中油化建(600546)2007年年度报告

中油吉林化建工程股份有限公司 600546 2007 年年度报告 2008 年 3 月 28 日 中油吉林化建工程股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示.................................................... 2 二、公司基本情况简介 ............................................ 3 三、主要财务数据和指标 .......................................... 4 四、股本变动及股东情况 .......................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 .................................... 9 六、公司治理结构............................................... 14 七、股东大会情况简介 ........................................... 18 八、董事会报告................................................. 18 九、监事会报告................................................. 28 十、重要事项................................................... 30 十一、财务会计报告………………………………………………………… 33 十二、备查文件目录 ............................................................ 98 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天健华证中洲（北京）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人范喜哲先生，主管会计工作负责人闻月华女士及会计机构负责人徐海燕女 士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：中油吉林化建工程股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中油化建 公司英文名称：CHINA PETROLEUM JILIN CHEMICAL ENGINEERING & CONSTRUCTION CO.,LTD. 公司英文名称缩写：JCC 2、 公司法定代表人：范喜哲 3、 公司董事会秘书：赵铭 电话：0432-3993300 传真：0432-3993460 E-mail：jcczm@ jccc.com.cn 联系地址：吉林市龙潭区遵义东路 31 号 公司证券事务代表：佟艳萍 电话：0432-3974080 传真：0432-3993460 E-mail：jcctyp@ jccc.com.cn 联系地址：吉林市龙潭区遵义东路 31 号 4、 公司注册地址：吉林市龙潭区遵义东路 31 号 公司办公地址：吉林市龙潭区遵义东路 31 号 邮政编码：132021 公司国际互联网网址：www.jccc.com.cn 公司电子信箱：jcc@jccc.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：中油吉林化建工程股份有限公司董事会秘书室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中油化建 公司 A 股代码：600546 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 20 日 公司首次注册登记地点：吉林市江南高新区深圳街 9 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2007 年 2 月 8 日 公司第 1 次变更注册登记地址：吉林市龙潭区遵义东路 31 号 公司法人营业执照注册号：2202001202316(1/10) 公司税务登记号码：220211724884972 公司组织结构代码：72488497-2 公司聘请的境内会计师事务所名称：天健华证中洲（北京）会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：厦门湖滨南路 57 号金源大厦 17、18 层 3 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 营业利润 7,114,650.56 利润总额 14,667,334.20 归属于上市公司股东的净利润 6,926,335.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,189,072.67 经营活动产生的现金流量净额 9,412,000.60 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,066,230.91 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 248,034.00 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国 3,350.00 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 31,833.64 除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,073,161.68 其他非经常性损益项目 314,652.58 合 计 5,737,262.81 4 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增 2005 年 减(%) 营业收入 2,927,030,278.03 1,981,153,067.01 47.74 1,638,420,176.53 利润总额 14,667,334.20 19,656,669.78 -25.38 46,688,365.09 归属于上市公司股东的净利润 6,926,335.48 12,197,512.79 -43.22 32,066,749.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性 1,189,072.67 12,501,099.04 -90.49 33,762,514.97 损益的净利润 基本每股收益 0.023 0.041 -43.90 0.2915 稀释每股收益 0.023 0.041 -43.90 0.2915 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.004 0.042 -90.48 0.3069 全面摊薄净资产收益率（%） 1.11 2.00 减少 0.89 个百分点 5.245 加权平均净资产收益率（%） 1.11 2.00 减少 0.89 个百分点 5.315 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 0.19 2.05 减少 1.86 个百分点 5.522 收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.19 2.05 减少 1.86 个百分点 5.596 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 9,412,000.60 14,656,328.60 -35.79 7,044,421.19 每股经营活动产生的现金流量净额 0.031 0.049 -36.74 0.064 2007 年末 2006 年末 本年末比上年 2005 年末 末增减(%) 总资产 1,756,946,664.49 1,825,776,080.41 -3.77 1,671,537,945.86 所有者权益（或股东权益） 625,851,713.94 618,918,620.62 1.12 611,419,831.91 归属于上市公司股东的每股净资产 2.09 2.06 1.46 5.56 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 5 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 项 目 比例 发行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 125,024,747 41.67 -5,758,732 -5,758,732 119,266,015 39.75 持股 3、其他内资 28,793,447 9.60 -19,222,969 -19,222,969 9,570,478 3.19 持股 其中： 境内法人持 28,793,447 9.60 -19,222,969 -19,222,969 9,570,478 3.19 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 153,818,194 51.27 -24,981,701 -24,981,701 128,836,493 42.94 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 146,181,806 48.73 24,981,701 24,981,701 171,163,507 57.06 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 146,181,806 48.73 24,981,701 24,981,701 171,163,507 57.06 计 三、股份总 300,000,000 300,000,000 100.00 100.00 数 2、限售股份变动情况表 单位:股 本年解除限 本年增加 解除限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 售股数 限售股数 日期 根据股改承 吉化集团公司 119,266,015.00 119,266,015.00 2009.7.27 诺履行 根据法定承 吉林高新区华林实业有 24,570,478.00 15,000,000.00 9,570,478.00 2008.7.27 限责任公司 诺履行 6 吉林市城信房地产开发 2007.7.27 4,798,907.00 4,798,907.00 公司 宁波市富盾制式服装有 2007.7.27 4,222,969.00 4,222,969.00 限公司 上海华理远大技术有限 2007.7.27 959,825.00 959,825.00 公司 合计 34,552,179.00 24,981,701.00 128,836,493.00 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 43,080 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 例(%) 件股份数量 的股份数量 吉化集团公司 国有法人 39.75 119,266,015.00 119,266,015 未知 吉林高新区华林实业 境内非国有 3.19 9,570,478.00 -15,000,000.00 9,570,478 未知 有限责任公司 法人 吴桂娟 境内自然人 0.94 2,816,541.00 2,816,541.00 未知 宁波市富盾制式服装 境内非国有 0.93 2,786,355.00 -1,436,614.00 未知 有限公司 法人 吉林市城信房地产开 境内国有法 0.65 1,950,000.00 -2,848,907.00 未知 发公司 人 吴学军 境内自然人 0.41 1,215,024.00 1,215,024.00 未知 董玉红 境内自然人 0.37 1,113,188.00 1,113,188.00 未知 焦艳丽 境内自然人 0.36 1,069,400.00 1,069,400.00 未知 周海建 境内自然人 0.34 1,030,000.00 1,030,000.00 未知 白周顺 境内自然人 0.27 800,000.00 800,000.00 未知 前十名无限售条件股东持股情况 7 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 吴桂娟 2,816,541.00 人民币普通股 宁波市富盾制式服装有限公司 2,786,355.00 人民币普通股 吉林市城信房地产开发公司 1,950,000.00 人民币普通股 吴学军 1,215,024.00 人民币普通股 董玉红 1,113,188.00 人民币普通股 焦艳丽 1,069,400.00 人民币普通股 周海建 1,030,000.00 人民币普通股 白周顺 800,000.00 人民币普通股 吴关校 763,663.00 人民币普通股 尹元芳 732,894.00 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系 前十名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系。 的说明 前十名股东中，第一大股东吉化集团公司与其他有限售条件股东之间不存在关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件： 单位:股 序 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 有限售条件股东名称 限售条件 号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量 1 股改承诺限售 吉化集团公司 119,266,015.00 2009 年 7 月 27 日 119,266,015.00 条件 2 吉林高新区华林实业有 股改承诺限售 9,570,478.00 2008 年 7 月 27 日 9,570,478.00 限责任公司 条件 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：吉化集团公司 法人代表：王光军 注册资本：245,700 万元 成立日期：1957 年 12 月 主要经营业务或管理活动：精细化工、医药农药生产、智能仪表、机械加工制造、工 程设计、施工、生产、生活服务等。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国石油天然气集团公司 法人代表：蒋洁敏 8 注册资本：11,490,000 万元 成立日期：1998 年 7 月 27 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：石油天然气勘探开发、石油炼 制、石油化工、油气储运、油品销售、天然气利用、国际石油贸易，以及石油石化技术服 务、工程建设承包、装备制造和基地服务等。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国石油天然气集团公司 100％ 吉化集团公司 39.75% 中油吉林化建工程股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 年 年 持有 是否在股 被授予 变 报告期内从 性 年 任期起始日 任期终止日 初 末 本公 股份 东单位或 姓名 职务 的限制 动 公司领取的 持 持 司的 增减 其他关联 别 龄 期 期 性股票 原 报酬总额(万 股 股 股票 数 单位领取 数量 因 元)（税前） 数 数 期权 报酬、津贴 董事长、总经 范喜哲 男 43 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 22 否 理 闫志林 董事 男 55 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 17 否 董事、常务副 贾 宝 男 57 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 20 否 总经理 9 董事、副总经 杨春波 男 46 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 19.2 否 理 董事、副总经 闻月华 女 56 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 19.2 否 理、总会计师 张 琪 董事 女 42 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 2.3 是 夏秀娣 董事 女 55 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 2.3 是 郭毅伟 董事 男 35 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 2.3 是 王伟 独立董事 男 51 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 7.8 否 王和春 独立董事 男 43 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 7.8 否 秦玉文 独立董事 男 61 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 7.8 否 鲁志强 独立董事 男 64 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 7.8 否 纪成岐 监事会主席 男 60 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 0 是 田世宝 监事 男 53 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 0.3 是 张志刚 监事 男 48 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 18.8 否 张少彬 监事 男 42 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 8.5 否 于金华 监事 男 54 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 7 否 袁晓静 监事 女 41 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 6.9 否 郭长青 监事 男 30 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 3.8 否 陶树森 副总经理 男 40 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 16.5 否 邵金声 副总经理 男 56 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 16.8 否 郑光伟 副总经理 男 54 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 16.5 否 文春明 副总经理 男 40 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 16.8 否 吴 东 副总经理 男 41 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 16.5 否 安文豪 副总经理 男 40 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 16.5 否 副总经理兼安 李彦海 男 51 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 16 否 全总监 关一卓 副总经理 男 36 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 16.8 否 赵铭 董事会秘书 女 39 2007.5.14 2010.5.13 0 0 0 0 0 8.3 否 合计 / / / / / / / / 10 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)范喜哲,2000-2004 年,任中油吉林化建工程股份有限公司总经理；2004-2005 年任中 油吉林化建工程股份有限公司副董事长、总经理；2005 年至今，任中油吉林化建工程股 份有限公司董事长、总经理。 (2)闫志林,2004 年 4 月－2005 年 10 月任吉化集团公司资本运营部处长；2005 年 10 月 至今任吉化集团公司资本运营部部长助理；2007 年 5 月至今任中油吉林化建工程股份有 限公司专职董事。 (3)贾 宝,2000 年至今，任中油吉林化建工程股份有限公司董事、常务副总经理。 (4)杨春波,2004-2006 年任中油吉林化建工程股份有限公司副总经理；2006 年至今任中 油吉林化建工程股份有限公司董事、副总经理。 (5)闻月华,2000 年至今任中油吉林化建工程股份有限公司董事、副总经理、总会计师。 (6)张 琪,2000-2007 年 7 月任吉林高新区华林实业有限责任公司董事长,本公司董事。 (7)夏秀娣,1988 年至今任宁波市富盾制式服装有限公司董事长,本公司董事。 (8)郭毅伟,1998 年 6 月至今任吉林市城信房地产开发公司副总经理,本公司董事。 (9)王伟,2000 年 6 月至今任哈尔滨工业大学土木工程学院教授、博士导师、副院长， 本公司独立董事。 (10)王和春,2004 年 11 月至今任吉林华安会计师事务所副所长，本公司独立董事。 (11)秦玉文,2004 年 2 月－2007 年 4 月任国家建设部综合财务司司长；2007 年 4 月至 今任中国建设会计学会常务副会长，本公司独立董事。 (12)鲁志强,2003 年 3 月至今任中国第十届全国政协委员，本公司独立董事。 (13)纪成岐,曾任中国石油天然气总公司财务局事业财务处处长，塔里木石油勘探开发 指挥部财务处处长，新区勘探事业部副总会计师，中联煤层气有限责任公司董事、副总经 理、总会计师、监事会主席，本公司监事会主席。 (14)田世宝,1999 年至今任吉化集团公司审计部部长，本公司监事。 (15)张志刚,2000 年-2006 年任中油吉林化建工程股份有限公司纪委副书记；2007 年至 今任中油吉林化建工程股份有限公司纪委书记，本公司监事。 (16)张少彬,2002 年-2005 年任中油吉林化建有限责任公司总经理助理、资产总监；2006 年 1 月至今任中油吉林化建工程股份有限公司党群工作部部长、工会副主席，本公司监事。 11 (17)于金华,2001 年 6 月至今任中油吉林化建工程股份有限公司财务部副部长，本公司 监事。 (18)袁晓静,2001 年-2006 年任中油吉林化建工程股份有限公司董事会秘书室证券部部 长、证券事务代表；2007 年 1 月至今，任中油吉林化建工程股份有限公司审计部副部长， 本公司监事。 (19)郭长青,2005 年 1 月-2005 年 12 月任中油吉林化建工程股份有限公司 企业管理部 业务主办兼监事会秘书；2006 年 1 月至今，任中油吉林化建工程股份有限公司经理（党 委）办公室秘书兼监事会秘书，本公司监事。 (20)陶树森,2004-2006 年任中油吉林化建工程股份有限公司南方公司总经理；2006 年 至今，任中油吉林化建工程股份有限公司副总经理。 (21)邵金声,2004-2007 年 5 月，任中油吉林化建工程股份有限公司监事会席，2007 年 5 月至今任中油吉林化建工程股份有限公司副总经理。 (22)郑光伟,2004 年至今任中油吉林化建工程股份有限公司副总经理。 (23)文春明,2004-2006 年任中油吉林化建工程股份有限公司 EPC 总监；2006 年至今任 中油吉林化建工程股份有限公司副总经理。 (24)吴 东,2004-2006 年任中油吉林化建工程股份有限公司西北公司总经理；2006 年至 今，任中油吉林化建工程股份有限公司副总经理。 (25)安文豪,2001 年任中油吉林化建工程股份有限公司国际公司总经理；2007 年 5 月任 中油吉林化建工程股份有限公司副总经理。 (26)李彦海,2001 年至今任吉林燃料乙醇公司安全环保部部长；2007 年 5 月任中油吉林 化建工程股份有限公司副总经理兼安全总监。 (27)关一卓,2003-2006 年任中油吉林化建工程股份有限公司惠州乙烯项目部项目经 理；2006 年至今任中油吉林化建工程股份有限公司总工程师。 (28)赵铭,2000 年 11 月至今任中油吉林化建工程股份有限公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 酬津贴 张 琪 吉林高新区华林实 董事长 2000 2007.7.31 是 业有限责任公司 12 闻月华 吉林高新区华林实 董事长 2007.8.1 否 业有限责任公司 夏秀娣 宁波市富盾制式服 董事长 1988 是 装有限公司 郭毅伟 吉林市城信房地产 副总经理 1998 是 开发公司 田世宝 吉化集团公司 审计部部长 1999 是 在其他单位任职情况：截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:2007 年度，在本公司领取薪酬的董 事、监事、高级管理人员的年度薪酬，依据公司首届董事会第十一次会议审议通过的《2004 年度员工薪酬方案》、2004 年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴 的议案》、2005 年二届董事会第十次会议审议通过的《关于公司部分高管人员薪酬调整 的议案》及 2006 年度股东大会《关于董事、监事津贴的议案》所确定的薪酬标准，并结 合月份、年末方针目标管理考核结果进行发放。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况：无。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张椿 董事 换届离任 王振中 独立董事 换届离任 徐东华 独立董事 换届离任 李新春 独立董事 换届离任 张宗生 独立董事 换届离任 邵金声 监事会主席 换届离任 韩绍明 监事 换届离任 王慧英 监事 换届离任 田英 监事 换届离任 刘树林 监事 换届离任 1、2007 年 5 月 14 日召开了 2006 年度股东大会,审议并通过了（1）《关于董事换届 选举的议案》，选举范喜哲、闫志林、贾宝、杨春波、闻月华、张琪、郭毅伟、夏秀娣为 公司董事；王伟、王和春、秦玉文为公司独立董事；（2）《关于监事换届选举的议案》， 13 选举纪成岐、田世宝、张志刚、张少彬、于金华、袁晓静、郭长青为公司监事；（3）《关 于聘任高管人员的议案》，聘任贾宝先生为常务副总经理，聘任杨春波先生为副总经理， 聘任闻月华女士为副总经理兼财务总监；聘任邵金声先生、郑光伟先生、文春明先生、陶 树森先生、吴东先生、安文豪先生为副总经理；聘任李彦海先生为副总经理兼安全总监； 聘任关一卓先生为副总经理兼总工程师。 2、2007 年 5 月 30 日召开的 2007 年第四次临时股东大会,选举鲁志强先生为公司独 立董事。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 3,520 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。员工的结 构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 技术 722 财务 117 行政 1,063 合计 1,902 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 5 大学 847 大专以下 2668 合 计 3,520 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》（证监公司字（2007 第 28 号）文件的有关规定，本着实事求是态度，认真对照《公 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规和规范性文件，深入 公司治理专项活动，并制定了《公司治理自查报告和整改计划》，该报告于 2007 年 8 月 14 14 日登载在《上海证券报》和上海交易所网站上。报告期内，通过公司治理专项活动， 公司对发现和存在的问题，结合监管局整改建议，通过各项整改措施的逐步落实，公司运 作的规范化水平有了进一步提高。今后公司将继续按照《公司法》、《证券法》和证监会、 上海交易所有关法律、法规的要求，切实做好信息披露、内控制度建设等方面的具体工作， 不断提高公司规范运作水平，维护公司及股东的权益，为公司发展奠定良好的基础。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位， 充分行使自己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；公司制定《股东大会议事规则》， 能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权， 并由律师出席见证；尽可能避免和减少关联交易，产生的关联交易按照“三公”原则执行。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司 的决策和经营活动，没有占用公司资金和要求公司担保或替他人担保；公司与控股股东在 人员、资产、财务、机构和业务方面一直完全独立；公司董事会、监事会和经营管理的职 能部门能够独立运作；公司高级管理人员均在本公司领取薪酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，董事会的 人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会按照《董事会议事规则》开展工作， 各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，熟悉相关法律法规，了解董事的 权力、义务和责任，正确行使权力。公司已建立了董事会企业管理委员会制度，设立了战 略、提名与考核、薪酬与考核、审计四个专门委员会，制定了工作条例，并已有效开展了 工作，为公司董事会提供了有效的决策依据。 4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司监 事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，对公司 财务、重大事项以及董事和其它高管人员实行合法监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了公正、透明的董事、监事和经理人 员的绩效评价标准和激励约束机制。公司中级以上管理人员全部实行了竞聘上岗，高级管 理人员按公司章程规定，由董事会进行聘任。公司制定了方针目标管理考核制度，对全体 员工均进行考核。高管人员年薪的兑现与其月份、年度考核结果挂钩。 6、关于利益相关者：公司充分尊重、合法维护银行及其它债权人、职工、客户、供 方等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 15 7、关于信息披露：公司制定并通过了《信息披露管理规定》，明确董事会秘书负责 信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询，及时、准确地向证监会派出机构、交易 所报告有关情况；本年度公司已真实、准确、及时、完整地披露了公司信息。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 事会次数 王振中 7 7 徐东华 7 7 李春新 7 7 张宗生 7 7 王伟 5 5 王和春 5 5 秦玉文 5 5 鲁志强 5 5 公司第二届董事会独立董事王振中、徐东华、李新春、张宗生先生及第三届董事会独 立董事王伟、王和春、秦玉文、鲁志强先生严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规 定，认真履行职责，按时参加报告期内的董事会会议，对各项议案进行认真审议，并依据 自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响， 切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内，对应由独立董事发表意见的公司与控股股 东的关联交易和提名董事候选人等事项发表了客观公正的意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 16 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面均保持独立，公司高级管理人员均在公 司领取薪酬，且均未在股东单位担任任何职务。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。 4、机构方面：公司设立了独立于控股股东的生产经营机构，不存在与控股股东合属办公 的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并在银行独立开户。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 根据上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，以夯实内控制度为重点，全 面落实公司内控制度的建立和完善、贯彻实施及进行有效的监督。 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规 范、运作有效，维护了投资者和公司利益。 为规范管理，控制经营风险，公司根据自身特点和管理需要，在市场开发、项目管理、 财务经营、内部审计、信息披露等各个方面建立了一套较为完善的内部控制制度，汇编为 《中油吉林化建工程股份有限公司管理规定》（上下册），内控制度基本涵盖公司所有营 运环节，公司内部控制规范、严格、充分、有效，具有较强的指导性、操作性，并得到有 效执行。从而保证了公司各项经营活动的正常有序进行，保护了公司资产的安全和完整， 维护了股东利益，公司内控制度总体而言体现了完整性、合理性、有效性。 公司将在今后的工作中，不断完善公司内部控制结构，提高公司科学决策能力和风 险防范能力，加强信息披露管理，切实保障投资者的合法权益，保证公司持续、健康、稳 定发展。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况:公司于 2007 年 5 月 14 日召开 2006 年度股东大会，决议公告 刊登在 2007 年 5 月 15 日的《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况： 17 2007 年，公司共召开临时股东大会会议四次，决议公告全部刊登于《上海证券报》 及上海证券交易所网站。 序号 召开时间 临时股东大会次数 公告时间 1 2007.2.8 2007年第一次临时股东大会 2007.2.9 2 2007.3.26 2007年第二次临时股东大会 2007.3.27 3 2007.4.5 2007年第三次临时股东大会 2007.4.6 4 2007.5.30 2007年第四次临时股东大会 2007.5.31 八、董事会报告 (一)报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 2007 年是公司实施“十一五”发展规划的第二年，公司全年完成营业收入 29.27 亿 元，同比增长 47.74%；实现营业利润 711.47 万元，同比降低 64.48%；实现利润总额 1466.73 万元，同比降低 25.38%；实现净利润 692.63 万元，同比降低 48.59%；建筑工程质量合格 率 100%、安装单位工程优良率 100％；公司荣获国家及省部级优质工程奖 5 项，实现国家 级工法 2 项、部级工法 3 项，实现年度新技术推广应用 11 项；荣获“吉林省安全生产先 进单位”、“吉林市安全生产标兵单位”；成功晋升化工石油工程施工总承包特级资质； 一次通过 ASME 取证评审获得 ASME 压力容器制造许可证和 U 钢印；荣获 2007 年全国质量 奖提名奖；被评为创鲁班奖工程特别荣誉企业。 虽然主营业务收入有所增加，但净利润却有所降低。2007 年净利润与上年相比降低 了 48.59%，主要原因系公司承建的阿尔及利亚炼油厂项目，由于合同外变更、汇率变化、 国内市场材料涨价、现场施工条件恶劣等因素造成项目实际成本增大。目前，正在就此与 业主进行索赔洽谈，由于索赔金额双方尚未达成一致，按照《建造合同准则》的要求，本 着谨慎性原则，根据索赔资料对索赔收入进行估算判断，2007 年末将项目的毛利率从原 6.66%下调至 2.48%，当年反映项目亏损 3029 万元。 公司 2008 年工程任务量充足，经营状况将保持良好势头。公司以前年度承揽、结转 2008 年建设的工程项目，预计年度内可实现工程结算收入 17.86 亿元。根据市场情况， 公司 2008 年计划承揽合同额 26 亿元，主要目标项目包括特多 80 万吨/年乙烯、四川石化 18 30 万吨/年高密度聚乙烯等 100 余项，以上项目将在 2008 年陆续开工，为公司持续经营 提供了充分的保障。 2、公司主营业务情况 公司主营化工石油工程施工，主营业务收入全部来自于建筑业务。2007年，公司加 大了国家重点投资领域的市场开发力度，东北和华东市场业务比重进一步增大，其他各区 域业务比重基本与上年持平。主营业务区域分布情况具体如下： 2007 年度 2006 年度 主营业务收入比 区 域 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 上年增减(％) 境内： 东北地区 147,981.68 52.63 82,174.50 42.68 80.08 华北地区 3,468.36 1.23 15,600.29 8.10 -77.77 华东地区 6,655.95 2.37 2,555.05 1.33 160.50 华中地区 1,496.86 0.53 2,029.36 1.05 -26.24 华南地区 2,755.49 0.98 7,624.54 3.96 -63.86 西北地区 38,366.87 13.64 34,343.34 17.84 11.72 西南地区 541.99 0.19 1,637.79 0.85 -66.91 境内小计 201,267.20 71.58 145,964.87 75.81 37.89 境外： 境外小计 79,916.59 28.42 46,570.53 24.19 71.60 合 计 281,183.79 100.00 192,535.40 100.00 46.04 3、财务状况、资产构成及现金流量情况 （1）公司资产构成同比变动情况 2007.12.31 2006.12.31 增减比例 项 目 占总资产比例 占总资产比 （％） 金额（万元） 金额（万元） （％） 例（％） 应收帐款 50,511.54 28.75 29,444.57 16.13 71.55 存货 71,818.13 40.88 102,702.75 56.25 -30.07 在建工程 62.50 0.04 216.75 0.12 -71.16 预收帐款 44,548.44 25.36 69,950.80 38.31 -36.31 19 应收账款上升主要原因是本公司承建的阿尔及利亚炼油厂项目本年完工，按照实际工 程量确认了 2.47 亿元收入后形成应收账款。 存货下降主要原因为随着工程项目进展，陆续上报收入，工程盘点下降。 在建工程降低主要是因为在建工程完工转入固定资产。 预收帐款降低主要原因是阿尔及利亚 SORALCHIN 炼油厂工程、兰石化 60 万吨乙烯高 压聚乙烯工程、惠州乙烯等项目相继结算。 （2）公司经营成果相关数据同比变动情况 增减比例 项 目 2007年度（万元） 2006年度（万元） 增减金额（万元） （％） 营业收入 292,703.03 198,115.31 94,587.72 47.74 营业成本 277,588.91 184,761.16 92,827.75 50.24 营业利润 711.47 2,002.92 -1,291.45 -64.48 财务费用 556.59 178.64 377.95 211.57 净利润 692.63 1,347.22 -654.59 -48.59 营业收入增长主要是因为本公司承建的阿尔及利亚炼油厂项目本年完工，按照实际完 成工程量确认 6.37 亿元收入，导致收入大幅增长。营业成本随营业收入的增长而增长。 财务费用增加主要是因为美元汇率下跌，汇兑损失较上年增加了 303 万元。 （3）公司现金流量相关数据同比变动情况 2007年度 2006年度 增减金额 增减比例 项 目 （万元） （万元） （万元） （％） 经营活动产生的现金流量净额 941.20 1,465.63 -524.43 -35.79 投资活动产生的现金流量净额 3,393.45 -105.59 3,499.05 3,313.72 筹资活动产生的现金流量净额 -470.53 -1,050.56 580.03 55.21 公司经营活动现金净流量减少的主要原因：应收票据结算量较去年同期增加； 投资活动现金净流量增加的主要原因：处置固定资产、无形资产收回的现金净额增 加 6800 万元； 筹资活动现金净流量增加主要原因：06 年同期发生股改费用 194 万元。 4、主要供应商、客户情况 公司向前5名供应商合计的采购金额 10,491万元，占年度采购总额的33.52％； 20 公司向前 5 名客户销售额合计 23.40 亿元，占公司销售总额的 83.22%。 5、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 注册资本 持股 总资产 净利润 公司名称 主营业务 （万元） 比例% （万元） （万元） 吉林化建安装工程有限 3,000.00 100.00 化工石油工程施工 10,843.61 -235.00 责任公司 吉林化建空调防腐保温 500.00 100.00 防腐保温工程施工 2,850.68 工程有限责任公司 88.81 吉林化建自动化工程有 电子工程施工 1,000.00 100.00 2,060.43 257.69 限责任公司 设备安装工程施工 吉林化建电气工程有限 1,500.00 100.00 电气工程施工 3,118.18 315.79 公司 吉林化建建筑安装有限 木工、抹灰、钢筋、 650.00 100.00 2,858.90 365.17 公司 水暖、电气作业分包 吉林石化工程设计有限 800.00 100.00 工程设计咨询 1,282.39 173.07 公司 吉林亚新工程检测有限 热处理、探伤、检测、 500.00 100.00 1,292.70 155.64 责任公司 桩基检验 上述子公司都是为公司主营业务配套服务的专业施工公司，均在各自业务范围内为 母公司提供专业化服务，为实现母公司总体目标起着不可或缺的作用。各子公司经营状况 平稳，投资收益占母公司净利润10％以上的有六家，主要指标情况如下： 主营业务收入 主营业务利润 母公司投资 公司名称 （万元） （万元） 收益（万元） 吉林化建自动化工程有限责任公司 4,719.87 324.60 257.69 吉林化建空调防腐保温工程有限责任公司 3,359.96 103.84 88.81 吉林化建电气工程有限公司 4,330.10 391.65 315.79 吉林化建建筑安装有限公司 9,155.77 378.84 365.17 吉林石化工程设计有限公司 2,847.46 234.13 173.07 吉林亚新工程检测有限责任公司 2,875.11 207.61 155.64 6、公司技术创新、研发投入以及自主创新对公司核心竞争力和行业地位的影响 2007 年度，公司技术创新和新技术应用项目立项共 15 项，投资 800 余万元，其中 11 项完成，另外 4 项 2008 年继续实施。新技术已广泛应用于公司国内外施工项目中，不仅 21 有效地降低了劳动强度，减少了人力投入，降低了工程成本，提高了工程质量，而且大大 提升了公司的竞争力，巩固和加强了行业领先地位。 (二)对公司未来发展的展望 1、行业的发展趋势及公司面临的市场环境 2008 年，公司面临良好的市场发展前景。 “十一五”期间，国家坚持“统筹兼顾、协调发展”的科学发展观，加大在煤电油运 等能源基础设施建设投资，大力发展石油化工工业。遵循国家总体方针，公司实际控制人 中国石油天然气集团公司拟投资建设规模在 100 万吨以上的乙烯项目 4 套，千万吨炼油 项目 6 套。总投资额 1000 余亿元。这些项目我公司都有机会参与，并成为建设的主力。 目前，公司已相继中标了盘锦乙烯等项目，合同额 3 亿元。 在国内市场看好的同时，国外市场空间也越来越大，如沙特的石化项目、卡塔尔的天 然气项目、阿尔及利亚石化项目等。这些项目单项投资均为数十亿美元，总包商主要是我 们所熟悉的日韩公司。公司与这些总包商长期合作，结成了伙伴关系，这为公司进一步拓 宽国际市场创造了有利的机会。目前，公司已中标了阿尔及利亚液化气处理项目，合同额 5.6 亿元。 2、公司发展战略及2008年度的经营计划 2008年，公司将继续奉行“为世界建造最具价值的化工石油工程艺术品”的企业使命， 努力实现“成为化工石油建设领域全球闻名工程承包商”的公司愿景。公司核心价值观是 “人本为先、精品至上、和谐共赢、卓越共创”。公司战略目标是“一个打造、两个创建、 三个实现、四个发展”，“一个打造”即“打造中国化工建设最具竞争力企业”；“两个 创建”即“创建中国一流的工程承包企业，创建中国一流的上市公司”；“三个实现”即 “实现做精工程施工总承包业务，巩固行业领先地位；实现做大国际工程业务，提升国际 竞争力；实现做强EPC工程总承包业务，拓展建筑高端市场”；“四个发展”即“发展企 业文化优势，发展资源优势，发展技术优势，发展管理优势”。 （1）2008 年公司经营目标为： 承揽合同额：26 亿元 营业收入：24 亿元 利润总额：1,500 万元 营业成本：22.5 亿元 管理费用：7900 万元 财务费用：860 万元 22 （2）新技术开发应用项目 12 项，拟投资 900 万元。 公司为实现未来发展战略所需资金主要以公司自有资金解决，不足部分将通过银行借 款解决。 公司目前尚没有资本性支出计划。 （3）公司采取的主要措施： 1）围绕“卓越共创与改革”主线，以卓越共创的思想和持续改革的精神，通过创新 的组织机构改革和机构职能调整，形成与企业发展战略目标相适应的管理体系和运行机 制，调整企业发展状态。 2）围绕“管理创新与发展”主线，继续推行卓越绩效模式，将管理创新的思想融入 企业全面发展过程，创新企业管理思想、管理模式、管理制度和管理方法，创新企业发展 思路。 3）围绕“安全生产与效益”主线，把“安全生产、效益优先”的思想贯穿到企业生 产经营全过程，强化企业生产过程市场开发、投标报价、现场施工、质量保证等工作，强 化经营管理过程的合同、分供方、财务、审计、法律清欠等的管理控制，不断夯实企业发 展基础。 4）围绕“以人为本与和谐”主线，结合学习贯彻党的十七大精神，全面加强党员队 伍建设、员工队伍建设、企业文化建设、和谐企业建设、精神文明建设，保证企业实现持 续稳定和谐发展的目标。 3、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对 策和措施 （1）不利影响的所有风险因素 公司主营化工石油工程施工，业务领域除国内区域外，还涉及北非、东南亚、中亚、 中东等国家和地区，中国宏观经济形势的周期性变化、所在国的国际政治经济环境及国际 汇率变化等都将对公司产生影响。 （2）采取的对策和措施 公司已经取得化工石油工程施工总承包特级资质，这将进一步增强公司市场竞争力； 同时公司积极开拓机电设备安装、市政公用工程、冶炼工程、电力工程等业务领域，并取 得良好业绩，2007年公司非化工石油工程施工收入实现7.55亿元，占业务收入总额的 23 26.85%，同比增长134.48％。另一方面，公司严格执行项目投标风险评估制，仔细分析所 在国的政治、经济等形势；严格按照国家规定，选择同中国建立正常外交关系，政治、经 济环境稳定的国家和地区作为市场开发的重点；在签订合同时，做好货币选择、优化货币 组合，根据实际情况确定结算方式，将风险降至最低水平。 (三)公司投资情况 1、非募集资金投资情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资。 2、募集资金使用情况 公司本报告期内无新增募集资金。2003年通过首次发行获得募集资金3.91亿元，截 止报告期末，已累计使用3.80亿元，其中本年度已使用1,835.84万元，尚未使用金额 1,127.93万元。其中：购置工程施工机械设备项目计划投资10,998.50万元，计划在2005 年末实施完毕，实际完成投资9,870.57万元，完成计划投资额的89.75%，没有完成计划进 度；结余资金1,127.93万元，2008年继续实施。其它募集资金投资项目均于2005年末实施 完毕，符合计划进度。募集资金投资项目2007年度没有发生新的变更。本报告期内，公司 募集资金投资项目三项未完成计划收益。 募集资金项目使用情况表 金额单位:元 是否 是否符 是否符 承诺项目名称 拟投入金额 变更 实际投入金额 预计收益 实际收益 合计划 合预计 项目 进度 收益 投资设立中油吉林化建 工程股份有限公司建筑 29,000,000.00 是 29,000,000.00 5,400,000.00 4,513,606.47 是 否 工程分公司 购置工程施工机械设备 109,985,000.00 否 98,705,698.01 否 是 投资设立长春钢结构预 91,296,100.00 否 77,103,303.15 25,900,300.00 1,030,843.29 是 否 制安装公司 投资设立上海预制维修 20,578,610.80 是 20,578,610.80 3,290,000.00 2,222,381.65 是 否 公司 补充流动资金 140,320,594.00 否 是 是 合 计 391,180,304.80 --- 379,901,002.81 26,915,225.00 7,766,831.41 --- --- 24 (四)公司会计政策、会计估计变更说明 1、2007 年度，为了与中油集团公司的财务内控管理制度一致，根据谨慎性原则，公 司对应收账款和其他应收款计提坏账准备的范围和比例进行了变更。 （1）范围变更：对中油集团公司以外的单位形成的应收账款和其他应收款采用账龄 分析法计提坏账准备，对中油集团公司内部单位形成的应收账款和其他应收款采用个别认 定法计提坏账准备。 （2）计提比例变更如下： 应收款项账龄 2007 年计提比例 2006 年计提比例 一年以内 0 5％ 一年至二年 10% 10％ 二年至三年 30% 20％ 三年至四年 70% 30％ 四年以上 100% 此项变更减少 2007 年度利润 1555.51 万元。 2、本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行 2006 年《企业会计准则》及其后续规定，并 编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》“第一问” 的要求，本公司对 2007 年 1 月 1 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行 了复核，并对 2007 年年初股东权益差异调节表进行调整，详细情况列示如下： 编 调整前 调整后 项目名称 调整金额 号 金额 金额 2006 年 12 月 31 日合并股东权益（现行会计 604,938,360.61 --- 604,938,360.61 准则） 加：2006 年 12 月 31 日少数股东权益（现行 --- --- --- 会计准则） 1 长期股权投资差额 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 --- --- --- 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 --- --- --- 方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 --- --- --- 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 3 --- --- --- 旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 --- --- --- 25 编 调整前 调整后 项目名称 调整金额 号 金额 金额 5 股份支付 --- --- --- 6 符合预计负债确认条件的重组义务 --- --- --- 7 企业合并 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 --- --- --- 根据新准则计提的商誉减值准备 --- --- --- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8 --- --- --- 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 9 --- --- --- 金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 --- --- --- 11 衍生金融工具 --- --- --- 12 所得税 18,453,943.20 -4,473,683.19 13,980,260.01 13 其他 15,494,084.38 -64,446.91 15,429,637.47 2007 年 1 月 1 日合并股东权益（新会计准则） 638,886,388.19 -4,538,130.10 634,348,258.09 其中：2007 年 1 月 1 日归属于少数股东的权 15,494,084.38 -64,446.91 15,429,637.47 益（新会计准则） 注：根据 2008 年 1 月 1 日起执行的《中华人民共和国企业所得税法》，公司适用的 企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。公司据此对原已根据 33%所得税率确 认的递延所得税资产进行重新计算，相应修改了 2007 年年初股东权益调节表，详细调整 情况如下： 修改后 修改前 归属于母公司留存 少数股东 项 目 差异 账面价值 账面价值 收益调整数 权益调整数 递延所得税资产 14,181,656.58 18,719,786.68 -4,538,130.10 -4,473,683.19 -64,446.91 递延所得税负债 --- --- --- --- --- 合 计 14,181,656.58 18,719,786.68 -4,538,130.10 -4,473,683.19 -64,446.91 3、2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节 表 项 目 金 额 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 11,616,189.32 追溯调整项目影响合计数 1,856,057.14 其中：所得税 1,856,057.14 2006 年度模拟净利润 13,472,246.46 26 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况： 报告期内，召开十二次董事会会议，决议公告全部刊登于《上海证券报》及上海证 券交易所网站。 序号 召开时间 董事会届次 公告时间 1 2007.1.23 第二届董事会第二十二次会议 2007.1.24 2 2007.2.8 第二届董事会第二十三次会议 2007.2.9 3 2007.3.8 第二届董事会第二十四次会议 2007.3.9 4 2007.3.20 第二届董事会第二十五次会议 2007.3.21 5 2007.4.22 第二届董事会第二十六次会议 2007.4.23 6 2007.4.23 第二届董事会第二十七次会议 2007.4.24 7 2007.5.11 第二届董事会第二十八次会议 2007.5.12 8 2007.5.14 第三届董事会第一次会议 2007.5.15 9 2007.8.13 第三届董事会第二次会议 2007.8.14 10 2007.8.29 第三届董事会第三次会议 2007.8.30 11 2007.10.25 第三届董事会第四次会议 2007.10.26 12 2007.12.10 第三届董事会第五次会议 2007.12.11 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2007 年度股东大会共形成决议 18 项，全部得到有效执行。 3、董事会会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》的相关规 定，公司审计委员会在公司2007年度报告的编制和披露过程中，认真履行了监督、核查职 能，维护了审计的独立性。 在公司年审注册会计师进场前，审计委员审阅了公司编制的 2007 年度财务会计报表， 并对比了公司编制的 2006 年度报告的各项财务数据，主要包括总资产、主营业务收入、 净利润、营业费用、管理费用、财务费用后，认为：a、公司年审前提供的财务报告严格 按照企业会计准则进行编制，未发现存在重大错误和遗漏；b、公司财务会计报表依照公 司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制 27 度及财政部发布的有关规定要求；c、公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容 完整，报表合并基础准确。 在年审注册会计师进场后，审计委员会与年审注册会计师进行了有效沟通，并督促其 按计划进度安排审计工作。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅 了公司 2007 年度财务报表，保持原有审计意见。a 、审计机构出具的初步审计意见的财 务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计 准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定要求；b 、审计机构出具的初步审计意见的 财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确；c、审计机构出 具的初步审计意见的财务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。 d、 同意以此财务报表为基础制作公司 2007 年度报告及年度报告摘要，提交董事会会议 审议。 同时，审计委员会向公司董事会提交了《审计委员会对 2007 年度财务报告的决议》、 《关于 2007 年度公司审计工作的总结报告》及《2008 年度续聘会计师事务所的议案》等 三项决议。 4、报告期内，薪酬委员会履行了研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案 等法定职责。对公司董事、高级管理人员的薪酬及考核进行了审核，认为董事、高级管理 人员的薪酬完全按照公司薪酬标准执行，考核方案能够起到激励的作用。 （六）利润分配预案 经天健华证中洲（北京）会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润 6,926,335.48 元，根据《公司法》和《公司章程》规定，提取 10％法定盈余公积金 81,773.36 元后， 本年度可供股东分配利润 6,844,562.12 元，加上期初未分配利润 64,056,408.35 元，年 末可供股东分配的利润 70,900,970.47 元。 公司已成功晋升特级资质，股本增至 3 亿元。公司不断扩大的 EPC 总承包业务需要大 量的流动资金。因此，从公司发展及股东的长远利益出发，2007 年度暂不进行利润分配， 亦不进行资本公积金转增股本，年末可供股东分配的利润 70,900,970.47 元结转下年， 2007 年度实现的利润用于补充公司流动资金。 28 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况: 2007 年,共召开五次监事会,决议公告全部刊登于《上海证券报》及上海证券交易所网 站。 序号 召开时间 监事会届次 公告时间 1 2007.4.22 第二届监事会第九次会议 2007.4.23 2 2007.4.23 第二届监事会第十次会议 2007.4.24 3 2007.5.14 第三届监事会第一次会议 2007.5.15 4 2007.8.29 第三届监事会第二次会议 2007.8.30 5 2007.10.16 第三届监事会第三次会议 2007.10.17 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会对公司依法运作情况进行了监督。报告期内，公司能够按照国家有关法 律、法规和公司章程的规定开展各项工作，建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度， 决策程序合法，内部控制制度执行得力。 对公司经营执行层的生产经营活动进行过程监督，认为经营执行层能够切实有效地落 实、执行董事会和股东大会的决议，有效地开展经营活动。对公司董事、高级管理人员执 行公司职务行为、经营业绩进行了监督，报告期内未发现违反法律、法规及公司章程的行 为，未发现损害公司及股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务管理制度、财务岗位责任制进行了检查，认为公司的财务制度健 全、执行有效；公司 2007 年度财务会计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （1） 财务状况的意见说明 监事会通过对董事会编制的《2007 年第一季度报告》、 《2007 年半年度报告》、 《2007 年第三季度报告》和《2007 年年度报告》（以下均简称“报告”）都进行了审核，认为 报告的编制和审议程序符合国家法律、法规和公司章程及公司内部管理制度的规定；报告 的内容和格式符合中国证监会、证券交易所的各项规定，其所包含的信息从各个方面都能 真实地反映公司 2007 年度经营管理的实际情况；同时，并未发现参与报告编制和审议的 人员有违反保密规定的行为。 29 （2）会计政策变更、会计估计变更说明 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及 其后续规定。执行新会计准则后，公司对要求追溯调整的科目进行了调整。 2007 年度，根据中油集团公司财务内控管理制度，结合实际情况，公司对应收账款 和其他应收款计提坏账准备的范围和比例进行了变更，此项变更减少 2007 年度利润 1555.51 万元。 监事会通过审核认为，公司的会计政策变更、会计估计变更符合谨慎性原则，更加有 利于真实、客观、准确地反映公司的财务状况和经营成果。因此，同意以上变更。 (四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 经检查，报告期内，公司无重大非募集资金投资。 经检查，报告期内，公司有一项重大资产置换、转让及出售行为。具体情况如下： 公司应收吉林北方彩晶集团有限公司（以下简称“北彩集团”）61,438,137.06 元， 累计计提坏账准备 18,431,441.12 元，净额 43,006,695.94 元。2007 年 4 月，经双方友 好协商达成协议：北彩集团以其下属单位吉林北方彩晶空调有限公司位于长春经济技术开 发区仙台街 1978 号的七栋房屋所有权、设备和土地使用权（以下简称“标的资产”）作 为偿还公司债务的对价，标的资产作价以吉林正泰房地产估价有限责任公司于 2006 年 12 月 26 日出具的房地产估价报告为依据，公司在本次资产抵债中收益 3,576,413.30 元。 2007 年 11 月 13 日，公司就上述标的资产与中国通达建设公司（以下简称通达公司） 签订资产出售协议，协议约定：出售价款为人民币 6800 万元整，标的资产中欠缴的土地 出让金及因土地出让金欠缴产生的滞纳金、土地出让金价格发生变动导致增加的费用、及 标的资产过户过程所发生的全部税费、交易费用等其他费用均由通达公司承担。截至 2007 年 12 月 31 日止，通达公司已付清全部购买款。本次资产处置收益 1,349,147.81 元。 公司监事会对上述资产处置过程进行了监督，认为该项资产置换行为有效地收回了公 司应收帐款；标的资产的出售进一步盘活了公司固定资产，资产交易价格合理，交易行为 规范，未发现内幕交易及损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 2007 年公司与中国石油天然气股份有限公司及所属单位、吉化集团公司、中油吉林 化建有限责任公司等关联方发生工程承揽、房屋土地和机械设备租赁等关联交易。监事会 30 对关联交易过程进行了核查，认为公司关联交易公平公正、交易价格合理，未发现内幕交 易及损害股东权益或造成公司资产流失行为。 (六)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内，公司实现利润总额 1466.73 万元。经天健华证中洲（北京）会计师事务所 有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 出售资产情况：2007 年 12 月 10 日，本公司向中国通达建设公司出售拥有的长春经 济技术开发区仙台街 1978 号的七栋房屋所有权、设备和土地使用权等资产，评估后该资 产账面净值 66,650,852.19 元，实际出售金额为 68,000,000.00 元，产生收益 1,349,147.81 元。该事项已刊登在 2007 年 12 月 11 日《上海证券报》。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 报告期内，公司共签订 9 项重大合同，协议或合同公告全部刊登于《上海证券报》及 上海证券交易所网站。详见下表： 31 序号 业主方 协议或合同名称 金额 工期 公告日期 《RAS ISSA 炼油厂项目 EPC 合 1 现代工程有限公司及 1,050 万 同联合协议修改协议》即也门 34 个月 2007.3.21 LG 国际公司 美元 300 万吨炼油厂项目补充协议 《中国石油独山子石化公司改 2006.10.8 2 上海惠生化工工程有 扩建炼油及新建乙烯工程 18 万 7500 万元 — 2007.4.4 限公司 吨/年 SSBR/SBS 装置安装工程 人民币 2008.7.20 施工承包合同》 中国石油吉林石化后 《吉化职工生活基地改造工程 1.1 亿元 3 协议》 133 天 勤基地管理总公司 人民币 《吉林石化燃气柜及燃气系统 2007.6.20 4 安全隐患治理工程总承包协议 8788 万元 吉化集团公司 10 个月 书》 人民币 《卡塔尔气体液化项目分包协 5 韩国现代建设工程公 议》 1000 万美元 23 个月 2007.6.29 司 《炼油厂顺序输送增建 14 万立 中国石油天然气股份 6 原油罐工程合同》 8155.95 万 有限公司吉林石化分 159 天 2007.7.19 元人民币 公司 《中石油广西千万吨炼油项目 中国石油天然气股份 7 国内采购和施工合同协议书》 2.3 亿元 2009 年 3 月 有限公司广西石化分 人民币 31 日前完成 公司 2007.11.14 《乌石化总厂 3 万吨/年高压法 合同工程已 8 中国石油乌鲁木齐石 三聚氰胺装置二标段施工工程 8500 万元 于 2005.8— 油化工总厂 补充合同》 人民币 2006.7 完工 《7 万吨/年乙丙橡胶装置扩建 中国石油天然气股份 9 项目一期工程施工合同》 9900 万元 2008.4.15 有限公司吉林石化分 2007.11.28 人民币 前完成 公司 (十)承诺事项履行情况 控股股东吉化集团公司股权分置改革特别承诺：自股权分置改革方案实施后的首个交 易日起三十六个月内，不通过上海证券交易所挂牌交易出售，完全履行承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 2008 年 1 月 21 日召开了 2008 年度第一次临时股东大会，审议并通过了《关于续聘 天健华证中洲（北京）会计师事务所的议案》，审计费用 80 万元人民币。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整 改情况 32 在报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无受有权机关 调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选，被其他行政管理部门处罚及证 券交易所公开谴责的情形。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 十一、审计报告 审 计 报 告 天健华证中洲审(2008)GF 字第 020021 号 中油吉林化建工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中油吉林化建工程股份有限公司（以下简称中油化建公司）财务报 表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利 润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是中油化建公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中油化建公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了中油化建公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：姚立中 中国 · 北京 中国注册会计师：张立贺 报告日期： 2008 年 3 月 28 日 33 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中油吉林化建工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 142,741,285.34 104,917,001.48 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 应收票据 2 40,934,315.72 4,510,878.12 应收账款 3 505,115,360.06 294,445,689.09 预付款项 4 38,365,309.53 83,474,708.61 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 5 12,290,388.04 10,707,716.65 买入返售金融资产 - - 存货 6 718,181,309.96 1,027,027,516.52 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,457,627,968.65 1,525,083,510.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 7 229,934,677.85 228,190,450.72 在建工程 8 625,000.00 2,167,459.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 9 46,803,942.58 47,490,800.79 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 10 5,591,945.82 8,662,202.85 34 递延所得税资产 11 16,363,129.59 14,181,656.58 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 299,318,695.84 300,692,569.94 资产总计 1,756,946,664.49 1,825,776,080.41 流动负债： 短期借款 13 70,000,000.00 70,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 14 21,800,000.00 4,200,000.00 应付账款 15 564,463,049.32 417,868,311.68 预收款项 16 445,484,382.98 699,508,020.04 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 17 17,298,927.97 12,863,777.83 应交税费 18 7,168,971.08 -14,430,705.98 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 19 4,874,545.36 1,418,418.75 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,131,089,876.71 1,191,427,822.32 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 5,073.84 - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 5,073.84 - 负债合计 1,131,094,950.55 1,191,427,822.32 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 20 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 21 226,959,131.43 226,959,131.43 减：库存股 - - 35 盈余公积 22 28,091,484.32 28,009,710.96 一般风险准备 - - 未分配利润 23 70,900,970.47 64,056,408.35 外币报表折算差额 -99,872.28 -106,630.12 归属于母公司所有者权益合计 625,851,713.94 618,918,620.62 少数股东权益 - 15,429,637.47 所有者权益合计 625,851,713.94 634,348,258.09 负债和所有者权益总计 1,756,946,664.49 1,825,776,080.41 公司法定代表人: 范喜哲 主管会计工作负责人: 闻月华 会计机构负责人:徐海燕 36 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中油吉林化建工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 139,434,673.53 87,344,399.23 交易性金融资产 - - 应收票据 40,934,315.72 4,510,878.12 应收账款 500,320,273.29 292,454,820.55 预付款项 1 31,674,013.70 75,728,623.22 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 12,150,199.39 10,621,313.44 存货 604,294,044.53 946,911,147.21 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,328,807,520.16 1,417,571,181.77 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 83,261,185.52 63,285,325.52 投资性房地产 3 31,815,092.98 32,720,525.01 固定资产 204,224,125.28 201,537,615.27 在建工程 625,000.00 2,167,459.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 23,935,358.96 24,922,326.62 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 5,579,362.51 8,662,202.85 递延所得税资产 14,813,909.48 13,232,378.75 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 364,254,034.73 346,527,833.02 资产总计 1,693,061,554.89 1,764,099,014.79 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 37 交易性金融负债 - - 应付票据 21,950,000.00 4,200,000.00 应付账款 520,117,611.71 391,791,843.71 预收款项 440,564,166.66 691,857,422.32 应付职工薪酬 16,901,172.99 7,701,349.25 应交税费 7,529,238.02 -13,789,411.08 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 3,507,064.50 670,001.03 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,080,569,253.88 1,152,431,205.23 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 1,080,569,253.88 1,152,431,205.23 所有者权益（或股东权益）： 股本 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 226,373,590.08 226,373,590.08 减：库存股 - - 盈余公积 28,091,484.32 28,009,710.96 未分配利润 58,127,098.89 57,391,138.64 外币报表折算差额 -99,872.28 -106,630.12 归属于母公司所有者权益合计 612,492,301.01 611,667,809.56 少数股东权益 - - 所有者权益合计 612,492,301.01 611,667,809.56 负债和所有者权益总计 1,693,061,554.89 1,764,099,014.79 公司法定代表人: 范喜哲 主管会计工作负责人: 闻月华 会计机构负责人:徐海燕 38 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中油吉林化建工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 24 2,927,030,278.03 1,981,153,067.01 其中：营业收入 2,927,030,278.03 1,981,153,067.01 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 24 2,919,915,627.47 1,961,123,838.86 其中：营业成本 2,775,889,069.74 1,847,611,567.25 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 25 - - 营业税金及附加 66,253,274.62 48,521,492.09 销售费用 - - 管理费用 26 64,923,487.74 57,080,296.03 财务费用 27 5,565,911.07 1,786,382.76 资产减值损失 7,283,884.30 6,124,100.73 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28 7,114,650.56 20,029,228.15 加：营业外收入 29 11,614,152.12 850,635.00 减：营业外支出 29 4,061,468.48 1,223,193.37 其中：非流动资产处置损失 2,034,957.92 62,874.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30 14,667,334.20 19,656,669.78 减：所得税费用 7,740,998.72 6,184,423.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,926,335.48 13,472,246.46 归属于母公司所有者的净利润 6,926,335.48 12,197,512.79 少数股东损益 1,274,733.67 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.023 0.041 （二）稀释每股收益 0.023 0.041 公司法定代表人: 范喜哲 主管会计工作负责人: 闻月华 会计机构负责人:徐海燕 39 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中油吉林化建工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,810,386,765.05 1,881,560,299.60 减：营业成本 4 2,693,360,308.66 1,774,883,357.06 营业税金及附加 61,184,964.68 44,568,478.58 销售费用 - - 管理费用 50,769,595.46 45,094,240.37 财务费用 5,521,998.98 1,580,212.93 资产减值损失 5,259,013.77 5,893,703.99 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 5 5,188,407.40 5,342,385.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -521,009.10 14,882,691.94 加：营业外收入 10,570,271.99 289,140.00 减：营业外支出 3,760,468.55 903,318.85 其中：非流动资产处置损失 2,028,047.92 8,076.36 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,288,794.34 14,268,513.09 减：所得税费用 5,471,060.73 3,249,443.60 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 817,733.61 11,019,069.49 公司法定代表人: 范喜哲 主管会计工作负责人: 闻月华 会计机构负责人:徐海燕 40 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中油吉林化建工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,524,459,536.16 1,471,961,572.65 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置交易性金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 8,735,268.14 41,899,477.77 收到其他与经营活动有关的现金 13,153,947.96 13,511,566.33 经营活动现金流入小计 1,546,348,752.26 1,527,372,616.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1,260,709,299.72 1,275,311,515.27 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 158,347,641.57 112,035,230.98 支付的各项税费 56,285,051.64 63,857,089.44 支付其他与经营活动有关的现金 61,594,758.73 61,512,452.46 经营活动现金流出小计 1,536,936,751.66 1,512,716,288.15 经营活动产生的现金流量净额 9,412,000.60 14,656,328.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 68,000,730.00 2,003,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 68,000,730.00 2,003,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 19,590,332.00 3,059,425.56 的现金 投资支付的现金 14,475,860.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 41 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 34,066,192.00 3,059,425.56 投资活动产生的现金流量净额 33,934,538.00 -1,055,925.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 70,000,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,705,325.74 8,564,949.86 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 868,408.12 997,161.03 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,940,695.04 筹资活动现金流出小计 74,705,325.74 90,505,644.90 筹资活动产生的现金流量净额 -4,705,325.74 -10,505,644.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -816,929.00 -805,667.43 五、现金及现金等价物净增加额 37,824,283.86 2,289,090.71 加：期初现金及现金等价物余额 104,917,001.48 102,627,910.77 六、期末现金及现金等价物余额 142,741,285.34 104,917,001.48 公司法定代表人: 范喜哲 主管会计工作负责人: 闻月华 会计机构负责人:徐海燕 42 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中油吉林化建工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,438,992,576.76 1,384,189,964.83 收到的税费返还 8,735,268.14 41,899,477.77 收到其他与经营活动有关的现金 59,888,653.88 60,105,275.05 经营活动现金流入小计 1,507,616,498.78 1,486,194,717.65 购买商品、接受劳务支付的现金 1,244,542,147.26 1,274,067,608.37 支付给职工以及为职工支付的现金 101,623,839.82 69,826,679.25 支付的各项税费 48,028,319.97 55,242,632.67 支付其他与经营活动有关的现金 88,651,860.36 83,274,688.42 经营活动现金流出小计 1,482,846,167.41 1,482,411,608.71 经营活动产生的现金流量净额 24,770,331.37 3,783,108.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期 68,000,000.00 2,000,000.00 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 - - 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 68,000,000.00 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 16,050,350.45 -1,714,666.44 资产支付的现金 投资支付的现金 19,975,860.00 5,245,810.66 取得子公司及其他营业单位支付的 - - 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 36,026,210.45 3,531,144.22 投资活动产生的现金流量净额 31,973,789.55 -1,531,144.22 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 70,000,000.00 80,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 3,836,917.62 7,661,696.84 金 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,940,695.04 筹资活动现金流出小计 73,836,917.62 89,602,391.88 43 筹资活动产生的现金流量净额 -3,836,917.62 -9,602,391.88 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -816,929.00 -805,667.43 五、现金及现金等价物净增加额 52,090,274.30 -8,156,094.59 加：期初现金及现金等价物余额 87,344,399.23 95,500,493.82 六、期末现金及现金等价物余额 139,434,673.53 87,344,399.23 公司法定代表人: 范喜哲 主管会计工作负责人: 闻月华 会计机构负责人:徐海燕 44 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中油吉林化建工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权益 减： 一般 实收资本(或 未分配利 权益 合计 资本公积 库存 盈余公积 风险 其他 股本) 润 股 准备 一、上年年末余额 300,000,000.00 226,959,131.43 - 27,504,623.86 - 52,845,354.82 -2,370,749.50 15,228,240.90 620,166,601.51 加：会计政策变更 - - - 505,087.10 - 11,211,053.53 2,264,119.38 201,396.57 14,181,656.58 前期差错更正 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 300,000,000.00 226,959,131.43 - 28,009,710.96 - 64,056,408.35 -106,630.12 15,429,637.47 634,348,258.09 三、本年增减变动金额 - - - 81,773.36 - 6,844,562.12 6,757.84 -15,429,637.47 -8,496,544.15 （减少以“-”号填列） （一）净利润 - - - - - 6,926,335.48 - - 6,926,335.48 （二）直接计入所有者 - - - - - - 6,757.84 - 6,757.84 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 - - - - - - - - - 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - - - - - - - - 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 - - - - - - - - - 响 4．其他 - - - - - - 6,757.84 - 6,757.84 上述（一）和（二）小 - - - - - 6,926,335.48 6,757.84 - 6,933,093.32 计 （三）所有者投入和减 - - - - - - - -15,429,637.47 -15,429,637.47 少资本 1．所有者投入资本 - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有 - - - - - - - - - 者权益的金额 3．其他 - - - - - - -15,429,637.47 -15,429,637.47 （四）利润分配 - - - 81,773.36 - -81,773.36 - - - 1．提取盈余公积 - - - 81,773.36 - -81,773.36 - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） - - - - - - - - - 的分配 3．其他 - - - - - - - - - （五）所有者权益内部 - - - - - - - - - 结转 1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 3,000,000,000.00 226,959,131.43 - 28,091,484.32 - 70,900,970.47 -99,872.28 - 625,851,713.94 45 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权 减： 一般 实收资本 未分配利 权益 益合计 资本公积 库存 盈余公积 风险 其他 (或股本) 润 股 准备 一、上年年末余额 110,000,000.00 363,792,270.48 26,499,033.89 103,126,480.70 -2,561,866.37 15,005,513.41 615,861,432.11 加：会计政策变更 408,770.12 10,155,143.09 189,205.57 10,753,118.78 前期差错更正 - 二、本年年初余额 110,000,000.00 363,792,270.48 - 26,907,804.01 - 113,281,623.79 -2,561,866.37 15,194,718.98 626,614,550.89 三、本年增减变动金额 190,000,000.00 -136,833,139.05 - 1,101,906.95 - -49,225,215.44 2,455,236.25 234,918.49 7,733,707.20 （减少以“-”号填列） （一）净利润 13,472,246.46 297,746.99 234,918.49 14,004,911.94 （二）直接计入所有者 - 105,386.18 - - - - -106,630.12 - -1,243.94 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 - 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 105,386.18 105,386.18 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 - 响 4．其他 -106,630.12 -106,630.12 上述（一）和（二）小 - 105,386.18 - - - 13,472,246.46 191,116.87 234,918.49 14,003,668.00 计 （三）所有者投入和减 - - - - - - - - - 少资本 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有 - 者权益的金额 3．其他 - （四）利润分配 - - - 1,101,906.95 - -5,433,342.52 - - -4,331,435.57 1．提取盈余公积 1,101,906.95 -1,101,906.95 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东） -4,331,435.57 -4,331,435.57 的分配 3．其他 - （五）所有者权益内部 190,000,000.00 -136,938,525.23 - - - -57,264,119.38 2,264,119.38 - -1,938,525.23 结转 1．资本公积转增资本 135,000,000.00 -136,938,525.23 -1,938,525.23 2．盈余公积转增资本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 55,000,000.00 -57,264,119.38 2,264,119.38 - 四、本年年末余额 300,000,000.00 226,959,131.43 - 28,009,710.96 - 64,056,408.35 -106,630.12 15,429,637.47 634,348,258.09 公司法定代表人: 范喜哲 主管会计工作负责人: 闻月华 会计机构负责人:徐海燕 46 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中油吉林化建工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本) 存股 合计 一、上年年末余额 300,000,000.00 226,959,131.43 - 27,504,623.86 52,845,354.82 -106,630.12 607,202,479.99 加：会计政策变更 - -585,541.35 - 505,087.10 4,545,783.82 4,465,329.57 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 300,000,000.00 226,373,590.08 - 28,009,710.96 57,391,138.64 -106,630.12 611,667,809.56 三、本年增减变动金额（减 - - - 81,773.36 735,960.25 6,757.84 824,491.45 少以“-”号填列） （一）净利润 - - - - 817,733.61 817,733.61 （二）直接计入所有者权 - - - - - 6,757.84 6,757.84 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 - - - - - - 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 - - - - - - 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 - - - - - 相关的所得税影响 4．其他 - - - - - 6,757.84 6,757.84- 上述（一）和（二）小计 - - - - 817,733.61 6,757.84 824,491.45 （三）所有者投入和减少 - - - - - - 资本 1．所有者投入资本 - - - - - - 2．股份支付计入所有者权 - - - - - - 益的金额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 81,773.36 -81,773.36 - 1．提取盈余公积 - - - 81,773.36 -81,773.36 - 2．对所有者（或股东）的 - - - - - - 分配 3．其他 - - - - - - （五）所有者权益内部结 - - - - - - 转 1．资本公积转增资本 - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - - 四、本年年末余额 300,000,000.00 226,373,590.08 - 28,091,484.32 58,127,098.89 -99,872.28 612,492,301.01 47 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 未分配利 所有者权益 资本公积 盈余公积 其他 本) 存股 润 合计 一、上年年末余额 110,000,000.00 363,792,270.48 - 26,499,033.89 103,126,480.70 603,417,785.07 加：会计政策变更 - -480,155.17 - 408,770.12 3,678,930.97 3,607,545.92 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 110,000,000.00 363,312,115.31 - 26,907,804.01 106,805,411.67 607,025,330.99 三、本年增减变动金额 190,000,000.00 -136,938,525.23 - 1,101,906.95 -49,414,273.03 -106,630.12 4,642,478.57 （减少以“-”号填列） （一）净利润 - - - - 11,019,069.49 11,019,069.49 （二）直接计入所有者权 - -1,938,525.23 - - - -106,630.12 -2,045,155.35 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 - - - - - - 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 - - 影响 3．与计入所有者权益项 - - - - - - 目相关的所得税影响 4．其他 - -1,938,525.23 - - - -106,630.12 -2,045,155.35 上述（一）和（二）小计 - -1,938,525.23 - - 11,019,069.49 -106,630.12 8,973,914.14 （三）所有者投入和减少 55,000,000.00 - - - -55,000,000.00 - 资本 1．所有者投入资本 - - - - -55,000,000.00 -55,000,000.00 2．股份支付计入所有者 - - - - - - 权益的金额 3．其他 55,000,000.00 - - - - 55,000,000.00 （四）利润分配 - - - 1,101,906.95 -5,433,342.52 -4,331,435.57 1．提取盈余公积 - - - 1,101,906.95 - 1,101,906.95 - 2．对所有者（或股东） - - - - -4,331,435.57 -4,331,435.57 的分配 3．其他 - - - - - - （五）所有者权益内部结 135,000,000.00 -135,000,000.00 - - - - 转 1．资本公积转增资本 135,000,000.00 -135,000,000.00 - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - - 四、本年年末余额 300,000,000.00 226,373,590.08 - 28,009,710.96 57,391,138.64 -106,630.12 611,667,809.56 公司法定代表人: 范喜哲 主管会计工作负责人: 闻月华 会计机构负责人:徐海燕 48 中油吉林化建工程股份有限公司财务报表附注 一、 公司的基本情况 中油吉林化建工程股份有限公司（以下简称本公司）成立于 2000 年 11 月 20 日，系经 国家经贸委国经贸企改[2000]1097 号文批准，由吉化集团公司作为主发起人，以其所属的 吉化集团公司建设公司之主要经营性净资产作为出资，联合吉林高新区华林实业有限责任 公司、吉林市城信房地产开发公司、宁波市富盾制式服装有限公司、上海华理远大技术有 限公司共同发起设立。经中国证监会证监发行字[2003]77 号文批准，本公司于 2003 年 7 月 16 日向社会公开发行人民币普通股股票（A 股）4,000 万股，并经上海证券交易所上证上 字[2003]88 号文批准于 2003 年 7 月 31 日起在上海证券交易所上市交易。本公司发行上市后 股本总额为 110,000,000 股，每股面值人民币一元，股票代码为 600546，股票简称为“中油 化建”。 经公司 2005 年度股东大会批准，公司以 2005 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股 东每 10 股送 5 股，申请增加注册资本人民币 5,500 万元，变更后的注册资本为人民币 16,500 万元。2006 年 7 月，公司完成股权分置改革，按照每 10 股流通股可获得非流通股股东 3.4 股的支付对价，公司总股本不变。经公司 2006 年度第一次临时股东大会批准，公司以 2006 年 7 月 31 日总股本为基数，以 2006 年 6 月 30 日经审计的资本公积向全体股东每 10 股送 8.18182 股，申请增加注册资本人民币 13,500 万元，变更后的注册资本为人民币 30,000 万 元。 本公司企业法人营业执照注册号为 2200001009564，法定代表人为范喜哲。本公司目 前住所为：吉林市龙潭区遵义东路 31 号。 本公司经营范围为：化工石油工程、市政公用工程、机电安装工程、房屋建筑工程、 冶炼工程、电力工程施工总承包；境外工程及境内国际招标工程承包；境外承包工程设备、 材料出口；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员；锅炉、压力容器制造、安装；机 电设备安装工程、钢结构制作安装；机械施工、运输；建筑机械、设备、器材租赁经营； 钢结构工程专业承包；各种长输管道、工业管道、公用管道安装；管道预制安装；非标设 备制造安装；计算机系统集成工程；计算机软件工程开发及相关产品经销；自动化办公设 备及材料、建筑材料（不含木材）、工程设备批发、零售；进出口贸易（需专项审批除外）； 预拌商品混凝土、管件生产与销售（凭环保证经营）；工程测量（测绘资质证书有效期至 49 2010 年 8 月 7 日）。 本公司的母公司为吉化集团公司；集团最终母公司为中国石油天然气集团公司。 二、 财务报表的编制基础 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 （财 会[2006]3 号）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业 会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等的规定，对要 求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本 准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础 上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计 和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则（2006）》的要求，真实、完整地反映了 本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一） 会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司之国际分公司阿尔及利亚项目部以阿尔及利亚 第纳尔为记账本位币，期末编制合并财务报表时已将其折算为以人民币表示的财务报表。 （三） 记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 （四） 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置 50 成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 （五） 现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六） 外币交易及外币财务报表折算 1、外币交易 本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月 1 日中国人民银行授权中国外汇交易中 心公布的人民币汇率中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人 民银行授权中国外汇交易中心公布的人民币汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产成本 外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人 民银行授权中国外汇交易中心公布的人民币汇率中间价折算，不改变其记账本位币金额。 2、外币财务报表折算 本公司对合并范围内境外经营实体国际分公司阿尔及利亚项目部的财务报表折算为 人民币财务报表进行编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易 中心公布的人民币汇率中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目 采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的人民币汇率中间价折算。利润表中 的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的人民币汇 率中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的人 民币汇率中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 （七） 金融资产 1、金融资产的分类、确认和计量 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公 51 司对金融资产的持有意图和持有能力。 本公司的金融资产主要为应收款项。本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法 收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务 人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，除对列入合并范围内母子公司之 间应收款项、以及与中国石油天然气集团公司成员企业的款项或有确凿证据表明不存在减 值的应收款项不计提坏账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测 试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失， 计提坏账准备；本公司将期末余额为 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项划分为单项 金额重大的应收款项。 对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风 险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定 减值损失，计提坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日按类似的信用风险特征分类计提比例如下： 账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 计提比例 0% 10% 30% 70% 100% 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同 的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应 收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让 处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 2、金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现 金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及 52 其子公司特定相关的参数。 （八） 存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、低 值易耗品、在产品、工程施工、产成品（库存商品）等。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏 损失计入当期损益。 本公司按照《企业会计准则—建造合同》的要求，会计核算中设置“工程施工”和“工 程结算”科目。工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械 费、其他直接费及施工间接费等。工程施工核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认 的毛利（亏损）大于已办理结算的价款金额，其差额在资产负债表中反映为已发生尚未结 算款。工程结算核算的内容是已办理结算的价款金额大于在建合同工程累计已发生的成本 和已确认的毛利（亏损）的金额，其差额在资产负债表中反映为已结算尚未完工款。 资产负债表日，对工程建造合同计提损失准备。如果合同预计总成本将超过合同预计 总收入，预计当期确认的合同预计损失，并计入当年度损益 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取（对于数量繁多单价较低的存货，按类别计量）， 预计的存货跌价损失计入当年度损益。 （九） 长期股权投资 1、长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资系对对子公司的投资。 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的 成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资 单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部 分作为初始投资成本的收回。 2、长期股权投资的减值 53 资产负债表日，若因被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象 时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低 于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 （十） 固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的 成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值 税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属 于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账 价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租 赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买 固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本 化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定 资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并 在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 本公司境内固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济 使用年限和估计残值（5%）计提折旧；境外固定资产根据自然环境及实物资产的实际使 用状况采用双倍余额递减法计提折旧。各类固定资产的分类折旧率如下： 54 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-40 5% 11.875-2.375% 机器设备 3-12 5% 31.67-7.92% 运输工具 8-14 5% 11.875-6.79% 其他设备 5-12 5% 19-7.92% 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回 金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 （十一） 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本， 并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提 的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程 可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应 的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二） 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地 使用权和软件。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作 为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合 同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确 定的无形资产。 55 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资 产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用 寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 净残值 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 -- 45-50 年 平均年限法 合同规定年限或 随同计算机购入 软件 -- 受益年限（未规 平均年限法 的软件计入固定 定的按 3-5 年） 资产价值 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 按直线法进行摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无 形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十三） 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 本公司的长期待摊费用为临时设施支出，其摊销方法如下： 类别 摊销方法 摊销年限 备注 临时设施 平均摊销 受益期限 注 注：临时设施指为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现 场临时作业棚、办公室等。临时设施以建造时发生的实际成本计价，并根据其实际使用期 限采用直线法平均摊销。 （十四） 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包 括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售 56 状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资 产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生 产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损 益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费 用资本化。 （十五） 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经 费、职工教育经费和其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工提供服务的会计期间， 本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成 本、劳务成本、资产成本及当期损益。 （十六） 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预 计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益 流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账 面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计 负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 57 （十七） 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款 的金额确认销售商品收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协 议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量 时确认让渡资产使用权收入。 3、建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合 同收入和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根 据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成 本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过 合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 本公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例方法确定合同完工进 度。 在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收 入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会 计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 （十八） 政府补助 58 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作 为企业所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损 失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十九） 所得税 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存 在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法 规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税 负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时 性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的 时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业 及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同 时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计 在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣 暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者 权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得 税费用或收益计入当期损益。 59 （二十） 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－－合并财务报表》及相关规定的 要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中 不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公 司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、 经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （二十一） 分部报告 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分， 该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司及其子公司内 可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了 不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参 照市场价格确定，与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分 配。 五、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 （一）报告期会计政策变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 （财 会[2006]3 号）及其后续规定。执行新会计准则后，本公司所得税会计政策从应付税款法变 更为资产负债表债务法、长期股权投资中对控股子公司的投资从权益法核算变更为成本法 核算。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发 行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的 编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等的规定，本公司对要求追溯调整的项目在相关 60 会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。对本公司财务报表年初数及上 年数的调整情况如下： 报表项目 调整前 追溯调整 调整后 合并报表： 递延所得税资产 --- 14,181,656.58 14,181,656.58 盈余公积 27,504,623.86 505,087.10 28,009,710.96 未分配利润 52,845,354.82 11,211,053.53 64,056,408.35 少数股东权益 15,228,240.90 201,396.57 15,429,637.47 所得税费用 8,040,480.46 -1,856,057.14 6,184,423.32 母公司报表： 长期股权投资 72,052,374.70 -8,767,049.18 63,285,325.52 递延所得税资产 --- 13,232,378.75 13,232,378.75 资本公积 226,959,131.43 -585,541.35 226,373,590.08 盈余公积 27,504,623.86 505,087.10 28,009,710.96 未分配利润 52,845,354.82 4,545,783.82 57,391,138.64 投资收益 6,124,365.04 -781,979.77 5,342,385.27 所得税费用 4,994,593.20 -1,745,149.60 3,249,443.60 （二）报告期会计估计变更 根据本公司 2007 年第二届第二十六次董事会决议，本公司对单项测试未减值的应收 款项，汇同单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这 些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本年 度确定计提比例变更如下： 风险特征 账龄 类别 备注 组合 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 单独测试未发生减 变更前 5% 10% 20% 30% 30% 正常回款 值及单项金额非重 期内 变更后 --- 10% 30% 70% 100% 大的应收款项 此会计估计变更减少本年度利润 15,555,118.72 元。 （三）重大前期差错更正 本公司无应披露未披露的重大前期差错更正事项。 六、 税项 本公司主要的应纳税项列示如下： 61 （一）流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 施工工程结算收入、运输收入、租赁收入、 营业税 3%、5% 设计检测等其他服务收入 增值税 商品销售收入增值额 17%、6% 注 城建税 应交（增值税+营业税） 1%、5%、7% 教育费附加 应交（增值税+营业税） 3% 注：本公司之商品混凝土分公司的混凝土销售收入按 6%的税率缴纳增值税；上海分 公司注册地址位于上海市金山区，享受当地 7%的增值税退税优惠政策；国际分公司承揽 国外的工程项目，享受增值税的出口退税特种退税优惠政策。 （二）企业所得税 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(以下 简称新所得税法)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。 1、本公司及子公司、分公司（仅指境内项目部）本年度的企业所得税税率为 33%， 自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%；除设备制造分公司和长春钢结构预制安装分公司单 独缴纳所得税外，其他分公司（仅指境内项目部）与公司本部汇总缴纳企业所得税。 2、本公司之国际分公司境外项目部按国外东道国当地政策缴纳所得税，企业所得税 税率为 16.5%；同时，经吉林市高新技术产业开发区国家税务局批准，境外项目部在国内 申报纳税时可以按境外应纳税所得额的 16.5%抵扣应纳所得税额。 （三）房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准， 税率为 12%。 （四）个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 七、 合并财务报表编制范围 （一） 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的子公司的基本情况 62 组织机构 注册资本（万 子公司名称（全称） 注册地 业务性质 主要经营范围 代码 元） 吉林化建安装工程有限责任公 72488402-4 吉林市 服务业 3,000.00 化工石油工程施工 司 吉林化建空调防腐保温工程有 X0529074-8 吉林市 服务业 500.00 防腐保温工程施工 限责任公司 吉林化建自动化工程有限责任 电子工程施工、设备 YA071087-4 吉林市 服务业 1,000.00 公司 安装工程施工 吉林化建电气工程有限公司 72488795-4 吉林市 服务业 1,500.00 电气工程施工 木工、抹灰、钢筋、 吉林化建建筑安装有限公司 77420400-7 吉林市 服务业 650.00 水暖、电气作业分包 吉林石化工程设计有限公司 72488492-1 吉林市 服务业 800.00 工程设计咨询 吉林亚新工程检测有限责任公 热处理、探伤、检测、 82449987-9 吉林市 服务业 500.00 司 桩基检验 （续上表） 享有的 其他实质上构 年末实际投 是否 子公司名称（全称） 持股比例 表决权 成对子公司的 资额 合并 比例 净投资的余额 吉林化建安装工程有限责任公司 100% 100% 30,456,960.00 --- 是 吉林化建空调防腐保温工程有限责任 100% 100% 5,385,039.50 --- 是 公司 吉林化建自动化工程有限责任公司 100% 100% 10,808,900.31 --- 是 吉林化建电气工程有限公司 100% 100% 15,846,999.52 --- 是 吉林化建建筑安装有限公司 100% 100% 6,500,000.00 --- 是 吉林石化工程设计有限公司 100% 100% 8,771,460.91 --- 是 吉林亚新工程检测有限责任公司 100% 100% 5,491,825.28 --- 是 （二）同上期相比，合并报表范围未发生变化。 八、 财务报表主要项目注释 （一）合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 --- --- 73,638.91 --- --- 89,374.29 其中：第纳尔 657,144.30 0.10942 71.904.73 763,195.02 0.10979 83,791.18 银行存款 --- --- 122,535,045.04 --- --- 98,821,511.35 其中：新加坡元 --- --- --- 6,793.91 5.07089 34,451.17 63 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 9,150.20 7.3046 66,838.56 1,313,949.79 7.8087 10,260,239.72 欧元 7.71 10.6667 82.24 67.69 10.2665 694.94 林吉特 --- --- --- 425,496.26 2.19346 933,309.03 第纳尔 4,199.863.65 0.10942 459,549.08 28,402,266.43 0.10979 3,118,284.83 其他货币资金 --- --- 20,132,601.39 --- --- 6,006,115.84 其中：美元 895,527.92 7.3046 6,541,473.25 231,295.33 7.8087 1,806,115.84 合 计 --- --- 142,741,285.34 --- --- 104,917,001.48 注 1：其他货币资金是开具信用证和银行承兑汇票保证金。 注 2：截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2． 应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 40,934,315.72 4,510,878.12 注： （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收票据余额中无关联单位欠款。 （3）本年末应收票据余额较上年增加了 807.46%，主要原因系随着本公司营业收入增 长，结算方式中收取客户银行承兑汇票也相应增多。 3． 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 533,817,026.62 93.95% 57,838,543.21 475,978,483.41 单项金额不重大但按信用风险特征组 --- --- --- --- 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 34,396,404.20 6.05% 5,259,527.55 29,136,876.65 合 计 568,213,430.82 100.00% 63,098,070.76 505,115,360.06 （续上表） 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 327,758,937.58 93.61% 53,197,908.45 274,561,029.13 单项金额不重大但按信用风险特征组 --- --- --- --- 合后该组合的风险较大的应收账款 64 其他不重大应收账款 22,385,788.10 6.39% 2,501,128.14 19,884,659.96 合 计 350,144,725.68 100.00% 55,699,036.59 294,445,689.09 注 1：单项金额重大的应收账款是指单个欠款单位金额在 100 万元以上（含 100 万元） 的应收款项。 注 2：应收账款总额年末数较年初数增加了 62.28%，主要系本公司承建的阿尔及利亚 炼油厂项目本年完工，本公司根据按照实际工程量确认了 2.47 亿元应收账款。 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 463,506,131.70 81.57% --- 463,506,131.70 1－2 年（含） 29,694,446.17 5.23% 2,909,444.62 26,785,001.55 2－3 年（含） 14,838,528.91 2.61% 4,451,558.68 10,386,970.23 3－4 年（含） 13,530,465.48 2.38% 9,402,725.84 4,127,739.64 4 年以上 46,643,858.56 8.21% 46,334,341.62 309,516.94 合 计 568,213,430.82 100％ 63,098,070.76 505,115,360.06 （续上表） 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 147,369,333.99 42.09％ 7,368,466.72 140,000,867.27 1－2 年（含） 48,383,081.64 13.82％ 4,838,308.18 43,544,773.46 2－3 年（含） 28,254,313.35 8.07％ 5,650,862.68 22,603,450.67 3－4 年（含） 117,651,261.29 33.60% 35,295,378.39 82,355,882.90 4 年以上 8,486,735.41 2.42% 2,546,020.62 5,940,714.79 合 计 350,144,725.68 100％ 55,699,036.59 294,445,689.09 （3）余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 币 别 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 48,602,811.76 7.3046 355,024,098.78 2,522,761.00 7.8087 19,699,483.82 林吉特 308,309.72 2.18897 674,880.73 --- --- --- 合 计 --- --- 355,698,979.51 --- --- 19,699,483.82 （4）应收账款余额前五名列示如下： 年末账面余额 年初 客户类别 欠款 占总额 账面余额 账面余额 年限 比例 中国石油天然气勘探开发公司 248,503,334.61 1 年以内 43.73% --- 65 年末账面余额 年初 客户类别 欠款 占总额 账面余额 账面余额 年限 比例 吉化集团公司 60,675,726.02 1 年以内 10.68% 2,463,308.00 中国石油天然气股份有限公司吉林石化公司 28,253,577.95 1 年以内 4.97% 44,217,464.62 1至 3年 长山化肥集团长达有限公司 22,280,522.25 3.92% 24,692,158.62 以上 牡丹江绿津生物实业有限公司 19,452,662.07 3 年以上 3.42% 19,452,662.07 合 计 379,165,822.90 66.72% 90,825,593.31 （5）应收账款坏账准备变动情况如下： 本年减少 项目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 1 年以内 7,368,466.72 --- 7,368,466.72 --- --- 1－2 年（含） 4,838,308.18 --- 1,857,675.66 71,187.90 2,909,444.62 2－3 年（含） 5,650,862.68 --- 1,199,304.00 --- 4,451,558.68 3－4 年（含） 35,295,378.39 --- 25,892,652.55 --- 9,402,725.84 4 年以上 2,546,020.62 43,788,321.00 --- --- 46,334,341.62 合 计 55,699,036.59 43,788,321.00 36,318,098.93 71,187.90 63,098,070.76 注 1：本年增加及转回是根据本公司坏账政策计提的坏账准备金额。 （6）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款合计 60,675,726.02 元；关联方应收账款及占应收账款总额的比例详见本附注九之（三）。 4． 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 金额 比例 1 年以内 31,588,944.78 82.34％ 77,584,209.43 92.94% 1－2 年（含） 2,012,588.35 5.25％ 1,733,414.88 2.08％ 2－3 年（含） 39,200.00 0.10％ 3,882,704.00 4.65％ 3 年以上 4,724,576.40 12.31％ 274,380.30 0.33% 合 计 38,365,309.53 100.00％ 83,474,708.61 100.00% （2）预付款项余额前五名列示如下： 年末账面余额 单位名称 年初账面余额 账面余额 性质或内容 吉林市森祥科贸有限公司 3,882,704.00 材料款 3,882,704.00 吉林市万兴劳务派遣有限责任公司 3,317,358.00 劳务费 --- 66 鞍山金剑物资有限公司 2,566,221.59 材料款 --- 吉林星级创意建筑装饰工程有限公司 2,200,000.00 工程款 --- 北京康诚鸿业发电设备有限公司 1,616,000.00 设备款 --- 合 计 13,582,283.59 3,882,704.00 （3）账龄超过 1 年、金额较大的预付款项明细如下： 年末账面 单位名称 账龄 未及时结算原因 余额 吉林市森祥科贸有限公司 3,882,704.00 3 年以上 工期较长，尚未最终结算 长春建工吉润股份公司吉林市分公司 980,023.00 1-2 年 工期较长，尚未最终结算 吉化华强建设有限责任公司第一安装 567,492.10 3 年以上 工期较长，尚未最终结算 吉林冶建有限公司第七工程处 384,522.00 1-2 年 工期较长，尚未最终结算 合 计 5,814,741.10 （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，预付款项余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位欠款合计 3,631.00 元；关联方预付款项及占预付款项总额的比例详见本 附注九之（三）。 （5）本年末预付账款余额较上年减少了 54.04％，主要原因系本公司按工程进度结算 了参建单位的分包工程款。 5． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 3,969,100.00 30.52% 100,000.00 3,869,100.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合 --- --- --- --- 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 9,036,097.73 69.48% 614,809.69 8,421,288.04 合 计 13,005,197.73 100% 714,809.69 12,290,388.04 （续上表） 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 8,569,100.34 73.82% 622,105.02 7,946,995.32 单项金额不重大但按信用风险特征组合 --- --- --- --- 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 3,039,763.77 26.18% 279,042.44 2,760,721.33 合 计 11,608,864.11 100% 901,147.46 10,707,716.65 67 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 7,335,132.79 56.40％ --- 7,335,132.79 1－2 年（含） 4,495,842.94 34.57％ 152,054.29 4,343,788.65 2－3 年（含） 756,000.00 5.81％ 210,000.00 546,000.00 3－4 年（含） 218,222.00 1.68% 152,755.40 65,466.60 4 年以上 200,000.00 1.54% 200,000.00 --- 合 计 13,005,197.73 100％ 714,809.69 12,290,388.04 （续上表） 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 6,491,223.17 55.92% 324,561.17 6,166,662.00 1－2 年（含） 4,669,418.94 40.22% 466,941.89 4,202,477.05 2－3 年（含） 248,222.00 2.14% 49,644.40 198,577.60 3－-4 年（含） --- --- --- --- 4 年以上 200,000.00 1.72% 60,000.00 140,000.00 合 计 11,608,864.11 100% 901,147.46 10,707,716.65 （3）余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 币 别 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 第纳尔 5,769,920.55 0.10942 631,344.71 --- -- --- 林吉特 --- -- --- 20,050.00 2.19346 43,978.87 美元 83,266.17 7.3046 608,226.07 --- -- --- 合 计 -- -- 1,239,570.78 -- -- 43,978.87 （4）其他应收款余额前五名列示如下： 年末账面余额 年初 单位名称 欠款年 占总额 账面余额 性质或内容 账面余额 限 比例 中国石油天然气股份有限公司 2,969,100.00 履约保证金 1－2 年 22.83% 2,964,100.00 兰州石化分公司 新能能源有限公司 1,000,000.00 履约保征金 1－2 年 7.69% 1,000,000.00 吉林市信德建筑安装公司 900,000.00 工程款 2－4 年 6.92% 900,000.00 舟山世纪太平洋化工有限公司 800,000.00 投标保证金 1 年以内 6.15% --- 中油工程建设（集团）公司 584,368.00 保险赔款 1 年以内 4.49% --- 合 计 6,253,468.00 48.08% 4,864,100.00 68 （5）其他应收款坏账准备变动情况如下： 本年减少 项目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 1 年以内 324,561.17 --- 324,561.17 --- --- 1－2 年（含） 466,941.89 --- 314,887.60 --- 152,054.29 2－3 年（含） 49,644.40 160,355.60 --- --- 210,000.00 3－4 年（含） --- 152,755.40 --- --- 152,755.40 4 年以上 60,000.00 140,000.00 --- --- 200,000.00 合 计 901,147.46 453,111.00 639,448.77 --- 714,809.69 （6）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款合计 50,000.00 元；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注九之（三）所述。 6． 存货 （1）存货分项列示如下： 存货种类 年末账面余额 年初账面余额 原材料 91,389,117.43 125,079,094.34 在产品 41,671,630.62 28,226,447.87 库存商品 517,919.63 2,336,362.72 周转材料 2,081,407.55 1,835,821.06 建造合同形成的资产（工程施工） 579,553,192.27 869,549,790.53 委托加工物资 2,968,042.46 --- 减：存货跌价准备 --- --- 合 计 718,181,309.96 1,027,027,516.52 （2）年末本公司各项存货不存在可变现净值低于成本的情形，故无需计提存货跌价 准备。 （3）2007 年 12 月 31 日工程施工余额前十名的工程项目列示如下： 累计实际发生 工程施 合同总金 的合同成本和 累计已办理结 工程项目 额（万元） 累计已确认的 算价款金额 工余额 毛利 阿国油田项目部 12,505.00 126,317,484.09 96,267,993.58 30,049,490.51 长春富奥江森汽车内饰件厂房工程 13,800.00 151,693,251.20 122,233,125.00 29,460,126.20 阿尔及利亚 SKIKDA500 万吨凝析油项目 12,324.00 48,313,296.26 23,770,539.44 24,542,756.82 35 万吨合成氨装置工程 17,000.00 119,835,611.30 95,515,836.00 24,319,775.30 辽阳石化分公司乙二醇及配套乙烯 9,800.00 84,953,507.37 67,608,152.00 17,345,355.37 装置工程 69 累计实际发生 工程施 合同总金 的合同成本和 累计已办理结 工程项目 额（万元） 累计已确认的 算价款金额 工余额 毛利 乌石化 3 万吨/年三聚氰氨装置 8,500.00 90,813,564.17 75,373,464.17 15,440,100.00 50 万吨/年催化热裂解（CPP）制乙烯 7,416.00 13,921,444.97 --- 13,921,444.97 吉化动力厂二期扩建 5,000.00 63,026,564.27 49,748,646.00 13,277,918.27 独山子石化分公司独山子炼油装置 7,432.00 35,567,015.33 22,555,874.00 13,011,141.33 300 万吨/年直馏柴油加氢工程 上海惠生 60 万吨乙烯 4,000.00 48,178,139.97 37,226,860.00 10,951,279.97 小 计 97,777.00 782,619,878.93 590,300,490.19 192,319,388.74 注：由于行业特点，部分合同金额为暂定金额，最终以实际结算金额为准。 7． 固定资产 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、固定资产原值合计 340,066,237.20 70,316,032.85 39,184,932.61 371,197,337.44 1、房屋建筑物 108,963,859.14 34,306,400.62 29,565,534.58 113,704,725.18 2、机器设备 206,602,175.99 33,487,969.48 8,601,324.63 231,488,820.84 3、运输工具 21,787,231.44 1,921,703.35 863,343.00 22,845,591.79 4、其他设备 2,712,970.63 599,959.40 154,730.40 3,158,199.63 二、累计折旧合计 111,027,857.54 31,958,282.25 2,571,409.14 140,414,730.65 1、房屋建筑物 16,321,581.48 6,100,386.19 661,094.78 21,760,872.89 2、机器设备 83,386,921.57 22,577,229.61 1,451,888.57 104,512,262.61 3、运输工具 10,076,822.01 2,947,565.86 447,926.21 12,576,461.66 4、其他设备 1,242,532.48 333,100.59 10,499.58 1,565,133.49 三、固定资产减值准备合计 847,928.94 --- --- 847,928.94 1、房屋建筑物 --- --- --- --- 2、机器设备 847,928.94 --- --- 847,928.94 3、运输工具 --- --- --- --- 4、其他设备 --- --- --- --- 四、固定资产账面价值合计 228,190,450.72 229,934,677.85 1、房屋建筑物 92,642,277.66 91,943,852.29 2、机器设备 122,367,325.48 126,128,629.29 3、运输工具 11,710,409.43 10,269,130.13 4、其他设备 1,470,438.15 1,593,066.14 注 1：固定资产原值本年增加 70,316,032.85 元，其中：吉林北方彩晶集团有限公司以房 屋建筑、机器设备等资产作价 32,484,422.36 元偿还本公司债务，详见本附注十四之（一）； 70 注 2：固定资产原值减少 39,184,932.61 元，累计折旧减少 2,571,409.14 元，其中：本公 司将位于长春经济技术开发区仙台街 1978 号的七栋房屋及构筑物、机器设备（即吉林北 方彩晶集团有限公司的抵债资产，资产原值 34,953,692.36 元，累计折旧 832,968.17 元）出 售给中国通达建设公司，产权过户手续尚在办理中；本公司将部分输变电设备、供电设备 外线（资产原值 2,145,424.00 元，累计折旧 471,547.80 元）转让给吉化集团机械有限责任公 司，资产处置主要情况详见本附注十四之（一）。 （2）本年在建工程完工转入固定资产情况 本年在建工程完工转入固定资产 10,892,810.60 元，详见本附注八（一）之 8。 （3）本公司不存在所有权受限制的固定资产。 8． 在建工程 （1）在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 年初账面余额 本年增加 资金 减 工程名称 预算金额 其中：利 值 其中：利息 来源 金额 金额 息资本化 准 资本化 备 商品混凝 土预制车 5,700,000.00 其他 2,163,259.00 --- --- 3,042,226.60 --- 间 商品砼搅 11,200,000.00 其他 4,200.00 --- --- 3,771,418.00 --- 拌站 设备制造 1,870,000.00 其他 --- --- --- 1,454,512.00 --- 线路改造 东部营地 350,000.00 其他 --- --- --- 205,545.00 --- 房屋改造 东部营地 550,000.00 其他 --- --- --- 251,650.00 --- 加工段 预制大棚 900,000.00 其他 --- --- --- 625,000.00 --- 合计 2,167,459.00 --- --- 9,350,351.60 --- （续上表） 本年减少 年末账面余额 工程投入 工程名称 其中：本年转 其中：利息 减值 占预算比 金额 金额 例 固 资本化 准备 商品混凝土预制 5,205,485.60 5,205,485.60 --- --- --- 91.33% 车间 商品砼搅拌站 3,775,618.00 3,775,618.00 --- --- --- 33.71% 71 设备制造线路改 1,454,512.00 1,454,512.00 --- --- --- 77.78% 造 东部营地房屋改 205,545.00 205,545.00 --- --- --- 58.73% 造 东部营地加工段 251,650.00 251,650.00 --- --- --- 45.75% 预制大棚 --- --- 625,000.00 --- --- 69.44% 合计 10,892,810.60 10,892,810.60 625,000.00 --- --- （2）本公司年末在建工程未发生减值情况，无需计提在建工程减值准备。 9． 无形资产 （1）无形资产明细列示如下： 年初账面 年末账面 项目 本年增加 本年减少 余额 余额 一、无形资产原价合计 50,915,605.57 34,118,090.60 33,022,639.35 52,011,056.82 1、土地使用权 48,898,514.99 32,650,140.60 33,022,639.35 48,526,016.24 2、软件 2,017,090.58 1,467,950.00 --- 3,485,040.58 二、无形资产累计摊销额合计 3,424,804.78 1,803,286.81 20,977.35 5,207,114.24 1、土地使用权 2,704,430.89 1,041,328.41 20,977.35 3,724,781.95 2、软件 720,373.89 761,958.40 --- 1,482,332.29 三、无形资产减值准备累计金 --- --- --- --- 额合计 1、土地使用权 --- --- --- --- 2、软件 --- --- --- --- 四、无形资产账面价值合计 47,490,800.79 46,803,942.58 1、土地使用权 46,194,084.10 44,801,234.29 2、软件 1,296,716.69 2,002,708.29 注：吉林北方彩晶集团有限公司以其位于长春市二道区（经济技术开发区）仙台大街 1978 号（面积 102,296 平方米）的土地使用权作价 32,530,128.00 元用于偿还本公司债务， 本公司将其转让给中国通达建设公司，详见本附注十四之（一）。 （2）本公司年末无形资产无用于抵押、担保的情况。 （3）本公司年末无形资产不存在减值情况，故无需计提无形资产减值准备。 10． 长期待摊费用 长期待摊费用明细列示如下： 项目 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 临时设施 22,640,377.14 8,662,202.85 5,591,945.82 72 11． 递延所得税资产 递延所得税资产明细列示如下： 年初账面余额 年末账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 55,181,264.56 13,795,316.14 62,675,101.60 15,668,775.40 固定资产折旧 1,545,361.76 386,340.44 2,777,416.76 694,354.19 合计 56,726,626.32 14,181,656.58 65,452,518.36 16,363,129.59 12． 资产减值准备 资产减值准备项目列示如下： 年初账面 本年减少额 年末账面 项 目 本年计提额 余额 转回 转销 余额 坏账准备 56,600,184.05 44,241,432.00 36,957,547.70 71,187.90 63,812,880.45 固定资产减值准备 847,928.94 --- --- --- 847,928.94 合 计 57,448,112.99 44,241,432.00 36,957,547.70 71,187.90 64,660,809.39 13． 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 保证借款 70,000,000.00 70,000,000.00 注：年末借款均由吉化集团公司担保。 14． 应付票据 应付票据年末余额 21,800,000.00 元，均为银行承兑汇票，年末无应付关联方款项。 15． 应付账款 （1）应付账款年末余额 564,463,049.32 元，其中账龄超过 1 年的大额应付账款的明细如下： 供应商 金额 发生时间 性质或内容 未偿还原因 中油兰州石油化工公司 3,514,661.00 2005 年 12 月 工程款 随工程进度付款 按合同约定到期 支付（其中账龄 大连中远物流有限公司 2,655,576.98 2006 年 6 月 海运费 一年以上金额为 1,834,608.97 元） 阿尔及利亚 2,189,793.43 2006 年 12 月 材料款 未到合同支付期 SINACOINDUSTRIESPTELTD 常州市昱伦物资有限公司 2,137,276.63 2005 年 12 月 材料款 未到合同支付期 河北圣天管件集团 1,829,936.96 2005 年 12 月 材料款 未到合同支付期 73 供应商 金额 发生时间 性质或内容 未偿还原因 合计 12,327,245.00 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，应付账款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项合计 2,074,512.88 元；关联方应付账款及占总应付账款的比例详见本附注九之（三）。 （3）余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 币 别 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 第纳尔 6,076,424.00 0.10942 664,882.31 2,418,261,924.48 0.10979 265,500,976.69 美元 1,912,880.23 7.3046 13,972,824.93 3,227,175.50 7.8087 25,200,045.33 欧元 --- --- --- 50,000.00 10.306 515,300.00 新加坡元 2,407.56 5.07089 12,208.47 --- --- --- 合 计 --- --- 14,649,915.71 --- --- 291,216,322.02 （4）本年应付账款余额较上年增加了 35.08%，主要原因系本公司业务增长，相应增加了应付各参 建单位的分包工程款。 16． 预收账款 （1）预收账款年末余额 445,484,382.98 元，其中账龄超过 1 年的大额预收账款的明细如下： 性质 客户 金额 发生时间 未偿还的原因 或内容 中国石化集团洛阳石油化工工 4,170,308.00 2006 年 12 月 工程款 工程尚未结算 程公司 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，预收账款余额中预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项合计 18,884,254.48 元；关联方预收账款及占总预收账款的比例详见本附注九之（三）。 （3）余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 第纳尔 869,346,308.39 0.10942 95,123,873.06 422,603,825.15 0.10979 46,397,673.96 林吉特 --- --- --- 309,437.85 2.19346 678,739.55 8,659,115.5 美元 7.3046 63,251,375.52 3,468,984.08 7.8087 27,088,255.99 6 合 计 --- --- 158,375,248.58 --- --- 74,164,669.50 （4）本年预收账款余额较上年减少了 36.31%，主要原因系本公司按工程进度结算了发包单位的工 程款。 74 17． 应付职工薪酬 应付职工薪酬明细如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 -- 101,278,470.00 101,278,470.00 -- 职工福利费（注） 9,334,645.30 -- 9,334,645.30 -- 社会保险费 -- 24,900,101.09 24,900,101.09 -- 住房公积金 -- 8,986,084.00 8,986,084.00 -- 工会经费和职工教育经费 -- 4,557,531.15 4,165,911.87 391,619.28 劳务费 3,529,132.53 98,861,998.29 85,483,822.13 16,907,308.69 年金 --- 3,044,388.72 3,044,388.72 -- 其他 --- 4,044,437.00 4,044,437.00 --- 合计 12,863,777.83 245,673,010.25 241,237,860.11 17,298,927.97 注：根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的要求，结合本公司 实际情况，本公司本年度从职工福利费余额中列支 8,324,250.12 元，年末未使用的职工福 利费 1,010,395.18 元调整当期损益。 18． 应交税费 应交税费明细如下： 类别 年末账面余额 年初账面余额 增值税 -1,628,062.18 -13,054,577.98 营业税 7,600,323.98 4,582,378.51 资源税 --- 9,463.76 企业所得税 注 -5,577,222.26 -8,415,932.42 土地使用税 2,770,110.71 -600.27 城市建设维护税 496,364.90 299,565.92 房产税 2,259.68 -17,624.11 个人所得税 3,226,345.64 1,955,679.00 水利建设基金 14,196.15 29,173.86 其他税种 264,654.46 181,767.75 合计 7,168,971.08 -14,430,705.98 注：企业所得税年末余额为-5,577,222.26 元，主要系由于本公司以前年度按照季度未 经调整的利润总额计算的应纳所得税额预缴了所得税。 19． 其他应付款 （1）其他应付款年末余额 4,874,545.36 元，无账龄超过 1 年的大额其他应付款情况。 75 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以 上表决权股份的股东单位款项合计 509,938.10 元；关联方其他应付款及占总其他应付款的 比例详见本附注九之（三）所述。 20． 股本 股本本年无变动，明细如下： 第一章年初账面余额 第二章本 期 增 减 第三章年末账面余额 股份类别 发行 公积金 股数 比例 送股 其他 小计 股数 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 1. 国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 2. 国有法人持股 125,024,747 41.67 --- --- --- -5,758,732.00 -5,758,732.00 119,266,015 39.75 3. 其他内资持股 28,793,447 9.60 --- --- --- -19,222,969.00 -19,222,969.00 9,570,478 3.19 其中：境内非国有法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 境内自然人持股 28,793,447 9.60 --- --- --- -19,222,969.00 -19,222,969.00 9,570,478 3.19 4．境外持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：境外法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 有限售条件股份合计 153,818,194 51.27 --- --- --- -24,981,701.00 -24,981,701.00 128,836,493 42.94 三、无限售条件股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 1 人民币普通股 146,181,806 48.73 --- --- --- 24,981,701.00 24,981,701.00 171,163,507 57.06 2. 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 3. 境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 4. 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 无限售条件股份合计 146,181,806 48.73 --- --- --- 24,981,701.00 24,981,701.00 171,163,507 57.06 股份总数 300,000,000 100 --- --- --- --- --- 300,000,000 100 注：有限售条件的流通股中本年减少 24,981,701.00 股，无限售条件流通股本年增加 24,981,701.00 股，原因系有限售条件的法人股东本年解除限售所致。 21． 资本公积 资本公积本年无变动，明细如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 资本（或股本）溢价 226,373,590.08 --- --- 226,373,590.08 76 股权投资准备 585,541.35 --- --- 585,541.35 合计 226,959,131.43 --- --- 226,959,131.43 22． 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 年初账面余 年末账面余 项目 本年增加 本年减少 额 额 法定盈余公积 19,176,699.66 81,773.36 --- 19,258,473.02 任意盈余公积 8,833,011.30 --- --- 8,833,011.30 合计 28,009,710.96 81,773.36 --- 28,091,484.32 23． 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 本年数 上年数 上年年末未分配利润 52,845,354.82 103,126,480.70 加：会计政策变更（注 1） 11,211,053.53 --- 本年年初未分配利润 64,056,408.35 103,126,480.70 加：本年净利润 6,926,335.48 10,055,899.66 可供分配利润 70,982,743.83 113,182,380.36 减：提取法定盈余公积（注 2） 81,773.36 1,005,589.97 可供股东分配利润 70,900,970.47 112,176,790.39 减：应付普通股股利 --- 4,331,435.57 转作实收资本的普通股股利 --- 55,000,000.00 年末未分配利润 70,900,970.47 52,845,354.82 注 1：自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（财 会[2006]3 号）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业 会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等的规定，对要 求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，详见本附注五之（一）。 注 2：根据公司章程及 2008 年 3 月 28 日召开的董事会通过的利润分配预案，本公司 按照 2007 年度母公司财务报表净利润的 10%计提法定盈余公积 81,773.36 元。 24． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 77 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 2,927,030,278.03 1,981,153,067.01 其中：主营业务收入 2,811,837,900.68 1,925,354,005.55 其他业务收入 115,192,377.35 55,799,061.46 营业成本 2,775,889,069.74 1,847,611,567.25 其中：主营业务成本 2,665,489,536.55 1,796,347,426.79 其他业务成本 110,399,533.19 51,264,140.46 （2） 按业务类别分项列示如下： 本年数 上年数 业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务小计 2,811,837,900.68 2,665,489,536.55 1,925,354,005.55 1,796,347,426.79 化工石油 1,794,536,473.22 1,740,623,571.10 1,603,010,789.96 1,495,602,522.63 市政工程 3,263,899.00 3,150,532.67 42,849,911.00 39,978,792.03 电力 14,968,589.00 13,889,437.74 37,375,522.00 34,871,209.43 冶炼 6,824,892.16 7,335,204.98 32,817,078.00 30,618,199.80 其他 992,244,047.30 900,490,790.06 209,300,704.59 195,276,702.90 其他业务小计 115,192,377.35 110,399,533.19 55,799,061.46 51,264,140.46 材料销售 101,823,140.64 99,065,436.55 37,903,341.58 34,611,059.20 非标设备销售 4,660,738.89 4,411,907.81 7,264,707.63 801,8201.18 机械费收入 3,601,795.64 2,975,244.58 6,205,116.25 5,328,445.62 租赁等其他 5,106,702.18 3,946,944.25 4,425,896.00 3,306,434.46 合 计 2,927,030,278.03 2,775,889,069.74 1,981,153,067.01 1,847,611,567.25 （3）按地区分布列示的主营业务收入明细列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 比例（%） 主营业务收入 比例（%） 境内： 东北地区 1,479,816,806.2 52.63 821,745,005.02 42.68 华北地区 34,683,559.61 1.23 156,002,912.51 8.10 华东地区 66,559,496.61 2.37 25,550,540.18 1.33 华中地区 14,968,589.00 0.53 20,293,559.00 1.05 华南地区 27,554,945.93 0.98 76,245,404.26 3.96 西北地区 383,668,712.02 13.64 343,433,396.17 17.84 西南地区 5,419,878.96 0.19 16,377,888.14 0.85 境内小计 2,012,671,988.33 71.58 1,459,648,705.28 75.81 境外： 78 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 比例（%） 主营业务收入 比例（%） 境内： 境外小计 799,165,912.35 28.42 465,705,300.27 24.19 合 计 2,811,837,900.68 100.00 1,925,354,005.55 100.00 （4）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例： 项目 本年发生额 上年发生额 前五名客户收入总额 2,339,995,313.22 1,354,820,489.67 占全部销售收入的比例 83.22% 68.39% 25． 营业税金及附加 营业税金及附加明细项目列示如下： 税种 本年发生额 上年发生额 营业税 59,766,616.89 44,009,862.81 城市建设维护税 4,449,288.62 2,990,861.21 教育费附加 2,037,369.11 1,520,768.07 合计 66,253,274.62 48,521,492.09 26． 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 3,836,917.62 3,330,261.27 减：利息收入 714,445.36 737,421.05 加：汇兑损失 26,062,387.57 3,473,771.27 减：汇兑收益 24,628,141.71 5,067,321.38 手续费及其他 1,009,192.95 787,092.65 合 计 5,565,911.07 1,786,382.76 27． 资产减值损失 资产减值损失明细项目列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 7,283,884.30 6,124,100.73 79 28． 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得 5,118,884.65 561,495.00 其中：固定资产处置利得（注 1） 2,133,435.01 561,495.00 无形资产处置利得（注 2） 2,985,449.64 --- 债务重组利得 230,000.00 --- 接受资产抵债收益（注 3） 3,576,413.30 --- 政府补助利得（注 4） 375,200.00 289,140.00 无需支付的款项 2,228,284.82 --- 其他 85,369.35 --- 合计 11,614,152.12 850,635.00 注 1：主要系本公司将公寓楼出售给吉林市龙潭区人民政府实现的收益，详见本附注 十四之（一）。 注 2：主要系本公司将位于长春经济技术开发区的土地使用权转让给中国通达公司实 现的收益，详见本附注十四之（一）。 注 3：吉林北方彩晶集团有限公司将位于长春经济技术开发区的房屋建筑物、机器设 备及土地使用权等作为偿还本公司债务的对价，本公司将取得的资产价值和应收款项账面 余额之间的差额计入当期损益，详见本附注十四之（一）。 注 4：本年政府补助利得明细如下： 金额 项 目 本年数 上年数 财政补贴 350,000.00 162,000.00 增值税返还 20,200.00 127,140.00 优秀企业奖 5,000.00 --- 合计 375,200.00 289,140.00 29． 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失 2,034,957.92 62,874.63 其中：固定资产处置损失（注 1） 2,034,800.49 62,874.63 80 项目 本年发生额 上年发生额 无形资产处置损失 157.43 --- 债务重组损失 182,487.10 --- 赔偿金支出 600,000.00 700,000.00 防洪基金 758,422.15 450,558.39 税收滞纳金（注 2） 485,601.31 --- 其他 --- 9,760.35 合计 4,061,468.48 1,223,193.37 注 1：主要系本公司将位于长春经济技术开发区的房屋建筑物转让给中国通达公司产 生的损失，详见本附注十四之（一）。 注 2：详见本附注十四之（三）。 30． 所得税 （1）所得税费用的组成如下： 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 9,917,397.89 8,040,480.46 递延所得税费用 -2,176,399.17 -1,856,057.14 合计 7,740,998.72 6,184,423.32 （2）所得税费用与会计利润的关系如下： 项目 本年发生额 会计利润总额（注 1） 19,770,372.25 加：纳税所得调增额 14,048,285.99 减：纳税所得调减额 29,864,322.86 应纳税所得额 3,954,335.38 减：当年未弥补亏损(境内)（注 2） -3,767,925.92 境外项目利润（注 3） -18,655,303.56 境内应纳税所得额 26,377,564.87 所得税率 33% 境内应交税金 8,704,596.41 加：境外应纳所得税额 （注 3） 1,375.73 补交上年税款（注 4） 1,211,425.75 本年应交所得税 9,917,397.89 加：递延所得税负债增加额 5,073.84 减：递延所得税资产增加额 2,181,473.01 所得税费用 7,740,998.72 81 注 1：本公司及下属 7 家子公司利润总额的汇总数。 注 2：本公司下属子公司本年亏损、留待以后年度弥补的亏损数。 注 3：根据国家税务总局发布的《境外所得计征所得税暂行办法》（税[1997]116 号）的要求，本公司 各单位从境外取得的工程利润统一按境外应纳税所得额 16.5%的比率纳税。 注 4：主要情况见本附注十四之（二）。 31． 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,926,335.48 13,472,246.46 加：资产减值准备 7,283,884.30 6,124,100.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,958,282.25 32,100,875.46 无形资产摊销 1,803,286.81 1,328,209.61 长期待摊费用摊销 4,810,461.78 3,918,614.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -3,083,926.73 -546,095.00 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- 47,474.63 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 4,653,846.62 4,135,928.70 投资损失（收益以“－”号填列） --- --- 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,181,473.01 -1,856,057.14 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,073.84 --- 存货的减少（增加以“－”号填列） 308,846,206.56 -277,136,029.65 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -272,217,214.34 92,787,121.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -79,392,762.96 140,277,769.01 其他 2,169.81 经营活动产生的现金流量净额 9,412,000.60 14,656,328.60 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： --- --- 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3.现金及现金等价物净变动情况： --- --- 82 补充资料 本年金额 上年金额 现金的年末余额 142,741,285.34 104,917,001.48 减：现金的年初余额 104,917,001.48 102,627,910.77 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 37,824,283.86 2,289,090.71 （2）本年度本公司无取得或处置子公司及其他营业单位的情况。 （3）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 一、现金 142,741,285.34 104,917,001.48 其中：库存现金 73,638.91 89,374.29 可随时用于支付的银行存款 122,535,045.04 98,821,511.35 可随时用于支付的其他货币资金 20,132,601.39 6,006,115.84 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 142,741,285.34 104,917,001.48 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- --- （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 押金(安全、材料、质量、标保证金等) 677,657.14 8,328,355.45 备用金返还 1,336,717.78 2,432,949.61 收回的投标保证金 9,673,830.00 1,609,136.00 其他(银行利息收入、补贴收入等) 1,465,743.04 1,141,125.27 合计 13,153,947.96 13,511,566.33 B、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 费用、成本中非工资性的日常支出等 43,448,850.68 39,851,862.97 押金(房费、安全、质量、投标保证金等) 13,328,831.20 15,664,612.85 83 项目 本年金额 上年金额 备用金 4,045,800.35 5,276,924.08 其他 771,276.50 719,052.56 合计 61,594,758.73 61,512,452.46 C、本公司无支付的其他与投资活动有关的现金 D、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 股改费用 --- 1,938,525.23 上海证券登记结算公司手续费 --- 2,169.81 合计 --- 1,940,695.04 32． 外币折算 项 目 本年发生额 计入当期损益的汇兑差额 1,434,245.86 处置境外经营转入当期损益的外币财务报表折算差额 --- 合 计 1,434,245.86 （二）母公司财务报表主要项目注释 1． 应收账款 （1） 应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 506,118,597.02 90.76% 54,805,534.63 451,313,062.39 单项金额不重大但按信用风险特征组合 --- --- --- --- 后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 51,530,682.53 16.67% 2,523,471.63 49,007,210.90 合 计 557,649,279.55 100% 57,329,006.26 500,320,273.29 （续上表） 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 296,985,584.37 86.23% 50,545,589.25 246,439,995.12 单项金额不重大但按信用风险特征组合 --- --- --- --- 后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 47,425,272.05 13.77% 1,410,446.62 46,014,825.43 合 计 344,410,856.42 100% 51,956,035.87 292,454,820.55 84 （2） 应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 465,650,419.98 83.50% --- 465,650,419.98 1－2 年（含） 25,677,558.75 4.60% 2,507,755.88 23,169,802.87 2－3 年（含） 10,422,200.36 1.87% 3,126,660.11 7,295,540.25 3－4 年（含） 12,754,644.18 2.29% 8,859,650.93 3,894,993.25 4 年以上 43,144,456.28 7.74% 42,834,939.34 309,516.94 合 计 557,649,279.55 100% 57,329,006.26 500,320,273.29 （续上表） 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 160,834,247.18 46.70% 6,380,687.88 154,453,559.30 1－2 年（含） 33,838,333.10 9.82% 3,383,833.32 30,454,499.78 2－3 年（含） 27,299,681.72 7.93% 5,459,936.35 21,839,745.37 3－4 年（含） 116,159,738.36 33.73% 34,847,921.51 81,311,816.85 4 年以上 6,278,856.06 1.82% 1,883,656.81 4,395,199.25 合 计 344,410,856.42 100% 51,956,035.87 292,454,820.55 （3） 余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 币 别 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 14,582,696.41 7.3046 106,520,764.20 2,522,761.00 7.8087 19,699,483.82 林吉特 308,309.72 2.18897 674,880.73 --- --- --- 合 计 --- --- 107,195,644.93 --- --- 19,699,483.82 （4） 应收账款余额前五名列示如下： 年末账面余额 年初 客户类别 欠款 占总额 账面余额 账面余额 年限 比例 中国石油天然气勘探开发公司 248,503,334.61 1 年以内 44.56% --- 吉化集团公司 58,714,097.92 1 年以内 10.53% 1,291,644.00 1至 3年 长山化肥集团长达有限公司 22,280,522.25 4% 24,692,158.62 以上 牡丹江绿津生物实业有限公司 19,452,662.07 3 年以上 3.49% 19,452,662.07 中国石油天然气股份有限公司吉林石化公司 14,720,849.02 1 年以内 2.64% 35,750,643.53 合 计 363,671,465.87 65.22% 81,187,108.22 （5）应收账款坏账准备变动情况如下：调到转回 85 本年减少 项目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 1 年以内 6,380,687.88 --- 6,309,499.98 71,187.90 --- 1－2 年（含） 3,383,833.32 --- 876,077.44 --- 2,507,755.88 2－3 年（含） 5,459,936.35 --- 2,333,276.24 --- 3,126,660.11 3－4 年（含） 34,847,921.51 --- 25,988,270.58 --- 8,859,650.93 4 年以上 1,883,656.81 40,951,282.53 --- --- 42,834,939.34 合 计 51,956,035.87 40,951,282.53 35,507,124.24 71,187.90 57,329,006.26 （6）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款合计 58,758,844.92 元。 2． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 3,969,100.00 30.86% 100,000.00 3,869,100.00 单项金额不重大但按信用风险特征组 --- --- --- --- 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 8,892,554.79 69.14% 611,455.40 8,281,099.39 合 计 12,861,654.79 100% 711,455.40 12,150,199.39 （续上表） 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 5,569,100.34 48.35% 422,105.02 5,146,995.32 单项金额不重大但按信用风险特征组 --- --- --- --- 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 5,948,813.02 51.65% 474,494.90 5,474,318.12 合 计 11,517,913.36 100% 896,599.92 10,621,313.44 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 7,225,132.79 56.18% --- 7,225,132.79 1－2 年（含） 4,462,300.00 34.69% 148,700.00 4,313,600.00 2－3 年（含） 756,000.00 5.88% 210,000.00 546,000.00 3－4 年（含） 218,222.00 1.70% 152,755.40 65,466.60 4 年以上 200,000.00 1.55% 200,000.00 --- 合 计 12,861,654.79 100.00% 711,455.40 12,150,199.39 86 （续上表） 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 6,400,272.42 55.57％ 320,013.63 6,080,258.79 1－2 年（含） 4,669,418.94 40.54％ 466,941.89 4,202,477.05 2－3 年（含） 248,222.00 2.16％ 49,644.40 198,577.60 3－4 年（含） --- --- --- --- 4 年以上 200,000.00 1.73% 60,000.00 140,000.00 合 计 11,517,913.36 100％ 896,599.92 10,621,313.44 （3）余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 币 别 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 第纳尔 5,769,920.55 0.10942 631,344.71 --- -- --- 林吉特 --- --- --- 20,050.00 2.19346 43,978.87 美元 83,266.17 7.3046 365,230.00 --- --- --- 合 计 --- --- 996,574.71 --- --- 43,978.87 （4）其他应收款余额前五名列示如下： 年末账面余额 年初账 单位名称 性质 占总额 账面余额 欠款年限 面余额 或内容 比例 兰州石化分公司 2,969,100.00 履约保证金 1－2 年 23.08％ 2,964,100.00 新能能源有限公司 1,000,000.00 履约保征金 1－2 年 7.78％ 1,000,000.00 吉林市信德建筑安装公司 900,000.00 工程款 3－4 年 7.00％ 900,000.00 舟山世纪太平洋化工有限公司 800,000.00 投标保证金 1 年以内 6.22％ --- 中油工程建设（集团）公司 584,368.00 保险赔款 1 年以内 4.54％ --- 合 计 6,253,468.00 48.62% 4,864,100.00 （5）其他应收款坏账准备变动情况如下： 本年减少 项目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 1 年以内 320,013.63 --- 320,013.63 --- --- 1－2 年（含） 466,941.89 --- 318,241.89 --- 148,700.00 2－3 年（含） 49,644.40 160,355.60 --- --- 210,000.00 3－4 年（含） --- 152,755.40 --- --- 152,755.40 4 年以上 60,000.00 140,000.00 --- --- 200,000.00 合 计 896,599.92 453,111.00 638,255.52 --- 711,455.40 （6）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 87 东单位欠款合计 50,000.00 元。 3． 长期股权投资 （1）长期股权投资明细如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 对子公司投资 63,285,325.52 19,975,860.00 --- 83,261,185.52 对合营企业投资 --- --- --- --- 对联营企业投资 --- --- --- --- 对其他企业投资 --- --- --- --- 合 计 63,285,325.52 19,975,860.00 --- 83,261,185.52 减：长期股权投资减值准备 --- --- --- --- 净 额 63,285,325.52 19,975,860.00 --- 83,261,185.52 （2）按成本法核算的长期股权投资明细如下： 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年增加 吉林化建安装工程有限责任公司 30,456,960.00 22,384,000.00 8,072,960.00 吉林化建电气工程有限公司 15,846,999.52 13,984,239.52 1,862,760.00 吉林化建自动化工程有限责任公司 10,808,900.31 8,975,750.31 1,833,150.00 吉林化建空调防腐保温工程有限责任公司 5,385,039.50 4,475,849.50 909,190.00 吉林亚新工程检测有限责任公司 5,491,825.28 4,239,025.28 1,252,800.00 吉林石化工程设计有限公司 8,771,460.91 8,226,460.91 545,000.00 吉林化建建筑安装有限公司 6,500,000.00 1,000,000.00 5,500,000.00 合 计 83,261,185.52 63,285,325.52 19,975,860.00 （续上表） 持有的 年末账面 持股 被投资单位名称 本年减少 表决权 余额 比例 比例 吉林化建安装工程有限责任公司 --- 30,456,960.00 100% 100% 吉林化建电气工程有限公司 --- 15,846,999.52 100% 100% 吉林化建自动化工程有限责任公司 --- 10,808,900.31 100% 100% 吉林化建空调防腐保温工程有限责任公司 --- 5,385,039.50 100% 100% 吉林亚新工程检测有限责任公司 --- 5,491,825.28 100% 100% 吉林石化工程设计有限公司 --- 8,771,460.91 100% 100% 吉林化建建筑安装有限公司 --- 6,500,000.00 100% 100% 合 计 --- 83,261,185.52 注 1：根据本公司第二届董事会第二十八次会议决议，以 2006 年 12 月 31 日为基准日，本公司收 购除吉林化建建筑安装有限公司外其他 6 家子公司自然人股东的股权，收购价款为 14,475,860.00 元。 88 注 2：根据本公司第三届董事会第四次会议决议，吉林化建建筑安装有限公司的注册资本由 100 万增至 650 万元，增资后本公司出资金额 650 万元。 4． 营业收入、营业成本 营业收入和营业成本按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务小计 2,690,529,994.62 2,578,374,488.45 1,821,993,637.98 1,720,378,882.65 商品销售收入 71,727,850.57 71,005,955.83 31,266,404.85 31,504,331.08 建造合同收入 2,618,802,144.05 2,507,368,532.62 1,790,727,233.13 1,688,874,551.57 其他业务小计 119,856,770.43 114,986,120.21 59,566,661.62 54,504,474.41 材料销售 101,823,140.64 99,065,436.55 37,903,341.58 34,611,059.20 非标设备销售 4,575,974.74 4,327,763.23 7,264,707.63 8,018,201.18 机械费收入 6,046,691.64 4,994,838.22 7,237,559.25 6,210,661.47 租赁等其他 7,410,963.41 6,598,082.21 7,161,053.16 5,664,552.56 合 计 2,810,386,765.05 2,693,360,608.66 1,881,560,299.60 1,774,883,357.06 5． 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 5,188,407.40 5,342,385.27 （2）投资收益按被投资单位列示如下： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 吉林化建电气工程有限公司 1,908,816.87 1,718,155.27 吉林化建自动化工程有限责任公司 1,584,129.07 1,867,877.58 吉林化建空调防腐保温工程有限责任公司 587,470.24 400,797.88 吉林亚新工程检测有限责任公司 336,399.81 596,890.21 吉林石化工程设计有限公司 771,591.41 758,664.33 合计 5,188,407.40 5,342,385.27 九、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．母公司 89 注册资本 表决 母公司名称 注册地 业务性质 持股比例 （万元） 权比例 吉化集团公司 吉林市 对所属企业生产经营管理 245,700.00 39.75% 39.75% 2．子公司 本公司子公司情况详见本附注七之（一）。 （二）关联方交易 6． 销售商品、承揽关联方工程收入 本年 上年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 中国石油天然气股份有限公司及所属单位 719,330,230.95 25.58% 601,625,583.55 30.37% 吉化集团公司 616,732,224.93 21.93% 69,672,877.47 3.52% 中国石油天然气勘探开发公司 637,253,506.59 22.66% 367,178,544.20 18.53% 中油国际工程有限责任公司 105,412,969.34 3.75% 20,175,951.71 1.02% 吉林燃料乙醇有限责任公司 56,466,661.52 2.01% 44,517,035.39 2.25% 乌鲁木齐石油化工总厂 21,284,849.00 0.76% 48,528,615.17 2.45% 中石油工程设计有限责任公司 20,070,521.63 0.71% 11,894,133.13 0.60% 大连西太平洋石化公司 12,465,841.90 0.44% 34,119,311.08 1.72% 中国石油前郭炼油厂 2,700,000.00 0.10% 9,650,089.00 0.49% 长庆石油勘探局 2,600,000.00 0.09% --- --- 中国石油天然气管道局 103,895.59 0.004% --- --- 大庆石油管理局 40,000.00 0.001% --- --- 兰州石油化学公司 --- --- 2,645,280.00 0.13% 玉门石油管理局 --- --- 600,000.00 0.03% 合计 2,194,460,701.45 78.04% 1,210,607,420.70 61.11% 注：通过投标方式按行业标准定价。 7． 接受关联方提供劳务及让渡资产使用权 关联方名称 本年金额 上年金额 吉化集团公司 2,660,782.92 2,660,782.92 吉化集团公用事业公司 4,322,604.78 5,281,237.15 吉化集团通讯公司 443,840.01 617,847.63 合计 7,427,227.71 8,559,867.70 注：按行业标准及市场价格定价。 90 8． 接受关联方担保 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司短期借款余额为 7,000 万元，均由吉化集团公司提供担保。 （2）吉化集团公司为建设银行吉林市江北支行与本公司在 2007 年 8 月 12 日至 2008 年 8 月 11 日期 间签定的所有保函提供最高额保证，担保额度为人民币伍仟万元整；为建设银行吉林市分行与本公司 在 2007 年 8 月 17 日至 2008 年 8 月 17 日期间签定的所有贸易融资提供最高额保证，担保额度为人民币 肆仟万元整。 9． 向关联方借款 本公司本年度从中油财务有限责任公司取得贷款 4000 万元，共支付利息 2,137,367.50 元。 （三）关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 科目 关联方名称 未结算 名称 金额 比例% 金额 比例% 原因 中国石油天然气勘探开发公司 248,503,334.61 43.73 --- 1,498,121.70 0.43 吉化集团公司 60,675,726.02 10.68 工程未竣工 2,463,308.00 0.70 中国石油天然气股份有限公司及所 32,531,339.83 5.73 工程未竣工 57,908,231.71 16.54 属单位 中国石油前郭炼油厂 1,484,125.85 0.26 工程未竣工 --- --- 吉林燃料乙醇有限责任公司 999,823.56 0.18 工程未竣工 8,488,129.42 2.42 应收 中石油工程设计有限责任公司 626,925.00 0.11 工程未竣工 2,491,126.00 0.71 账款 玉门石油管理局 600,000.00 0.11 工程未竣工 600,000.00 0.17 中国石油天然气管道局 6,077.89 0.001 工程未竣工 --- --- 吐哈石油勘探开发指挥部 --- --- --- 1,411,407.52 0.40 小 计 345,427,352.76 60.79 --- 74,860,324.35 21.38 中国石油天然气股份有限公司及所 保证金 3,044,300.00 23.41 3,031,700.00 26.12 属单位 未到期 中油国际工程有限责任公司 584,368.00 4.49 押金未到期 --- --- 吉化集团公司 50,000.00 0.38 押金未到期 --- --- 中国石油前郭炼油厂 30,000.00 0.23 押金未到期 30,000.00 0.26 其他 乌鲁木齐石油化工总厂 21,500.00 0.17 押金未到期 5,000.00 0.04 应收款 辽阳石油化纤公司 6,000.00 0.05 押金未到期 6,000.00 0.05 中油和黄信息公司 6,000.00 0.05 保证金未到期 6000.00 0.05 兰州石油化学公司 --- --- --- 30,000.00 0.26 小 计 3,742,168.00 28.77 --- 3,108,700.00 26.78 预付 中国石油天然气股份有限公司及所 194,014.55 0.56 按合同预付 401,425.71 0.51 账款 属单位 吉化集团公司 3,631.00 0.01 按合同预付 --- --- 91 年末账面余额 年初账面余额 科目 关联方名称 未结算 名称 金额 比例% 金额 比例% 原因 小计 197,645.55 0.57 --- 401,425.71 0.51 中油国际工程有限责任公司 14,892,617.24 2.64 按进度付款 3,660,690.17 0.88 兰州石油化学公司 4,032,661.00 0.71 按进度付款 4,838,661.00 1.16 乌鲁木齐石油化工总厂 3,033,638.15 0.54 按进度付款 --- --- 吉化集团公司 2,074,512.88 0.37 按进度付款 2,801,583.47 0.67 大庆石油管理局 588,194.00 0.10 按进度付款 1,011,729.00 0.24 中石油工程设计有限责任公司 340,000.00 0.06 按进度付款 --- --- 应付 华北石油管理局 177,500.00 0.03 按进度付款 --- --- 账款 玉门石油管理局 156,678.43 0.03 按进度付款 156,678.43 0.04 独山子石油化工总厂 114,253.80 0.02 按进度付款 --- --- 中国石油天然气股份有限公司及所 5,184.00 0.001 按进度付款 4,659,574.83 1.12 属单位 大港油田集团有限责任公司 --- --- --- 38,765.77 0.01 大庆石油化工总厂 --- --- --- 373,945.00 0.09 小计 25,415,239.50 4.50 17,541,627.67 4.20 吉化集团公司 509,938.10 10.46 代垫款 86,877.00 6.12 其他 应付款 中油国际工程有限责任公 --- --- --- 10,000.00 0.71 小计 509,938.10 10.46 --- 96,877.00 6.83 中国石油天然气股份有限公司及所 144,835,688.09 32.51 按进度结算 84,795,578.35 12.12 属单位 中油国际工程有限责任公司 63,703,268.55 14.30 按进度结算 54,292,217.62 7.76 吉化集团公司 18,884,254.48 4.24 按进度结算 129,575,910.22 18.52 乌鲁木齐石油化工总厂 8,399,151.00 1.89 按进度结算 14,000.00 中石油工程设计有限责任公司 3,067,107.85 0.69 按进度结算 1,218,397.65 0.17 大连西太平洋石化公司 1,171,335.21 0.26 按进度结算 2,365,570.88 0.34 预收 账款 吉林燃料乙醇有限责任公司 507,186.41 0.11 按进度结算 --- --- 中国石油大连石油化工公司 500,000.00 0.11 按进度结算 --- --- 华北石油管理局 400,000.00 0.09 按进度结算 --- --- 长庆石油勘探局 --- --- --- 2,100,000.00 0.30 中国石油前郭炼油厂 --- --- --- 500,000.00 0.07 中国石油天然气勘探开发公司 --- --- --- 264,113,122.16 37.76 小计 241,467,991.59 54.20 --- 538,974,796.88 77.05 注：本公司与子公司之间的关联往来已于合并时抵消。 92 十、 股份支付 本公司无股份支付情况。 十一、 或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司起诉香港新实业国际集团（吉林）山梨酸有限公司等两家公司 拖欠工程款 2,451,139.92 元，具体明细如下： 债务人 账面金额 账龄 坏账准备 案件进展情况 香港新实业国际集团（吉林）山梨 1,313,804.72 2至 3年 394,141.42 起诉阶段 酸有限公司 山东鲁北化工集团公司 1,137,335.20 3 年以上 1,137,335.20 起诉阶段 合计 2,451,139.92 1,531,476.62 十二、 承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司对外签署尚未完工的重大工程合同明细如下： 合同金额 序号 合同名称 签署日期 甲方名称 (万元) 1 也门 RAS ISSA 炼油厂项目 2006/5/20 HoodOil Limited $US8,816 中国石油工程建设（集团） 2 阿尔及利亚 TOUAT 油田项目 2006/4/30 $US1,563 公司 中国石油天然气股份有限公 3 兰石化 60 万吨乙烯高压聚乙烯工程 2005/4/28 27,000.00 司兰州石化分公司 中石油广西千万吨炼油项目柴油加氢精制 中国石油天然气股份有限公 4 2007/10/29 23,000.00 装置采购和施工 司广西石化分公司 5 惠州 80 万吨/年乙烯主装置机械 A 包 2003/7/10 日本日挥株式会社 20,265.00 中国石油天然气股份有限公 6 大连石化分公司 20X104nm3/h 制氢装置工程 2006/7/17 20,000.00 司大连石化分公司 长春经济技术开发区建设工 7 长春富奥江森汽车内饰件厂区工程 2006/4/25 13,800.00 程管理中心 辽阳石化分公司年产 80 万吨 PTA 及配套原 中国石油天然气股份有限公 8 2005/2/1 13,219.30 料工程 司辽阳石化分公司 吉化总医院门、急诊、医技、病房改扩建工 9 2006/5/28 吉化集团公司总医院 10,000.00 程项目 中国石油天然气股份有限公 10 7 万吨/年乙丙橡胶扩建项目一期工程 2007/11/23 9,900.00 司吉林石化分公司 十三、 资产负债表日后事项的非调整事项 本公司于2008年3月28日召开的第三届第七次董事会通过的2007年度利润分配预案如 下：按2007年度母公司财务报表净利润的10%计提法定盈余公积81,773.36元后，不分配不 转增。以上利润分配预案尚需经股东大会批准。 93 十四、 其他重要事项 (一) 资产置换、转让及出售 1、接受北方彩晶集团有限公司以实物资产偿还债务 本公司应收吉林北方彩晶集团有限公司（以下简称北彩集团）61,438,137.06 元，累计 计提坏账准备 18,431,441.12 元，净额 43,006,695.94 元。2007 年 4 月，经双方友好协商达成 协议：北彩集团以其下属单位吉林北方彩晶空调有限公司位于长春经济技术开发区仙台街 1978 号的七栋房屋所有权、设备和土地使用权（吉国用 2004 第 010500026 号）作为偿还本 公司债务的对价，相关资产以吉林正泰房地产估价有限责任公司于 2006 年 12 月 26 日出具 的房地产估价报告为作价依据，本公司在本次资产抵债中实现收益 3,576,413.30 元，详细 情况列示如下： 项目 金额 备注 房屋建筑物 25,521,404.00 注 构筑物 4,699,891.45 附属设备 2,263,126.91 土地使用权 58,104,128.00 注 资产评估价合计 90,588,550.36 减：土地出让金 25,574,000.00 注 换入资产净值 65,014,550.36 减：应收账款账面余额 61,438,137.06 资产抵债收益 3,576,413.30 注：房屋建筑物已办理了产权过户手续，但土地使用权因尚未缴清土地出让金，尚未办理权属变 更手续。 2、出售房产及土地使用权给中国通达建设公司 2007 年 11 月 13 日，本公司就位于长春经济技术开发区仙台街 1978 号的七栋房屋所有 权、设备和土地使用权（即北彩集团的抵债资产，以下简称标的资产）的处置与中国通达 建设公司（以下简称通达公司）签订资产出售协议，协议约定：购买价款为人民币 6800 万元整，标的资产中欠缴的土地出让金及因土地出让金欠缴产生的滞纳金、土地出让金价 格发生变动导致增加的费用、及标的资产过户过程所发生的全部税费、交易费用等其他费 用均由通达公司承担。截至 2007 年 12 月 31 日止，通达公司已付清全部购买款。本次资产 处置累计净收益 1,349,147.81 元，详细情况列示下： 94 账面 项目 售价 处置损益 原值 累计折旧 净值 房屋建筑物 25,521,404.00 27,990,674.00 543,421.86 27,447,252.14 -1,925,848.14 构筑物 4,699,891.45 4,699,891.45 289,546.31 4,410,345.14 289,546.31 附属设备 2,263,126.91 2,263,126.91 --- 2,263,126.91 --- 土地使用权 35,515,577.64 32,530,128.00 --- 32,530,128.00 2,985,449.64 合计 68,000,000.00 67,483,820.36 832,968.17 66,650,852.19 1,349,147.81 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，相关资产的产权过户手续尚在办理中。 3、出售变电所给吉化集团机械有限责任公司 2007 年 12 月，本公司与吉化集团机械有限责任公司（以下简称吉化机械）签订资产 转让协议：本公司将部分输变电设备、供电外线转让给吉化机械，资产以吉林双信会计师 事务所出具的资产评估报告的评估价 2,310,386.00 元为作价依据。出售资产原值 2,145,424.00 元，累计折旧 471,547.80 元，税费 48,873.55 元，资产出售净收益 587,636.25 元。 4、出售公寓楼给吉林市龙潭区人民政府 本公司与吉林市龙潭区人民政府达成（以下简称区政府）协议，将本公司位于吉林市 龙潭区安源路 18 号的公寓楼及其土地使用权转让给区政府，该资产经吉林市正房地产评 估咨询有限责任公司评估，评估价值 1,996,617.00 元，协议转让价格为 2,000,000.00 元。详 细情况列示如下： 账面 项目 售价 处置损益 原值 累计摊销 税金 房屋建筑物 1,515,963.00 336,161.11 79,838.20 55,387.64 1,204,252.45 土地使用权 484,037.00 492,511.35 20,977.35 12,660.43 -157.43 合计 2,000,000.00 828,672.46 100,815.55 110,000.01 1,204,095.02 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，相关资产的产权过户手续尚在办理中。 (二) 补缴以前年度企业所得税 吉林市国家税务局稽查局于 2007 年度对本公司 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日 履行纳税义务情况进行了检查，并出具“吉国税稽处[2007]070272”号税务处理决定书： 查补本公司 2005 年企业所得税 2,887,691.31 元，并从滞纳税款之日期至实际缴纳税款之日 止，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。本公司按要求补缴企业所得税 2,887,691.31 元， 同时缴纳滞纳金 485,601.31 元。 95 根据财政部驻吉林省财政监察专员办事处“关于对吉林市国家税务局 2006 年电力和 建筑业税收征管质量与税收政策执行情况专项检查结论和处理决定”的通知（财驻吉监 [2007]88 号），建议吉林市国家税务局将因对本公司境外实现利润按境内所得税率计征所 得税而多征企业所得税 2,119,173.96 元在以后年度抵扣。经与吉林国家税务局核实，本公 司应对销售材料给国外项目部产生的利润按 16.5%还原后应缴纳企业所得税 418,758.93 元， 本公司实际可抵扣的企业所得税 1,700,415.03 元。 本公司下属子公司补缴以前年度企业所得税 24,149.47 元。 综上，本年度实际补缴企业所得税 1,211,425.75 元，缴纳滞纳金 485,601.31 元。 （三）其他事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司起诉长春联信光电子有限责任公司等四家公司拖欠 工程款 7,693,289.91 元，相关案件已胜诉、执行中。具体明细如下： 债务人 账面金额 账龄 坏账准备 长春联信光电子有限责任公司 6,197,665.98 2 至 3 年以上 2,808,891.90 吉林市松花江中学 872,692.93 3 年以上 872,692.93 海天实业有限公司 524,341.00 1-2 年 52,434.10 吉林市大地实业有限责任公司 98,590.00 2-3 年 29,577.00 合计 7,693,289.91 3,763,595.93 十五、 补充资料 （一）年初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 （“财会[2006]3 号”）及其后续规定，并编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据 《企业会计准则解释第 1 号》第一问的要求，本公司对 2007 年 1 月 1 日的有关资产、负债 及所有者权益项目的账面余额进行了复核，并对 2007 年年初股东权益差异调节表进行调 整，详细情况列示如下： 编 2006 年年报 调整后 项目名称 调整金额 号 已披露数 金额 2006 年 12 月 31 日合并股东权益（原会计准 604,938,360.61 --- 604,938,360.61 则） 加：2006 年 12 月 31 日少数股东权益（原会 --- --- --- 计准则） 96 编 2006 年年报 调整后 项目名称 调整金额 号 已披露数 金额 1 长期股权投资差额 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 --- --- --- 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 --- --- --- 方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 --- --- --- 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 3 --- --- --- 旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 --- --- --- 5 股份支付 --- --- --- 6 符合预计负债确认条件的重组义务 --- --- --- 7 企业合并 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 --- --- --- 根据新准则计提的商誉减值准备 --- --- --- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8 --- --- --- 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 9 --- --- --- 金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 --- --- --- 11 衍生金融工具 --- --- --- 12 所得税 18,453,943.20 -4,473,683.19 13,980,260.01 13 其他 15,494,084.38 -64,446.91 15,429,637.47 2007 年 1 月 1 日合并股东权益（新会计准则） 638,886,388.19 -4,538,130.10 634,348,258.09 其中：2007 年 1 月 1 日归属于少数股东的权 15,494,084.38 -64,446.91 15,429,637.47 益（新会计准则） 注：全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》，新所得税法 将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。本 公司据此对原已根据 33%所得税税率确认的递延所得税资产进行重新计算，相应修改了 2007 年年初股 东权益调节表，详细调整情况如下： 修改后 修改前 归属于母公司留存 少数股东 项 目 差异 账面价值 账面价值 收益调整数 权益调整数 递延所得税资产 14,181,656.58 18,719,786.68 -4,538,130.10 -4,473,683.19 -64,446.91 递延所得税负债 --- --- --- --- --- 合 计 14,181,656.58 18,719,786.68 -4,538,130.10 -4,473,683.19 -64,446.91 97 （二）2006 年利润表的追溯调整情况 1、按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表 合并 母公司 项目 调整前 调整数 调整后 调整前 调整数 调整后 一、营业收入 1,981,153,067.01 --- 1,981,153,067.01 1,881,560,299.60 --- 1,881,560,299.60 减：营业成本 1,847,611,567.25 --- 1,847,611,567.25 1,774,883,357.06 --- 1,774,883,357.06 营业税金及附加 48,521,492.09 --- 48,521,492.09 44,568,478.58 --- 44,568,478.58 销售费用 --- --- --- --- --- --- 管理费用 57,080,296.03 --- 57,080,296.03 45,094,240.37 --- 45,094,240.37 财务费用 1,786,382.76 --- 1,786,382.76 1,580,212.93 --- 1,580,212.93 资产减值损失 6,124,100.73 --- 6,124,100.73 5,893,703.99 --- 5,893,703.99 加：公允价值变 -- --- -- -- -- -- 动收益 投资收益 -- --- -- 6,124,365.04 -781,979.77 5,342,385.27 其中：对联营企 业和合营企业 -- --- -- -- -- -- 的投资收益 二、营业利润 20,029,228.15 --- 20,029,228.15 15,664,671.71 -781,979.77 14,882,691.94 加：营业外收入 850,635.00 --- 850,635.00 289,140.00 --- 289,140.00 减：营业外支出 1,223,193.37 --- 1,223,193.37 903,318.85 --- 903,318.85 其中：非流动资 62,874.63 --- 62,874.63 8,076.36 --- 8,076.36 产处置损失 三、利润总额 19,656,669.78 --- 19,656,669.78 15,050,492.86 -781,979.77 14,268,513.09 减：所得税费用 8,040,480.46 -1,856,057.14 6,184,423.32 4,994,593.20 -1,745,149.60 3,249,443.60 四、净利润 11,616,189.32 1,856,057.14 13,472,246.46 10,055,899.66 963,169.83 11,019,069.49 归属于母公司 所有者的净利 10,353,646.65 1,843,866.14 12,197,512.79 10,055,899.66 963,169.83 11,019,069.49 润 少数股东损益 1,262,542.67 12,191.00 1,274,733.67 10,055,899.66 963,169.83 11,019,069.49 2、2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表 项 目 金 额 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 11,616,189.32 追溯调整项目影响合计数 1,856,057.14 其中：所得税 1,856,057.14 2006 年度模拟净利润 13,472,246.46 98 （三）非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损益 （2007 年修订）》（会计字[2007]9 号），本公司非经常性损益如下： 项目 本年数 上年数 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 5,118,884.65 561,495.00 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 370,200.00 127,140.00 3、计入当期损益的政府补助 5,000.00 162,000.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --- --- 5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 --- --- 融负债产生的公允价值变动收益 6、投资性房地产公允价值变动收益 --- --- 7、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨 --- --- 认净资产公允价值产生的收益 8、非货币资产交换收益（不包括存货交换产生的损益） --- --- 9、委托投资收益 --- --- 10、债务重组收益 230,000.00 --- 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 --- --- 收益 12、同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当 --- --- 期净利 13、营业外收入中的其他项目 2,313,654.17 15、福利费结余转回 1,010,395.18 14、资产抵债收益 3,576,413.30 小 计 12,624,547.30 850,635.00 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 2,034,957.92 62,874.63 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 --- --- 融负债产生的公允价值变动损失 3、投资性房地产公允价值变动损失 --- --- 4、非货币资产交换损失（不包括存货交换产生的损失） --- --- 5、委托投资损失 --- --- 6、债务重组损失 182,487.10 7、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 --- --- 8、与公司主营业务无关的预计负债产生的损失 --- --- 9、企业重组费用 --- --- 10、营业外支出中的其他项目 1,844,023.46 1,160,318.74 11、其他 --- --- 99 项目 本年数 上年数 小 计 4,061,468.48 1,223,193.37 影响利润总额 8,563,078.82 -372,558.37 减：所得税（33%） 2,825,816.01 -122,944.26 影响净利润 5,737,262.81 -249,614.11 影响少数股东损益 --- 53,972.14 影响归属于母公司普通股股东净利润 5,737,262.81 -303,586.25 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 1,189,072.67 12,501,099.04 （四）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收 益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 1 号――非经常性损益（2007 年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、 计算结果 本年数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 1.11% 1.11% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.19% 0.19% 0.004 0.004 （Ⅱ） 上年数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 2.00% 2.00% 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.05% 2.05% 0.04 0.04 （Ⅱ） 2、每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 6,926,335.48 12,197,512.79 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东 2 5,737,262.81 -303,586.25 净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益 3=1-2 1,189,072.67 12,501,099.04 后的净利润 年初股份总数 4 300,000,000.00 110,000,000.00 100 项目 序号 本年数 上年数 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 5 --- 190,000,000.00 数 6 --- --- 发行新股或债转股等增加股份数 6 --- --- 6 --- --- 7 --- --- 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至 报告期年末的月份数 7 --- --- 7 --- --- 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 --- --- 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 --- --- 报告期月份数 10 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 300,000,000.00 300,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.02 0.04 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.004 0.04 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 --- --- 所得税率 15 33.00% 33.00% 转换费用 16 --- --- 认股权证、期权行权增加股份数 17 --- --- 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.02 0.04 19=[3+(14－16) 稀释每股收益（Ⅱ） 0.004 0.04 ×(1-15)]÷(11+17) 十六、 财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2008 年 3 月 28 日决议批准。 101 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖 章的财务报表。 （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 中油吉林化建工程股份有限公司董事会 法定代表人：范喜哲 2008 年 3 月 28 日 102 中油吉林化建工程股份有限公司第三届董事会第七次会议 中油吉林化建工程股份有限公司 独立董事的专项说明和独立意见 中油吉林化建工程股份有限公司第三届董事会第七次会议审议 通过有关议案。作为公司的独立董事，根据《关于上市公司建立独立 董事制度的指导意见》和《公司章程》等有关规定，对其中 2008 年 度关联交易、公司关联方资金占用和对外担保情况、董事及高管人员 调整、2007 年度暂不进行利润分配及会计估计变更发表如下独立意 见： 一、关于 2008 年度关联交易 我们同意将《关于审议 2008 年度关联交易的议案》提交董事会 审议并同意该议案。我们认为：此六项关联交易是公司正常经营的必 要保证，价格公允，对公司的独立性不存在任何影响，亦不损害公司 及全体股东的利益。 在表决过程中，关联董事回避了表决，符合国家法律法规和公司 章程的有关规定。 二、关于公司关联方资金占用和对外担保情况 根据证监发[2003] 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神,我们本着实事求是的 态度,对中油吉林化建工程股份有限公司关联方资金往来及对外担保 事项进行了认真负责的核查和落实，认为： （1）2007 年度发生的股东及其他关联方占用资金事项属于正常 1 中油吉林化建工程股份有限公司第三届董事会第七次会议 经营过程中形成的资金往来； （2）未发现公司有对外担保情况，即 2007 年当期及累计对外担 保金额为 0。 三、关于董事的调整 经审阅董事候选人陶树森先生、邵金声先生的履历及个人资料， 我们认为他们具有公司董事的任职资格，未发现有《公司法》规定的 不得担任董事的情形和被中国证监会确定为市场禁入者并且尚未解 除的情况，以及被证券交易所宣布为不适当人选的情形，提名程序符 合有关法律法规和公司章程的规定。同意董事会将陶树森先生、邵金 声先生推荐为公司董事候选人，并提交股东大会审议。 四、关于总经理的任免及高管人员调整 经审阅范喜哲总经理、杨春波副总经理的辞职报告，我们认为辞 职理由充分、合理，辞职对公司的正常生产经营不会产生任何影响， 同意范喜哲先生辞去总经理职务、杨春波先生辞去副总经理职务的请 求。 经审阅总经理候选人陶树森先生的履历及个人资料，我们认为他 具有公司总经理的任职资格，未发现有《公司法》规定的不得担任总 经理的情形和被中国证监会确定为市场禁入者并且尚未解除的情况， 以及被证券交易所宣布为不适当人选的情形，提名程序符合有关法律 法规和公司章程的规定。同意聘任陶树森先生为公司总经理。 五、关于公司 2007 年度暂不进行利润分配 我们同意将《2007 年度利润分配预案》提交董事会审议并同意 2 中油吉林化建工程股份有限公司第三届董事会第七次会议 该议案。我们认为：公司“十一五”战略规划目标晋升特级资质已经 实现。公司已成功晋升特级资质，股本增至 3 亿元。公司不断扩大的 EPC 总承包业务需要大量的流动资金。因此，从公司发展及股东的长 远利益出发， 2007 年度暂不进行利润分配。这一决定有利于公司的 长远发展，并能切实保护全体股东的利益。 六、关于会计估计变更 根据公司第二届董事会第二十六次会议关于变更应收款项计提 坏账比例的决议，公司 2007 年度调整了应收账款和其他应收款计提 坏账准备的范围和比例。我们认为，此项调整符合公司经营管理的实 际需要，遵循了谨慎性原则，此项变更减少 2007 年度利润 1555.51 万元。同意此项变更。 2008 年 3 月 28 日 （以下无正文） 3 中油吉林化建工程股份有限公司第三届董事会第七次会议 （本页为签字页） 独立董事： 王 伟―― 王和春―― 秦玉文－－ 鲁志强―― 4