粤华包Ｂ(200986)2008年年度报告摘要

佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：200986 证券简称：粤华包 B 公告编号：2009-009 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 杨卫星 因公出差 童来明 黄欣 因公出差 严肃 1.4 广东大华德律会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长童来明先生、总经理王奇先生及财务总监季向东先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 粤华包Ｂ 股票代码 200986 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 佛山市季华五路 18 号 注册地址的邮政编码 528000 办公地址 佛山市季华五路经华大厦 18 楼 办公地址的邮政编码 528000 公司国际互联网网址 http://www.fshxp.com 电子信箱 hejf@fshxp.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周启洪 联系地址 佛山市季华五路 18 号经华大厦 18 楼 电话 0757-83981729 83992076 传真 0757-83992026 电子信箱 hf_zhouqh@fshxp.com 1 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,412,674,165.82 1,269,510,406.95 11.28% 673,543,663.61 利润总额 40,073,062.15 119,215,623.37 -66.39% 94,664,715.47 归属于上市公司股东 42,588,844.36 110,720,644.39 -61.53% 92,048,266.31 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 36,900,782.27 105,023,467.91 -64.86% 89,690,699.03 的净利润 经营活动产生的现金 -27,817,792.61 67,039,489.50 -141.49% -133,179,152.28 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 3,425,460,446.52 3,015,150,085.88 13.61% 2,760,133,721.03 所有者权益（或股东 1,269,218,639.42 1,226,629,795.06 3.47% 1,137,884,150.67 权益） 股本 505,425,000.00 505,425,000.00 0.00% 439,500,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.08 0.22 -63.64% 0.18 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.22 -63.64% 0.18 扣除非经常性损益后的基本 0.07 0.21 -66.67% 0.177 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 3.36% 9.03% -5.67% 8.09% 加权平均净资产收益率（%） 3.41% 9.37% -5.96% 8.43% 扣除非经常性损益后全面摊 2.91% 8.56% -5.65% 7.88% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 2.96% 8.88% -5.92% 8.21% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 -0.06 0.13 -146.15% -0.30 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 2.51 2.43 3.29% 2.59 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 12,680.80 2 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 225,000.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,774,689.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -288,958.70 所得税影响额 -26,923.35 少数股东权益影响额 -8,426.55 合计 5,688,062.09 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、未上市流通股份 333,500,000 65.98% 333,500,000 65.98% 1、发起人股份 333,500,000 65.98% 333,500,000 65.98% 其中：国家持有股份 境内法人持有股 333,500,000 65.98% 333,500,000 65.98% 份 境外法人持有股 份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 171,925,000 34.02% 171,925,000 34.02% 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 171,925,000 34.02% 171,925,000 34.02% 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 505,425,000 100.00% 505,425,000 100.00% 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股情况表 单位：股 股东总数 19,336 前 10 名股东持股情况 3 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 量 佛山华新发展有限公司 国有法人 65.20% 329,512,030 329,512,030 0 吴浩源 境外自然人 0.32% 1,602,541 0 0 PANG,KWOK SHI 彭国仕 境外自然人 0.14% 730,605 0 0 朴光实 PIAO JOY 境内自然人 0.13% 639,289 0 0 GUANGSHI 林清乐 境外自然人 0.13% 635,800 0 0 林楚斌 境内自然人 0.12% 613,134 0 0 林琼芝 境内自然人 0.12% 585,580 0 0 广东省技术改造投资有限公 国有法人 0.11% 569,710 569,710 0 司 中国物资开发投资总公司 国有法人 0.11% 569,710 569,710 0 佛山市资产管理中心 国有法人 0.11% 569,710 569,710 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 吴浩源 1,602,541 境内上市外资股 PANG,KWOK SHI 彭国仕 730,605 境内上市外资股 朴光实 PIAO JOY GUANGSHI 639,289 境内上市外资股 林清乐 635,800 境内上市外资股 林楚斌 613,134 境内上市外资股 林琼芝 585,580 境内上市外资股 詹长城 567,595 境内上市外资股 陈平华 531,000 境内上市外资股 CAO SHENGCHUN 487,945 境内上市外资股 汤毅 472,122 境内上市外资股 ①中国物资开发投资总公司为公司第一大股东佛山华新发展有限公司的控股股东，因此中国物 资开发投资总公司与公司及公司控股股东佛山华新发展有限公司存在关联关系。 上述股东关联关系或一致行 ②公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息 动的说明 披露管理办法》规定的一致行动人。 ③报告期内,本公司持股 5%(含 5%)以上股东所持股份未发生质押、冻结情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东情况介绍：佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股（非流通股）329512030 股， 占总股本的 65.2%。该公司成立于 1993 年 5 月 27 日，法定代表人童来明，注册资本为 45793 万元，经营范 围是生产、制造、经销包装材料，造纸、电缆、电线、新型材料；经销：包装机械及维修、放大器及配件、 4 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 装饰材料、饮料；信息咨询等业务。佛山华新发展有限公司共有 7 家法人股东，其中中国物资开发投资总公 司持有该公司 66.7874%的出资。中国物资开发投资总公司，于 1988 年 6 月经国家行政管理局注册成立，现 为中国诚通控股集团有限公司的国有独资企业。中国诚通控股集团有限公司（以下简称“中国诚通”）前身 为中国诚通集团公司，于 1998 年 1 月 22 日根据国内贸易局内贸行二字（1998）第 189 号批文成立，并经国 家行政管理局核准正式成立，是国资委管理的大型物流企业集团。中国诚通拥有中国内陆最大、遍布最广的 集仓储、配送、信息一体化的连锁物流配送网络和金属分销网络，拥有海运、铁路、公路、航空多式联运一 体的运输网络。根据国资委 2004 年 6 月下发的《关于中央企业建立和完善国有独资公司董事会试点工作的 通知》，中国诚通是国资委选定的试点规范董事会的首批七家建立和完善董事会试点企业之一。中国诚通已 走上快速发展的道路，正在向国际化的现代企业集团的目标发展。公司注册资本人民币 154，695 万元，法 定代表人马正武先生，公司注册地址北京市西城区月坛北街 25 号，营业执照注册号：1000001002867。公司 主要业务为仓储物流、金属贸易等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 从公司领 东单位或 股数 股数 原因 取的报酬 其他关联 5 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 童来明 董事长 男 39 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 是 王奇 副董事长 男 55 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 是 谭尚辉 董事 男 58 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 否 严肃 董事 男 38 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 是 黄欣 董事 男 46 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 6.00 是 杨卫星 董事 男 38 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 是 钟流汉 独立董事 男 55 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 3.80 否 葛芸 独立董事 女 46 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 3.80 否 朱征夫 独立董事 男 44 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 2.53 否 孙圣爱 独立董事 男 60 2005 年 6 月 1 日 2008 年 5 月 20 日 0 0无 1.58 周启洪 董事会秘书 男 41 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 25.53 否 洪军 监事会主席 男 49 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 是 黄健荣 监事 男 52 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 是 彭丹红 监事 女 37 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 是 王奇 总经理 男 55 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 25.87 是 谭尚辉 副总经理 男 58 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 30.16 否 陈海燕 副总经理 男 43 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 26.07 否 陈加力 副总经理 男 51 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 0.00 是 卢亮 副总经理 男 36 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 25.23 否 季向东 财务总监 男 34 2008 年 05 月 20 日 2011 年 05 月 31 日 0 0无 27.54 否 合计 - - - - - 0 0 - 178.11 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 童来明 董事长 13 5 8 0 0否 王奇 副董事长 13 5 8 0 0否 谭尚辉 董事 13 5 8 0 0否 严肃 董事 13 3 8 2 0否 黄欣 董事 13 5 8 0 0否 杨卫星 董事 8 3 5 0 0否 朱征夫 独立董事 8 2 5 1 0否 钟流汉 独立董事 13 5 8 0 0否 葛芸 独立董事 13 5 8 0 0否 孙圣爱 独立董事 5 2 3 0 0否 6 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 本公司董事 2008 年没有连续两次未亲自出席董事会会议的情况。 年内召开董事会会议次数 13 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年在国际金融危机加剧，世界主要经济体如美国、欧美、日本等国家和地区的经济均出现下滑的 情况下，我国经济稳中趋降，根据国家统计局初步核算，2008 年我国 GDP 同比增长 9.0%，较 07 年 13%的 增速出现了明显回落，其中 GDP 同比增速自一至四季度呈现逐步下滑的趋势，尤其是第四季度的 GDP 增速 更出现了近七年来的新低。造纸行业的市场需求与国民经济的景气度密切相关，因此公司在 08 年首先经历 了市场繁荣、成本疯狂上涨的经济上升阶段，而随着下半年经济增长态势的显著放缓以及国际金融海啸的双 重影响，企业又经历了大宗原材料价格的大幅下滑，市场急剧萎缩的局面。2008 年，中国宏观经济一波三 折，公司也经历了严峻的考验，面对错综复杂的国际国内经济形势，公司的管理团队在董事会的领导下，积 极应对危机，克服了多项不利市场因素，尽最大努力确保了公司的稳定发展，但由于整体外部环境异常恶劣， 公司的经营业绩较去年出现了下滑。报告期内，公司全年实现营业收入 141,267.42 万元，比去年同期增长了 11.28%,实现营业利润 4,012.43 万元, 比去年同期下降 65.24%,实现归属于母公司股东的净利润 4,258.88 万元, 比去年同期下降 61.53%,扣除非经常损益后实现净利润 3,690.08 万元, 比去年同期下降 64.86%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 造纸业 128,109.21 111,649.14 12.85% 11.78% 9.66% 1.69% 印刷业 12,884.63 10,060.90 21.92% 8.33% 6.59% 1.28% 主营业务分产品情况 白板纸 128,109.21 111,649.14 12.85% 11.78% 9.66% 1.69% 印刷品 12,884.63 10,060.90 21.92% 8.33% 6.59% 1.28% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 7 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 国内 116,777.17 55.92% 国外 24,490.24 -52.95% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 一、董事会关于重大会计差错事项的性质及原因的说明 公司持股 25%的联营公司利乐华新（佛山）包装有限公司（以下简称“利乐华新公司” ）在编制 2008 年度财务报表时， 发现 2007 年末无形资产—其他无形资产应于 2007 年度以前摊销完毕，利乐华新公司对 2007 年及 2007 年以前的财务报表进 行重新表述，重新表述后 2008 年度财务报表已经安永华明会计师事务所广州分所审计并出具了安永华明（2009）审字第 60468805_G01 号审计报告。 对于利乐华新公司的上述重大会计差错更正，因公司对其采用权益法核算，公司在编制 2008 年度财务报表时对 2007 年 及 2007 年以前的有关会计差错相应进行更正，采用追溯重述法对该事项进行了会计处理，有关会计差错的具体情况及影响为： 调减 2007 年年初未分配利润 6,893,159.55 元，调增 2007 年度净利润 1,067,246.92 元，调增 2007 年度利润分配—提取盈余公 积 106,724.69 元。累计调减 2008 年年初留存收益 6,591,819.25 元，其中：未分配利润调减 5,932,637.32 元，盈余公积调减 659,181.93 元。上述调整不涉及少数股东权益的调整。 二、会计差错对本期财务状况和经营成果的影响 调整 2007 年度报表项目汇总如下： 报表项目 调整后 调整前 调整数 长期股权投资 159,799,644.88 166,391,464.13 -6,591,819.25 资产总额 3,015,150,085.88 3,021,741,905.13 -6,591,819.25 盈余公积 118,570,535.83 119,229,717.76 -659,181.93 未分配利润 348,870,277.23 354,802,914.55 -5,932,637.32 归属于母公司所有者权益 1,226,629,795.06 1,233,221,614.31 -6,591,819.25 投资收益 95,306,219.03 94,238,972.11 1,067,246.92 归属于母公司股东的净利润 110,720,644.39 109,653,397.47 1,067,246.92 年初未分配利润 334,907,581.40 341,800,740.95 -6,893,159.55 利润分配—提取盈余公积 8,857,948.56 8,751,223.87 106,724.69 公司已对上述前期重大会计差错进行了更正，2008 年度财务报表中的比较数据已经恰当重述和充分披露。 三、公司董事会关于本次会计差错更正的说明 本次公司对以前年度发生的会计差错进行更正，并根据企业会计准则的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准 则》的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信息质量，没有损害 公司和全体股东的合法权益。 8 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经广东大华德律会计师事务所审计，公司 2008 年实现税后利润为 42,588,844.36 元人民币。按照《股份有限公司境内上 市外资股规定的实施细则》和本公司《公司章程》的规定，以母公司本年度实现的净利润 67,039,395.85 元人民币为基准,提取 法定公积金 6,703,939.59 元后,加上年初累计未分配利润 348,870,277.23 元,本年度可供股东分配的利润为 384,755,182.00 元。 鉴于公司重大资产重组项目正在证监会审核过程中，如该项目能顺利实施，公司的经营规模及产能将进一步扩大，资金需求 也会随之增加，为此公司需以借贷和其它方法进行项目融资。为求得公司稳定、健康、快速的发展，本年度公司拟不进行利 润分配，公司未分配利润将用于补充营运资金。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 110,720,644.39 0.00% 2006 年 21,975,000.00 92,048,266.31 23.87% 2005 年 0.00 71,839,887.46 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司重大资产重组项目正在证监会审核过程中， 如该项目能顺利实施，公司的经营规模及产能将进一 公司未分配利润将用于补充营运资金。 步扩大，资金需求也会随之增加，为此公司需以借贷 和其它方法进行项目融资。为求得公司稳定、健康、 快速的发展，本年度公司拟不进行利润分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 9 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 106,874.79 报告期末对子公司担保余额合计 45,199.85 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 45,199.85 担保总额占公司净资产的比例 35.61% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 3,900.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 3,900.00 公司所有对外担保均为对控股子公司的担保，目前各子公司生产经营正常，不存在 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无法偿还贷款的风险。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 青岛诚通燃料有限公司 0.00 0.00% 9,086.28 52.67% 佛山华新进出口有限公司 390.60 0.28% 45.83 0.84% 合计 390.60 0.28% 9,132.11 53.51% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 390.60 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 佛山华新发展有限公司 0.00 0.00 -2,045.57 279.49 合计 0.00 0.00 -2,045.57 279.49 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。 10 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 关于本公司之控股子公司佛山华丰纸业有限公司（以下简称“华丰纸业”）诉斯道拉恩索亚洲包装有限公 司（以下简称“斯道拉恩索”）转让协议纠纷一案，基本案情本公司已于此前的定期报告中予以充分披露，截 止本报告期末案件进展情况如下： 本公司于 2008 年 11 月收到珠海市中级人民法院送达的应诉通知书，通知本公司作为被告参加该院已受理的华 丰纸业诉被告斯道拉恩索资产转让协议纠纷案的诉讼。追加本公司为共同被告的过程如下： 本公司与斯道拉恩索公司于 2005 年 10 月签订合资协议，共同出资设立斯道拉恩索华新（珠海）包装纸业 有限公司（以下简称“合资公司”） ，并以合资公司的名义同华丰纸业签订了资产转让协议。其后，斯道拉恩索 公司终止了与本公司的合资项目，并因此导致资产转让协议未能生效及履行。2007 年 8 月，华丰纸业以斯道 拉恩索为被告，向珠海市中级人民法院起诉，要求解除资产转让协议并赔偿经济损失 5800 余万元。在案件诉 讼过程中，被告斯道拉恩索向珠海市中级人民法院申请追加本公司为共同被告。在本公司收到的民事诉状中， 原告华丰纸业并未针对本公司提出诉讼请求。 2008 年 12 月 31 日，本公司收到珠海市中级人民法院送达的通知书，内容为该院准许斯道拉恩索提出的延期 举证申请，因此案件的举证期将延长至 2009 年 2 月 5 日。 由于上述诉讼需按程序进行审理，能否通过上述案件的判决、执行等司法程序收回索赔款项尚存在较大的 不确定性，因此本公司无法准确判断上述起诉案件对我公司利润的影响程度。公司将随着该案的审理情况，及 时披露相关进展及其是否会对公司利润产生影响的情况。目前，公司生产经营正常。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 11 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股权 报告期损 报告期所有 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 会计核算科目 股份来源 比例 益 者权益变动 佛山商业银行 100,000.00 0 0.08% 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 设立出资 新江支行 佛山商业银行 3,000,000.00 0 2.50% 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 设立出资 广东发展银行 113,558.00 0 0.32% 113,558.00 0.00 0.00 长期股权投资 设立出资 合计 3,213,558.00 0 - 113,558.00 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会全体成员以向全体股东负责的态度，严格按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》依 法履行职责，认真开展了监督工作，列席了公司董事会会议并出席股东大会，对会议召开程序、决策程序、 决议事项、信息披露和董事会对股东大会决议的执行情况等进行了有效监督，对公司财务以及董事、经理等 高级管理人员工作履行职责的合法、合规性进行了有效监督，发挥了监事会对公司规范运作和健康发展应有 的监督作用，维护了公司及股东的合法权益。 公司监事会在 2008 年度共召开了六次监事会议，具体情况如下： （一）、2008 年 3 月 25 日，公司召开了第三届监事会 2008 年第一次会议。会议应到监事 5 名，实到 3 名。监事陈明、米保钢因公务原因未能出席本次会议，分别以书面授权公司监事陈泽青、黄达标代为参会并 全权表决。相关决议公告刊登于 2008 年 3 月 27 日的《证券时报》和《大公报》。 （二）、2008 年 4 月 21 日，公司以通讯表决方式召开了第三届监事会 2008 年第二次会议。会议应到监 事 5 名，实到 5 名，会议审议并通过公司 2008 年第一季度报告。 （三）、2008 年 4 月 23 日，公司召开了第三届监事会 2008 年第三次会议。会议应到监事 5 名，实到监 事 3 名。监事陈明、米保钢因公务原因未能出席本次会议，分别以书面授权公司监事陈泽青、黄达标代为参 会并全权表决。相关决议公告刊登于 2008 年 4 月 25 日的《证券时报》和《大公报》。 （四）、2008 年 5 月 20 日，公司召开了第四届监事会 2008 年第一次会议。会议应到监事 3 名，实到 3 12 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 名。相关决议公告刊登于 2008 年 5 月 21 日的《证券时报》和《大公报》 。 （五）、2008 年 8 月 12 日，公司以通讯表决方式召开了第四届监事会 2008 年第二次会议。会议应到监 事 3 名，实到 3 名，会议审议并通过公司 2008 年半年度报告。 （六）、2008 年 10 月 22 日，公司以通讯表决方式召开了第四届监事会 2008 年第三次会议。会议应到 监事 3 名，实到 3 名。 会议审议并通过了公司 2007 年第三季度报告。 二、监事会的独立意见 根据《公司法》以及公司章程，监事会对报告期内公司的有关情况发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况 2008 年度，公司监事会对公司依法运作情况进行了全程监督，认为公司的决策程序符合《公司法》、《证券 法》及《公司章程》的规定，公司已建立了一套较完善的内部控制制度，公司董事、独立董事、经理及其他 高级管理人员在报告期内勤勉尽责，廉洁自律，为促进企业的发展作出了不懈的努力。在执行公务时没有发 现违反法律、法规、《公司章程》的行为或损害公司和股东利益的行为。 （二）检查公司财务状况 监事会认为，公司财务制度健全，财务管理规范。广东大华德律会计师事务所有限公司作为公司聘请的境内 审计机构，对公司 2008 年度出具的标准无保留意见的审计报告及有关事项的说明客观、公正、真实反映了 公司的财务状况和经营成果。 （三）公司募集资金及使用情况 监事会对公司募集资金的使用情况进行了检查，本报告期公司无新的募集资金，非募集资金项目投资符合公 司股东利益和公司的长远发展； （四）关联交易情况 报告期内公司与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，未损害公司和股东的利益。 （五）收购、出售资产情况 报告期内公司无收购或出售资产的情况，也没有以任何形式为控股股东及其关联方进行担保，也未给任何自 然人进行担保。 （六）内部控制自我评价情况 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情 况，建立健全了涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和 完整； 2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配齐到位，保证了公司内部控制重点活动的执行 及监督充分有效； 13 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3、2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情况发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 华德股审字[2009]48 号 佛山华新包装股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的佛山华新包装股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杜小强 中国 深圳 中国注册会计师：余东红 二○○九年三月二十六日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 14 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 208,091,895.59 30,851,611.31 63,767,336.50 24,921,687.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 47,440,393.16 59,669,620.10 应收账款 238,416,506.08 263,746,811.88 预付款项 70,122,453.30 6,149,168.11 3,637,855.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 34,140,000.00 124,931,529.10 其他应收款 36,934,269.64 1,417,257,518.46 21,060,306.72 910,387,437.97 买入返售金融资产 存货 335,648,893.09 186,800,021.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 936,654,410.86 1,454,258,297.88 632,821,952.25 1,060,240,654.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 198,070,534.49 988,083,927.13 159,799,644.88 946,813,037.52 投资性房地产 11,025,316.46 11,478,231.26 固定资产 2,195,528,165.59 1,610,873.38 2,084,520,822.42 1,100,792.04 在建工程 1,176,195.54 39,423,119.78 工程物资 13,629,040.02 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 62,775,368.64 64,221,719.36 开发支出 7,748,092.27 商誉 长期待摊费用 6,895,053.00 5,087,221.02 递延所得税资产 5,587,309.67 4,168,334.89 其他非流动资产 非流动资产合计 2,488,806,035.66 989,694,800.51 2,382,328,133.63 947,913,829.56 资产总计 3,425,460,446.52 2,443,953,098.39 3,015,150,085.88 2,008,154,483.76 15 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流动负债： 短期借款 617,488,134.71 280,000,000.00 481,839,691.89 150,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 54,510,322.25 9,155,830.91 应付账款 264,477,215.08 195,690,685.23 预收款项 13,728,197.76 20,204,812.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,105,149.39 479,364.75 4,027,568.82 501,779.75 应交税费 -32,142,429.38 169,547.79 -2,482,848.18 180,429.31 应付利息 11,681,609.01 10,546,500.00 1,391,185.09 应付股利 133,758.00 133,758.00 133,758.00 133,758.00 其他应付款 22,664,445.76 6,516,424.39 36,286,574.75 24,024,575.77 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 258,481,674.99 110,000,000.00 其他流动负债 498,666,666.68 498,666,666.68 412,912,500.00 412,912,500.00 流动负债合计 1,462,313,069.26 796,512,261.61 1,417,641,433.66 697,753,042.83 非流动负债： 长期借款 440,000,000.00 380,000,000.00 179,334,850.00 110,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,320,000.00 1,320,000.00 非流动负债合计 441,320,000.00 380,000,000.00 180,654,850.00 110,000,000.00 负债合计 1,903,633,069.26 1,176,512,261.61 1,598,296,283.66 807,753,042.83 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 505,425,000.00 505,425,000.00 505,425,000.00 505,425,000.00 资本公积 253,763,982.00 250,531,482.00 253,763,982.00 250,531,482.00 减：库存股 盈余公积 125,274,475.42 125,274,475.42 118,570,535.83 118,570,535.83 一般风险准备 未分配利润 384,755,182.00 386,209,879.36 348,870,277.23 325,874,423.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,269,218,639.42 1,267,440,836.78 1,226,629,795.06 1,200,401,440.93 16 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 少数股东权益 252,608,737.84 190,224,007.16 所有者权益合计 1,521,827,377.26 1,267,440,836.78 1,416,853,802.22 1,200,401,440.93 负债和所有者权益总计 3,425,460,446.52 2,443,953,098.39 3,015,150,085.88 2,008,154,483.76 9.2.2 利润表 编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,412,674,165.82 1,269,510,406.95 242,154.18 其中：营业收入 1,412,674,165.82 1,269,510,406.95 242,154.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,430,808,518.45 10,519,427.49 1,249,395,319.85 7,917,460.66 其中：营业成本 1,210,189,228.55 1,109,026,954.79 234,829.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 690,373.22 184,977.83 销售费用 47,231,627.31 31,760,154.87 管理费用 79,378,739.61 8,430,025.40 54,659,328.20 8,535,868.05 财务费用 82,182,027.50 2,131,845.94 47,324,512.88 -993,115.25 资产减值损失 11,136,522.26 -42,443.85 6,439,391.28 139,878.63 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 58,258,692.68 77,679,461.10 95,306,219.03 96,255,737.47 填列） 其中：对联营企业和合 58,258,692.68 58,258,692.68 95,306,219.03 95,306,219.03 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 40,124,340.05 67,160,033.61 115,421,306.13 88,580,430.99 列） 加：营业外收入 425,582.49 362.24 4,200,863.52 减：营业外支出 476,860.39 121,000.00 406,546.28 945.40 其中：非流动资产处置损失 20,131.95 305,600.88 四、利润总额（亏损总额以“-” 40,073,062.15 67,039,395.85 119,215,623.37 88,579,485.59 号填列） 减：所得税费用 -829,059.80 759,434.35 17 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“-”号填 40,902,121.95 67,039,395.85 118,456,189.02 88,579,485.59 列） 归属于母公司所有者的净 42,588,844.36 110,720,644.39 利润 少数股东损益 -1,686,722.41 7,735,544.63 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.22 （二）稀释每股收益 0.08 0.22 9.2.3 现金流量表 编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,705,971,627.58 1,239,147,166.94 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 115,326.09 收到其他与经营活动有关 4,258,183.58 8,315,818.31 8,147,648.96 19,144,805.91 的现金 经营活动现金流入小计 1,710,229,811.16 8,315,818.31 1,247,410,141.99 19,144,805.91 购买商品、接受劳务支付的 1,522,990,342.15 1,048,622,333.37 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 18 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支 88,858,905.60 5,098,959.84 67,493,605.65 9,654,158.68 付的现金 支付的各项税费 33,401,760.55 391,958.13 19,274,397.67 49,863.74 支付其他与经营活动有关 92,796,595.47 502,176,716.75 44,980,315.80 214,363,155.26 的现金 经营活动现金流出小计 1,738,047,603.77 507,667,634.72 1,180,370,652.49 224,067,177.68 经营活动产生的现金 -27,817,792.61 -499,351,816.41 67,039,489.50 -204,922,371.77 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 54,127,803.00 164,340,100.59 113,462,814.19 113,462,814.19 处置固定资产、无形资产和 43,800.00 38,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 54,171,603.00 164,340,100.59 113,500,814.19 113,462,814.19 购建固定资产、无形资产和 51,768,652.41 720,860.00 311,005,571.83 724,008.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 3,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 2,807,500.00 2,807,500.00 的现金 投资活动现金流出小计 54,576,152.41 6,528,360.00 311,005,571.83 724,008.00 投资活动产生的现金 -404,549.41 157,811,740.59 -197,504,757.64 112,738,806.19 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 61,767,285.22 其中：子公司吸收少数股东 61,767,285.22 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,875,770,887.53 1,362,200,000.00 1,115,959,191.72 652,990,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,937,538,172.75 1,362,200,000.00 1,115,959,191.72 652,990,000.00 偿还债务支付的现金 1,680,276,674.99 1,012,730,000.00 983,561,253.39 557,765,000.00 分配股利、利润或偿付利息 82,714,596.65 51,065,055.00 21,991,612.22 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 2,000,000.00 2,000,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 1,764,991,271.64 1,014,730,000.00 1,034,626,308.39 579,756,612.22 19 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 筹资活动产生的现金 172,546,901.11 347,470,000.00 81,332,883.33 73,233,387.78 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 144,324,559.09 5,929,924.18 -49,132,384.81 -18,950,177.80 加：期初现金及现金等价物 63,767,336.50 24,921,687.13 112,899,721.31 43,871,864.93 余额 六、期末现金及现金等价物余额 208,091,895.59 30,851,611.31 63,767,336.50 24,921,687.13 20 佛 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 505,425, 253,763, 118,570, 348,870, 190,224, 1,416,85 439,500, 253,763, 111 一、上年年末余额 000.00 982.00 535.83 277.23 007.16 3,802.22 000.00 982.00 2 -7 加：会计政策变更 -7 前期差错更正 其他 505,425, 253,763, 118,570, 348,870, 190,224, 1,416,85 439,500, 253,763, 10 二、本年年初余额 000.00 982.00 535.83 277.23 007.16 3,802.22 000.00 982.00 5 三、本年增减变动金额（减 6,703,93 35,884,9 62,384,7 104,973, 65,925,0 8,8 少以“-”号填列） 9.59 04.77 30.68 575.04 00.00 42,588,8 -1,686,7 40,902,1 （一）净利润 44.36 22.41 21.95 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 佛 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 42,588,8 -1,686,7 40,902,1 上述（一）和（二）小计 44.36 22.41 21.95 （三）所有者投入和减少 70,580,6 70,580,6 资本 96.21 96.21 70,580,6 70,580,6 1．所有者投入资本 96.21 96.21 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 6,703,93 -6,703,9 -6,509,2 -6,509,2 8,8 （四）利润分配 9.59 39.59 43.12 43.12 6,703,93 -6,703,9 8,8 1．提取盈余公积 9.59 39.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -6,509,2 -6,509,2 的分配 43.12 43.12 4．其他 佛 （五）所有者权益内部结 65,925,0 转 00.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 65,925,0 4．其他 00.00 505,425, 253,763, 125,274, 384,755, 252,608, 1,521,82 505,425, 253,763, 11 四、本期期末余额 000.00 982.00 475.42 182.00 737.84 7,377.26 000.00 982.00 5 佛山华新包装股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 公司聘请的广东大华德律会计师事务所对 2008 年度财务报表进行了审计，对财务报表附注二（二十二)所述前期差错更正事 项说明如下： 本公司联营公司利乐华新（佛山）包装有限公司对 2007 年年末无形资产—其他无形资产进行重新表述，重新表述后该无形资 产应于 2007 年度以前摊销完毕，更正该差错调增了 2007 年度净利润 1,067,246.92 元，调减了 2008 年年初留存收益 6,591,819.25 元，其中：未分配利润调减了 5,932,637.32 元，盈余公积调减了 659,181.93 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2008 年 9 月 12 日，公司新成立全资子公司佛山华新金丰实业有限公司，按照会计准则的有关规定应立入本公司合并范围。 佛山华新包装股份有限公司董事会 董事长：童来明 2009 年 3 月 26 日 24