项交易为股权收 购，交易完成后本公司持有海门锦源 51％股权，成为海门锦源控股股东。 经北京中企华资产评估有限责任公司评估，在评估基准日 2008 年 2 月 29 日持续经营的前提下，资产 账面价值 100,155,187.55`元，负债账面价值 64,994,066.47`元， 净资产账面价值 35,161,121.08 元(账 面值业经北京天华中兴会计师事务所有限公司审计)；调整后账面总资产为 100,155,187.55 元，总负 债为 64,994,066.47 元，净资产为 35,161,121.08 元。资产评估值 162,817,110.62 元，负债评估值 16,334,066.47 元，净资产评估值 146,483,044.15 元。锦源国际股权价值评估值为 146,483,044.15 元。经本公司与香港锦源协商，确定本公司受让海门锦源 51％股权的价格为人民币 6000 万元。 2007 年，海门锦源公司通过公开竞标取得位于海门市长江江堤北侧及恒山路西侧、玗角河南侧土地的 70 年土地使用权，土地面积 711,926 平方米（折合 1,067.88 亩）。 此次资产收购不构成公司关联交易。本次资产收购已经公司五届二十八次董事会审议通过并生效，根 据本公司公司章程有关规定，本次交易无需经股东大会审议通过。 （2）、报告期内，经公司五届三十五次董事会审议通过，本公司受让烟台五源投资有限公司持有的北 京天鸿集团烟台天鸿时代房地产开发有限责任公司 10%的股份。通过此次股权收购,加上公司已经持有 的烟台天鸿时代 90%的股份，公司将获得“烟台滨海广场”项目的全部权益和利润。 根据北京北方亚事资产评估有限责任公司出具的“北方亚事评报字[2008]第 092 号”评估报告，截至 2008 年 6 月 30 日，烟台天鸿时代公司的资产和负债评估汇总结果为：评估前账面资产总额为 69,632.55 万元，负债总额为 57,952.11 万元，净资产为 11,680.44 万元；调整后账面资产总额为 69,632.55 万 元，负债总额为 57,952.11 万元，净资产为 11,680.44 万元；评估后资产总额为 76,075.59 万元，负 债总额为 57,967.20 万元，净资产为 18,108.39 万元，净资产评估增值 6,427.95 万元，增值率为 55.03 ％。 此次股权收购，以烟台天鸿时代公司经评估后的净资产为定价基础，经双方协商并给予适当折让后， 确定此次收购烟台天鸿时代公司 10％股权的价格为人民币 1,500 万元。此项股权收购于 09 年初完成。 烟台天鸿时代公司目前开发的项目为烟台滨海广场一期、二期项目，位于烟台芝罘区大马路，其中一 期项目于 2004 年 7 月通过挂牌方式取得，总占地面积 1.9 万平方米，规划建筑面积 16.7 万平方米， 是集居住公寓、商务公寓、商业三种业态组合而成的综合性项目。二期项目于 2005 年 11 月通过挂牌 的方式取得，总占地面积 1.53 万平方米，规划建筑面积 11.68 万平方米，项目性质为高档酒店及其配 套设施、公寓和办公场所。 此次交易不构成关联交易。本次资产收购已经公司五届三十五次董事会审议通过并生效，根据本公司 公司章程有关规定，本次交易无需经股东大会审议通过。 （3）、报告期内，经公司五届三十六次董事会审议通过，本公司控股子公司海门市融辉置业有限公司 受让香港锦源国际投资有限公司持有的海门锦源国际俱乐部有限公司 22.8%的股份。此项交易为股权 收购，, 交易完成后本公司将合计持有海门锦源 73.8％的股权, 进一步提高公司在海门锦源享有的权 益比例。 经北京正和国际资产评估有限公司评估，在评估基准日 2008 年 7 月 31 日持续经营的前提下，海门锦 源经审计后账面总资产为 44,407.99 万元，总负债为 41,253.54 万元，净资产账面价值为 3,154.45 万元；调整后账面总资产为 44,407.99 万元，总负债为 41,253.54 万元，净资产为 3,154.45 万元。资 产评估值 117,279.61 万元，负债评估值 36,368.67 万元，净资产评估值 80,910.94 万元，净资产增值 率为 2,464.98%。 海门锦源股权价值评估值为 80,910.94 万元，海门融辉拟收购海门锦源 22.8％股权的评估值为 80,910.94×22.8％＝18,447.69 万元。此次股权转让，在上述股权评估价值基础上进行适当溢价，最 终确定收购海门锦源 22.8％的股权价格为 34,918.57 万元。 此次交易不构成关联交易。本次资产收购已经公司五届三十六次董事会审议通过并生效，根据本公司 公司章程有关规定，本次交易无需经股东大会审议通过。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初 起至出 是否为 所涉及 所涉及 售日该 关联交 出售产 的资产 的债权 交易对 被出售 出售资 易（如 出售日 出售价格 生的损 产权是 债务是 方 资产 产为公 是，说明 益 否已全 否已全 司贡献 定价原 部过户 部转移 的净利 则） 润 北京耀 香港世 辉置业 纪协润 2008 年 4 有限公 45,870 0 否 否 否 投资有 月 25 日 司 62％ 限公司 的股权 北京天 鸿集团 国奥投 重庆置 资发展 2008 年 6 业有限 19,484.74 0 是 是 是 有限公 月 27 日 公司 司 100%股 权 北京首 北京黄 开兴业 2008 年 村企业 地产有 12 月 10 4,297.848 0 否 是 是 管理有 限公司 日 限公司 80％的 股权 （1）、报告期内，经公司 2007 年度股东大会审议通过，公司将持有的北京耀辉置业有限公司 62％的 股权转让给香港世纪协润投资有限公司.转让后，本公司不再持有耀辉置业的股权。 经中和资产评估有限公司评估，截至 2007 年 10 月 31 日，北京耀辉置业有限公司总资产账面价值为 123,820.06 万元，调整后账面值为 123,820.06 万元，评估价值为 153,005.53 万元，增值额为 29,185.47 万元，增值率为 23.57%；总负债账面价值为 121,107.26 万元，调整后账面值为 121,107.26 万元，评 估价值为 121,107.26 万元，增值额为 0.00 万元，增值率为 0.00%；净资产账面价值为 2,712.80 万元， 调整后账面值为 2,712.80 万元，净资产评估价值为 31,898.27 万元，增值额为 29,185.47 万元，增值 率为 1,075.84%。 此次股权转让，经双方协商后确定转让价格为人民币 4.587 亿元。 耀辉置业目前主要开发耀辉国际城项目，该项目位于北京市朝阳区西大望路。耀辉置业可开发建筑面 积 231931 平方米，其中地上建筑面积 159007 平方米，地下建筑面积 72924 平方米。耀辉国际城规划 建成集商业、服务式公寓、住宅于一体的建筑综合体。该项目已经于 2006 年 2 月 18 日开工，目前处 在结构施工阶段，预计 2010 年全部竣工。 通过此次股权出售,将降低公司经营风险，公司将回收资金用于其他房地产项目开发。截至报告期末， 此项股权转让尚未完成。 此项股权转让不构成公司关联交易。 （2）、报告期内，经公司第五届董事会第三十一次会议审议通过，本公司转让全资子公司北京城市开 发集团有限责任公司持有的北京天鸿集团重庆置业有限公司 100%股权给关联方国奥投资发展有限公 司，转让后，本公司通过关联方国奥投资发展有限公司仍间接持有重庆置业 46%的股权。 由于股份公司部分董事为国奥投资发展有限公司董事，按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定， 本次交易构成了股份公司的关联交易。 重庆置业注册资本 10000 万元，其中城开集团出资 10000 万元，占 100%的股份。重庆置业目前正在 开发的项目为江北农场项目，并享有该项目的全部权益。该项目位于重庆市江北区石马河街道江北农 场（重庆市大石坝组团 D 标准分区控规 D1、D2 部分地块）。四至范围：北至梁沱水厂、西邻嘉陵江 北滨路、南至拟建规划路边界、东侧（四至范围以钉桩座标为准）。总占地面积 41.305 公顷，包括 代征道路用地，项目用地性质：住宅，商业等。目前正在加快地块内拆迁、迁坟以及青苗补偿，尽快 具备开工条件。 经北京中企华资产评估有限责任公司评估，截至 2007 年 12 月 31 日，重庆置业评估前企业账面总 资产为 46278.11 万元，总负债 36613.25 万元，净资产为 9664.86 万元；调整后账面总资产为 46278.11 万元，总负债 36613.25 万元，净资产为 9664.86 万元。经评估，在重庆置业持续经营及资产继续使 用前提下，在评估基准日，评估后的总资产为 55973.23 万元，总负债为 36613.25 万元，净资产为 19359.98 万元。此次股权转让，以不低于重庆置业经评估后的净资产价值 19359.98 万元为定价依据， 经双方协商同意，此次股权转让价格为 19484.74 万元。 根据公司章程，此项关联交易属董事会决策权限范围内，无需经股东大会审议通过。 （3）、报告期内，经公司第五届董事会第三十八次会议审议通过，本公司控股子公司北京首开仁信置 业有限公司挂牌转让持有的北京首开兴业地产有限公司 80％的股权，转让后，本公司不再持有首开兴 业的股权，公司将不再从事北京市大兴区黄村镇孙村组团项目的土地一级开发工作。 经北京岳华德威资产评估有限公司评估，首开兴业经审计后账面总资产为 18,939.17 万元，总负债为 13,670.79 万元，净资产账面价值为 5,268.38 万元；调整后账面总资产为 18,939.17 万元，总负债为 13,670.79 万元，净资产为 5,268.38 万元。资产评估值 19,043.10 万元，负债评估值 13,670.79 万元， 净资产评估值 5,372.31 万元，净资产增值率为 1.97%。 此次股权转让，转让价格确定为不低于人民币 4,200 万元。 2008 年 12 月 10 日，北京黄村企业管理有限公司以 4,297.848 万元的价格受让上述股权。 此次交易不构成关联交易。本次交易已经公司五届三十八次董事会审议通过，根据公司章程有关规定， 本次交易无需经公司股东大会审议通过。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 担保发生日期 担保金 担保类 担保是否已 是否为关 担保期 称 (协议签署日) 额 型 经履行完毕 联方担保 天津海景实 2008 年 12 月 4 连带责 2008 年 12 月 4 日～ 20,000 否 是 业有限公司 日 任担保 2011 年 12 月 3 日 天津海景实 2006 年 9 月 26 连带责 2006 年 9 月 26 日～ 10,000 否 是 业有限公司 日 任担保 2009 年 9 月 22 日 天津海景实 连带责 2007 年 2 月 9 日～ 2007 年 2 月 9 日 4,066 是 是 业有限公司 任担保 2009 年 2 月 9 日 报告期内担保发生额合计 35,000 报告期末担保余额合计 34,066 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 11,819.36 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 45,885.36 担保总额占公司净资产的比例(%) 12.47 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 11,819.36 担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 11,819.36 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 天津海景 -3,542.78 19,162.02 天鸿安信 0 8,100 重庆国奥 25,762.2 25,762.2 惠明置业 -82,369.46 56,109.06 东银燕华 1,774 5,774 国奥投资 16.6 16.6 中关村农林科技园 0 -19.18 天鸿集团 1,205.76 1,710.69 首开集团 18,823.88 37,235.27 城开材料 394.07 394.07 博维信 -618.35 0 世安股份 29,389.71 29,716.97 宝骥材料 0 176.48 香港皓年 0 310.7 泰山饭店 0.11 0.48 宝泰房地产 143.99 143.99 海南天鸿 1,181 1,181 天鸿集团 67.33 5,404.1 韩信混凝土 -1,751.62 0 大方物业 18 18 城开材料 1,904.12 1,904.12 博维信 866.42 2,777.73 宏基建筑 109.2 186.72 三瑞门窗 -115 137.13 宝骥材料 -551.44 426.4 京易公司 -22.28 31.2 望京谊合 -940 84.31 华宝房地产 0 174.19 望京实业 19.38 1,744.81 宝骥材料 410 523.52 合计 -57,949.43 115,428.21 50,124.28 83,758.38 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 410.00 元，余额 523.52 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 北京首开天鸿集团有限公司承诺：自 首开股份股权分置改革方案实施之 日起，在 36 个月内不上市交易或者 转让。 美都控股股份有限公司承诺： （1）自首开股份股权分置改革方案 实施之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让； （2）在前项规定期满后，通过证券 交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占首开股份股份总数的 股改承诺 报告期内，上述承诺严格履行。 比例在十二个月内不超过百分之五， 在二十四个月内不超过百分之十。 深圳金阳投资有限责任公司承诺： （1）自首开股份股权分置改革方案 实施之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让； （2）在前项规定期满后，通过证券 交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占首开股份股份总数的 比例在十二个月内不超过百分之五， 在二十四个月内不超过百分之十。 首开集团承诺，07 年末公司增发完 收购报告书或权 成后，对本公司直接或间接拥有权益 益变动报告书中 报告期内，上述承诺严格履行。 的股份，自股权登记完成之日起 36 所作承诺 个月不予转让。 2007 年，公司向实际控制人首开集 团定向发行股票，收购首开集团主营 业务资产；而首开集团首先对旗下资 产进行清理和重组，按照相关原则划 分为拟注入上市公司资产（主营业务 资产）和不注入上市公司资产，然后 以拟注入资产认购本公司增发的股 票，从而实现其主营业务资产上市。 为有效解决定向发行后首开集团与 本公司之间的同业竞争问题，首开集 发行时所作承诺 团出具了《避免同业竞争的承诺函》 报告期内，上述承诺严格履行。 以及与本公司签订了《资产托管协 议》。 （1）《避免同业竞争的承诺函》 首开集团确认，为实现首开集团房地 产主营业务资产上市，公司本次向首 开集团发行股票收购其房地产主营 业务资产，首开集团将主要从事房地 产主营业务公司的股权注入公司。首 开集团拥有的下述公司不注入公司： ①从事非主营业务的公司。 ②境外公司。 ③主营业务项目处于收尾阶段（含代 建项目）、注入公司存在法律或其他 障碍、列入处置计划的从事主营业务 的公司。 ④办理注入公司所需权属证明文件 存在障碍、列入处置计划的从事持有 型物业经营有关公司及资产。 首开集团承诺： ①首开股份本次向首开集团发行股 票收购其房地产主营业务资产完成 后，首开集团作为首开股份的控股股 东或主要股东期间，首开集团在中国 境内将不再以任何方式新增房地产 主营业务项目或不以任何方式（包括 但不限于其单独经营、通过合资经营 或拥有另一公司或企业的股份及其 它权益）新增直接或间接参与任何与 首开股份构成竞争的任何业务或活 动。 ②首开集团拥有的境外公司在首开 集团作为首开股份的控股股东或主 要股东期间，将不在中国境内新增直 接或间接参与任何与首开股份构成 竞争的任何业务或活动。 ③除境外公司外，首开集团拥有的未 注入首开股份的从事房地产主营业 务公司的股权（除参股公司股权）于 2009 年 12 月 31 日前处置完毕（处 置方式为转让、清算、同等条件下首 开股份优先收购）或上述公司现有房 地产主营业务项目完成后不再新增 任何房地产主营业务项目；对于现有 未注入首开股份的首开集团及首开 集团全资、控股子公司拥有的持有型 物业资产，由首开集团及拥有该等持 有型物业资产的全资、控股子公司于 2009 年 12 月 31 日前将该等持有型 物业资产处置完毕（处置方式为转 让、清算、同等条件下首开股份优先 收购）或者首开集团及拥有该等持有 型物业资产的全资、控股子公司不再 增持除上述持有型物业以外的其他 持有型物业资产；上述公司股权、持 有型物业资产在处置前全部委托首 开股份托管管理。 首开集团承诺， 首开集团持有的北京新奥集团有限 公司 60%的股权于 2009 年 12 月 31 日前转让给无关联的第三方或由首 开股份在同等条件下优先收购。 首开集团确认，甘肃天鸿金运置业有 限公司的现有股东为首开集团、甘肃 金运房地产开发（集团）有限公司， 分别持有甘肃天鸿金运置业有限公 司 55%、45%的股权，鉴于甘肃金运 房地产开发（集团）有限公司不同意 首开集团将其持有的甘肃天鸿金运 置业有限公司 55%的股权注入首开 股份，依据《中华人民共和国公司法》 等法律法规及规范性文件的规定，甘 肃金运房地产开发（集团）有限公司 在同等条件下应收购首开集团持有 的甘肃天鸿金运置业有限公司 55% 的股权。 首开集团承诺，首开集团将与甘肃金 运房地产开发（集团）有限公司就上 述股权转让进行积极协商并保证上 述股权转让真实、有效。首开集团承 诺，上述股权于 2009 年 12 月 31 日 前转让完毕。 ④首开集团下属从事房地产主营业 务的参股公司有北京创业谷置业发 展有限公司、北京富然大厦有限公 司、莱茵达置业股份有限公司、北京 天鸿宝威土地开发有限责任公司、珠 海五联实业发展公司、北京国岳房地 产开发有限公司、北京望京东环置业 有限公司、北京宝星置业有限公司、 北京丰运世纪房地产开发有限公司、 北京建国房地产开发有限公司、北京 远洋大厦有限公司、北京五棵松文化 体育中心投资发展有限公司等。 首开集团承诺，不以任何方式（包括 但不限于增持股权、与其他股东采取 一致行动等）对上述公司的经营管理 予以直接或间接控制。 天鸿集团现时持有美都控股 18.81% 的股权，美都控股主营业务为房地产 开发，与首开股份从事的业务相同， 为此，首开集团承诺，天鸿集团依法 行使对美都控股的股权。天鸿集团不 以任何方式（包括但不限于增持股 权、与美都控股的其他股东采取一致 行动等）对美都控股的经营管理予以 直接或间接控制。 ⑤首开集团作为首开股份的控股股 东或主要股东期间，不会利用对首开 股份控股股东地位损害首开股份及 其他股东（特别是中小股东）的合法 权益。 ⑥首开集团保证上述承诺在首开股 份于国内证券交易所上市且首开集 团作为首开股份的控股股东或主要 股东期间持续有效且不可撤销。如有 任何违反上述承诺的事项发生，首开 集团承担因此给首开股份造成的一 切损失（含直接损失和间接损失）。 2、委托管理协议 作为解决首开集团与本公司之间同 业竞争的一项重要举措，本公司与首 开集团签订了《资产托管协议》，就 前述首开集团未注入上市公司的各 类主营业务资产进行托管。 本次托管的资产范围包括首开集团 在中国境内所有未注入公司的从事 土地一级开发、房地产开发、持有型 物业经营的全资、控股、参股子公司 股权及持有型物业资产。 本次托管的方式为股权及持有型物 业资产的托管。 本公司对全资、控股、参股子公司的 托管权限： （1）有权查阅股东会、董事会、监 事会会议记录和财务会计报告。 （2）首开集团应委托首开股份作为 股东代理人参加被托管股权所涉及 公司的股东大会；所表决的议案应逐 项取得首开集团的明确授权。 （3）按照《公司法》及公司章程的 规定推荐监事候选人；被推荐监事按 照《公司法》及公司章程的规定行使 权利，履行职责。 （4）对被托管的全资、控股、参股 子公司的处置具有建议权。 本公司对持有型物业资产的托管权 限： （1）首开集团同意在本协议签署后， 将首开集团持有的未注入公司的持 有型物业资产委托首开股份管理。 （2）本公司对首开集团持有的持有 型物业资产的处置具有建议权。 通过签订和认真履行《资产托管协 议》，督促首开集团加快对未注入公 司的房地产主营业务资产进行处置， 彻底解决本公司与首开集团之间的 同业竞争问题。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： √适用 □不适用 2007 年，公司预计定向增发完成后，08 年度实现净利润 65,886.64 万元（其中归属于母公司所有者的 净利润 61,927.84 万元）。 2008 年，公司实际实现净利润 57,359.36 万元（其中归属于母公司所有者的净利润 57,071.87 万元）， 净利润实现盈利预测的 92.16%。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 诉讼(仲裁)基本 诉讼(仲裁)涉及 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决 诉讼(仲裁)进展 情况 金额 结果及影响 执行情况 10,000 19,695 1、2003 年 9 月本公司将工体综合楼项目售予北京世纪中基房地产开发有限公司（以下简称“世纪中 基”），交易价格 3.5 亿元人民币。2007 年 3 月 16 日世纪中基就尚欠款项 1 亿元向本公司出具了《关 于工体综合楼尚余房款支付的计划函》。2007 年 6 月本公司根据世纪中基承诺的已到期还款额 6000 万元向北京市第一中级人民法院提起诉讼和相应数额的财产保全申请，法院受理此案并于 6 月 21 日作 出了冻结、查封世纪中基相应财产的裁定。2007 年 9 月 26 日本公司申请追加担保人国澳实业有限公 司为共同被告。 2008 年 7 月，北京市第一中级人民法院就此案判决如下：被告北京世纪中基房地产开发有限公司于本 判决生效后十日内给付原告北京城市开发集团有限责任公司（本公司全资子公司）及原告北京城市开 发集团有限责任公司房地产经营分公司六千万元及利息（其中三千万元，自 2007 年 5 月 1 日起，三千 万元自 2007 年 6 月 1 日起，分别计算至款项付清日为止，均按中国人民银行规定的同期同类贷款利率 计算）。由于世纪中基至今未履行上述义务，09 年 2 月，北京市第一中级人民法院下发民事裁定书， 裁定：冻结、划拨北京世纪中基房地产开发有限公司银行存款六千万元及利息（其中三千万元，自 2007 年 5 月 1 日起，三千万元自 2007 年 6 月 1 日起，分别计算至款项付清日为止，均按中国人民银行规定 的同期同类贷款利率计算）及迟延履行期间的债务利息（自判决书确定的履行期限届满的次日起至款 付清之日止，按中国人民银行同期贷款最高利率的债务利息上增加一倍）。 2、就上述“世纪中基”尚欠款项 1 亿元中剩余四千万元，公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼， 2008 年 7 月，北京市第一中级人民法院就此案判决如下：被告北京世纪中基房地产开发有限公司于本 判决生效后十日内给付原告北京城市开发集团有限责任公司（本公司全资子公司）及原告北京城市开 发集团有限责任公司房地产经营分公司四千万元及利息（其中二千万元，自 2007 年 7 月 1 日起至 2007 年 7 月 31 日止，四千万元自 2007 年 8 月 1 日起至款付清之日止，均按中国人民银行规定的同期同类 贷款利率计算）。由于世纪中基至今未履行上述义务，09 年 2 月，北京市第一中级人民法院下发民事 裁定书，裁定：冻结、划拨北京世纪中基房地产开发有限公司银行存款四千万元并付利息（其中二千 万元，自 2007 年 7 月 1 日起至 2007 年 7 月 31 日止，四千万元自 2007 年 8 月 1 日起至款项付清之日 止，按中国人民银行规定的同期同类贷款利率计算）及迟延履行期间的债务利息（自判决书确定的履 行期限届满的次日起至款付清之日止，按中国人民银行同期贷款最高利率的债务利息上增加一倍）。 3、京澳公司由于债务原因，于 2005 年 5 月 9 日被澳门初级法院宣布破产。在随后进行的债权人登记 中，城开集团债权登记人民币 19,695 万元、华京公司债权登记港币 78 万元、珠海燕海债权登记人民 币 215 万元。2006 年 9 月底，接到澳门初级法院的通知，2007 年 3 月 22 日澳门法院对城开集团、华 京公司是否是京澳公司债权人的身份进行法庭听证。在 2007 年 3 月 23 日、29 日澳门当地证人出庭后， 又于 4 月 23 日和 5 月 21 日进行了内地证人的出庭作证。2009 年 1 月，澳门初级法院做出法院判决， 未完全承认上述三家公司的债权登记请求。公司将对判决中不利于我方或不能明确有利于我方的部分 向澳门中级法院进行上诉。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：万元 报告期 占该公司 证券代 证券 初始投资 期末账面 所有者 会计核 股份来 股权比例 报告期损益 码 简称 金额 值 权益变 算科目 源 （％） 动 可供出 交通 发起设 601328 2,347 0 7,118.78 -16,340.16 售金融 银行 立 资产 可供出 北巴 发起设 600386 65.68 0.14 402.08 -924.56 售金融 传媒 立 资产 可供出 中航 发起设 000043 143 0.57 620.04 -2,080.74 售金融 地产 立 资产 可供出 美都 发起设 600175 326 2.22 2,429.71 -6,112.47 售金融 控股 立 资产 合计 2,881.68 / 10,570.61 -25,457.93 / / 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格依法运作，内部决策程序合法，已建立起完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员执 行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 北京京都天华审字(2009)第 0093 号 北京首都开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京首都开发股份有限公司（以下简称首开股份）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及 合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是首开股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，首开股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 首开股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师：关黎明、李力 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 2009 年 3 月 23 日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京首都开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 2,800,558,901.55 3,117,590,551.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 42,374 应收账款 50,378,270.9 55,948,239.96 预付款项 376,300,050.84 433,848,151.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 12,481,333.78 其他应收款 1,537,460,866.45 2,374,447,301.87 买入返售金融资产 存货 13,948,276,866.5 13,103,764,598.4 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 219,563,801.93 205,709,761.65 流动资产合计 18,945,020,091.95 19,291,350,978.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 105,706,054.82 360,285,306.52 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,183,018,993.67 1,285,926,362.12 投资性房地产 466,192,127.07 452,849,776 固定资产 986,590,925.56 987,807,803.67 在建工程 12,493,677.29 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,764,505.31 12,720,833.67 开发支出 商誉 16,843,558.69 33,042,631.04 长期待摊费用 31,920,879.18 14,949,366.74 递延所得税资产 385,407,516.01 298,333,528.01 其他非流动资产 20,232,836 56,649,767.27 非流动资产合计 3,208,677,396.31 3,515,059,052.33 资产总计 22,153,697,488.26 22,806,410,031.17 流动负债： 短期借款 1,230,000,000 3,392,210,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,597,808,464.04 1,515,505,535.04 预收款项 3,631,767,233.78 4,355,629,766.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 100,399,239.81 68,719,862.43 应交税费 375,469,683.9 332,145,823.57 应付利息 1,682,660.32 应付股利 79,728,226.92 12,414,681.56 其他应付款 1,270,536,451.59 1,116,274,494.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 3,708,000,000 3,137,000,000 负债 其他流动负债 1,077,606,380.62 824,664,674 流动负债合计 13,071,315,680.66 14,756,247,497.58 非流动负债： 长期借款 5,063,000,000 4,021,000,000 应付债券 长期应付款 2,443,843.89 专项应付款 750,000 预计负债 递延所得税负债 18,697,228.07 82,342,041.01 其他非流动负债 10,054,391.84 10,054,391.84 非流动负债合计 5,091,751,619.91 4,116,590,276.74 负债合计 18,163,067,300.57 18,872,837,774.32 股东权益： 股本 809,800,000 809,800,000 资本公积 1,229,414,202.38 1,406,595,580.94 减：库存股 盈余公积 617,593,458.76 617,593,458.76 一般风险准备 未分配利润 1,032,257,987.39 778,151,461.64 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 3,689,065,648.53 3,612,140,501.34 权益合计 少数股东权益 301,564,539.16 321,431,755.51 股东权益合计 3,990,630,187.69 3,933,572,256.85 负债和股东权益合 22,153,697,488.26 22,806,410,031.17 计 公司法定代表人：刘希模 主管会计工作负责人：杨文侃 会计机构负责人：王枥新 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京首都开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,021,212,093.88 61,080,729.09 交易性金融资产 应收票据 应收账款 4,498,056.1 12,090,620.11 预付款项 应收利息 应收股利 89,542,410.31 其他应收款 2,682,380,484.92 2,595,181,621.57 存货 162,825,960.74 170,700,237.81 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 3,539,448.41 3,711,748.99 流动资产合计 3,963,998,454.36 2,842,764,957.57 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,065,681,878.43 3,626,419,438.03 投资性房地产 固定资产 1,645,189.12 1,097,018.67 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,620 开发支出 商誉 长期待摊费用 220,000 递延所得税资产 1,363,364.1 1,363,364.1 其他非流动资产 18,908,454.94 19,223,561.28 非流动资产合计 4,087,841,506.59 3,648,103,382.08 资产总计 8,051,839,960.95 6,490,868,339.65 流动负债： 短期借款 642,210,000 交易性金融负债 应付票据 应付账款 7,643,639.43 7,643,639.43 预收款项 1,146,944.75 17,719,824.91 应付职工薪酬 8,539,761.91 4,640,434.53 应交税费 1,423,672.64 2,740,301.81 应付利息 1,682,660.32 应付股利 4,068,013.1 8,394,782.4 其他应付款 2,277,893,064.85 777,729,362.73 一年内到期的非流动 820,000,000 负债 其他流动负债 15,290,154.08 17,247,235.93 流动负债合计 3,136,005,250.76 1,480,008,242.06 非流动负债： 长期借款 1,138,000,000 1,242,000,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,138,000,000 1,242,000,000 负债合计 4,274,005,250.76 2,722,008,242.06 股东权益： 股本 809,800,000 809,800,000 资本公积 2,962,798,680.67 2,962,798,680.67 减：库存股 盈余公积 81,692,649.53 81,692,649.53 未分配利润 -76,456,620.01 -85,431,232.61 外币报表折算差额 股东权益合计 3,777,834,710.19 3,768,860,097.59 负债和股东权益合 8,051,839,960.95 6,490,868,339.65 计 公司法定代表人：刘希模 主管会计工作负责人：杨文侃 会计机构负责人：王枥新 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,839,889,930.71 7,255,163,469.18 其中：营业收入 5,839,889,930.71 7,255,163,469.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,108,799,403.27 6,676,447,140.51 其中：营业成本 3,873,533,713.1 5,166,241,400.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 213,889,811.88 717,446,972.34 销售费用 225,134,897.66 209,507,700.61 管理费用 372,581,080.38 373,852,097.19 财务费用 335,130,960.92 209,637,314.5 资产减值损失 88,528,939.33 -238,344.71 加：公允价值变动收益（损失以 -29,079,999.12 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 53,365,658.15 60,269,049.37 列） 其中：对联营企业和合营企 -13,343,447.47 -108,463,857.81 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 784,456,185.59 609,905,378.92 加：营业外收入 44,101,836.54 17,699,638.52 减：营业外支出 7,085,289.34 2,897,182.87 其中：非流动资产处置净损失 -188,936.7 229,949.43 四、利润总额（亏损总额以“－”号 821,472,732.79 624,707,834.57 填列） 减：所得税费用 247,879,170 286,084,161.6 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 573,593,562.79 338,623,672.97 归属于母公司所有者的净利润 570,718,661.44 317,191,754.07 少数股东损益 2,874,901.35 21,431,918.9 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.7048 0.3917 （二）稀释每股收益 0.7048 0.3917 公司法定代表人：刘希模 主管会计工作负责人：杨文侃 会计机构负责人：王枥新 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 33,704,281.92 63,487,254.12 减：营业成本 9,466,761.81 50,627,419.05 营业税金及附加 1,852,944.79 3,484,674.8 销售费用 947,852 1,450,735.19 管理费用 46,715,087.72 25,860,894.94 财务费用 3,105,397.93 3,157,402.56 资产减值损失 -16,662,433.95 175,860,472.31 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 20,363,769.99 -18,082,343.18 填列） 其中：对联营企业和合营 7,882,436.21 -18,607,343.18 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,642,441.61 -215,036,687.91 加：营业外收入 87,062.39 10,347,034.41 减：营业外支出 210,692.54 其中：非流动资产处置净损 -85,850.11 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 8,729,504 -204,900,346.04 填列） 减：所得税费用 -245,108.6 7,104,622.09 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,974,612.60 -212,004,968.13 公司法定代表人：刘希模 主管会计工作负责人：杨文侃 会计机构负责人：王枥新 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 5,008,768,472.92 8,223,627,753.27 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 151,800 126,904.08 收到其他与经营活动 4,751,311,977.13 4,366,498,138.42 有关的现金 经营活动现金流入 9,760,232,250.05 12,590,252,795.77 小计 购买商品、接受劳务 4,156,309,883.8 6,552,806,596.79 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 193,185,818.06 151,784,896.63 工支付的现金 支付的各项税费 537,451,216.51 900,260,481.49 支付其他与经营活动 3,784,886,454.08 3,391,642,269.91 有关的现金 经营活动现金流出 8,671,833,372.45 10,996,494,244.82 小计 经营活动产生的 1,088,398,877.60 1,593,758,550.95 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 6,551,363.16 取得投资收益收到的 16,075,080.75 206,922,311.79 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 25,047 27,357,800 的现金净额 处置子公司及其他营 181,691,999.80 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 21,769,627.3 有关的现金 投资活动现金流入 197,792,127.55 262,601,102.25 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 51,311,878.84 26,630,057.54 的现金 投资支付的现金 7,992,803.17 150,795,014.06 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 303,263,611.71 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 15,520,508.12 464,282.67 有关的现金 投资活动现金流出 378,088,801.84 177,889,354.27 小计 投资活动产生的 -180,296,674.29 84,711,747.98 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 42,000,000 574,470.61 其中：子公司吸收少 42,000,000 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,032,000,000 5,469,210,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 247,422,981.92 有关的现金 筹资活动现金流入 6,074,000,000 5,717,207,452.53 小计 偿还债务支付的现金 6,585,210,000 6,060,931,622.58 分配股利、利润或偿 715,927,124.67 489,014,379.29 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 36,000 1,030,000 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 77,084,500 3,287,315.5 有关的现金 筹资活动现金流出 7,378,221,624.67 6,553,233,317.37 小计 筹资活动产生的 -1,304,221,624.67 -836,025,864.84 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -555,917.57 -3,456,672.7 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -396,675,338.93 838,987,761.39 增加额 加：期初现金及现金 3,106,362,636.62 2,267,374,875.23 等价物余额 六、期末现金及现金等价 2,709,687,297.69 3,106,362,636.62 物余额 公司法定代表人：刘希模 主管会计工作负责人：杨文侃 会计机构负责人：王枥新 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 22,727,504.43 49,069,967.26 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 4,603,055,427.79 406,988,964.12 有关的现金 经营活动现金流入 4,625,782,932.22 456,058,931.38 小计 购买商品、接受劳务 3,227,465.25 13,876,701.31 支付的现金 支付给职工以及为职 25,084,790.61 10,833,004.14 工支付的现金 支付的各项税费 9,787,682.21 16,548,504.63 支付其他与经营活动 3,487,143,709.59 166,478,745.82 有关的现金 经营活动现金流出 3,525,243,647.66 207,736,955.9 小计 经营活动产生的 1,100,539,284.56 248,321,975.48 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 780,000 取得投资收益收到的 54,978,921.66 525,000 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 54,978,921.66 1,305,000 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 781,929 22,780 的现金 投资支付的现金 100,000,000 100,000,000 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 15,000 6,113 有关的现金 投资活动现金流出 100,796,929 100,028,893 小计 投资活动产生的 -45,818,007.34 -98,723,893 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 574,470.61 取得借款收到的现金 850,000,000 1,792,210,000 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 850,000,000 1,792,784,470.61 小计 偿还债务支付的现金 776,210,000.00 1,807,000,000 分配股利、利润或偿 125,054,912.43 129,684,918.34 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 43,325,000 3,287,315.5 有关的现金 筹资活动现金流出 944,589,912.43 1,939,972,233.84 小计 筹资活动产生的 -94,589,912.43 -147,187,763.23 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 960,131,364.79 2,410,319.25 增加额 加：期初现金及现金 61,080,729.09 58,670,409.84 等价物余额 六、期末现金及现金等价 1,021,212,093.88 61,080,729.09 物余额 公司法定代表人：刘希模 主管会计工作负责人：杨文侃 会计机构负责人：王枥新 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末 809,800,000 1,406,595,580.94 617,593,458.76 778,151,461.64 32 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 809,800,000 1,406,595,580.94 617,593,458.76 778,151,461.64 32 余额 三、本年增减 变动金额（减 -177,181,378.56 254,106,525.75 -1 少以“－”号 填列） （一）净利润 570,718,661.44 （二）直接计 -316,612,135.69 - 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 -177,181,378.56 - 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -316,612,135.69 上述（一）和 -177,181,378.56 254,106,525.75 -1 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 6 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 1 权益的金额 3．其他 （四）利润分 -7 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 -7 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 809,800,000 1,229,414,202.38 617,593,458.76 1,032,257,987.39 30 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 少数 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年 259,800,000 281,716,195.15 80,068,469.95 124,940,019.04 75 年末余额 加： 同一控制 下企业合 并产生的 追溯调整 会计政策 1,125,533,241.59 478,785,937.13 349,042,415.7 201, 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 259,800,000 1,407,249,436.74 558,854,407.08 473,982,434.74 276, 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 550,000,000 -653,855.8 58,739,051.68 304,169,026.9 44, 少以“－” 号填列） （一）净 317,191,754.07 21 利润 （二）直 接计入所 有者权益 58,739,051.68 27 的利得和 损失 1． 可供出 售金融资 产公允价 14, 值变动净 额 2． 权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3． 与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 58,739,051.68 12, 上述（一） 和（二） 58,739,051.68 317,191,754.07 48 小计 （三）所 有者投入 550,000,000 549,346,144.20 和减少资 本 1． 所有者 550,000,000 549,346,144.20 投入资本 2． 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 -13,022,727.17 -4, 润分配 1． 提取盈 余公积 2． 提取一 般风险准 备 3． 对所有 者（或股 -12,990,000 东）的分 配 4．其他 -32,727.17 （五）所 有者权益 -550,000,000 内部结转 1． 资本公 积转增资 本（或股 本） 2． 盈余公 积转增资 本（或股 本） 3． 盈余公 积弥补亏 损 4．其他 -550,000,000 四、本期 809,800,000 1,406,595,580.94 617,593,458.76 778,151,461.64 321, 期末余额 公司法定代表人：刘希模 主管会计工作负责人：杨文侃 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 一、上年年末余额 809,800,000 2,962,798,680.67 81,692,649.53 -85,431,232. 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 809,800,000 2,962,798,680.67 81,692,649.53 -85,431,232. 三、本年增减变动金额（减少以 8,974,612 “－”号填列） （一）净利润 8,974,612 （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 8,974,612 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 809,800,000 2,962,798,680.67 81,692,649.53 -76,456,620. 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 一、上年年末余额 259,800,000 281,716,195.15 80,074,570.21 124,940,019. 加：会计政策变更 1,618,079.32 14,623,716. 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 259,800,000 281,716,195.15 81,692,649.53 139,563,735. 三、本年增减变动金额（减少以 550,000,000 2,681,082,485.52 -224,994,968. “－”号填列） （一）净利润 -212,004,968. （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -212,004,968. （三）所有者投入和减少资本 550,000,000 2,681,082,485.52 1．所有者投入资本 550,000,000 2,681,082,485.52 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -12,990,0 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -12,990,0 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 809,800,000 81,692,649.53 -85,431,232. 公司法定代表人：刘希模 主管会计工作负责人：杨文侃 北京首都开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 合并范围增加： （1）本公司于 2008 年 7 月 11 日货币出资设立苏州首开嘉泰置业有限公司，注册资本 1 亿元人民币。 本公司本期将其纳入合并范围。 （2）本公司之子公司城开集团于 2008 年 4 月 22 日货币出资设立苏州首开兴元置业有限公司，注册资 本 1 亿元人民币。本公司本期将其纳入合并范围。 （3）本公司之子公司城开集团与北京天鸿安信房地产开发有限公司（以下简称 天鸿安信）协议共同 以货币出资成立北京首开晟馨房地产开发有限责任公司（以下简称 首开晟馨），首开晟馨注册资本 10,000.00 万元，其中城开集团出资 9,000.00 万元、天鸿安信出资 1,000.00 万元。协议约定天鸿安 信的货币出资应于 2008 年 8 月 31 日前缴付，截至 2008 年 12 月 31 日止，首开晟馨尚未收到天鸿安信 的 1,000.00 万元出资款，故本公司本期按实际出资比例 100.00%将首开晟馨纳入合并范围。 （4）本公司之子公司城开集团与北京世安住房股份有限公司（以下简称 世安股份）共同出资收购中 顺德 100.00%股权，其中城开集团购买股权比例 50.00%。由于城开集团实质控制中顺德，本公司本期 将中顺德纳入合并范围。 （5）本公司之子公司城开集团之子公司北京首开仁信置业有限公司（以下简称首开仁信）与扬州市业 恒城市建设投资有限公司（以下简称 扬州业恒）共同出资设立扬州首开正兴城市开发投资有限公司（以 下简称 扬州正兴），注册资本 1 亿元人民币，其中首开仁信持股比例 60.00%。本公司本期将扬州正 兴纳入合并范围。 （6）本公司之子公司海门融辉 2008 年分两次收购海门锦源国际俱乐部有限公司（以下简称 海门锦源） 计 73.8%股权，本公司本期将其纳入合并范围。 合并范围减少： （1）本公司之子公司北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司（以下简称 澜桥国际）、北京瑞煊房地 产拆迁咨询有限责任公司（以下简称 瑞煊房地产）、北京瑞欣房地产经纪有限责任公司（以下简称 瑞 欣房地产）于 2008 年办理工商注销手续。 （2）本公司之子公司城开集团本期对外转让子公司北京天鸿集团重庆置业有限公司（以下简称 重庆 置业），转让后重庆置业更名为重庆国奥实业发展有限公司（以下简称 重庆国奥），期末重庆国奥不 再纳入合并范围。 （3）本公司之子公司城开集团之子公司首开仁信本期对外转让其子公司首开兴业置业有限公司（以下 简称 首开兴业），期末首开兴业不再纳入合并范围。 （4） 本公司之子公司颐安股份将下属北京瑞尔物业管理有限责任公司（以下简称 瑞尔物业）转让给 首开集团下属北京京信怡和物业管理有限责任公司（以下简称京信怡和），期末瑞尔物业不再纳入合 并范围。