莱宝高科(002106)2008年年度报告

深圳莱宝高科技股份有限公司 SHENZHEN LAIBAO HI-TECH CO.,LTD. （注册地址：深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路） 2008年年度报告 二〇〇九年三月二十六日 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 深圳南方民和会计师事务所为本公司2008年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司负责人王亚俊、主管会计工作负责人梁新辉、会计机构负责人（会计主管人员）梁 新辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -2- 目 录 第 一 节 重要提示及目录--------------------------------------------2 第 二 节 公司基本情况简介------------------------------------------4 第 三 节 主要会计数据和财务指标------------------------------------6 第 四 节 股本变动及股东情况----------------------------------------8 第 五 节 董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------------16 第 六 节 公司治理结构----------------------------------------------21 第 七 节 股东大会情况简介------------------------------------------34 第 八 节 董事会报告------------------------------------------------35 第 九 节 监事会报告------------------------------------------------57 第 十 节 重大事项--------------------------------------------------59 第十一节 财务报告--------------------------------------------------63 第十二节 备查文件目录----------------------------------------------115 -3- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、中文名称：深圳莱宝高科技股份有限公司 英文名称：SHENZHEN LAIBAO HI-TECH CO.，LTD 中文简称：莱宝高科 英文缩写：SLC 二、法定代表人：王亚俊 三、董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 杜小华 王行村 联系地址 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 电 话 0755-26983383 0755-26983383 传 真 0755-26980212 0755-26980212 电子信箱 lbgk@laibao.com.cn lbgk@laibao.com.cn 四、注册地址： 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 办公地址：深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 邮政编码：518057 公司网址：http//www.laibao.com.cn 电子信箱：lbgk@laibao.com.cn 五、选定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司董事会办公室 六、股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称：莱宝高科 股票代码：002106 七、其他有关资料： 首次注册登记日期： 1992年7月21日 -4- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司最近一次变更登记日期： 2008年11月24日 注册登记地点： 深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 440301102851115 税务登记证号码： 440301618833987 组织机构代码： 61883398-7 聘请的会计师事务所： 深圳南方民和会计师事务所 会计师事务所办公地址： 深圳市深南中路2072号电子大厦8楼 -5- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 257,724,515.88 利润总额 261,983,284.18 归属公司普通股股东的净利润 212,741,979.23 归属公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 209,688,445.03 经营活动产生的现金流量净额 294,929,195.70 注：非经常性损益项目 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 24,602.30 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 968,209.54 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 3,470,000.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -204,043.54 所得税影响数 -836,763.23 少数股东损益影响数 -368,470.87 合计 3,053,534.20 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 538,651,693.75 565,594,599.84 -4.76 487,030,451.56 利润总额 261,983,284.18 271,226,578.01 -3.41 252,929,972.78 -6- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 归属于上市公司股东 212,741,979.23 229,180,912.42 -7.17 211,323,441.62 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 209,688,445.03 222,650,180.81 -5.82 192,007,352.38 的净利润 经营活动产生的现金 294,929,195.70 211,213,959.87 39.64 309,170,300.94 流量净额 项 目 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 总资产 1,831,353,502.21 1,747,842,144.77 4.78 1,598,473,700.16 所有者权益（或股东 1,597,376,453.35 1,511,537,132.77 5.68 1,399,481,884.29 权益） 股本 329,888,000.00 253,760,000.00 30.00 195,200,000.00 2、主要财务指标 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.64 0.69 -7.25 0.64 稀释每股收益（元/股） 0.64 0.69 -7.25 0.64 扣除非经常性损益后的基本 0.64 0.67 -4.48 0.58 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 13.32% 15.16% 减少 1.84 个百分点 15.10% 加权平均净资产收益率 13.87% 16.07% 减少 2.20 个百分点 50.57% 扣除非经常性损益后全面摊 13.13% 14.73% 减少 1.60 个百分点 13.72% 薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权 13.68% 15.61% 减少 1.93 个百分点 45.95% 平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 0.89 0.83 7.23 1.58 量净额（元/股） 项 目 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股 4.84 5.96 -18.79 7.17 净资产（元/股） 备注：根据《企业会计准则第 34 号－每股收益》的有关规定，发行在外普通股或潜在普通股的数 量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应 当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。因此，上表中 2006 年、2007 年、2008 年的每股 收益均按 32,988.8 万股为基数计算。 -7- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 项 目 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 190,326,500 75.00% 39,662,253 -58,118,991 -18,456,738 171,869,762 52.10% 1、国家持股 2、国有法人持股 101,025,600 39.81% 24,279,840 -20,092,800 4,187,040 105,212,640 31.89% 3、其他内资持股 89,294,400 35.19% 14,632,019 -40,521,005 -25,888,986 63,405,414 19.22% 其中：境内非国有 56,160,000 22.13% 8,424,000 -28,080,000 -19,656,000 36,504,000 11.07% 法人持股 境内自然人持股 33,134,400 13.06% 6,208,019 -12,441,005 -6,232,986 26,901,414 8.15% 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持股 5、高管股份 6,500 0.00% 750,394 2,494,814 3,245,208 3,251,708 0.99% 二、无限售条件股份 63,433,500 25.00% 36,465,747 58,118,991 94,584,738 158,018,238 47.90% 1、人民币普通股 63,433,500 25.00% 36,465,747 58,118,991 94,584,738 158,018,238 47.90% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 253,760,000 100.00% 76,128,000 0 76,128,000 329,888,000 100.00% 备注： （1）上表中“公积金转股”的具体情况见本节“二、股票发行与上市情况（二）”中阐述。 （2）上表中“其他变动”系公司股票上市满一年后，根据 IPO 前股东作出承诺按规定解锁。 -8- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 限售股份变动情况： 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 第一大股东承诺 中 国机 电出口 60,840,000 0 18,252,000 79,092,000 自上市之日起所 2010 年 1 月 12 日 产品投资公司 持股份锁定 3 年。 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日解锁 个月内，不转让 1/2； 发行前持有的股 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日解锁 深 圳市 市政工 40,185,600 20,092,800 6,027,840 26,120,640 24 个月内转让的 1/3； 程总公司 股 份 不 超 过 50%；公开发行 2009 年 6 月 28 日解锁 前转增股份锁定 1/6。 3 年。 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日解锁 个月内，不转让 1/2； 发行前持有的股 浙 江天 堂硅谷 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日解锁 创 业集 团有限 28,080,000 14,040,000 4,212,000 18,252,000 24 个月内转让的 1/3； 公司 股 份 不 超 过 50%；公开发行 2009 年 6 月 28 日解锁 前转增股份锁定 1/6。 3 年。 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日解锁 个月内，不转让 1/2； 发行前持有的股 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日解锁 山 水控 股集团 21,840,000 10,920,000 3,276,000 14,196,000 24 个月内转让的 1/3； 有限公司 股 份 不 超 过 50%；公开发行 2009 年 6 月 28 日解锁 前转增股份锁定 1/6。 3 年。 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日解锁 个月内，不转让 1/2； 发行前持有的股 浙 江天 堂硅谷 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日解锁 阳 光创 业投资 6,240,000 3,120,000 936,000 4,056,000 24 个月内转让的 1/3； 有限公司 股 份 不 超 过 50%；公开发行 2009 年 6 月 28 日解锁 前转增股份锁定 1/6。 3 年。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%； 份；上市之日起 离职半年内，不转让 王亚俊 3,120,000 780,000 702,000 3,042,000 24 个月内转让的 所持股份股份； 股 份 不 超 过 同时须遵守《公司法》 50%；公开发行 及《证券法》等法律 前转增股份锁定 法规、指引规定。 3 年。 -9- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%； 份；上市之日起 离职半年内，不转让 韩青树 430,755 107,689 96,920 419,986 24 个月内转让的 所持股份； 股 份 不 超 过 同时须遵守《公司法》 50%；公开发行 及《证券法》等法律 前转增股份锁定 法规、指引规定。 3 年。 所持股份系上市 任职期间，每年转让 1 年内从二级市 不 超 过 所 持 股 份 的 场购买，在公司 25%； 上市满 1 年后， 离职半年内，不转让 高建柏 6,500 1,625 1,462 6,337 按 25% 予 以 解 所持股份； 锁、75%继续锁 同时须遵守《公司法》 定。 及《证券法》等法律 法规、指引规定。 自上市之日起 12 任职期间，转让股份 个月内，不转让 须遵守《公司法》及 发行前持有的股 《证券法》等法律法 份；上市之日起 规、指引规定。 24 个月内转让的 股 份 不 超 过 50%；公开发行 前转增股份锁定 同时对受让金建中信 3 年。同时对受让 托受益权而取得的股 李国祥 3,026,400 0 907,920 3,934,320 金建中信托受益 份 ( 包 括 因 实 施 公 积 权而取得的股份 金转增、送红股等原 ( 包 括 因 实 施 公 因而增加的股份)，金 积金转增、送红 建中对其受让信托受 股等原因而增加 益权作出书面确认之 的股份)，金建中 前，不会转让该部分 对其受让信托受 股份。 益权作出书面确 认之前，不会转 让该部分股份。 自上市之日起 12 任职期间，转让股份 个月内，不转让 须遵守《公司法》及 发行前持有的股 《证券法》等法律法 份；上市之日起 规、指引规定。 24 个月内转让的 股 份 不 超 过 50%；公开发行 前转增股份锁定 同时对受让金建中信 3 年。同时对受让 托受益权而取得的股 梁 正 2,340,000 117,000 666,900 2,889,900 金建中信托受益 份 ( 包 括 因 实 施 公 积 权而取得的股份 金转增、送红股等原 ( 包 括 因 实 施 公 因而增加的股份)，金 积金转增、送红 建中对其受让信托受 股等原因而增加 益权作出书面确认之 的股份)，金建中 前，不会转让该部分 对其受让信托受 股份。 益权作出书面确 认之前，不会转 让该部分股份。 - 10 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 自上市之日起 12 任职期间，转让股份 个月内，不转让 须遵守《公司法》及 发行前持有的股 《证券法》等法律法 份；上市之日起 规、指引规定。 24 个月内转让的 股 份 不 超 过 50%；公开发行 前转增股份锁定 同时对受让金建中信 3 年。同时对受让 托受益权而取得的股 吉 清 1,903,200 0 570,960 2,474,160 金建中信托受益 份 ( 包 括 因 实 施 公 积 权而取得的股份 金转增、送红股等原 ( 包 括 因 实 施 公 因而增加的股份)，金 积金转增、送红 建中对其受让信托受 股等原因而增加 益权作出书面确认之 的股份)，金建中 前，不会转让该部分 对其受让信托受 股份。 益权作出书面确 认之前，不会转 让该部分股份。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%； 份；上市之日起 离职半年内，不转让 王 东 78,000 9,750 20,475 88,725 24 个月内转让的 所持股份； 股 份 不 超 过 同时须遵守《公司法》 50%；公开发行 及《证券法》等法律 前转增股份锁定 法规、指引规定。 3 年。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%； 份；上市之日起 离职半年内，不转让 李绍宗 1,560,000 390,000 351,000 1,521,000 24 个月内转让的 所持股份； 股 份 不 超 过 同时须遵守《公司法》 50%；公开发行 及《证券法》等法律 前转增股份锁定 法规、指引规定。 3 年。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%； 份；上市之日起 离职半年内，不转让 宋志霖 1,560,000 390,000 351,000 1,521,000 24 个月内转让的 所持股份； 股 份 不 超 过 同时须遵守《公司法》 50%；公开发行 及《证券法》等法律 前转增股份锁定 法规、指引规定。 3 年。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%； 份；上市之日起 离职半年内，不转让 王士敏 1,560,000 390,000 351,000 1,521,000 24 个月内转让的 所持股份； 股 份 不 超 过 同时须遵守《公司法》 50%；公开发行 及《证券法》等法律 前转增股份锁定 法规、指引规定。 3 年。 - 11 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%； 份；上市之日起 离职半年内，不转让 商陆平 1,560,000 390,000 351,000 1,521,000 24 个月内转让的 所持股份； 股 份 不 超 过 同时须遵守《公司法》 50%；公开发行 及《证券法》等法律 前转增股份锁定 法规、指引规定。 3 年。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%； 份；上市之日起 离职半年内，不转让 杜小华 78,000 19,500 17,550 76,050 24 个月内转让的 所持股份； 股 份 不 超 过 同时须遵守《公司法》 50%；公开发行 及《证券法》等法律 前转增股份锁定 法规、指引规定。 3 年。 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日解锁 个月内，不转让 1/2； 发行前持有的股 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日解锁 79 位境内 15,918,045 7,350,627 2,570,226 11,137,644 24 个月内转让的 1/3； 自然人（注） 股 份 不 超 过 50%；公开发行 2009 年 6 月 28 日解锁 前转增股份锁定 1/6。 3 年。 合 计 190,326,500 58,118,991 39,662,253 171,869,762 - - 备注：79位境内自然人中若有属于公司核心技术人员与重要管理人员的，应该遵守其作出的“任职期 间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份”的 锁定承诺。 二、股票发行与上市情况 （一）2006 年 12 月 25 日，经中国证监会发行字［2006］161 号文核准，向社会公众发 行人民币普通股 4,880 万股，每股面值 1 元，发行价每股 20 元；2007 年 1 月 12 日，网上发 行的 3,904 万股在深圳证券交易所挂牌上市。 （二）2008 年 4 月 21 日，经公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于公司 2007 年度利 润分配及资本公积金转增股本的预案》：以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 25,376 万股为基 数，按每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本，共转增 7,612.8 万股。转增后，公 司总股本增加至 32,988.8 万股。该转增股本方案于 2008 年 5 月 13 日执行完毕。 （三）公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 - 12 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （一）股东数量及持股情况 截至2008年12月31日，公司股东总数为17,191名。前十名股东及前十名无限售条件股东 持股情况如下： 单位：股 股东总数 17,191 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 中国机电出口产品投资公司 国有法人 23.98% 79,092,000 79,092,000 0 深圳市市政工程总公司 国有法人 15.35% 50,623,020 26,120,640 0 山水控股集团有限公司 境内非国有法人 8.22% 27,131,610 14,196,000 0 浙江天堂硅谷创业集团有限 境内非国有法人 7.90% 26,051,420 18,252,000 0 公司 中国农业银行－长盛同德主 境内非国有法人 2.20% 7,243,011 0 未知 题增长股票型证券投资基金 中国农业银行－富国天瑞强 势地区精选混合型开放式证 境内非国有法人 2.14% 7,051,423 0 未知 券投资基金 中国工商银行－宝盈泛沿海 境内非国有法人 1.64% 5,397,479 0 未知 区域增长股票证券投资基金 王亚俊 境内自然人 1.23% 4,056,000 2,028,000 0 浙江天堂硅谷阳光创业投资 境内非国有法人 1.23% 4,056,000 4,056,000 0 有限公司 中国建设银行－鹏华价值优 境内非国有法人 1.23% 4,045,832 0 未知 势股票型证券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市市政工程总公司 24,502,380 人民币普通股 山水控股集团有限公司 12,935,610 人民币普通股 浙江天堂硅谷创业集团有限公司 7,799,420 人民币普通股 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投 7,243,011 人民币普通股 资基金 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开 7,051,423 人民币普通股 放式证券投资基金 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投 5,397,479 人民币普通股 资基金 - 13 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基 4,045,832 人民币普通股 金 招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票 2,298,711 人民币普通股 型证券投资基金 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基 2,047,861 人民币普通股 金 王亚俊 2,028,000 人民币普通股 上述股东中，山水控股集团有限公司、浙江天堂硅谷创业集团有限公司和浙江天堂硅谷 上述股东关联关系或一致行 阳光创业投资有限公司属于一致行动人；富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 动的说明 和富国天合稳健优选股票型证券投资基金同属富国基金管理有限公司；其他股东之间未知是 否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 备注：上表依据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的股东名册填列，其中，王亚俊女士 为公司董事长，根据有关规定，任职期间每年实际可流通股份数量仅为其所持公司股份总数的25%，其余 75%按高管股份予以锁定。 持股5%以上(含5%)股东报告期内股份增减变动情况： 单位：股 股东名称 期初持股数 本期增减 期末持股数 增减变动原因 中国机电出口产品投资公司 60,840,000 增 18,252,000 79,092,000 系资本公积金转增。 增 12,055,680 增加系资本公积金转增，减少系二级 深圳市市政工程总公司 40,185,600 50,623,020 减 1,618,260 市场卖出。 增 8,424,000 增加系资本公积金转增，减少系二级 浙江天堂硅谷创业集团有限公司 28,080,000 26,051,420 减 10,452,580 市场卖出。 增 6,519,000 增加系资本公积金转增，减少系二级 山水控股集团有限公司 21,840,000 27,131,610 减 1,227,390 市场卖出。 备注：上述持股5%以上(含5%)股东所持股份的比例、类别及所持股份质押或冻结情况见前表。 （二）控股股东及实际控制人情况 公司第一大股东为中国机电出口产品投资公司（以下简称“中国机电”）。报告期内， 公司第一大股东未发生变化，持有公司股份 7,909.2 万股，持股比例为 23.98%，其所持公司 股份无质押、冻结或托管等情况。 中国机电成立于 1991 年 4 月 22 日，法定代表人齐大兴，注册资本为人民币 85,929.10 万元，其经营范围为：主营机械、电子、轻工、运输设备（含汽车）和与此有关的化工、建 材行业项目的固定资产投资，投资产品的销售（国家有专项专营规定的除外）；兼营提供投 资咨询服务、技术咨询、技术服务、信息服务，组织投资产品的展销。目前主要业务为机械、 电子、轻工等固定资产及实业项目投资；作为国债项目出资人代表，代表国家履行出资人权 利和义务。中国机电为神华集团有限责任公司的全资子公司，神华集团有限责任公司为国务 - 14 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 院国资委的企业。 本公司与上述单位的产权关系见下图： 国务院国资委 100% 神华集团有限责任公司 100% 中国机电出口产品投资公司 23.98% 深圳莱宝高科技股份有限公司 （三）其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东基本情况 截至 2008 年 12 月 31 日，其他持有本公司股份 10%（含 10%）的法人股东是深圳市市政 工程总公司。该公司持有本公司 5,062.302 万股股份，持股比例 15.35%。该公司于 1983 年 10 月 8 日设立，法定代表人姜永贵，注册资本为人民币 30,800 万元，具有市政公用工程施 工总承包特级资质和公路、房屋建筑施工总承包一级资质，目前主要从事城市道路、桥梁、 高速公路、机场、高层建筑、水厂、污水处理、机电设备安装、给排水等工程施工等。 - 15 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况表 报告期内从是否在股东 年 年初持 年末持 公司领取报单位或其他 姓名 职务 性别 任职起止日期 变动原因 龄 股数（股） 股数（股） 酬总额（万关联单位领 元） 取报酬、津贴 王亚俊 董事长 女 56 2007.3.20－2010.3.20 3,120,000 4,056,000 公积金转增 141.83 否 公积金转增及 韩青树 董事 男 48 2007.3.20－2010.3.20 430,755 419,986 - 是 二级市场卖出 王裕奎 董事 男 38 2007.3.20－2010.3.20 - - - - 是 邓光寿 董事 男 53 2007.3.20－2010.3.20 - - - - 是 高建柏 董事 男 45 2007.3.20－2010.3.20 6,500 8,450 公积金转增 - 是 吉 清 董事 男 44 2007.3.20－2010.3.20 1,903,200 2,474,160 公积金转增 - 是 公积金转增及 梁 正 董事 男 49 2007.3.20－2010.3.20 2,340,000 2,889,900 - 是 二级市场卖出 李国祥 董事 男 50 2007.3.20－2010.3.20 3,026,400 3,934,320 公积金转增 - 是 袁 桐 独立董事 女 68 2007.3.20－2010.3.20 - - - 10.00 否 熊楚熊 独立董事 男 54 2007.3.20－2010.3.20 - - - 10.00 否 麻云燕 独立董事 女 48 2007.3.20－2010.3.20 - - - 10.00 否 林 涌 独立董事 男 40 2007.3.20－2010.3.20 - - - 10.00 否 王 东 监事会主席 男 39 2008.3.7－2010.3.20 78,000 101,400 公积金转增 31.36 否 廖 林 监事 男 43 2007.3.20－2010.3.20 - - - - 是 周明华 监事 男 56 2007.3.20－2010.3.20 - - - - 是 李绍宗 总经理 男 45 2007.3.20－2010.3.20 1,560,000 2,028,000 公积金转增 122.98 否 宋志霖 副总经理 男 56 2007.3.20－2010.3.20 1,560,000 2,028,000 公积金转增 71.49 否 王士敏 副总经理 男 46 2007.3.20－2010.3.20 1,560,000 2,028,000 公积金转增 90.07 否 商陆平 副总经理 男 46 2008.3.27－2010.3.20 1,560,000 2,028,000 公积金转增 73.78 否 梁新辉 财务总监 男 36 2008.3.27－2010.3.20 - - - 38.08 否 杜小华 董事会秘书 男 44 2007.3.20－2010.3.20 78,000 101,400 公积金转增 35.96 否 合 计 - - - - 17,222,855 22,097,616 - 645.55 - - 16 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在股东单位或其关联单位任职 情况 王亚俊女士：董事长，大学本科，高级工程师。曾任北京市照相机总厂车间主任、副厂 长，中国机电出口产品投资公司副处长、处长、副总经理；1992 年任莱宝真空董事、副总经 理，1993 年起任莱宝真空和本公司董事、总经理，自 2003 年底起至今任本公司董事长，兼 任浙江金徕镀膜有限公司董事、总经理。 韩青树先生：董事，本科学历，高级经济师。曾在北京第二新华印刷厂、国家物价局、 国家计划委员会等单位工作。2006 年 9 月起至今任本公司董事。1998 年起至今任中国机电出 口产品投资公司项目经理，兼任宁波韵升（集团）股份有限公司、深圳达实智能股份有限公 司、陕西银河电力自动化股份有限公司、包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司、陕西秦明医 学仪器股份有限公司、西安同维电力有限公司、山东安得医疗科技有限公司、重庆泰克医电 仪器有限公司等公司董事。 王裕奎先生：董事，经济学硕士，高级经济师。曾担任中国五金交电化工公司主任职员、 株式会社双龙北京办事处经理助理、中国家用电器维修协会副秘书长。2006 年 9 月起任至今 本公司董事。曾任中国机电出口产品投资公司项目经理，2008 年起至今任该公司国家高技术 产业化项目管理部副经理。 邓光寿先生：董事，大专学历，高级会计师。曾任广州空军工程兵三○二团文书、会计， 深圳市市政工程总公司财务部副部长、部长，深圳市天健（集团）股份有限公司副总会计师、 总会计师，1992 年起至今任本公司董事，兼任浙江金徕镀膜有限公司董事；2005 年 6 月起至 今任深圳市天健投资发展有限公司副总经理。 高建柏先生：董事，硕士，高级经济师。曾在安徽省和县一中任教，1993 年 7 月至 2008 年 3 月任深圳市天健（集团）股份有限公司企业发展管理部经理，2008 年 4 月至今任深圳市 天健（集团）股份有限公司副总经理；自 2000 年 10 月起至今任本公司董事。 吉清先生：董事，大学本科、工程师，经济师。曾任钱江水利开发股份有限公司董事会 秘书，浙江省上市公司董事会秘书协会副主任，钱江硅谷控股有限公司董事，2005 年 7 月起 至今任本公司董事；兼任浙江嘉康电子股份有限公司副董事长、浙江菲达环保科技股份有限 公司独立董事、天通浙江光电技术有限公司董事；2005 年起至今任浙江天堂硅谷创业集团有 限公司执行总裁。 - 17 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 梁正先生：董事，大学本科、高级工程师。曾在安徽省电力设计院、钱江水利开发股份 有限公司工作，2005 年 7 月起至今任本公司董事，2005 年起至今任浙江天堂硅谷创业集团有 限公司副总裁，2006 年 6 月起至今任浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公司董事长。 李国祥先生：董事，大学本科。曾在嵊州市水电开发有限公司担任董事长、钱江水利开 发股份有限公司副董事长。2006 年 2 月起至今任本公司董事，2007 年起至今任山水控股集团 有限公司董事长。 袁桐女士：独立董事，大学本科，高级工程师。曾在原电子工业部、机电部、信息产业 部工作。2007 年 3 月起至今任本公司独立董事，现任中国电子材料行业协会秘书长、广东东 莞生益科技股份有限公司独立董事。 熊楚熊先生：独立董事，经济学博士，教授。曾在重庆第二轻工业局、重庆南岸皮革厂 和重庆大学等单位工作，2003 年 12 月起至今任本公司独立董事，现任深圳大学经济学院教 授、深圳市飞马国际供应链股份有限公司、沙河实业股份有限公司和深圳市通产丽星股份有 限公司独立董事。 麻云燕女士：独立董事，大学本科，律师。曾在北京大学分校法律系担任助教、讲师， 2003 年 12 月起至今任本公司独立董事，现任广东信达律师事务所专职律师、合伙人。 林涌先生：独立董事，金融学博士，首批保荐代表人。曾在厦门中贸进出口有限公司、 厦门对外经济律师事务所、国泰证券有限责任公司工作，2004 年 8 月起至今任本公司独立董 事，现任海通（香港）金融控股有限公司总经理。 王东先生：监事会主席、职工代表监事，本科学历。曾任东风公司湖北同步器公司办公 室主任、深圳市恒波商业连锁公司人力资源部经理。2004 年 5 月入职本公司，现任公司人力 资源部经理。2008 年 3 月起至今任公司职工代表监事、监事会主席。 廖林先生：监事，大学学历，工程师。曾任广东乳源冶金矿产总公司生产科科长，北京 鑫泉技贸公司项目经理，甘肃天水秦京选矿厂副厂长。1996 年 4 月－2006 年 11 月，任金瓷 科技实业发展有限公司项目部项目经理，兼任包头金瓷稀土有限责任公司总经理。2006 年 12 月至 2007 年 12 月任中国机电出口产品投资公司计划财务部主管，2008 年 1 月至今任中国机 电出口产品投资公司规划投资部经理；2007 年 3 月起至今任本公司监事。 周明华先生：监事，大专学历，工程师。曾任广州空军工程兵五团会计，基建工程兵团 - 18 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 副股长、股长，深圳市市政工程总公司材料科科长、深圳市天健（集团）股份有限公司企管 部副部长、设备材料部经理、人事部经理， 2000 年 10 月起至今任本公司监事，1983 年起至 今任深圳市天健（集团）股份有限公司工会副主席。 李绍宗先生：总经理，大学学历，工程师。曾任北京玻璃研究所真空室助理工程师，中 国东方技术实业公司项目经理，深圳光通发展有限公司光纤部工程师，深圳市国深实业发展 有限公司项目经理、业务部经理、副总经理、深圳市恩地房地产有限公司总经理。历任本公 司副总经理、董事会秘书，现任本公司总经理。 宋志霖先生：副总经理，大专学历，经济师。曾任桂林电表厂技术员，桂林市税务局副 科长，深圳南亚技术有限公司办公室主任，自 1992 年进入本公司起，历任莱宝真空总经理助 理、办公室主任、行政部经理，现任本公司副总经理。 王士敏先生：副总经理，硕士学历，工程师。1993 年进入本公司以来，一直从事 ITO 导 电玻璃工艺和抛光工艺技术工作。1994 年主持《TN、STN 导电玻璃产品》获广东省科学技术 进步三等奖和深圳市科学技术进步二等奖，1994 年主持《ITO 透明导电玻璃》获河北省科学 技术进步二等奖。现任本公司副总经理。 商陆平先生： 副总经理，硕士学历，工程师。1993 年进入本公司以来，一直从事 ITO 导电玻璃工艺技术工作，曾任技术部经理，1994 年主持《TN、STN 导电玻璃产品》获广东 省科学技术进步三等奖和深圳市科学技术进步二等奖，2003 年 12 月起至 2008 年 3 月任本公 司监事会主席。现任本公司副总经理、研究发展部经理。 梁新辉先生：财务总监，大学学历，注册会计师、会计师。曾任中天勤会计师事务所经 理、中天华正会计师事务所高级经理、深圳南方民和会计师事务所授薪合伙人等职务。2007 年 10 月入职本公司，现任本公司财务总监。 杜小华先生：董事会秘书，硕士学历，经济师。曾任国投先科光盘有限公司办公室主任、 董事会秘书。2004 年入职本公司，曾任资产经营部项目经理，现任本公司董事会秘书、资产 经营部经理、董事会办公室经理。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：依据公司2007年度股东大会决议审批通过的《公 司董事、监事和高级管理人员薪酬方案（修订稿）》，对在公司工作的董事、监事和高级管 理人员发放薪酬，董事会薪酬委员会根据年度审计绩效审核董事、监事和高级管理人员年 - 19 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 度薪酬发放情况。 2、根据公司2006年度股东大会决议，2008年公司独立董事麻云燕、熊楚熊、袁桐、林涌 分别在公司领取独立董事津贴10万元（含税）。公司负责报销独立董事为参加会议发生的差旅 费等履职费用。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员2008年度具体报酬情况见前文“基本情况表”。 （四）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 1、为集中精力做好募集资金投资项目研发工作，2008 年 3 月 6 日，商陆平先生辞去公 司职工代表监事，公司职工代表大会批准其辞职请求并选举王东先生担任公司职工代表监事， 任期至本届监事会届满为止；2008 年 3 月 7 日，公司监事会选举王东先生为公司第三届监事 会主席。 2、2008 年 3 月 27 日，三届十次董事会聘任商陆平为公司副总经理，聘任梁新辉为公司 财务总监。 二、公司员工情况 截至2008 年12 月31 日，公司员工人数为 948人（含控股子公司235人）。公司员工的 专业构成及教育程度如下表： 分类类别 类别项目 人数（人） 占总人数比例（%） 生产人员 641 67.62 业 销售人员 11 1.16 务 技术人员 242 25.53 构 成 财务/审计 7/3 1.05 行政人员 44 4.64 研究生及以上 95 10.02 教 育 本科及大专 437 46.10 程 中专 282 29.74 度 中专以下 134 14.14 本公司及控股子公司与全体员工签订劳动合同，全部员工均按国家和地方有关规定参加 了职工社会保险，退休职工的退休金由社会保险机构统筹支付。 - 20 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况综述 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规 的要求，并按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求 及深圳证监局、深圳证券交易所相关文件的具体部署，认真开展了公司治理专项活动工作， 进一步规范公司运作，提高公司治理水平，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有 关上市公司治理的规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求， 召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权 利。 2、关于公司与股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司股东能严格规范自己的行为，没有超越公司 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事四名，占全 体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全 体董事能够依据《董事会议事规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展 工作，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，认真履行董事职责。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举监事，监事会的人数及构成 符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职 责，对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机 制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 - 21 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、 员工等各方利益的和谐发展，共同推动公司和行业持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关 系的管理，认真接待投资者和调研机构的来访和咨询；指定《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披 露事务管理制度》真实、准确、及时地披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，董事长在履行职责时，严格依照法律法规和《公司章程》的规定，依法召集 和主持董事会及股东大会，在董事会授权范围内积极开展工作，严格执行董事会集体决策机 制，并积极推动公司内部管理制度的制订和完善以及规范运作，能够保证独立董事和董事会 秘书的重大事项知情权，全力执行股东大会决议，积极督促董事会决议的贯彻、执行。 报告期内，独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细 则》及其他有关法律、法规、制度的规定和要求，认真审阅会议议案材料，出席公司召开的 历次董事会会议，并就续聘会计师事务所、高管人员聘任、资产处置、公司规范运作等事项 独立、客观的发表意见，同时充分运用专业知识为公司发展出谋献策，切实维护了中小股东 利益。在年报编制及财务报表审计过程中，认真听取管理层对公司2008年度生产经营情况及 重大事项进展情况的全面汇报，实地考察光明新厂及募投项目进度情况，并与年审注册会计 师见面沟通，恪尽职守、诚实守信地履行独立董事的职责。报告期内，各位独立董事对董事 会审议的各项议案及其他相关事项没有提出异议。 报告期内，全体董事能够严格按照《董事会议事规则》等制度的规定，遵守董事行为规 范，勤勉尽责、忠实履行职务，积极参加会议，认真审议各项议案，发表意见审慎、客观， 对公司稳健发展发挥了积极的作用。 报告期内，董事会召开情况和董事出席董事会会议的情况如下： - 22 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 现场出席 以通讯方式参加 委托出席 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次数 会议次数 次数 未亲自出席会议 王亚俊 董事长 6 3 3 0 0 否 韩青树 董事 6 3 3 0 0 否 王裕奎 董事 6 3 3 0 0 否 邓光寿 董事 6 3 3 0 0 否 高建柏 董事 6 3 3 0 0 否 吉 清 董事 6 3 3 0 0 否 梁 正 董事 6 2 3 1 0 否 李国祥 董事 6 2 3 1 0 否 麻云燕 独立董事 6 3 3 0 0 否 熊楚熊 独立董事 6 3 3 0 0 否 林 涌 独立董事 6 2 3 1 0 否 袁 桐 独立董事 6 2 3 1 0 否 备注：报告期内共召开董事会6次，分别以现场、通讯方式各召开3次。 三、公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，在资产、人 员、财务、机构、业务等方面与股东相分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营 的能力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。 1、资产完整：公司拥有完整的与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 对与生产经营相关的厂房、土地、设备以及商标、非专利技术等资产均合法拥有所有权；具 有独立的原材料采购和产品销售系统。 公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营 场所进行生产经营的情况。目前没有以公司资产为股东的债务提供担保，公司对所有资产拥 有完全的控制支配权。 2、人员独立：公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选 举或聘任，不存在大股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。 公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术 - 23 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在股东单位及其下属企业担任任何行政职务，也 没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。 公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，并与全体 员工签订了劳动合同，由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在员 工的社会保障、工资薪酬等方面均与股东单位分账独立。 3、财务独立：公司按照《企业会计准则》的要求建立一套独立、完整、规范的财务会计 核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司设立独 立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公 司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 4、机构独立：公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构，独立 行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及 配套部门，各内部职能部门构成一个有机整体。公司与第一大股东及其控制的其他企业间不 存在机构混同的情形，自公司设立以来，没有发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 5、业务独立：公司主要从事ITO导电玻璃和彩色滤光片等显示材料的研发、生产和销售， 而公司第一大股东及其控制的其他企业目前均未从事相关产品的生产和销售。公司具有完全 独立的业务运作系统，主营业务收入和业务利润完全不依赖与第一大股东及其他关联方的关 联交易，充分具备面向市场自主经营的能力。 四、公司治理专项活动情况总结 报告期内，根据中国证监会、深圳证监局及深圳证券交易所相关文件的规定，公司在进 一步巩固 2007 年专项治理工作成果的基础上，继续深入推进公司治理活动，做好治理专项活 动的整改收尾工作。现就报告期及开展公司治理专项活动至今的相关情况总结如下： （一）报告期内治理专项活动开展情况 2008 年，根据有关法规的规定，公司对《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及 其变动管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《董事、监事和高级管理人员薪酬方案》进行 修订，并制订《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作》等制度，不断完善 公司内部控制制度建设。 报告期内，通过组织董事、监事及高级管理人员参加深交所、深圳证监局及保荐机构举 办的相关培训，加深了对相关法律法规的理解和认识，有利于更好地履行职责。根据中国证 - 24 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 监会（2008）27 号文件及深圳证监局（2008）62 号文件要求，组织职能部门对 2007 年开展 的公司治理专项活动并经审议通过的《整改报告》所列事项的整改情况、大股东及其关联方 资金占用情况进行认真、全面地核查。经严格自查，公司《整改报告》所列事项完成，没有 发生大股东及其关联方占用公司资金的情况，并经公司三届十三次董事会、三届九次监事会 审议通过后，2008 年 7 月 18 日，公司在指定媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）刊登了《关于公司治理整改情况的说明的报告》和《关于大股东及 其关联方资金占用情况的自查总结报告》。 （二）公司开展治理专项活动总结回顾 公司治理是一项长期而系统的工作。自 2007 年开展公司治理专项活动以来，公司经历了 自查、公众评议、整改提高及监督检查、总结说明等阶段，严格按照中国证监会、深圳证监 局、深圳证券交易所的要求，不断建立健全公司内控制度、完善各项治理工作，取得了较好 效果。 1、公司自查阶段 2007 年 4 月，根据中国证监会和深圳证监局相关文件的部署及要求，为切实做好公司治 理情况自查整改工作，公司成立领导小组，下设工作组，由董事长作为第一负责人，统筹指 导、组织公司治理专项活动。随后工作组对公司治理情况进行了全面的检查，建立详细的工 作底稿。在此基础上，深入查找存在问题和不足，拟订《自查报告和整改计划》。经三届四次 董事会、三届三次监事会审议通过《自查报告及整改计划》，并经深圳证监局审核通过后，2007 年 7 月 4 日在公司在指定媒体《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 刊登（公告编号：2007-023） 。 2、公众评议阶段 为更广泛听取投资者的意见，2007 年 7 月 18 日，公司召开了公司治理网上交流会，与 投资者就公司治理、生产经营情况等方面进行了广泛而深入的交流，虚心接受投资者对公司 治理情况的质询和建议；董事会办公室在此阶段，收到投资者对公司的网站内容更新、改版 提出的良好建议，并及时回复投资者的邮件，认真回答投资者的电话咨询，就公司治理状况 进行坦诚的沟通。 3、整改及监督检查阶段 结合自查情况和投资者建议，针对存在问题及需进一步完善事项，公司切实进行了整改。 - 25 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 随后，公司接受深圳证监局的现场检查，并于 2007 年 10 月 16 日向公司出具了《关于对深圳 莱宝高科技股份有限公司治理情况的意见》（深证局公司字［2007］115 号）；深圳证券交易 所于 2007 年 10 月 20 日向公司出具了《关于对深圳莱宝高科技股份有限公司治理状况的综合 评价意见》（发审部公司治理评价函［2007］第 56 号）》。结合整改情况和监管部门的检查情 况，公司形成的《治理专项活动整改报告》经董事会、监事会审议通过后，2007 年 10 月 26 日在指定媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登。 4、总结说明阶段 根据中国证监会（2008）27 号文件及深圳证监局（2008）62 号文件要求，组织职能部门 对 2007 年开展的公司治理专项活动并经审议通过的《整改报告》所列事项的整改情况，进行 了认真、全面地核查。经严格自查，公司《整改报告》所列事项完成，并经公司三届十三次 董事会、三届九次监事会审议通过后，2008 年 7 月 18 日，公司在指定披露媒体《中国证券 报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《关于公司治理整改情况的说 明的报告》。 五、公司不存在治理非规范情况说明 结合公司治理专项活动深入开展，经过认真自查，2008年度，公司不存在向大股东、实 际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。公司大股东未发生干预公司生产、经营、 管理等公司治理非规范情况。公司也没有从事期货期权交易、套期保值、金融资产投资、证 券理财等高风险业务，自上市至今，公司所有的重大投资均严格履行相应的审批程序和对外 披露。 六、公司内控制度的建立和健全情况 （一）治理结构及内控制度建立健全情况 公司的控制环境反映了董事会和管理层关于控制对公司的重要性的态度，控制环境的好 坏直接决定着公司其他控制能否有效实施和实施的效果。公司一贯本着稳健、守法、合规经 营的理念，积极营造良好的控制环境，力争为企业的发展提供更广阔的空间，主要表现在以 下几个方面： 1、治理结构设置 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和有关监管部门要求及《深 圳莱宝高科技股份有限公司章程》规定，在完善经营机制、强化经营管理的同时，逐步建立 - 26 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 健全了与业务性质和规模相适应的治理结构。股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责 分明、相互制衡、运作良好。形成了一套合理、完整、有效的经营管理框架，为公司的规范 运作、长期健康发展打下了坚实的基础。公司已建立了独立董事制度，聘请了独立董事，对 公司进一步规范运作起到了很好的作用。董事会下设战略委员会，审计委员会，提名委员会、 薪酬与考核委员会四个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。 2、治理制度方面建立 根据《公司法》、 《证券法》等有关法律法规的规定，制订了《公司章程》、三会议事规则、 《内部审计制度》、《财务管理制度》、《信息披露管理制度》、《担保管理办法》、《关联交易决 策制度》、 《投资决策程序与规则》、 《募集资金使用管理办法》等 24 项基本制度，以保证公司 规范运作，促进公司健康发展。 以上述基本制度为基础，公司内部制定了涵盖产品销售、生产管理、材料采购、人力资 源、行政管理、财务管理等整个生产经营过程的一系列规定，确保各项工作都有章可循，管 理有序，形成了规范的管理体系。同时，按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、 《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作 规程，对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记 录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 3、内部审计机构设置 为实施有效的内部控制，公司设立审计室，对董事会审计委员会负责，在审计委员会的 指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。审计室负责人由董事会聘任，并 配备了专职审计人员，对公司及子公司经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计， 对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。 （二）管理控制方法和措施 公司为了保证控制目的实现，也为了确保公司的管理和运作均能得到有效的监控，保证 内部控制能在经营管理中起到至关重要的作用，公司在会计管理、子公司管理、关联交易控 制、对外担保控制、募集资金管理控制等方面建立了有效的控制程序。主要包括： 1、会计管理系统控制 公司财务部在组织企业的会计核算、会计监督和财务管理工作中，制定了《财务管理制 度》等一系列财务规章制度，明确了各岗位职责，并将内部控制和内部稽核的要求贯穿其中。 子公司单独设立财务部门，配备专业财务人员，在业务上接受公司领导。公司账务系统采用 - 27 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 电算化处理，记账、复核、过账、结账、报表都有专人负责，以保证账簿记录内容完整、数 字准确。公司各类账簿和报表都由电算化系统生成，并严格执行《企业会计准则》等有关要 求。 2、对子公司管理控制 公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员加强对其的管理，并 制定《子公司管理制度》，对子公司的运作、人事、财务、资金、担保、投资、信息、奖惩、 内审等作了明确的规定和权限。 3、关联交易控制 公司制定了《关联交易决策制度》，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策 程序等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开 的原则，保护公司及中小股东的利益。 4、对外担保控制 公司《担保管理办法》对公司发生对外担保行为时的对担保对象、审批权限和决策程序、 安全措施等作了详细规定，并明确规定：由董事会审批的对外担保事项，必须经公司全体董 事的过半数通过及全体独立董事的2/3以上通过，并经出席董事会会议的2/3以上董事通过方 可作出决议，或者经股东大会批准。未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。 5、募集资金控制 公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途 调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。 6、重大投资控制 公司《投资决策程序与规则》对公司对外投资的类别、对象以及相应的决策程序、决策 权限等方面作了明确规定，规定在进行重大投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机 构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防 范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。 7、信息披露控制 公司建立了《信息披露管理制度》与《重大信息内部报告制度》，从信息披露机构和人 员、信披文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作 了详尽规定。 8、生产与收款控制 - 28 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司严格执行有关生产和收款方面的工作流程，制定合理的生产计划，合理组织生产。 逾期账款能及时催收并查明原因，并按规定计提坏账准备，呆账冲销都有相关管理层核准。 9、采购与付款控制 公司有严格的采购作业、验收作业、请款和付款作业流程，为了保证公司的正常生产， 提高进货品质，降低进货成本，公司采用了招标采购、比质比价采购。 10、固定资产控制 固定资产是企业组织生产的重要设备，为了加强对公司固定资产的管理，公司对固定资 产的取得、核算、移动、处置都制定了一系列的内部控制措施。 11、工薪循环控制 公司对人力资源的引进、开发、培训、升迁、待遇、考勤、社会保险、劳动管理等实施 统一管理，所有这些工作都是依照《中华人民共和国劳动法》以及公司制定的相关社会保险、 劳动合同以及员工的聘用、培训、考核等规章制度来完成的。为了保证公司的长远利益，公 司制定了人力资源规划，对员工的升迁、教育、福利、激励等方面进行了全面的规划，以做 到“人尽其才、才尽其用” 。不断为公司注入新的活力，确保其快速、健康发展。 12、信息沟通控制 公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范 围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用内部局域网 等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递 更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、 业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道， 及时获取外部信息。 （三）内部审计制度建立和执行情况披露表 内 容 是/否/不适用 备注/说明 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1、内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事 是 会审议通过 2、机构设置 - 29 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务 是 部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3、人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且 是 至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1、审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和 信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报 是 告 2、本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事 项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措 是 施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5） 本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3、内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请说明内 是 部控制存在的重大缺陷 深交所相关 规定：从 2008 年起，至少每 两年应要求 会计师事务 4、本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 所出具内部 控制鉴证报 告。公司 2009 年计划聘请 会计师事务 所出具。 本年度会计 师事务所没 5、会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是，公 不适用 有出具内部 司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 控制鉴证报 告。 6、独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7、保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1、审计委员会的主要工作内容与工作成效 - 30 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）2007 年 12 月 27 日，审计委 员会审核内审部门提交的《2008 年度内部审计计划； （2）2008 年 1 月 21 日，审计委 员会审核内审部门提交的《公司 2007 年度（未经会计师审计）的 财务报表》； （3）2008 年 3 月 10，审计委员会 审核内审部门提交的《公司 2007 年度（经会计师初步审计）的财务 报表》； （4）2008 年 3 月 14 日，审计委 员会审核内审部门提交的《公司 2007 年度财务报告》、《2007 年度 财务决算》等 5 项议案； （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具 （5）2008 年 4 月 18 日，审计委 体情况 员会审核内审部门提交的《公司 2008 年第一季度财务报表》、《截 至 2008 年 3 月 31 日募集资金使用 和存放情况的报告》； （6）2008 年 8 月 4 日，审计委员 会审核内审部门提交的《公司 2008 年半年度财务报告》、《截至 2008 年 6 月 30 日募集资金使用和存放 情况的报告》； （7）2008 年 10 月 20 日，审计委 员会审核内审部门提交的《公司 2008 年第三季度财务报表》； （8）2008 年 11 月 7 日，审计委 员会审核内审部门提交的《截至 2008 年 9 月 30 日募集资金使用和 存放情况的报告》。 （1）2008 年 4 月 18 日，审计委 员会审核内审部门提交的《公司 2008 年第一季度财务报表》，并同 意将此议案提交董事会审议； （2）2008 年 8 月 4 日，审计委员 会审核内审部门提交的《公司 2008 年半年度财务报告》、《截至 2008 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 年 6 月 30 日募集资金使用和存放 情况的报告》；并同意将上述议案 提交董事会审议； （3）2008 年 10 月 20 日，审计委 员会审核内审部门提交的《公司 2008 年第三季度财务报表》，并同 意将此议案提交董事会审议。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在 的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事会及时向证券 不适用 交易所报告并予以披露（如适用） （1）督促内审部门制订和实施年 度内部审计计划； （2）与会计师事务见面沟通，了 （4）说明审计委员会所做的其他工作 解审计进展情况并听取相关汇报； （3）不定期听取管理层汇报并实 地进行现场考察。 - 31 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、内部审计部门的主要工作内容与工作成效 内部审计部门严格按照经审计委 员会审核通过的《2008 年度内部 审计计划》开展内部审计工作，按 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以及内部 期提交内部审计报告交审计委员 审计工作中发现的问题的具体情况 会审核，具体情况见本表“说明审 计委员会每季度召开会议审议内 部审计部门提交的工作计划和报 告的具体情况”。 2009 年 1 月 13 日，内部审计部门 向审计委员会提交了公司 2008 年 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投资、购 度对外投资、购买和出售资产、对 买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进 外担保、关联交易、募集资金使用 行审计并出具内部审计报告的具体情况 和信息披露事务管理等事项内部 审计报告，并经审计委员会审核通 过。 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重大风险 的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委员会报告（如 不适用 适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事务相关 是 的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制评价报告 2009 年 1 月 13 日，内部审计部门 向审计委员会提交了《公司审计室 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年度内部 2008 年度工作总结报告》和《公 审计工作报告的具体情况 司审计室 2009 年度审计计划》， 并经审计委员会审核通过。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 是 审计室参与了财务部、人力资源 部、计划采购部等部门的内控制度 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 修订和完善工作，保证了相关的内 控制度的合理性、合规性及实施的 有效性。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 不适用 七、内部控制自我评价及相关核查意见 1、董事会对内部控制的自我评价 经过认真自查和分析，公司董事会认为：公司已建立了较为完善的法人治理结构，内部 控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管规章的要求。公司内部控制制度能得到有 效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康 发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。 2、独立董事对内部控制的独立意见 经审核，公司已建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法 - 32 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 律法规和证券监管规章的要求。公司内部控制制度能得到有效的执行，对控制和防范经营管 理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公 司内部控制是有效的。同意公司编制并经董事会审核通过的《关于2008年度内部控制自我评 价报告》。 3、监事会对内部控制的核查意见 《公司内部控制自我评价报告》符合《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司 内部审计工作指引》等有关规定，自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度建立、 健全和实施状况，内部控制是有效的。 4、保荐机构对内部控制的核查意见 保荐机构国信证券股份有限公司对公司内部控制制度的建立和实施情况进行了认真的核 查，认为：公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大 方面保持了与企业业务及管理相关的有效内部控制；公司《2008 年度内部控制自我评价报告》 基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。 八、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立较为完善的绩效考评体系，高级管理人员工作绩效与其收入直接挂钩。公司董 事会审议通过高级管理人员的薪酬考核方案，薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况进行考评。 - 33 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会。 一、2007年年度股东大会 公司于2008年4月21日召开2007年度股东大会，逐项审议通过以下议案： 1、公司 2007 年度董事会工作报告 2、公司 2007 年度监事会工作报告 3、公司 2007 年度财务决算 4、公司 2007 年年度报告及其摘要 5、公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 6、公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案（修订稿）的议案 7、关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案 会议决议公告刊登于2008年4月22日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 二、2008年第一次临时股东大会 公司于2008年11月11日召开2008年第一次临时股东大会，逐项审议通过以下议案： 1、关于增加公司经营范围的议案 2、关于公司章程（第三次修订稿）的议案 会议决议公告刊登于 2008 年 11 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 - 34 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 董事会报告 第一部分 经营情况回顾分析 一、总体经营情况 2008 年，公司按照董事会审定的经营计划扎实开展工作。中小尺寸TFT-LCD空盒生产线 顺利完成安装调试，在较短时间内完成部分产品的开发设计、客户认证、试生产并实现了小 批量生产。面对跌宕起伏的市场需求形势，公司积极应对，通过调整产品结构、严格成本控 制、积极开发新产品、新工艺，快速响应客户需求，公司主营业务实现了平稳发展，完成了 董事会审定的经营计划。 报告期内，受全球金融危机带来的消费类电子产品的市场需求及价格下降等因素的影响， 公司实现主营业务收入 53,865.17 万元，较上年减少 4.76%；实现营业利润 25,772.45 万元， 较上年减少 3.03%；实现净利润 21,274.20 万元，较上年减少 7.17%。 公司主营业务范围是：生产经营彩色滤光片、触摸屏、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品， 开发相关技术设备并提供相应的技术咨询服务。液晶显示器件及电子产品的技术开发和销售； 普通货运；经营进出口业务；投资兴办实业。 公司主营业务分行业或分产品/分地区情况如下： 单位：人民币万元 营业收入比上年 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 显示材料 53,865.17 24,396.54 54.71 -4.76 -6.83 1.01 单位：人民币万元 分地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 中国大陆销售 9,469.67 -38.55 中国大陆以外地区销售 44,395.50 7.89 合 计 53,865.17 -4.76 二、财务状况分析 （一）资产状况 - 35 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、资产构成及变动情况 公司近三年末资产情况如下： 单位：人民币万元 资 产 2008年末 2007年末 本年末比上年末增减（%） 2006年末 流动资产 101,906.33 109,681.38 -7.09 123,033.86 其中：货币资金 80,006.25 88,449.06 -9.55 110,828.36 应收票据 1,852.62 6,519.21 -71.58 1,422.66 应收账款 12,402.75 9,911.90 25.13 7,791.75 预付款项 2,833.95 479.66 490.82 154.01 应收利息 956.18 1,573.00 -39.21 - 存 货 3,804.61 2,668.15 42.59 2,724.40 非流动资产 81,229.02 65,102.83 24.77 36,813.51 其中：长期股权投资 1,000.00 1,000.00 - - 固定资产 59,836.03 29,423.95 103.36 34,197.68 在建工程 2,815.74 19,489.56 -85.55 401.91 无形资产 17,445.79 15,114.35 15.43 2,175.39 资产合计 183,135.35 174,784.21 4.78 159,847.37 上表资产项目分别占当期末总资产比例如下： 占2008年末总 占2007年末 同比上期末 占2006年末总 资 产 资产比例（%） 总资产比例（%） 所占比例增减（%） 资产比例（%） 流动资产 55.65 62.75 减少 7.10 个百分点 76.97 其中：货币资金 43.69 50.60 减少 6.91 个百分点 69.33 应收票据 1.01 3.73 减少 2.72 个百分点 0.89 应收账款 6.77 5.67 增加 1.10 个百分点 4.87 预付款项 1.55 0.27 增加 1.28 个百分点 0.10 - 36 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 应收利息 0.52 0.90 减少 0.38 个百分点 - 存 货 2.08 1.53 增加 0.55 个百分点 1.70 非流动资产 44.35 37.25 增加 7.10 个百分点 23.03 其中：长期股权投资 0.55 0.57 减少 0.02 个百分点 - 固定资产 32.67 16.83 增加 15.84 个百分点 21.39 在建工程 1.54 11.15 减少 9.61 个百分点 0.25 无形资产 9.53 8.65 增加 0.88 个百分点 1.36 近三年末公司资产规模呈现小幅增长，主要是滚存利润增加所致。 （1）流动资产中，本年末货币资金较上年末减少9.55%，主要系公司募集资金投资项目 投入所致；应收票据减少71.58%，主要系国内销售票据结算减少所致；应收账款增加25.13%， 主要系部分主要客户的收款期有所加长所致；预付款项增加490.83%，主要系按合同约定预付 购置设备款增加所致；应收利息减少39.21%，主要系收到银行定期存款利息导致应收利息减 少所致；存货增加42.59%，主要系募集资金项目投产而相应增加TFT-LCD空盒在产品及产成品 所致。 （2）非流动资产中，本年末长期股权投资与上年末没有发生变化，该股权投资系根据三 届九次董事会决议，于2007年12月公司出资1000万元投资参股深圳市宇顺电子股份有限公司； 固定资产增加103.36%、在建工程减少85.55%，主要系光明工厂的厂房建设竣工结转及募集资 金项目TFT-LCD生产线设备验收结转而增加所致；无形资产增加15.43%，主要系根据合同约定， 本年度支付彩色滤光片及TFT－Array技术服务费尾款所致。 2、资产周转能力分析 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 应收账款周转率（次） 4.83 6.39 -24.41 5.69 存货周转率 （次） 7.54 9.71 -22.35 7.24 公司2006～2008年度的应收账款周转率分别达5.69次、6.39次和4.83次，维持在较高水 平，公司应收账款周转情况良好。公司2008年应收账款周转率同比下降，主要系部分主要客 户的收款期有所加长所致。 - 37 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司2006～2008年度的存货周转率分别达7.24次、9.71次和7.54次，维持在较高水平。 3、固定资产及无形资产状况 公司固定资产主要为ITO导电玻璃、彩色滤光片、TFT-LCD空盒等产品生产所需的机器设 备、房屋建筑和运输工具等，均为公司购买或自建；公司注册商标、土地使用权等无形资产 均为公司所有。上述资产不存在担保、诉讼、仲裁等情形。主要机器设备等核心资产均存放 在公司注册地。公司已建立了完整的固定资产维护体系，该类资产维护和运行状况良好，不 存在替代资产或升级换代导致其盈利能力降低的情况，也不存在减值的情形。 报告期内，ITO导电玻璃和彩色滤光片的生产设备开工率在85%以上。鉴于消费类电子产 品市场需求较为清淡，TFT-LCD空盒的产品目前较为单一，部分规格产品处于客户认证过程中， 目前仍处于小批量生产阶段，该类设备的生产能力尚未达到设计的产能。 4、主要资产减值准备计提情况 公司制订并执行了符合公司实际情况且较为稳健的会计估计政策，主要资产的减值准备 计提充分、合理。截至2008年12月31日，对应收账款和其他应收款合计计提 501.74万元的坏 帐准备，对长期股权投资计提了50万元的减值准备，对存货按可变现净值低于账面价值的差 额计提了105.81万元存货跌价准备；未对固定资产、土地和在建工程等资产计提减值准备。 （二）负债结构和偿债能力分析 1、负债结构 单位：人民币万元 项 目 2008年末 2007年末 本年末比上年末增减（%） 2006年末 流动负债 17,857.91 14,202.68 25.74 12,080.18 其中：短期借款 6,297.22 3,652.30 72.42 - 应付账款 5,045.73 4,262.56 18.37 4,276.95 应交税费 1,575.95 1,371.75 14.89 1,004.52 一年内到期的非流 2,733.84 2,681.28 1.96 4,952.18 动负债 非流动负债 300.00 4,382.76 -93.15 2,716.74 其中：长期借款 - 4,382.76 - 2,712.60 - 38 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 递延收益 300.00 - - - 负债合计 18,157.91 18,585.44 -2.30 14,796.91 上表负债项目分别占当期末总资产比例情况如下： 占2008年末总 占2007年末 同比上期末 占2006年末总 项 目 资产比例（%） 总资产比例（%） 所占比例增减（%） 资产比例（%） 流动负债 9.75 8.13 增加 1.62 个百分点 7.56 其中：短期借款 3.44 2.09 增加 1.35 个百分点 - 应付账款 2.76 2.44 增加 0.32 个百分点 2.68 应交税费 0.86 0.78 增加 0.08 个百分点 0.63 一年内到期的非流 1.49 1.53 减少 0.04 个百分点 3.10 动负债 非流动负债 2.11 2.51 减少 0.40 个百分点 1.70 其中：长期借款 - 2.51 减少 2.51 个百分点 1.70 递延收益 0.16 - 增加 0.16 个百分点 - 负债合计 9.92 10.63 减少 0.71 个百分点 9.26 公司近两年末负债水平基本平稳，所发生的长、短期借款均与生产经营密切相关。 （1）流动负债中，本年末短期借款较上年末增加72.42%，主要系新增200万美元和2亿日 元短期信用借款所致；应付账款增加18.37%，主要系应付设备款有所增加所致；应交税费增 加14.89%，主要系由于所得税税率提高3％相应计提的所得税增加所致；一年内到期的非流动 负债与上期末基本持平。 （2）非流动负债中，由于本年度已归还 200 万美元长期借款及 400 万美元转入一年内到 期的非流动负债导致本期末无长期借款；本年度公司收到信息产业部电子信息产业发展基金 管理办公室拨付的用于 TFT-LCD 用彩色滤光片研发及产业化发展基金 350 万元，其中 300 万元为专用设备购置款，公司将与资产相关的部分 300 万元计入递延收益。 2、偿债能力分析 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 - 39 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 流动比率 （次） 5.71 7.72 -26.04 10.18 速动比率（次） 5.49 7.53 -27.09 9.96 资产负债率（当年末） 9.92% 10.63% 减少0.71个百分点 9.26% 利息保障倍数 44.02 57.51 -23.46 83.85 公司2006～2008年末的资产负债率分别为9.26%、10.63%和9.92%，处于适度水平，符合 公司稳健经营的理念，有效降低了财务风险；近三年的流动比率、速动比率虽有所下降，但 仍处于较高水平，公司资产流动性较好，具有较强的短期偿债能力；利息保障倍数处于较高 水平，公司具有较强的支付银行利息能力。此外，公司多年来从未发生过贷款逾期不还情况， 在各贷款银行均保持良好的资信度。 （三）现金流量情况 单位：人民币万元 项 目 2008年 2007年 2006年 经营活动产生的现金流净额 29,492.92 21,121.40 30,917.03 投资活动产生的现金流净额 -22,887.11 -34,107.03 -9,633.89 筹资活动产生的现金流净额 -14,982.30 -9,322.29 71,161.48 每股经营活动产生的现金流净额（元/股） 0.89 0.83 1.58 公司近三年的经营活动现金流量净额良好，每股经营活动产生的现金流净额与每股收益 基本相当。本年度经营活动产生的现金流净额较上年增加39.64%，主要系产品销售的现金回 款增加所致。 公司近三年的投资活动现金流量为净流出，主要是公司新增固定资产投资所致。 公司2006年度筹资活动净流入71,161.48万元，主要是IPO募集资金增加；近两年的筹资 活动现金流量净流出，主要是由于公司向股东分配现金股利所致。 （四）盈利能力分析 1、利润来源情况 单位：人民币万元 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 - 40 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 营业收入 53,865.17 56,559.46 -4.76 48,703.05 营业利润 25,772.45 26,577.58 -3.03 23,802.26 利润总额 26,198.33 27,122.66 -3.41 25,293.00 净利润 21,274.20 22,918.09 -7.17 21,132.34 公司主营业务突出，2006～2008年利润主要均来自于主营业务，营业利润占利润总额比 例分别为94.11%、97.99%和98.37%。与上年度相比，本年度营业收入、营业利润、利润总额、 净利润分别减少4.76%、3.03%、3.41%、7.17%，主要系产品销售数量及价格下降和外销产品 受人民币升值等因素综合影响所致。 2、毛利率变动情况 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 销售毛利率 54.71% 53.70% 增加1.01个百分点 58.22% 如上表所示，公司产品的销售毛利率近三年基本平稳。其主要原因是，公司通过不断研 发新产品、新工艺，优化产品结构，提升附加值较高产品的销售比重，同时不断降低原辅材 料的消耗水平；此外，CF 1-5号线已于2007年底计提折旧完毕，2008年度不再计提。 鉴于无法准确获取同行业公司的产品销售毛利率公开数据，故无法与其进行比较分析。 3、非经常损益情况 单位：人民币万元 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（万元） 2006年 非流动资产处置损益 2.46 - 2.46 - 越权审批或无正式批准文件的 96.82 218.38 -121.56 1,898.77 税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 与公司业务密切相关，按照国 - 347.00 708.22 -361.22 家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外 扣除资产减值准备后的其他各 107.14 -20.40 33.58 -53.98 项营业外收入、支出 所得税影响数 -83.68 -201.78 118.10 -40.79 少数股东损益影响数 -36.85 -105.33 68.48 -33.51 合计 305.35 653.07 -347.72 1,931.61 - 41 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 如上表所示，公司非经常损益主要是政府补贴（主要包括技术改造贴息和新产品的财政 补贴等）。2006～2008年度的非经常损益分别占当期净利润的比例为9.14%、2.85%和1.44%， 总体来看公司非经常损益对利润总额影响较小。 4、主要费用情况 单位：人民币万元 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（％） 2006年 销售费用 917.69 1,379.98 -33.50 1230.45 管理费用 4,330.07 3,926.21 10.29 3226.99 财务费用 -1,808.08 -1,805.52 - 134.88 所得税费用 4,729.40 3,982.48 18.76 3803.92 2008年 2007年 2006年 项 目 占营业收入 占营业利润 占营业收入 占营业利润 占营业收入 占营业利润 比例 比例 比例 比例 比例 比例 销售费用 1.70% 3.56% 2.44% 5.19% 2.53% 5.17% 管理费用 8.04% 16.80% 6.94% 14.77% 6.63% 13.56% 财务费用 - - - - 0.28% 0.57% 所得税费用 8.78% 18.35% 7.04% 14.98% 7.81% 15.98% 本年度销售费用较上年减少33.50%，主要系本年度运输费和关税减少所致；总体看近三 年销售费用占当期营业收入及营业利润的比例较小。 本年度管理费用较上年增加10.29%，主要系TFT-LCD空盒项目发生的开办费支出；2006～ 2008年管理费用占当期营业收入及营业利润比例均控制在适度水平。 本年度财务费用与上年基本持平；所得税费用较上年增加18.76%，主要是所得税税率由 15%提高到18%所致。 三、经营环境分析 （一）宏观环境分析 - 42 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 受全球金融危机的影响，以美国为首的发达国家的经济增长放缓甚至出现衰退迹象，消 费者收入预期和消费信心下降，导致对消费类电子产品的需求下降，进而造成LCD面板市场整 体供大于求的不利局面。受此影响，报告期内，公司产品的市场需求和价格亦呈下降趋势。 2008年上半年人民币对美元的汇率小幅度升值，下半年较为平稳，因此，尽管公司产品 的外销比例较大，由于生产所需的主要原材料及进口设备需用外币支付，报告期内，汇率变 动对公司全年经营业绩的影响程度有限。 报告期内，上半年通货膨胀，国家实行紧缩的信贷政策；下半年因全球金融危机影响， 调整为适度宽松的信贷政策。鉴于公司资金较为充裕，报告期内，上述信贷政策的调整对公 司盈利能力没有造成影响。 新型显示行业发展一直得到国家产业政策的大力支持，工业和信息化部宣布在国内正式 启动第三代（3G）移动通信系统的建设，国务院发布《电子信息产业振兴规划（2009～2011 年）》，从长期来看将推进我国的电子信息产业结构升级，加快实现从速度规模型向创新效 益型转变，对公司未来发展产生一定的积极影响。 （二）行业发展趋势 智能与3G应用成为手机的技术研发方向，并将继续围绕时尚和功能两个主题发展。2009 年1月7日，工业和信息化部为中国移动、中国电信和中国联通发放第三代移动通信(3G)牌照。 3G手机具有手机电视、无线上网、视频通话等新兴应用功能，随着3G网络改善手机应用环境， 手机的智能化应用成为产品的发展趋势。3G市场启动后，技术和网络升级必然带来产品应用 的升级，产品应用升级必然要求产品具有更多的功能，融合视听功能、电视播放、WiFi功能 的短距离无线应用产品将逐步增多。此外，随着消费者对车载娱乐、导航等应用的需求不断 提升以及工业控制设备、仪器仪表、医疗器械等自动化程度日益提高，要求其显示面板具有 多样化、多种信息集成显示等功能。 上述新兴应用电子产品相应要求显示面板必须具备高分辨率、高色彩饱和度、响应速度 快等特征， TFT-LCD技术以其生产工艺成熟、规模化生产成本较低的优势，加上不断改进的 显示画面技术，未来3～5年内将继续成为主流的制造工艺技术。 与此同时，有机发光电致二极管（OLED）、电子纸（E-paper）等新型显示器件的制造技 术也处于不断的研发和完善中，并在手机、电子书等部分消费类电子产品领域滲透，基于其 规模化生产技术尚未完全成熟、生产成本较高等因素的制约，尚未动摇TFT-LCD制造技术的主 流地位；若上述制约因素得到突破，将对TFT-LCD制造技术的主流地位构成较大的威胁。 - 43 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （三）市场及竞争格局 2008年，公司产品的市场需求跌宕起伏，上半年大幅度下降，第三季度市场需求旺盛， 第四季度市场再度陷入萧条。由于公司紧紧抓住第三季度有利的市场时机，提升附加值较高 产品的产销比重，保持了公司全年主营业务平稳发展。 公司是国内完整掌握平板显示前段工艺技术的厂商，也是国内最大的以ITO导电玻璃和彩 色滤光片为主导产品的高科技企业，随着TFT-LCD空盒产品的投产，公司的核心技术竞争优势 得到进一步提升。 在 ITO 导电玻璃方面，国内厂商有百余家，但本公司的 ITO 导电玻璃产品主要定位于中 高档产品，产品的附加值较高，具有较强的规模成本优势和产品质量的竞争优势；在彩色滤 光片方面，国内厂商较少，面临消费电子产品价格不断下降及 TFT-LCD 产品降价所带来的越 来越大的替代竞争压力，其市场空间将逐步萎缩；在 TFT-LCD 空盒方面，整体市场供过于求， 公司主要面临日本、台湾地区相关厂商带来的价格竞争压力。 四、其他经营方面的情况 （一）产品订单执行情况 公司的产品属于客户定制型产品，产品订单呈现多品种、小批量、交货期短的特点。结 合产能情况，公司在与客户确认并签署订单后，安排生产，及时交货，订单基本上当月执行 完毕。报告期内，公司订单数量较上年有所减少但未发生重大变化，执行情况良好。 （二）产品及主要原材料价格情况 公司主导产品为客户定制型产品，具有多品种和小批量的特征，不同品种在规格、单价、 产销量、生产周期等方面均不相同，近年来销售价格仍呈现不断下降的趋势。报告期内，由 于受金融危机带来的消费类电子产品需求下降的影响，主导产品的销售数量及价格呈现一定 幅度下降，给公司提高销售收入和提升盈利能力带来较大的压力。 公司生产所需的主要原材料包括玻璃基板、靶材和光刻胶等。由于公司产品规格差异较 大，造成采购的原材料的品种和规格也很多，且价格差异相差较大，且所需的主要原材料国 内没有厂商可以供应，全球供应主要集中于日本、韩国、美国等少数厂商，报告期内，其价 格下降幅度较小，对公司利润影响程度有限。 （三）主要供应商及客户情况 1、主要供应商情况 单位：人民币万元 - 44 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 前5名供应商合计采购金额 51.62% 72.85% 下降21.23个百分点 68.44% 占年度采购总金额的比例 前5名供应商合计预付账款 - - - - 余额 前5名供应商合计预付账款 余额占公司预付账款总余额 - - - - 比例 2、主要客户情况 单位：人民币万元 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 前5名客户合计销售金额占 64.70% 65.21% 下降0.51个百分点 87.80% 公司销售总额的比例 前5名客户合计应收账款余 9,405.95 7,988.75 17.74 6,568.63 额 前5名客户合计应收账款余 额占公司应收账款总余额比 72.92% 77.35% 下降4.43个百分点 81.75% 例 如上表所示，公司的主要供应商和主要客户的集中度相对较高。形成此情况的主要原因 是，公司生产的主要原材料全球供应商主要集中在日本、韩国、美国等少数厂商，境内很少 厂家能够提供；公司产品销售客户主要是较大的面板厂（或模组厂）。近年来，通过不断寻 找新的供应商、开拓新的客户资源，公司的主要供应商和主要客户的集中度有所降低。 公司应收账款不存在不能收回的风险。前五名供应商、客户与公司不存在关联关系，公 司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控制人和其他关联 方在主要的客户中不存在直接或间接拥有权益的情况。 公司不存在向单一供应商或客户采购、销售比例超过30%的情形。 （四）研发投入情况 单位：人民币万元 项 目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 研发支出总额 1,751.60 2,319.01 -26.69 1,503.38 研发支出总额 3.25% 4.10% 下降0.94个百分点 3.09% 占营业收入比例 - 45 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司历来重视新产品和新技术的开发和创新工作，将新产品研发作为公司保持核心竞争 力的重要保证，如上表所示，2006～2008年度公司的研发投入占营业收入的比例均保持在3% 以上。公司主要技术人员在报告期内没有发生变动。 （五）募集资金使用及项目开展情况 报告期内，公司按照与存储银行、保荐机构签订募集资金三方监管协议及《公司募集资 金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理。在使用募集 资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的 监督。 深圳南方民和会计师事务所对公司募集资金2008年度使用情况审核鉴证，其鉴证结论为 “我们认为莱宝高科公司《关于募集资金2008年度存放与使用情况的专项报告》已经按照深 圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板上市公司临时报告 内容与格式指引第9号》要求编制，如实反映了莱宝高科公司2008年度募集资金实际存放、使 用情况。”。 公司将根据募集资金的后续投资计划，在2009年～20010年逐步完成触摸屏项目及光电研 发中心建设。 募集资金的具体使用情况见下表： 单位：人民币万元 募集资金总额 93,265.70 本年度投入募集资金总额 25,383.18 变更用途的募集资金总额 10,426.00 已累计投入募集资金总额 59,601.81 变更用途的募集资金总额 11.18% 比例 截至期末 项 目 是 否 截至期 累计投入 可 行 已 变 截 至 期 末投入 项 目 达 到 是 否 募集资金 截至期末 金额与承 性 是 承诺投资 更 项 调整后投 本年度投 末 累 计 进度 预 定 可 使 本年度实现 达 到 承诺投资 承诺投入 诺投入金 否 发 项目 目（含 资总额 入金额 投 入 金 （%） 用 状 态 日 的效益 预 计 总额 金额(1) 额的差额 生 重 部 分 额(2) (4)＝ 期 效益 (3) ＝ 大 变 变更） (2)/(1) (2)-(1) 化 中小尺寸 TFT-LCD 2008 年 08 注 用彩色滤 是 46,519.00 56,945.00 54,845.00 21,825.05 54,241.99 -603.01 98.90 2,212.03 否 否 月 31 日 光片生产 线项目 电阻式触 2009 年 12 否 33,119.00 33,119.00 31,719.00 3,493.27 5,060.73 -26,658.27 15.95 0.00 是 否 摸屏项目 月 31 日 - 46 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 光电显示 材料研究 2009 年 12 否 3,143.00 3,143.00 3,143.00 64.86 299.09 -2,843.91 9.52 0.00 是 否 开发中心 月 31 日 项目 合计 - 82,781.00 93,207.00 89,707.00 25,383.18 59,601.81 -30,105.19 - - 2,212.03 - - （1）中小尺寸 TFT-LCD 空盒生产线项目（以下简称“TFT-LCD 空盒项目”）已完成新厂房的基本竣工、生产 设备已完成安装和调试，进入小批量生产阶段，部分工程进度款和设备进度款尚待 2009 年支付。 未达到计 注：TFT-LCD 空盒项目自 2008 年 9 月 1 日开始小批量生产。根据公司公告（公告编号：2007-007）的统一披 划进度或 露口径，本年度实现的效益系 2008 年度实现的销售收入 2,212.03 万元。 预计收益 的情况和 （2）根据招股说明书的承诺，先实施 TFT-LCD 空盒项目，再实施电阻式触摸屏项目。此项目与 TFT-LCD 项 原因（分 目共用同一新厂房，鉴于 2008 年主要实施 TFT-LCD 项目，该项目计划主要在 2009 年初实施。 具 体 项 目） （3）根据招股说明书的承诺，先实施 TFT-LCD 空盒项目、电阻式触摸屏项目，再实施光电显示材料研究开发 中心项目。该项目与 TFT-LCD 项目共用同一新厂房，鉴于 2008 年主要实施 TFT-LCD 项目，该项目计划在 2009 年 完成。 项目可行 性发生重 无 大变化的 情况说明 募集资金 投资项目 无 实施地点 变更情况 募集资金 投资项目 无 实施方式 调整情况 为增强公司的核心竞争力，加快募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资金 20,145,720.11 元对募集资金 募集资金 投资项目 投资项目用地、厂房前期建设及触摸屏部分设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项 先期投入 审计、2007 年 2 月 28 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过及保荐机构发表了明确同意实施的意见。 （具体 及置换情 况 参见 2007 年 2 月 28 日刊登在《中国证券报》 、《证券时报》、巨潮网上的相关公告，公告编号：2007-009）。 用闲置募 集资金暂 时补充流 报告期内不存在此情况 动资金情 况 项目实施 出现募集 资金结余 报告期内不存在此情况 的金额及 原因 尚未使用 的募集资 尚未使用的募集资金专户存储，并将按照募集资金项目的投资计划进度逐步投入到募集资金项目中。 金用途及 去向 - 47 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 募集资金 使用及披 露中存在 无 的问题或 其他情况 募集资金投资项目部分建设内容调整情况见下表： 单位：人民币万元 变更后 变更后项 截 至 期 末 截至期末 投资进度 是 否 的项目 本年度实 项目达到预定 对 应 的 原 承 诺 目拟投入 计 划 累 计 实际累计 （ % ） 本年度实现 达 到 可行性 变更后的项目 际投入金 可使用状态日 项目 募集资金 投 资 金 额 投入金额 (3)=(2)/(1 的效益 预 计 是否发 额 期 总额 (1) (2) ) 效益 生重大 变化 中 小 尺 寸 中 小 尺 寸 TFT-LCD 用 彩 2008 年 08 月 注 TFT-LCD 空 盒 56,945.00 54,845.00 21,825.05 54,241.99 98.90 2,212.03 否 否 色滤光片生产 31 日 生产线项目 线项目 合计 - 56,945.00 54,845.00 21,825.05 54,241.99 - - 2,212.03 - - 为更好的适应 TFT-LCD 面板市场的需求，且公司实际募集的资金净额超出原募集资金投资项目所需的资 金总额，公司本次拟调整原《中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目》的部分建设内容：在投资原有一 期月产 3 万片中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片的基础上，拟对原计划二期建设月产 3 万片中小尺寸 TFT-LCD 变更原因、决策 用彩色滤光片生产线做出调整，调整为月产 3 万片薄膜晶体管阵列（TFT-Array）基板以及成盒生产线，并且 程序及信息披 露情况说明（分 提前至一期一并实施，项目调整后的最终产品为 TFT-LCD 空盒，产能为月产 3 万对。通过调整，本项目投资 具体项目） 总额由 46519 万元调整至 56945 万元。 该调整事项已经公司二届十四次董事会审议、二届八次监事会审议、独立董事发表意见、保荐机构发表 同意实施的意见及公司 2006 年度股东大会审议通过。 中小尺寸 TFT-LCD 空盒生产线项目（以下简称“TFT-LCD 空盒项目”）已完成新厂房的基本竣工、生产 未达到计划进 设备已完成安装和调试，进入小批量生产阶段，部分工程进度款和设备进度款尚待 2009 年支付。 度或预计收益 的情况和原因 注：TFT-LCD 空盒项目自 2008 年 9 月 1 日开始小批量生产。根据公司公告（公告编号：2007-007）的 （分具体项目） 统一披露口径，本年度实现的效益系 2008 年度实现的销售收入 2,212.03 万元。 变更后的项目 可行性发生重 无 大变化的情况 说明 （六）主要子公司及参股公司的经营情况 1、控股子公司--浙江金徕镀膜有限公司 浙江金徕镀膜有限公司为本公司的控股子公司，注册资本1,120万美元 ，本公司持有 51%的股权。该公司主营业务为ITO导电玻璃的生产和销售，主要产品为黑白、低档ITO导电 玻璃。截止2008年12月31日，总资产11,438.22万元，净资产10,693.45万元；2008年度实现 净利润397.41万元。 - 48 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、全资子公司--莱宝科技（香港）实业有限公司 莱宝科技（香港）实业有限公司，注册资本10,000港币，本公司拥有100%的股权。该公 司主要从事技术引进与交流、信息咨询、技术服务及进出口贸易。截止2008年12月31日，总 资产1,431.44万元，净资产898.02万元；2008年度实现净利润899.86万元。 3、参股公司--深圳市宇顺电子股份有限公司 深圳市宇顺电子股份有限公司，注册资本为5,500万元人民币，本公司持有3.64%股份比 例。该公司主营业务及产品为LCD液晶屏及COG/TFT模组。 截止2008年12月31日，总资产33,311.04万元，净资产15,812.72万元；2008年度实现净 利润3,573.15万元。 第二部分 董事会及专门委员会工作情况 一、董事会召开及决议披露情况 报告期内，公司召开董事会会议共6次，会议情况及决议披露情况如下： 1、公司于 2008 年 3 月 27 日召开三届十次董事会，该次会议决议刊登在 2008 年 3 月 29 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 2、公司于 2008 年 4 月 23 日召开三届十一次董事会，该次会议决议刊登在 2008 年 4 月 25 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 3、公司于 2008 年 6 月 17 日召开三届十二次董事会，该次会议决议刊登在 2008 年 6 月 19 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 4、公司于 2008 年 7 月 17 日召开三届十三次董事会，该次会议决议刊登在 2008 年 7 月 18 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 5、公司于 2008 年 8 月 14 日召开三届十四次董事会，该次会议决议刊登在 2008 年 8 月 16 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 6、公司于 2008 年 10 月 23 日召开三届十五次董事会，该次会议决议刊登在 2008 年 10 月 25 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 二、董事会对股东大会决议执行情况 根据2007年度股东大会审议通过的《关于公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本 - 49 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 的预案》：以公司2007年12月31日总股本25,376万股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利5元（含税），合计派发现金12,688万元；同时按每10股转增3股的比例进行资本公积金转 增股本，共转增7,612.8万股。转增后，公司总股本增加至32,988.8万股。该利润分配及转增 股本方案于2008年5月13日执行完毕，注册资本工商变更登记手续亦在报告期内办理完毕。 三、审计委员会履职情况 （一）对财务报告的两次审议意见 根据中国证监会及证券监管部门相关文件规定，公司董事会审计委员会认真履行职责， 在年审注册会计师进场前召开第八次会议，认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务 会计报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整反映了公司2008年12月31日财务状况及 2008年度的经营成果和现金流情况，通知会计师事务所就上述报表开展年度审计。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会召开第九次会议，再次审阅了公司 财务会计报表，认为在所有重大方面真实、完整反映了公司2008年12月31日财务状况及2008 年度的经营成果和现金流情况。 （二）对会计师事务所工作的督促情况 审计委员会在年审注册会计师进场前，及时协商确定公司年度财务报告审计工作的时间 安排；在年审注册会计师进场后，审计委员会加强与年审会计师的沟通，督促其在约定期限 内提交审计报告，并在现场审计过程中与独立董事一起召开与年审会计师沟通会。通过有计 划安排、沟通和督促，年审注册会计师较好地完成了公司年度财务报告的审计工作。 （三）对年度审计工作总结等事项表决情况 审计委员会召开第十次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过以下议 案并同意提交公司三届十七次董事会审议： 1、《关于公司2008年度财务报告的议案》 2、《关于公司2008年度财务决算的议案》 3、《关于公司募集资金年度使用情况的专项报告》 4、《关于深圳南方民和会计师事务所对公司2008年度审计工作的总结报告》 报告认为，深圳南方民和会计师事务所年审注册会计师在审计过程中坚持以公允、客观 的态度独立审计，体现了良好的职业规范和操守，对公司2008年度财务报告、募集资金存放 及使用情况等进行了认真核查，较好地履行了《审计业务约定书》规定的责任和义务，按时 完成了公司2008年度审计工作，客观、公正地对公司的财务报表发表了审计意见。 - 50 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 5、审议《关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案》 为保持公司财务审计工作的连续性，同时鉴于深圳南方民和会计师事务所在公司多年审 计工作中，工作严谨、客观、公允、独立，体现了良好的职业规范和操守，建议继续聘任该 所为公司2009年度的财务审计机构。 参考公司以往年度支付该所的报酬标准及会计师事务所职业市场行情，经与该所协商， 建议支付该所2009年度审计的报酬为36万元。 四、薪酬与考核委员会履职情况 根据公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放规定及2008年度公司经营情况，薪酬与 考核委员会召开第三次会议，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放进行了必要的审 核，认为2008年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬发放是符合公司绩效 考核指标及相关规定的。 五、提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会召开会议，审议通过总经理提议拟聘任商陆平先生为公司副总经 理、拟聘任梁新辉先生为公司财务总监的议案，并同意将此议案提交董事会审议。 六、董事、监事和高管薪酬情况 姓名 职 务 领取报酬总额（万元） 本年比上年增减（%） 公司净利润同比增减（%） 王亚俊 董事长 141.83 -2.19 袁 桐 独立董事 10.00 无变化 熊楚熊 独立董事 10.00 无变化 麻云燕 独立董事 10.00 无变化 林 涌 独立董事 10.00 无变化 王 东 监事会主席 31.36 56.80 李绍宗 总经理 122.98 36.64 -7.17 宋志霖 副总经理 71.49 27.66 王士敏 副总经理 90.07 9.84 商陆平 副总经理 73.78 -8.91 梁新辉 财务总监 38.08 1,904.00 杜小华 董事会秘书 35.96 79.80 合 计 645.55 12.66 - 51 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 说明：报告期内，参考同行业公司及上市公司薪酬水平并结合公司实际情况，经2007年 度股东大会决议，相应调整了董事、监事和高管人员薪酬水平。上表中梁新辉先生由于2007 年度在本公司处于试用期，仅领取3个月的薪酬共计2万元，因此本年薪酬比上年增加幅度较 大。 七、2008年度利润分配预案 经深圳南方民和会计师事务所的审计，公司 2008 年度实现净利润 202,064,446.17 元， 根据公司《章程》规定，按当年净利润 10%提取法定盈余公积 20,206,444.62 元；加上以前 年度未分配利润 161,814,320.06 元，可供投资者分配的利润为 343,672,321.61 元。 以公司 2008 年 12 月 31 日的总股本 329,888,000 股为基数，每 10 股派现金红利 4.00 元 （含税），共计派现金红利 13,195.52 万元，剩余利润作为未分配利润留存。本年度不转增 股本。 该预案需提请公司 2008 年度股东大会审议。 公司前三年现金分红情况如下： 单位：人民币元 合并报表中归属于母公司所有者的 占合并报表中归属于母公司 年 度 现金分红金额（含税） 净利润 所有者的净利润的比率（%） 2007 年 126,880,000.00 229,180,912.42 55.36 2006 年 117,120,000.00 211,323,441.62 55.42 2005 年 235,460,000.00 222,123,765.70 106.00 第三部分 发展战略和2009年工作目标 一、面临风险、对策及发展战略 （一）面临机遇和挑战 全球金融危机给实体经济带来了较大的冲击，公司面临产品市场需求下降、整体上供过 于求的严峻形势。经过冷静分析，公司认为作为TFT-LCD市场的新进入者，在面对市场不利形 势的同时，为开发新产品、进行客户认证、技术工艺改造、提升产品良品率、梳理管理流程 等工作赢得了宝贵的时间，从而可能在市场转好的同时能够把握住有利时机，为公司持续稳 健发展奠定更为坚实的基础。 - 52 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （二）面临风险及对策 1、政策风险 电子信息产业是我国国民经济的战略性、基础性和先导性支柱产业，对于促进就业、调 整结构、拉动经济增长、转变发展方式具有重要作用。如前文“宏观环境分析”所述，工业 和信息化部宣布在国内正式启动第三代（3G）移动通信系统的建设，国务院发布《电子信息 产业振兴规划（2009～2011年）》，旨在确保行业稳定发展，推进产业结构升级，加快实现 从速度规模型向创新效益型转变，对公司未来发展产生一定的积极影响。 但是，3G手机的手机电视、视频通话、无线上网等新业务从推广到普及需要一定的时间， 加之《电子信息产业振兴规划》配套的政策尚未出台，相应对公司未来发展和经营业绩的影 响尚无法作出准确判断。此外，根据国家2007年新税法的规定，2009年，公司的所得税税率 将由2008年的18%提高至20%，从而对公司的盈利构成一定不利影响。 2、市场风险 全球金融危机带来的消费类电子产品价格不断下降，对显示面板也存在价格下降要求， 从而对公司产品价格构成持续下降的压力；此外，随着中小尺寸 TFT-LCD 面板的市场供过于 求，价格也呈下降趋势，使 TFT-LCD 面板对 CSTN-LCD 面板替代的竞争压力继续加大，将 影响本公司未来的盈利能力。 伴随着全球金融危机对实体经济的影响逐步显现，消费类电子产品的需求及价格亦呈现 进一步下降趋势，管理层对 2009 年市场需求走势仍保持谨慎的看法。若上述影响进一步加剧， 将对公司的经营业绩和盈利能力产生较大的影响。 3、经营风险 鉴于市场需求下降的不利环境，客户对产品质量的要求不断提高且交货期不断缩短，从 而对公司的产品质量管理和生产运营效率提出更高的要求。 4、技术风险 公司已掌握中小尺寸TFT-LCD空盒生产线项目所需的主要关键技术。但唯有不断降低原辅 材料消耗水平、提升良品率、快速响应客户开发新产品的需求，才有可能在TFT-LCD市场赢得 生存和发展的空间。 5、财务风险 公司目前的资产负债率水平较低，财务风险较小；鉴于公司产品外销比例较大，主要以 美元等币种结算，而目前人民币对美元的汇率水平较为平稳，但未来汇率变化难以预测，存 - 53 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 在一定的汇率风险。 6、客户集中度风险 公司产品主要针对液晶显示面板或模组等专业客户，客户集中度相对较高。 面对可能进一步恶化的市场形势，公司将差异化产品策略和成本控制作为2009年经营管 理的主题，着力开发和销售附加值较高的产品，继续优化产品结构，加大设备和工艺技术改 造力度，进一步降低原辅材料消耗水平和采购成本，力争公司在这场金融危机中保持平稳发 展。为此，公司积极制订出以下应对措施： 1、按照国家高新技术企业认定标准的要求，积极准备申报，力争获得相关认定以享受 15%的所得税优惠税率； 2、继续加深与主要优质客户的供应合作关系，加大新产品、新工艺的开发力度，提升 高附加值产品的销售数量； 3、梳理和优化管理流程，提升公司整体运营效率，不断完善和严格执行质量管理体系 的要求； 4、加大技术队伍人才的力度，大力提升工艺技术水平，满足客户开发新产品的需要； 5、密切关注汇率变动对公司经营业绩的影响，合理进行财务筹划； 6、巩固既有客户的基础上，努力开拓优质客户资源，降低客户集中度较高的风险。 通过这些措施的有力执行，可望降低上述风险对公司发展及经营业绩带来的影响程度。 （三）长期发展战略 公司长期发展战略是坚持走专业化发展道路，以自主掌握核心技术为发展动力，以市场 为导向，不断增加高附加值产品的产销比重，进一步巩固在平板显示上游材料产业的市场竞 争优势，围绕平板显示材料，大力发展相关产品，努力建成“国内一流、国际知名”的平板 显示材料专业制造企业。 通过募集资金投入中小尺寸TFT－LCD空盒项目、触摸屏项目，进一步丰富公司产品线， 扩大主营业务规模，提升主营业务的盈利能力；募集资金投入光电显示材料研发中心项目， 将为上述项目的顺利实施和达产提供技术支持，并能为公司后续的产品研发、技术更新和质 量改进奠定良好的基础。 二、2009年主要工作目标及投资计划 - 54 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （一）2009年主要工作目标 2009年是十分艰难的一年，全球金融危机使公司面临恶劣的市场环境和巨大的竞争压力。 公司全体员工必须全力拼搏、不遗余力的扎实工作，才有平稳渡过这场危机、赢得竞争和挑 战的可能。为此， 2009年主要做好以下工作： 1、降低成本、提高质量是2009年工作的重中之重。各部门内部要大力挖潜降低成本的潜 力，持续做好节水节电等节能降耗工作，提高产品投料良率和产品质量，降低材料消耗，持 续降低材料采购成本。 2、加大产品销售力度，加强客户的联系，准确把握市场动向，紧紧抓住市场机会，扩大 产品的市场份额，积极跟踪配合客户新产品的开发和推向市场。同时还要持续加大加快新产 品、新工艺的开发，提高产品的附加值。 3、继续加大技术工艺改进和设备改造力度，不断提升生产效率和降低材料消耗水平。 4、继续加强员工的内部培训和梯队建设，切实有效保证员工的工作技能不断提升，以适 应公司不断发展的要求。 5、快速适应新产品、新工艺不断提出的产品质量要求，继续加强质量体系完善的及时性 和有效性，完善纠正预防措施的时效性、有效性和跟踪落实，确保质量管理和质量控制的每 一个环节都得到落实。 （二）投资计划及资金需求安排 2009年，公司将按计划引进募集资金投资项目――触摸屏项目的生产设备，预计2009年 底完成主要设备的安装、调试等工作。 公司目前现金流较为充沛，银行信贷信誉良好。公司将根据募集资金投资项目的开展进 度，按照《公司募集资金使用管理办法》的规定，谨慎、合理使用好募集资金；同时结合自 身经营发展的需求，进行合理的财务规划及银行融资，以保证公司发展战略的实现。 第四部分 其他披露事项 一、公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，董事会办公室负责投资者关系管理的 日常事务。报告期内，公司充分重视投资者关系管理，积极接待投资者、新闻媒体的咨询和 来访，加强同投资者和新闻媒体的交流和沟通，及时、准确、完整披露应披露的信息。 二、公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 为刊登公司公告和其他需要信息披露的媒体。 - 55 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、报告期内，公司主要会计政策、会计估计及会计核算方法没有发生变更，也没有发 生更换审计机构的情形。 四、报告期内，公司没有发生委托理财、套期保值等高风险业务，也没有持有境外金融 资产。公司没有发生对创业企业投资等对外投资情形，也没有发生再融资、重大资产重组的 情况。公司及下属子公司没有发生重大法律诉讼情形。 - 56 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》和有关法 律法规的要求，遵守诚信原则，从切实维护公司利益和全体股东权益出发，认真履行监督职 责，通过列席和出席董事会及股东大会，了解和掌握公司的经营决策、投资方案、财务状况 和生产经营情况，对公司董事、总经理和其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督，维 护了公司利益和全体股东的合法权益。 1、报告期内，监事会成员列席公司召开的历次董事会会议。 2、报告期内，各次股东大会均有监事出席。 3、报告期内，监事会共召开6次会议，会议情况如下： （1）2008年3月7日召开三届六次监事会，审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》。 （2）2008 年 3 月 27 日召开三届七次监事会，审议通过《关于 2007 年度监事会工作报 告的议案》 、《关于公司 2007 年度财务报告的议案》、《关于公司 2007 年度财务决算的议案》、 《关于公司 2007 年年度报告及其摘要的议案》和《关于公司募集资金 2007 年度使用情况的 专项说明》 。 （3）2008 年 4 月 23 日召开三届八次监事会，审议通过《关于公司 2008 年第一季度报 告的议案》 。 （4）2008 年 7 月 17 日召开三届九次监事会，审议通过《关于公司治理整改情况说明报 告的议案》和《关于大股东及其关联方资金占用情况自查总结报告的议案》。 （5）2008 年 8 月 14 日召开三届十次监事会，审议通过《公司 2008 年半年度财务报告 的议案》和《关于公司 2008 年半年度报告及其摘要的议案》。 （6）2008 年 10 月 23 日召开三届十一次监事会，审议通过《关于公司 2008 年第 3 季度 报告的议案》 。 二、监事会对2008年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司所有重大决策科学合理，决策程序合法；能够依照有关法律法规、《公 司章程》规定及股东大会、董事会的决议及授权规范运作，法人治理结构和内部控制制度比 较合理健全；公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律法规、 - 57 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 《公司章程》或损害公司利益及股东合法权益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公司财务管理、 内控制度较为健全，公司财务状况、经营成果良好。2008年度财务报告真实、客观地反映了 公司财务状况和经营成果，深圳南方民和会计师事务所出具了标准无保留意见的《审计报告》， 其审计意见是客观、公允的。 3、募集资金项目部分建设内容调整情况 募集资金项目部分建设内容调整是经公司二届十四次董事会和二届八次监事会审议通 过、独立董事发表意见、保荐机构发表同意实施的意见及 2006 年度股东大会决议通过的。上 述调整是为了充分利用募集资金多余资金，加快项目实施进度，符合公司和投资者的利益。 该调整决策程序符合相关规定，理由合理、恰当。 4、报告期内，公司没有收购资产的情形发生。公司向控股子公司――浙江金徕镀膜有限 公司转让切割线设备的事项，遵守了公开、公正、公平的原则，交易价格公允，审议及表决 程序合法、有效，没有损害公司利益和股东利益。 5、报告期内，公司没有发生重大关联交易。公司上市前与深圳市天健投资发展有限公司 签署的《委托代建管理合同》，约定支付的代建管理费是符合有关规定的，没有损害公司和 股东的利益。通过代建管理人对实施建设工程的综合协调安排，实现了更好、更快的完成光 明新厂工程的建设，从而为募集资金项目的顺利实施奠定良好的基础。 6、报告期内，监事会对股东大会决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履 行股东大会有关决议。 7、报告期内，不存在损害公司和其他股东利益的情形发生。 - 58 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权。 三、报告期内，公司无收购、企业合并事项。为优化公司厂房布局，合理配置控股子公 司产能，经三届十五次董事会决议、独立董事发表同意的意见，公司将切割线设备以 2008 年 10 月 31 日为截止日计算的账面净值人民币 107.9 万元转让给控股子公司――浙江金徕镀膜 有限公司。 四、报告期内，公司没有实施股权激励计划。 五、报告期内，公司无重大关联交易事项。 为保证募集资金项目建设场地—光明新厂区工程顺利实施，公司上市前与深圳市天健投 资发展有限公司（“代建管理人”）签署了《委托代建管理合同》。根据该合同约定，报告 期内，公司向代建管理人支付代建基本管理费 18.9 万元。 六、报告期内重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其 他公司公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大对外担保事项。 （三）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的的委托他人进行资产 管理的事项。 （四）为组织实施中小尺寸TFT－LCD空盒生产线项目，公司与WIDE PACIFIC DEVELOPMENT LIMITED签署《设备采购及技术支持服务协议》，交易标的为一套中小尺寸TFT－LCD用彩色滤 光片及TFT－Array（含成盒）生产线设备及相关的技术服务，交易金额为3,600万美元。根据 该合同，交易双方严格履行协议约定的各项义务和责任。报告期内，该项合同执行完毕。 七、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项 （一）公司第一大股东中国机电出口产品投资公司在公司上市前签署的《避免同业竞争 的承诺》，报告内遵守承诺，未发生与公司同业竞争的情形。 （二）中国机电出口产品投资公司在公司上市前承诺：“自公司股票上市之日起36个月 - 59 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 内不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股票”， 报告期内遵守承诺，未发生违约现象。 （三）深圳市市政工程总公司、浙江天堂硅谷创业集团有限公司、山水控股集团有限公 司在公司上市前承诺：“自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其本次 发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股票；自公司股票上市之日起24个月内转让 的股份不超过其所持该部分股份的50％；对于其各自在公司2006年6月实施资本公积金转增 股本方案过程中所获转增股份，自持有该新增股份之日起（以2006年6月28日公司完成工商 变更登记手续为基准日）的36个月内，不转让该新增股份”。报告期内，上述股东均严格遵 守承诺，未发生违约现象。 八、公司聘任会计师事务所情况及签字注册会计师轮换情况 根据公司2007年度股东大会决议，决定续聘深圳南方民和会计师事务所担任公司2008年 度的财务审计机构内，聘期1年，年度审计费用为人民币36万元。该所已经连续6年（2003 年～2008年）为公司提供审计服务。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字［2003］ 13号）的要求，深圳南方民和会计师事务所签字注册会计师朱子武先生已连续5年（2003～ 2007年度）为公司年度审计报告签字，根据上述规定需要进行轮换。因此，为公司2008年度 审计报告签字的注册会计师为：刘霄女士、谢军先生（其中，刘霄女士已为公司2007年度审 计报告签字，谢军先生为公司年度审计报告第一次签字）。 九、报告期内，公司及公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政 处罚及其他行政管理部门处罚。 2008年4月25日公司披露第一季度报告，梁正董事在2008年4月7日卖出本公司股票 117,000股。鉴于梁正董事在公司季度报告披露前30日内卖出本公司股票，且未事先将卖出计 划以书面方式通知公司董事会秘书，严重违反了《深圳证券交易所挂票上市规则》和《上市 公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》的相关规定，2008 年5月20日，深圳证券交易所给予其公开谴责的处分（深圳证券交易所文件深证上［2008］71 号）。 尽管公司不定期组织了董事、监事和高级管理人员及主要法人股东学习相关规章制度， 但还是出现董事违规卖出本公司股票的情形，说明相关培训、督促及提醒还没有完全真正到 位。为此，报告期内，董事会组织全体董事、监事及高级管理人员再次认真深入学习《上市 - 60 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上市公司董事、监事 和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》等规章制度，重点强化对买卖本公 司股份的申报程序、短线交易禁止、禁止交易窗口期等规定的认识，强化个人的自律意识及 责任意识；同时责成董事会秘书每月底通过证券登记结算公司系统核查董事、监事及高级管 理人员持有及买卖本公司股票情况，每月初以电子邮件方式向全体董事、监事及高级管理人 员就买卖本公司股票的相关规定及程序做出特别提醒，并做好相关的书面记录；对《公司董 事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》中责任处罚条款进行细化、修 订，使其更具有操作性，并经董事会审议通过后执行。 十、独立董事对公司累计和当期对外担保等情况的专项说明及意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发［2003］56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发［2005］ 120号）（以下合称“通知”）等规定及要求，公司独立董事麻云燕女士、熊楚熊先生、林 涌先生和袁桐女士对报告期内公司对外担保、与关联方资金往来情况在审阅有关文件及尽职 调查后，基于独立判断的立场，发表如下专项说明及意见： 经核查，公司能够认真贯彻执行上述《通知》的有关规定，严格控制对外担保风险和关 联方资金占用风险。截至2008年12月31日，公司及其控股子公司累计和当期无对外担保、违 规担保情况，也不存在公司控股股东及其他关联方、公司占50％以下股份的关联方占用公司 资金的情况。 深圳南方民和会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况进行了 审计，并出具了《关于深圳莱宝高科技股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占 用情况的专项说明》。 十一、2008年度公告信息披露索引 公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸 2008-001 2008 年 1 月 11 日 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 中国证券报、证券时报 2008-002 2008 年 2 月 28 日 2007 年度业绩快报 中国证券报、证券时报 2008-003 2008 年 3 月 7 日 职工代表大会决议公告 中国证券报、证券时报 2008-004 2008 年 3 月 7 日 第三届第六次监事会决议公告 中国证券报、证券时报 2008-005 2008 年 3 月 29 日 2007 年年度报告摘要 中国证券报、证券时报 - 61 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008-006 2008 年 3 月 29 日 第三届董事会第十次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008-007 2008 年 3 月 29 日 第三届第七次监事会决议公告 中国证券报、证券时报 2008-008 2008 年 3 月 29 日 关于召开 2007 年度股东大会的通知 中国证券报、证券时报 2008-009 2008 年 3 月 29 日 关于募集资金 2007 年度使用情况的专项报告 中国证券报、证券时报 2008-010 2008 年 4 月 8 日 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的公告 中国证券报、证券时报 2008-011 2008 年 4 月 10 日 股东股权质押公告 中国证券报、证券时报 2008-012 2008 年 4 月 22 日 2007 年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2008-013 2008 年 4 月 25 日 2008 年第一季度季度报告正文 中国证券报、证券时报 2008-014 2008 年 4 月 25 日 第三届董事会第十一次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008-015 2008 年 4 月 30 日 限售股份上市流通提示性公告 中国证券报、证券时报 2008-016 2008 年 5 月 6 日 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告 中国证券报、证券时报 2008-017 2008 年 6 月 19 日 第三届董事会第十二次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008-018 2008 年 7 月 19 日 第三届董事会第十三次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008-019 2008 年 7 月 19 日 第三届第九次监事会决议公告 中国证券报、证券时报 2008-020 2008 年 7 月 19 日 关于公司治理整改情况说明的报告 见备注 2008-021 2008 年 7 月 19 日 关于大股东及其关联方资金占用情况的自查总结报告 见备注 2008-022 2008 年 7 月 30 日 2008 年半年度业绩快报 中国证券报、证券时报 2008-023 2008 年 8 月 16 日 2008 年半年度报告摘要 中国证券报、证券时报 2008-024 2008 年 8 月 16 日 第三届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008-025 2008 年 8 月 16 日 第三届第十次监事会决议公告 中国证券报、证券时报 2008-026 2008 年 9 月 6 日 股东股权解除质押公告 中国证券报、证券时报 2008-027 2008 年 10 月 25 日 第三届董事会第十五次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2008-028 2008 年 10 月 25 日 2008 年第三季度季度报告正文 中国证券报、证券时报 2008-029 2008 年 10 月 25 日 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 中国证券报、证券时报 2008-030 2008 年 11 月 12 日 2008 年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 备注：上述公告同时在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。 - 62 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 *机密* 深南财审报字（2009）第 CA145 号 深圳莱宝高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称莱宝高科公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表， 2008 年度公司及合并的利润表、现金流量表、所有权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是莱宝高科公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我 们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，莱宝高科公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了莱 宝高科公司 2008 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2008 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 谢 军 有限责任公司 中国注册会计师 刘 霄 中国 深圳 2009 年 3 月 26 日 -63- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008年12月31日 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注八 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产： 货币资金 1 800,062,546.02 884,490,582.44 交易性金融资产 - - 应收票据 2 18,526,243.07 65,192,073.70 应收账款 3 124,027,484.61 99,118,978.53 预付款项 4 28,339,514.38 4,796,561.69 应收利息 5 9,561,780.00 15,730,028.30 应收股利 - - 其他应收款 6 499,702.17 659,207.13 存 货 7 38,046,053.75 26,681,494.87 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 144,864.17 流动资产合计 1,019,063,324.00 1,096,813,790.83 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 8 10,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 9 598,360,344.47 294,239,463.80 在建工程 10 28,157,393.84 194,895,570.23 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 11 174,457,882.65 151,143,537.29 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 12 1,314,557.25 749,782.62 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 812,290,178.21 651,028,353.94 资产总计 1,831,353,502.21 1,747,842,144.77 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人： -64- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表（续） 2008年12月31日 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和所有者权益 附注八 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债： 短期借款 14 62,972,200.00 36,523,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 15 50,457,251.20 42,625,638.17 预收款项 - - 应付职工薪酬 16 16,742,790.32 15,762,002.82 应交税费 17 15,759,536.24 13,717,508.92 应付利息 - - 应付股利 18 3,375,000.00 3,375,000.00 其他应付款 19 1,933,967.71 2,668,843.40 预提费用 - 542,048.39 一年内到期的非流动负债 20 27,338,400.00 26,812,800.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 178,579,145.47 142,026,841.70 非流动负债： 长期借款 21 - 43,827,600.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 递延收益 22 3,000,000.00 - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,000,000.00 43,827,600.00 负债合计 181,579,145.47 185,854,441.70 所有者权益： 股本 23 329,888,000.00 253,760,000.00 资本公积 24 752,486,360.00 828,614,360.00 减：库存股 - - 盈余公积 25 151,342,552.02 131,136,107.40 未分配利润 26 363,687,863.92 298,032,329.31 外币报表这算差额 -28,322.59 -5,663.94 归属于母公司所有者权益合计 1,597,376,453.35 1,511,537,132.77 少数股东权益 27 52,397,903.39 50,450,570.30 所有者权益合计 1,649,774,356.74 1,561,987,703.07 负债和所有者权益总计 1,831,353,502.21 1,747,842,144.77 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -65- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注八 2008年度 2007年度 一、营业收入 28 538,651,693.75 565,594,599.84 减：营业成本 28 243,965,394.84 261,854,575.58 营业税金及附加 590,464.20 1,246,712.44 销售费用 29 9,176,925.96 13,799,782.66 管理费用 43,300,749.28 39,262,101.62 财务费用 30 -18,080,763.24 -18,055,183.64 资产减值损失 31 1,974,406.83 1,710,789.38 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 257,724,515.88 265,775,821.80 加：营业外收入 32 4,949,228.30 5,450,756.21 减：营业外支出 33 690,460.00 - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 261,983,284.18 271,226,578.01 减：所得税费用 34 47,293,971.86 39,824,763.29 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 214,689,312.32 231,401,814.72 归属于母公司所有者的净利润 212,741,979.23 229,180,912.42 少数股东损益 27 1,947,333.09 2,220,902.30 其中：同一控制下被合并方在合并前实现的净利润 - - 五、每股收益 (一)基本每股收益 0.64 0.69 (二)稀释每股收益 0.64 0.69 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -66- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注八 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 575,848,065.43 499,619,742.15 收到的税费返还 848,409.50 2,183,785.95 收到其他与经营活动有关的现金 35.（1） 39,633,382.28 11,619,064.80 经营活动现金流入小计 616,329,857.21 513,422,592.90 购买商品、接受劳务支付的现金 166,211,118.80 170,165,964.89 支付给职工以及为职工支付的现金 61,176,390.46 44,357,557.17 支付的各项税费 78,651,361.33 75,415,364.38 支付其他与经营活动有关的现金 35.（2） 15,361,790.92 12,269,746.59 经营活动现金流出小计 321,400,661.51 302,208,633.03 经营活动产生的现金流量净额 294,929,195.70 211,213,959.87 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 45,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 45,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 228,916,127.69 331,070,347.79 投资所支付的现金 - 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 228,916,127.69 341,070,347.79 投资活动产生的现金流量净额 -228,871,127.69 -341,070,347.79 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 62,854,000.00 84,929,700.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 62,854,000.00 84,929,700.00 偿还债务支付的现金 79,706,800.00 49,521,750.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 132,970,152.48 123,287,807.46 支付其他与筹资活动有关的现金 35.（3） - 5,343,000.00 筹资活动现金流出小计 212,676,952.48 178,152,557.46 筹资活动产生的现金流量净额 -149,822,952.48 -93,222,857.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -663,151.95 -713,723.14 五、现金及现金等价物净增加额 -84,428,036.42 -223,792,968.52 加：期初现金及现金等价物余额 884,490,582.44 1,108,283,550.96 六、期末现金及现金等价物余额 35.（4） 800,062,546.02 884,490,582.44 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -67- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 归属于母公司所有者权益 项 目 少数股东权益 所有者权益合计 外币报表 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 折算差额 一、上年年末余额： 253,760,000.00 828,614,360.00 131,136,107.40 298,032,329.31 -5,663.94 1,511,537,132.77 50,450,570.30 1,561,987,703.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 253,760,000.00 828,614,360.00 131,136,107.40 298,032,329.31 -5,663.94 1,511,537,132.77 50,450,570.30 1,561,987,703.07 三、本年增减变动金额(减 少以“-”号列示) 76,128,000.00 -76,128,000.00 20,206,444.62 65,655,534.61 -22,658.65 85,839,320.58 1,947,333.09 87,786,653.67 (一)净利润 - - - 212,741,979.23 - 212,741,979.23 1,947,333.09 214,689,312.32 (二)直接计入所有者权益的 利得和损失 - - - - -22,658.65 -22,658.65 - -22,658.65 1、可供出售金融资产公允价 值变动净额 - - - - - - - - 2、权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 - - - - - - - - 3、与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 - - - - - - - - 4、其他 - - - - -22,658.65 -22,658.65 - -22,658.65 上述（一）和（二）小计 - - - 212,741,979.23 -22,658.65 212,719,320.58 1,947,333.09 214,666,653.67 (三)所有者投入和减少的资 本 - - - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - - - 2、股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - - (四)利润分配 - - 20,206,444.62 -147,086,444.62 - -126,880,000.00 - -126,880,000.00 1、提取盈余公积 - - 20,206,444.62 -20,206,444.62 - - - - 2、对所有者的分配 - - - -126,880,000.00 - -126,880,000.00 - -126,880,000.00 3、其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 76,128,000.00 -76,128,000.00 - - - - - - 1、资本公积转增股本 76,128,000.00 -76,128,000.00 - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 四、本年年末余额 329,888,000.00 752,486,360.00 151,342,552.02 363,687,863.92 -28,322.59 1,597,376,453.35 52,397,903.39 1,649,774,356.74 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -68- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表(续) 2007年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 归属于母公司所有者权益 项 目 少数股东权益 所有者权益合计 外币报表 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 折算差额 一、上年年末余额： 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 208,914,261.26 - 1,399,481,884 51,022,668.00 1,450,504,552.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 208,914,261.26 - 1,399,481,884 51,022,668.00 1,450,504,552.29 三、本年增减变动金额 58,560,000.00 -58,560,000.00 22,942,844.37 89,118,068.05 -5,663.94 112,055,248.48 -572,097.70 111,483,150.78 (一)净利润 - - - 229,180,912.42 - 229,180,912.42 2,220,902.30 231,401,814.72 (二)直接计入所有者权益的 利得和损失 - - - - -5,663.94 -5,663.94 - -5,663.94 1、可供出售金融资产公允价 值变动净额 - - - - - - - - 2、权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 - - - - - - - - 3、与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 - - - - - - - - 4、其他 - - - - -5,663.94 -5,663.94 - -5,663.94 上述（一）和（二）小计 - - - 229,180,912.42 - 5,663.94 229,175,248.48 2,220,902.30 231,396,150.78 (三)所有者投入和减少的资 本 - - - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - - - 2、股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - - (四)利润分配 - - 22,942,844.37 -140,062,844.37 - -117,120,000.00 -2,793,000.00 -119,913,000.00 1、提取盈余公积 - - 22,942,844.37 -22,942,844.37 - - - - 2、对所有者的分配 - - - -117,120,000.00 - -117,120,000.00 -2,793,000.00 -119,913,000.00 3、其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 58,560,000.00 -58,560,000.00 - - - - - - 1、资本公积转增股本 58,560,000.00 -58,560,000.00 - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 四、本年年末余额 253,760,000.00 828,614,360.00 131,136,107.40 298,032,329.31 -5,663.94 1,511,537,132.77 50,450,570.30 1,561,987,703.07 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -69- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表 2008年12月31日 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注九 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产： 货币资金 762,423,257.77 861,049,116.24 交易性金融资产 - - 应收票据 6,686,281.25 48,429,654.47 应收账款 1 124,027,484.61 99,631,357.56 预付款项 27,186,287.54 3,820,864.00 应收利息 9,561,780.00 15,730,028.30 应收股利 - - 其他应收款 2 3,896,646.16 4,289,920.10 存 货 35,772,655.38 23,296,497.38 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 109,908.30 流动资产合计 969,554,392.71 1,056,357,346.35 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 3 53,529,585.54 53,529,585.54 投资性房地产 - - 固定资产 554,945,640.49 242,337,522.18 在建工程 28,154,301.29 194,895,570.23 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 166,994,625.84 143,495,431.04 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 1,314,557.25 749,782.62 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 804,938,710.41 635,007,891.61 资产总计 1,774,493,103.12 1,691,365,237.96 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁 -70- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表（续） 2008年12月31日 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和所有者权益 附注九 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债： 短期借款 62,972,200.00 36,523,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 74,512,815.19 52,559,754.55 预收款项 - - 应付职工薪酬 14,873,808.46 13,876,883.21 应交税费 13,109,548.74 12,977,572.78 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 1,297,097.10 2,040,791.57 预提费用 - 542,048.39 一年内到期的非流动负债 27,338,400.00 26,812,800.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 194,103,869.49 145,332,850.50 非流动负债： 长期借款 - 43,827,600.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 递延收益 3,000,000.00 - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,000,000.00 43,827,600.00 负债合计 197,103,869.49 189,160,450.50 所有者权益： 股本 329,888,000.00 253,760,000.00 资本公积 752,486,360.00 828,614,360.00 减：库存股 - - 盈余公积 151,342,552.02 131,136,107.40 未分配利润 343,672,321.61 288,694,320.06 所有者权益合计 1,577,389,233.63 1,502,204,787.46 负债和所有者权益总计 1,774,493,103.12 1,691,365,237.96 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁 -71- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 2008年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注九 2008年度 2007年度 一、营业收入 4 527,296,425.41 557,086,408.12 减：营业成本 4 250,578,300.27 260,563,731.48 营业税金及附加 523,476.53 1,182,460.06 销售费用 8,069,209.54 12,784,200.15 管理费用 39,703,755.54 36,567,554.14 财务费用 -16,783,542.08 -18,009,773.01 资产减值损失 2,200,087.66 1,470,776.85 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 5 - 2,907,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 243,005,137.95 265,434,458.45 加：营业外收入 3,946,586.48 2,242,491.07 减：营业外支出 690,460.00 - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 246,261,264.43 267,676,949.52 减：所得税费用 44,196,818.26 38,248,505.87 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 202,064,446.17 229,428,443.65 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新 -72- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 2008年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注九 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 559,831,791.93 489,266,245.48 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 37,871,322.13 10,358,223.42 经营活动现金流入小计 597,703,114.06 499,624,468.90 购买商品、接受劳务支付的现金 177,834,143.19 187,529,493.17 支付给职工以及为职工支付的现金 54,223,932.65 38,433,416.93 支付的各项税费 73,164,099.61 70,124,095.31 支付其他与经营活动有关的现金 13,501,897.56 14,341,415.96 经营活动现金流出小计 318,724,073.01 310,428,421.37 经营活动产生的现金流量净额 278,979,041.05 189,196,047.53 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - 2,907,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,124,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,124,000.00 2,907,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 228,242,795.09 329,627,248.83 投资所支付的现金 - 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 9,900.15 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 228,242,795.09 339,637,148.98 投资活动产生的现金流量净额 -227,118,795.09 -336,730,148.98 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 62,854,000.00 84,929,700.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 62,854,000.00 84,929,700.00 偿还债务支付的现金 79,706,800.00 49,521,750.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 132,970,152.48 121,919,807.46 支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,343,000.00 筹资活动现金流出小计 212,676,952.48 176,784,557.46 筹资活动产生的现金流量净额 -149,822,952.48 -91,854,857.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -663,151.95 -326,947.57 五、现金及现金等价物净增加额 -98,625,858.47 -239,715,906.48 加：期初现金及现金等价物余额 861,049,116.24 1,100,765,022.72 六、期末现金及现金等价物余额 762,423,257.77 861,049,116.24 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -73- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表 2008年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额： 253,760,000.00 828,614,360.00 131,136,107.40 288,694,320.06 1,502,204,787.46 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 253,760,000.00 828,614,360.00 131,136,107.40 288,694,320 1,502,204,787.46 三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) 76,128,000.00 -76,128,000.00 20,206,444.62 54,978,001.55 75,184,446.17 (一)净利润 - - - 202,064,446.17 202,064,446.17 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 202,064,446.17 202,064,446.17 (三)所有者投入和减少的资本 - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - 3、其他 - - - - - (四)利润分配 - - 20,206,444.62 -147,086,444.62 -126,880,000.00 1、提取盈余公积 - - 20,206,444.62 -20,206,444.62 - 2、对所有者的分配 - - - -126,880,000.00 -126,880,000.00 3、其他 - - - - - （五）所有者权益内部结转 76,128,000.00 -76,128,000.00 - - - 1、资本公积转增股本 76,128,000.00 -76,128,000.00 - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本年年末余额 329,888,000.00 752,486,360.00 151,342,552.02 343,672,321.61 1,577,389,233.63 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人:梁新辉 会计机构负责人： 梁新辉 -74- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表(续) 2007年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额： 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 199,328,720.78 1,389,896,343.81 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 199,328,720.78 1,389,896,343.81 三、本年增减变动金额 58,560,000.00 -58,560,000.00 22,942,844.37 89,365,599.28 112,308,443.65 (一)净利润 - - - 229,428,443.65 229,428,443.65 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 229,428,443.65 229,428,443.65 (三)所有者投入和减少的资本 - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - 3、其他 - - - - - (四)利润分配 - - 22,942,844.37 -140,062,844.37 -117,120,000.00 1、提取盈余公积 - - 22,942,844.37 -22,942,844.37 - 2、对所有者的分配 - - - -117,120,000.00 -117,120,000.00 3、其他 - - - - - （五）所有者权益内部结转 58,560,000.00 -58,560,000.00 - - - 1、资本公积转增股本 58,560,000.00 -58,560,000.00 - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本年年末余额 253,760,000.00 828,614,360.00 131,136,107.40 288,694,320.06 1,502,204,787.46 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -75- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 深圳莱宝高科技股份有限公司 财务报表附注 截止 2008 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 (一) 公司简介 公司名称：深圳莱宝高科技股份有限公司 营业执照注册号：440301102851115 注册地址：深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 注册资本：人民币 32,988.80 万元 法定代表人：王亚俊 (二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：电子元器件行业 公司经营范围：生产经营彩色滤光片、触摸屏、TFT 阵列、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品， 开发相关技术设备并提供相应的技术咨询服务。液晶显示器件及电子产品的技术开发和销售； 经营进出口业务；普通货运（《道路运输经营许可证》有效期至 2011 年 7 月 1 日止） ；投资兴 办实业（具体项目另行申报）。 主要产品或提供的劳务：ITO 导电玻璃、彩色滤光片、TFT-LCD 空盒。 (三) 公司历史沿革 本公司系经深圳市人民政府深函[2000]64 号文和深圳市外商投资局深外资复[2000]B1553 号文批准，由深圳莱宝真空技术有限公司整体变更为股份有限公司，以截止 2000 年 5 月 31 日经中国注册会计师验证的净资产折股本 80,000,000.00 股。 2004 年，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本为基准，用未分配利润按每 10 股送 2.5 股 的比例转增股本，变更后本公司股本为 100,000,000.00 股； 2004 年，经股东大会决议通过，并经商务部商资批[2004]1949 号文《商务部关于同意深 圳莱宝高科技股份有限公司增资等事项的批复》批准，本公司定向发行人民币普通股 22,000,000 股，变更后的本公司股本为 122,000,000 股。 2006 年 6 月，经股东大会通过，本公司以 2006 年 6 月 19 日总股本为基准，用资本公积 按每 10 股送 2 股的比例转增股本，转增后本公司股本为 146,400,000 股。 2006 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]161 号文核准，本公司向社会 公众发行人民币普通股 4880 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 20.00 元，发行后本公司股本 -76- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 为 195,200,000 股。 2007 年 3 月，经股东大会通过，本公司以 2006 年 12 月 31 日总股本 195,200,000 股为基数， 按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本，转增后本公司股本为 253,760,000 股。 2008 年 4 月，经股东大会通过，本公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 253,760,000 股为基 数，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积转增股本，转增后本公司股本为 329,888,000 股。 本公司前身—深圳莱宝真空技术有限公司，系根据《中华人民共和国中外合资经营企业 法》的规定，经深圳市人民政府批准，于一九九二年七月二十一日成立，领取工商外企合粤 深总字 102874 号企业法人营业执照，并于一九九五年五月十六日经深圳市科学技术局 S 95001 号“高新技术企业认定证书”认定为高新技术企业的生产性企业。 2005 年，经公司股东大会决议通过、商务部商资批[2005]2173 号文《商务部关于同意深圳 莱宝高科技股份有限公司股权变更的批复》 、深圳市贸易工业局深贸工资复[2005]1034 号文《关 于同意深圳莱宝高科技股份有限公司股权变更的批复》批准，本公司外资股东香港辉安投资有 限公司所持有的 2500 万股中 1600 万股协议转让给山水控股有限责任公司，900 万股协议转让 给浙江天堂硅谷创业集团有限公司，公司性质由中外合资企业变为内资企业。 (四) 财务报表的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报表由本公司董事会 2009 年 3 月 26 日批准报出。 附注二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、公司主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 -77- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量 时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （四） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率的近似汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率的近似汇率折算，折算差额计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1、金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到 期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值 计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的 交易费用。 2、金融负债 金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的 现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 4、金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预 计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收款项 -78- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面 价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄 组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 账 龄 计提比例 1 年以内 3% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 30% 坏账准备确认标准： a．债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 b．债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的 累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （七） 存货的核算方法 存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等大类。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发 出按加权平均法。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 -79- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额 计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （八） 长期股权投资核算方法 1、 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 2、 长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业 合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一 控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行 企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 -80- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照 权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失， 计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融 资产 的市场收益率对未来现金流量确定的现值 与投资的账面价值之间的差额确认为减值损 失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期 间均不予转回。 4、 长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上 述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （九） 投资性房地产的核算方法 -81- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出 租的建筑物。 2、投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性 房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致， 土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1、固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的有形资产。 2、固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3、固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。 4、固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常 信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定， 现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当 期损益。 5、折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值（原值的 5%）确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20 年 4.75% 机器设备 5-10 年 9.5%-19% 运输工具 5年 19% 其他设备 5年 19% -82- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合：（1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；（2）该 后续支出的成本能可靠地计量时，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值。 不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合 理的期间内摊销。 7、固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金 额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十一） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修 理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际 发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等发生减值迹象的在建工程， 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计 期间不予转回。 （十二） 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的 预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 -83- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产： 1、 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 4、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； 5、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十四） 其他资产核算方法 开办费在实际发生时计入当期管理费用。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不 超过十年的期限平均摊销。 （十五） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2、资本化金额的确定 -84- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可 使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4、停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十六） 职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 包括： 1、职工工资、奖金、津贴和补贴； 2、职工福利费； 3、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； 4、住房公积金； 5、工会经费和职工教育经费； 6、非货币性福利； 7、因解除与职工的劳动关系给予的补偿； 8、其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的 劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造 固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 （十七） 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： -85- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八） 收入确认原则 1、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ⑴ 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ⑵ 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； ⑶ 收入的金额能够可靠地计量； ⑷ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑸ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法 确认提供劳务收入。 公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本 占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经 发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 3、让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的， 确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费 收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ⑴ 合同总收入能够可靠地计量； ⑵ 与合同相关的经济利益很可能流入企业； -86- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 ⑶ 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ⑷ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ⑴ 与合同相关的经济利益很可能流入企业； ⑵ 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（已经完成的合同工作量占合 同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度）确定合同完工进度。 建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （十九） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 （二十） 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根 据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递 延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负 债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的， 不予确认。 （二十一） 利润分配方法 -87- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配： 项 目 计提金额 提取法定公积金 净利润的 10% 提取任意盈余公积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 （二十二） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控 制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直 接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于 发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当 计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为 合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制， 即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并 购买方的合并成本和 购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的 被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购买方实际 取得对被购买方控制权的日期。 （二十三） 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本 集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交 易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有 -88- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的 会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间 对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期 最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实 现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 附注五、重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 1、会计政策变更 本公司在报告期内无会计政策变更事项。 2、会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3、会计差错更正 本公司在报告期内无会计差错更正事项。 附注六、税项 公司适用的主要税种、税率： 税 种 计税依据 税率% 增值税 销售收入 17 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 已交增值税、营业税 1 企业所得税 应纳税所得额 18、25 利得税 利得总额 17.50 1、根据国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知【国发〔2007〕39 号】，本公司 为深圳经济特区内注册的企业，自 2008 年 1 月 1 日起，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法 定税率。本公司 2008 年度按 18%税率执行。 本公司之子公司浙江金徕镀膜有限公司（以下简称“金徕公司”）于金华市注册，企业所 得税税率为 25%。 2、 本公司之子公司莱宝科技(香港)实业有限公司于香港注册（以下简称“莱宝科技公 -89- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 司”），利得税税率为 17.50%。 附注七、企业合并及合并财务报表 （一） 纳入合并财务报表范围的子公司情况 (1) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 实际 2008 年 12 月 31 日 子公司 业务 注册资本 注册地 经营范围 投资额 持股比例% 表决权比例% 名称 性质 (万元) (万元) 直接 间接 直接 间接 镀膜导电玻璃及真空镀膜产 浙江省 生产性 金徕 公司 USD1120 品、电子产品生产销售，镀膜 RMB4352 51 - 51 - 金华市 企业 技术、设备开发及技术。 (2) 通过新设方式取得的子公司情况 实际 2008 年 12 月 31 日 子公司 业务 注册资本 注册地 经营范围 投资额 持股比例% 表决权比例% 名称 性质 (万元) (万元) 直接 间接 直接 间接 服务 技术引进与交流、信息 莱宝科技公司 香港 HKD1 咨询、技术服务及进出 USD50 100 - 100 - 贸易 口贸易 （二） 少数股东权益 母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担 少数股东权益中冲减 子公司名称 少数股东权益 的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所 少数股东损益的金额 有者权益中所享有份额后的余额 金徕公司 52,397,903.39 - - （三） 外币报表折算方法 本公司将莱宝科技公司的财务报表并入本企业财务报表时，按照下列规定进行折算： 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率 近似的汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在并入后的资产负债表中所有者权益项目 下单独列示，其中属于少数股东权益的部分，并入少数股东权益项目。 附注八、合并财务报表主要项目注释 -90- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、 货币资金 2008-12-31 2007-12-31 种 类 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现金 人民币 69,095.47 1.0000 69,095.47 69,261.42 1.0000 69,261.42 港币 50,023.54 0.8819 44,115.76 51,189.54 0.9365 47,933.89 日元 3,843,498.00 0.0756 290,760.62 3,843,498.00 0.0640 246,229.86 欧元 1,010.00 9.6590 9,755.59 1,010.00 10.6669 10,773.57 韩元 1,609,760.00 0.0070 11,268.32 1,609,760.00 0.0070 11,268.32 现金小计 424,995.76 385,467.06 银行存款 人民币 723,312,211.38 1.0000 723,312,211.38 793,787,256.80 1.0000 793,787,256.80 港币 352,477.10 0.8819 310,849.55 1,099,026.23 0.9365 1,029,260.14 日元 156,744,001.97 0.0757 11,857,683.85 523,474,941.00 0.0640 33,507,456.13 美元 9,353,955.50 6.8346 63,930,544.27 6,139,801.30 7.3046 44,848,793.09 欧元 23,424.91 9.6590 226,261.21 1,024,885.32 10.6669 10,932,349.22 银行存款小计 799,637,550.26 884,105,115.38 合 计 800,062,546.02 884,490,582.44 2008 年末货币资金较 2007 年末减少 8,442.80 万元，下降了 9.55%，主要系本公司 2008 年度 募集资金投资项目投入所致。 无因抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有其他潜在回收风险的款项。 2、 应收票据 种 类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 18,526,243.07 65,192,073.70 2008 年末应收票据较 2007 年末减少 4,666.58 万元，减少了 71.58%，主要系本公司 2008 年度国内销售票据结算减少所致。 应收票据年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 应收票据年末余额中无应收关联方票据。 -91- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、 应收账款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 127,492,252.18 98.83 3,824,767.57 101,699,441.81 98.47 3,050,983.28 1-2 年 - - - 1,575,818.00 1.53 1,105,298.00 2-3 年 1,503,018.00 1.17 1,143,018.00 - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 128,995,270.18 100.00 4,967,785.57 103,275,259.81 100.00 4,156,281.28 （2）按应收账款信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账款 94,059,480.60 72.91 2,821,784.42 62,689,919.26 60.70 1,880,697.58 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大应收账款 1,053,018.00 0.82 1,053,018.00 1,053,018.00 1.02 1,053,018.00 其他不重大应收账款 33,882,771.58 26.27 1,092,983.15 39,532,322.55 38.28 1,222,565.70 合 计 128,995,270.18 100.00 4,967,785.57 103,275,259.81 100.00 4,156,281.28 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款是 指应收账款年末余额在 1000 万元以上的款项；单项金额重大的应收款项经单独测试后未减值 的按照账龄计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定 依据为有明显特征表明该等款项难以收回，公司单独测试计提坏账准备；本公司上述款项为 应收长春联信光电子有限责任公司 2006 年度销货款 1,053,018.00 元， 2007 年度该公司财务 状况恶化、停止生产经营，本公司预计无法收回上述应收账款，已于 2007 年末全额计提坏账 准备。 其他单项金额不重大应收账款指单笔金额为 1000 万元以下且风险较小的应收客户款。 按照账龄计提坏账准备。 （3）2008 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名： 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 占总额的比例% 金额 占总额的比例% -92- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 欠款金额前五名单位合计 94,059,480.60 72.92 79,887,490.53 77.35 （4）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项。 （5）应收账款年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （6）应收账款年末余额中无应收关联方款项。 （7）本年度无实际冲销的应收账款。 4、 预付款项 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 28,339,514.38 100.00 4,487,298.19 93.55 1至2年 - - 309,263.50 6.45 合 计 28,339,514.38 100.00 4,796,561.69 100.00 （2）2008 年末预付账款较 2007 年末增加 2,354.30 万元，增长了 490.83%，主要系本公 司 2008 年度按合同约定预付购置设备款增加所致。 （3）预付账款年末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）预付账款年末余额中无预付关联方款项。 5、 应收利息 项 目 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 9,561,780.00 15,730,028.30 应收利息的期末余额系本公司计提的应收银行定期存款利息。 6、 其他应收款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 379,475.11 69.08 11,384.25 585,793.75 83.65 17,573.81 1-2 年 26,000.00 4.73 2,600.00 54,332.82 7.76 5,433.28 2-3 年 74,998.32 13.65 14,999.66 - - - 3 年以上 68,875.22 12.54 20,662.57 60,125.22 8.59 18,037.57 -93- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 549,348.65 100.00 49,646.48 700,251.79 100.00 41,044.66 （2）按类别分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 - - - - - - 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 - - - - - - 其他 549,348.65 100.00 49,646.48 700,251.79 100.00 41,044.66 合 计 549,348.65 100.00 49,646.48 700,251.79 100.00 41,044.66 本公司根据公司经营规模、业务性质及往来单位状况等确定单项金额重大的其他应收款 是指年末余额在 100 万元以上的款项；单项金额重大的其他应收款项经单独测试后未减值的 按照账龄计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确 定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 其他单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 100 万元以下且风险较小的其他应收款。 按照账龄计提坏账准备。 （3）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款项； （4）其他应收款年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项； （5）其他应收款年末余额中无应收关联方款项； （6）本年度无实际冲销的其他应收款项。 7、 存货 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 19,298,532.59 - 19,298,532.59 18,594,022.17 - 18,594,022.17 在产品 5,091,991.70 385,931.65 4,706,060.05 542,779.99 - 542,779.99 产成品 12,601,005.25 672,212.91 11,928,792.34 6,537,771.63 - 6,537,771.63 低值易耗品 2,112,668.77 - 2,112,668.77 1,006,921.08 - 1,006,921.08 -94- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合计 39,104,198.31 1,058,144.56 38,046,053.75 26,681,494.87 - 26,681,494.87 2008 年末存货较 2007 年末增加 1242.27 万元，增加 46.56%，主要系公司募集资金项目投产 而相应增加 TFT-LCD 空盒在产品及产成品。 2008 年末计提的存货跌价准备为 TFT-LCD 空盒成本高于可变现净值的金额。 8、 长期股权投资 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 其他股权投资 10,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 10,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 其他股权投资明细如下： 持股 初始投资 本期 被投资单位名称 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 减值准备 比例 成本 减少 深圳市宇顺电子 3.64% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - 股份有限公司 深圳市先科电子 0.59% 500,000.00 500,000.00 - - 500,000.00 500,000.00 股份有限公司 合计 10,500,000.00 10,500,000.00 - - 10,500,000.00 500,000.00 深圳市先科电子股份有限公司已于 2005 年度停止生产经营，本公司预计无法收回上述投 资款，已于 2005 年度将其全额计提减值准备。 9、 固定资产及累计折旧 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 固定资产原价： 房屋建筑物 70,926,837.44 98,020,976.26 - 168,947,813.70 机器设备 523,261,010.65 254,575,747.78 - 777,836,758.43 运输工具 4,986,545.46 786,857.00 407,953.96 5,365,448.50 其他设备 851,909.42 682,048.40 - 1,533,957.82 合 计 600,026,302.97 354,065,629.44 407,953.96 953,683,978.45 累计折旧： 房屋建筑物 22,683,415.50 5,645,497.39 - 28,328,912.89 机器设备 279,215,210.84 43,446,818.77 - 322,662,029.61 运输工具 3,160,756.49 672,909.15 291,352.71 3,542,312.93 -95- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 其他设备 727,456.34 62,922.21 - 790,378.55 合 计 305,786,839.17 49,828,147.52 291,352.71 355,323,633.98 减：减值准备 - - 净值 294,239,463.80 598,360,344.47 (1）固定资产中房屋建筑物本期增加主要系光明新工厂的厂房建设竣工结转而增加；机器 设备本期增加主要系本公司募集资金项目 TFT 生产线验收结转而增加。 （2）本年度在建工程转入固定资产金额为 31,670.06 万元。 （3）本年度增加的固定资产中无包含资本化利息。 （4）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司的固定资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。 10、 在建工程 本期转入 其他 工程名称 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 资金来源 固定资产 减少 TFT 生产线设备 111,040,958.92 87,446,333.53 198,487,292.45 - - 募集资金 光明新厂区 70,861,911.82 37,791,201.20 102,088,573.66 - 6,564,539.36 募集资金 安装、调试设备 12,992,699.49 24,724,865.74 16,124,710.75 - 21,592,854.48 募集资金 自有资金 合计 194,895,570.23 149,962,400.47 316,700,576.86 - 28,157,393.84 减：减值准备 - - 净值 194,895,570.23 28,157,393.84 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司的在建工程不存在减值迹象，无需计提减值准备。 11、 无形资产 取得 本期 本期 本期 累计 剩余摊 类 别 原始金额 2007-12-31 2008-12-31 方式 增加 转出 摊销 摊销 销月份 土地使用权 购买 27,345,475.62 22,090,477.29 - - 757,934.52 6,012,932.85 21,332,542.77 184-415 彩 色 滤 光 片 及 TFT-Array 技术服务费 购买 158,405,524.00 129,053,060.00 29,352,464.00 - 5,280,184.12 5,280,184.12 153,125,339.88 116 合 计 185,750,999.62 151,143,537.29 29,352,464.00 - 6,038,118.64 11,293,116.97 174,457,882.65 减：减值准备 - - 账面价值 151,143,537.29 174,457,882.65 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司的无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。 12、 递延所得税资产 项 目 2008-12-31 2007-12-31 -96- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 坏账准备 1,002,928.34 659,782.62 存货跌价准备 211,628.91 - 长期股权投资减值准备 100,000.00 90,000.00 合计 1,314,557.25 749,782.62 13、 资产减值准备 本期减少 项 目 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 转 回 转 销 坏账准备-应收账款 4,156,281.28 907,660.45 - 96,156.16 4,967,785.57 坏账准备-其他应收款 41,044.66 8,601.82 - - 49,646.48 存货跌价准备 - 1,058,144.56 - - 1,058,144.56 长期股权投资减值准备 500,000.00 - - - 500,000.00 合 计 4,697,325.94 1,974,406.83 - 96,156.16 6,575,576.61 14、 短期借款 2008-12-31 2007-12-31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款/日元 200,000,000.00 15,130,000.00 - - 信用借款/美元 7,000,000.00 47,842,200.00 5,000,000.00 36,523,000.00 合计 62,972,200.00 36,523,000.00 年末余额按贷款单位列示如下： 2008-12-31 借款 贷款单位及币种 到期日 原币 汇率 折人民币 条件 中国银行深圳市分行/日元 200,000,000.00 0.0757 15,130,000.00 信用 2009-5-22 中国银行深圳市分行/美元 5,000,000.00 6.8346 34,173,000.00 信用 2009-6-24 中国银行深圳市分行/美元 2,000,000.00 6.8346 13,669,200.00 信用 2009-9-24 合计 62,972,200.00 15、 应付账款 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，应付账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位的款项。 （2）应付账款年末余额中无应付关联公司款项。 （3）应付账款期末余额中无超过 1 年的大额款项。 16、 应付职工薪酬 -97- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 ⑴ 工资、奖金、津贴和补贴 13,876,883.21 60,847,666.68 59,850,741.43 14,873,808.46 ⑵ 职工福利费 1,637,591.83 708,287.27 718,120.02 1,627,759.08 ⑶ 社会保险费 - 6,051,487.11 6,051,487.11 - 其中：医疗保险费 - 858,942.68 858,942.68 - 基本养老保险费 - 4,845,977.74 4,845,977.74 - 年金缴费 - - - - 失业保险费 - 154,770.23 154,770.23 - 工伤保险费 - 151,512.67 151,512.67 - 生育保险费 - 40,283.79 40,283.79 - ⑷ 住房公积金 - 55,644.00 55,644.00 - ⑸ 工会经费和职工教育经费 247,527.78 - 6,305.00 241,222.78 ⑹ 非货币性福利 - - - - ⑺ 因 解除劳 动关 系给予的补 偿 - - - - ⑻ 其它 - - - - 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 15,762,002.82 67,663,085.06 66,682,297.56 16,742,790.32 应付职工福利费余额系本公司之子公司金徕公司计提的外商投资企业职工奖励及福利基 金。 17、 应交税费 税种 2008-12-31 2007-12-31 增值税 174,422.41 2,648,642.74 企业所得税 15,361,397.81 10,955,209.39 土地使用费 156,681.78 - 城市维护建设税 7,411.73 27,425.27 教育费附加 11,838.58 86,231.52 房产税 47,783.93 - 合计 15,759,536.24 13,717,508.92 18、 应付股利 项目 2008-12-31 2007-12-31 英属维尔京群岛富悦有限公司 3,375,000.00 3,375,000.00 -98- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 英属维尔京群岛富悦有限公司系本公司之子公司金徕公司的股东。 19、 其他应付款 其他应付款年末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 其他应付款年末余额中无应付关联方款项。 20、 一年内到期的非流动负债 2008-12-31 2007-12-31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款/日元 - - 200,000,000.00 12,812,800.00 信用借款/人民 币 - - 14,000,000.00 14,000,000.00 信用借款/美元 4,000,000.00 27,338,400.00 - - 合计 27,338,400.00 26,812,800.00 年末余额按贷款单位列示如下： 2008-12-31 借款 贷款单位及币种 到期日 原币 汇率 折人民币 条件 深圳市商业银行罗湖支行/美元 4,000,000.00 6.8346 27,338,400.00 信用 2009-6-11 21、 长期借款 2008-12-31 2007-12-31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款/美元 - - 6,000,000.00 43,827,600.00 本公司本年度已归还 200 万美元，另 400 万美元转入一年内到期的非流动负债。 22、 递延收益 项目 2008-12-31 2007-12-31 2008 年度电子信息产业发展基金 3,000,000.00 - 本公司本年度收到信息产业部电子信息产业发展基金管理办公室拨付的用于 TFT-LCD 用 彩色滤光片研发及产业化发展基金 350 万元，其中 300 万元为专用设备购置款。本公司将与 资产相关的部分 300 万元计入递延收益。 23、 股本 项 目 2007-12-31 发行新股 配股 送股 公积金转股 其他 2008-12-31 -99- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、有限售条件股份 1、国家持股 - - - - - - - 2、国有法人持股 101,025,600.00 - - - 24,279,840.00 -20,092,800.00 105,212,640.00 3、境内法人持股 56,160,000.00 - - - 8,424,000.00 -28,080,000.00 36,504,000.00 4、境外法人持股 - - - - - - - 5、境内自然人持股 33,134,400.00 - - - 6,208,019.00 -12,441,005.00 26,901,414.00 6、境内上市人民币普通股 - - - - - - - 7、其它 6,500.00 - - - 750,394.00 2,494,814.00 3,251,708.00 有限售条件股份合计 190,326,500.00 - - - 39,662,253.00 -58,118,991.00 171,869,762.00 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币普通股 63,433,500.00 - - - 36,465,747.00 58,118,991.00 158,018,238.000 2、境内上市的外资股 - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - 4、其它 - - - - - - - 无限售条件股份合计 63,433,500.00 - - - 36,465,747.00 58,118,991.00 158,018,238.00 三、股份总数 253,760,000.00 - - - 76,128,000.00 - 329,888,000.00 本年公积金转股系根据 2008 年 4 月 21 日 2007 年度股东大会决议通过《公司 2007 年度利 ：以总股本 253,760,000 股为基数，按照每 10 股转增 3 股的 润分配及资本公积转增股本的预案》 比例进行资本公积金转增股本。新增股本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字 （2008）第 201 号验资报告验证。 24、 资本公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 资本溢价 828,617,000.00 - 76,128,000.00 752,489,000.00 其他 -2,640.00 - - -2,640.00 合计 828,614,360.00 - 76,128,000.00 752,486,360.00 资本公积本期减少系根据 2007 年度股东大会决议：以总股本 253,760,000 股为基数，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本所致。 25、 盈余公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 131,136,107.40 20,206,444.62 - 151,342,552.02 根据本公司章程、董事会利润预分配方案，按 2008 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余 -100- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公积，该利润预分配方案尚待股东大会决议通过。 26、 未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东净利润 212,741,979.23 229,180,912.42 加：年初未分配利润 298,032,329.31 208,914,261.26 加：其它转入 - - 减：利润分配 147,086,444.62 140,062,844.37 其中：提取法定盈余公积 20,206,444.62 22,942,844.37 提取职工奖励及福利基金 - - 应付普通股股利 126,880,000.00 117,120,000.00 转作资本的普通股股利 - - 年末未分配利润 363,687,863.92 298,032,329.31 本公司第三届十七次董事会于 2009 年 3 月 26 日召开，会议通过 2008 年度利润分配预案如 下：公司 2008 年度实现净利润 202,064,446.17 元，根据公司《章程》规定，按当年净利润 10%提 取法定盈余公积 20,206,444.62 元；加上以前年度未分配利润 161,814,320.06 元，可供投资者分配 的利润为 343,672,321.61 元。 以公司 2008 年 12 月 31 日的总股本 329,888,000 股为基数，每 10 股派现金红利 4.00 元（含 税），共计派现金红利 13,195.52 万元，剩余利润作为未分配利润留存。本年度不转增股本。此利 润分配预案有待本公司股东大会审议通过，股东大会决议与本预案有不一致，按股东大会决议的 分配方案调整。 27、 少数股东权益及损益 少数股东名称 少数股权比例% 少数股东权益 少数股东损益 母公司承担的超额亏损 英属维尔京群岛富悦有限公司 25 26,733,624.18 993,537.29 - 金华市金正房产有限公司 21 22,456,244.31 834,571.33 - 金华市通和实业有限公司 3 3,208,034.90 119,224.47 - 合计 52,397,903.39 1,947,333.09 28、 营业收入和成本 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 显示材料 538,651,693.75 565,594,599.84 243,965,394.84 261,854,575.58 294,686,298.91 303,740,024.26 -101- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司本年度营业收入较上年度减少 2,694.29 万元，减少 4.76%，主要是产品销量减少、价 格同比下降与外销产品受人民币升值综合影响所致；营业成本减少 1,788.92 万元，减少 6.83%， 主要系产品销量减少相应减少营业成本，以及 CF1－5 号生产线折旧已于 2007 年 12 月计提完 毕，报告期内不再计提折旧所致。 （1） 主营业务按地区分部列示如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 中国大陆销售 94,696,671.19 154,095,339.09 37,802,286.07 55,965,031.54 56,894,385.12 98,130,307.55 中国大陆以外地 443,955,022.56 411,499,260.75 206,163,108.77 205,889,544.04 237,791,913.79 205,609,716.71 区销售 合计 538,651,693.75 565,594,599.84 243,965,394.84 261,854,575.58 294,686,298.91 303,740,024.26 （2） 前五名客户销售情况： 2008 年度 2007 年度 客户 占公司全部销售 占公司全部销售 金额 金额 收入的比例% 收入的比例% 前五位客户销售合计 348,512,112.61 64.70 368,833,548.76 65.21 29、 销售费用 本年度销售费用较上年度减少 462.29 万元，下降 33.50%，主要系公司本年度运输费和关 税减少所致。 30、 财务费用 类别 2008 年度 2007 年度 利息支出 6,090,152.48 648,807.46 减：利息收入 23,649,745.69 21,043,544.85 汇兑损失 440,678.54 2,210,431.37 减：汇兑收益 1,155,890.11 28,855.64 其他 194,041.54 157,978.02 合计 -18,080,763.24 -18,055,183.64 31、 资产减值损失 类别 2008 年度 2007 年度 -102- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 坏帐准备 916,262.27 1,710,789.38 存货跌价准备 1,058,144.56 - 合计 1,974,406.83 1,710,789.38 32、 营业外收入 类别 2008 年度 2007 年度 固定资产处置收益 24,602.30 - 政府补助 4,438,209.54 5,114,985.95 其他 486,416.46 335,770.26 合计 4,949,228.30 5,450,756.21 深圳市财政局深贸工技字[2008]129 号文，本公司收到深圳市 2008 根据深圳市贸易工业局、 年度产业技术进步贷款项目贴息 2,470,000.00 元。 根据深圳市南山区贸易工业局和南山区财政局《关于向深圳莱宝高科技股份有限公司等 17 家公司发放上市资助的通知》的规定，本公司于 2008 年 5 月收到“上市股改补助和上市辅助补 助” 1,000,000.00 元。 2008 年度本公司之子公司金徕公司收到金华市国税局开发区分局退还外商投资企业和外 国企业所得税 848,409.54 元。 2008 年度本公司之子公司金徕公司收到金华经济开发区管委会拨付的关于促进工业经济 加快发展专项基金 119,800.00 元。 33、 营业外支出 类 别 2008 年度 2007 年度 公益性捐赠支出 600,000.00 - 其他 90,460.00 - 合计 690,460.00 - 公益性捐赠支出系本公司向四川汶川 5.12 大地震灾区现金捐赠支出。 34、 所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 -103- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 本期所得税费用 47,858,746.49 40,189,266.26 递延所得税费用 -564,774.63 -364,502.97 合计 47,293,971.86 39,824,763.29 35、 现金流量表 ⑴ 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 收到的技改贷款贴息、奖励 4,969,888.14 6,151,000.00 利息收入 29,817,993.99 3,989,777.38 往来款项及其他 4,845,500.15 1,478,287.42 合计 39,633,382.28 11,619,064.80 本年度收到的其他与经营活动有关的现金较上年度增加 2,801.43 万元，增长 241.11%。主 要系定期存款的结息日期影响，本年度实际收到定期存款利息收入 2,727.02 万元，其中本年 度收到 2007 年度应计存款利息 1,573.00 万元。 ⑵ 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 管理费用 11,047,036.49 9,871,852.68 销售费用 3,624,294.43 2,136,699.29 往来款项及其他 690,460.00 261,194.62 合计 15,361,790.92 12,269,746.59 ⑶ 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 上市费用 - 5,343,000.00 ⑷ 现金和现金等价物 项 目 2008 年度 2007 年度 一、现金 800,062,546.02 884,490,582.44 -104- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 其中：库存现金 424,995.76 385,467.06 可随时用于支付的银行存款 799,637,550.26 884,105,115.38 二、现金等价物 - - 三、年末现金及现金等价物余额 800,062,546.02 884,490,582.44 （5）现金流量表补充资料 补 充 资 料 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 214,689,312.32 231,401,814.72 加：资产减值准备 1,974,406.83 1,710,789.38 固定资产、生产性生物资产折旧 49,163,226.07 56,060,737.61 无形资产摊销 6,038,118.64 757,934.52 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-填列） -24,602.30 - 固定资产报废损失（收益以-填列） - - 公允价值变动损失（收益以-填列） - - 财务费用（收益以-填列） 6,090,152.48 4,799,807.46 投资损失（收益以-填列） - - 递延所得税资产减少（增加以-填列） -564,774.63 -364,502.97 递延所得税负债增加（减少以-填列） - - 存货的减少（增加以-填列） -8,794,057.24 562,536.02 经营性应收项目的减少（增加以-填列） 20,076,599.77 -88,199,378.80 经营性应付项目的增加（减少以-填列） 3,280,813.76 4,484,221.93 其他 3,000,000.00 - 经营活动产生的现金流量净额 294,929,195.70 211,213,959.87 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 800,062,546.02 884,490,582.44 减：现金的年初余额 884,490,582.44 1,108,283,550.96 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -84,428,036.42 -223,792,968.52 -105- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 附注九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 127,492,252.18 98.83 3,824,767.57 101,960,893.96 98.48 2,800,056.40 1-2 年 - - - 1,575,818.00 1.52 1,105,298.00 2-3 年 1,503,018.00 1.17 1,143,018.00 - - - 3 年以上 - - - - - - 合计 128,995,270.18 100.00 4,967,785.57 103,536,711.96 100.00 3,905,354.40 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 94,059,480.60 72.92 2,821,784.42 62,689,919.26 60.55 1,880,697.58 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大应收账款 1,053,018.00 0.82 1,053,018.00 1,053,018.00 1.02 1,053,018.00 其他不重大应收账款 33,882,771.58 26.27 1,092,983.15 39,793,774.70 38.43 971,638.82 合计 128,995,270.18 100.00 4,967,785.57 103,536,711.96 100.00 3,905,354.40 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收款项是 指应收账款年末余额在 1000 万元以上的款项；单项金额重大的应收款项经单独测试后未减值 的按照账龄计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定 依据为有明显特征表明该等款项难以收回，公司全额计提坏账准备；本公司上述款项为应收 长春联信光电子有限责任公司 2006 年度销货款 1,053,018.00 元， 2007 年度该公司因财务状 况恶化停止生产经营，本公司预计无法收回上述应收账款，故已于 2007 年末全额计提坏账准 备。 其他单项金额不重大应收账款指单笔金额为 1000 万元以下且风险较小的应收客户款。 按照账龄计提坏账准备。 (3）2008 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名： 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 占总额的比例% 金额 占总额的比例% -106- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 欠款金额前五名单位合计 94,059,480.60 72.92 81,310,934.50 78.53 (4 ) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项。 （5）应收账款年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （6）应收账款年末余额中无应收关联方款项。 （7）本年度无实际冲销的应收账款。 2、其他应收款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 3,782,378.76 95.91 11,218.91 4,216,132.77 97.36 17,199.86 1-2 年 26,000.00 0.67 2,600.00 54,332.82 1.25 5,433.28 2-3 年 74,998.32 1.90 14,999.66 - - - 3 年以上 60,125.22 1.52 18,037.57 60,125.22 1.39 18,037.57 合计 3,943,502.30 100.00 46,856.14 4,330,590.81 100.00 40,670.71 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 金额 金额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的其他应收款 - - - - - - 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 - - - - - - 其他 3,943,502.30 100.00 46,856.14 4,330,590.81 100.00 40,670.71 合计 3,943,502.30 100.00 46,856.14 4,330,590.81 100.00 40,670.71 本公司根据公司经营规模、业务性质及往来单位状况等确定单项金额重大的其他应收款 是指年末余额在 100 万元以上的款项；单项金额重大的其他应收款经单独测试后未减值的按 照账龄计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确 定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 -107- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 其他单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 100 万元以下且风险较小的其他应收款。 按照账龄计提坏账准备。 (3) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款项。 （4）其他应收款年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （5）其他应收款年末余额中应收本公司之全资子公司莱宝科技公司 3,408,415.02 元。 （6）本年度无实际冲销的其他应收款项。 3、长期股权投资 （1） 长期股权投资类别 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对子公司投资 43,529,585.54 - 43,529,585.54 43,529,585.54 - 43,529,585.54 其他股权投资 10,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 10,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 合计 54,029,585.54 500,000.00 53,529,585.54 54,029,585.54 500,000.00 53,529,585.54 （2） 对子公司投资 持股 初始 被投资单位名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 减值准备 比例% 投资成本 金徕公司 51.00 43,519,685.39 43,519,685.39 - - 43,519,685.39 - 莱宝科技公司 100.00 9,900.15 9,900.15 - - 9,900.15 - 小计 43,529,585.54 43,529,585.54 - - 43,529,585.54 - （3） 其它股权投资 持股 初始 被投资单位名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 减值准备 比例% 投资成本 深圳市宇顺电子股份有限公司 3.64 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - 深圳市先科电子股份有限公司 0.59 500,000.00 500,000.00 - - 500,000.00 500,000.00 小计 10,500,000.00 10,500,000.00 - - 10,500,000.00 500,000.00 由于 2005 年度深圳市先科电子股份有限公司停止生产经营，本公司预计无法收回上述投 -108- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 资，故 2005 年度将其全额计提减值准备。 4、营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 显示材料 527,296,425.41 557,086,408.12 250,578,300.27 260,563,731.48 276,718,125.14 296,522,676.64 （1）主营业务按地区列示如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 中国大陆销售 94,118,430.87 154,053,596.92 44,061,119.18 61,752,289.99 50,057,311.69 92,301,306.93 中国大陆以外地区销售 433,177,994.54 403,032,811.20 206,517,181.09 198,811,441.49 226,660,813.45 204,221,369.71 合计 527,296,425.41 557,086,408.12 250,578,300.27 260,563,731.48 276,718,125.14 296,522,676.64 （2）前五名客户销售情况： 2008 年度 2007 年度 客户 占公司全部 占公司全部 金额 金额 销售收入的比例% 销售收入的比例% 前五位客户销售合计 348,512,112.61 66.09 368,833,548.76 66.21 5、投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产出售收益 - - 可供出售金融资产出售收益 - - 长期股权投资收益 - - 其中：被投资单位分回股利收益 - 2,907,000.00 处置子公司产生收益 - - 按权益法核算被投资单位净利润增减额 - - 其它 - - 合 计 - 2,907,000.00 -109- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 附注十、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 (二) 关联方关系 存在控制关系的关联方见附注七（一）所述。 不存在控制关系关联方： 关联方名称 与本企业的关系 深圳市天健投资发展有限公司 对本公司有重大影响的投资方之子公司 （三）关联方交易 （1）支付代建管理费 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳市天健投资发展有限公司 189,000.00 441,000.00 定价政策：本公司于 2006 年 8 月 15 日与深圳市天健投资发展有限公司签订委托代建管 理合同，委托其代建管理本公司彩色滤光片厂区工程，项目总投资暂定人民币 5,000 万元。工 程代建管理费由代建基本管理费和节余奖励两部分构成，代建基本管理费根据财政部财建 [2002]394 号文《基本建设财务管理规定》，按双方认可的工程建设费用预算的一定比例支付， 本合同的代建基本管理费为 63 万元；节余奖励在工程建设竣工决算后按工程建设费用节余额 的 35%计算支付。 （2）支付关键管理人员报酬 本公司 2007 年度董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 645.55 万元。金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 354.88 万元；报酬总额在 30 万元以上的有 8 人，10 万元至 30 万元的有 4 人。 附注十一、 资产抵押 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要说明的资产抵押事项。 附注十二、 或有事项 -110- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的或有 事项。 附注十三、 承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司未发生影响财务报表阅读和理解的重要承诺事项。 附注十四、 其他重要事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要说明的其他重要事项。 附注十五、 资产负债表日后事项 本公司第三届十七次董事会于 2009 年 3 月 26 日召开，会议通过 2008 年度利润分配预案 如下： 以公司 2008 年 12 月 31 日的总股本 32,988.8 万股为基数，每 10 股派现金红利 4.00 元（含 税），共计派现金红利 13,195.52 万元，剩余利润作为未分配利润留存。本年度不转增股本。 此利润分配预案有待本公司股东大会审议通过，股东大会决议与本预案有不一致，按股东大 会决议的分配方案调整。 补充资料： 一、非经常性损益 本公司发生的非经常性损益如下： 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 24,602.30 - 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 968,209.54 2,183,785.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照统一标准定额或定量享受的 政府补助除外 3,470,000.00 7,082,200.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 - - -111- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年度 2007 年度 准备 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -204,043.54 335,770.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 扣除所得税前非经常性损益合计 4,258,768.30 9,601,756.21 减：所得税影响金额 836,763.23 2,017,751.16 扣除所得税后非经常性损益合计 3,422,005.07 7,584,005.05 减：少数股东损益影响金额 368,470.87 1,053,273.44 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 3,053,534.20 6,530,731.61 二、净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 2008 年 归属于公司普通股股东的净利润 212,741,979.23 13.32 13.87 0.64 0.64 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 209,688,445.03 13.13 13.68 0.64 0.64 2007 年 归属于公司普通股股东的净利润 229,180,912.42 15.16 16.07 0.69 0.69 -112- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 222,650,180.81 14.73 15.61 0.67 0.67 上述指标系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收 益的计算及披露》及《企业会计准则第 34 号—每股收益》的要求，按下列公式进行计算： 1、全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 2、加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新 增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月 份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一 月份起至报告期期末的月份数。 3、基本每股收益=P÷S，其中，S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋S1 ＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0―Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数） 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 4、根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》：发行在外普通股或潜在普通股的数量因派 发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的， 应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。 按照《企业会计准则第 28 号——会 计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前年度损益进行追溯调整的，应当重新计算 -113- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 各列报期间的每股收益。根据该规定本公司对 2007 年度每股收益按《企业会计准则》追溯调 整后归属于公司普通股股东的净利润及 2007 年度股东大会通过的利润分配方案，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本后普通股股数重新计算每股收益。 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人： 梁新辉 日 期： 2009.3.26 日 期： 2009.3.26 日 期： 2009.3.26 -114- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 深圳莱宝高科技股份有限公司 董事长：王亚俊 二〇〇九年三月二十六日 - 115 -