*ST商城(600306)G商业城2005年年度报告

沈阳商业城股份有限公司 600306 2005 年年度报告 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事周建海因公未能出席董事会，授权独立董事常守范代为行使表决权，其余董事全部 出席董事会会议。 3、岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张殿华，主管会计工作负责人侯淑芬，会计机构负责人（会计主管人员）刘殿嘉 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：沈阳商业城股份有限公司 公司英文名称：SHENYANG COMMERCIAL CITY CO.LTD 公司英文名称缩写：S.Y.C.C. 2、公司法定代表人：张殿华 3、公司董事会秘书：张黎明 联系地址：沈阳市沈河区中街路 212 号 电话：024-24865832 传真：024-24848007 E-mail：sycgf@e-syc.com.cn 公司证券事务代表：李楠 张建佐 联系地址：沈阳市沈河区中街路 212 号 电话：024-24865832 传真：024-24865832 E-mail：sycgf@e-syc.com.cn 4、公司注册地址：沈阳市沈河区中街路 212 号 公司办公地址：沈阳市沈河区中街路 212 号 邮政编码：110011 公司国际互联网网址：www.e-syc.com.cn 公司电子信箱：sycgf@e-syc.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：上海证券交易所网站 公司年度报告备置地点：公司证券处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：商业城 公司 A 股代码：600306 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 7 月 26 日 公司首次注册登记地点：沈阳市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001 年 11 月 13 日 公司变更注册登记地点：沈阳市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：2101001105640 公司税务登记号码：210103715722859 公司聘请的境内会计师事务所名称：岳华会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 12 层 B01-B03 1 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 18,551,076.78 净利润 11,312,934.68 扣除非经常性损益后的净利润 12,875,225.93 主营业务利润 186,929,064.25 其他业务利润 4,421,059.55 营业利润 19,615,347.11 投资收益 -2,573,424.63 补贴收入 0 营业外收支净额 1,509,154.30 经营活动产生的现金流量净额 65,798,085.08 现金及现金等价物净增加额 -116,530,798.00 （二）扣除非经常性损益项目和金额 -1,562,291.25 净利润扣除项: 营业外收入 2,157,904.65 营业外支出 648,750.35 营业外收支净额 1,509,154.30 所得税影响 -498.020.92 投资差额摊销 -1,192,213.35 处置长期投资损失 -1,381,211.28 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,446,446,495.77 1,393,649,270.44 3.79 1,152,304,236.69 利润总额 18,551,076.78 28,043,723.24 -33.84 27,939,690.24 净利润 11,312,934.68 18,437,322.04 -38.64 19,650,505.49 扣除非经常性损益的净利润 12,875,225.93 23,778,483.70 -45.85 17,403,670.40 每股收益 0.06 0.10 -40.00 0.11 最新每股收益 减少 39.63 个 净资产收益率（%） 2.39 3.96 4.40 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 减少 46.77 个 2.72 5.11 3.90 的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 减少 32.16 个 2.74 4.04 4.50 的加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 65,798,085.08 29,176,415.91 125.52 78,923,467.57 每股经营活动产生的现金流量净额 0.396 0.16 147.5 0.44 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,494,550,940.54 1,193,695,215.94 25.20 1,062,743,140.49 股东权益（不含少数股东权益） 473,533,656.89 465,256,204.35 1.78 446,818,882.31 每股净资产 2.658 2.61 1.84 2.51 调整后的每股净资产 2.650 2.57 3.11 2.49 2 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 178,138,918 206,413,320.25 16,393,078.39 6,718,536.88 57,592,350.83 465,256,204.35 本期增 527,296.22 9,432,432.82 11,312,934.68 21,272,663.72 加 本期减 6,718,536.88 6,276,674.30 12,995,211.18 少 期末数 178,138,918 206,940,616.47 25,825,511,021 0 62,628,611.21 473,533,656.89 1)、资本公积变动原因：股权投资准备增加 2)、盈余公积变动原因：本年提取及法定公益金转入 3)、法定公益金变动原因：本年转出 4)、未分配利润变动原因：本年实现利润 根据《公司法》、《公司章程》及财政部财企[2006]67 号文件规定，本公司 2005 年及以后年度 不再提取公益金，对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余转作盈余公积金管理使用。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 97,500,000 54.74 97,500,000 54.74 其中： 国家持有股份 93,567,003 52.53 93,567,003 52.53 境内法人持有股份 432,997 0.243 432,997 0.243 境外法人持有股份 0 0 0 0 其他 3,500,000 1.965 3,500,000 1.965 2、募集法人股份 1,236,183 0.7 1,236,183 0.7 3、内部职工股 0 0 0 0 4、优先股或其他 15,957,500 8.958 15,957,500 8.958 未上市流通股份合计 114,693,683 64.39 114,693,683 64.39 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,445,235 35.61 63,445,235 35.61 2、境内上市的外资 0 0 0 0 股 3、境外上市的外资 0 0 0 0 股 4、其他 0 0 0 0 已上市流通股份合计 63,445,235 35.61 63,445,235 35.61 三、股份总数 178,138,918 100 178,138,918 100 3 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 股份变动的过户情况 2005 年 10 月 20 日，原沈阳铁西商业大厦持有的 432，997 股股权经司法程序过户至上海凝成经 贸发展有限公司名下。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,485 前十名股东持股情况 股东性 持股比 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 质 例(%) 股数量 的股份数量 冻结 国 有 46,218,010 沈阳商业城（集团） 50.08 89,218,010 未流通 89,218,010 股东 质押 43,000,000 沈阳市商业国有资产经 国 有 8.958 15,957,500 未流通 15,957,500 无 营有限责任公司 股东 北京证券有限责任公司 其他 2.19 3,888,709 -6,000,000 已流通 0 未知 上海名成投资咨询有限 其他 1.965 3,500,000 未流通 3,500,000 无 公司 上海锋泽投资咨询有限 其他 0.898 1,600,000 未流通 1,600,000 无 公司 北京二维投资管理有限 其他 0.814 1,450,000 未流通 1,450,000 无 公司 国 有 沈阳市联营公司 0.243 432,998 未流通 432,998 无 股东 国 有 沈阳储运集团公司 0.243 432,998 未流通 432,998 无 股东 上海凝成经贸发展有限 其他 0.243 432,997 未流通 432,997 无 公司 国 有 沈阳化工原料总公司 0.243 432,997 未流通 432,997 无 股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 北京证券有限责任公司 3,888,709 人民币普通股 严斌荣 164,300 人民币普通股 操凌飞 137,460 人民币普通股 叶青 135,970 人民币普通股 李艳奇 131,000 人民币普通股 黄争中 131,000 人民币普通股 4 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 苏伟 130,657 人民币普通股 李玉芳 130,290 人民币普通股 刘正平 130,200 人民币普通股 邬佳军 130,200 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 前十名流通股股东之间公司未知其关联关系及是否属于一致行动人。 动关系的说明 前 10 名股东中，国有股东之间不存在关联关系，不存在一致行动人情况，其他股东之间公司未 知其关联关系及是否属于一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：沈阳商业城（集团） 法人代表：赵启超（代） 注册资本：1,000 万元人民币 成立日期：1991 年 6 月 24 日 主要经营业务或管理活动：国内一般商业贸易 （2）法人实际控制人情况 公司名称：沈阳市国资委 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人：沈阳市国资委 100% 沈阳商业城（集团） 持有上市公司 50.08%股份 沈阳商业城股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 年 初 年 末 股 份 性 年 任期起始日 任期终止日 变动 司领取的报酬 姓名 职务 持 股 持 股 增 减 别 龄 期 期 原因 总 额 ( 万 数 数 数 元)(税后) 张殿华 董事长兼总经理 男 50 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 11.5 赵启超 董事 男 52 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 1.5 李树德 董事、副总经理 男 51 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 9.3 张黎明 董事、副总经理 男 50 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 9.3 闫明晨 董事 男 48 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 1.5 董 事 、 副总 经 理 、 总 会 计 侯淑芬 女 53 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 9.3 师 刘金晔 董事 男 52 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 1.5 王 奇 董事、副总经理 男 42 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 9.3 关锡友 独立董事 男 41 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 2 王德富 独立董事 男 71 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 2 周建海 独立董事 男 45 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 2 刘亚英 独立董事 男 59 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 0 常守范 独立董事 男 67 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 2 佟雅娟 监事会主席 女 41 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 1.5 王敬廉 监事 男 53 2005-10-10 2008-10-10 853 853 0 1.5 张 智 职工代表监事 女 41 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 4.5 路国培 董事 男 56 2002-10-10 2005-10-10 0 0 0 6.3 邵春英 独立董事 女 63 2002-10-10 2005-10-10 0 0 0 1.6 李履定 监事 男 55 2002-10-10 2005-10-10 0 0 0 4.5 解曼丽 副总经理 女 53 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 9.3 吴培志 副总经理 男 48 2005-10-10 2008-10-10 0 0 0 9.3 张 珂 董事 男 56 2002-10-10 2005-10-10 0 0 0 1.5 合计 / / / / / / 101.2 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张殿华，2000 年--今，任本公司一届、二届、三届董事会董事长兼总经理，本公司控股子公 司辽宁物流有限公司董事长、法定代表人，辽宁省企业家协会副会长，辽宁省和沈阳市人大代表。 (2)赵启超，2000 年-今，任本公司一届、二届、三届董事会董事，沈阳商业城（集团）法人代 表（代），辽宁物流有限公司总经理，沈阳日神置业有限公司法定代表人。 (3)李树德，2000 年-今，任本公司一届、二届、三届董事会董事，2002 年 10 月被二届董事会 聘为公司副总经理，2005 年 10 月被三届董事会聘为公司副总经理，沈阳市第十二届政协委员。 (4)张黎明，2000 年-今，任本公司一届、二届、三届董事会董事，2002 年 10 月被二届董事会 聘为副总经理、董事会秘书，2005 年 10 月被三届董事会聘为副总经理、董事会秘书。 (5)闫明晨，2000 年-今，任本公司一届、二届、三届董事会董事，沈阳商业城（集团）副总 裁。 (6)侯淑芬，2000 年-今，任本公司一届、二届、三届董事会董事，2002 年被二届董事会聘为副 总经理、总会计师，2005 年 10 月被三届董事会聘为副总经理、总会计师。 6 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 (7)刘金晔，2000-2004 年 4 月任沈阳市商业国有资产经营有限责任公司保安部部长、纪委副书 记，2002-2004 年 12 月任沈阳商业城（集团）党委副书记，2004 年 12 月-今，任沈阳商业城（集 团）副总裁，2002 年 10 月当选二届监事会主席，2005 年 10 月当选三届董事会董事。 (8)王 奇，2001 年 10 月起--今，任本公司一届、二届、三届董事会董事，本公司控股子公司沈 阳铁西百货大楼股份有限公司法定代表人、董事长，本公司二届、三届董事会聘为副总经理。 (9)关锡友，2000-2002 年 2 月，任沈阳中捷友谊厂总经理，2002 年 2 月-今任沈阳机床（集 团）有限责任公司总经理、副董事长，沈阳机床股份有限公司副董事长，本公司二届、三届董事会 独立董事。 (10)王德富，2000 年-今，任许兄弟实业（沈阳）有限公司董事、总经理，本公司二届、三届董 事会独立董事。 (11)周建海，2000 年-今，先后任中央政法管理干部学院培训部主任、副教授，中国政法大学副 教授、教授；兼职情况：湖南大学法学院兼职教授、西北政法学院兼职教授、民革北京市委委员、 民革中央祖国统一委员会委员，2004 年 5 月当选本公司二届董事会独立董事，三届董事会独立董 事。 (12)刘亚英，2000 年-今，先后任东北制药集团股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理等 职，本公司三届董事会独立董事。 (13)常守范，1998 年从沈阳市商业局退休，2002 年 4 月任本公司一届董事会独立董事，2002 年 10 月，当选本公司二届董事会独立董事，2005 年 10 月当选本公司独立董事。 (14)佟雅娟，2000 年-2003 年 4 月，先后任沈阳商业城股份有限公司商管处处长、党委工作部 部长，2003 年 4 月-2004 年 12 月，任沈阳商业城（集团）工会主席，2004 年 12 月-今，任沈阳商业 城（集团）党委副书记、纪委书记、工会主席，2003 年 5 月 19 日当选本公司二届监事会监事，2005 年 10 月当选本公司二届监事会主席。 (15)王敬廉，2000 年-今，任沈阳铁西百货大楼有限公司副总经理，2000 年 4 月当选本公司一 届董事会董事，2002 年 10 月当选本公司二届监事会监事，2005 年 10 月当选本公司三届监事会监 事。 (16)张 智，2000 年-今，任本公司针织商场经理，本公司一届、二届、三届监事会监事，沈阳 市人大代表。 (17)路国培，2000 年-2004 年 12 月，任沈阳商业城（集团）副总裁，本公司一届、二届董事会 董事。 (18)邵春英，1998 年从沈阳市商业局退休，本公司二届董事会独立董事。 (19)李履定，2000 年-今，任本公司法律证券处处长，本公司一届、二届监事会监事。 (20)解曼丽，2000-2003 年 1 月，任本公司女装商场经理，2003 年 1 月 25 日被二届董事会聘为 副总经理，2005 年 10 月被三届董事会聘为副总经理。 (21)吴培志，2000-2004 年 4 月，先后任本公司家电商场经理、女装商场经理，2004 年 4 月被 二届董事会聘为副总经理，2005 年 10 月被三届董事会聘为副总经理。 (22)张 珂，2000 年-今，任沈阳五金股份公司总经理，2002 年 4 月任本公司一届董事会董事， 2002 年 10 月当选本公司二届董事会董事。 7 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 赵启超 沈阳商业城（集团） 总裁（代） 2000-11-02 是 沈阳商业城（集团） 路国培 副总裁 1997-08-19 是 沈阳商业城（集团） 沈阳商业城（集团） 闫明晨 副总裁 1997-08-19 是 沈阳商业城（集团） 沈阳商业城（集团） 刘金晔 副总裁 2002-04-19 是 沈阳商业城（集团） 沈阳商业城（集团） 党委副书记、纪委书 是 佟雅娟 2003-04-19 沈阳商业城（集团） 记、工会主席 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 张 珂 沈阳五金股份公司 总经理 1997-08-01 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按保障工资、岗位工资、工龄工资和效益工资确定。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘金晔 现为公司三届董事会董事 原为公司二届监事会主席(换届改选) 佟雅娟 现为公司三届监事会主席 现为公司三届董事会独立董 刘亚英 事 原为公司二届董事会独立董事(换届改 邵春英 选) 路国培 原为公司二届董事会董事(换届改选) 李履定 原为公司二届监事会监事(换届改选) （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,903 人，需承担费用的离退休职工为 86 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 财务人员(含核算人员) 98 管理(行政)人员 389 营业人员 1,168 技术人员 12 其他 1,236 8 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 15 本科生 127 大专、中专 1,070 高中、技校 1,584 初中 107 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律及规范要求，努力建设现代企 业制度，规范股东会、董事会、监事会运作行为，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加 强信息披露工作，做好投资者关系管理工作；并结合公司实际，进一步加强对管理人员绩效评价与 考核，完善激励机制。与此同时，公司认真履行了《上市公司治理准则》等法律、法规性文件以及 自身制定的《投资者关系管理实施方案》和《信息归集与披露管理制度》。具体如下： 1、关于股东与股东大会。确保所有股东，特别是中小股东充分享有和行使自己的权利。《公 司章程》明确了对董事会的授权，按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召 集、召开股东大会，使股东能充分行使表决权，聘请律师出席并进行见证。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东没有发生超越股东大会干预公司的决策和经营活动和要 求为其担保或替他人担保之情形；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面分开；公 司董事会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作；公司经理、董事会秘书等相关高级管理人 员在本公司任专职并领取报酬。 3、关于董事与董事会。公司按照《公司章程》选举产生董事。董事会的人数和构成符合法律、 法规的要求。公司董事会按照《董事会议事规则》开展运作，各位董事认真负责，诚信尽勉履行职 责，并积极接受有关培训，熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。 4、关于监事与监事会。公司按照《公司章程》的规定选举监事，监事会人数和构成符合法律、 法规的要求。公司监事会按照法律法规和公司《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，行使监 督职能，维护公司和全体股东利益。 5、关于绩效评价与激励约束机制。公司对下属各经营部门和职能处室制定了绩效考核和激励约 束机制，符合法律法规和公司利益要求。 6、关于利益相关者。公司注意维护企业员工、消费者、合作者等方面的合法权益，积极开展合 作，树立良好的公众形象和资信优势，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度。公司注意认真按照有关法律法规、公司章程和公司《信息归集与披 露管理制度》的要求，及时、准确地披露有关信息和向证监会派出机构、交易所报告有关情况，确 保所有股东有平等机会获得信息。 9 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 关锡友 5 3 2 0 王德富 5 4 1 0 周建海 5 4 1 0 邵春英 4 4 0 0 常守范 5 5 0 0 刘亚英 1 1 0 0 报告期内，公司共召开五次董事会，独立董事邵春英、常守范均亲自出席了应出席的全部会 议；王德富、关锡友、周建海三名独立董事因公出委托他人出席并行使了表决权；新增独立董事刘 亚英出席了其当选后的董事会。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司独立董事对所有董事会议案进行了认真审核，并对聘任新增独立董事以及公司对外担保事 项和关联方资金往来等情况发表了独立意见。报告期内，公司独立董事还对公司定期报告的编制、 资金的使用与控制等方面提出了独立的意见与建议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的主营业务为：国内一般商业贸易，包括商品零售、批发、广告代理。控 股股东沈阳商业城（集团）的主营业务为：。控股股东沈阳商业城（集团）的主营业务为：对外贸 易和物业管理。控股股东已承诺不从事与公司相同或相近的业务，并与公司签署了避免同业竞争的 协议。 2)、人员方面：公司与控股股东在人员的管理的使用上已经分开，公司的总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并在上市公司领取薪酬，其人选的产生 均符合法定程序，不存在控制人干预公司董事会和股东大会已作出人事任免决定的情况。公司的财 务人员没有在关联公司兼职的情况。 3)、资产方面：公司拥有独立的经营、销售系统，资产独立完整，权属清晰、自主建帐、核 算、管理、房产、车辆、设备等均已办理了相关的权属变更手续，与控股股东资产分开。 4)、机构方面：公司和控股股东分别拥有独立的经营决策管理机构和销售部门。公司实行董事 会、监事会、股东大会的现代企业制度。 5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立健全的会计核算体系和财务管理制度：明确了 财务人员的岗位职责，完善了合并会计报表的编制方法，加强了审计监督，财务管理是独立、完 备、有效的。同时，公司具有独立的银行帐户，且依法单独纳税和上缴有关社会保险。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司根据有关法律法规和《公司章程》的要求，基于公司能长远发展的需要，制定了高级管理 人员的选拔、考评、激励和约束机制。 10 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 1、选拔机制：公司遵循公开、公正、公平等原则，由公司董事会决定公司高级管理人员的聘 任；根据公司董事会提名委员会或董事长提名聘任或解聘公司经理、董事会秘书；根据总经理提 名，聘任和解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员。 2、考评机制：董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据考评结果决定 年薪和岗位安排。 3、激励机制：公司对高管人员采用工资加特殊奖励的方式激励高管人员。 4、约束机制：公司与高级管理人员签定了《劳动合同》，根据公司内部管理制度对高管人员的 履职行为、权限、职责等作了相关约束。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 25 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 26 日 的中国证券报、上海证券报。 会议审议通过了：2004 年度董事会工作报告、监事会工作报告、2004 年度报告及年度报告摘 要、2004 年度财务决算报告、2004 年度利润分配预案、关于续聘会计师事务所及支付其 2004 年度 报酬的议案、公司章程修正案、股东大会议事规则修正案、董事会议事规则修正案。大会经北京市 金诚同达律师事务所刘治海律师现场见证并出具法律意见书。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 20 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 21 日的中国证券报、上海证券报。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 10 月 21 日召开 2005 年第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的中国证券报、上海证券报。 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《关于受让沈阳商业城（集团）对沈阳安立置业经营有 限责任公司出资的议案》，关联股东沈阳商业城（集团）和沈阳储运集团公司回避表决。大会经北 京市金诚同达律师事务所刘治海律师现场见证并出具法律意见书。 2005 年第二次临时股东大会审议 通过了《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议案》。大会经北京市金诚同达 律师事务所王春刚律师现场见证并出具法律意见书。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 1）公司报告期内总体经营情况 11 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司以“管理进步年”为主题，强化经营工作目标考核，不断创新特色，继续保持 在沈阳地区商业零售业的竞争优势，主营业务收入和毛利均实现同比增长。公司主营业务收入实 现 144645 万元，比上年增加 5280 万元；毛利实现 19531 万元，比上年增加 847 万元；主营业务利 润实现 18700 万元，比上年增加 760 万元；其他业务利润实现 442 万元，比上年增加 114 万元。 由于营业费用、管理费用和财务费用增加、投资收益减少等原因，影响利润下降，使得报告期 利润总额同比减少 949 万元。主要体现在：(1)企业费用同比增大 报告期内，企业费用同比上升 6484 万元，上升比例 27.40%；其中：营业费用本期 4885 万元，同比增加 254 万元，增加比例 5.21%，主要原因是报告期内加大促销力度所致；管理费用同比增加 856 万元，增加比例 8.32%，主 要原因是水、电、煤涨价造成费用增加和增加员工工资所致。财务费用本期 1141 万元，同比增加 267 万元，主要原因是短期借款增加导致的利息支出增加。(2)投资收益同比下降 报告期内，投资 收益为-257 万元，同比下降 550 万元，主要原因是参股公司娃哈哈饮料有限公司实现利润减少及下 半年退出参股经营所致。 报告期公司资产构成同比发生重大变化的情况及原因 (1)在建工程本期为 165,655,572.38 元,比同期 20,501,861.00 元增长 708.00%,本期在建工程占总资产比例为 11.08%,比同期在建工程占 总资产比例 1.72%增长了 9.36 个百分点,主要原因: 公司报告期受让沈阳安立置业经营有限责任公司 股权而相应取得的在建工程增加；(2)短期借款本期为 357,500,000.00 元,比同期 177,900,000.00 增长 100.96%,本期短期借款占总资产的比例为 23.92%,比同期短期借款占总资产的比例 14.90%增长 了 9.02 个百分点,主要原因: 报告期控股子公司向银行贷款增加。 2)报告期主要控股子公司的经营情况及业绩 沈阳铁西百货大楼有限公司是公司的控股子公司,公司拥有其 99.82%的股权，该公司注册资 本:5172 万元,业务性质:商业,主要产品或服务:国内一般商业贸易。截止报告期末，总资产 21766 万 元。报告期实现主营业务收入 54383 万元，主营业务利润 6603 万元，净利润 790.5 万元。 辽宁物流有限公司是公司的控股子公司，公司拥有其 51.28%的股权，该公司注册资本 7800 万 元，业务性质：商业，主要产品或服务：国内一般商业贸易。截止报告期末，总资产 23482 万元。 报告期实现净利润-16 万元。 沈阳商业城广告有限公司是公司的控股子公司，公司拥有其 95%的股权，该公司注册资本 2000 万元，业务性质：服务业，主要产品或服务：设计、制作、发布、代理国内外各类广告。截止报告 期末，总资产 1654.7 万元。报告期实现主营业务收入 71.9 万元，主营业务利润 47.7 万元，净利 润-147.4 万元。该公司亏损的主要原因是:本公司与沈阳市城市建设管理局签订的收购户外广告经营 发布权协议由于对方原因不能正常履行,广告业务基本被迫停止。公司正在与有关方面积极协调处理 此事。 辽宁国联家电有限公司是公司的控股子公司，公司拥有其 33.34%的股权（间接控股 66.6%）， 该公司注册资本:1050 万元,业务性质:商业,主要产品或服务:国内一般商业贸易。截止报告期末，总 资产 2594.5 万元。报告期实现主营业务收入 3229.8 万元，净利润-405 万元。该公司经营的商品主 要是价高利微的大件家电商品，以占据一定的市场份额为宗旨。报告期由于价格竞争空前、打折让 利，出现经营性亏损。公司正着力进行调整。 沈阳世达物流有限责任公司是公司的控股子公司，公司拥有其 95.5%（间接 100%）的股权，该 公司注册资本 8600 万元，业务性质：商业，主要产品或服务：仓储服务、国内一般商业贸易。截止 报告期末，总资产 12584.9 万元。报告期实现净利润-307 万元。该公司于报告期内成立，主要业务 未正式展开。 12 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 沈阳安立置业经营有限责任公司是公司的控股子公司，公司拥有其 99.08%的股权，该公司注册 资本 21800 万元，业务性质：房地产，主要产品或服务：房地产开发、商品房销售。截止报告期 末，总资产 37421.5 万元。报告期实现净利润-65 万元。 3）报告期内，公司经营工作发生的重大事项 （1）品牌经营全面推进 报告期内，围绕经营定位，深化营业布局及结构调整，新增营业面积 761 平方米，装修改造营业面积 2.3 万平方米，进一步改善了经营环境。品牌经营业绩显著：有庄 子、栢迪、海兰丝、日神等 15 个品牌获得全国销售排名第一，比上年增加 3 个；有森达、博雅思、 乔丹、奥克斯空调、鄂尔多斯-奥群、宜尔爽等 17 个品牌获得东北三省第一，比上年增加 4 个；有 周大生、CD、鳄鱼、黎姿、圣媛、菲姿、柯曼等 24 个品牌获得辽宁第一，比上年增加 3 个；有 51 个品牌获得沈阳市第一，比上年增加 12 个。 （2）营销活动全面丰收 报告期内，营销工作“以节造势，创节兴市”，实现了商品营销向文 化营销的转型，提升了档次，一年来，共组织大型主体营销活动 32 次，效果明显：五一黄金周的 5 月 1 日至 7 日，实现销售额 6336.2 万元（含税），比同期 5297 万元（含税），上升 19.6%。9 月 23、24、25 日三天店庆接连创下商业城日销售额的历史最高记录：3 天平均日销售额 2500.1 万元 （含税），平均每小时销售 156.3 万元（含税）。9 月 24 日下午 4 点至 5 点 1 个小时销售 208.5 万 元（含税），创下商业城历史上 1 小时 200 万元的记录。25 日有 6 个小时销售额分别突破 200 万元 （含税）。其中，19 点至 20 点销售 235.3 万元（含税），创下商业城 1 小时销售额的历史最高记 录。十一黄金周的 10 月 1 日至 7 日，实现销售额 6763.8 万元（含税），比同期 5732.5 万元（含 税）上升 18%。报告期内，新增会员数 37036 人，会员累计达到 23.7 万人（剔除了呆卡会员），会 员实现消费 2.3 亿元（含税）。 （3）诚信服务全面升级 以实现顾客满意为中心，以开展超值服务工程为载体，进一步培育发 展忠诚顾客，打造“城中求诚”不可复制的差别竞争优势，创新服务特色。报告期内，共建立顾客 档案 65178 人，发送生日祝福 35430 人次，回访消费者 42145 人次，与消费者协会联动增加了视频 网络办理投诉，提供“免费服装剪裁”、“免费清洗手表”、“免费色彩诊断形象设计”等 118 项 超值服务，开展电话预约等其他服务 6582 人次。 （4）基础管理工作全面夯实 进一步强化了绩效考核，完善内部控制机制，规范公司治理；推 进科学化手段的管理，在实行全面无纸化办公同时，实施公司内部进销存业务流程信息化管理，初 步搭建了内部信息流、物流、资金流网络平台。 （5）报告期内，公司按照国务院国资委、中国证监会的有关要求，对实施股权分置改革进行了 大量的前期准备工作。 报告期内，商业城获得“全国文明单位”、“全国诚信维权单位”、“全国企业文化建设先进 单位”、“全国模范职工之家”等荣誉称号。 2、对公司未来发展的展望 1）面临的形势和工作目标 今年是“十一五”规划的开局之年，从宏观上看，国家继续实施稳健的财政政策和稳健的货币 政策，经济增长势头较好，特别是国家继续坚持扩大内需的战略方针，扩大消费需求，增强消费对 经济的拉动作用，有利条件很多。从沈阳市的市场情况看，随着国际产业和资本转移，国内南资北 上，国家加快实施东北老工业基地振兴和省委、省政府启动沈阳经济区战略等诸多发展机遇，沈阳 市区域经济优势进一步凸显，为加快现代商贸流通业发展创造了有利条件。二是市政府把今年确定 13 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 为“开放年”和“文化旅游年”，并于５月至 10 月举办 2006’中国沈阳世界园艺博览会，给商贸流 通业带来了新的商机，社会消费品零售总额预计将突破 1000 亿元，增长 13%以上。三是中街商贸区 的高速发展，区域竞争优势在增强，特别是中街被评为“全国十大著名商业街”，为提升商业城在 商圈的知名度及参与竞争提供了更为有利的条件。 公司面临的严峻挑战、巨大压力和自身存在的问题。一是国际资本进入步伐加快。我国零售业 全面放开后，国外资本抢占零售业市场，将进一步提速，将面临更加开放的市场环境。二是区域竞 争日趋激烈。2005 年沈阳市新增万米以上的商业设施八处，目前，全市大型商业零售网点已达 87 处，今年，五洲、东舜、华联、百联、卓展等一批企业将正式启动投入运营，零售市场竞争将愈演 愈烈。三是从商业城所处中街商圈看。随着中街南展北拓西进，投资 3 亿多美元的中街商业广场， 投资 10 亿元的长安寺商业广场和投资 5 亿元的中街广场三个项目年内正式启动，嘉濠商厦要完成装 修投入使用。商业城周边的商场品牌定位更加清晰，经营档次逐步提升，未来有较大的上升空间。 从商业行业本身的发展看，消费客层、商品结构、促销手段、经营层次都发生了很大的变化，整个 行业呈明显的五级分化：主题化、规模化、高档化、品牌化、连锁化的特点十分突出，市场环境和 消费需求正在发生巨大变化，在竞争的碰撞中，消费概念和经营理念不断在更新，商业企业开始进 入一个新旧交替群雄割据、的大变革时代。 从商业城自身来看，还有一些方面需进一步改进：经营定位进一步明晰，商品品类组合进一步 规划合理，结构调整进一步完善到位；品牌引进和培育的速度进一步提升；诚信商誉品牌优势还有 待进一步发挥；管理手段和管理流程进一步改进顺畅；费用管理进一步有效控制，等等。公司把今 年确定为“和谐发展”年，提出建设创新型商业城的目标。 2006 年，公司总体工作思路是：坚持以员工为本，以提高经济效益为核心，以创新变革为动 力，以管理进步为主线，开源节流，提高企业运营质量和盈利水平，不断壮大企业规模，完善经营 服务功能，加速业态提升，增强企业核心竞争力，促进企业持续稳定健康发展。 2）新年度的规划 在经营方面，以经济效益为中心，抓好以下工作： （1）在科学定位的前提下，坚定不移地抓好结构调整。 通过持续不断地调整，使商品和结构更加适应市场的需要，适应消费者的需要，向调整要效益。结 构调整要做到四个坚持：一是坚持平方米创利。二是坚持科学定位。根据对中街商圈及商业城消费 群的分析，商业城要实现由传统百货向现代百货的转型，商品经营上要加强中档，扩大高档，压缩 低档；三是坚持满足目标顾客要求。调整要随需而动，同时避免现有目标顾客的流失；四是坚持符 合经营商品品类的关联性和完整性。对于交叉和重复经营的商品进行合理归集，做到上下统一、协 调一致。 （2）以平方米创利为原则，坚定不移地抓好品牌引进。 在品牌引进上，首先要加强合同管理，把住商品的进口关。 尽快出台《商场经营合同管理制度》，管理和监督合同的履行情况，杜绝擅自增加合同规定外的商 品经营，保持经营商品的档次和品牌定位。其次，实行品牌考核淘汰机制。以平方米创利为原则， 对现经营的质量差、毛利低、知名度小、市场占有率低的商品进行清理。第三，制定《供货商及品 牌等级分类管理制度》。明确不同等级品牌管理权限，指导各商场完成品牌引进工作。第四，对引 进品牌加强培育。制定引进品牌计划及培育百万品牌的目标，合理规划，上下结合，保持品牌档次 的平衡，克服品牌调整的随意性。第五，加强供应商管理。制定《供应商准入管理制度》，扩大与 厂家直做品牌，加大省级代理商比例，压缩减少二、三级区域代理商，逐渐取缔单店直供代理商， 提高经营品牌参与市场竞争的实力。第六，进一步做好总经销、总代理及自有品牌的开发和贴牌工 14 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 作。强化和扩充沈阳市场及中街商圈缺失的品牌引进，特别是扩大中街地区独家经营的品牌，形成 错位经营，创造差别优势。 （3）树立大营销观念，坚定不移地抓好营销策划。 树立大营销观念，全力以赴做好营销策划工作。一是统筹规划，合理安排。按照营销战略，制 定营销主线，围绕全年经济工作，提早制定营销计划。二是创新思维，打破常规。结合实际，挖掘 企业文化内涵，展示企业品牌特色，加大文化营销含量，提升营销档次，创造和培育富有商业城特 色的营销文化，打造营销品牌；三是以节造势，抢占市场份额。要以“五一”、“十一”黄金周等 重点节日为重点，精心策划营销方案，特别是要提前谋划十周年店庆活动，彰显店庆营销魅力。四 是提高营销活动执行力，发挥营销整体优势。通过建立科学的营销管理评价体系，提高营销活动的 实效性，创造营销精品。 （4）对控股子公司项目加强调控力度的同时，开辟新的利润区，坚定不移地抓好多元开发工 作。 对控股子公司—辽宁国联家电有限公司进行结构性调整的同时，对控股子公司--沈阳商业城广 告有限公司的户外广告经营发布权项目，加大协调和沟通力度，确保上市公司及广大股东利益。与 此同时，开辟和发现新的利润区。抓紧实施辽宁物流有限公司投资的控股项目皇冠假日酒店，争取 早日投入运营。按照“商业加地产”的新思路，抓紧启动安立置业综合楼项目，提高商业地产含金 量。我们还要积极寻求合资、合作，壮大企业规模，完善经营功能，实现业态提升，把商业城建成 一个现代的商业购物中心。 在服务方面，以服务升级为目标，全力抓好诚信建设 新的一年，服务工作要全面升级。公司将通过诚信服务建设，创新服务方式，延伸服务内涵，挖掘 服务潜能，做大做强“城中求诚”诚信品牌。 一是抓好诚信理念教育。通过多种形式营造人人讲求诚信、践行诚信、恪守诚信的良好氛围， 把诚信的经营理念、诚信的意识转化为干部员工自觉履行诚信的行为和工作生活准则。 二是加强诚信环境建设。围绕中消协“消费与环境”年主题，从商品定位、经营结构、服务流 程、管理环节等方面，推进全员全方位全过程诚信建设，真正把商业城打造成消费者满意的购物乐 园。 三是加强服务技能培训。以“世园会”为契机，组织开展标准化文明礼仪服务形象大赛；以培 养“八大员”为目标，加强营业员商务礼仪、服务规范、语言艺术、售货技巧等方面的培训，不断 提高员工的服务素养和服务水平，建设一支智能型、高素质的服务团队，进一步提升商业城的诚信 服务水平。 四是完善诚信服务考核评价体系。通过开展“绩效服务工程”活动，对服务团队和个人服务业 绩、服务成果、服务效率和服务价值进行科学测量和评估，最大限度满足顾客需求，占有顾客资 源。同时，要加强对重要客户的关系管理。加强对 VIP 顾客的“一对一”管理；组织开展会员日、 会员节，为最重要的忠诚顾客队伍提供最优的服务，不断壮大 VIP 忠诚消费群体。在抓好会员服务 的同时，做好集团购买工作，培养重点团购成员，扩大销售。 五是精心做好 CI 设计，为给消费者创造更为人性化的服务环境和便利条件。新的一年，拟投入 资金对服务设施进行改造。完善 CI 设计，对商场陈列、装修、装饰风格及使用规则进行统一要求， 保持商场形象和谐一致，创造与商品定位相适应的购物环境；店内广告、平面橱窗营销部要统一策 划、统一审批、统一管理，统一规格、统一设计、统一风格，打造具有商业城特色的楼梯文化和橱 窗文化。服务导视系统要进行改进和完善，对 1-6 层共享大厅环廊要整体规划，增加服务功能，体 15 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 现商业城的服务特色。现场管理部要加强对卫生间、试衣间、电梯间的物业保洁，营造“三间”文 化，体现服务品味。电梯、扶梯、停车场等陈旧服务设施，在“五一”前必须改造完毕，达到与商 场整体环境一致的效果。 在管理方面，以全面质量管理为载体，全力抓好管理进步 一是以全面质量管理为载体，促进管理上新台阶。将全面开展全质管理工作，把危机管理变成 问题管理，把经营、服务、人事、后勤安全保障等企业运转的各个环节都纳入到全质管理中来，成 立 QC 攻关小组，通过计划、实施、检查、处理 PDCA 四个阶段的循环，达到不断的改善和提高，促 进管理工作螺旋式上升，推动企业各项工作管理进步。 二是全面完成重点攻关立项任务。管理进步年确定的十五项重点攻关项目要整体推进，确保落 实。对问题和建议，分类立项，落实责任部门和项目负责人。通过每月一次管理例会制度，确保各 项管理任务的落实和完成。 三是全面引进 ERP 系统，提高管理水平。新的一年，公司要全面引进 ERP 系统。建立以商品为 中心的管理模式，实现商品购销存电算化管理，提高管理效率；实行统一的财务系统和核算模式， 为企业实现一级财务核算提供技术保障。使企业的资源在购、销、存、结、人、财、物等各个方面 得到合理配置和利用，从而实现企业经营效益的提高，达到最优资源配合，取得最佳效益。同时， 今年人力资源软件及商业城网站都要正式上线运行。 四是加强绩效考核，完善考核激励机制。（1）通过制度建设，理顺有关部门的职责范围和管理 权限，使部门的管理职能更加明晰，管理流程更为顺畅。（2）开展百分量化考核，从四月份开始执 行涉及业务、营销、服务、财会、人事、安全、党建等七个主要环节的百分量化考核。（3）加强审 计监察工作，成立审计监察部，有效发挥审计、监察及督查督办的职能，通过开展内部投诉制和问 责制，确保各项管理任务的落实和完成。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主 营 业务 利润 率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 润率(%) 上年增减（%） 减（％） 减（％） 家电 419,718,814.98 402,475,729.77 3.86 3.82 4.04 减少 0.45 个百分点 增加 24.59 个百分 服装 276,336,019.10 148,088,356.65 45.96 45.93 1.90 点 鞋帽 161,164,951.20 128,741,790.58 19.75 5.86 5.84 减少 0.35 个百分点 针织 196,511,449.90 163,600,825.78 16.35 35.27 40.07 减少 3.25 个百分点 公司业务构成:本公司主要经营服装、针织、鞋帽、家电、百货、金银饰品、文化钟表、皮具制 品等 18 大类商品。其中,服装、针织、鞋帽、家电为公司主要业务收入和利润来源，累计实现主营 业务收入 105，373 万元，占公司主营业务收入比重为 72.85%。 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 沈阳 1,446,446,495.77 3.75 公司主营业务在沈阳市，属商品零售业,销售对象为个人。 16 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 公司主营业务市场占有率的情况说明:按沈阳市统计局统计公报的数据，沈阳市 2005 年商品零 售额(统计口径)实现 9,150,855 万元,本公司主营业务产生的商品零售总额(按统计口径)占 1.85%. 根据中国商业联合会、中华全国商业信息中心《全国大型零售企业暨消费品市场 2005 年度监测报 告》中关于 2005 年全国大型零售企业（单店）销售额、零售额统计，本公司排名第 15 位。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 5 日召开二届董事会临时会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 7 日的中国证 券报、上海证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 19 日召开二届十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 21 日的中 国证券报、上海证券报 3)、公司于 2005 年 8 月 16 日召开二届十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 18 日的中 国证券报、上海证券报 4)、公司于 2005 年 9 月 20 日召开二届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 21 日的中 国证券报、上海证券报 5)、公司于 2005 年 10 月 21 日召开三届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的中 国证券报、上海证券报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议及授权，认真履行了股东大会通过的各项决议。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:鉴于公司经营需要和实际资金状况需求，本 报告期不分配，也不进行公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划:补充流动资金 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 19 日召开二届四次监事会会议，审议通过了《公司 2004 年度监事会工作报 告》、《公司 2004 年度年报》及《年报摘要》、《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2004 年 度利润分配预案》、《公司章程修正案》、《关于续聘会计师事务所及支付其 2004 年度报酬的议 案》。 17 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 2、2005 年 8 月 16 日召开二届五次监事会会议，审议通过了《关于受让沈阳商业城（集团）对 沈阳安立置业经营有限责任公司出资的议案》。 3、2005 年 9 月 20 日召开二届六次监事会会议，审议通过了换届监事会监事人选。 4、2005 年 10 月 21 日召开三届一次监事会会议，审议通过了选举佟雅娟同志为监事会主席的议 案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会对公司依法运作情况进行了全程监督，认为公司能够按照《公司法》、《证 券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》等规定，依法管理，依法运营，决策程序合法，完善 了内控制度。公司股东大会、董事会召集、召开程序及决议执行等方面符合法律、法规和《公司章 程》的规定，严格依法运作。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规及 《公司章程》的规定，也没有损害公司利益和广大投资者的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，未发现任何违规行为。 监事会认为：岳华会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正、真实 可靠的，反映了公司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，监事会对公司经营活动进行监督，未发现收购、出售资产交易价格不合理、内幕交 易和损害股东权益或造成资产流失的行为。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司受让大股东对沈阳安立置业经营有限责任公司出资的关联交易行为，遵循了有 关法律、法规的规定，体现了公开、公平的市场原则，价格公允合理，不存在损害上市公司利益的 情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 2005 年 6 月 15 日，沈阳商业城股份有限公司与贝瑞德、沈阳大和签署了股权转让协议，收购贝 瑞德持有的沈阳世达物流公司 51%股权，收购价格 4386 万元，收购沈阳大和持有的沈阳世达物流公 司 44.5%股权，收购价格为 3827 万元。沈阳商业城收购完成后持有沈阳世达物流公司 95.5%股权， 成为控股股东。(详见中证报、上证报 2005 年 6 月 7 日登载的公告) 2、出售资产情况 1)、2005 年 4 月 5 日，本公司向沈阳大和餐饮娱乐有限公司转让佰瑞德（沈阳）投资管理有限 公司 44.5%股权，该资产的帐面价值为 4,900 万元人民币，评估价值为 4,900 万元人民币，实际出售 金额为 4,900 万元人民币，本次出售价格的确定依据为初始投资成本，该事项已于 2005 年 4 月 7 日 刊登在中国证券报、上海证券报上。 18 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 本公司接受集团提供的上述租赁和综合服务是为了保证公司正常经营发展需要，该关联交易是 必要的和将持续发生的。本公司向集团承租土地和营业、办公房屋以及接受集团提供的设备动力维 护、水电暖供应、安全保卫等关联交易服务是保证日常经营工作所必需的。沈阳商业城（集团）为 避免同业竞争曾于 2000 年 12 月与本公司签署了《避免同业竞争协议》，在协议中，集团承诺“将 不会在中国境内任何地方，以任何形式，从事与本公司业务有竞争或可能构成竞争的业务或活 动”。所以本公司选择与集团进行上述关联交易是正常的。 上述交易对本公司独立性没有影响，公司的主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。 本公司与关联方进行的交易符合诚实信用、公平公正的原则，有利于公司的经营和发展，没有 损害公司和其他股东的利益。 2、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向控股股东沈阳商业城（集团）收购沈阳安立置业经营有限责任公司 99.08%股权，交易的金 额为 21600 万元人民币，定价的原则是：有关各方协商确定上述股权收购的价款以沈阳安立置业经 营有限责任公司经审计净资产的 99.08%为基准，经协商作价 21600 万元进行交易，该事项已于 2005 年 8 月 18 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担 保 类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ～ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 9.51 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 19 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任岳华会计师事务所有限公司为公司的境内审 计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 43 元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了 4 年审计服务。公司现聘任岳华会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟 支付其年度审计工作的酬金共约 45 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 岳总审字[2006]第 110 号 沈阳商业城股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沈阳商业城股份有限公司（以下简称商业城）2005 年 12 月 31 日的资产负债 表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度现金流量 表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是商业城管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了商业城 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 12 层 B01-B03 2006 年 4 月 18 日 20 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:沈阳商业城股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 308,479,910.64 425,629,411.46 258,364,260.79 369,451,282.64 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 22,432,287.15 17,321,954.44 4,877,087.98 5,746,396.19 其他应收款 14,533,128.54 20,194,571.41 94,467,543.43 8,007,104.39 预付账款 64,470,109.73 58,228,472.80 3,942,940.18 2,714,687.68 应收补贴款 存货 348,224,177.79 276,010,155.49 120,013,277.36 111,553,712.69 待摊费用 1,445,951.50 2,187,748.46 1,196,872.67 1,036,916.38 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 759,585,565.35 799,572,314.06 482,861,982.41 498,510,099.97 长期投资： 长期股权投资 124,268,881.21 91,364,373.08 547,448,460.52 219,984,369.11 长期债权投资 92,330.87 92,330.87 长期投资合计 124,361,212.08 91,456,703.95 547,448,460.52 219,984,369.11 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 518,457,106.36 335,485,840.78 242,514,003.96 242,921,188.11 减：累计折旧 92,999,079.66 80,015,568.71 73,034,864.50 66,820,116.83 固定资产净值 425,458,026.70 255,470,272.07 169,479,139.46 176,101,071.28 减：固定资产减值准备 固定资产净额 425,458,026.70 255,470,272.07 169,479,139.46 176,101,071.28 工程物资 在建工程 165,655,572.38 20,501,861.00 固定资产清理 固定资产合计 591,113,599.08 275,972,133.07 169,479,139.46 176,101,071.28 无形资产及其他资产： 无形资产 18,995,357.02 23,384,066.62 239,540.76 637,064.19 长期待摊费用 495,207.01 3,309,998.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,490,564.03 26,694,064.86 239,540.76 637,064.19 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,494,550,940.54 1,193,695,215.94 1,200,029,123.15 895,232,604.55 21 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 357,500,000.00 177,900,000.00 194,500,000.00 167,900,000.00 应付票据 300,707,000.00 183,200,000.00 215,000,000.00 111,400,000.00 应付账款 175,452,855.07 165,574,145.51 123,895,729.25 109,159,901.56 预收账款 362,510.94 1,186,687.98 应付工资 14,898,900.46 4,246,083.00 11,295,057.93 1,707,843.27 应付福利费 6,769,908.35 7,804,777.33 6,121,112.57 6,941,545.11 应付股利 3,501,733.92 1,319,018.88 2,382,394.48 196,072.54 应交税金 7,044,684.66 13,319,201.80 4,010,489.66 11,425,421.34 其他应交款 225,479.84 371,707.51 164,360.67 348,550.03 其他应付款 57,415,133.39 121,689,418.48 168,720,384.40 20,892,276.18 预提费用 474,004.65 396,357.58 401,147.13 预计负债 一年内到期的长期负债 977,643.85 921,905.94 其他流动负债 流动负债合计 925,329,855.13 677,929,304.01 726,490,676.09 429,971,610.03 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 925,329,855.13 677,929,304.01 726,490,676.09 429,971,610.03 少数股东权益(合并报表填列) 95,687,428.52 50,509,707.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 178,138,918.00 178,138,918.00 178,138,918.00 178,138,918.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 178,138,918.00 178,138,918.00 178,138,918.00 178,138,918.00 资本公积 206,940,616.47 206,413,320.25 206,940,616.47 206,413,320.25 盈余公积 25,825,511.21 23,111,615.27 18,846,389.78 17,715,096.31 其中：法定公益金 6,718,536.88 4,919,697.23 未分配利润 62,628,611.21 57,592,350.83 69,612,522.81 62,993,659.96 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 473,533,656.89 465,256,204.35 473,538,447.06 465,260,994.52 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,494,550,940.54 1,193,695,215.94 1,200,029,123.15 895,232,604.55 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 22 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:沈阳商业城股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,446,446,495.77 1,393,649,270.44 843,821,082.57 756,146,905.99 减：主营业务成本 1,251,149,668.98 1,206,807,020.03 723,219,773.82 641,591,948.67 主营业务税金及附加 8,367,762.54 7,429,991.93 2,903,915.72 2,652,108.41 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 186,929,064.25 179,412,258.48 117,697,393.03 111,902,848.91 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,421,059.55 3,281,060.02 2,469,115.55 929,108.24 减: 营业费用 48,856,215.65 46,309,236.41 15,319,306.85 16,498,631.15 管理费用 111,463,254.07 102,902,926.17 73,260,879.64 74,548,336.89 财务费用 11,415,306.97 8,744,828.23 10,188,965.61 8,636,645.24 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,615,347.11 24,736,327.69 21,397,356.48 13,148,343.87 加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,573,424.63 2,933,999.77 -6,010,798.59 9,861,706.88 补贴收入 营业外收入 2,157,904.65 1,701,410.64 915,040.86 263,944.34 减：营业外支出 648,750.35 1,328,014.86 116,504.71 70,032.05 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,551,076.78 28,043,723.24 16,185,094.04 23,203,963.04 减：所得税 10,817,801.87 9,488,055.93 4,872,159.36 4,461,850.83 减：少数股东损益 -3,579,659.77 118,345.27 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 11,312,934.68 18,437,322.04 11,312,934.68 18,742,112.21 加：年初未分配利润 57,592,350.83 43,938,436.56 62,993,659.96 47,062,864.58 其他转入 六、可供分配的利润 68,905,285.51 62,375,758.60 74,306,594.64 65,804,976.79 减：提取法定盈余公积 1,924,739.25 2,540,294.51 1,131,293.47 1,874,211.22 提取法定公益金 1,594,469.26 937,105.61 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 66,980,546.26 58,240,994.83 73,175,301.17 62,993,659.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 789,156.69 648,644.00 应付普通股股利 3,562,778.36 3,562,778.36 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 62,628,611.21 57,592,350.83 69,612,522.81 62,993,659.96 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 1,509,154.30 373,395.78 798,536.15 193,912.29 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 23 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:沈阳商业城股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,696,608,419.59 992,564,345.93 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,488,655.66 175,891,775.55 经营活动现金流入小计 1,712,097,075.25 1,168,456,121.48 购买商品、接受劳务支付的现金 1,443,034,314.46 764,608,307.26 支付给职工以及为职工支付的现金 56,753,187.44 30,942,131.99 支付的各项税费 57,373,790.88 36,340,799.84 支付的其他与经营活动有关的现金 89,137,697.39 87,317,334.21 经营活动现金流出小计 1,646,298,990.17 919,208,573.30 经营活动现金流量净额 65,798,085.08 249,247,548.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 31,505,335.94 31,505,335.94 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,494,103.87 3,494,103.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 28,254,217.36 69,169.90 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 63,253,657.17 35,068,609.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,969,872.90 554,287.35 投资所支付的现金 406,896,180.33 406,896,180.33 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 411,866,053.23 407,450,467.68 投资活动产生的现金流量净额 -348,612,396.06 -372,381,857.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,000,000.00 借款所收到的现金 402,500,000.00 232,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 404,500,000.00 232,500,000.00 偿还债务所支付的现金 222,900,000.00 205,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,003,636.20 11,239,861.24 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,312,850.82 3,312,850.82 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 238,216,487.02 220,452,712.06 筹资活动产生的现金流量净额 166,283,512.98 12,047,287.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -116,530,798.00 -111,087,021.85 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,312,934.68 11,312,934.68 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,579,659.77 减：未确认的投资损失 24 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 加：计提的资产减值准备 71,162.97 -489,277.14 固定资产折旧 14,782,495.48 7,622,049.31 无形资产摊销 4,388,709.60 397,523.43 长期待摊费用摊销 2,814,791.23 待摊费用减少（减：增加） 741,796.96 -159,956.29 预提费用增加（减：减少） 437,647.07 401,147.13 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 219,253.47 91,664.46 固定资产报废损失 财务费用 10,939,305.79 9,863,399.82 投资损失（减：收益） 3,759,007.38 7,196,381.34 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -71,151,310.66 -8,459,561.67 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,059,902.90 -112,956,808.99 经营性应付项目的增加(减：减少) 92,121,853.78 334,428,052.10 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 65,798,085.08 249,247,548.18 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 308,479,910.64 258,364,260.79 减：现金的期初余额 425,010,708.64 369,451,282.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -116,530,798.00 -111,087,021.85 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:沈阳商业城股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 其他原 项目 年初余额 年末余额 次 增加数 值回升转 因转出 合计 回数 数 一、坏账准备合计 1 2,331,228.18 305,650.55 / / 361,368.71 2,275,510.02 其中：应收账款 2 1,042,212.98 305,650.55 / / 1,347,863.53 其他应收款 3 1,289,015.20 / / 361,368.71 927,646.49 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 2,331,228.18 305,650.55 361,368.71 2,275,510.02 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:沈阳商业城股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 1 825,442.16 / / 489,277.14 336,165.02 其中：应收账款 2 314,350.39 / / 61,645.59 252,704.80 其他应收款 3 511,091.77 / / 427,631.55 83,460.22 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 825,442.16 489,277.14 336,165.02 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.48 39.82 1.05 1.05 营业利润 4.14 4.18 0.11 0.11 净利润 2.39 2.41 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利 2.72 2.74 0.07 0.07 润 27 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司是由沈阳商业城（集团）作为主发起人，联合沈阳联营公司、沈阳储运集团 公司、沈阳铁西商业大厦、沈阳化工原料总公司发起设立的股份有限公司，经沈阳市人 民政府[1999]68 号文件批准，于 1999 年 7 月正式设立。2000 年 12 月，经中国证监会 [2000]164 号文件核准，在上海证券交易所采用上网定价发行方式向社会公开发行人民 币普通股股票 4500 万股，发行后，公司的注册资本为 13703 万元。2001 年 10 月 26 日 经临时股东大会通过资本公积转增股本方案，转增后公司注册资本为 17814 万元。 本公司行业性质为商业批发及零售，主要经营范围包括：国内一般商业贸易；公司 注册地：沈阳市沈河区中街路 212 号；法定代表人：张殿华；本公司在沈阳市工商行政 管理局登记注册，企业法人营业执照注册号：2101001105640。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关规定。 2、 会计年度 公司采用公历年度为会计年度，即：自公历日历年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 公司以权责发生制原则为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生之日 中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币记账。月末，对货币性 项目中的外币余额按月末的基准汇价进行调整，由此所产生的折合 人民币差额，除筹建期间及与固定资产购建相关的部分可予资本化 外，其余计入当期损益。 6、外币会计报表的折算 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字［1995］11 号《合并会计报表暂 行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用 不同汇率而 产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司本年度 不存在上述子公司外币报表折算事项。 28 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 7、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 8、短期投资的核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一 年的投资，包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际 成本计价，即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金 股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得 时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利 息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接 冲减短期投资账面成本。 处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损 益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、 债券等短期投资的市价与其成本进行比较，市价低于成本的部分， 计提短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的价值以后 又得以回升，按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销 已计提的跌价准备。 9、坏账损失的核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算。 坏账的确认标准为： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项。 （2）因债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收款项。 根据公司董事会决议：公司的坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款） 期末余额扣除控股子公司往来款项及银联卡未达款项后的余额的 6%计提。 10、存货的核算方法和计提存货跌价准备的方法 （1）公司存货分类：库存商品、受托代销商品、在途商品、低值易耗品、包装物、 开发成本、开发产品等。 （2）公司存货的盘存制度采用永续盘存制。 （3）库存商品采用售价法核算，月末结转成本时采用分类差价率按月分摊进销差 价。 （4）低值易耗品按实际成本核算，采用五五摊销法。 （5）包装物按实际成本核算，领用时一次摊销。 29 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （6）房地产开发中的公共配套设施费用按受益各开发项目可售建筑面积分摊计入各 项成本。 开发产品销售时按个别确认法计价，并转入销售成本。 开发用土地在“存货－开发成本”科目中核算。 用于出租的开发产品和周转房按 10－20 年平均摊销。 （7）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。如果期末存货的可变现净值低于其成 本，差额作为存货跌价准备，计入当期损益。 11、长期投资及其减值准备的核算方法 （1）股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账 （2）长期股权投资 a．长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 b．股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，其长期股 权投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额的差额，以及长期 股权投资核算由成本法改为权益法时，投资成本与应享有被投资企 业所有者权益份额的差额。其自形成之日起摊销，合同规定了投资 期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年的期 限平均摊销。根据财政部财会〔2003〕10 号文的有关规定，长期股 权投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额的贷方差额，以及 长期股权投资核算由成本法改为权益法时，投资成本与应享有被投 资企业所有者权益份额的贷方差额，增加资本公积，在规定发布之 前已按原规定进行会计处理的，不再作追溯调整，对其余额应继续 采用原有的会计政策。 c．收益确认方法 对于长期股权投资，若本公司对被投资单位无控制、无共同控 制且无重大影响的，按成本法核算，若本公司持有被投资单位有表 决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按 权益法核算。采用成本法核算的，在被投资企业宣告分派利润或现 金股利时确认投资收益；但该投资收益仅限于所获得的被投资企业 在接受投资后产生的累计利润的分配额，所获得的被投资企业宣告 分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的 收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资企 30 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 业股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投 资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益，并调 整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值 与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 本公司在确认被投资企业发生的净亏损时，以投资账面价值减 记至零为限，如果被投资企业以后各期实现净利润，本公司在计算 的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损 分担额的金额，恢复投资的账面价值。 （3）长期债权投资 a．长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按 实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付 息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本入账。如果所支付 的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不 计入初始投资成本。 b．长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债 权利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券 面值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券的溢价和折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 c．收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经 调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期投资损益。其他债 权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资损益。 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面 价值的差额，作为当期投资损益。 （4）长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额计 提长期投资减值准备。 31 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产的标准： 固定资产指同时满足（1）该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；（2）该固 定资产的成本能够可靠地计量，二个条件并同时具有以下特征的有形资产：①为生产商 品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用年限超过一年；③单位价值较高 公司的环保设备和安全设备等资产，虽然不能直接为本公司带来经济利益，却有助 于本公司从相关资产获得经济利益，也确认为固定资产，但这类资产与相关资产的账面 价值之和不能超过这两类资产可收回金额总额。 （2）固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的成本入账。 A、外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固 定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理 费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比 例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出，作为入账价值。 C、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者计价； D、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费计价。 E、其它单位投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值计价； F、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权 换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价； G、接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： （1）捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作 为入账价值； （2）捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金 流量现值，作为入账价值。 32 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该 项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 H、盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： （1）同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减 去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （2）同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量 现值，作为入账价值。 I、与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入公司的经济利益超过了原先的估 计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质 性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金 额。 （3）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的 原值和估计的使用年限及预计的残值率制定其折旧率。已计提减值 准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已 计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。 固定资产分类及各类折旧率如下： 资 产 类 别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率 （%） 房 屋 建 筑 物 20-45 5 4.75-2.11 机 器 设 备 4-18 5 23.75-5.28 运 输 工 具 8-14 5 11.88-6.78 电子及其他设备 5-10 5 19-9.5 （4）固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备。 13、在建工程及其减值准备的核算办法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际发生额计价，包括直接建 筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。利 息资本化金额的计算、确认方法是：在利息资本化期间，将在建工程所发生的累计支出 加权平均数乘以资本 化率计算得出，但资本化金额以当期专门借款实际发生的利息和溢（折）价摊销的合计 数额为限。 33 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程达到设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产；已交付使用但尚未 办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定资产并 计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值 额计提 在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当 期损益： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应在原已提减值准备的范围 内转 回。 14、借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的 辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，则不管是否 是在达到预定可使用状态之前发生的均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 a、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的 资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与资本化率的乘积。 34 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完成之 前计入开发成本，在开发产品完成之后，计入当期损益。列入开发产品成本的借款利息 按各项目的平均资金占用额分摊。 15、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备的计提方法 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资 产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费用直接进入当期损益。 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。摊销方法 采用直线法。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年 限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者 之中较 短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益： ①被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，应计提无形资产减值准备： ①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 开办费于公司正式营业的当月起一次性计入当期损益。其他长期待摊费用按形成时 发生的实际成本计价，在受益期内平均摊销。 17、维修基金、质量保证金和公共配套设施费用的核算方法 维修基金的核算方法：按照房地产项目所在地区的规定执行。 35 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 质量保证金的核算方法：按施工合同约定比例预留，列入“应付账款”，待工程验 收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为国土局批准的为开发项目所需的如 道路等公共配套项目，其新发生的支出列入“开发成本”，按成本核算的对象和成本项 目进行明细核算。 18、收入确认原则 （1）公司销售商品取得的收入所采用的确认方法： 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险和报酬已 转移给 买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流 入公司，并且与销售该商品有关的收入与成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实 现。 （2）公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为 合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则; B、如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度。在确认劳务收入时，以劳务合同 的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提，按完工百分比法确认收入。 （3）公司房地产销售取得的收入所采用的确认方法： 公司在房地产完工并验收合格，签订了不可逆转的销售合同，取得了买方付款证明 时确认销售收入的实现。 （4）公司物业出租取得的收入所采用的确认方法： 按公司与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收 入的实现。 （5）公司物业管理取得的收入所采用的确认方法： 本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与 物业管理服务相关的成本能够可靠的计量时，确认物业管理收入的实现。 （6）公司允许他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 公司的所得税核算采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计变更 公司本年度无会计政策、会计估计变更。 21、重大会计差错的更正 36 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 公司本年度无重大会计差错的更正。 22、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字［1995］11 号文《合并会计报表暂行规定》和 财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编 制的。 本公司对拥有控制权的子公司在编制合并会计报表时纳入合并范围。 本公司对未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，已根据财政 部财会 函字（1999）10 号文的有关规定，在合并会计报表的“未分配利润”项目上的“未确认 的投资损失”中列示，同时，在利润表的“少数股东损益”项目下的“未确认的投资损 失”中列示。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依 据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购 销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数 股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有 的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应 承担的亏 损）。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 税 项 税率 计 税 依 据 增值税 17% 销售收入（扣除允许抵扣数） 增值税 13% 食品销售收入 营业税 5% 租金收入及房地产营业收入 消费税 5% 销售黄金钻石收入 城市维护建设税 7% 应缴纳流转税额 教育费附加 4% 应缴纳流转税额 所得税 33% 应纳税所得额 所得税※ 11% 房地产营业收入 其它税项 国家有关规定 ※根据沈阳市地方税务局大东分局地方地方税收纳税核定表的规定，沈阳日神置 业有限公司按其房地产营业收入的 11%计算缴纳企业所得税。 37 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司： 持股比 是否合并 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 核算方法 例 2004 年 2005 年 沈阳铁西百货大 国内一般 5712 万元 5702 万元 99.82% 权益法 是 是 楼有限公司 商业贸易 沈阳天隆商贸有 国内一般 100 万元 90 万元 90.00% 权益法 是 否 限公司 商业贸易 辽宁物流有限公 国内一般 7800 万元 4000 万元 51.28% 权益法 是 是 司 商业贸易 辽宁国联家电有 国内一般 1050 万元 350 万元 33.34% 权益法 是 是 限公司 商业贸易 沈阳商业城广告 广告代理 2000 万元 1900 万元 95.00% 权益法 是 是 有限公司 广告发布 沈阳世达物流有 仓储服务 8600 万元 8213 万元 100.00% 权益法 否 是 限责任公司 国内一般贸易 沈阳安立置业经 房地产开发 21800 万元 21600 万元 99.08% 权益法 否 是 营有限责任公司 商品房销售 注：（1）沈阳天隆商贸有限公司已于 2004 年 12 月 1 日发布解散公告，于 2005 年 6 月 6 日清理完毕。 （2）公司于 2005 年 5 月受让沈阳世达物流有限责任公司 95.5%的股权，控股子 公司沈阳铁西百货大楼有限公司于 2005 年 11 月受让沈阳世达物流有限责任公司 4.5%的 股权。（详见附注十一、4 项） （3）公司于 2005 年 8 月受让沈阳安立置业经营有限责任公司 99.08%的股权。 （详见附注十一、6 项） 2、辽宁物流有限公司控股子公司： 是否合并 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 持股比例 核算方法 2004年 2005年 沈阳日神置业有 房地产开发 10000万 元 5100万 元 51.00% 权益法 是 是 限公司 酒店经营管理 北京杜塞尔科技 合规合法范围 2000万 元 1020万 元 51.00% 权益法 是 是 开发有限公司 内自行选择 注：沈阳日神置业有限公司注册资本于 2005 年 6 月增资至 10000 万元。（详见附注 十一、9 项） 38 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 3、合并报表的变动情况 （1）沈阳世达物流有限责任公司：本公司以 2005 年 5 月 26 日为基准日，收购其 95.5%的股权，本年合并其资产负债表及收购日之后的利润表和现金流量表（详见附注十 一、4 项）； （2） 沈阳安立置业经营有限责任公司：本公司以 2005 年 8 月 15 日为基准日，收购 其 99.08%的股权，本年合并其资产负债表及收购日之后的利润表和现金流量表（详见附 注十一、6 项）； （3）沈阳天隆商贸有限公司：于 2005 年 6 月 6 日清理完毕，未纳入合并报表合并范 围。 五、合并会计报表主要项目注释 以下注释除特别注明外，期初数指 2004 年 12 月 31 日报表数；期末数指 2005 年 12 月 31 日报表数；货币单位为人民币元。 1、货币资金 （1 项 目 期 末 数 期 初 数 ） 现 金 179,681.73 128,612.50 银行存款 157,586,991.64 425,475,833.41 其他货币资金 150,713,237.27 24,965.55 合 计 308,479,910.64 425,629,411.46 （2）银行存款期末数较期初数变动较大，主要是因为 2005 年度对外投资金额增 加。 （3）其他货币资金期末数较期初数增加，主要是因为本公司定期承兑票据保证金增 加。 39 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 2、应收账款 （1） 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 22,291,581.43 93.74% 1,258,549.37 16,413,625.39 89.38% 925,180.45 1－2 年 525,026.49 2.21% 31,501.59 702,001.24 3.82% 42,120.07 2－3 年 0.00% 501,928.51 2.73% 30,115.72 3 年以上 963,542.76 4.05% 57,812.57 746,612.28 4.07% 44,796.74 合 计 23,780,150.68 100.00% 1,347,863.53 18,364,167.42 100.00% 1,042,212.98 应收账款 22,432,287.15 17,321,954.44 净额 （2）其中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （3） 前五名欠款单位欠款总额合计为 19,538,596.86 元，占公司应收账款余额的 82.16%。 其中本公司控股子公司辽宁物流有限公司向深圳日神服装有限公司销售羊绒制品形成应 收款项 1499 万元。 3、其他应收款 （1） 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,901,759.89 57.58% 534,105.58 18,655,839.84 86.84% 1,119,350.39 1－2 年 4,637,976.99 30.00% 276,277.77 4,880.00 0.02% 292.80 2－3 年 280.00 0.00% 2,017.65 1,287,675.58 5.99% 77,260.53 3 年以上 1,920,758.15 12.42% 115,245.49 1,535,191.19 7.15% 92,111.48 合 计 15,460,775.03 100.00% 927,646.49 21,483,586.61 100.00% 1,289,015.20 其他应收 14,533,128.54 20,194,571.41 款净额 （2）期末前五名欠款单位欠款总额为 9,316,759.44 元，占其他应收款年末余额 60.26%。 40 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 4、预付账款 （1） 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 64,470,109.73 58,228,472.80 合 计 64,470,109.73 58,228,472.80 （2）本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的欠款。 （3）本项目中无账龄超过一年的尚未转回的预付账款； （4）前五名预付款单位预付总额为 31,558,363.12 元，占预付收款年末余额的 48.95%。其中，沈阳日神置业有限公司预付“日神广场”项目工程款 2046 万元。 5、存货 （1） 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 119,601,524.69 91,055,635.37 在途物资 57,258,982.06 65,555,079.68 低值易耗品 1,094,756.40 1,116,463.56 开发成本 170,268,914.64 118,282,976.88 合 计 348,224,177.79 276,010,155.49 （2）开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 1993.7 日神广场 2004.7 续 2006.12 118,282,976.88 170,268,914.64 建 （3）期末余额较期初变动较大，主要是由于沈阳日神置业有限公司“日神广场”项 目的开发成本本期增加所致。 依据沈阳市发展计划委员会沈计投便字第（2004）5-026 号便函，沈阳市规划和国 土资源局于 2005 年 3 月 15 日颁发沈规土证字 2005 年 0036 号《建设用地规划许可 证》，规划建设用地面积 14872 ，建设规模 159842 ，用地使用性质公寓式酒店、宾 馆。截止审计报告日，《建设施工许可证》及《建设工程规划许可证》仍在办理中。 41 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 截至 2005 年 12 月 31 日止，该工程已完工建筑面积约 174111 ，其中地下室建筑 面积约 98380 。 6、待摊费用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 摊 销 期 末 余 额 报刊费 16,497.04 21,079.20 19,845.24 17,731.00 固定资产保险费 111,013.67 191,560.00 201,977.01 100,596.66 企业财产保险费 580,922.21 701,174.47 885,489.74 396,606.94 车辆保险费 57,715.54 122,911.12 118,208.08 62,418.58 应付票据贴现息 421,600.00 3,309,400.00 2,862,401.68 868,598.32 墙体广告费 500,000.00 500,000.00 房租 500,000.00 2,380,625.00 2,880,625.00 合 计 2,187,748.46 6,726,749.79 7,468,546.75 1,445,951.50 7、长期投资 （1）长期投资明细 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 长期股权投资 85,798,463.89 120,000,000.00 85,798,463.89 120,000,000.00 长期债券投资 92,330.87 0 0 92,330.87 对子公司的投资 5,565,909.19 4,639,266.74 5,936,294.72 4,268,881.21 差额 合 计 91,456,703.95 124,639,266.74 91,734,758.61 124,361,212.08 （2）长期股权投资明细项目: 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 其他股权投资 85,798,463.89 120,000,000.00 85,798,463.89 120,000,000.00 42 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （3）其他股权投资 期 末 数 期 初 数 投资 权益比 核算 被投资公司名称 投资成本 减值 减值 期限 例 方法 金额 金额 准备 准备 佰瑞德（沈阳）投 权益 长期 44.55% 49,000,000.00 49,054,185.49 资管理有限公司 法 沈阳娃哈哈饮料有 权益 长期 35.00% 45,000,000.00 36,744,278.40 限公司 法 沈阳市商业银行股 成本 长期 4.00% 法 120,000,000.00 120,000,000.00 0 份有限公司 合 计 214,000,000.00 120,000,000.00 85,798,463.89 （4）其他股权投资的权益法核算情况 追加投 本期权益法核算 累计权益法核算 累计分得 收回初始 被投资公司名称 初始投资成本 资额 的权益增减额 的权益增减额 现金红利 投资成本 佰瑞德（沈阳） 投资管理有限公 49,000,000.00 54,185.49 49,054,185.49 司 沈阳娃哈哈饮料 37,048,700.93 700,675.24 13,389,117.36 12,472,295.43 43,010,862.83 有限公司 注：1)2005 年 4 月本公司将所持有的佰瑞德（沈阳）投资管理有限公司 44.55%的股 权全部转让。（详见附注十一、2 项） 2）2005 年本公司将所持有的沈阳娃哈哈饮料有限公司 35%的股权全部转让。 （详见附注十一、7 项） （5）长期债券投资 年利 初始投 累计应 期末余 减值准 种类 面值 到期日 期初数 率 资成本 收利息 额 备 其他 61,100.00 14% 61,100.00 99.5.3 92,330.87 31,230.87 92,330.87 债券 （6）股权投资差额 被投资公司 初始金额 摊销 期初余额 本期增加 本年摊销 本年转出 期末余额 期限 沈阳娃哈哈饮 7,951,299.60 10 年 5,565,909.19 795,129.96 4,770,779.23 0.00 料有限公司 沈阳世达物流有 1,087,820.45 10 年 1,087,820.45 55,716.57 1,032,103.88 限责任公司 沈阳日神置业有 3,551,446.29 10 年 3,551,446.29 314,668.96 3,236,777.33 限公司 合计 12,590,566.34 5,565,909.19 4,639,266.74 1,165,515.49 4,770,779.23 4,268,881.21 43 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 8、固定资产及累计折旧 （1） 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末价值 1)原值 房屋建筑物 276,547,586.84 180,304,999.41 170,890.80 456,681,695.45 机器设备 46,227,376.16 2,879,134.32 204,700.00 48,901,810.48 运输工具 11,263,191.22 2,078,878.65 2,125,236.00 11,216,833.87 电子及其他设备 1,447,686.56 394,660.00 185,580.00 1,656,766.56 合 计 335,485,840.78 185,657,672.38 2,686,406.80 518,457,106.36 2)累计折旧 房屋建筑物 45,356,448.09 9,997,320.16 101,754.18 55,252,014.07 机器设备 29,124,240.03 4,039,520.81 146,814.62 33,016,946.22 运输工具 4,974,047.57 1,020,232.18 1,884,327.99 4,109,951.76 电子及其他设备 560,833.02 229,957.46 170,622.87 620,167.61 合 计 80,015,568.71 15,287,030.61 2,303,519.66 92,999,079.66 3)固定资产净值 255,470,272.07 425,458,026.70 4)固定资产减值准备 5)固定资产净额 255,470,272.07 425,458,026.70 （2）本期固定资产原值增加主要是由于本年受让沈阳世达物流有限责任公司和沈阳 安立置业经营有限责任公司股权而相应取得的固定资产。（详见附注十一、4 项及十 一、6 项） （3）本期本公司以沈阳商业城股份有限公司营业楼地上第一至第五层房产作为抵押 物，抵押借款 12900 万元（详见附注八、3 项）；以沈阳世达物流有限责任公司房产和 土地作为抵押物，抵押借款 5000 万元（详见附注八、1 项）。 （4）本期末固定资产无减值。 （5）本期控股子公司沈阳安立置业经营有限公司账面房产价值 954 万元，尚未取得 房产证。 9、在建工程 （1） 预算 本期 资金 工程占 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 数 转固 来源 预算 长安大厦 165,655,572.38 165,655,572.38 自有 好猫厂房 20,501,861.00 996,234.44 21,498,095.44 自有 合 计 20,501,861.00 166,651,806.82 21,498,095.44 165,655,572.38 （2）本期辽宁物流有限公司 2005 年 6 月以“好猫厂房”出资，与自然人陈洪群共同 出资组建沈阳盛京丰瑞房产开发有限公司。沈阳盛京丰瑞房产开发有限公司注册资本 2323 万元，其中辽宁物流有限公司持股 90%、陈洪群持股 10%。 44 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 7 月经辽宁物流有限公司 2005 年第二次临时股东会及沈阳盛京丰瑞房产开 发有限公司 2005 年临时股东会决议通过，将辽宁物流有限公司所持股份全部转让给浙江 云厦集团有限公司，形成收益 520 万，转让款项已于 2005 年 9 月全部收取。 （3）长安大厦是由于本期受让沈阳安立置业经营有限责任公司股权而相应取得的在 建工程。（详见附注十一、6 项） 10、无形资产 （1） 取得 原始 期初 本期增 本期 本期 累计 期末 剩余摊 项 目 金额 余额 加 摊销 转出数 摊销额 余额 方式 销年限 电脑软件 外购 2,299,617.17 938,664.19 461,123.43 1,822,076.41 477,540.76 40 个月 一路两环三街 外购 19,000,000.00 12,983,333.46 1,899,999.96 7,916,666.50 11,083,333.50 70 个月 广告发布权 铁路电子客票 投资 9,800,000.00 9,462,068.97 2,027,586.21 2,365,517.24 7,434,482.76 47 个月 自助售票系统 合 计 31,099,617.17 23,384,066.62 4,388,709.60 12,104,260.15 18,995,357.02 （2）本期无形资产无减值。 11、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 装修费 3,309,998.24 2,814,791.23 495,207.01 合 计 3,309,998.24 2,814,791.23 495,207.01 12、短期借款 （1） 类 别 期末数 期初数 备注 担保借款 22,500,000.00 34,900,000.00 信用借款 156,000,000.00 6,000,000.00 抵押借款 179,000,000.00 137,000,000.00 合 计 357,500,000.00 177,900,000.00 （2）本期期末无逾期未偿还借款。 （3）本期短期借款较上年变动较大，主要原因是控股子公司沈阳安立置业经营有限 责任公司本期新增借款 15600 万元所致。 45 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （4）本期期末担保借款中，由沈阳联营公司为沈阳商业城股份有限公司担保 1550 万 元，由沈阳商业城（集团）为沈阳铁西百货大楼有限公司担保 700 万元。 （5）本期期末抵押借款中，以本公司营业楼地上第一至第五层房产作为抵押物借款 12900 万元（详见附注八、3 项）；以沈阳世达物流有限责任公司房产和土地作为抵押 物，抵押借款 5000 万元（详见附注八、1 项）。 13、应付票据 期末数 期初数 300,707,000.00 183,200,000.00 （1）本项目期末余额均为银行承兑汇票，全部于 2006 年内到期。 （2）期末余额较期初增加，主要原因是本期付款多采用承兑汇票形式。 14、应付账款 （1） 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年以内 166,046,597.52 154,367,918.39 1-2 年 3,180,060.42 5,860,923.26 2-3 年 3,257,433.61 1,275,647.45 3 年以上 2,968,763.52 4,069,656.41 合 计 175,452,855.07 165,574,145.51 （2）本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 （3）期末应付账款金额前五名合计 9,606,003.12 元,占应付账款余额的 5.47%。 15、预收账款 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年以内 359,510.94 1,186,687.98 1-2 年 3,000.00 合 计 362,510.94 1,186,687.98 46 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 16、应付工资 期 末 数 期 初 数 14,898,900.46 4,246,083.00 注：期末余额全部为尚未支付的工效挂钩工资。 17、应付股利 （1） 期 末 数 期 初 数 3,501.733.92 1,319.018.88 （2）本公司本期分配 2004 年度非流通股利 3,562,778.36 元，以现金形式已支付非 流通股股利 1,380,063.32 元。 （3）本期应付股利期末余额中无欠付主要投资者的股利。 18、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 2,443,436.19 8,859,007.49 营业税 124,644.39 982,723.39 城建税 401,499.53 662,537.17 企业所得税 3,119,354.34 1,778,494.01 房产税 344,942.98 608,451.94 消费税 523,639.66 280,001.05 个人所得税 59,422.20 82,715.00 印花税 27,745.37 65,271.75 合 计 7,044,684.66 13,319,201.80 19、其他应交款 项 目 期 末 数 期 初 数 计提标准 教育费附加 225,479.84 371,707.51 按缴纳流转税额的 4%计提。 基本养老保险 按核定工资总额的 23.5%计提。 工伤保险 按核定工资总额的 5.2%计提 合 计 225,479.84 371,707.51 47 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 20、其他应付款 （1） 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年以内 7,787,636.86 117,671,305.67 1-2 年 48,703,597.93 2,509,465.58 2-3 年 174,651.00 905,932.31 3 年以上 749,247.60 602,714.92 合 计 57,415,133.39 121,689,418.48 （2）本期无应付持有本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东款项。 （3）期末其他应付款金额前五名合计 51,196,150.00 元，占其他应付款余额的 89.17%。其中，沈阳日神置业有限公司应付其股东巴林右旗欧亚投资发展有限公司款项 4590 万元。 （4）期末余额较期初变动较大，主要原因是沈阳日神置业有限公司应付其股东巴林 右旗欧亚投资发展有限公司款项减少 4410 万元所致。 21、一年以内到期的长期负债 （1） 期末数 期初数 977,643.85 921,905.94 （2）本期无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 （3）期末余额为应付沈阳市财政局商品流通借款本金 500,000.00 元及尚未支付利息 477,643.85 元。 （4）本期无逾期借款。 48 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 22、股本 本期增减变动（＋、－） 股本结构 期初数 公积金 期末数 配股 送股 增发 其他 小计 转增 一、未上市流通股份 1.发 起 人 股 份 97,500,000.00 97,500,000.00 其 中 :国 家 拥 有 股 份 国有法人持有股份 97,067,002.00 97,067,002.00 境内法人持有股份 432,998.00 432,998.00 境外法人持有股份 2.募 集 法 人 股 份 3.内 部 职 工 股 4.国 家 股 15,957,500.00 15,957,500.00 5.社 会 法 人 股 1,236,183.00 1,236,183.00 其 中 :转 配 股 未上市流通股份合计 114,693,683.00 114,693,683.00 二、已流通股份 1.人 民 币 普 通 股 63,445,235.00 63,445,235.00 2.境 内 上 市 的 外 资 股 3.境 外 上 市 的 外 资 股 4.其 他 已上市流通股份合计 63,445,235.00 63,445,235.00 合 计 178,138,918.00 178,138,918.00 注：公司控股股东沈阳商业城（集团）持有的本公司国有法人股中 4300 万股已质 押、其余 46,218,010 股截止 2005 年 12 月 31 日已全部被法院冻结。 2005 年 11-12 月，本公司控股股东沈阳商业城（集团）持有的本公司国有法人股 2485 万股被依法拍卖，被惠州市时俊投资发展有限公司与惠州市惠雄贸易发展有限公司 竞拍成功，分别竞拍 1385 万股、1100 万股。截止财务会计报告日，上述股权均已办理 过户手续。 截止财务会计报告日，沈阳商业城（集团）持有的本公司国有法人股中 4300 万股 仍质押、其余 21,631,990 股仍被法院冻结。 23、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 205,615,314.53 205,615,314.53 股权投资准备 798,005.72 527,296.22 1,325,301.94 合 计 206,413,320.25 527,296.22 206,940,616.47 49 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 注：本期增加额为： 1）本公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司因债务重组形成资本公积 105,937.65 元，本公司相应增加长期股权投资准备 105,752.19 元； 2）本公司控股子公司辽宁物流有限公司本期对沈阳盛京丰瑞房产开发有限公司股 权投资借差增加资本公积，本公司相应增加长期股权投资准备 19,110.83 元； 3）本公司本期对沈阳安立置业经营有限公司的股权投资借差形成资本公积 402,433.15 元。 24、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 14,770,034.55 8,643,276.13 23,413,310.68 公 益 金 6,718,536.88 6,718,536.88 任意盈余公积 1,623,043.84 789,156.69 2,412,200.53 合 计 23,111,615.27 9,432,432.82 6,718,536.88 25,825,511.21 注：根据 2006 年 4 月 18 日公司第三届第二次董事会决议精神，公司 2005 年度不再 计提公益金。本年对公益金结余转作盈余公积。此项决议尚需经公司股东会审议通过。 25、未分配利润 （1） 项 目 2005 年度 2004 年度 净利润 11,312,934.68 18,437,322.04 期初末分配利润 57,592,350.83 43,938,436.56 减：提取法定盈余公积 1,924,739.25 2,540,294.51 提取公益金 1,594,469.26 提取任意盈余公积 789,156.69 648,644.00 应付普通股股利 3,562,778.36 期末未分配利润 62,628,611.21 57,592,350.83 （2）根据公司章程，本公司及沈阳铁西百货大楼有限公司按净利润的 10%分别提取 法定盈余公积金、任意盈余公积金。 （3）本年控股子公司辽宁物流有限公司、沈阳世达物流有限责任公司及沈阳安立置 业有限责任公司亏损，辽宁国联家电有限公司累计亏损，未计提盈余公积。 50 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （4）根据 2006 年 4 月 18 日公司第三届第二次董事会决议精神，公司 2005 年度不再 计提公益金。此项决议尚需经公司股东会审议通过。 （5）本期较上年同期净利润减少主要是因为本年将所持有沈阳娃哈哈饮料有限公司 35%股权转让，投资收益较上年减少所致。 26、主营业务收入、成本 （1）按产品分类 2005 年度 2004 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 1,445,727,641.77 1,251,026,768.98 1,390,939,324.44 1,206,243,887.03 广告收入 718,854.00 122,900.00 2,709,946.00 563,133.00 合 计 1,446,446,495.77 1,251,149,668.98 1,393,649,270.44 1,206,807,020.03 （2）按地区分类 2005 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 比例 沈阳地区 1,445,727,641.77 1,251,026,768.98 100% （3）公司为商品零售企业，销售对象为个人，公司无主要客户。 27、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 计提依据 营业税 49,646.70 135,497.30 按劳务收入的 5% 城市维护建设 2,075,784.81 2,199,939.10 按缴纳增值税、营业税额的 税 7% 教育费附加 1,186,170.79 1,257,108.08 按缴纳增值税、营业税额的 4% 消费税 4,976,778.80 3,827,493.45 按黄金钻石收入金额的 5% 文化事业费 79,381.44 9,954.00 按广告收入的 3% 合计 8,367,762.54 7,429,991.93 51 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 28、其他业务利润 2005 年度 2004 年度 类 别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金收入 3,690,003.92 541,937.27 3,148,066.65 3,745,686.45 532,521.68 3,213,164.77 代收移动话费手 64,492.15 3,579.26 60,912.89 71,884.86 3,989.61 67,895.25 续费 裘皮销项税转入 1,283,303.35 71,223.34 1,212,080.01 合 计 5,037,799.42 616,739.87 4,421,059.55 3,817,571.31 536,511.29 3,281,060.02 注：租金收入是公司在经营过程中采取灵活的经营方式，利用闲置的场地出租给厂 家进行销售，此项业务收取的租金扣除相应的税金后形成其他业务利润。 29、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 14,650,574.98 10,830,309.39 减：利息收入 7,036,854.14 5,172,938.93 汇兑损失 减：汇兑收益 金融机构手续费 3,801,586.13 3,087,457.77 合 计 11,415,306.97 8,744,828.23 30、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 1、股票投资收益 2、债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他 3、成本法核算 4、权益法核算 3,755,352.14 5、股权投资差额摊销 -1,381,211.28 -821,352.37 6、股权投资转让收益 -1,192,213.35 合 计 -2,573,424.63 2,933,999.77 注：本年较上年减少较大，主要是： 1）公司将所持有的沈阳娃哈哈饮料有限责任公司的 35%股权全部转让形成损失 652 万元。（详见附注十一、7 项） 2）辽宁物流有限公司转让沈阳盛京丰瑞房产开发有限公司形成收益 520 万元。 52 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 31、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款净收入 23,406.42 438,060.00 促销费 2,078,357.83 999,506.30 其 他 56,140.40 263,844.34 合 计 2,157,904.65 1,701,410.64 32、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款支出 24,960.25 772,283.66 捐赠支出 46,832.05 处理固定资产净损失 219,133.47 1,513.30 人防费及河道清淤 3,000.00 3,000.00 滞纳金 183,363.41 221,051.37 促销费税金 218,293.22 184,908.48 代缴奖品个人所得税 98,426.00 合 计 648,750.35 1,328,014.86 33、所得税 2005 年度 2004 年度 10,817,801.87 9,488,055.93 34、收到的其他与经营活动有关的现金为 15,488,655.66 元 其中大额： 利息收入 7,036,854.14 收到由厂家负担促销费 7,970,440.54 35、支付的其他与经营活动有关的现金为 89,137,697.39 元 其中大额： 广告费 17,320,125.67 水电费 16,314,980.92 往来款 7,870,000.00 促销费 7,649,389.81 租赁费 6,622,205.96 53 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 修理费 5,848,395.54 金融机构手续费 3,801,586.13 保险费 2,281,183.54 办公费 1,600,143.94 业务招待费 1,299,353.00 差旅费 2,251,376.12 业务费 2,243,495.30 运输费 2,212,845.90 仓储保管费 1,672,014.00 邮电费 953,872.39 卫生清洁费 607,948.00 审计费 622,520.00 采暖费 515,210.90 咨询费 422,965.00 排污费 384,704.60 代办费 360,000.00 顾问费 136,500.00 36、支付的其他与筹资活动有关的现金为 3,312,850.82 元 其中大额：票据贴现利息 3,312,850.82 六、母公司会计报表主要项目注释 37、应收账款 （1） 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,021,613.53 78.40% 186,214.04 3,890,594.55 64.20% 184,141.27 1－2 年 525,026.49 10.23% 31,501.59 702,001.24 11.58% 42,120.07 2－3 年 0.00% 401,928.51 6.63% 24,115.71 3 年以上 583,152.76 11.37% 34,989.17 1,066,222.28 17.59% 63,973.34 合 计 5,129,792.78 100.00% 252,704.80 6,060,746.58 100.00% 314,350.39 应收账款 4,877,087.98 5,746,396.19 净额 （2）其中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 54 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 （3）前五名欠款单位欠款总额 2,239,720.04 元，占公司应收账款余额的 43.66%。 38、其他应收款 （1） 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 93,845,376.10 99.25% 41,122.57 7,948,953.61 93.32% 476,937.22 1－2 年 505,347.55 0.53% 30,320.85 880.00 0.02% 52.80 2－3 年 280.00 0.00% 16.80 368,362.55 4.32% 22,101.75 3 年以上 200,000.00 0.21% 12,000.00 200,000.00 2.35% 12,000.00 合 计 94,551,003.65 100.00% 83,460.22 8,518,196.16 100.00% 511,091.77 其他应收款净额 94,467,543.43 8,007,104.39 （2）其中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （3）前五名欠款单位欠款总额人民币 93,360,000.00 元，占公司其他应收账款余额 98.74%。 （4）期末余额较期初增加较大，主要是对控股子公司的应收款项增加所致，其中对 辽宁物流有限公司和沈阳世达物流有限责任公司的应收款项余额分别为 4500 万元和 4392 万元。 39、长期投资 （1）长期股权投资明细 投 占被投 被投资公司 资 资公司 初始投资 本期 累计投资 股权投资 累计收到 投资差额 本期减少数 合 计 名称 期 注册资 金额 投资收益 收益 准备 股利 限 本比例 沈阳铁西百 长 货大楼有限 99.82% 57,022,948.08 7,891,566.89 24,510,883.44 903,757.91 6,753,187.96 75,684,401.47 期 公司 沈阳天隆商 长 90.00% 900,000.00 298,139.94 1,198,139.94 0 贸有限公司 期 沈阳商业城 长 广告有限公 95.00% 19,000,000.00 -1,400,872.84 -3,586,709.36 15,413,290.64 期 司 55 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 佰瑞德（沈 长 阳）投资管 44.55% 49,000,000.00 54,185.49 49,054,185.49 0 期 理有限公司 沈阳娃哈哈 长 饮料有限公 35.00% 45,000,000.00 1,495,805.20 12,593,987.40 3,494,103.87 54,099,883.53 0 期 司 辽宁国联家 长 33.33% 3,500,000.00 -1,350,058.38 -2,063,261.46 1,436,738.54 电有限公司 期 辽宁物流有 长 51.28% 40,000,000.00 -83,853.74 49,959.56 19,110.88 40,069,070.44 限公司 期 沈阳世达物 长 流有限责任 95.50% 81,174,858.34 -2,983,655.52 -2,983,655.52 899,425.09 79,090,627.91 期 公司 沈阳安立置 长 业有限责任 99.08% 216,000,000.00 -648,101.63 -648,101.63 402,433.15 215,754,331.52 期 公司 沈阳市商业 长 银行（股份 4.00% 120,000,000.00 120,000,000.00 期 有限公司） 合计 631,597,806.42 2,920,829.98 28,225,427.86 1,325,301.94 899,425.09 10,247,291.83 104,352,208.96 547,448,460.52 （2）股权投资差额 被投资公司 期初余额 摊销期限 本期增加额 本年摊销额 本年转出额 期末余额 沈阳娃哈哈饮料 5,565,909.19 10 年 795,129.96 4,770,779.23 0.00 有限公司 沈阳世达物流有限 10 年 955,141.66 55,716.57 899,425.09 责任公司 合 计 5,565,909.19 955,141.66 850,846.53 4,770,779.23 899,425.09 40、固定资产及累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末价值 1)原值 房屋建筑物 204,441,009.88 13,698.80 204,427,311.08 机器设备 34,254,824.26 34,254,824.26 运输工具 4,217,553.97 981,260.65 1,568,136.00 3,630,678.62 电子及其他设备 7,800.00 193,390.00 201,190.00 合 计 242,921,188.11 1,174,650.65 1,581,834.80 242,514,003.96 2)累计折旧 - 房屋建筑物 37,218,859.45 4,363,227.00 41,582,086.45 机器设备 27,091,688.38 2,879,839.62 29,971,528.00 运输工具 2,507,262.52 378,241.29 1,407,301.64 1,478,202.17 电子及其他设备 2,306.48 741.40 3,047.88 合 计 66,820,116.83 7,622,049.31 1,407,301.64 73,034,864.50 3)固定资产净值 176,101,071.28 169,479,139.46 4)固定资产减值准备 5)净 额 176,101,071.28 169,479,139.46 56 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 注：本期本公司以沈阳商业城股份有限公司营业楼地上第一至第五层房产作为抵押 物，抵押借款 12900 万元（详见附注八、3 项）。 41、主营业务收入、主营业务成本 （1）按产品分类 2005 年度 2004 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 843,821,082.57 723,219,773.82 756,146,905.99 641,591,948.67 合 计 843,821,082.57 723,219,773.82 756,146,905.99 641,591,948.67 （2）按地区分类 2005 年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 沈阳地区销售收入 843,821,082.57 723,219,773.82 合 计 843,821,082.57 723,219,773.82 （3）公司为商品零售企业，销售对象为个人，公司无主要客户。 42、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 1、股票投资收益 2、债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他 3、成本法核算 4、权益法核算 1,425,024.78 10,656,836.84 5、股权投资差额摊 -850,846.53 -795,129.96 销 6、股权投资转让收 -6,584,976.84 益 合 计 -6,010,798.59 9,861,706.88 注：本年较上年减少较大，主要是： 1）公司将所持有的沈阳娃哈哈饮料有限责任公司的 35%股权全部转让形成损失 652 万元（详见附注十一、7 项）； 2）本年对新增子公司沈阳世达物流有限责任公司和沈阳安立置业经营有限公司的投 资收益分别为-298 万元和-65 万元。 57 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 七、关联方关系及交易 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质及类 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 型 沈阳商业城 沈阳市沈河区 国内一般贸易 母公司 国有 赵启超(代) (集团) 中街路 212 号 沈阳铁西百货 沈阳市铁西区 国内一般贸易 子公司 有限责任 王奇 大楼 兴华南街 沈阳商业城广 沈阳市沈河区 国内一般贸易 子公司 有限责任 王光士 告有限公司 中街路 212 号 辽宁国联家电 沈阳市铁西区 国内一般贸易 子公司 有限责任 高军 有限公司 沈辽中路 5 号 沈阳市大东区 辽宁物流有限 东顺城街 11 国内一般贸易 子公司 有限责任 张殿华 公司 号 沈阳市大东区 沈阳日神置业 物流控股 小什字街 70 房地产开发 有限责任 赵启超 有限公司 子公司 号 北京杜塞尔科 北京市朝阳区 合规合法范围内 物流控股 技开发有限公 北土城西路 D 有限责任 赵启超 自行选择 子公司 司 座 1002 房 仓储服务；国内 沈阳市沈河区 一般贸易（国家 沈阳世达物流 西顺城街 133 法律、行政法规 子公司 有限责任 赵启超 有限责任公司 号 限制或禁止的除 外） 沈阳安立置业 沈阳市沈河区 房地产开发、商 经营有限责任 子公司 有限责任 赵启超 中街路 212 号 品房销售 公司 吸收公众存款、 沈阳市商业银 沈阳市和平区 发放贷款、办理 参股子公 股份有限 行（股份有限 王平生 五经街 38 号 国内结算、票据 司 （国内合资） 公司） 贴现、发行债券 58 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 沈阳商业城（集 10,000,000.00 10,000,000.00 团） 沈阳铁西百货大楼 57,122,948.08 57,122,948.08 有限公司 沈阳商业城广告有 20,000,000.00 20,000,000.00 限公司 辽宁国联家电有限 10,500,000.00 10,500,000.00 公司 辽宁物流有限公司 78,000,000.00 78,000,000.00 沈阳日神置业有限 10,000,000.00 10,000,000.00 公司 北京杜塞尔科技开 20,000,000.00 20,000,000.00 发有限公司 沈阳世达物流有限 86,000,000.00 86,000,000.00 责任公司 沈阳安立置业经营 218,000,000.00 218,000,000.00 有限责任公司 沈阳市商业银行 216,280,000.00 216,280,000.00 （股份有限公司） 59 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例 沈阳商业城（集 89,218,010.00 89,218,010.00 团） 沈阳铁西百货大楼 57,022,948.08 99.82% 57,022,948.08 99.82% 有限公司 沈阳商业城广告有 19,000,000.00 95.00% 19,000,000.00 95.00% 限公司 辽宁国联家 3,500,000.00 33.33% 3,500,000.00 33.33% 电有限公司 40,000,000.00 51.28% 40,000,000.00 51.28% 辽宁物流有限公司 沈阳日神置 51,000,000.00 51.00% 51,000,000.00 51.00% 业有限公司 北京杜塞尔科技开 10,200,000.00 51.00% 10,200,000.00 51.00% 发有限公司 沈阳世达物流有限 95.50% 82,130,000.00 82,130,000.00 95.50% 责任公司 沈阳安立置业经营 99.08% 216,000,000.00 216,000,000.00 99.08% 有限责任公司 沈阳市商业银行 4.00% 120,000,000.00 120,000,000.00 4.00% （股份有限公司） 注：公司控股股东沈阳商业城（集团）持有的本公司国有法人股中 4300 万股已质 押、其余 46,218,010 股截止 2005 年 12 月 31 日已全部被法院冻结。 2005 年 11-12 月，本公司控股股东沈阳商业城（集团）持有的本公司国有法人股 2485 万股被依法拍卖，被惠州市时俊投资发展有限公司与惠州市惠雄贸易发展有限公司 竞拍成功，分别竞拍 1385 万股、1100 万股。截止财务会计报告日，上述股权均已办理 过户手续。 60 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 截止财务会计报告日，沈阳商业城（集团）持有的本公司国有法人股中 4300 万股 仍质押、其余 21,631,990 股仍被法院冻结。 4、不存在控制关系的关联方及其性质 企业名称 与本企业关系 沈阳储运集团公司 本公司股东 沈阳市商业银行 参股公司 5、关联方交易： （1）公司与沈阳商业城（集团）在土地使用、后勤服务等方面存在关联交易，双方签订了《土地 租赁协议》、《房屋租赁合同》、《营业场地租赁协议》、《仓储服务合同》、《综合服务协议》等 一系列合同和协议。根据该等合同和协议，公司本期共向沈阳商业城集团公司支付费用共计人民币 7,273,759.92 元。该关联交易定价政策原则上以市场价格为基础协商定价。 （2）本公司本期将营业楼第二层进行抵押，向沈阳市商业银行吉隆支行贷款 4000 万元，期限自 2005 年 12 月 9 日到 2006 年 12 月 5 日。 本公司向沈阳市商业银行吉隆支行贷款 5000 万元，由控股子公司沈阳世达物流有限责任公司以 房产及土地进行抵押。（详见附注八、1 项） 本公司控股子公司沈阳安立置业经营有限责任公司向沈阳市商业银行吉隆支行分别贷款 15600 万 元（详见附注八、2 项）。 （3）本公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司向中信实业银行沈阳分行贷款 700 万元，由沈 阳商业城（集团）提供连带责任保证。 （4）2005 年度沈阳商业城（集团）占用本公司资金期末余额为 0 元； 2005 年度本公司占用沈阳商业城（集团）资金期末余额为 9.57 万元； 沈阳储运集团公司占用本公司资金期末余额为 200 万元。 （5）本公司于 2005 年 8 月受让沈阳商业城（集团）持有的沈阳安立置业经营有限责任公司 99.08%股权，受让价款为 21600 万元，该关联交易定价政策是在审计结果基础上的协商定价。（详见 附注十一、6 项） 八、或有事项 1、本公司向沈阳市商业银行吉隆支行贷款 5000 万元，期限自 2005 年 7 月 21 日到 2006 年 5 月 24 日，由控股子公司沈阳世达物流有限责任公司以房产（沈房权证市东陵第 10300 号、10301 号、 10302 号合计 29,344.03 平方米）及土地（沈阳国用〔2005〕第 0173 号、0174 号、0175 号合计 27,018.80 平方米）进行抵押。 61 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 2、本公司以营业楼地上第一至第五层房产作为抵押物抵押向银行借款 12900 万元，其中： 华夏银行沈阳盛京支行 2000 万元，期限自 2005 年 06 月 21 日至 2006 年 05 月 10 日； 华夏银行沈阳盛京支行 1000 万元，期限自 2005 年 06 月 21 日至 2006 年 05 月 11 日； 华夏银行沈阳盛京支行 500 万元，期限自 2005 年 11 月 23 日至 2006 年 05 月 21 日； 华夏银行沈阳盛京支行 500 万元，期限自 2005 年 06 月 22 日至 2006 年 05 月 11 日； 沈阳市商业银行吉隆支行 4000 万元，期限自 2005 年 12 月 09 日至 2006 年 12 月 05 日；上海浦 发银行沈阳分行营业部 1000 万元，期限 2005 年 07 月 04 日至 2006 年 06 月 12 日；上海浦发银 行沈阳分行营业部 1000 万元，期限 2005 年 07 月 05 日至 2006 年 06 月 14 日；上海浦发银行沈 阳分行营业部 1000 万元，期限 2005 年 07 月 07 日至 2006 年 06 月 16 日；中信银行沈阳大东支 行 600 万元，期限自 2005 年 11 月 24 日至 2006 年 05 月 20 日； 中信银行沈阳大东支行 1000 万元，期限自 2005 年 11 月 10 日至 2006 年 05 月 09 日； 中信银行沈阳大东支行 300 万元，期限自 2005 年 08 月 24 日至 2006 年 04 月 24 日。 3、除上述事项外，公司本期无其他需要披露的或有事项。 九、承诺事项 公司本期末无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后未调整事项 1、本公司控股子公司－国联家电于 2006 年 1 月 1 日召开股东会，决定从 2006 年 1 月 15 日起，停止在沈阳市铁西区沈辽中路 5 号维华商业广场的经营，拟将经营住所迁 移至沈阳市沈河区中街路 212 号，截止目前尚未办理工商变更手续。 2、本公司于 2006 年 2 月 17 日获得辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会辽国 资经营〔2006〕22 号《关于沈阳商业城股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》文 件，原则同意本公司的股权分置改革方案。本公司股改方案为，流通股股东每持有 10 股即获得非流通股股东支付的 3.0 股对价股份。2006 年 2 月 27 日股权分置改革相关股 东表决通过股改方案，公司于 2006 年 3 月 14 日发布“股权分置改革方案实施公告”， 17 日对价股票上市流通，公司简称由“商业城”变更为“G 商业城”，股票代码 “600306”不变。 十一、其他重要事项 1、公司控股子公司沈阳天隆商贸有限公司分别于 2004 年 11 月 10 日、26 日召开经 理会及 2004 年临时股东会，会议审议通过了沈阳天隆商贸有限公司解散的议案，并于 2004 年 12 月 1 日发布公告。2005 年 6 月 6 日，该公司清算完毕。 2、公司于 2005 年 4 月 5 日召开第二届临时董事会，会议审议并通过了拟向沈阳大 和餐饮娱乐有限公司（以下简称大和公司）转让本公司持有的参股公司－佰瑞德（沈 阳）投资管理有限公司（以下简称佰瑞德公司）44.55%的全部股权的议案。 62 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 根据本公司与大和公司于 2005 年 4 月 5 日签订的股权转让协议，本公司将持有的 佰瑞德公司 44.55%的股权以 4900 万元的价格转让给大和公司，转让完成后，本公司不 再享有在佰瑞德公司的权利义务。该股权转让工商变更手续已于 2005 年 4 月 7 日办理 完毕。 3、本公司于 2005 年 4 月 19 日召开的第二届董事会第十一次会议，审议通过了拟 以 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数，按每 10 股派发现金红利 0.20 元人民币（含 税）的预案，此分配预案已经公司 2004 年年度股东大会审议通过并实施。 4、本公司于 2005 年 4 月 19 日召开的第二届董事会第十一次会议，审议通过了拟 收购沈阳世达物流有限责任公司（以下简称世达物流公司）股权的议案。 根据本公司与沈阳贝瑞德投资管理有限公司（以下简称贝瑞德公司）、大和公司于 2005 年 6 月 15 日签订的股权转让协议，本公司收购贝瑞德公司持有的世达物流公司 51%股权、大和公司持有的的世达物流公司 44.5%股权，收购价款分别为 4386 万元和 3827 万元。 世达物流公司成立于 2005 年 4 月 6 日，由贝瑞德公司、大和公司和沈阳裕和企业 集团有限公司（以下简称裕和集团公司）共同出资组建的佰瑞德公司按原比例存续分立 设立。注册资本 8600 万元，其中贝瑞德公司出资 4386 万元（持股比例 51%）、大和公 司 出 资 3827 万元 （持 股比 例 44.5% ）、裕 和 集 团 公 司 出 资 387 万 元 （ 持 股 比 例 4.5%），出资方式均为实物资产（即沈阳市东陵区长青街 121 号商业用房房地产，业经 辽宁新十方房地产评估有限公司辽十方房评字（2005）第 0401 号《评估报告》评估确 认）。上述出资业经辽宁万信会计师事务所有限公司辽万信会验字（2005）第 0293 号 《验资报告》予以验证。经营范围为仓储服务和国内一般贸易。 本次股权收购完成后，世达物流公司股东变更为本公司（持股比例 95.5%）和裕和 集团公司（持股比例 4.5%），贝瑞德公司、大和公司不再享有世达物流公司的权利义 务。该股权收购的工商变更手续已于 2005 年 5 月 27 日办理完毕。 5、本公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司（以下简称铁西百货大楼）分别 于 2005 年 11 月 3 日和 15 日召开董事会和股东会，会议审议通过了收购裕和集团公司 持有的世达物流公司 4.5%股权的议案。 根据铁西百货大楼与裕和集团公司于 2005 年 11 月签订的股权转让协议，铁西百货 大楼收购购裕和集团公司持有的世达物流公司 4.5%股权，收购价款为 387 万元。股权变 动业经辽宁万信会计师事务所有限公司辽万信验字（2005）第 1193 号《验资报告》予 以验证。 63 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 本次股权收购完成后，世达物流公司股东变更为本公司（持股比例 95.5%）和铁西 百货大楼（持股比例 4.5%），裕和集团公司不再享有世达物流公司的权利义务。该股权 收购的工商变更手续已于 2005 年 11 月 18 日办理完毕。 6、本公司于 2005 年 8 月 16 日召开的第二届董事会第十二次会议，审议通过了公 司受让控股母公司沈阳商业城（集团）持有的沈阳安立置业经营有限责任公司（以下简 称安立置业公司）99.08%股权的议案。该议案已于 2005 年 9 月 20 日经公司 2005 年第 一次临时股东大会审议通过。 根据本公司与沈阳商业城（集团）于 2005 年 8 月 8 日签订的股权转让协议，及 2005 年 8 月 15 日沈阳市国有资产监督管理委员会〔2005〕76 号《关于沈阳商业城（集 团）转让对沈阳安立置业经营有限公司的出资批复》文件，本公司受让沈阳商业城（集 团）99.08%股权，受让价款为 21600 万元，系在岳华会计师事务所有限公司辽宁分公司 岳辽审字（2005）第 128 号审计报告结果基础上协商确定。 安立置业公司成立于 2005 年 8 月 4 日，经沈阳市国有资产监督管理委员会批准， 由沈阳商业城（集团）和沈阳储运集团公司共同出资组建有限责任公司。注册资本 21800 万元，其中沈阳商业城（集团）以办公楼、综合楼及相应土地作价出资 21600 万 元，业经辽宁中天华资产评估有限责任公司辽中天华评报字（2005）第 046 号评估报告 评估确认，并报沈阳市国有资产监督管理委员会备案，持股比例 99.08%、沈阳储运集团 公司出资 200 万元，持股比例为 0.92%。上述出资业经辽宁万信会计师事务所有限公司 辽万信会验字（2005）第 0845 号《验资报告》予以验证。经营范围为房地产经营管 理，房产、库房租赁、物业管理服务，国内一般贸易。 本次股权受让完成后，安立置业公司股东变更为本公司（持股比例 99.08%）和沈阳 储运集团公司（持股比例 0.92%），沈阳商业城（集团）不再享有安立置业公司的权利 义务。该股权收购的工商变更手续已于 2005 年 9 月 28 日办理完毕。 7、本公司于 2005 年 9 月 20 日召开的第二届董事会第十三次会议，审议通过了 《关于转让本公司持有的娃哈哈沈阳饮料有限公司股权的议案》。 根据本公司与杭州娃哈哈饮料有限公司（以下简称杭州娃哈哈公司）于 2005 年 12 月 11 日签订的股权转让协议，本公司将持有的沈阳娃哈哈饮料有限公司 35%的股权以 3150 万元的价格全部转让给杭州娃哈哈公司。转让完成后，本公司不再享有沈阳娃哈哈 公司的权利义务。 该股权转让的工商变更手续已于 2005 年 12 月 12 日办理完毕。 64 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 8、2005 年 12 月 19 日，经中国银行业监督管理委员会办公厅银监办发（2005） 369 号《中国银行业监督管理委员会办公厅关于沈阳市商业银行增资扩股有关问题的批 复》批准，沈阳市商业银行股份有限公司（以下简称沈阳市商业银行）增资控股工作正 式实施。本公司出资 1.2 亿元认购沈阳市商业银行 1.2 亿股股份（壹元/壹股），占总 股本的 4.00%。 本次投资业经 2005 年 9 月 20 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过。 2005 年 10 月 17 日经中国银行业监督管理委员会辽宁监管局辽银监发（2005）293 号《关于沈阳市商业银行增资扩股的请示》文件审核同意本公司入股沈阳市商业银行 1.2 亿元人民币，占总股本的 4.00%。沈阳市商业银行前五名股东分别是辽宁汇宝国际 投资集团有限公司（持股比例 13.33%）、沈阳恒信国有资产经营有限公司（持股比例 13.33%）、上海昌鑫（集团）有限公司（持股比例 6.67%）、吉林华海能源集团有限公 司（持股比例 6.67%）、沈阳银基发展股份有限公司（持股比例 6.67%）、 沈阳市商业银行是 1987 年 3 月由沈阳市城市合作银行等共同出资，并经沈阳市工 商行政管理局核准登记的股份有限公司，原注册资本 21,628 万元，本次拟增资 275,568 万元人民币。 本公司于 2005 年 12 月 29 日与沈阳市商业银行签订《股份认购合同书》，以壹元/ 壹股的价格认购沈阳市商业银行 1.2 亿股股份。股份认购款已于 2005 年 12 月 30 日支 付给沈阳市商业银行。 9、辽宁物流有限公司控股子公司沈阳日神置业有限公司（以下简称日神置业公 司）于 2005 年 6 月 20 日由原股东巴林右旗欧亚投资发展有限公司（以下简称巴林右旗 公司）增资 9000 万元人民币，增资后注册资本由 1000 万元变更为 10000 万元人民币， 其中巴林右旗公司持股 94.5%、辽宁物流有限公司持股 5.1%、深圳市日神实业集团有限 公司持股 0.4%。该增资业经辽宁万信会计师事务所有限公司辽万信会验字〔2005〕第 0700 号《验资报告》验证。 同月，辽宁物流有限公司受让巴林右旗公司持有的 45.9%股权，受让价格为 4590 万 元。股权转让完成后，各股东持股比例分别为：辽宁物流有限公司持股 51%、巴林右旗 公司持股 48.6%、深圳市日神实业集团有限公司持股 0.4%。 上述股权变动均经日神置业公司董事会、股东会或辽宁物流有限公司董事会、股东 会审议通过。 上述股权变动的工商变更手续已于 2005 年 6 月 30 日办理完毕。 65 沈阳商业城股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的年度报告正本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； （四）报告期内公司在上证报和中证报登载的全部公告： 001 号-控股股东股权司法冻结 2 公告（登载日期：2005-01-14） 002 号-控股股东股权司法冻结公告（登载日期：2005-03-25） 003 号-控股股东股权司法冻结公告（登载日期：2005-03-31） 004 号-大股东占用资金自查情况的公告（登载日期：2005-04-02） 005 号-二届董事会临时会议决议公告（登载日期：2005-04-07） 006 号-出售资产公告（登载日期：2005-04-07） 007 号-日常关联交易公告（登载日期：2005-04-21） 008 号-二届十一次董事会决议暨召开 2004 年度股东大会通知公告（登载日期：2005-04- 21） 009 号-二届四次监事会会议决议公告（登载日期：2005-04-21） 010 号-2004 年度股东大会决议公告（登载日期：2005-05-26） 011 号-收购资产公告（登载日期：2005-06-17） 012 号-2004 年度分红派息公告（登载日期：2005-07-13） 013 号-二届十二次董事会会议决议暨召开 2005 年第一次临时股东大会通知公告（登载日 期：2005-08-18） 014 号-二届监事会第五次会议决议公告（登载日期：2005-08-18） 015 号-关联交易公告（登载日期：2005-08-18） 016 号-2005 年第一次临时股东大会决议公告（登载日期：2005-09-21） 017 号-二届董事会第十三次会议决议暨召开 2005 年第二次临时股东大会通知公告（登载 日期：2005-09-21） 018 号-二届监事会第六次会议决议公告（登载日期：2000=5-09-21） 019 号-2005 年第二次临时股东大会决议公告（登载日期：2005-10-22） 020 号-第三届董事会第一次会议决议公告（登载日期：2005-10-22） 021 号-第三届监事会第一次会议决议公告（登载日期：2005-10-22） 022 号-关于为控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司提供担保的公告（登载日期：2005- 10-22） 023 号-出售资产公告（登载日期：2005-12-14） 024 号-对外投资公告（登载日期：2005-12-30） 董事长：张殿华 沈阳商业城股份有限公司 2006 年 4 月 18 日 66