七喜控股(002027)2008年年度报告

七喜控股股份有限公司 (七喜控股 002027) 2008 年年度报告 二 00 九年三月二十五日 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 立信羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长易贤忠先生、主管会计工作负责人关玉贤女士及会计机构负责人关剑明先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ...................................................................................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要 ....................................................................................... 5 三、股本变动及股东情况 ................................................................................................. 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................... 11 五、公司治理结构 .............................................................................................................. 15 六、股东大会情况简介 .................................................................................................... 21 七、董事会报告 ................................................................................................................... 22 八、监事会报告 ................................................................................................................... 32 九、重要事项 ........................................................................................................................ 34 十、财务报告 ........................................................................................................................ 44 十一、备查文件 ................................................................................................................... 44 审 计 报 告……………………………………………………………….44 2 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、 法定中文名称：七喜控股股份有限公司 法定英文名称：HEDY HOLDING CO.,LTD. 中文简称：七喜控股 英文简称：HEDY 2、 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：七喜控股 股票代码：002027 3、 公 司 注册地址：广州市高新技术产业开发区科学城科学大道 162 号 B3 区 301 单位 邮 政 编 码：510663 工厂地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 邮 政 编 码：510760 互 联 网 网 址：http://www.hedy.com.cn 电 子 信 箱：hedy@hedy.com.cn 4、 公司法定代表人：易贤忠 公司董事会秘书：廖健 证券事务代表：程晓娜 联系地址：广州市高新技术产业开发区科学城科学大道 162 号 B3 区 301 单位 邮政编码：510663 电话：020-32211423 传真：020-32219262 电子信箱：hedy@hedy.com.cn 5、 投资者关系管理负责人：易贤忠 联系地址：广州市高新技术产业开发区科学城科学大道 162 号 B3 区 301 单位 邮政编码：510663 电话：020-32211423 传真：020-32219262 电子信箱：hedy@hedy.com.cn 6、 公司信息披露报纸： 《证券时报》 指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 26 日 3 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 公司最近一次变更注册登记日期：2009 年 2 月 5 日 公司注册登记机关：广州市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：4401012007318 税务登记号码：440112618512833 公司聘请的会计师事务所：立信羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市天河区林和西路 3-15 号耀中广场 11 楼 4 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据和业务数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业收入 2,039,477,561.94 利润总额 2,808,266.57 归属于上市公司股东的净利润 4,469,667.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -15,314,786.95 经营活动产生的现金流量净额 112,346,080.03 现金及现金等价物净增加额 -9,775,150.55 （二）非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 29,658,810.31 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 1,828,102.00 续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -8,322,866.13 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -173,044.28 所得税影响额 -3,355,424.82 少数股东权益影响额 148,877.34 合计 19,784,454.42 - （三）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 1、 主要会计数据 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 2,039,477,561.94 3,030,653,165.70 -32.71% 3,371,882,797.96 利润总额 2,808,266.57 54,733,519.42 -94.87% 71,798,940.58 归属于上市公司 4,469,667.47 52,323,866.19 -91.46% 58,728,064.85 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -15,314,786.95 6,531,436.70 -334.48% 58,920,597.27 常性损益的净利 润 经营活动产生的 112,346,080.03 -81,239,225.52 -238.29% 73,060,827.33 5 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 939,910,099.60 1,454,474,486.70 -35.38% 1,332,443,378.22 所有者权益（或股 714,098,093.12 711,157,513.04 0.41% 665,212,314.38 东权益） 股本 302,335,116.00 302,335,116.00 0.00% 302,335,116.00 2、主要财务指标 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.01 0.17 -94.12% 0.19 稀释每股收益（元/股） 0.01 0.17 -94.12% 0.19 扣除非经常性损益后的 -0.05 0.02 -350.00% 0.19 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 0.63% 7.36% -6.73% 8.83% （%） 加权平均净资产收益率 0.63% 7.58% -6.95% 9.27% （%） 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 -2.14% 0.92% -3.06% 8.86% （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 -2.15% 0.95% -3.10% 9.30% （%） 每股经营活动产生的现 0.37 -0.27 -237.04% 0.2417 金流量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的 2.36 2.35 0.43% 2.20 每股净资产（元/股） 3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算的净资产收益率 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.63% 0.63% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普 -2.14% -2.15% -0.05 -0.05 通股股东的净利润 6 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一） 公司股份变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 165,595,3 -52,557,5 -52,557,5 113,037,7 54.77% 37.39% 份 34 58 58 76 1、国家持股 2、国有法人持股 151,755,9 -143,673, -143,673, 3、其他内资持股 50.19% 8,081,969 2.67% 39 970 970 其中：境内非国 有法人持股 境内自然人 151,755,9 -143,673, -143,673, 50.19% 8,081,969 2.67% 持股 39 970 970 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 13,839,39 91,116,41 91,116,41 104,955,8 5、高管股份 4.58% 34.72% 5 2 2 07 二、无限售条件股 136,739,7 52,557,55 52,557,55 189,297,3 45.23% 62.61% 份 82 8 8 40 136,739,7 52,557,55 52,557,55 189,297,3 1、人民币普通股 45.23% 62.61% 82 8 8 40 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 302,335,1 302,335,1 三、股份总数 100.00% 100.00% 16 16 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 数 基于高管身份 易贤忠 129,677,590 32,419,398 0 97,258,192 2008 年 11 月 13 日 锁定 基于高管身份 关玉贤 8,001,751 575,438 0 7,426,313 2008 年 1 月 3 日 锁定 7 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 依股改承诺锁 股权激励计划的具 定，此部分股票 体方案由董事会制 将作为公司管 定并审议通过后实 易贤华 8,081,969 0 0 8,081,969 理层股权激励 施。未来将依据股东 计划的股票来 大会相关决议解除 源 锁定 基于高管身份 孙德兵 15,795 3,949 0 11,846 2008 年 1 月 3 日 锁定 基于高管身份 陈海霞 345,941 86,485 0 259,456 2008 年 1 月 3 日 锁定 依股改承诺解 关玉婵 13,996,380 13,996,380 0 0 2008 年 1 月 22 日 除锁定 高管离职锁定 李迅 2,421,582 2,421,582 0 0 2008 年 01 月 25 日 期满解禁 高管离职锁定 陈舟 1,940,274 1,940,274 0 0 2008 年 05 月 27 日 期满解禁 高管离职锁定 马银良 1,114,052 1,114,052 0 0 2008 年 01 月 25 日 期满解禁 合计 165,595,334 52,557,558 0 113,037,776 － － （二）股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字【2004】85 号文批准，公司于 2004 年 7 月 20 日通过深圳证券交易所 和上海证券交易所交易系统采用网上向二级市场投资者定价配售的发行方式，发行 2900 万股人民币普 通股股票，每股发行价 10.56 元，共募集资金 30624 万元，扣除各项费用后，实际募集资金总额为 28768.38 万元。 2、经深圳证券交易所深证上【2004】76 号文批准，公司公开发行的人民币普通股 2900 万股于 2004 年 8 月 4 日正式在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易，上市时的股票简称为七喜股份，股票代码为 002027。2005 年，因公司名称由广州七喜电脑股份有限公司变更为七喜控股股份有限公司，公司股票 简称也相应变更为：七喜控股，股票代码保持不变，仍为 002027。 3、2005 年 5 月 11 日，公司实施了 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司 2004 年 12 月 31 日股份总数 111,975,969 股为基数，每 10 股转增 10 股，派现金 2 元（含税）。方案实施后， 公司股份总数由 111,975,969 股增加为 223,951,938 股，注册资本也变更为 22395 万元。 4、2005 年 9 月 12 日，公司公布了《股权分置改革说明书》 ，非流通股股东向流通股股东每 10 股 支付 3 股股权对价，以获得流通权，共支付股份 1740 万股。2005 年 10 月 26 日，公司召开 2005 年第 一次相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案。2005 年 11 月 7 日，公司刊登《股权分置改革实 施公告》，方案实施后，公司股份总数不变，仍为 223,951,938 股，股权结构发生变化，其中：有限售 条件股份为 148,551,938 股，占股份总数的 66.33％；无限售条件股份为 75,400,000 股，占股份总数 8 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 的 33.67％。 5、2006 年 4 月 10 日，公司实施了 2005 年度利润分配及资本公积金转增股份方案，以 2005 年年 末公司总股本 223,951,938 股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 3.5 股。转增 后公司总股本由 223,951,938 股增加为 302,335,116 股，注册资本也变更为 30233 万元。 6、2006 年 11 月 10 日，公司实施了限售股份上市流通。本次解除限售股份总数为 48,789,177 股， 其中公司高管人员所持有的 18,069,116 股将以“高管股份”的形式予以锁定；本次限售股份实际可上 市流通数量为 30,720,061 股。限售股份上市流通后，公司股权结构发生变化。 7、2008 年 1 月 22 日，公司实施了限售股份上市流通。本次解除限售股份的股东为关玉婵。本次 解除限售股份总数为 13,996,380 股。本次限售股份上市流通后，公司股份总数不变，仍为 302，335， 116 股，股权结构发生变化。 8、2008 年 11 月 13 日，公司实施了限售股份上市流通。本次解除限售股份的股东为易贤忠。本次 解除限售股份总数为 129,677,590 股。易贤忠先生作为公司董事长兼总裁，其所持有的 97,258,193 股 将以“高管股份”的形式予以锁定；本次限售股份实际可上市流通数量为 32,419,397 股。本次限售股 份上市流通后，公司股份总数不变，仍为 302，335，116 股，股权结构发生变化。 9、报告期内，公司总股本未发生变化，股权结构发生变化。截至 2008 年 12 月 31 日，公司总股 本 302,335,116 股，其中：有限售条件股份为 113,037,776 股，占股份总数的 37.39％；无限售条件股 份为 189,297,340 股，占股份总数的 62.61％。 8、公司无内部职工股。 （三）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 36,271 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 股份数量 易贤忠 境内自然人 42.89% 129,677,590 97,258,192 关玉婵 境内自然人 9.63% 29,113,035 易贤华 境内自然人 6.29% 19,011,677 8,081,969 关玉贤 境内自然人 2.46% 7,426,313 7,426,313 广西壮族自治区冶金建 国有法人 1.53% 4,637,345 设公司 中国建设银行－中小企 业板交易型开放式指数 国有法人 0.71% 2,147,840 基金 刘竞涛 境内自然人 0.36% 1,089,650 9 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 占春桃 境内自然人 0.20% 616,500 邓智 境内自然人 0.16% 481,800 曹日红 境内自然人 0.15% 468,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 易贤忠 32,419,398 人民币普通股 关玉婵 29,113,035 人民币普通股 易贤华 10,929,708 人民币普通股 广西壮族自治区冶金建设公司 4,637,345 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放 2,147,840 人民币普通股 式指数基金 刘竞涛 1,089,650 人民币普通股 占春桃 616,500 人民币普通股 邓智 481,800 人民币普通股 曹日红 468,000 人民币普通股 冯绮婷 442,720 人民币普通股 公司前十名股东中，公司控股股东易贤忠与第二大股东关玉婵为夫妻关系，与 第三大股东易贤华为兄弟关系；第二大股东关玉婵与第四大股东关玉贤为姐妹 关系。前四名股东与其他六名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司 上述股东关联关系或一 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他六名股东之 致行动的说明 间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。未知公司前十名无限售条件股东之间是否存在关 联关系，也未知前十名无限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况 （1）控股股东 报告期内，公司控股股东未发生变化，为易贤忠先生，持有公司 42.89％的股份，为公司的实际控 制人。易贤忠先生现年 50 岁，中华人民共和国国籍，至今未取得其他国家或地区的居留权，自 1997 年公司设立后一直在本公司工作，现任本公司董事长兼总裁。 （2）实际控制人 报告期内，公司实际控制人未发生变化，仍为易贤忠先生。 （3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 易 贤 忠 42.89％ 七喜控股股份有限公司 3、公司无持股在 10％以上的法人股东。 10 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 （1）本公司董事、监事及高级管理人员的任职、持股变动及报酬情况 报告期 是否在 内从公 股东单 司领取 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 的报酬 期 期 数 数 他关联 总额（万 单位领 元）（税 取薪酬 前） 2007 年 04 2010 年 04 129,677,5 129,677,5 易贤忠 董事长 男 50 60.00 否 月 10 日 月 10 日 90 90 2007 年 04 2010 年 04 二级市场出 关玉贤 董事 女 37 9,901,751 7,426,313 26.40 否 月 10 日 月 10 日 售 2007 年 04 2010 年 04 毛骏飙 董事 男 40 0 0 26.40 否 月 10 日 月 10 日 2007 年 07 2010 年 04 廖健 董事 男 39 0 0 16.80 否 月 25 日 月 10 日 2007 年 07 2010 年 04 王志强 董事 男 39 0 0 14.40 否 月 25 日 月 10 日 2007 年 11 2010 年 04 区日佳 董事 男 49 0 0 12.60 否 月 27 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 李进良 独立董事 男 80 0 0 3.60 否 月 10 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 姜永宏 独立董事 男 40 0 0 3.60 否 月 10 日 月 10 日 2008 年 09 2010 年 04 陈朝晖 独立董事 男 38 0 0 1.20 否 月 19 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 孙德兵 监事 男 33 15,795 15,795 9.60 否 月 10 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 陈海霞 监事 女 35 345,941 345,941 10.20 否 月 10 日 月 10 日 2008 年 07 2010 年 04 刘志雄 监事 男 34 0 0 6.12 否 月 29 日 月 10 日 139,941,0 137,465,6 合计 - - - - - - 190.92 - 77 39 （2）本公司无董事、监事及高级管理人员在股东单位任职的情况 11 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情 况。 （1）董事 易贤忠先生，现任本公司董事长兼总裁。中国国籍，本科学历，1997 年进入本公司，任董事长、 总裁。2001 年股份公司设立后担任公司董事长至今。同时，任广州七喜资讯产业有限公司、百奥泰生 物制药（广州）有限公司及湖北水牛实业发展有限公司法定代表人。 关玉贤女士，现任本公司董事、副总裁、财务负责人。中国国籍，本科学历，经济学学士。1998 年进入本公司，任公司财务负责人，2006 年起担任公司董事，2007 年担任公司副总裁。 毛骏飙先生，现任本公司董事、副总裁。中国国籍，博士。2006 年 12 月进入广州七喜电脑有限 公司，担任总经理至今。2007 年起担任公司董事、副总裁。 廖健先生，现任本公司董事、副总裁、董事会秘书。中国国籍，研究生学历，理学硕士，国家注 册资产评估师、房地产估价师、土地估价师，具备证券从业资格。2003 年进入本公司担任董事会秘书、 董事长助理，2007 年起担任公司董事、副总裁。 区日佳先生，现任本公司董事。中国香港籍。本科学历。2005 年进入本公司，担任国际业务部总 经理至今。2007 年 11 月起担任公司董事。 王志强先生，现任本公司董事。中国国籍。清华大学电机工程系工学硕士。曾任 GE（IRELAND） 资深软件工程师、ATI 硬件工程师、SOYOCOM 研发部经理等职，涉足 IT 行业的多个领域。2006 年 6 月加入公司移动通信事业部，任研发中心总经理。2007 年起担任公司董事。 姜永宏先生，现任本公司独立董事。中国国籍，博士，注册房地产评估师，高级经济师。1996 年 7 月至 2001 年 12 月，任广州市发展计划委员会副科长、科长，2002 年 1 月至 2004 年 4 月，任广州市 经济委员会副处长，2004 年 4 月调入暨南大学，现任金融系副主任，广州市社会保险基金监督委员会 委员。 李进良先生，现任本公司独立董事。中国国籍，1952 年毕业于清华大学电机系电信组。教授级高 级工程师。原任信息产业部电子第七研究所总工程师、信息产业部电子科学技术委员会委员，现任第 七研究所《移动通信》杂志主编、享受政府特殊津贴专家、中国移动通信联合会常务理事、中国通信 学会会士。 陈朝晖先生，现任本公司独立董事。中国国籍，电子与通信工程硕士。中国注册会计师、中国注 册税务师、国际注册内部审计师、中国注册资产评估师，具有证券从业资格。2001 年至今就职于广东 省科技风险投资有限公司，任投资部项目经理、高级项目经理。2005 年 9 月起至今任深圳顺络电子股 份有限公司监事。 (2)监事 12 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 孙德兵先生，现任本公司监事会召集人。中国国籍，本科学历，工学学士。1998 年进入本公司， 曾在公司维修部、客服部、数码产品事业部、视讯产品事业部等部门任职，现任本公司斯康精密模具 事业部总经理。 陈海霞女士，现任本公司监事。中国国籍，本科学历，工学学士。2000 年进入本公司，担任商务 部经理。2001 年股份公司设立后担任公司监事、商务部经理，2005 年担任公司信用控制部经理，2006 年担任广州七喜电脑有限公司商务部经理，2007 年担任广州七喜电脑有限公司副总经理。 刘志雄先生，现任本公司监事。中国国籍，本科学历，管理学学士。1999 年进入本公司工作，现 任移动通讯产品事业部制造部部长，工会副主席。 (3)高级管理人员 易贤忠先生，总裁，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 毛骏飙先生，副总裁，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 廖健先生，副总裁、董事会秘书，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 关玉贤女士，副总裁、财务负责人，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 以上人员除董事长、独立董事外均未在除股东单位外的其他单位任职或兼职。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序及依据 （1）报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事及高级管理人员按其行政岗位及 职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬。 （2）根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2008 年度公司独立董事姜 永宏、李进良及陈朝晖分别在公司领取每月 3000 元人民币（含税）的薪资（其中陈朝晖先生按其就职 时间领取 4 个月薪资）。公司按规定负责独立董事出席公司董事会和股东大会及其行使职权、履行职责 时发生的差旅费用和相关费用。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 报告期内，公司独立董事陈嘉雯女士任职期满，并于 2008 年 7 月 16 日向董事会提交了辞职报告。 经 2008 年第一次临时股东大会审议通过，陈朝晖先生自 2008 年 9 月 19 日起担任公司第三届董事会独 立董事。 报告期内，监事谭震宇先生由于个人原因决定辞去监事一职，并于 2008 年 7 月 28 日向监事会提 交了书面辞职报告。经公司职工代表大会审议通过，选举刘志雄先生为公司第三届监事会职工代表监 事。 上述本公司董事、监事和高级管理人员的变化符合有关规定，履行了必要的法律程序。 13 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 （二）公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，与本公司签订正式劳动用工合同的员工人数为 487 人，其专业构成、教 育程度以及年龄分布情况如下： 专业构成 人数 占职工总数的比例 研发人员 175 人 36% 生产人员 200 人 41% 管理人员 54 人 11% 行政人员 58 人 12% 合计 487 人 100% 教育程度 人数 占职工总数的比例 中专及以下 55 人 11% 大专 150 人 31% 本科及以上 282 人 58% 合计 487 人 100% 年龄分布 人数 占职工总数的比例 20－30 岁 423 人 87% 30－40 岁 54 人 11% 40 岁或以上 10 人 2% 合计 487 人 100% 公司没有需承担费用的离退休职工。 14 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上 市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运作，不断完善公司法人治理结构。结合公司 的实际情况，及时修订了公司的各项规章制度，进一步完善了公司的法人治理结构，加强了公司内部 控制，健全了内部管理。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规程》的规定和要求，召集、召 开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行 使自己的合法权利。 《公司章程》及《股东大会议事规程》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决 程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的 审议事项等。 2、关于公司与控股股东 公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面均独立于控股股东， 公司董事会，监事会和内部机构均能够独立运作。公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会 行使出资人的权利，没有出现超越公司股东大会直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数为九人，其中 独立董事三人，一名为财务专业人士，一名为金融管理专业人士，一名为移动通讯行业专业人士，占 董事会总人数的三分之一。其人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事均能够依据公司《董事 会议事规程》等制度开展工作，认真出席董事会会议和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有 关法律法规。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要 求，能够依据《监事会议事规则》等制度认真履行自己的职责，向股东大会负责，对公司财务状况、 重大事项、关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意 见，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正、透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。独立董事的津 15 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 贴由董事会提出方案提请股东大会审议批准后确定，公司经理人员的任免履行了法定程序，严格按照 有关法律法规和《公司章程》的规定进行，同时公司建立了经理人员的薪酬与公司绩效相联系的激励 机制，保持了经理人员的稳定性。 6、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，指定《证券时报》和《巨潮 网》为本公司指定信息披露的报纸和网站；公司严格按照有关法律法规及公司制订的《信息披露管理 制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、健康地发展。 公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》及证监会有关规范性文件的要求，根据公司实际情 况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维护广大投资者的利益。 8、公司治理专项活动情况 2007 年，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）和广东证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （广东证监[2007]48 号） 以及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （深证上[2007]39 号）的 精神要求和统一部署，公司成立了以董事长为第一责任人的公司治理专项小组，深入开展了公司治理 专项活动，认真完成了公司治理的自查和整改等阶段的工作。 本报告期内，根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》 【2008】27 号和广东证监局的 有关要求，公司对 2007 年公司治理专项活动的整改落实情况进行了自查，经第三届董事会第八次会议 审议通过，于 2008 年 7 月 18 日披露了《关于公司治理专项活动整改情况的说明》。 通过开展公司治理专项活动，大大提升了公司管理人员对公司治理的重视程度，为以后有效的开 展公司治理工作、提升公司治理水平铺平了道路。同时，公司通过全面深入的自查和接受监管部门的 现场检查，发现了公司治理中存在的问题并及时进行了整改，从而对公司的规范运作水平产生了重要 作用。 （二） 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 1、报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板上市公司董事行为指引》、 《公司章程》、《董事会议事规则》及其他法律法规和规范性文件的要求，积极、勤勉的履行其职责， 恪尽职守，积极参加各项培训和学习，提高自身履职水平，切实维护了公司和广大股东的权益。 2、报告期内，公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责，忠实履行职务，对公司生产经营状况、管理和 内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，详细了解公司运作情况， 16 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 积极参与公司决策，对一些重大事项进行公正、客观的判断并发表独立意见，充分维护公司和投资者 的利益，同时利用其自身丰富的专业知识和管理经验，对公司的稳定、健康发展起到积极的作用。 报告期内，独立董事未对公司董事会审议的议案或其他相关事项提出异议。 3、报告期内董事出席董事会的情况 报告期内，公司共召开了 6 次董事会会议，董事出席情况如下： 以通讯方式 是否连续两 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 次未亲自出 数 数 数 席会议 易贤忠 董事长、总裁 6 3 1 2 0否 董事、副总裁、 廖健 6 5 1 0 0否 董事会秘书 毛骏飙 董事、副总裁 6 4 1 1 0否 董事、副总裁、 关玉贤 6 5 1 0 0否 财务总监 王志强 董事 6 5 1 0 0否 区日佳 董事 6 5 1 0 0否 李进良 独立董事 6 5 1 0 0否 陈朝晖 独立董事 2 1 1 0 0否 姜永宏 独立董事 6 5 1 0 0否 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次 0 数 报告期内，公司没有董事连续两次未亲自出席董事会的情况。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及 自主经营能力。 1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东及其控制的企业之间不存在同业竞争关系，控 股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；副总裁、董事会秘书、财务负责 人等高级管理人员均专职在本公司工作，并在本公司领取报酬。公司董事、监事和高级管理人员的产 生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。 17 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 3、资产独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产、供应、 销售系统及配套设施，拥有独立的土地使用权、房屋所有权、工业产权、商标、设计专利、实用新型 等无形资产。 4、机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，与其他单位办公机构及经营场所分 开，不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建 立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行帐户，不存在资金或资产 被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东混 合纳税的情况。 （四）为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的利益，公司建立了对高级管理 人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断发展的需要。公司董事会负责核 查高级管理人员履行职责的情况，对高级管理人员进行奖惩，制定高级管理人员薪酬方案提请召开董 事会会议审批。 （五）公司内部审计制度的建立和执行情况 根据《公司章程》和《内部审计制度》的规定和要求，公司设有审计部，在审计委员会的领导下 进行审计工作，在工作上直接受董事会和监事会的业务指导和监督，独立行使审计职权，不受其他部 门和个人的干涉。公司审计部设审计主管一名，并常设审计员、审计助理若干名，主要对公司及下属 单位专项资金和重大资金使用、募集资金的使用和管理、成本费用控制、经济效益以及规章制度和财 经纪律的执行等方面进行内部审计。 2008 年内部控制相关情况披露表 备注/说明（如选择否或不适 2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会 是 审议通过 2．机构设置 18 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部 是 门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以 是 上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事 是 内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事 是 会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资 料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和 是 实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存 在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善 是 内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制 存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部 控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部 是 控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报 否 公司将按照有关规定执行 告 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论 会计师未出具内控有效性鉴 鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事 否 证报告 项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见， 是 请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适 不适用 保荐督导期间已满 用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报 审计委员会于每季度结束 告的具体情况 后的十天内召开会议审议 内部审计部门提交的当期 内审报告、财务报告及工作 计划等。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 会议结束审计委员会向董 事会汇报相关情况。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控 无 制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事 会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计工作规程完 成 2008 年年报审计的相关 工作；对公司内部控制情况 19 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 出具自我评价报告。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以 内审部于每季度结束后的 及内部审计工作中发现的问题的具体情况 十天内向审计委员会提交 内部审计工作报告。 经内审发现，公司部分环节 缺乏预算管理，应建立全面 预算管理制度。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投 内部审计部门对公司 2008 资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务 年经营情况及重要事项进 管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 行了审计，出具了年度内审 报告。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重 无 大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委 员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事 是 务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制 评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年 已提交 2008 年内部审计工 度内部审计工作报告的具体情况 作总结和 2009 年度审计工 作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 符合《内部审计工作指引》 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 每季度对证券投资情况进 行审计；对存货进行监盘， 对应收账款进行抽样审计 和客户对账。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 20 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规程》的相关规定组织召开 股东大会。2008 年公司共召开了一次年度股东大会、一次临时股东大会。 1、公司于 2008 年 4 月 15 日上午 9：30 分在公司七号会议室召开了公司 2007 年年度股东大会， 出席会议的股东及股东授权代表共 6 人，代表股份 169,111,412 股，占公司股份总数的 55.94%。本次 股东大会决议刊登在 2008 年 4 月 16 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cinifo.com.cn 上。 2、公司于 2008 年 9 月 19 日上午 9：30 分在公司七号会议室召开 2008 年第一次临时股东大会， 出席会议的股东及股东授权代表共 4 人，代表股份 169,054,112 股，占公司股份总数的 55.92%。本次 临时股东大会决议刊登在 2008 年 9 月 20 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cinifo.com.cn 上。 21 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2008 年，公司在董事会领导下，在经营管理层的努力下，围绕年度经营方针和目标，坚持以主营 业务为核心，以夯实内部管理为基础，以市场拓展和新品研发为工作重点，持续推行产品垂直整合策 略。通过引进专业人才和高精尖装备增强自主创新能力，致力于研发制造具有自主知识产权和市场前 景的消费电子产品。加强与国际、国内供应商和渠道商的良好协作，力求从成本、技术、品质、渠道 上提高产品的整体竞争力。同时通过调整公司内部架构，促进资源优化配置。 报告期内，为了抵抗金融风暴的影响，公司有目的有计划的降低有息负债规模，关注经营性现金 流的正向趋势，保证了资金回笼，提高了公司抗风险能力，奠定了企业持续经营的基础。08 年公司实 现营业收入 203,947.76 万元，比上年同期下降 32.71％；利润总额 280.83 万元，比上年同期减少 94.87 ％；净利润 441.51 万元，比上年同期减少 91.57%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务范围 公司主要从事研制、开发、生产、加工：计算机及配件、电子产品、通讯设备、传真机。计算机 技术服务、计算机软件开发。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配 件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。场地出租。 批发零售贸易（国家专控专营商品出外）。 （2）主营业务分行业、产品、地区经营情况 1）分行业或分产品经营情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 电子产品制造业 203,034.69 193,280.17 4.80% -32.84% -31.93% -1.27% 主营业务分产品情况 计算机整机 80,296.09 75,862.01 5.52% -52.37% -51.82% -1.07% 计算机周边产品 92,679.15 89,738.44 3.17% -6.46% -6.64% 0.18% 数码通讯产品 21,047.78 20,262.52 3.73% -19.40% -15.76% -4.16% 其他 9,011.67 7,417.20 17.69% 5.70% 17.58% -8.32% 22 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 2）分地区经营情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北区合计 3,332.38 119.22% 华北区合计 12,313.85 15.81% 华东区合计 15,547.30 -47.67% 华南区合计 64,489.05 0.67% 华中区合计 6,959.94 -41.92% 西北区合计 2,670.87 -36.96% 西南区合计 4,108.70 -96.20% 国外合计 93,612.59 29.94% 3）报告期内主营业务及盈利能力变化的说明 报告期内，公司产品或服务未发生变化。由于受国内外宏观环境影响等，公司主营业务收入及利 润较前一报告期均出现较大幅度下降。公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 4）报告期内，公司向前五名供应商采购金额为 952,956,924.39 元，占年度采购总额的 48.10%；向 前五名客户合计的销售金额为 378,979,087.78 元，占公司销售总额的 18.67%。 3、报告期公司财务数据和资产构成情况 资产构成 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 同比增减 （占总资产的比重） 应收帐款（％） 22.35% 22.11% 0.24% 存货（％） 25.27% 23.73% 1.54% 长期股权投资（％） 1.85% 0.00% 1.85% 固定资产（％） 15.89% 9.25% 6.64% 在建工程（％） 6.62% 5.71% 0.91% 短期借款（％） 7.07% 27.32% -20.25% 长期借款（％） 0.00% 0.00% 0.00% 财务数据 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 同比增减 销售费用率（％） 3.29% 2.83% 0.46% 管理费用率（％） 2.30% 1.94% 0.36% 财务费用率（％） -0.38% 0.35% -0.73% 所得税（万元） -160.68 233.25 -168.89% 变动原因： 1）应收帐款率期末较上年同期增加 0.24％，主要是报告期内公司偿还了部分银行借款导致总资产 较上年同期下降；报告期内，公司应收账款较上年同期下降 34.69%，主要是因为公司加强了应收帐款 的回收所致。 2）存货期末较上年同期增加 1.54％，主要是报告期内公司偿还了部分银行借款导致总资产较上年 23 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 同期下降；报告期内，存货较上年同期下降 31.19%，主要原因是公司加强了供应链管理所致。 3）长期股权投资期末较上年同期增加 1.85％，主要是报告期内增加了对中山环亚塑料包装有限公 司的长期股权投资所致。 4）短期借款期末较上年同期减少 20.25％，主要是报告期内偿还了部分短期借款。 5) 报告期本公司所得税率未发生变化，所得税期末较上年同期下降 168.89%，主要是因为享受技 术开发抵免及上年所得税清算税额影响。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减（％） 一、经营活动产生的现金流量净额 112,346,080.03 -81,239,225.52 238.29% 经营活动现金流入量 2,586,178,124.43 3,148,347,562.82 -17.86% 经营活动现金流出量 2,473,832,044.40 3,229,586,788.34 -23.40% 二、投资活动产生的现金流量净额 -58,678,336.73 33,646,403.95 -274.40% 投资活动现金流入量 190,706,958.85 457,294,348.40 -58.30% 投资活动现金流出量 249,385,295.58 423,647,944.50 -41.13% 三、筹资活动产生的现金流量净额 -62,622,069.89 -71,595,049.67 12.53% 筹资活动现金流入量 468,773,817.43 478,984,247.83 -2.13% 筹资活动现金流出量 531,395,887.32 550,579,297.50 -3.48% 四、现金及现金等价物净增加额 -9,775,150.55 -120,258,032.00 91.87% 现金流入总计 3,245,658,900.71 4,084,626,159.07 -20.54% 现金流出总计 3,254,613,227.30 4,203,814,030.34 -22.58% 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 238.29%，主要原因是公司加强了对应 收账款的管理且采购金额有所下降；投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了-274.40%，主要 原因是报告期内公司新增了对中山环亚塑料包装有限公司的长期股权投资；筹资活动产生的现金流量 净额比上年同期增加了 12.53%，主要是公司减少了银行借款，并归还了部分短期借款所致。该等因素 累加，致使公司现金及现金等价物净增加额比上年同期增加 91.87%。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司目前拥有广州七喜电脑有限公司、广州斯康精密模具有限公司、广州七喜移动科技有限公司、 24 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 广州市诚禾电子科技有限公司、广州赛通移动科技有限公司、立得（香港）科技有限公司等六个主要 控股子公司，其中除广州七喜移动科技有限公司未经营外，其他公司均有经营。目前公司参股公司为 中山环亚塑料包装有限公司。公司不存在来源于单个控股子公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （1）广州市诚禾电子科技有限公司 法定代表人：吴剑 成立日期：2003 年 3 月 注册资本：614 万 经营范围：研究、开发、加工和销售电子元器件、电子计算机及其配件 公司住所：广州市黄埔区云埔工业区东诚片埔南路 63 号一号厂房第三层。 本公司持有其 51%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止 2008 年 12 月 31 日， 该公司总资产 25,004,401.78 元，净资产 7,036,254.07 元，2008 年实现净利润 439,035.81 元。 （2）立得（香港）科技有限公司 成立日期：2006 年 9 月 注册资本：28.2 万美元 本公司持有其 100%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止 2008 年 12 月 31 日， 该公司总资产 80,271,787.87 元，净资产 27,562,017.47 元，2008 年实现净利润 9,330,125.15 元。 （3）广州七喜电脑有限公司 法定代表人：易贤忠 成立日期：2006 年 7 月 注册资本：6600 万 经营范围：生产、加工：计算机及配件、电子产品、传真机。计算机技术服务。计算机软件、硬 件技术研究、技术开发。货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法 规限制的项目须取得许可后方可经营） 公司住所：广州市黄埔区埔南路 63 号一号厂房 本公司持有其 100%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止 2008 年 12 月 31 日， 该公司总资产 247,346,234.26 元，净资产 52,457,921.37 元，2008 年实现净利润 -6,101,353.86 元。 （4）广州斯康精密模具有限公司 法定代表人：刘孝平 成立日期：2003年5月 注册资本：350万 25 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 经营范围：开发、设计、销售：精密模具、模具标准件、电子产品（国家专营专控商品除外） 。 公司住所：广州市天河区天河北路908号 本公司持有其90%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止2008年12月31日，该公 司总资产4,167,019.29元，净资产4,166,987.28元，2008年实现净利润-1,595,722.29元。 （5）广州赛通移动科技有限公司 法定代表人：关玉贤 成立日期：2007年4月 注册资本：200万 经营范围：研究、开发：通信产品；手机软件设计、通讯设备设计。 公司住所：广州市天河区天河北路900号 本公司持有其100%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止2008年12月31日，该 公司总资产2,294,487.90元，净资产1,788,271.08元，2008年实现净利润-167,596.08元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司的产品属于消费电子类产品，同质化现象比较严重,价格杠杆成为厂商的主要竞争工具，加上 品牌、性能、促销等竞争因素，电脑及其周边设备、手机的市场竞争格局显得比较复杂。 （1）台式电脑。PC 竞争进入微利时代，但中国被各品牌作为其 PC 市场发展的重点。各厂商均投 入较大资源以谋求市场份额。平台、代理、直销、渠道等各种营销模式均在国内存在。 2008 年，低端区域（如乡镇）、中小企业、平台化等市场、产品和渠道上的热点成为 PC 市场的特 点。在新一轮的竞争中，品牌 PC 厂商各有举措，公司亦积极变革，寻求份额增长。 （2）笔记本电脑。2008 年，笔记本市场依然保持快速增长态势，低价产品不断推出。华北、华东、 华南依然是主要的出货区域和市场重心。政府、金融、电信及教育是主要的行业用户市场。全功能产 品价格的不断下调使个人用户增长迅速。公司将持续加强笔记本电脑的市场投入，争取更大的市场份 额。 （3）代理产品。 不断开拓新的区域代理产品，以丰富贸易的产品线。 ——光存储设备。ZDC 的数据显示，公司总代理的 SONY 光存储设备在国内受关注程度排名居前。 由于技术的不断进步和普及，目前消费者选购的重点基本上都在刻录机。 26 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 ——硬盘。硬盘作为电脑传统三大件核心零配件之一，其重要性不言而喻，它关系着整个计算机 系统的稳定和运行状况。消费者在使用计算机时考虑得最多的是计算机的功耗和噪音的控制。因此静 音和低功耗使未来的发展方向。 （4）液晶显示器 可以说液晶显示器已经完全取代了传统的 CRT 显示器，占领了整个显示器市场，现在消费者购买 显示器时，液晶显示器已经成为首选。在各大液晶显示器厂商的大力宣传和推广下，宽屏液晶显示器 的价格不断下降，根据 ZOL 调研中心最新的统计中我们可以看出，关注度最高的十款液晶显示器全部 被宽屏液晶显示器所垄断。市场份额逐步向少数强势品牌集中。 （5）机箱、电源 机箱产品在所有的电脑配件产品中技术含量、价值较低，但随着市场激烈的竞争，促使机箱厂商 也要在 EMC、节能、防盗等技术上下功夫。国内机箱市场的品牌关注度分布相对比较分散。 2、公司发展战略 公司将坚持务实的经营理念，以适度多元化为战略发展方向，适时进入新领域，拓展新的利润增 长点。IT 业务以市场拓展和新品研发为工作重点，持续推行产品垂直整合策略。通过增强自主创新能 力，为研发具有自主知识产权和市场前景的消费电子产品提供强有力的支撑。加强流程再造和现场改 进，不断提升公司整体制造水平。加强与国际、国内供应商和客户端的协作，拓展上下游资源，力求 从成本、技术、品质、服务上提高企业的整体竞争力。同时优化内部组织架构和资源配置，提高公司 运营效率。保持公司持续、稳定、健康的发展，不断提升公司品牌价值，逐步将公司打造成卓越的 3C 产品专业制造商。 3、公司新年度的经营计划和经营目标 2008 年的金融风暴给 IT 行业造成剧烈的波动，并且正在向纵深发展，行业发展趋势和竞争格局的 变动给公司未来发展带来了机遇和挑战。公司 2009 年的经营计划和目标为： （1）稳健经营，回避高风险地区和业务的拓展，密切关注业务合作伙伴的经营状况，及时跟踪管 控应收帐款，保障资金安全。 （2）搭建新的组织和业务架构，优化资源配置，适时适度推动多元化发展，积极开展有关的项目 调研和论证，科学遴选项目，做好新领域的拓展工作，通过合理的运作方式及时扩大企业规模。形成 新的利润中心。 （3）稳步提升公司产品开发、制造的水平和实力，加强现场管理，持续提升产品品质和售后服务 水平。 （4）国际、国内移动通信终端、PC 及其周边设备、笔记本市场将持续稳定增长，公司将抓住市 27 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 场机遇，提升市场开发、渠道拓展、产品整合的能力，巩固和提高公司在国内的市场占有率。 （5）稳妥开展国际贸易，积极开拓国际分销业务。 （6）提高公司经营管理水平，改进内部运营架构，提高运营效率，完善人才激励机制和考核体系， 构建梯度人才队伍，做好人才储备，全方位控制各项成本费用支出，不断提高企业管理效益。 4、公司将结合发展战略部署，制定切实可行的实施计划，合理筹资、安排、调度资金，安全使用 资金。公司在新年度将继续与有关银行开展合作，重点是公司短期借款、承兑汇票以及国际贸易融资 等授信业务。 5、根据重要性原则，对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风险因素主要有： （1）销售渠道风险。公司一直从事电子信息产品的研发、生产和销售。各项产品主要是依靠健全、 庞大的销售渠道来进行分销。如果销售渠道出现异常，不仅会增加流通成本，使公司的利润会受到影 响，还会导致产品积压，存货跌价等相关损失。 （2）营销模式风险。在产品同质化的条件下，营销模式是各厂商在业务经营中获得竞争优势的重 要手段。如果营销模式出现困难，将会给公司带来较大影响。 （3）产品更新换代风险。消费电子产品生命周期较短，一种主流产品问世后，通常在一年甚至更 短的时间内就会被速度更高、性能更完善、外观设计更精美的产品替代。如本公司的产品开发及生产 未能紧跟市场的需求，将会对公司经营产生不利影响。 （4）成本控制风险。公司经营策略的重点是成本控制。未来如果公司不能成功地将成本控制在一 个相对较低的水平，公司经营策略的实施将会遇到困难。 （5）失去 SONY 公司等产品代理权的风险。代理 SONY 光存储等相关产品是公司的利润来源之 一。如未来出现不可预测的市场变化，SONY 等公司取消本公司的中国地区的代理商资格，将会对本 公司的销售收入及利润产生较大影响。 （6）库存零部件价格下跌风险。PC 装配、手机制造需要各种配件，其中主板、CPU（芯片）、显 示器、内存、硬盘、光驱等占产品材料成本的 80％以上，上述零部件价格波动比较大，对于 PC、手机 产品，如果零配件价格下降，会引发产品价格的下降，进而会影响本公司的销售利润。 二、公司投资情况 （一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况 本公司无报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。 （二）报告期内公司非募集资金投资情况 报告期内，经第三届董事会第八次会议审议通过，公司以 1742.50 万元投资了中山环亚塑料包装 有限公司，持有其 8.333％的股权。目前该公司生产经营状况良好，具备较强的可持续发展能力。 三、董事会的日常工作情况 28 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司第三届董事会共召开了 6 次会议，会议情况如下： 1、公司于 2008 年 3 月 11 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第六次会议，审议《2007 年年 度报告》、《2007 年董事会工作报告》等议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 13 日的《证券时 报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司于 2008 年 4 月 25 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第七次会议，审议《2008 年第 一季度季度报告》等议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 26 日的《证券时报》及指定信息披 露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司于 2008 年 7 月 17 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第八次会议，审议《参股中山 环亚塑料包装有限公司》 、《变更独立董事》等议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 18 日的《证 券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、公司于 2008 年 8 月 19 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第九次会议，审议《2008 年半 年度报告》等议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 21 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、公司于 2008 年 10 月 28 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第十次会议，审议《2008 年 第三季度报告》等议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 29 日的《证券时报》及指定信息披露 网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、公司于 2008 年 11 月 18 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第二次临时会议，审议《公 司拟参与土地使用权竞拍》等议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 11 月 19 日的《证券时报》及指 定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了一次股东大会、一次临时股东大会。董事会严格按照《公司法》等法律法规 《公司章程》的规定履行职责，认真尽责地执行股东大会的各项决议。 1、变更独立董事的执行情况 报告期内，公司独立董事陈嘉雯女士任职期满，并于 2008 年 7 月 16 日向董事会提交了辞职报告。 经 2008 年第一次临时股东大会审议通过，陈朝晖先生自 2008 年 9 月 19 日起担任公司第三届董事会独 立董事。 2、修订《董事会议事规则》的执行情况 报告期内，为进一步完善公司治理结构，规范公司行为，根据《公司法》、《证券法》等法律法规 的规定和要求，结合公司自身实际情况，公司对《董事会议事规则》进行了修订，此议案经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过。公司将严格按照《董事会议事规则》的规定开展各项工作，落实该 29 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 制度的有效执行。 （三）2008 年度利润分配预案 经立信羊城会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现净利润（归属于母公司）4,469,667.47 元，加上年初未分配利润 296,559,785.86 元，可供分配的利润为 301,029,453.33 元，提取盈余公积金 446,162.60 元，可用于股东分配的利润为 300,583,290.73 元，未分配利润为 300,583,290.73 元。 2008 年度利润分配预案为：不进行现金分配，不以公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况： 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公 现金分红金额（含税） 司所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 0.00 52,323,866.19 0.00% 2006 年 0.00 58,728,064.85 0.00% 2005 年 0.00 82,421,995.65 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 受当前国内外宏观形势影响，考虑到公司流动资金的 情况，为实现公司长期、持续的发展目标，公司未分 未分配利润将用于补充流动资金和公司再投入。 配利润滚存至下一年度。 （四）审计委员会履职情况 1、审计委员会日常工作情况 审计委员会定期召开会议，督促并听取公司内部审计部汇报公司内部审计情况，对公司内审情况 提出建议和意见。 2、审计委员会对本年报的审核情况 （1）根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》 （2007 年修订）和《公司审计委员会对公司年度财务报告的审议工作规程》，审计委员会对公司编制的 2008 年 度财务会计报表进行了审阅，认为该财务会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定，真实完整地反映了公司截止 2008 年末的财务状况和 2008 年度的经营成果和现金流情 况，并同意会计师事务所对上述进行年度审计。 审计委员会对会计师事务所审计后出具的初步审计意见的相关财务会计报表进行了审阅，认为在 所有重大方面真实、完整地反映了公司截止 2008 年末的财务状况和 2008 年度的经营成果和现金流 情况，审计委员会对此无异议。 （2）审计委员会在本年报审计过程中，通过电话、约见等形式与会计师事务所进行沟通和督促， 提出相关审计要求，并对审计结果进行审核。 30 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 3、审计委员会对公司内部控制情况的核查情况 根据中国证监会的有关规定，审计委员会对公司 2008 年度内部控制情况进行了审慎核查并出具了 内部控制自我评价报告。认为：公司内部控制制度是完整合理的，执行是有效的，能够保证内部控制 目标的达成。 （五）其他需要披露的事项 1、开展投资者关系管理的具体情况 （1）报告期内，根据《公司法》、 《证券法》等有关法律、规章及深圳证券交易所有关业务规则的 规定，董事会指定董事长易贤忠先生担任公司投资关系管理负责人，根据公司《投资者关系管理制度》 和《信息披露管理制度》的规定，开展投资者关系管理活动，认真履行信息披露义务。 （2）公司配置并公告了电话专线和专用电子邮箱接受投资者的咨询，并安排专人负责回复投资者 的疑问、接待投资者的来访等工作，有效地保证了公司与投资者之间的及时、准确的沟通。 （3）报告期内，公司于 2008 年 3 月 21 日（星期五）下午 15:00-17:00 在深圳证券信息有限责任 公司提供的网上平台，采用网络远程的方式举行了年度报告说明会，公司董事长易贤忠先生、副总裁 兼财务总监关玉贤女士、副总裁兼董事会秘书廖健先生、独立董事姜永宏先生、和公司保荐代表人刘 哲先生均出席了本次年度报告说明会。通过与投资者进行沟通和交流，切实加强和巩固了公司与投资 者之间的联系，增进了相互间的信任和了解。 31 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 八、监事会报告 一、对公司 2008 年度经营管理行为和业绩的基本评价 2008 年，监事会严格按照《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》 、《监事会议事规则》和有关法律、 法规等的要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行了监督职责。 监事会列席了 2008 年历次董事会会议，并认为：董事会认真执行了股东大会的各项决议，诚勉尽 责，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》 的要求。 监事会对任期内公司的生产经营活动进行了有效地监督，认为公司经营班子认真执行了董事会的 各项决议，取得了良好的经营业绩，圆满完成了年初制订的生产经营计划和公司的盈利预测，经营中 未出现违规操作行为。 二、监事会工作情况 2008 年度，公司监事会共召开 4 次会议，具体情况如下： 1、2008 年 3 月 11 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第六次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《2007 年年度报告及其摘要》、 《2007 年度利润分配及资本公积金转 增股本预案》 、《续聘立信羊城会计师事务所有限公司为我公司审计机构》和《监事会 2007 年度工作报 告》等议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 13 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、2008 年 4 月 25 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第七次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《2008 年第一季度报告及其摘要》的议案。本次会议决议公告刊登 在 2008 年 4 月 26 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、2008 年 8 月 19 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第八次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《2008 年半年度报告》的议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 21 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、2008 年 10 月 28 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第九次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《2008 年第三季度报告》 、《投资百奥泰生物科技（广州）有限公司》 等议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 29 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 三、监事会对公司 2008 年度有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 32 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完 善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总裁、副总裁及其他高级管理人员在履行职 责时，不存在违法法律、法规和《公司章程》等的规定或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 2008 年度，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进行了认真细致的检查，认为公司 目前财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况 良好。 3、公司关联交易情况 在对公司与关联公司签订的《购销合同》和《代理协议》进行核查后，监事会认为：公司 2008 年 度与关联公司发生的关联交易，定价公予，符合市场原则，交易公平、公开，无内幕交易行为，也无 损害股东利益，特别是中小非关联股东利益的行为。 4、公司对外担保及股权、资产置换情况 2008 年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其他损害公司 股东利益或造成公司资产流失的情况。 本届监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己 的职责，进一步促进公司的规范运作。 33 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并的情况 报告期内，公司未发生收购资产、吸收合并的情况。 报告期内，公司位于广州市信义路 163 号的部分土地和房屋因广州市洲头咀隧道系统工程建设的需 要进行拆迁。经过法定拆迁补偿程序，公司与广州市道路扩建工程办公室签订了《广州市洲头咀隧道 工程七喜公司征地拆迁补偿协议书》 。根据此协议，公司可获取得 33,410,682.53 元的补偿收入。该部 分房产原值为 7,463,630.00 元，处置时账面净值为 5,046,288.40 元，本公司取得收益 28,364,394.13 元， 上述收益已于本报告期内全部确认。 （三）关联方情况 1、不存在控制关系的关联方关系的情况： 单位名称 与本公司的关系 广州嘉璐电子有限公司 法人代表与本公司董事长是夫妻 广州七喜资讯产业有限公司 与本公司同一法人代表 北京赛文新景科贸有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 上海联盛科技有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 湖北水牛实业发展有限公司 与本公司同一法人代表 百奥泰（广州）生物科技有限公司 与本公司同一法人代表 珠海诚禾电子科技有限公司 子公司法定代表人参股公司 广州优视实业有限公司 法人代表为本公司高级管理人员 2、 关联方交易 报告期内，本公司不存在累计关联交易总额高于 3000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5 ％以上的重大关联交易事项。 （1）与日常经营相关的关联交易 2008 年度，本公司与上海联盛科技有限公司、北京赛文新景科贸有限公司和广州嘉璐电子有限公 司发生了关联交易，具体情况如下： 1）与上海联盛科技有限公司发生的关联交易 2008 年度，本公司与上海联盛科技有限公司实际发生的购销额为￥476.67 万元，占当年同类交 34 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 易金额的 0.23％，交易内容为上海联盛科技有限公司作为本公司的产品代理商，在上海地区销售本公 司系列产品。交易的价格按照交易当时的市场代理价格执行，与其他非关联交易第三方的交易价格一 致。结算方式主要采用款到付货。上述关联交易的发生增加了公司的销售收入，从而对公司利润起到 积极影响。 2）与北京赛文新景科贸有限公司发生的关联交易 2008 年度，本公司与北京赛文新景科贸有限公司实际发生的购销额为￥1,001.62 万元，占当年 同类交易金额的 0.49％，交易内容为北京赛文新景科贸有限公司在北京地区销售本公司系列产品。交 易的价格按照交易当时的市场代理价格执行，与其他非关联交易第三方的交易价格一致。结算方式主 要采用款到付货。上述关联交易的发生增加了公司的销售收入，从而对公司利润起到积极影响。 3）与广州嘉璐电子有限公司发生的关联交易 2008 年度，本公司与广州嘉璐电子有限公司实际发生的购销额为￥2,904.51 万元，占当年同类 交易金额的 1.42％，交易内容为广州嘉璐电子有限公司作为本公司的产品代理商，在广州地区销售本 公司系列产品。交易的价格按照交易当时的市场代理价格执行，与其他非关联交易第三方的交易价格 一致。结算方式主要采用款到付货。上述关联交易的发生增加了公司的销售收入，从而对公司利润起 到积极影响。 上述关联交易的合同内容已在于 2008 年 3 月 13 日刊登在《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上的公司日常关联交易公告中详细披露。 （2）与广州七喜资讯产业有限公司厂房租赁的关联交易 1）本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 21,100 平 方米的厂房，租赁期为 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，租赁合同原约定月租金为 105,500 元， 本年度经董事会审议通过，租赁双方签订补充协议，约定 2008 年 7 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日月租 金调整为 147,700 元。 2）本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 36,932 平 方米的厂房，租赁期为 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租赁合同原约定月租金为 184,660 元， 本年度经董事会审议通过，租赁双方签订补充协议，约定 2008 年 7 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日月租 金调整为 258,524 元。 （3）拟投资百奥泰生物科技（广州）有限公司 百奥泰生物科技（广州）有限公司与本公司为同一法定代表人，是本公司的关联方。报告期内， 经第三届董事会第十次会议审议通过，公司拟以 400 万美元受让惠博生物技术公司所持有的百奥泰生 物科技（广州）有限公司 40%的出资权。相关对外投资公告刊登在 2008 年 10 月 29 日的《证券时报》 及巨潮资讯网上。目前该项目处于双方洽谈阶段，未进行具体实施，存在一定的不确定性。公司将持 35 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 续关注并披露该项目的进展情况。 3、关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广州嘉璐电子有限公司 50.00 0.00 0 5.15 上海联盛科技有限公司 0.00 0.00 0 15.00 北京赛文新景科贸有限公司 0.00 0.00 0 13.80 广州七喜资讯产业有限公司 0.00 0.00 -82.21 15.59 广州优视实业有限公司 0.00 0.00 23.83 23.83 珠海诚禾电子科技有限公司 0.00 0.00 49.67 49.67 百奥泰生物科技（广州）有限公司 7.64 0.00 0.00 0.00 合计 57.64 0.00 -8.71 123.04 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 7.64 万元，余额 0.00 万元。 4、报告期内，公司与关联方的资金往来及对外担保情况 （1）立信羊城会计师事务所有限公司对公司的关联方资金往来及对外担保情况出具了《关于非经 营性资金占用及其他关联方占用资金情况的专项说明》的报告，全文如下： 七喜控股股份有限公司董事会： 我们审计了贵公司 2008 年度财务报表并出具了 (2009)羊查字第 15755 号《审计报告》，在此基础 上我们对贵公司披露的关联方资金往来进行了审核。 贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合同或协议等资料或 副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管 理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审 核，并发表审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵 守职业道德规范，计划和实施审核工作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是 否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取有关关联方资金往来情况披露 的相关证据。选择的审核程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部 门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与向监管部门报送关 联方资金往来情况相关的内部控制，以设计恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。 我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料、会计凭证、核对账簿记 录等我们认为必要的审核程序。 36 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 现将审核情况说明如下： 一、2008 年内,控股股东及其附属企业非经营性占用公司(含子公司)资金发生额为 76,448.86 元； 截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为 0.00 元。 二、2008 年内，控股股东及其附属企业与公司(含子公司)经营性资金往来发生额为 0.00 元；截 止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为 0.00 元。 三、公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营性资金往来余额（未扣除已计提的 坏账准备）为 7,939,695.35 元； 四、2008 年内，其他关联方与公司(含子公司)非经营性资金往来发生额为 500,000.00 元；截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为 0.00 元。 （提示：其他关联方是指：1、关联自然人及其控制的法人 2、其他关联人及其附属企业） 本专项说明仅作为贵公司 2008 年度披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不作其他用 途。 附件：七喜控股股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 立信羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 伍嘉励 中国注册会计师： 郑德伦 中 国 · 广 州 二○○九年三月二十五日 37 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 附件：上市公司资金占用情况统计表 上市公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：七喜控股股份有限公司 (盖章) 2008 占用方上市公 年 度 与上市司 核 2008 年度占用 2008 年度占用 资金占用方 2008 年期初占 偿 还 2008 年期末占 非经营性资金占用 公司的算的会 累计发生金额资 金 的 利 息 名称 用资金余额 累 计 用资金余额 关联关计 科 （不含利息） （如有） 发 生 系 目 金额 湖北水牛实 现控股股东及其附属 同一法其他应 业发展有限 101.00 - - 101.0 - 企业 人代表 收款 公司 0 百奥泰生物 同一法其他应 科技（广州） - 7.64 - 7.64 - 人代表 收款 有限公司 小计 101.00 7.64 - 108.6 - 4 2008 往来方上市公 年 度 2008 年度往来 2008 年度往来 资 金 往 来 名 与 上 市 司 核 算 2008 年期初往 偿 还 2008 年期末往 其他关联资金往来 累计发生金额资 金 的 利 息 称 公 司 的 的 会 计 来资金余额 累 计 来资金余额 （不含利息） （如有） 关系 科目 发 生 金额 上市公司的子公司及 湖 北 七 喜 电 其他应 子公司 46.25 1.44 - 47.69 - 其附属企业 脑有限公司 收款 38 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 广州市诚禾 其他应 电 子 科 技 有 子公司 24.00 405.87 - - 429.87 收款 限公司 河南七喜科 其他应 子公司 37.68 30.69 - 25.41 42.97 技有限公司 收款 山东七喜电 其他应 子 科 技 有 限 子公司 37.61 13.40 - - 51.01 收款 公司 立得（香港） 其他应 科 技 有 限 公 子公司 - 109.81 - - 109.81 收款 司 广州赛通移 其他应 动 科 技 有 限 子公司 246.18 160.32 - 160.32 收款 246.18 公司 法人代 表与本 关联自然人及其控制 广 州 嘉 璐 电 其他应 公司董 - 50.00 - 50.00 - 的法人 子有限公司 收款 事长是 夫妻 其他关联人及其附属 企业 总计 492.72 779.17 - 477.91 793.97 39 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 （2）独立董事关于公司对外担保情况及关联防资金往来的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》，作为七喜控股股份有限公司的独立董事，本着对广大中小股东负责的态度， 我们对公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了仔细的核查，现就相关情况作如下说明： 1、 报告期内，公司严格限制关联方之间的正常经营性资金往来。公司与关联方的资金往来表 现形式为销售货款。 2、 报告期内，公司没有发生对外担保的事项。 作为公司独立董事，我们就公司与关联方资金往来和对外担保事项，发表如下独立意见： 截至 2008 年 12 月 31 日，公司与关联方的资金往来能够遵守"证监发[2003]56 号文"的规定， 关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，且规模受到严格控制，不存在其它与"证 监发[2003]56 号文"规定相违背的情形。 截至 2008 年 12 月 31 日，七喜控股股份有限公司没有为本公司的股东、股东的控股子公司、 股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，不存在与 "证监发[2003]56 号"文规定相违背的情形，也不存在以前年度发生并累计至 2008 年 12 月 31 日的 对外担保、违规对外担保关联方占用资金情况。 特此说明。 独立董事：李进良、姜永宏、陈朝晖 二 00 九年三月二十五日 （3）报告期内，公司没有其它资产、股权转让发生的关联交易事项。 （4）报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 （四）报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包事项。 2、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项，也未向控股子 公司、股东、实际控制人及其关联方提供担保。 3、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管 理的事项。 4、无其他重大合同。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5％以上股东承诺的事项。 原非流通股东股改承诺及履行情况： 1、易贤忠：自股改方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或转让；在上述锁定期限届满后， 只有当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出 售的价格不低于 10 元。(遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算。） 2、关玉婵：自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；在上述承诺期满后，在十 40 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 二个月内，通过证券交易所挂牌出售持有的股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，二十 四个月内不超过百分之十；改革方案实施之日起，在三十六个月内只有当二级市场公司股票的价格 不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价格不低于 10 元。 （遇股东 权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 3、易贤华：承诺在股权分置改革方案实施后，以从上海联盛收购的非流通股份在支付对价后所 剩余的股份作为公司管理层股权激励计划的股票来源。股权激励计划的具体方案由公司董事会制定 并审议通过后实施。易贤华本次从上海联盛科技有限公司收购的非流通股份在完成过户手续后将委 托登记结算机构办理锁定手续，未来将依据七喜股份股东大会相关决议解除锁定；所持有的非流通 股股份在改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证 券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 十四个月内不超过百分之十。所受让的股份在用于股权激励之前亦遵守本项承诺；通过证券交易所 挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内将 及时履行公告义务；所持有/受让的非流通股股份在改革方案实施之日起，在三十六个月内只有当 二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价 格不低于 10 元。(遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算。） 4、关玉贤：自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；在三十六个月内只有当二 级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价格 不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 5、陈海霞：自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；在三十六个月内只有当二 级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价格 不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 6、占春桃：自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；在三十六个月内只有当二 级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价格 不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 注：遇股东权益变化，上述价格经相应除权后为 7.41 元。除易贤忠先生外，其他原非流通股东 自 2008 年 11 月 10 日起已不受此价格约束。 报告期内，以上股东均履行承诺。 （六）解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 报告期内，本公司续聘立信羊城会计师事务所有限公司为公司的审计机构，2008 年度审计费用 为 22 万元，尚未支付。立信羊城会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务九年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、高级管理人员没有被采取司法强制措施的 情况。 （八）报告期内公司证券投资情况 1、证券投资情况 单位：（人民币）元 41 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 占期末 序 初始投资 证券总 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 报告期损益 号 金额（元） 投资比 例 （%） 4,337,245. 1 股票 600549 厦门钨业 510,412 3,940,380.64 55.40% -396,865.29 93 2,083,531. 2 股票 601666 平煤股份 150,000 1,872,000.00 26.32% -211,531.73 73 3,291,057. -2,070,657.3 3 股票 601857 中国石油 120,000 1,220,400.00 17.16% 34 4 4 股票 600475 华光股份 67,199.61 10,000 79,800.00 1.12% 12,600.39 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 -4,798,039.7 报告期已出售证券投资损益 - - - - 3 9,779,034. -7,464,493.7 合计 - 7,112,580.64 100% 61 0 2、 报告期内买卖其他上市公司股票情况 单位：（人民币）元 期初股份数 报告期买入股 报告期卖出股 期末股 产生的投资 股份名称 使用的资金数量 量 份数量 份数量 份数量 收益 洛阳玻璃 780,000 293,100 1,073,100 0 2,005,005 -980,512.07 东华能源 0 1,500 1,500 0 8,535 14,051.06 海亮股份 0 500 500 0 5,585 8,830.47 宏达新材 0 1,500 1,500 0 15,735 13,658.23 联合化工 0 500 500 0 5,695 8,312.43 诺普信 0 1,500 1,500 0 14,925 35,994.40 启明信息 0 500 500 0 4,720 4,115.19 生益科技 0 19,500 19,500 0 274,038 2,716.46 特尔佳 0 500 500 0 2,350 4,566.64 拓日新能 0 500 500 0 5,395 19,612.39 准油股份 0 1,000 1,000 0 7,850 16,047.74 紫金矿业 0 2,000 2,000 0 14,260 5,643.11 中煤能源 0 2,000 2,000 0 33,660 11,838.54 合加资源 100,000 0 100,000 0 0 81,591.00 （九）其他重大事项 1、报告期内公司信息披露情况 披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸 2008-1-16 2008--01 关于股东股权解除质押公告 证券时报 2008-1-21 2008--02 限售股份上市流通提示性公告 证券时报 2008-2-23 2008--03 2007 年年度业绩快报 证券时报 2008-3-13 2008--04 第三届董事会第六次会议决议公告 证券时报 2008-3-13 2008--05 第三届监事会第六次会议决议公告 证券时报 2008-3-13 2008--06 关于召开 2007 年年度股东大会的通知 证券时报 2008-3-13 2008--07 2007 年年度报告摘要 证券时报 2008-3-13 2008--08 日常关联交易公告 证券时报 2008-3-13 2008--09 独立董事年报相关事项的独立意见 证券时报 2008-3-18 2008--10 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通知 证券时报 42 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 2008-4-25 2008--11 2008 年第一季度季度报告正文 证券时报 2008-7-1 2008--12 关于签订《拆迁补偿协议》的公告 证券时报 2008-7-18 2008--13 对外投资公告 证券时报 2008-7-18 2008--14 第三届董事会第八次会议决议公告 证券时报 2008-7-18 2008--15 提名独立董事相关声明 证券时报 2008-7-18 2008--16 关于公司规范运作的整改报告 证券时报 2008-7-18 2008--17 关于公司治理专项活动整改情况的说明 证券时报 2008-7-18 2008--18 关于资金占用情况的自查报告 证券时报 第三届董事会第八次会议独立董事相关独立意 2008-7-18 2008--19 证券时报 见 2008-7-18 2008--20 对外投资公告 证券时报 2008-7-29 2008--21 2008 年半年度业绩快报 证券时报 2008-7-29 2008--22 关于变更职工代表监事的公告 证券时报 2008-8-21 2008--23 第三届董事会第九次会议决议公告 证券时报 2008-8-21 2008--24 第三届监事会第八次会议决议公告 证券时报 2008-8-21 2008--25 2008 年半年度报告摘要 证券时报 2008-8-21 2008--26 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 证券时报 2008-8-27 2008--27 关于收到第一笔拆迁补偿款的公告 证券时报 2008-9-20 2008--28 二 OO 八年第一次临时股东大会决议公告 证券时报 2008-10-15 2008--29 关于 2008 年度（1-9 月）业绩预告的修正公告 证券时报 2008-10-30 2008--30 第三届董事会第十次会议决议公告 证券时报 2008-10-30 2008--31 第三届监事会第九次会议决议公告 证券时报 2008-10-30 2008--32 对外投资公告 证券时报 2008-10-30 2008--33 关于对广东证监局现场检查问题的整改报告 证券时报 2008-10-30 2008--34 2008 年第三季度季度报告正文 证券时报 2008-11-10 2008--35 限售股份上市流通提示性公告 证券时报 2008-11-19 2008--36 第三届董事会第二次临时会议决议公告 证券时报 2008-12-3 2008--37 关于土地使用权竞拍结果的公告 证券时报 43 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 十、财务报告 （一）、审计报告（全文附后） 立信羊城会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告 （【2009】羊查字第 15755 号）。 （二）、审计的会计报表及其附注（全文附后）。 十一、备查文件 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 七喜控股股份有限公司 法定代表人：易贤忠 二 OO 九年三月二十五日 44 七喜控股股份有限公司 2008 年年度报告 七喜控股股份有限公司 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日止 审计报告及财务报表 目 录 页码 一、 审计报告 1~2 二、 七喜控股股份有限公司财务报表及 附注 1、资产负债表 2、利润表 3、现金流量表 4、合并股东权益变动表 5、母公司股东权益变动表 6、净资产收益率和每股收益有关 指标计算表 7、财务报表附注 1～50 本所函件编号: (2009)羊查字第 15755 号 穗注协报备号码：020200903011861 号 审 计 报 告 七喜控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的七喜控股股份有限公司（以下简称七喜控股公司） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、 现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是七喜控股公司管理层的责 任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和 运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 审计报告 第 1 页 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、审计意见 我们认为，七喜控股公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了七喜控股公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 伍嘉励 中国注册会计师： 郑德伦 中 国 · 广 州 二○○九年三月二十五日 审计报告 第 2 页 资产负债表 2008年12月31日 编制单位: 七喜控股股份有限公司 单位: 人民币元 附注 年末余额 年初余额 资 产 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 166,648,234.78 104,905,099.71 445,994,354.07 354,075,333.38 交易性金融资产 2 34,634,496.46 32,112,580.64 13,396,713.68 10,500,954.48 应收票据 3 6,696,796.00 4,506,796.00 46,324,136.59 380,000.00 应收账款 4 1 210,047,617.27 219,642,764.28 321,636,706.76 324,238,148.41 预付款项 5 9,624,761.36 50,543,312.06 28,035,752.82 9,031,376.12 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 其他应收款 6 2 16,384,272.68 18,235,196.28 20,666,295.66 33,628,915.73 存货 7 237,520,543.90 172,345,484.62 345,206,444.37 238,833,673.10 套期工具 22 85,477.63 85,477.63 - - 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 293,928.75 0.00 96,067.07 96,067.07 流动资产合计 681,936,128.83 602,376,711.22 1,221,356,471.02 970,784,468.29 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 8 3 17,425,000.00 104,269,906.21 27,729.31 95,844,906.21 投资性房地产 - - - - 固定资产 9 149,397,538.91 130,639,815.80 134,475,331.78 116,886,298.68 在建工程 10 62,191,895.38 62,191,895.38 83,028,617.91 83,028,617.91 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - - 无形资产 11 17,372,058.02 17,372,058.02 7,283,564.69 7,283,564.69 开发支出 - - - - 商誉 - - - - 长摊待摊费用 303,400.53 158,661.55 518,781.41 300,131.47 递延所得税资产 12 11,284,077.93 6,374,994.62 7,783,990.58 4,471,573.72 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 257,973,970.77 321,007,331.58 233,118,015.68 307,815,092.68 资产总计 939,910,099.60 923,384,042.80 1,454,474,486.70 1,278,599,560.97 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 2008年12月31日 编制单位: 七喜控股股份有限公司 单位：人民币元 附注 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 14 66,428,713.95 31,741,824.18 397,366,882.17 357,219,082.17 交易性金融负债 15 300,800.00 197,600.00 844,966.13 - 应付票据 16 10,756,203.37 10,756,203.37 57,432,469.91 49,108,637.91 应付账款 17 107,437,283.94 115,657,909.25 208,507,952.90 113,133,038.87 预收款项 18 24,428,056.81 26,532,874.36 31,339,676.20 21,204,079.73 应付职工薪酬 19 3,584,636.76 3,173,447.73 6,928,471.22 6,270,403.13 应交税费 20 -7,296,338.50 -4,320,254.62 8,762,495.82 16,486,977.96 应付利息 - - - - 应付股利 - - - - 其他应付款 21 14,665,843.97 35,742,414.72 16,362,079.80 13,690,648.28 套期工具 22 357,723.61 - 8,971,439.88 2,009,030.59 一年内到期的非流动负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 220,662,923.91 219,482,018.99 736,516,434.03 579,121,898.64 非流动负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 递延收益 - - 150,000.00 150,000.00 预计负债 23 676,012.00 496,012.00 367,500.00 187,500.00 递延所得税负债 12 12,821.64 12,821.64 208,598.17 208,598.17 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 688,833.64 508,833.64 726,098.17 546,098.17 负债合计 221,351,757.55 219,990,852.63 737,242,532.20 579,667,996.81 所有者权益（ 或股东权益）： 实收资本（或股本） 24 302,335,116.00 302,335,116.00 302,335,116.00 302,335,116.00 资本公积 25 66,092,177.13 66,092,177.13 66,092,177.13 66,092,177.13 减：库存股 - - - - 盈余公积 26 48,649,844.72 48,560,362.94 48,203,682.12 48,114,200.34 未分配利润 27 300,583,290.73 286,405,534.10 296,559,785.86 282,390,070.69 外币报表折算差额 -3,562,335.46 - -2,033,248.07 - 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 714,098,093.12 703,393,190.17 711,157,513.04 698,931,564.16 少数股东权益 4,460,248.93 6,074,441.46 - 所有者权益（或股东权益）合计 718,558,342.05 703,393,190.17 717,231,954.50 698,931,564.16 负债和所有者（或股东权益）合计 939,910,099.60 923,384,042.80 1,454,474,486.70 1,278,599,560.97 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 2008年度 编制单位: 七喜控股股份有限公司 单位：人民币元 附注 本年金额 上年金额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 28 4 2,039,477,561.94 1,047,503,994.86 3,030,653,165.70 1,546,273,358.66 减：营业成本 28 4 1,933,364,159.88 980,566,391.43 2,842,526,135.13 1,442,663,011.77 营业税金及附加 29 1,614,103.50 1,334,614.20 3,078,161.05 2,886,231.37 销售费用 67,182,472.94 38,548,370.92 85,911,888.13 26,599,710.63 管理费用 46,819,183.55 40,197,932.22 58,797,910.54 45,799,491.03 财务费用 30 -7,783,136.97 -6,197,983.48 10,717,975.46 5,810,677.52 资产减值损失 31 18,463,514.37 11,939,560.23 22,143,909.71 15,675,087.26 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 32 -3,341,097.34 -2,864,053.96 2,869,966.81 1,390,654.48 投资收益（损失以“－”号填列） 33 5 -3,780,976.35 -4,998,211.46 36,533,827.02 37,100,023.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,304,809.02 -26,747,156.08 46,880,979.51 45,329,827.52 加：营业外收入 34 30,328,623.99 30,302,863.29 8,752,837.26 8,717,085.15 减：营业外支出 35 215,548.40 130,362.00 900,297.35 579,464.87 其中：非流动资产处置损失 - - 456,751.71 455,754.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,808,266.57 3,425,345.21 54,733,519.42 53,467,447.80 减：所得税费用 36 -1,606,788.43 -1,036,280.80 2,332,496.03 2,250,101.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,415,055.00 4,461,626.01 52,401,023.39 51,217,346.64 归属于母公司所有者的净利润 4,469,667.47 4,461,626.01 52,323,866.19 51,217,346.64 少数股东损益 -54,612.47 - 77,157.20 - 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.17 （二）稀释每股收益 0.01 0.17 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2008年度 编制单位: 七喜控股股份有限公司 单位： 人民币元 附注 本年金额 上年金额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,492,673,536.39 1,279,199,191.32 3,044,559,700.70 1,608,713,737.16 收到的税费返还 47,940,392.90 21,937,156.43 36,526,042.00 36,526,042.00 收到其他与经营活动有关的现金 37 45,564,195.14 52,521,838.55 67,261,820.12 32,991,469.59 经营活动现金流入小计 2,586,178,124.43 1,353,658,186.30 3,148,347,562.82 1,678,231,248.75 购买商品、接受劳务支付的现金 2,309,636,667.27 1,133,404,683.88 2,962,047,067.18 1,541,978,419.39 支付给职工以及为职工支付的现金 57,791,698.28 47,800,480.56 58,060,491.25 46,543,394.18 支付的各项税费 15,278,638.63 10,778,165.40 24,262,394.57 18,155,124.22 支付其他与经营活动有关的现金 37 91,125,040.22 62,185,528.33 185,216,835.34 103,955,725.95 经营活动现金流出小计 2,473,832,044.40 1,254,168,858.17 3,229,586,788.34 1,710,632,663.74 经营活动产生的现金流量净额 112,346,080.03 99,489,328.13 -81,239,225.52 -32,401,414.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 160,347,788.04 160,347,788.04 437,782,348.42 437,782,348.42 取得投资收益收到的现金 164,842.80 278,712.43 1,005,000.00 1,005,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 30,815,164.88 30,267,178.84 18,507,000.00 18,495,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -2,354,724.37 6,914,825.62 - - 收到其他与投资活动有关的现金 37 1,733,887.50 11,733,887.50 - - 投资活动现金流入小计 190,706,958.85 209,542,392.43 457,294,348.42 457,282,348.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 28,623,487.26 23,522,414.26 43,961,619.25 43,052,110.76 投资支付的现金 208,291,917.23 208,291,917.23 379,686,325.22 409,686,325.22 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 2,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 37 12,469,891.09 - - 15,170,000.00 投资活动现金流出小计 249,385,295.58 231,814,331.49 423,647,944.47 469,908,435.98 投资活动产生的现金流量净额 -58,678,336.73 -22,271,939.06 33,646,403.95 -12,626,087.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 199,202,848.69 147,616,867.33 478,984,247.83 436,648,447.83 收到其他与筹资活动有关的现金 37 269,570,968.74 226,065,766.29 - - 筹资活动现金流入小计 468,773,817.43 373,682,633.62 478,984,247.83 436,648,447.83 偿还债务支付的现金 516,085,300.81 460,682,011.72 216,122,647.90 216,122,647.90 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,310,586.51 13,322,478.34 17,075,244.67 16,195,471.81 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 317,381,404.93 262,718,205.08 筹资活动现金流出小计 531,395,887.32 474,004,490.06 550,579,297.50 495,036,324.79 筹资活动产生的现金流量净额 -62,622,069.89 -100,321,856.44 -71,595,049.67 -58,387,876.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -820,823.96 -1,070,160.76 -111,388.76 五、现金及现金等价物净增加额 -9,775,150.55 -23,104,467.37 -120,258,032.00 -103,526,768.27 加：年初现金及现金等价物余额 128,612,949.14 91,357,128.30 248,870,981.14 194,883,896.57 六、年末现金及现金等价物余额 118,837,798.59 68,252,660.93 128,612,949.14 91,357,128.30 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表(补充资料) 2008年度 编制单位: 七喜控股股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 附注 本年金额 上年金额 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,415,055.00 4,461,626.01 52,401,023.39 51,217,346.64 加：资产减值准备 18,463,514.37 11,939,560.23 22,143,909.71 15,675,087.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 18,876,556.16 15,427,269.21 14,849,702.49 12,348,397.66 无形资产摊销 745,506.67 745,506.67 859,528.41 859,528.41 长期待摊费用摊销 236,248.58 141,469.92 369,032.63 189,837.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损（收 益以“－”号填列）失 -28,458,017.87 -28,458,017.87 -7,958,714.52 -7,959,711.36 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 171,939.53 171,939.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,341,097.34 2,864,053.96 -2,869,966.81 -1,390,654.48 财务费用（收益以“－”号填列） 9,186,725.70 3,533,053.86 15,184,217.05 9,311,692.37 投资损失（收益以“－”号填列） 3,780,976.35 4,998,211.46 -36,533,827.02 -37,100,023.96 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,500,087.35 -1,903,420.90 -5,180,063.50 -2,267,493.97 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -195,776.53 -195,776.53 208,598.17 208,598.17 存货的减少（增加以“－”号填列） 96,909,378.35 59,933,371.78 86,336,956.56 97,629,669.34 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 161,025,179.93 66,860,400.29 -34,238,109.29 -13,310,774.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -172,480,276.67 -40,857,979.96 -186,983,452.32 -157,984,853.56 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 112,346,080.03 99,489,328.13 -81,239,225.52 -32,401,414.99 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 118,837,798.59 68,252,660.93 128,612,949.14 91,357,128.30 减：现金的年初余额 128,612,949.14 91,357,128.30 248,870,981.14 194,883,896.57 加：现金等价物的年末余额 - - - - 减：现金等价物的年初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -9,775,150.55 -23,104,467.37 -120,258,032.00 -103,526,768.27 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并所有者权益(或股东权益)变动表 2008年度 编制单位: 七喜控股股份有限公司 本 年 金 额 项 目 库存股 所有者权益(或股东 库存股 实收资本 (或股本) 资本公积 (减项) 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 少数股东权益 权益)合计 实收资本 (或股本) 资本公积 (减项) 盈余 一、上年年末余额 302,335,116.00 66,092,177.13 - 48,203,682.12 296,559,785.86 -2,033,248.07 6,074,441.46 717,231,954.50 302,335,116.00 70,852,177.13 - 43,08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 302,335,116.00 66,092,177.13 - 48,203,682.12 296,559,785.86 -2,033,248.07 6,074,441.46 717,231,954.50 302,335,116.00 70,852,177.13 - 43,08 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 - - - - 4,469,667.47 - -54,612.47 4,415,055.00 - - - （二）直接计入所有者权益(或股东权益)的利得和损失 - - - - - -1,529,087.39 - -1,529,087.39 - -4,760,000.00 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - - - -5,600,000.00 - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - - - - - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - - - 840,000.00 - 4．其他 - - - - - -1,529,087.39 - -1,529,087.39 - - - 上述(一)和(二)小计 - - - - 4,469,667.47 -1,529,087.39 -54,612.47 2,885,967.61 - -4,760,000.00 - （三）所有者(或股东)投入和减少资本 - - - - - - -1,559,580.06 -1,559,580.06 - - - 1. 所有者(或股东)减少资本 - - - - - - -1,559,580.06 -1,559,580.06 - - - 2．股份支付计入所有者权益(或股东权益)的金额 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - 446,162.60 -446,162.60 - - - - - - 5,12 1．提取盈余公积 - - - 446,162.60 -446,162.60 - - - - - - 5,12 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （五）所有者权益(或股东权益)内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 302,335,116.00 66,092,177.13 - 48,649,844.72 300,583,290.73 -3,562,335.46 4,460,248.93 718,558,342.05 302,335,116.00 66,092,177.13 - 48,20 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 所有者权益(或股东权益)变动表 2008年度 编制单位: 七喜控股股份有限公司 本 年 金 额 项 目 库存股 所有者权益(或股东权 实收资本 (或股本) 资本公积 （减项） 盈余公积 未分配利润 益)合计 实收资本 (或股本) 资本公积 一、上年年末余额 302,335,116.00 66,092,177.13 - 48,114,200.34 282,390,070.69 698,931,564.16 302,335,116.00 70,852,177.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 302,335,116.00 66,092,177.13 - 48,114,200.34 282,390,070.69 698,931,564.16 302,335,116.00 70,852,177.13 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 - - - - 4,461,626.01 4,461,626.01 - - （二）直接计入所有者权益(或股东权益)的利得和损失 - - - - - - - -4,760,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - -5,600,000.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - 840,000.00 4．其他 - - - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - - - - 4,461,626.01 4,461,626.01 - -4,760,000.00 （三）所有者(或股东)投入和减少资本 - - - - - - - - 1. 所有者(或股东)投入资本 - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益(或股东权益)的金额 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - 446,162.60 -446,162.60 - - - 1．提取盈余公积 - - - 446,162.60 -446,162.60 - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （五）所有者权益(或股东权益)内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - 四、本年年末余额 302,335,116.00 66,092,177.13 - 48,560,362.94 286,405,534.10 703,393,190.17 302,335,116.00 66,092,177.13 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 2008年度 编制单位: 七喜控股股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股净利润 期间 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 本年数 归属于公司普通股股东的净利润 4,469,667.47 0.63% 0.63% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 -15,314,786.95 -2.14% -2.15% -0.05 -0.05 上年数 归属于公司普通股股东的净利润 52,323,866.19 7.36% 7.58% 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 6,531,436.70 0.92% 0.95% 0.02 0.02 计算方法： 1、 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产 。 公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应考虑所得税影 响)中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 2、 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购 或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净 资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期 3、 基本每股收益每股收益的计算过程： 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初 股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减 少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的 月份数。 4、 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、 股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀 释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 5、 非经常性损益项目包括： 项 目 本年数 上年数 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资 产减值准备的冲销部分 29,658,810.31 7,297,701.30 （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外 1,828,102.00 473,217.00 （三）除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金 融资产取得的投资收益 -8,322,866.13 39,892,867.52 （四）除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -173,044.28 -407,452.08 （五）其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 1,427,535.93 合 计 22,991,001.90 48,683,869.67 所得税影响数 3,355,424.82 2,500,315.46 税后净利润影响数 19,635,577.08 46,183,554.21 扣除应归属于少数股东的非经营性损益 -148,877.34 391,124.72 应归属于母公司的非经营性损益 19,784,454.42 45,792,429.49 净利润 4,469,667.47 52,323,866.19 扣除非经常性损益后的净利润 -15,314,786.95 6,531,436.70 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 七喜控股股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、 公司基本情况 七喜控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经广州市体改委穗改股字[2001]2 号 文批准，由广州七喜电脑有限公司整体变更设立的股份有限公司，广州市人民政府以穗府函[2002]51 号文予以确认。本公司于二○○五年十月更名为七喜控股股份有限公司。企业法人营业执照注册号： 4401012007318。本公司于二○○四年八月在深圳证券交易所上市。所属行业为计算机制造业类。 二○○五年十月本公司股权分置改革相关股东大会决议通过：本公司非流通股股东为使其持有的 本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股获得 3 股的 股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到二○○八年十 二月三十一日，股本总数为 302,335,116 股，其中：有限售条件股份为 113,037,776 股，占股份总数 的 37.39%，无限售条件股份为 189,297,340 股，占股份总数的 62.61%。 本公司注册资本为 30,233.51 万元，经营范围为：研制、开发、生产、加工计算机及配件、电子 产品、通讯设备、传真机；计算机技术服务、计算机软件开发；经营本企业自产产品及技术的出口业 务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品及技术除外；场地出租(芳村区信义路 13 号，黄埔区埔南路 63 号一号厂房、天河北路 908 号 601-608、701-708 房)。批发零售贸易（国家专营专控商品除外） 。房地产开发经营；物业管理。本公 司主要产品为计算机和周边产品及手机等。本公司注册地和总部办公地为广州市高新技术开发区广州 科学城科学大道 162 号 B3 区第三层 301 单位。 二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 三、 主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2. 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 3. 计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 采用公允价值计量的报表项目或事项为：交易性金融资产、可供出售金融资产、交易性金融负债 和套期工具。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 4. 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已 知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 5. 外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额计入当期损益或资本公积。 6. 外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统 合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报 表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部 分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 7. 金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产和金融负债的分类 本公司管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 交易性金融资产或金融负债，主要是为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金 融负债。 管理层将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项以外的 金融资产划分为可供出售金融资产。 (2) 金融资产和金融负债的确认和计量方法 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列 两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 (4) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 (5) 金融工具的汇率风险 本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波动的风险）的金融工具包括：交易性金融资产、交易性金融负债、应收款项和应付款项。 (6) 金融资产的减值准备 ① 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 ② 持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 8. 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等） 。原实际利率是初始 确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确 定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独 进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：占应收账款余额 10％以上的款项。 对于期末单项金额非重大的应收款项，公司将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项，将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合 中再进行减值测试。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 2％ 1 年~2 年 10％ 2 年~3 年 50％ 3 年以上 100％ 上表应收款项包括应收账款及其他应收款。 9. 存货核算方法 (1) 存货的分类 存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品、自制半成品等。 (2) 发出存货的计价方法 ① 存货发出时按加权平均法计价。 ② 周转材料的摊销方法 低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。 (3) 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (4) 存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正 常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现 净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 10. 长期股权投资的核算 (1) 初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影 响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额 能够可靠计量的，也计入合并成本。 ② 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 (3) 后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 11. 固定资产的计价和折旧方法 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： z 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； z 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。 (3) 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 (4) 固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40 年 5％ 4.75%-2.375% 机器设备 10 年 5％ 9.5% 运输设备 5年 5％ 19% 办公设备 5年 5％ 19% 12. 在建工程核算方法 (1) 在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 13. 无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 一号厂房土地使用权 50 年 ERP 软件信息化改造项目 5年 广州科学城土地使用权 40 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 14. 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： z 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 15. 除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 (1) 长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (2) 固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 16. 资产组的认定方式 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决 策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但 对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值， 然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比 例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 资产组一经认定，通常不进行调整，但有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 17. 借款费用资本化 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 (2) 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 18. 收入确认原则 (1) 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 19. 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 20. 公司套期保值业务中的被套期项目、对应的套期工具、指定该套期关系的会计期间，以及 套期有效性评价方法 为规避短期外汇借款相关的汇率波动引致的现金流量变动风险，本公司通过购买无本金交割远期 外汇合同进行套期保值。指定该套期关系的会计期间为本公司短期外汇借款存续对应的会计期间。本 公司采用主要条款比较法评价套期的有效性。 四、 税项 1. 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 （广州斯康精密模具有限公司、广州赛通移动科技有限公司、广州 七喜移动科技有限公司） 产品销售收入 6％ 增值税 （其他公司） 产品销售收入 17％ 营业税 服务收入、租金收入 5％ 企业所得税 （七喜控股股份有限公司） 应纳税所得额 15％ 企业所得税 （七喜控股股份有限公司北京分公司） 应纳税所得额 25％ 税种 计税依据 税率 企业所得税 16.5 （立得（香港）科技有限公司） 应纳税所得额 ％ 企业所得税 （广州斯康精密模具有限公司） 收入总额 10％ 企业所得税 （其他公司） 应纳税所得额 25％ 2. 税收优惠 根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，符 合条件的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。本公司本年度已获广东省科学技术厅认定 为高新技术企业，有效期为三年。本公司本报告期减按 15％的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。对于子公司所采用的会计政策与母公司不一致的， 在编制合并财务报表时，已按母公司会计政策进行必要的调整。本节所列数据除非特别注明，金额单 位为人民币万元。 （一）子公司情况 1. 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司合 本公司年 本公司合 子公司 注册 注册 计享有的 是否合 子公司名称 经营范围 末实际投 计持股比 类型 地 资本 表决权比 并报表 资额 例 例 广州市诚禾电子科 控股子 电子元器件、电子计 51％ 51％ 广州 614 313 是 技有限公司 公司 算机及其配件 2. 非企业合并方式取得的子公司 本公司合 本公司年 本公司合 计享有的 是否合 子公司 末实际投 计持股比 表决权比 并报表 子公司名称 类型 注册资本 经营范围 资额 例 例 广州七喜移动科技 控股子 500 电子计算机、电子产 450 90％ 90％ 是 有限公司 公司 品等 广州斯康精密模具 控股子 350 精密模具 315 90％ 90％ 是 有限公司 公司 立得（香港）科技有 控股子 229.48 电子计算机、电子产 229.48 100％ 100％ 是 限公司 公司 品等 广州七喜电脑有限 控股子 6,600 电子计算机、电子产 6,607.01 100% 100% 是 公司 公司 品等 山东七喜电子科技 控股子 300 电子计算机、电子产 270 90% 90% 是 有限公司 公司 品等 河南七喜科技有限 控股子 300 电子计算机、电子产 300 100% 100% 是 公司 公司 品等 广州赛通移动科技 控股子 200 通信产品、手机软件 200 100% 100% 是 有限公司 公司 山东七喜电子科技有限公司和河南七喜科技有限公司已于本报告期内进入清算程序。 （二）本年发生增减变动子公司情况 1、本年发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况 子公司名称 出售日 出售日的确定方法 公允价值的确定方法 福州大地数码有限公司 2008 年 3 月 31 日 股权转让协议约定股权转让日 协议约定 广州优视实业有限公司 2008 年 1 月 2 日 股权转让协议约定股权转让日 协议约定 （三）本年合并报表范围的变更情况 1、本年减少合并单位 3 家，原因为：福州大地数码有限公司和广州优视实业有限公司已转让，湖 北七喜电脑有限公司已清算。 2、报告期内不再纳入合并范围公司情况 子公司名称 原合计持股比例 年初净资产 处置日净资产 年初至处置日净利润 福州大地数码有限公司 60％ 559.36 549.50 -9.86 广州优视实业有限公司 90％ 467.39 467.39 0.00 湖北七喜电脑有限公司 97.5% 97.10 95.31 -1.79 （四）少数股东权益和少数股东损益（以下金额单位为人民币元） 项 目 年初金额 年末金额 少数股东权益 (1) 广州市诚禾电子科技有限公司 3,273,114.43 3,447,764.49 (2) 广州优视实业有限公司 400,094.95 0.00 (3) 福州大地数码有限公司 2,228,826.11 0.00 (4) 山东七喜电子科技有限公司 172,405.97 107,976.36 (5) 广州斯康精密模具有限公司 0.00 416,698.73 (6) 广州七喜移动科技有限公司 0.00 487,809.35 合 计 6,074,441.46 4,460,248.93 1、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额情况 项 目 年初金额 年末金额 (1) 广州优视实业有限公司 -103,918.46 0.00 (2) 山东七喜电子科技有限公司 -127,594.03 -192,023.64 (3) 广州七喜移动科技有限公司 0.00 -12,190.65 合 计 -231,512.49 -204,214.29 （五）外币财务报表的折算方法 本公司之子公司立得（香港）科技有限公司采用美元为记账本位币。本公司编制合并报表时，资 产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率（1 美元=6.8346 人民币）折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项 目，采用本报告期平均汇率（1 美元=7.0671 人民币）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差 额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 六、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） 1. 货币资金 年末数 年初数 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民币 4,066,687.25 1.0000 4,066,687.25 1,217,977.72 1.0000 1,217,977.72 美元 855.11 6.8346 5,844.33 149.96 7.2996 1,094.65 港币 0.00 0.8819 0.00 0.00 0.9350 0.00 小计 4,072,531.58 1,219,072.37 银行存款 人民币 63,879,351.93 1.0000 63,879,351.93 96,878,365.69 1.0000 96,878,365.69 美元 7,229,510.84 6.8346 49,410,814.77 1,483,294.56 7.2996 10,827,456.97 港币 697,638.37 0.8819 611,292.02 1,287,112.70 0.9350 1,203,450.37 小计 113,901,458.72 108,909,273.03 其他货币资金 人民币 38,496,689.88 1.0000 38,496,689.88 333,530,136.67 1.0000 333,530,136.67 美元 1,489,122.20 6.8346 10,177,554.60 320,000.00 7.2996 2,335,872.00 港币 0.00 0.8819 0.00 0.00 0.9350 0.00 小计 48,674,244.48 335,866,008.67 合 计 166,648,234.78 445,994,354.07 1、其中受限制的货币资金明细如下： 年末数 年初数 银行承兑汇票保证金 4,569,393.57 19,237,462.53 信用证保证金 27,860,045.22 29,729,822.40 外汇远期合约保证金 2,351,102.40 2,335,872.00 贷款质押金 13,029,895.00 266,078,248.00 合 计 47,810,436.19 317,381,404.93 2、截至 2008 年 12 月 31 日，本公司以人民币资金 13,029,895.00 元为质押，取得中国银行股份 有限公司广州天河支行美元 986,440.00 元和欧元 548,515.35 元短期借款，期限分别为 2008 年 1 月 4 日至 2009 年 1 月 4 日和 2008 年 5 月 16 日至 2009 年 5 月 15 日，参见附注十。 3、货币资金年末数比年初数减少 279,346,119.29 元，减少比例为 63％，减少原因主要为：本年 归还大量上年借入的短期借款。 2. 交易性金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 其中：（1）股票投资 7,112,580.64 9,238,200.00 （2）基金投资 1,406,985.81 2,895,759.20 （3）银行理财产品 25,000,000.00 0.00 小计 33,519,566.45 12,133,959.20 衍生金融资产 其中：远期外汇合约 1,114,930.01 1,262,754.48 小计 1,114,930.01 1,262,754.48 合 计 34,634,496.46 13,396,713.68 1、交易性金融资产年末数比年初数增加 21,237,782.78 元，增加比例为 159％，增加原因主要为 本公司本年购入无固定期限超短期人民币理财产品 2,500 万元。 2、年末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3. 应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 6,696,796.00 40,271,521.39 商业承兑汇票 0.00 6,052,615.20 合 计 6,696,796.00 46,324,136.59 1、年末已质押的应收票据为 0.00 元。 2、年末已贴现未到期的商业承兑汇票金额为 0.00 元，已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 0.00 元。 3、年末因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据为 0.00 元。 4、年末已背书未到期的应收票据 出票单位或前手 出票日期 到期日 金 额 备 注 上海人好缘通信设备有限公司ٛ 2008-9-2 2009-1-2 200,000.00 转信利半导体有限公司 湖南七喜科贸有限公司 2008-10-7 2009-1-7 320,000.00 转东莞市玉田电子有限公司 湖南七喜科贸有限责任公司 2008-7-10 2009-1-10 300,000.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 合肥七喜电脑有限公司 2008-10-13 2009-1-13 118,000.00 转冠捷（福州保税区）贸易有限公司 合肥东方银河电脑有限公司 2008-10-14 2009-1-14 99,800.00 转深圳力维兴有限公司 合肥和光科贸有限公司 2008-10-16 2009-1-16 100,000.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 出票单位或前手 出票日期 到期日 金 额 备 注 上海协亨通信器材有限公司 2008-10-22 2009-1-22 486,200.00 转深圳力维兴有限公司 合肥和光科贸有限公司 2008-10-23 2009-1-23 100,000.00 转冠捷（福州保税区）贸易有限公司 合肥七喜电脑有限公司 2008-10-29 2009-1-29 68,900.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 青岛宇恒电器有限公司 2008-10-29 2009-1-29 303,064.00 转冠捷（福州保税区）贸易有限公司 上海协亨通信器材有限公司 2008-10-29 2009-1-29 449,200.00 转深圳力维兴有限公司 广州洪源电子有限公司 2008-7-31 2009-1-31 600,000.00 转冠捷（福州保税区）贸易有限公司 合肥七喜电脑有限公司 2008-11-4 2009-2-4 252,400.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 合肥和光科贸有限公司 2008-11-7 2009-2-7 100,000.00 转冠捷（福州保税区）贸易有限公司 湖南长城信息金融设备有限公司 2008-11-14 2009-2-14 29,000.00 转深圳力维兴有限公司 湖南七喜科贸有限责任公司 2008-8-15 2009-2-15 500,000.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 湖南七喜科贸有限责任公司 2008-8-15 2009-2-15 500,000.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 湖南七喜科贸有限责任公司 2008-8-15 2009-2-15 500,000.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 上海协亨通信器材有限公司 2008-11-17 2009-2-17 238,000.00 转珠海方正印刷电路有限公司 上海协亨通信器材有限公司 2008-11-24 2009-2-24 531,800.00 转深圳力维兴有限公司 合肥七喜电脑有限公司 2008-11-26 2009-2-26 66,950.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 合肥和光科贸有限公司 2008-11-26 2009-2-26 100,000.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 合肥七喜电脑有限公司 2008-12-2 2009-3-2 164,650.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 上海协亨通信器材有限公司 2008-11-5 2009-3-5 151,000.00 转 TCL 显示科技（惠州） 有限公司 上海协亨通信器材有限公司 2008-12-10 2009-3-10 170,000.00 转 TCL 显示科技（惠州） 有限公司 湖南七喜科贸有限责任公司 2008-12-11 2009-3-11 283,357.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 合肥东方银河电脑有限公司 2008-12-10 2009-3-12 176,300.00 转 TCL 显示科技（惠州） 有限公司 上海协亨通信器材有限公司 2008-12-18 2009-3-18 383,800.00 转 TCL 显示科技（惠州） 有限公司 合肥七喜电脑有限公司 2009-12-23 2009-3-23 190,000.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 中域电讯连锁集团股份有限公司 2008-10-8 2009-4-8 1,000,000.00 转东莞市玉田电子有限公司 长沙聚正鑫业计算机科技有限公司 2008-10-20 2009-4-20 2,000,000.00 转冠捷显示科技（武汉）有限公司 长沙聚正鑫业计算机科技有限公司 2008-10-28 2009-4-28 1,000,000.00 转信利半导体有限公司 长沙聚正鑫业计算机科技有限公司 2008-10-28 2009-4-28 1,000,000.00 转信利半导体有限公司 合计 12,482,421.00 5、应收票据减值准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2008 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6、年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 7、年末应收关联方票据为 0.00 元，占应收票据年末余额的 0％。 8、年末应收票据中无以票据为标的资产的资产证券化安排。 9、应收票据年末数比年初数减少 39,627,340.59 元，减少比例为 86％，减少原因主要为：为减 少票据贴现支出，本年公司货款回收以现金收款为主，减少收取票据。 4. 应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额比 坏账准备 坏账准 比例 备比例 例 备比例 1年以内（含1年） 164,070,657.31 71.16% 3,281,413.14 2% 288,194,724.91 85.97% 5,763,894.50 2% 1年至2年（含2 43,742,233.81 18.97% 4,374,223.38 10% 42,066,459.27 12.55% 4,206,645.93 10% 年） 2年至3年（含3 19,780,725.34 8.58% 9,890,362.67 50% 2,692,126.03 0.80% 1,346,063.02 50% 年） 3年以上 2,962,837.45 1.29% 2,962,837.45 100% 2,286,512.56 0.68% 2,286,512.56 100% 合 计 230,556,453.91 100.00% 20,508,836.64 8.90% 335,239,822.77 100.00% 13,603,116.01 4.06% 年末数 年初数 种 类 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 备比例 比例 备比例 1．单项金额重大且 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 单独计提减值准备 2．单项金额非重大 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 且单独计提减值准 备 ３．其他划分为类似 信用风险特征的组 230,556,453.91 100.00% 20,508,836.64 8.90% 335,239,822.77 100.00% 13,603,116.01 4.06% 合： 其中：单项金额重大 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 单项金额非 230,556,453.91 100.00% 20,508,836.64 8.90% 335,239,822.77 100.00% 13,603,116.01 4.06% 重大 其中：单项金 额非重大但按信用 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 风险特征组合后该 组合的风险较大 合 计 230,556,453.91 100.00% 20,508,836.64 8.90% 335,239,822.77 100.00% 13,603,116.01 4.06% 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 10,301,165.11 3,301,950.90 0.00 0.00 13,603,116.01 2008 13,603,116.01 7,591,156.19 627,905.56 57,530.00 20,508,836.64 3、年末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收账款。 4、年末应收帐款中无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 5、本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 6、本年实际核销的应收账款为 57,530.00 元。 7、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、年末应收关联方账款为 18,357,421.03 元，占应收账款年末余额的 8％。详见本附注八。 9、年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 总额的比例 第一名 客户 13,543,928.56 1 年以内 5.87% 第二名 法人代表与本公司董事长是夫妻 11,614,180.25 1 年以内 5.04% 第三名 客户 6,834,404.81 1 年以内 2.96% 第四名 客户 6,152,028.16 1 年以内 2.67% 第五名 客户 5,906,350.00 1 年以内 2.56% 10、年末应收账款中无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 11、年末应收账款中无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 12、年末应收账款中无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 13、应收账款年末数比年初数减少 104,683,368.86 元，减少比例为 31％，减少原因为：本年销 售额下降，相应应收账款减少。 5. 预付款项 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内（含1年） 7,974,607.34 82.86% 23,959,783.50 85.46% 1年至2年（含2年） 1,650,154.02 17.14% 4,075,969.32 14.54% 合 计 9,624,761.36 100.00% 28,035,752.82 100.00% 2、账龄超过 1 年的重要预付款项 项目 金额 未及时结算的原因 第一名 415,584.19 定金 第二名 286,236.00 定金 第三名 220,925.00 定金 第四名 100,000.00 定金 3、年末金额较大的预付款项 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% (1)前五名欠款单位合计及比例 4,662,315.54 48.44% 8,941,926.01 31.89% (2)预付账款主要单位： 单位排名 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 第一名 供应商 1,273,678.97 1 年以内 预付货款 第二名 供应商 1,100,616.65 1 年以内 预付货款 第三名 供应商 904,644.38 1 年以内 预付货款 第四名 供应商 783,375.54 1 年以内 预付货款 第五名 供应商 600,000.00 1 年以内 预付货款 合 计 4,662,315.54 4、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、预付款项年末数比年初数减少 18,410,991.46 元，减少比例为 66％，减少原因为：公司根据本 年销售情况，逐步减少材料采购，因此年末预付账款减少。 6. 其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账 龄 比例 比例 比例 备比例 1年以内（含1年） 14,982,810.89 88.42% 299,656.23 2% 20,089,416.61 94.47% 401,788.33 2% 1年至2年（含2年） 1,801,928.69 10.63% 180,192.87 10% 1,013,408.20 4.77% 101,340.82 10% 2年至3年（含3年） 158,764.40 0.94% 79,382.20 50% 133,200.00 0.63% 66,600.00 50% 3年以上 2,500.00 0.01% 2,500.00 100% 27,500.00 0.13% 27,500.00 100% 合 计 16,946,003.98 100.00% 561,731.30 3.31% 21,263,524.81 100.00% 597,229.15 2.81% 年末数 年初数 种 类 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 比例 比例 备比例 1．单项金额重大且单独 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 计提减值准备 2．单项金额非重大且单 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 独计提减值准备 ３．其他划分为类似信用 16,946,003.98 100% 561,731.30 3.31% 21,263,524.81 100.00% 597,229.15 2.81% 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 单项金额非重大 100% 16,946,003.98 561,731.30 3.31% 21,263,524.81 100.00% 597,229.15 2.81% 其中：单项金额非 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较 大 合 计 16,946,003.98 100% 561,731.30 3.31% 21,263,524.81 100.00% 597,229.15 2.81% 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 1,051,904.67 0.00 454,675.52 0.00 597,229.15 2008 597,229.15 95,836.06 17,198.16 114,135.75 561,731.30 3、年末其他应收款余额中无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款。 4、年末其他应收款余额中无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应 收款。 5、本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。 6、本年实际核销的其他应收款 核销单位 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 单位一 应收工程款 82,258.75 无法收回 否 单位二 应收工程款 31,877.00 无法收回 否 合 计 114,135.75 7、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、年末其他应收关联方款项为 0.00 元。 9、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例 第一名 政府部门 应收拆迁补偿款 3,341,068.25 1 年以内 19.72% 第二名 广告商 代垫款 1,954,531.00 1 年以内 11.53% 第三名 供应商 应收返点 1,441,222.35 1 年以内 8.50% 第四名 非关联个人 应收转让股权款 1,300,000.00 1 年以内 7.67% 第五名 供应商 代垫款 977,266.10 1 年以内 5.77% 10、年末其他应收款中无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 11、年末其他应收款中无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 12、年末其他应收款中无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 7. 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 222,350,087.08 24,288,164.99 239,835,758.27 10,713,471.21 在产品 5,290,398.19 0.00 6,266,093.18 0.00 产成品 40,126,755.29 9,958,199.21 116,399,474.12 12,733,685.63 低值易耗品 596,212.63 0.00 1,979,594.75 0.00 自制半成品 3,518,375.46 114,920.55 4,310,286.68 137,605.79 合 计 271,881,828.65 34,361,284.75 368,791,207.00 23,584,762.63 1、存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 原材料 10,713,471.21 13,574,693.78 0.00 0.00 24,288,164.99 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 产成品 12,733,685.63 0.00 2,775,486.42 0.00 9,958,199.21 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自制半成品 137,605.79 0.00 22,685.24 0.00 114,920.55 合 计 23,584,762.63 13,574,693.78 2,798,171.66 0.00 34,361,284.75 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：产成品和 用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过 程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价 格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算 2、本年无计入存货成本的借款费用资本化金额。 3、存货年末数比年初数减少 96,909,378.35 元，减少比例为 26％，减少数占年末资产总额的 10%， 减少原因主要为：（1）公司本年对部分滞销存货进行适当的降价处理，以减少资金占用并为推出新产 品提供必要的市场和资金支持；（2）公司根据产品销售情况减少材料采购和成品库存，因此年末存货 结存下降。 8. 长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 17,425,000.00 0.00 0.00 0.00 合并价差 0.00 0.00 27,729.31 0.00 合 计 17,425,000.00 0.00 27,729.31 0.00 1、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 持股比例 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 17,425,000.00 8.333% 0.00 17,425,000.00 0.00 17,425,000.00 中山环亚塑料包装有限公司 2、长期股权投资年末数比年初数增加 17,397,270.69 元，增加原因为本年投资于中山环亚塑料包 装有限公司。 9. 固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 62,949,593.74 255,702.33 7,463,630.00 55,741,666.07 机器设备 78,696,635.21 38,112,409.46 692,394.00 116,116,650.67 运输设备 5,941,521.01 819,919.00 1,388,538.00 5,372,902.01 办公设备 28,505,381.64 535,383.00 11,491.99 29,029,272.65 合 计 176,093,131.60 39,723,413.79 9,556,053.99 206,260,491.40 其中： 本年由在建工程转入固定资产原价为 29,201,330.40 元。 年末抵押或担保的固定资产账面原值为 37,849,549.83 元，详见本附注十。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年增加 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 9,243,628.17 0.00 1,814,257.46 2,417,341.60 8,640,544.03 机器设备 17,740,363.02 0.00 10,759,265.69 417,753.28 28,081,875.43 运输设备 3,295,995.47 0.00 1,037,427.38 790,549.63 3,542,873.22 办公设备 11,337,813.16 0.00 5,265,605.63 5,758.98 16,597,659.81 合 计 41,617,799.82 0.00 18,876,556.16 3,631,403.49 56,862,952.49 3、固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 4、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 53,705,965.57 255,702.33 6,860,545.86 47,101,122.04 机器设备 60,956,272.19 38,112,409.46 11,033,906.41 88,034,775.24 运输设备 2,645,525.54 819,919.00 1,635,415.75 1,830,028.79 办公设备 17,167,568.48 535,383.00 5,271,338.64 12,431,612.84 合 计 134,475,331.78 39,723,413.79 24,801,206.66 149,397,538.91 5、本年无通过融资租赁租入的固定资产。 6、年末余额中无通过经营租赁租出的固定资产。 7、年末余额中无闲置的固定资产。 8、年末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 公司宿舍楼 15,850,193.19 285,303.51 15,564,889.68 尚未整体验收 10. 在建工程 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 贴片机生产线 0.00 0.00 0.00 23,627,258.91 0.00 23,627,258.91 科研楼 60,917,501.44 0.00 60,917,501.44 56,156,137.38 0.00 56,156,137.38 科研楼电力设备 40,995.00 0.00 40,995.00 0.00 0.00 0.00 宿舍楼 899,532.94 0.00 899,532.94 0.00 0.00 0.00 科学城办公用房 333,866.00 0.00 333,866.00 0.00 0.00 0.00 预付设备款 0.00 0.00 0.00 3,245,221.62 0.00 3,245,221.62 合 计 62,191,895.38 0.00 62,191,895.38 83,028,617.91 0.00 83,028,617.91 1、在建工程项目变动情况 本年减少 工程投 工程项目 其他 工程 资金 入占预 名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 减少 年末数 进度 来源 算比例 贴片机生 其他 25,000,000.00 23,627,258.91 2,328,849.87 25,956,108.78 0.00 0.00 100.00% 103.82% 产线 来源 募股 科研楼 65,000,000.00 56,156,137.38 4,154,476.33 0.00 0.00 60,310,613.71 95.00% 92.79% 资金 科研楼电 其他 1,030,000.00 0.00 647,882.73 0.00 0.00 647,882.73 90.00% 62.90% 力设备 来源 其他 宿舍楼 17,000,000.00 0.00 899,532.94 0.00 0.00 899,532.94 95.00% 98.53% 来源 科学城办 其他 0.00 333,866.00 0.00 0.00 333,866.00 公用房 来源 预付设备 3,245,221.62 0.00 3,245,221.62 0.00 0.00 款 合 计 83,028,617.91 8,364,607.87 29,201,330.40 0.00 62,191,895.38 2、本年无计入工程成本的借款费用资本化金额。 11. 无形资产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 1. 一号厂房土地使用权 7,000,000.00 0.00 0.00 7,000,000.00 2. 广州科学城土地使用权 0.00 10,834,000.00 0.00 10,834,000.00 3. ERP 软件信息化改造项目 2,124,700.00 0.00 0.00 2,124,700.00 小计 9,124,700.00 10,834,000.00 0.00 19,958,700.00 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 二、累计摊销额合计 1. 一号厂房土地使用权 1,026,666.94 140,000.00 0.00 1,166,666.94 2. 广州科学城土地使用权 0.00 180,566.67 0.00 180,566.67 3. ERP 软件信息化改造项目 814,468.37 424,940.00 0.00 1,239,408.37 小计 1,841,135.31 745,506.67 0.00 2,586,641.98 三、无形资产减值准备累计 金额合计 1. 一号厂房土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 2. 广州科学城土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 3. ERP 软件信息化改造项目 0.00 0.00 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 四、无形资产账面价值合计 1. 一号厂房土地使用权 5,973,333.06 0.00 140,000.00 5,833,333.06 2. 广州科学城土地使用权 0.00 10,834,000.00 180,566.67 10,653,433.33 3. ERP 软件信息化改造项目 1,310,231.63 0.00 424,940.00 885,291.63 小计 7,283,564.69 10,834,000.00 745,506.67 17,372,058.02 1、年末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 0.00 元。 2、无形资产年末数比年初数增加 10,088,493.33 元，增加比例为 139％，增加原因为：本年取得 位于广州高新技术产业开发区科学城内面积为 11,664 平方的土地使用权。 12. 递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 （1）资产减值准备 9,534,228.91 6,572,464.75 （2）公允价值变动损失 544,838.99 301,354.59 （3）预计费用 876,928.25 0.00 （4）内部交易 328,081.78 910,171.24 合 计 11,284,077.93 7,783,990.58 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 项目 暂时性差异金额 交易性金融资产 -2,666,453.96 存货 -1,900,183.14 存货跌价准备 34,361,284.75 应收账款坏账准备 17,820,320.38 其他应收款坏账准备 364,390.30 交易性金融负债 300,800.00 套期工具 357,723.61 其他应付款 3,507,713.00 由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，以下可抵扣亏损未确认递延所得税资产： 项 目 年末数 年初数 可抵扣亏损 1,037,393.27 533,730.89 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年末数 年初数 2010 17,756.72 0.00 2011 16,499.95 17,756.72 2012 499,474.22 16,499.95 2013 503,662.38 499,474.22 合计 1,037,393.27 533,730.89 2、已确认的递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 （1）公允价值变动收益 12,821.64 208,598.17 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额。 项目 暂时性差异金额 套期工具 85,477.63 13. 资产减值准备 项目 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 年末账面余额 转回 转销 1. 坏账准备 14,200,345.16 7,686,992.25 645,103.72 171,665.75 21,070,567.94 2. 存货跌价准备 23,584,762.63 13,574,693.78 2,798,171.66 0.00 34,361,284.75 合计 37,785,107.79 21,261,686.03 3,443,275.38 171,665.75 55,431,852.69 14. 短期借款 1、短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 29,388,780.00 53,620,134.43 质押借款 12,039,933.95 270,746,747.74 抵押借款 25,000,000.00 73,000,000.00 合计 66,428,713.95 397,366,882.17 其中外币借款明细： 借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 信用借款 美元 4,300,000.00 6.8346 29,388,780.00 质押借款 美元 986,440.00 6.8346 6,741,824.18 质押借款 欧元 548,515.35 9.6590 5,298,109.77 合 计 41,428,713.95 2、年末短期借款余额中无逾期的短期借款。 3、短期借款年末数比年初数减少 330,938,168.22 元，减少比例为 83％，减少原因为：本年归还 大量上年借入的短期借款。 15. 交易性金融负债 项目 年末公允价值 年初公允价值 衍生金融负债 300,800.00 844,966.13 1、衍生金融负债是本公司持有的不作为有效套期工具的远期外汇合约，年末本公司通过活跃市 场中的报价确定远期外汇合约的公允价值。 16. 应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 10,756,203.37 57,432,469.91 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 3、应付票据年末数比年初数减少 46,676,266.54 元，减少比例为 81％，减少原因为：公司根据产 品销售情况减少材料采购，开具票据结算的采购业务减少。 17. 应付账款 年末数 年初数 1 年以内 106,237,786.34 207,322,025.06 1至2年 1,139,450.42 1,185,927.84 2至3年 60,047.18 0.00 合 计 107,437,283.94 208,507,952.90 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、应付账款年末数比年初数减少 101,070,668.96 元，减少比例为 48％，减少原因为：公司根据 产品销售情况减少材料采购，采购业务减少以致应付账款减少。 18. 预收账款 年末数 年初数 1 年以内 22,966,883.37 31,339,676.20 1至2年 1,461,173.44 0.00 合 计 24,428,056.81 31,339,676.20 1、年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无预收关联方款项。 3、账龄超过一年的大额预收账款 客户排名 金 额 未结转原因 第一名 558,082.49 业务定金 第二名 253,946.92 业务定金 19. 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,647,413.87 42,805,352.73 45,023,179.56 3,429,587.04 二、职工福利费 0.00 5,434,481.96 5,434,481.96 0.00 三、社会保险费 84,050.74 858,896.31 848,317.33 94,629.72 四、住房公积金 142,087.00 1,036,471.00 1,118,138.00 60,420.00 五、工会经费和职工教育经费 1,054,919.61 -941,579.61 113,340.00 0.00 合 计 6,928,471.22 49,193,622.39 52,537,456.85 3,584,636.76 2、年末应付职工薪酬中余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分 3、应付职工薪酬年末数比年初数减少 3,343,834.46 元，减少比例为 48％，减少原因为：本年度 由于生产和销售规模下降，年末公司雇员比年初有所减少。 20. 应交税费 税 种 年末数 年初数 报告期执行的法 定税率 增值税 -11,438,044.85 -3,060,168.52 6%、17% 关税 0.00 1,722,564.74 营业税 65,023.61 10,662.68 5% 城建税 9,698.60 251,976.87 7% 企业所得税 3,597,682.87 8,791,617.94 15%、16.5%、25% 个人所得税 97,251.64 53,030.09 土地使用税 0.00 23,651.13 房产税 863.99 13,128.00 1.2%、12% 教育费附加 4,989.48 107,990.07 3% 堤围防护费 366,196.16 791,440.19 0.045%、0.13% 其他 0.00 56,602.63 合 计 -7,296,338.50 8,762,495.82 应交税费年末数比年初数减少 16,058,834.32 元，减少比例为 183％，主要原因为：年末留抵的 增值税进项税增加；本年由于利润大幅减少，应交企业所得税减少。 21. 其他应付款 年末数 年初数 1 年以内 7,356,082.80 8,690,724.20 1至2年 2,658,299.32 4,725,204.38 2至3年 2,119,770.63 494,936.00 3 年以上 2,531,691.22 2,451,215.22 合 计 14,665,843.97 16,362,079.80 其中：预提费用 3,507,713.00 0.00 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中关联方欠款为 1,230,399.56 元，占其他应付款年末余额 8％，详见本附注八。 3、账龄超过一年的大额其他应付款 单位排名 金 额 未偿还原因 第一名 1,000,000.00 押金 第二名 961,200.00 未到期偿还 第三名 400,000.00 押金 第四名 288,400.00 工程保证金 第五名 225,670.00 押金 第六名 200,000.00 押金 4、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 第一名 1,550,000.00 单位往来 第二名 1,000,000.00 押金 第三名 961,200.00 设备款 第四名 500,000.00 单位往来 第五名 400,000.00 押金 第六名 288,400.00 工程保证金 第七名 238,275.21 单位往来 第八名 225,670.00 押金 第九名 200,000.00 押金 5、按费用类别列示预提费用 费用类别 年末数 年初数 年末结余原因 营业费用 3,507,713.00 0.00 应付未付 22. 套期工具 1、已确认的套期工具资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 远期外汇合约 85,477.63 0.00 2、已确认的套期工具负债 项目 年末公允价值 年初公允价值 远期外汇合约 357,723.61 8,971,439.88 3、套期工具是公司持有的远期外汇合约，目的为对本公司外汇短期借款的汇率风险进行套期保值， 年末本公司通过活跃市场中的报价确定远期外汇合约的公允价值。 4、套期工具负债年末数比年初数减少 8,613,716.27 元，减少比例为 96％，减少原因为：本年公 司外汇短期借款比上年大幅减少，相应用于套期保值的远期外汇合约减少。 23. 预计负债 其中：本年确认 项 目 年末数 年初数 本年变动额 的预期补偿金额 产品质量保证 676,012.00 367,500.00 308,512.00 308,512.00 24. 股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末数 年初数 股数 金额 股数 金额 A股 （每股面值人民币 1 元） 302,335,116 302,335,116.00 302,335,116 302,335,116.00 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项目 金额 比例％ 发行 送股 公积 其他 小计 金额 比例％ 新股 金转 股 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 (3). 其他内资持股 165,595,334.00 54.77% -52,557,558.00 -52,557,558.00 113,037,776.00 37.39% 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 165,595,334.00 54.77% -52,557,558.00 -52,557,558.00 113,037,776.00 37.39% (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合 165,595,334.00 54.77% -52,557,558.00 -52,557,558.00 113,037,776.00 37.39% 计 2．无限售条件流通 股份 (1). 人民币普通股 136,739,782.00 45.23% 52,557,558.00 52,557,558.00 189,297,340.00 62.61% (2). 境内上市的外 资股 (3). 境外上市的外 资股 (4). 其他 无限售条件流通股 136,739,782.00 45.23% 52,557,558.00 52,557,558.00 189,297,340.00 62.61% 份合计 合计 302,335,116.00 100.00% 0.00 0.00 302,335,116.00 100.00% 25. 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1．股本溢价 66,092,177.13 0.00 0.00 66,092,177.13 （1）投资者投入的资本 66,092,177.13 0.00 0.00 66,092,177.13 26. 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 48,203,682.12 446,162.60 0.00 48,649,844.72 根据公司法和本公司章程的规定，并经 2009 年 3 月 25 日董事会决议，本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。 27. 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 296,559,785.86 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 本年年初余额 296,559,785.86 加： 本年归属于母公司的净利润 4,469,667.47 减：提取法定盈余公积 446,162.60 10% 应付普通股股利 0.00 本年年末余额 300,583,290.73 根据本公司第三届董事会第十一次会议决议，按母公司 2008 年度税后利润的 10%提取法定盈余公 积，不进行现金分配，不以公积金转增股本。上述分配方案尚待股东大会批准。 28. 营业收入及营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,030,346,862.62 1,932,801,673.69 3,022,949,210.67 2,839,483,128.79 其他业务 9,130,699.32 562,486.19 7,703,955.03 3,043,006.34 合计 2,039,477,561.94 1,933,364,159.88 3,030,653,165.70 2,842,526,135.13 1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 计算机整机 802,960,920.93 758,620,084.03 1,685,739,443.69 1,574,641,591.94 计算机周边产品 926,791,488.91 897,384,429.29 990,812,556.95 961,224,144.99 数码通讯产品 210,477,848.07 202,625,192.56 261,141,322.70 240,532,616.64 其他 90,116,604.71 74,171,967.81 85,255,887.33 63,084,775.22 合 计 2,030,346,862.62 1,932,801,673.69 3,022,949,210.67 2,839,483,128.79 2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北区合计 33,323,787.86 31,872,621.76 15,200,857.88 14,094,543.31 华北区合计 123,138,501.78 112,834,418.95 106,330,892.94 97,194,426.31 华东区合计 155,473,017.09 147,558,523.59 297,097,489.53 282,362,628.86 华南区合计 644,890,545.69 604,682,180.69 640,630,116.54 558,946,172.53 华中区合计 69,599,420.51 66,248,995.33 119,839,531.78 110,610,828.39 西北区合计 26,708,725.68 26,481,121.05 42,368,451.25 39,432,826.62 西南区合计 41,086,960.41 38,150,330.13 1,081,055,328.97 1,048,505,326.05 国外合计 936,125,903.60 904,973,482.19 720,426,541.78 688,336,376.72 合 计 2,030,346,862.62 1,932,801,673.69 3,022,949,210.67 2,839,483,128.79 3、公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 123,255,312.31 6.07% 第二名 68,697,132.12 3.38% 第三名 67,936,148.91 3.35% 第四名 61,626,701.52 3.04% 第五名 57,463,792.92 2.83% 4、营业收入本年发生额比上年发生额减少 991,175,603.76 元，减少比例为 33％，减少原因为： （1）计算机整机产品市场的需求增长放缓，行业竞争激烈导致公司整机销售下滑。（2）美元持续贬 值，行业核算成本下降，导致产品价格不断下滑。 （3）本年公司着力发展数码通讯产品，但受行业降 价的影响，其销量上升未能抵销降价对销售收入之影响。 29. 营业税金及附加 项 目 计税标准 本年发生额 上年发生额 营业税 5% 483,646.93 362,463.31 城建税 7% 791,319.59 1,871,163.21 教育费附加 3% 339,136.98 781,422.70 其 他 0.00 63,111.83 合 计 1,614,103.50 3,078,161.05 营业税金及附加本年发生额比上年发生额减少 1,464,057.55 元，减少比例为 48％，减少原因为： 销售额下降，导致相关税费减少。 30. 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 18,211,935.45 18,311,179.71 减：利息收入 14,022,815.32 2,989,223.62 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 19,141,253.99 7,664,457.87 银行手续费 7,168,996.89 3,060,477.24 合 计 -7,783,136.97 10,717,975.46 1、财务费用本年发生数比上年发生数减少 18,501,112.43 元，减少比例为 173％，减少原因为： 银行保证金帐户利息收入增加，以及由于本年度美元持续贬值，公司以美元计价的负债形成汇兑收益。 31. 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1．坏账损失 2,847,275.38 7,686,992.25 2．存货跌价损失 19,296,634.33 10,776,522.12 合 计 18,463,514.37 22,143,909.71 1、资产减值损失本年发生数比上年发生数减少 3,680,395.34 元，减少比例为 17％，减少原因主 要为：本年度销售规模下降以及公司清理库存，年末应收款项和存货余额减少，相关坏账损失准备和 存货跌价损失准备计提额减少。 （三十二）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 尚未出售之股票/基金投资 -4,155,227.35 2,452,178.46 衍生金融工具 814,130.01 417,788.35 合 计 -3,341,097.34 2,869,966.81 （三十三）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 1．金融资产/负债投资收益 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 180,254.86 5,000.00 （2）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 0.00 1,000,000.00 （3）处置交易性金融资产/负债取得的投资收益 -5,162,023.65 6,616,839.94 （4）处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 29,401,060.77 2．长期股权投资收益 （1）处置长期股权投资产生的投资收益 1,199,392.41 -489,073.69 3．其他 1,400.03 0.00 合 计 -3,780,976.35 36,533,827.02 其中： （1）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年发生额 上年发生额 湖北七喜电脑有限公司 468,074.47 0.00 福州大地数码有限公司 -170,191.35 0.00 广州优视实业有限公司 901,509.29 0.00 深圳市星悦科技发展有限公司 0.00 -489,073.69 合计 1,199,392.41 -489,073.69 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生额比上年发生额减少 40,314,803.37 元，减少原因主要为：本年证券市场波 动较大，公司股票投资收益由盈利转为亏损。 （三十四）营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 1．非流动资产处置利得合计 28,458,017.87 8,243,526.70 其中：固定资产处置利得 28,458,017.87 42,917.70 2．政府补助 1,828,102.00 473,217.00 3．无需支付的应付款 0.00 20,464.19 4．保险公司赔款 0.00 14,286.01 5．其他 42,504.12 1,343.36 合 计 30,328,623.99 8,752,837.26 营业外收入本年发生额比上年发生额增加 21,575,786.73 元，增加比例为 247％，增加原因为：由 于政府道路扩建，公司本年取得广州市芳村区信义路 163 号房产拆迁补偿净收益 28,364,394.13 元，详 见本附注十二。 （三十五）营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 1．非流动资产处置损失合计 0.00 456,751.71 其中：固定资产处置损失 0.00 456,751.71 2．罚款支出 58,836.40 367,404.19 3．滞纳金 0.00 41,891.45 4．公益性捐赠支出 100,000.00 5,000.00 5．赞助 20,000.00 29,250.00 6．其他 36,712.00 0.00 合 计 215,548.40 900,297.35 （三十六）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生数 当期所得税费用 2,204,728.73 7,303,961.36 递延所得税费用 -3,811,517.16 -4,971,465.33 合 计 -1,606,788.43 2,332,496.03 1、所得税费用与会计利润的关系说明: 项 目 本年发生额 上年发生额 利润总额 2,808,266.57 54,733,519.42 按法定税率计算的税额 （15%） 421,239.99 8,210,027.91 其他子公司适用不同税率的税额影响 -574,166.05 -200,954.63 不征税、免税收入的税额影响 -41,806.86 -4,560,909.12 不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 2,182,835.13 89,176.81 允许弥补以前年度亏损的税额影响 0.00 0.00 上年度企业所得税清算的税额影响 -2,673,051.81 -422,448.88 子公司亏损税额影响 573,453.44 669,726.18 加计扣除研究开发费的税额影响 -1,495,292.27 -1,452,122.24 所得税费用 -1,606,788.43 2,332,496.03 （三十七）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 往来业务 5,694,871.62 利息收入 14,022,815.32 业务推广费 18,477,670.52 政府补贴 1,678,102.00 收到押金 5,690,735.68 合 计 45,564,195.14 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 往来业务 6,723,694.04 管理费 18,298,158.56 营业费 55,577,712.25 财务费 7,168,996.89 支付押金 3,233,930.48 营业外支出 122,548.00 合 计 91,125,040.22 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 衍生金融工具结算 1,733,887.50 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 衍生金融工具结算 12,469,891.09 5、收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 收回受限制的货币资金 269,570,968.74 6、现金和现金等价物的构成： 项目 年末数 年初数 一、现金 其中：库存现金 4,072,531.58 1,219,072.37 可随时用于支付的银行存款 113,901,458.72 108,909,273.03 可随时用于支付的其他货币资金 863,808.29 18,484,603.74 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、年末现金及现金等价物余额 118,837,798.59 128,612,949.14 七、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） 1. 应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 备比例 比例 备比例 1年以内（含1年） 183,601,610.15 76.71% 3,672,032.19 2% 284,264,021.24 83.97% 5,685,280.42 2% 1年至2年（含2年） 33,301,076.57 13.91% 3,330,107.66 10% 49,237,049.53 14.55% 4,923,704.95 10% 2年至3年（含3年） 19,484,434.83 8.14% 9,742,217.42 50% 2,692,126.03 0.80% 1,346,063.02 50% 3年以上 2,962,837.45 1.24% 2,962,837.45 100% 2,286,512.56 0.68% 2,286,512.56 100% 合 计 239,349,959.00 100.00% 19,707,194.72 8.23% 338,479,709.36 100.00% 14,241,560.95 4.21% 年末数 年初数 种 类 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 比例 比例 备比例 1．单项金额重大且单 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 独计提减值准备 2．单项金额非重大且 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 单独计提减值准备 ３．其他划分为类似信 239,349,959.00 100.00% 19,707,194.72 8.23% 338,479,709.36 100.00% 14,241,560.95 4.21% 用风险特征的组合： 其中：单项金额重大 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 单项金额非重 239,349,959.00 100.00% 19,707,194.72 8.23% 338,479,709.36 100.00% 14,241,560.95 4.21% 大 其中：单项金额 非重大但按信用风险 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 特征组合后该组合的 风险较大 合 计 239,349,959.00 100.00% 19,707,194.72 8.23% 338,479,709.36 100.00% 14,241,560.95 4.21% 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 9,846,144.00 4,395,416.95 0.00 0.00 14,241,560.95 2008 14,241,560.95 5,523,073.77 0.00 57,440.00 19,707,194.72 3、年末应收账款余额中无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项。 4、年末应收账款余额中无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账 款。 5、本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 6、本年实际核销的应收账款为 57,440.00 元。 7、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、年末应收关联方账款为 103,425,883.76 元，占应收账款期末余额的 43％。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总 额的比例 广州七喜电脑有限公司 子公司 99,656,725.55 41.64% 北京赛文新景科贸有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 2,837,083.19 1.19% 上海联盛科技有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 932,075.02 0.39% 9、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名 子公司 99,656,725.55 1 年以内 41.64% 第二名 客户 13,543,928.56 1 年以内 5.66% 第三名 客户 6,834,404.81 1 年以内 2.86% 第四名 客户 5,906,350.00 1 年以内 2.47% 第五名 客户 5,085,056.91 1 年以内 2.12% 10、年末应收账款余额中无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 11、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 12、年末无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 13、应收账款年末数比年初数减少 99,129,750.36 元，减少比例为 29％，减少原因为：本年销售 额下降，相应应收账款减少。 2. 其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1年以内（含1年） 17,031,545.28 90.53% 340,630.91 2% 33,643,202.10 97.62% 672,864.03 2% 1年至2年（含2年） 1,633,924.35 8.68% 163,392.44 10% 657,752.96 1.91% 65,775.30 10% 2年至3年（含3年） 147,500.00 0.78% 73,750.00 50% 133,200.00 0.39% 66,600.00 50% 3年以上 2,500.00 0.01% 2,500.00 100% 27,500.00 0.08% 27,500.00 100% 合 计 18,815,469.63 100.00% 3.08% 34,461,655.06 100.00% 2.42% 580,273.35 832,739.33 种 类 年末数 年初数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 比例 备比例 1．单项金额重大且单独计 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 提减值准备 2．单项金额非重大且单独 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 计提减值准备 ３．其他划分为类似信用 风险特征的组合： 18,815,469.63 100.00% 580,273.35 3.08% 34,461,655.06 100.00% 832,739.33 2.42% 其中：单项金额重大 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 单项金额非重大 18,815,469.63 100.00% 580,273.35 3.08% 34,461,655.06 100.00% 832,739.33 2.42% 其中：单项金额非 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大 18,815,469.63 100.00% 580,273.35 3.08% 100.00% 2.42% 合 计 34,461,655.06 832,739.33 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 418,792.12 413,947.21 0.00 0.00 832,739.33 2008 832,739.33 0.00 138,330.23 114,135.75 580,273.35 3、年末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款。 4、年末其他应收款余额中无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应 收款。 5、本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。 6、本年实际核销的其他应收款 核销单位 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 单位一 应收工程款 82,258.75 无法收回 否 单位二 应收工程款 31,877.00 无法收回 否 合 计 114,135.75 7、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、年末其他应收关联方款项为 7,939,695.35 元，占其他应收款年末余额的 42％。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款 总额的比例 广州市诚禾电子科技有限公司 子公司 4,298,680.71 22.85% 广州赛通移动科技有限公司 子公司 1,603,249.16 8.52% 河南七喜科技有限公司 子公司 429,627.00 2.28% 山东七喜电子科技有限公司 子公司 510,086.16 2.71% 立得（香港）科技有限公司 子公司 1,098,052.32 5.84% 9、年末其他应收款中欠款金额前五名： 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例 子公司 单位往来 4,298,680.71 1 年以内 22.85% 第一名 政府部门 应收拆迁补偿款 3,341,068.25 1 年以内 17.76% 第二名 子公司 单位往来 1,603,249.16 1 年以内 8.52% 第三名 非关联个人 应收转让股权款 1,300,000.00 1 年以内 6.91% 第四名 子公司 单位往来 1,098,052.32 1 年以内 5.84% 第五名 10、年末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 11、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 12、年末其他应收款余额中无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 13、其他应收款年末数比年初数减少 15,646,185.43 元，减少比例为 45％，减少原因主要为：本 年收回解除土地合同补偿款 800 万元，以及与子公司往来款减少。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 86,844,906.21 0.00 95,844,906.21 0.00 其他按成本法核算的长期股权投资 17,425,000.00 0.00 0.00 0.00 合计 104,269,906.21 0.00 95,844,906.21 0.00 1．对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 广州七喜移动科技有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00 广州市诚禾电子科技有限公司 3,130,000.00 3,130,000.00 0.00 0.00 3,130,000.00 广州优视实业有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 0.00 4,500,000.00 0.00 广州斯康精密模具有限公司 3,150,000.00 3,150,000.00 0.00 0.00 3,150,000.00 福州大地数码有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 湖北七喜电脑有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 立得（香港）科技有限公司 2,294,820.00 2,294,820.00 0.00 0.00 2,294,820.00 广州七喜电脑有限公司 66,070,086.21 66,070,086.21 0.00 0.00 66,070,086.21 山东七喜电子科技有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 0.00 0.00 2,700,000.00 河南七喜科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 广州赛通移动科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 合计 95,844,906.21 0.00 9,000,000.00 86,844,906.21 2．按成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 中山环亚塑料包装有限公司 17,425,000.00 0.00 17,425,000.00 0.00 17,425,000.00 （四）营业收入及营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,040,942,933.56 980,008,761.43 1,537,818,665.99 1,439,636,130.62 其他业务 6,561,061.30 557,630.00 8,454,692.67 3,026,881.15 合计 1,047,503,994.86 980,566,391.43 1,546,273,358.66 1,442,663,011.77 1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 计算机整机 385,116,171.88 371,296,703.96 795,783,326.65 753,895,144.48 计算机周边产品 371,161,622.98 346,045,929.69 366,755,297.18 343,198,705.07 数码通讯产品 208,445,436.24 200,708,127.14 308,905,674.20 288,772,169.93 其他 76,219,702.46 61,958,000.64 66,374,367.96 53,770,111.14 合 计 1,040,942,933.56 980,008,761.43 1,537,818,665.99 1,439,636,130.62 2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北区合计 25,645,525.77 24,430,615.45 328,975.66 315,896.15 华北区合计 83,707,185.22 77,963,943.96 11,270,877.45 9,550,641.74 华东区合计 100,782,102.32 95,212,855.77 172,205,770.29 166,822,180.16 华南区合计 435,591,591.12 409,241,168.53 131,923,033.87 81,020,788.92 华中区合计 38,542,620.87 36,207,543.96 7,249,409.12 7,292,200.46 西北区合计 15,876,437.57 15,975,741.79 6,273,957.96 5,991,646.81 西南区合计 28,871,989.97 26,699,328.86 1,052,448,516.97 1,022,000,804.21 国外合计 311,925,480.72 294,277,563.11 156,118,124.67 146,641,972.17 合 计 1,040,942,933.56 980,008,761.43 1,537,818,665.99 1,439,636,130.62 3、公司向前五名客户的主营业务收入情况： 客户排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 72,349,858.06 6.95% 第二名 60,726,586.29 5.83% 第三名 52,423,341.45 5.04% 第四名 38,865,848.53 3.73% 第五名 38,375,799.30 3.69% 4、营业收入本年发生额比上年发生额减少 498,769,363.80 元，减少比例为 32％，减少原因为： （1）计算机整机产品市场的需求增长放缓，行业竞争激烈导致公司整机销售下滑。（2）美元持续贬 值，行业核算成本下降，导致产品价格不断下滑。 （3）本年公司着力发展数码通讯产品，但受行业降 价的影响，其销量上升未能抵销降价对销售收入之影响。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 1．金融资产/负债投资收益 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 180,254.86 5,000.00 （2）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 0.00 1,000,000.00 （3）处置交易性金融资产/负债取得的投资收益 -4,507,161.57 6,616,839.94 （4）处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 29,401,060.77 2．长期股权投资收益 （1）处置长期股权投资产生的投资收益 -671,304.75 77,123.25 合 计 -4,998,211.46 37,100,023.96 其中： （1）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年发生额 上年发生额 福州大地数码有限公司 113,869.63 0．00 湖北七喜电脑有限公司 -785,174.38 0.00 深圳市星悦科技发展有限公司 0.00 77,123.25 合计 -671,304.75 77,123.25 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生额比上年发生额减少 42,098,235.42 元，减少原因主要为：本年证券市场波 动较大，公司股票投资收益由盈利转为亏损。 八、 关联方及关联交易 （一）关联方情况 １．本公司的实际控制人情况 名称 住所 关联关系 持股比例 表决权比例 易贤忠先生 广州 控股股东及最终控制方 42.89% 42.89% 2．本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 子公司名称 子公司 企业类型 注册地 法定代 经营范围 注册资本 持股比 表决权 类型 表人 例 比例 广州市诚禾电子 控股子 有限责任 广州 吴剑 电子元器件、电子计 614 51％ 51％ 科技有限公司 公司 公司 算机及其配件 广州七喜移动科 控股子 有限责任 广州 关玉贤 电子计算机、电子产 500 90％ 90％ 技有限公司 公司 公司 品等 广州斯康精密模 控股子 有限责任 广州 刘孝平 精密模具 350 90％ 90％ 具有限公司 公司 公司 立得（香港）科 控股子 境外企业 香港 电子计算机、电子产 229.48 100％ 100％ 技有限公司 公司 品等 广州七喜电脑有 控股子 有限责任 广州 易贤忠 电子计算机、电子产 6,600 100% 100% 限公司 公司 公司 品等 山东七喜电子科 控股子 有限责任 青岛 陈舟 电子计算机、电子产 300 90% 90% 技有限公司 公司 公司 品等 河南七喜科技有 控股子 有限责任 郑州 陈舟 电子计算机、电子产 300 100% 100% 限公司 公司 公司 品等 广州赛通移动科 控股子 有限责任 广州 关玉贤 通信产品、手机软件 200 100% 100% 技有限公司 公司 公司 山东七喜电子科技有限公司和河南七喜科技有限公司已于本报告期内进入清算程序。 3．本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 广州嘉璐电子有限公司 法人代表与本公司董事长是夫妻 广州七喜资讯产业有限公司 与本公司同一法人代表 北 法人代表与本公司董事长是直系亲属 京 赛 文 新 景 科 贸 有 限 公 司 上 法人代表与本公司董事长是直系亲属 海 联 盛 科 技 有 限 公 司 百 与本公司同一法人代表 奥 泰 生 物 科 技 （ 广 州 ） 有 限 公 司 湖 与本公司同一法人代表 北 水 牛 实 业 发 展 有 限 公 司 ( 原 湖 北 水 牛 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ) 珠 本公司关键管理人员参股企业 海 诚 禾 电 子 科 技 有 限 公 司 广 法人代表为本公司关键管理人员 州 优 视 实 业 有 限 公 司 （二）关联方交易 １．存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 2．购买商品、接受劳务的关联交易 关联交易 关联交易定 本年金额 上年金额 类型 价原则 关联方 金额（万元） 占年度同类交易比 金额（万元） 占年度同类交 例（％） 易比例（％） 广州嘉璐电子有限公司 购买商品 双方协商 0.00 0.00 159.00 0.06 3．销售商品、提供劳务的关联交易 关联交易类 关联交易 本年金额 上年金额 型 定价原则 关联方 金额 占年度同 金额 占年度同类交 （万元） 类交易比例（％） （万元） 易比例（％） 广州嘉璐电子有限公司 销售商品 双方协商 2,904.51 1.42 4,977.99 1.64 上海联盛科技有限公司 销售商品 双方协商 476.67 0.23 3,385.81 1.12 北京赛文新景科贸有限公司 销售商品 双方协商 1,001.62 0.49 2,284.32 0.75 合 计 4,382.80 2.14 10,648.12 3.51 4．关联租赁情况 （金额单位：万元） 出租方名称 承租方 租赁资产 租赁起始日 租赁终止日 租赁支出 租赁支出 名称 情况 确认依据 广州七喜资讯产 本公司 生产厂房 2008 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 151.92 合同约定 业有限公司 广州七喜资讯产 本公司 生产厂房 2007 年 1 月 1 日 2009 年 12 月 31 日 265.91 合同约定 业有限公司 关联租赁情况说明： ① 本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 21,100 平方 米的厂房，租赁期为 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，租赁合同原约定月租金为 105,500 元，本 年度租赁双方签订补充协议，约定 2008 年 7 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日月租金调整为 147,700 元。 ② 本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 36,932 平方 米的厂房，租赁期为 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租赁合同原约定月租金为 184,660 元， 本年度租赁双方签订补充协议，约定 2008 年 7 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日月租金调整为 258,524 元。 5. 其他关联交易 湖北水牛实业发展有限公司为本公司向中国进出口银行深圳分行借款提供资产抵押，抵押资产为 位于湖北省潜江市的商业和办公用房产，抵押房产评估价值为 24,923.01 万元，本公司年末尚未偿还的 抵押借款为 2,500 万元。 广州嘉璐电子有限公司为本公司向中国建设银行股份有限公司广州越秀支行于 2008 年 1 月 24 日 至 2009 年 1 月 23 日期间的借款、商业汇票承兑、信用证开立、保函出具及其他融资行为提供连带责 任保证，担保范围为不超过 11,520 万元的本金余额。 易贤忠先生为本公司向中国建设银行股份有限公司广州越秀支行于 2008 年 1 月 24 日至 2009 年 1 月 23 日期间的借款、商业汇票承兑、信用证开立、保函出具及其他融资行为提供连带责任保证，担保 范围为不超过 11,520 万元的本金余额。 6．关联方应收应付款项 关联方 年末金额 年初金额 （万元） （万元） 项 目 账面余额 占所属科目 坏账准备 账面余额 占所属科目 坏账准备 全部余额的 全部余额的 比重（%） 比重（%） 应收账款 广州嘉璐电子有 1,161.42 5.04 23.23 1,228.88 3.67 24.58 限公司 上海联盛科技有 225.86 0.98 4.52 384.26 1.15 7.69 限公司 北京赛文新景科 448.47 1.95 8.97 687.53 2.05 13.75 贸有限公司 应收票据 广州嘉 璐电 子 有 0.00 0.00 0.00 1,000.00 21.59 0.00 限公司 其他应收款 湖北水 牛房 地 产 0.00 0.00 0.00 101.00 4.75 2.02 开发有限公司 应付账款 广州嘉 璐电 子 有 0.00 0.00 73.53 0.35 限公司 其他应付款 广州七 喜资 讯 产 15.59 1.06 97.80 5.98 业有限公司 北京赛 文新 景 科 13.80 0.94 13.80 0.84 贸有限公司 广州嘉 璐电 子 有 5.15 0.35 5.15 0.31 限公司 上海联 盛科 技 有 15.00 1.02 15.00 0.92 限公司 广州优 视实 业 有 23.83 1.62 0.00 0.00 限公司 珠海诚 禾电 子 科 49.67 3.39 0.00 0.00 技有限公司 九、 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、 承诺事项 a) 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 1、本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 21,100 平方 米的厂房，租赁期为 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，租赁合同原约定月租金为 105,500 元，本 年度租赁双方签订补充协议，约定 2008 年 7 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日月租金调整为 147,700 元。 2、本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 36,932 平方 米的厂房，租赁期为 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租赁合同原约定月租金为 184,660 元，本 年度租赁双方签订补充协议，约定 2008 年 7 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日月租金调整为 258,524 元。 b) 其他重大财务承诺事项 1、本公司把位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号的一号厂房和广州市天河区天河北路 908 号 601－608 房，701－708 房抵押给中国银行股份有限公司广州天河支行，抵押房产原值 37,849,549.83 元，抵押房产账面净值 30,060,580.27 元，抵押之最高债权为 30,000,000 元。 2、截至 2008 年 12 月 31 日，本公司以人民币资金 13,029,895.00 元为质押，取得中国银行股份有 限公司广州天河支行美元 986,440.00 元和欧元 548,515.35 元短期借款，期限分别为 2008 年 1 月 4 日 至 2009 年 1 月 4 日和 2008 年 5 月 16 日至 2009 年 5 月 15 日， 十一、 资产负债表日后事项 截至报告日止，本公司没有需披露的重大资产负债表日后事项。 十二、 其他事项说明 a) 资产置换 本公司本年与广州市人民政府就本公司位于广州市芳村区信义路 163 号面积为 10,512.24 平方米 的房屋达成拆迁补偿协议，本公司将在原址复建建筑面积约 10,000 平方米的办公用房，本公司根据拆 迁补偿协议取得 33,410,682.53 元的补偿收入。该部分房产原值为 7,463,630.00 元，处置时账面净值为 5,046,288.40 元，本公司取得收益 28,364,394.13 元，上述收益已于本报告期内全部确认。 b) 外币折算 计入本报告期损益的汇兑收益为 19,141,253.99 元。 c) 租赁 i. 经营租赁(出租方) 本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 0.00 1,740,398.88 房屋及建筑物 ii. 经营租赁（承租方） 重大经营租赁最低租赁付款额： 剩余租赁期 最低租赁付款额 5,606,757.37 1 年以内（含 1 年） 1,403,216.58 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 0.00 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 0.00 3 年以上 7,009,973.95 合 计 十三、 补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 29,658,810.31 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； 0.00 （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 1,828,102.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 0.00 （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 0.00 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； （六）非货币性资产交换损益； 0.00 （七）委托他人投资或管理资产的损益； 0.00 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； 0.00 （九）债务重组损益； 0.00 （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； 0.00 （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 0.00 （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； 0.00 （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 0.00 （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 -8,322,866.13 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 0.00 （十六）对外委托贷款取得的损益； 0.00 （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 0.00 益； （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 0.00 损益的影响； （十九）受托经营取得的托管费收入； 0.00 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -173,044.28 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； 0.00 （二十二）所得税的影响数； -3,355,424.82 （二十三）少数股东损益的影响数； 148,877.34 合 计 19,784,454.42 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 0.63% 0.63% 0.01 0.01 的净利润 扣除非经常性损益后归 -2.14% -2.15% -0.05 -0.05 属于公司普通股股东的 净利润 1．计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损 益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润 为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中 母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报 告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资 产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 十四、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2009 年 3 月 25 日批准报出。 七喜控股股份有限公司 二〇〇九年三月二十五日