赛格三星(000068)2008年年度报告摘要

证券代码：000068 证券简称：赛格三星 公告编号：2009-03 深圳赛格三星股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 雷铣 因工作原因未能出席本次会议。 李秉心 李寿奉 因工作原因未能出席本次会议。 李炳騋 1.4 北京立信会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长胡建平先生、总经理李炳騋先生、主管会计工作负责人李兴洙先生及会计机构负责人 郭胜求先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 赛格三星 股票代码 000068 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 深圳市大工业区兰竹大道以北 CH3 主厂房 注册地址的邮政编码 518118 办公地址 深圳市大工业区兰竹东路 23 号 办公地址的邮政编码 518118 公司国际互联网网址 http://www.ssg.com.cn 电子信箱 szsgsx@163.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王科夫 王科夫 联系地址 深圳市大工业区兰竹东路 23 号 深圳市大工业区兰竹东路 23 号 电话 0755-89938888-1862 0755-89938888-1862 传真 0755-89938787 0755-89938787 电子信箱 szsgsx@163.net szsgsx@163.net 1 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 2,295,410,762.40 1,835,024,211.49 25.09% 2,024,784,654.64 利润总额 20,094,258.30 -189,882,723.34 \ 60,871,020.36 归属于上市公司股 20,732,036.36 -192,006,949.32 \ 50,253,149.38 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -14,845,670.56 -223,019,273.52 \ -78,358,948.40 损益的净利润 经营活动产生的现 497,263,410.80 202,976,258.88 144.99% 535,676,166.73 金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 3,156,683,811.51 3,439,011,090.59 -8.21% 3,653,095,373.46 所有者权益（或股 1,901,291,452.77 1,880,559,416.41 1.10% 2,088,285,776.07 东权益） 股本 896,671,464.00 785,970,517.00 14.08% 785,970,517.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.02312 -0.2443 \ 0.0596 稀释每股收益（元/股） 0.02312 -0.2443 \ 0.0596 扣除非经常性损益后的基 -0.0166 -0.2838 \ -0.1040 本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 1.09% -10.21% 11.30% 2.41% （%） 加权平均净资产收益率 1.10% -9.66% 10.76% 2.27% （%） 扣除非经常性损益后全面 -0.78% -11.86% 11.08% -3.75% 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 -0.79% -11.22% 10.43% -3.97% 权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金 0.55 0.26 111.54% 0.68 流量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的每 2.12 2.39 -11.30% 2.66 股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 2 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -5,169,511.94 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 16,327,144.54 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 976,000.00 除外 债务重组损益 23,341,697.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 102,376.69 合计 35,577,706.92 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 一、有限售条件股 560,979, 7,143,39 7,143,39 568,123, 71.37% 0 0 0 63.36% 份 891 0 0 281 71,392,6 -71,392,6 -71,392,6 1、国家持股 9.08% 0 0 0 0 0.00% 97 97 97 281,151, 281,151, 281,151, 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 31.36% 633 633 633 378,828, -205,457, -205,457, 173,370, 3、其他内资持股 48.20% 0 0 0 19.33% 140 808 808 332 其中：境内非国 378,828, -205,457, -205,457, 173,370, 48.20% 0 0 0 19.33% 有法人持股 140 808 808 332 境内自然人 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 110,749, 2,836,12 2,836,12 113,585, 4、外资持股 14.09% 0 0 0 12.67% 679 2 2 801 其中：境外法人 110,749, 2,836,12 2,836,12 113,585, 14.09% 0 0 0 12.67% 持股 679 2 2 801 境外自然人 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 5、高管股份 9,375 0.00% 0 0 0 6,140 6,140 15,515 0.00% 二、无限售条件股 224,990, 103,557, 103,557, 328,548, 28.63% 0 0 0 36.64% 份 626 557 557 183 224,990, 103,557, 103,557, 328,548, 1、人民币普通股 28.63% 0 0 0 36.64% 626 557 557 183 2、境内上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 3、境外上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 3 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 785,970, 110,700, 110,700, 896,671, 三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00% 517 947 947 464 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 深圳赛格股份 2009 年 3 月 4 209,758,936 0 0 209,758,936 股改承诺 有限公司 日部分解限 三星康宁投资 2009 年 3 月 4 167,957,704 0 4,301,128 172,258,832 股改承诺 有限公司 日部分解限 SAMSUNG CORNING(MA 2009 年 3 月 4 110,749,679 0 2,836,122 113,585,801 股改承诺 LAYSIA)SDN. 日部分解限 BHD. 深圳市赛格集 2009 年 3 月 4 68,392,697 0 0 68,392,697 股改承诺 团有限公司 日 中国信达资产 2009 年 3 月 4 3,000,000 0 0 3,000,000 股改承诺 管理公司 日 深圳市赛格储 2009 年 3 月 4 555,750 0 0 555,750 股改承诺 运企业公司 日 南昌鸿雁邮通 2009 年 3 月 4 555,750 0 0 555,750 股改承诺 有限公司 日 合计 560,970,516 0 7,137,250 568,107,766 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 85,962 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 深圳赛格股份有限公司 国有法人 23.39% 209,758,936 209,758,936 0 境内非国有法 三星康宁投资有限公司 19.21% 172,258,832 172,258,832 0 人 SAMSUNG CORNING(MALAYSIA)SD 境外法人 12.67% 113,585,801 113,585,801 0 N.BHD. 深圳市赛格集团有限公司 国有法人 7.63% 68,392,697 68,392,697 68,392,697 中国民生银行股份有限公 境内非国有法 司－东方精选混合型开放 2.87% 25,751,473 0 0 人 式证券投资基金 中国信达资产管理公司 国有法人 0.33% 3,000,000 3,000,000 0 傅梅城 境内自然人 0.23% 2,047,534 0 0 关广泽 境内自然人 0.21% 1,853,663 0 0 张小霞 境内自然人 0.13% 1,132,200 0 0 江福祺 境内自然人 0.10% 912,657 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 4 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国民生银行股份有限公司－东方精选混合 25,751,473 人民币普通股 型开放式证券投资基金 傅梅城 2,047,534 人民币普通股 关广泽 1,853,663 人民币普通股 张小霞 1,132,200 人民币普通股 江福祺 912,657 人民币普通股 谢培华 817,759 人民币普通股 段伊珊 705,900 人民币普通股 傅小纹 648,966 人民币普通股 蔡金丽 611,810 人民币普通股 梁桂林 584,639 人民币普通股 公司前十名股东中，深圳市赛格集团有限公司与深圳赛格股份有限公司之间存在关联关系及 一致行动人关系，深圳市赛格集团有限公司持有深圳赛格股份有限公司 30.24％的股份。三星 上述股东关联关系或一致 康宁投资有限公司和三星康宁（马来西亚）有限公司之间存在关联关系及一致行动人关系。 行动的说明 三星康宁精密玻璃株式会社持有三星康宁投资有限公司 60％的股份和三星康宁（马来西亚） 有限公司 70％的股份。其它流通股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人，未知其它流通股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1.深圳赛格股份有限公司 深圳赛格股份有限公司成立于 1996 年 7 月，法定代表人张为民先生，注册资本 78，480 万元，主营电子信息产品投资项目 经营及 管理，涉外运输及仓储、电子配套服务业等。 2.三星康宁投资有限公司 三星康宁投资有限公司是韩国三星康宁精密玻璃株式会社的子公司，成立于 1994 年 5 月，法定代表人李寿奉先生，注册资 本港币 14,515 万元，主营参与地产、金融、运输、工业项目的投资经营及管理。 3.三星康宁（马来西亚）有限公司 三星康宁（马来西亚）有限公司是韩国三星康宁精密玻璃株式会社的子公司，成立于 1992 年 2 月，法定代表人朴宪求先生， 注册资本 14,221 万元，主营彩色显像管、显示管玻壳的生产和销售。 4.深圳市赛格集团有限公司 深圳市赛格集团有限公司成立于 1984 年 8 月，法定代表人郭永刚先生，注册资本 135,542 万元，经营范围包括电子产品、 家用电器、玩具、电子化工项目的生产研究，承接各种电子系统工程项目，开发资金筹集和信贷投资业务，技术开发和信 息服务及维修。 5 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 是否在 内从公 股东单 司领取 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 位或其 姓名 职务 变动原因 的报酬 别 龄 期 期 股数 股数 他关联 总额（万 单位领 元）（税 取薪酬 前） 2006 年 09 2009 年 09 胡建平 董事长 男 46 0 0 0.00 是 月 28 日 月 28 日 2006 年 09 2009 年 09 李炳騋 总经理 男 56 0 0 76.02 否 月 28 日 月 28 日 2006 年 09 2009 年 09 张帅恒 副总经理 男 44 0 0 43.44 否 月 28 日 月 28 日 2008 年 10 2009 年 09 李寿奉 董事 男 47 0 0 0.00 是 月 20 日 月 28 日 2008 年 12 2009 年 09 郑丹 董事 女 43 0 0 0.00 是 月 22 日 月 28 日 2006 年 09 2009 年 09 李兴洙 财务总监 男 48 0 0 44.19 否 月 28 日 月 28 日 2006 年 09 2009 年 09 雷 铣 独立董事 男 66 0 0 5.00 否 月 28 日 月 28 日 2006 年 09 2009 年 09 李秉心 独立董事 男 56 0 0 5.00 否 月 28 日 月 28 日 6 2006 年 09 2009 年 09 陈杰平 独立董事 男 55 0 0 5.00 否 月 28 日 月 28 日 董事会秘 2006 年 09 2009 年 09 股权分置改 王科夫 男 56 7,500 8,214 38.45 否 书 月 28 日 月 28 日 革 2008 年 10 2009 年 09 赵兴学 监事 男 54 0 0 0.00 是 月 20 日 月 28 日 2006 年 09 2009 年 09 权赫和 监事 男 46 0 0 44.08 否 月 28 日 月 28 日 2008 年 10 2009 年 09 朱龙清 监事 男 47 0 0 0.00 是 月 20 日 月 28 日 2006 年 09 2009 年 09 张森 监事 男 38 0 0 20.97 否 月 28 日 月 28 日 合计 - - - - - 7,500 8,214 - 282.15 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 次未亲自出 数 数 数 席会议 胡建平 董事长 7 4 3 0 0 否 副董事长、总经 李炳騋 7 4 3 0 0 否 理 张帅恒 常务副总经理 7 4 3 0 0 否 李兴洙 财务负责人 7 4 3 0 0 否 张长海 董事 7 3 3 1 0 否 姜进炅 董事 6 0 0 6 0 是 雷铣 独立董事 7 3 3 1 0 否 李冰心 独立董事 7 3 3 1 0 否 陈杰平 独立董事 7 2 3 2 0 否 李寿奉 董事 1 0 0 1 0 否 郑丹 董事 0 0 0 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 姜进炅董事在韩国工作，因工作原因未能亲自出席会议。 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 7 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 0 7 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司属电子元器件制造业，是国内 CRT 大型制造企业，主要从事 CRT 玻璃壳及 STN-ITO 镀膜玻璃的制造和销售。 2008 年竞争公司相继退出 CRT 行业，加上奥运对行业的拉动作用，市场需求旺盛。全年基本实现了满负荷运行，实现 了历史上最高销售收入。但是到年底美国金融危机逐步转移到实体经济，全球需求疲软。对公司 12 月份出口业务造成严重 影响。为调整公司经营策略和库存结构，公司逐步对部分生产线进行交叉停产检修。 由于公司进一步扩大销售，降低成本，公司全年盈利 2073 万元人民币。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 工业制造 227,291.11 187,213.77 17.63% 25.12% 20.49% 3.16% 主营业务分产品情况 玻壳产品 209,869.51 170,131.82 18.93% 24.22% 21.04% 12.61% 镀膜产品 17,421.60 17,081.95 1.95% 37.11% 15.30% -111.74% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 广东省 104,569.32 -0.84% 天津市 30,938.64 14.69% 湖南省 1,652.50 -78.41% 江苏省 687.22 -80.66% 国内其他 8,213.20 82.48% 出口 81,230.22 142.40% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 8 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 本年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所 占合并报表中归属于母公司所有 现金分红金额（含税） 有者的净利润 者的净利润的比率 2007 年 0.00 -192,006,949.32 0.00% 2006 年 15,719,410.34 50,253,149.38 31.28% 2005 年 0.00 40,459,470.56 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 - 预防'09 流动资金紧张 -补充流动资金 - 为偿还'09 年到期偿还的银行借款准备资金 -偿还银行借款 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 9 深圳三星视界有限公司 91,865.90 40.42% 0.00 0.00% 天津三星视界有限公司 30,938.64 13.61% 0.00 0.00% SAMSUNG SDI AMERICA INC 29,873.07 13.14% 0.00 0.00% SAMSUNG SDI BRASIL.,LTD 17,288.24 7.61% 0.00 0.00% SAMSUNG SDI MALAYSIA., 11,213.69 4.93% 0.00 0.00% LTD 东莞三星视界有限公司 5,152.42 2.27% 0.00 0.00% SAMSUNG SDI CO., LTD. 1,355.86 0.60% 0.00 0.00% 三星物产新德里 114.03 0.05% 0.00 0.00% 三星康宁株式会社 0.00 0.00% 5,162.15 4.64% 合计 187,801.85 82.63% 5,162.15 4.64% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 187,801.85 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司已完成股权分置改革，就股改事项公司非流通股股东已按照《上市公司股权分置改革管理办法》作出相关法定承诺。 其中持股 5%以上的股东深圳赛格股份有限公司、深圳市赛格集团有限公司以及三星康宁投资有限公司、三星康宁（马来西 亚）有限公司特别承诺如下： 持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让； 在上述期满后，在 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过 5%，在 24 个月 内不超过 10%； 承诺人承诺如有违反上款承诺的卖出交易，本承诺人将把卖出股票所获资金划入赛格三星账户归赛格三星所有； 承诺人承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到赛格三星股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日 内将及时履行公告义务； 承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失； 承诺人声明：本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转 让所持有的股份。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 履行情 承诺事项 承诺内容 况 10 持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或 者转让；在上述期满后，在 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原 非流通股股份占公司股份总数的比例不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%；承诺人承诺如有违反上款承诺的卖出交易，本承诺人将把卖出股 如实履 股改承诺 票所获资金划入赛格三星账户归赛格三星所有；承诺人承诺通过证券交 行承诺。 易所挂牌交易出售的股份数量达到赛格三星股份总数百分之一的，自该 事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务；承诺人不履行或者 不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失； 收购报告书或权益变动报告书中所作 不适用 不适用 承诺 重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用 发行时所作承诺 不适用 不适用 其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 11 本年度公司监事会召开了 4 次监事会议： ① 第四届监事会第七次会议于 2008 年 3 月 20 日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《公 司董事会对 2007 年年度报告通过的决议》、《公司 2007 年利润分配预案》、《公司 2008 年年度经营计划》、《公司 2008 年经 常性关联交易事项的议案》、《关于向股东大会提请审议续聘立信会计师事务所为我公司审计会计师事务所的议案》、《2007 年监事会工作报告》、《关于公司章程修改的议案》、《关于召开公司 2007 年年度股东大会的议案》。 ② 第四届监事会第八次会议于 2008 年 4 月 23 日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《公 司董事会对 2008 年第一季度报告通过的决议》。 ③ 第四届监事会第九次会议于 2008 年 8 月 12 日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《公 司董事会对 2008 年半年度报告通过的决议》、《监事换选的议案》 、《监事换选的议案》。 ④ 第四届监事会第十次会议于 2008 年 10 月 20 日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《董 事会对 2008 年第三季度报告通过的决议》、《公司监事会推选赵兴学先生为监事会主席的决议》 。 监事会列席了本年度的各次董事会议，对公司的经营决策和其它重大事项进行了监督。监事会认为，公司在 2008 年的经营 和运作中合乎法律规范的要求，公司董事、经营班子执行公司职务时认真履行了公司股东大会的各项决议，勤勉尽责，未 发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司在 2008 年度的重大经营活动中，没有内幕交易。公司在 2008 年度发生的关联交易公平、公正，并遵循相关法规要求履行了必要的公示程序，没有损害上市公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 深圳赛格三星股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赛格三星股份有限公司（以下简称赛格三星）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表， 2008年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是赛格三星管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表 编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控 制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，赛格三星财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了赛格三星2008年12月31 日的财务状况以及2008年度公司的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 181,321,695.21 181,321,695.21 39,423,015.85 39,423,015.85 12 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 223,874,025.39 223,874,025.39 200,821,795.63 200,821,795.63 应收账款 216,842,120.04 216,842,120.04 318,576,172.49 318,576,172.49 预付款项 8,918,751.94 8,918,751.94 28,012,205.41 28,012,205.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,897,408.54 14,897,408.54 21,003,032.07 21,003,032.07 买入返售金融资产 存货 203,539,744.44 203,539,744.44 151,901,598.91 151,901,598.91 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 849,393,745.56 849,393,745.56 759,737,820.36 759,737,820.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 2,175,333,762.84 2,175,333,762.84 2,509,999,297.63 2,509,999,297.63 在建工程 1,399,961.32 1,399,961.32 1,147,644.15 1,147,644.15 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 54,134,292.74 54,134,292.74 65,821,252.42 65,821,252.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 74,372,419.40 74,372,419.40 100,893,224.44 100,893,224.44 递延所得税资产 2,049,629.65 2,049,629.65 1,411,851.59 1,411,851.59 其他非流动资产 非流动资产合计 2,307,290,065.95 2,307,290,065.95 2,679,273,270.23 2,679,273,270.23 资产总计 3,156,683,811.51 3,156,683,811.51 3,439,011,090.59 3,439,011,090.59 流动负债： 短期借款 302,450,000.00 302,450,000.00 376,300,000.00 376,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 13 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 94,735,246.31 94,735,246.31 121,175,178.81 121,175,178.81 应付账款 116,020,342.90 116,020,342.90 110,205,939.65 110,205,939.65 预收款项 278,672.42 278,672.42 2,865,396.78 2,865,396.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,821,630.51 14,821,630.51 10,066,406.03 10,066,406.03 应交税费 -7,644,698.45 -7,644,698.45 11,677,159.54 11,677,159.54 应付利息 1,750,921.75 1,750,921.75 2,466,721.28 2,466,721.28 应付股利 其他应付款 132,980,243.30 132,980,243.30 123,694,872.09 123,694,872.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 655,392,358.74 655,392,358.74 758,451,674.18 758,451,674.18 非流动负债： 长期借款 600,000,000.00 600,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 600,000,000.00 600,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 负债合计 1,255,392,358.74 1,255,392,358.74 1,558,451,674.18 1,558,451,674.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 896,671,464.00 896,671,464.00 785,970,517.00 785,970,517.00 资本公积 524,083,929.14 524,083,929.14 634,784,876.14 634,784,876.14 减：库存股 盈余公积 155,636,326.15 155,636,326.15 155,636,326.15 155,636,326.15 一般风险准备 未分配利润 324,899,733.48 324,899,733.48 304,167,697.12 304,167,697.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 1,901,291,452.77 1,901,291,452.77 1,880,559,416.41 1,880,559,416.41 计 少数股东权益 所有者权益合计 1,901,291,452.77 1,901,291,452.77 1,880,559,416.41 1,880,559,416.41 负债和所有者权益总计 3,156,683,811.51 3,156,683,811.51 3,439,011,090.59 3,439,011,090.59 14 9.2.2 利润表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,295,410,762.40 2,295,410,762.40 1,835,024,211.49 1,835,024,211.49 其中：营业收入 2,295,410,762.40 2,295,410,762.40 1,835,024,211.49 1,835,024,211.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,310,894,211.02 2,310,894,211.02 2,055,919,259.03 2,055,919,259.03 其中：营业成本 1,894,975,923.11 1,894,975,923.11 1,571,600,295.31 1,571,600,295.31 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,350,438.85 1,350,438.85 1,162,565.69 1,162,565.69 销售费用 85,357,082.99 85,357,082.99 78,077,756.03 78,077,756.03 管理费用 237,430,482.59 237,430,482.59 313,909,621.95 313,909,621.95 财务费用 89,052,183.95 89,052,183.95 105,128,702.56 105,128,702.56 资产减值损失 2,728,099.53 2,728,099.53 -13,959,682.51 -13,959,682.51 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 -15,483,448.62 -15,483,448.62 -220,895,047.54 -220,895,047.54 填列） 加：营业外收入 41,205,594.78 41,205,594.78 33,253,310.46 33,253,310.46 减：营业外支出 5,627,887.86 5,627,887.86 2,240,986.26 2,240,986.26 其中：非流动资产处置损 5,304,435.00 5,304,435.00 2,230,101.23 2,230,101.23 失 四、利润总额（亏损总额以“-” 20,094,258.30 20,094,258.30 -189,882,723.34 -189,882,723.34 号填列） 减：所得税费用 -637,778.06 -637,778.06 2,124,225.98 2,124,225.98 五、净利润（净亏损以“-”号 20,732,036.36 20,732,036.36 -192,006,949.32 -192,006,949.32 填列） 归属于母公司所有者的 20,732,036.36 20,732,036.36 -192,006,949.32 -192,006,949.32 净利润 15 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.02312 0.02312 -0.2443 -0.2443 （二）稀释每股收益 0.02312 0.02312 -0.2443 -0.2443 9.2.3 现金流量表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 2,241,700,182.32 2,241,700,182.32 1,575,236,828.31 1,575,236,828.31 的现金 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,313,693.62 4,313,693.62 1,689,029.67 1,689,029.67 收到其他与经营活动有 46,311,264.83 46,311,264.83 71,075,651.84 71,075,651.84 关的现金 经营活动现金流入小 2,292,325,140.77 2,292,325,140.77 1,648,001,509.82 1,648,001,509.82 计 购买商品、接受劳务支付 1,346,656,072.56 1,346,656,072.56 1,015,699,735.86 1,015,699,735.86 的现金 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 16 支付给职工以及为职工 79,822,908.69 79,822,908.69 81,044,709.17 81,044,709.17 支付的现金 支付的各项税费 133,223,586.61 133,223,586.61 105,585,027.18 105,585,027.18 支付其他与经营活动有 235,359,162.11 235,359,162.11 242,695,778.73 242,695,778.73 关的现金 经营活动现金流出小 1,795,061,729.97 1,795,061,729.97 1,445,025,250.94 1,445,025,250.94 计 经营活动产生的现 497,263,410.80 497,263,410.80 202,976,258.88 202,976,258.88 金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现 金 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 498,720.51 498,720.51 172,500.00 172,500.00 净额 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 2,033,964.80 2,033,964.80 11,834,442.74 11,834,442.74 关的现金 投资活动现金流入小 2,532,685.31 2,532,685.31 12,006,942.74 12,006,942.74 计 购建固定资产、无形资产 19,026,111.53 19,026,111.53 66,924,721.53 66,924,721.53 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 19,026,111.53 19,026,111.53 66,924,721.53 66,924,721.53 计 投资活动产生的现 -16,493,426.22 -16,493,426.22 -54,917,778.79 -54,917,778.79 金流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 416,900,000.00 416,900,000.00 1,399,523,572.93 1,399,523,572.93 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小 416,900,000.00 416,900,000.00 1,399,523,572.93 1,399,523,572.93 计 偿还债务支付的现金 683,700,000.00 683,700,000.00 1,428,910,000.00 1,428,910,000.00 17 分配股利、利润或偿付利 72,089,099.79 72,089,099.79 89,915,129.26 89,915,129.26 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流出小 755,789,099.79 755,789,099.79 1,518,825,129.26 1,518,825,129.26 计 筹资活动产生的现 -338,889,099.79 -338,889,099.79 -119,301,556.33 -119,301,556.33 金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 141,880,884.79 141,880,884.79 28,756,923.76 28,756,923.76 额 加：期初现金及现金等价 36,457,119.17 36,457,119.17 7,700,195.41 7,700,195.41 物余额 六、期末现金及现金等价物余 178,338,003.96 178,338,003.96 36,457,119.17 36,457,119.17 额 18 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有 实收 少数 实收 项目 者权 一般 未分 资本 资本 减：库 盈余 股东 资本 资本 减：库 盈 风险 配利 其他 益合 （或 公积 存股 公积 权益 （或 公积 存股 公 准备 润 计 股本） 股本） 785,9 634,7 155,6 304,1 1,880, 785,9 634,7 1 一、上年年末余额 70,51 84,87 36,32 67,69 559,4 70,51 84,87 8 7.00 6.14 6.15 7.12 16.41 7.00 6.14 3 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 785,9 634,7 155,6 304,1 1,880, 785,9 634,7 1 二、本年年初余额 70,51 84,87 36,32 67,69 559,4 70,51 84,87 3 7.00 6.14 6.15 7.12 16.41 7.00 6.14 110,7 -110,7 20,73 20,73 三、本年增减变动金额（减 00,94 00,94 2,036. 2,036. 少以“-”号填列） 7.00 7.00 36 36 19 20,73 20,73 （一）净利润 2,036. 2,036. 36 36 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4．其他 20,73 20,73 上述（一）和（二）小计 2,036. 2,036. 36 36 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 20 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 110,7 -110,7 （五）所有者权益内部结 00,94 00,94 转 7.00 7.00 110,7 -110,7 1．资本公积转增资本 00,94 00,94 （或股本） 7.00 7.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 896,6 524,0 155,6 324,8 1,901, 785,9 634,7 1 四、本期期末余额 71,46 83,92 36,32 99,73 291,4 70,51 84,87 3 4.00 9.14 6.15 3.48 52.77 7.00 6.14 21 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 22