中海海盛(600896)2008年年度报告

中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 中海（海南）海盛船务股份有限公司 600896 2008 年年度报告 0 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 13 七、股东大会情况简介................................................................. 18 八、董事会报告....................................................................... 18 九、监事会报告....................................................................... 29 十、重要事项......................................................................... 30 十一、财务会计报告.......................................................................................................................................43 十二、备查文件目录.................................................................. 118 1 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 因工作原因未出席公司第六届董事会第八次会议，委托王大 董事 严志冲 雄董事长出席会议并代为行使表决权 因工作原因未出席公司第六届董事会第八次会议，委托李伟 董事 吴建宏 董事出席会议并代为行使表决权 (三) 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人董事长王大雄先生、主管会计工作负责人总会计师刘冲先生及会计机构负责人 （会计主管人员）计财部经理傅议先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 中海（海南）海盛船务股份有限公司 公司法定中文名称缩写 中海海盛 公司法定英文名称 CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD. 公司法定代表人 王大雄 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 胡小波 海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 董事会秘书联系地址 公司证券部 董事会秘书电话 0898-68583985 董事会秘书传真 0898-68581486 董事会秘书电子信箱 x.b.hu@haishengshipping.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘柏成 海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 证券事务代表联系地址 公司证券部 证券事务代表电话 0898-68583777 证券事务代表传真 0898-68581486 证券事务代表电子信箱 b.c.liu@haishengshipping.com 公司注册地址 海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 公司办公地址 海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 公司办公地址邮政编码 570125 公司国际互联网网址 http://www.haishengshipping.com 公司电子信箱 security@haishengshipping.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 2 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中海海盛 600896 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 4 月 2 日 公司首次注册地点 海南省工商行政管理局 公司变更注册日期 2008 年 8 月 7 日 公司变更注册地点 海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 460000000116486 税务登记号码 460100284077535 组织机构代码 28407753-5 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 205,596,302.32 利润总额 186,518,804.76 归属于上市公司股东的净利润 135,821,344.02 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 253,501,525.11 经营活动产生的现金流量净额 247,389,027.92 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 主要系公司处置“定安海”轮、“万泉海”轮 非流动资产处置损益 -17,622,617.88 两艘轮船形成的损失 除上述各项之外的其他营业 -1,454,879.68 主要系公司向四川地震灾区捐款 外收入和支出 其他符合非经常性损益定义 系公司对三艘改造船舶“永池”轮、 “剑池” -129,253,758.12 的损益项目 轮、“大庆 244”轮计提的减值准备 少数股东权益影响额 -135,138.80 所得税影响额 30,786,213.39 合计 -117,680,181.09 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 3 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 1,171,998,116.60 959,263,657.03 22.18 722,208,142.26 利润总额 186,518,804.76 346,139,301.85 -46.11 232,018,521.61 归属于上市公司股东的净利润 135,821,344.02 263,990,549.07 -48.55 158,678,706.64 归属于上市公司股东的扣除非经常 253,501,525.11 219,194,577.11 15.65 109,799,575.29 性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.23 0.59 -61.02 0.35 稀释每股收益（元／股） 0.23 0.59 -61.02 0.35 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.44 0.49 -10.20 0.25 益（元／股） 减少 9.84 个百 全面摊薄净资产收益率（%） 9.44 19.28 14.36 分点 减少 11.71 个百 加权平均净资产收益率（%） 9.68 21.39 15.35 分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 增加 1.62 个百 17.62 16.00 9.94 产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 增加 0.31 个百 18.07 17.76 10.62 资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净额 247,389,027.92 300,166,963.64 -17.58 104,008,109.60 每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.67 -35.82 0.23 （元／股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 2,388,568,839.02 2,475,114,856.16 -3.50 1,665,271,572.58 所有者权益（或股东权益） 1,439,056,483.93 1,369,551,374.29 5.08 1,105,170,404.79 归属于上市公司股东的每股净资产 2.48 3.06 -18.95 2.47 （元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 其 比例 数量 送股 金转 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 4 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 2、国有法人持股 122,925,000 27.49 36,877,500 36,877,500 159,802,500 27.49 3、其他内资持股 其中:境内非国有 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 有限售条件股份 122,925,000 27.49 36,877,500 36,877,500 159,802,500 27.49 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 324,240,979 72.51 97,272,294 97,272,294 421,513,273 72.51 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 324,240,979 72.51 97,272,294 97,272,294 421,513,273 72.51 股份合计 三、股份总数 447,165,979 100.00 134,149,794 134,149,794 581,315,773 100.00 股份变动的批准情况 报告期内，公司实施了2007年度利润分配方案。根据2007年度利润分配方案，公司以2007 年末总股本447,165,979股为基数，向全体股东每10股送红股3股派发现金红利0.40元（含税）， 该利润分配方案已经2008年4月25日召开的公司2007年年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 送股已于 2008 年 5 月 30 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络， 根据股权登记日登记在册股东的持股数，按比例自动计入股东帐户。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 限售股数 限售股数 数 原因 日期 中国海运(集团)总公司 122,925,000 0 股改 2009 年 4 36,877,500 159,802,500 承诺 月 24 日 董事 2008 年 6 王大雄 3,573 1161 1072 3484 持股 月2日 合计 122,928,573 1161 36,878,572 159,805,984 / / 5 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司实施了2007年度利润分配方案。利润分配方案实施后，公司股份总数由 447,165,979股变动为581,315,773股, 公司股份结构未发生变动。股份总数的具体变动情况详见 本年度报告中股份变动情况表及相关说明。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 81450 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限 报告期内 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 售条件股 增减 的股份数量 (%) 份数量 中国海运(集团)总公司 国有股东 27.49 159802500 36877500 159802500 0 广州海宁海务咨询服务公司 国有股东 2.03 11784311 2719456 0 未知 秦皇岛港务集团有限公司 国有股东 1.34 7800000 1800000 0 未知 海南电网公司 国有股东 0.77 4482737 1034478 0 未知 东方证券股份有限公司 其他 0.45 2600118 未知 0 未知 王飞 其他 0.25 1450000 未知 0 未知 上海裕海实业有限公司 国有股东 0.23 1365000 315000 0 未知 哈尔滨道外区财政局第二国债服 其他 0.23 1354796 未知 0 未知 务部 凌海 其他 0.20 1189337 未知 0 未知 段灼 其他 0.20 1159000 未知 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 广州海宁海务咨询服务公司 11784311 人民币普通股 秦皇岛港务集团有限公司 7800000 人民币普通股 海南电网公司 4482737 人民币普通股 东方证券股份有限公司 2600118 人民币普通股 王飞 1450000 人民币普通股 上海裕海实业有限公司 1365000 人民币普通股 哈尔滨道外区财政局第二国债服务部 1354796 人民币普通股 凌海 1189337 人民币普通股 段灼 1159000 人民币普通股 李结义 1073800 人民币普通股 6 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 广州海宁海务咨询服务公司、上海裕海实业有限公司均是隶属于中国海 上述股东关联关系或一致行动的说明 运（集团）总公司的全资公司，三方有关联关系。公司未知其他“前十名股东” 与其他“前十名无限售条件股东”之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 持有的有限 交易情况 序 有限售条件股东 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 名称 可上市交 数量 交易股份数 易时间 量 中国海运(集团) 承诺其所持中海海盛股份自获得上市流通权之 1 159,802,500 2009 年 4 159,802,500 总公司 月 24 日 日起 36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。 2、控股股东及实际控制人情况 （1）法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定代 成立日 名称 注册资本 主营业务 表人 期 自营和代理除国家组织统一联合经营的 16 种 出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进 口商品以外的其他商品及技术的进出口业务; 经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销 贸易和转口贸易；代理进出口业务；沿海、远 中国海运 1997 年 洋、国内江海直达货物运输、集装箱运输及揽 （集团）总 李绍德 6,620,227,000 8 月 18 货订舱、运输报关、多式联运、船舶租赁、船 公司 日 舶代理、船舶物料、淡水供应、船用食品伙食 供应、储运及船舶修造及拆船、通讯导航及设 备、产品的制造与维修；仓储、堆场、码头的 管理与经营；集装箱制造、修理、销售；船舶 的销售；钢材的销售；与上述业务有关的技术 培训、咨询、通讯信息服务。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 7 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国海运（集团）总公司 27.49% 中海（海南）海盛船务股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 币种:人民币 是否 报告期 是否在 在公 内从公 股东单 变 司领 司领取 位或其 年初 年末 股份 性 年 动 取报 的报酬 他关联 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 增减 别 龄 原 酬、津 总额 单位领 数 数 数 因 贴 (万元) 取报 （税 酬、津 前） 贴 2008 年 04 月 25 日～ 送 王大雄 董事长 男 48 3573 4645 1072 否 0 是 2011 年 04 月 25 日 股 2008 年 04 月 25 日～ 严志冲 董事 男 51 0 0 0 否 0 是 2011 年 04 月 25 日 2008 年 08 月 15 日～ 赵英韬 董事 男 48 0 0 0 否 0 是 2009 年 02 月 12 日 2008 年 04 月 25 日～ 蒋光建 董事 男 37 0 0 0 否 0 是 2008 年 08 月 15 日 2008 年 04 月 25 日～ 温建国 董事 男 46 0 0 0 否 0 是 2011 年 04 月 25 日 2005 年 04 月 25 日～ 董咸德 董事 男 61 0 0 0 是 15.19 否 2008 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 吴建宏 董事 男 43 0 0 0 否 0 是 2011 年 04 月 25 日 2005 年 04 月 25 日～ 唐生君 董事 男 47 0 0 0 否 0 是 2008 年 01 月 03 日 李伟 董事 男 54 2008 年 04 月 25 日～ 0 0 0 否 0 否 8 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 邵瑞庆 独立董事 男 51 0 0 0 是 4.00 否 2009 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 孙培廷 独立董事 男 49 0 0 0 是 4.00 否 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 潘祖顺 独立董事 男 64 0 0 0 否 0 否 2011 年 04 月 25 日 2005 年 04 月 25 日～ 童光明 独立董事 男 47 0 0 0 是 4.00 否 2008 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 杨吉贵 监事会主席 男 42 0 0 0 否 0 是 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 屠士明 监事 男 45 0 0 0 否 0 是 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 送 张治平 监事 男 46 7 9 2 否 0 是 2011 年 04 月 25 日 股 2005 年 04 月 25 日～ 庄镇玩 监事 男 55 0 0 0 否 0 否 2008 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 卢志昌 职工监事 男 59 0 0 0 是 32.00 否 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 林振弟 职工监事 男 50 0 0 0 是 32.00 否 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 李明昌 总经理 男 51 0 0 0 是 60.00 否 2011 年 04 月 25 日 党委书记兼 2008 年 04 月 25 日～ 梁钜华 男 58 0 0 0 是 45.00 否 副总经理 2011 年 04 月 25 日 党委书记兼 2005 年 04 月 25 日～ 李改 男 57 0 0 0 是 15.00 否 副总经理 2008 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 王强 副总经理 男 47 0 0 0 是 51.00 否 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 严喆 副总经理 男 48 0 0 0 是 51.00 否 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 张铭忠 副总经理 男 58 0 0 0 是 46.75 否 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 刘冲 总会计师 男 38 0 0 0 是 51.00 否 2011 年 04 月 25 日 2008 年 04 月 25 日～ 胡小波 董事会秘书 男 37 0 0 0 是 32.00 否 2011 年 04 月 25 日 合计 / / / / 3580 4654 1074 / / 442.94 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.王大雄，历任中国海运（集团）总公司副总裁，现任中国海运（集团）总公司副总裁、党 组成员、总会计师。 2.严志冲，历任中国海运（香港）控股有限公司副总裁，中海（香港）航运有限公司总经理， 中海国际船舶管理有限公司总经理、党委副书记，现任广州海运（集团）有限公司总经理。 9 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 3.赵英韬，历任中海（海南）海盛船务股份有限公司总经理，中国海运（集团）总公司运输 部总经理，现任中国海运（北美）控股有限公司副总裁。 4.蒋光建，历任中海码头发展有限公司管理部经理、总经理助理、副总经理，中国海运（集 团）总公司发展部副部长、副部长（主持工作） ，现任中海集团投资有限公司总经理。 5.温建国，历任秦皇岛港务集团有限公司财务部部长，现任秦皇岛港务集团有限公司董事、 总会计师。 6.董咸德，历任秦皇岛港务局总会计师，秦皇岛港务集团有限公司董事、总会计师，现已退 休。 7. 吴建宏，历任海南省电力有限公司党委委员、副总经理，现任海南电网公司副总经理、 党组成员。 8.唐生君，历任中国南方电网公司财务部综合财务处处长，海南电网公司总会计师，现任南 方电网调峰调频发电公司总会计师。 9.李伟，历任海口港集团公司副总经理，海南港航控股有限公司总经济师，现任海南港航控 股有限公司董事、总法律顾问。 10.邵瑞庆，历任上海海事大学经济管理学院教授、院长、博士生导师，现任上海立信会计 学院教授、副院长、博士生导师。 11.孙培廷，历任大连海事大学教授，博士生导师，轮机工程学院院长，现任大连海事大学 教授、博士生导师、副校长。 12.潘祖顺，历任中国进口汽车贸易中心总经理兼党委书记，现已退休。 13.童光明，历任海南惠人财务顾问有限公司主任，现任海南中恒信会计师事务所主任会计 师。 14.杨吉贵，历任中国海运（集团）总公司计财部副部长（主持工作），现任中国海运（集团） 总公司计财部总经理。 15.屠士明，历任中国海运（集团）总公司监审部审计处处长，现任中国海运（集团）总公 司监审部副部长。 16. 张治平，历任广州海运（集团）有限公司党委组织部部长兼机关党委副书记，现任广州 海运（集团）有限公司纪委书记、工会主席。 17.庄镇玩，历任八所港务总公司党委书记兼副总经理，八所港务有限责任公司总经理，现 任八所港务有限责任公司党委书记兼副总经理。 18.卢志昌，历任中海供贸公司副总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有限公司组织人 事部主任。 19.林振弟，历任中海（海南）海盛船务股份有限公司船舶管理部副经理，现任中海（海南） 海盛船务股份有限公司总经理办公室主任。 20.李明昌，历任中海（海南）海盛船务股份有限公司副总经理、副总经理（代行总经理职 权），现任中海（海南）海盛船务股份有限公司总经理。 21.梁钜华，历任中国海运（集团）总公司组织部部长。现任中海（海南）海盛船务股份有 限公司党委书记兼副总经理。 22.李改，历任中海海员技术服务有限公司总经理，中海（海南）海盛船务股份有限公司党 委书记兼副总经理，现任广州海运（集团）有限公司党委副书记。 23.王强，历任上海时代航运有限公司董事、总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有限 公司副总经理。 24.严喆，历任上海中海船舶管理有限公司（上海海运实业有限公司）副总经理，中海国际 船舶管理有限公司上海分公司副总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有限公司副总经理。 25. 张铭忠，历任中海日本株式会社社长，中海船务代理有限公司总经理，现任中海（海南） 10 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 海盛船务股份有限公司副总经理。 26. 刘冲，历任中海集团物流有限公司副总经理、党委委员，现任中海（海南）海盛船务股 份有限公司总会计师。 27.胡小波，任中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会秘书兼证券部主任。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 副总裁、党组成员、总会 王大雄 中国海运（集团）总公司 2005 年至今 是 计师 中国海运（集团）总公司子公司 严志冲 总经理 2007 年至今 是 广州海运（集团）有限公司 中国海运（集团）总公司子公司 赵英韬 副总裁 2008 年至今 是 中国海运（北美）控股有限公司 中国海运（集团）总公司子公司 蒋光建 总经理 2007 年至今 是 中海集团投资有限公司 温建国 秦皇岛港务集团有限公司 董事、总会计师 2007 年至今 是 吴建宏 海南电网公司 副总经理、党组成员 2004 年至今 是 海南电网公司关联单位南方电 唐生君 总会计师 2007 年至今 是 网调峰调频发电公司 杨吉贵 中国海运（集团）总公司 计财部总经理 2005 年至今 是 屠士明 中国海运（集团）总公司 监审部副部长 2005 年至今 是 中国海运（集团）总公司子公司 张治平 纪委书记、工会主席 2005 年至今 是 广州海运（集团）有限公司 中国海运（集团）总公司子公司 李改 党委副书记 2008 年 4 月至今 是 广州海运（集团）有限公司 在其他单位任职情况 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 津贴 王大雄 中海发展股份有限公司 董事 否 王大雄 中海集装箱运输股份有限公司 非执行董事 否 王大雄 招商银行股份有限公司 董事 否 严志冲 中海发展股份有限公司 监事 否 严志冲 中海集装箱运输股份有限公司 非执行董事 否 李伟 海南港航控股有限公司 董事、总法律顾问 是 邵瑞庆 上海立信会计学院 教授、副院长、博士生导师 是 邵瑞庆 上海汽车集团股份有限公司 独立董事 是 邵瑞庆 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 独立董事 是 邵瑞庆 深圳广聚能源股份有限公司 独立董事 是 邵瑞庆 武汉健民药业集团股份有限公司 独立董事 是 孙培廷 大连海事大学 教授、博士生导师、副校长 是 童光明 海南中恒信会计师事务所 主任会计师 是 庄镇玩 八所港务有限责任公司 党委书记兼副总经理 是 11 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: 公司董事、监事报酬由公司股东大会决定。公 司高级管理人员及职工监事报酬由公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2008 年度，公司董事、监事依据公司 2005 年度 股东大会通过的《董事、监事津贴分配方案》的规定领取津贴。公司 2008 年五届二十六次董 事会审议通过了《2008 年公司经理人员薪酬分配方案》，规定公司 2008 年度以年初董事会制定 的公司合并利润总额指标为考核标准，确定公司薪酬总额，当利润总额增减时，相应增减公司 薪酬总额，公司薪酬总额确定后，公司高级管理人员及职工监事的年度报酬依据公司工资薪酬 制度有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 联单位领取报酬津贴 王大雄董事长、严志冲董事、赵英韬董事、蒋光建董事、温建国董事、吴 是 建宏董事、唐生君董事、杨吉贵监事会主席、屠士明监事、 张治平监事 李伟董事、潘祖顺独立董事、庄镇玩监事 否 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 唐生君 董事 工作变动原因 蒋光建 董事 工作变动原因 董咸德 董事 任期届满 童光明 独立董事 连任独立董事时间达到六年 庄镇玩 监事 任期届满 李改 党委书记、副总经理 工作变动、任期届满原因 1、报告期内，唐生君先生因工作变动原因辞去了公司第五届董事会董事职务，选举吴建 宏先生为公司第五届董事会董事；根据总经理提名，公司董事会聘张铭忠先生任公司副总经理， 聘刘冲先生任公司总会计师。 2、报告期内,公司进行换届选举,具体情况如下: 选举王大雄先生、严志冲先生、蒋光建先生、温建国先生、吴建宏先生、李伟先生为公司 第六届董事会董事；选举邵瑞庆先生、孙培廷先生、潘祖顺先生为公司第六届董事会独立董事； 选举王大雄先生为公司第六届董事会董事长；董咸德董事因任期届满不再担任公司董事职务， 童光明独立董事因连任独立董事时间达到六年不再担任公司独立董事职务。 选举杨吉贵先生、屠士明先生、张治平先生为公司第六届监事会监事；公司工会组织职工 民主选举卢志昌先生、林振弟先生为公司第六届监事会职工监事；选举杨吉贵先生为公司第六 届监事会监事会主席；庄镇玩监事因任期届满不再担任公司监事职务。 公司六届一次董事会聘任了新一届公司高级管理人员：根据董事长提名，聘李明昌先生任 公司总经理；胡小波先生任公司董事会秘书。根据总经理提名，聘梁钜华先生、王强先生、严 喆先生、张铭忠先生任公司副总经理；聘刘冲先生任公司总会计师。李改先生因工作变动、任 期届满的原因不再担任公司党委书记、副总经理职务。 3、报告期内，蒋光建先生因工作变动原因不再担任公司第六届董事会董事职务，选举赵 12 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 英韬先生为公司第六届董事会董事。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 156 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 38 技术人员 21 财务人员 22 行政人员 75 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上学历（含大专） 107 大专以下学历 49 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司设立了公司董事会薪酬与考核委员会，制订了公司《董事会薪酬与考核委员 会实施细则》、 《董事会审计委员会年报工作规程》 、《独立董事年报工作制度》，修订了公司《章 程》、《信息披露事务管理制度》。 2007 年，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监 公司字[2007]28 号）和中国证监会海南监管局（以下简称“海南证监局”） 《关于深入开展加强上 市公司治理专项活动的通知》（琼证监发[2007]第 48 号）的要求，公司成立了以公司董事长为 组长的加强公司治理专项活动领导小组，积极开展了公司治理专项活动。公司组织工作人员对 照证监公司字[2007]28 号文件要求，逐项进行自查，并按照时间要求完成了自查报告。2007 年 5 月 31 日，公司第五届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于加强公司治理专项活动 的自查报告和整改计划》 。2007 年 6 月 27 日，公司披露了《关于加强公司治理专项活动的自查 报告和整改计划》和《关于设立“上市公司治理专项活动”互动平台的公告》 。2007 年 6 月 27 至 2007 年 7 月 13 日，公司设立了“上市公司治理专项活动”互动平台，开展了公众评议工作。2007 年 10 月 26 日，公司第五届董事会第二十一次（临时）会议审议并通过了《公司治理专项 活动整改报告》，公司根据海南证监局《关于要求中海（海南）海盛船务股份有限公司限期整 改的通知》 （琼证监发[2007]第 197 号）的有关要求，对照需整改项目逐项予以整改，具体如下： 整改项目 1、公司副总经理、总会计师等经营班子高级管理人员的聘任和解聘均由大股东 中国海运（集团）总公司（以下简称“中国海运”）研究决定作出书面意见后，然后再由董事会 履行相关程序，不符合《公司法》中“公司副经理、财务负责人等高级管理人员应由公司经理 负责提请董事会聘任或解聘”的规定。 整改措施：公司聘任或解聘公司副总经理、总会计师等经营班子高级管理人员时，将严格 按照《公司法》、公司《章程》的规定，由公司总经理提名并负责提请董事会聘任或解聘。 整改项目 2、根据中国海运《下发集团下属控股、参股子公司重大事项决策程序有关规定 的通知》要求，公司将重大投资事项提交董事会审议之前，均需以书面形式上报大股东中国海 13 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 运审批，不符合《上市公司治理准则》中“上市公司的重大决策应由股东大会和董事会依法作 出。控股股东不得直接或间接干预公司的决策”的规定。 整改措施：公司将按照《公司董事会议事规则》、《上市公司治理准则》的规定，在公司拟 进行重大投资决策时，由公司经营管理层根据公司的需要或董事的相关意见提出书面的初步提 案，报董事长审核，董事长对提案进行初步审核后，决定是否将此提案提交董事会审议。公司 重大投资事项提交董事会审议之前，公司不再以书面形式直接上报中国海运审批。 2008 年，根据《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证券监督管理委员会公告 [2008]27 号）、《中国证监会海南监管局关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（琼证 监发[2008]130 号）的要求，公司第六届董事会第二次（临时）会议于 2008 年 7 月 28 日审议 并通过了《公司治理整改情况说明》，并按照要求修订了公司《章程》、《信息披露事务管理制 度》。 自 2007 年开展加强上市公司治理专项活动以来，公司按照中国证监会发布的有关上市公 司治理的规范性文件及海南证监局《关于要求中海（海南）海盛船务股份有限公司限期整改的 通知》的有关要求，制订或修订了公司相关治理文件，落实了相关整改措施，进一步完善了公 司的治理结构。截至报告期末，公司法人治理的实际状况符合中国证监会和海南证监局发布的 有关上市公司治理的规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》办事，公司股东大会的召 开及表决程序合法，能保证所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务，对法 律、法规和公司《章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股东的利益。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有利用其特殊地位超越 股东大会干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法 作出，其余由股东大会依法作出；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到 “五分开”，关联交易公平合理；公司具有独立的业务及自主经营能力，董事会、监事会、内部 机构能独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。 3、关于董事与董事会：公司按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事，实行了累 计投票制度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《董事会议事规则》、 《总经理工作细则》的要求规范运作，建立了独立董事制度等相关制度，确保董事会高效运作 和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自 己的职责。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照 《监事会议事规则》的要求规范运作；公司监事能够按照《公司法》和公司《章程》赋予的职 责，认真履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董事、高 级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已制订了《董事、监事津贴分配方案》、《公司经 理人员薪酬分配方案》，以健全公司激励与约束相结合的运行机制，落实经营者责任，提高经 营者积极性及公司效益。公司经理人员的聘任符合有关法律法规及公司《章程》的有关规定。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商 等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露和透明度：公司能够按照法律法规和公司《章程》的规定，真实、准确、 及时、完整地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责 信息披露工作，接待股东来访与咨询，加强与股东联系；公司已制定了《投资者关系管理工作 规程》、《投资者关系管理人员行为规范》和《投资者关系管理组织体系及职责》 ，以信息沟通 为核心，通过多种形式，密切与投资者、证券分析师、财经媒体及行业媒体等传播媒介和监管 部门等政府机构的沟通，增强了投资者对公司的了解。 14 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 邵瑞庆 9 7 2 0 孙培廷 9 8 1 0 童光明 4 3 1 0 潘祖顺 5 5 0 0 公司独立董事在任职期间勤勉尽职，能积极出席公司董事会、股东大会，认真参与公司重 大事项的决策，并对关联交易等决策发表了独立意见，依法有效的行使职权，切实维护了公司 和全体股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会有关议案及其他有关事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东分开经营。 公司在劳动、人员及工资管理等方面实行单独管理。公司高级管理人员均 人员方面独立情况 在公司领取报酬，与控股股东在人员方面分开。 资产方面独立情况 公司拥有独立的资产，与控股股东在资产方面分开。 机构方面独立情况 公司设置独立的办事机构，独立运作，无与控股股东合署办公的情况。 公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算系统和财务管理制度，并 财务方面独立情况 独立在银行开设帐户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 2007 年初，按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》有关规定，公司制定了自己的 内部控制制度。2008 年初，公司根据一年来的实施和执行情况，对内部控制制度进行了修订； 2008 年下半年，按照《企业内部控制基本规范》有关规定，公司对内部控制制度进行了补充和 修订，进一步建立健全了公司内部控制体系。公司指定监审部为专门的检查监督部门，并成立 了以监审部为主导、各职能部门参与的公司内部控制制度检查监督小组，负责公司内部控制的 日常检查监督工作。 公司内部控制制度检查监督小组对 2008 年度公司内部控制制度的完整性、合理性及其实 施的有效性进行了检查，并重点检查了应收账款管理、船舶类固定资产管理、备件和物料采购 管理、关联交易管理等重大事项。现将公司内部控制有关情况报告如下： 一）内部控制制度建立健全和有效实施情况 为了保证公司战略目标的实现，公司制定了一系列的制度，对战略制定和经营活动中存在 的风险进行管理。在建立和实施内部控制制度时，公司主要考虑了以下基本要素：内部环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 1、内部环境 （1）与内部环境相关的控制制度建立健全情况 ①公司建立了规范的治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限， 形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司建立了包括股东大会、董事会、监事会、经理层 15 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 的“三会一层”的法人治理结构；公司董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会，并相应 建立了公司《章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董 事工作制度》 、 《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计委员会实施细则》 、 《董事会审计委员会 年报工作规程》、 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、 《总经理工作细则》、《董事、监事津贴 分配方案》、《经理人员薪酬分配方案》、《投资者关系管理工作规程》、 《投资者关系管理人员行 为规范》、 《投资者关系管理组织体系及职责》、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及 其变动管理办法》等内部控制制度。 ②公司设置了航运部、船管部等十个管理部门，制定了《中海海盛机关岗位职责和工作标 准》，明确了各部室、各科室及各岗位职责权限，把权力和责任落实到各相关单位，部门之间 合理分工、相互合作、相互制衡。 ③公司设立监审部，作为内部审计工作的主管部门，在内部审计环节建立了 内部审计管理 制度，并配备了专属人员，独立开展内部审计工作。 ④公司制定了人力资源政策，主要包括《中海海盛关于新增员工管理规定》、 《中海海盛劳 动合同管理实施细则》、 《中海海盛职工教育培训实施办法》 、 《中海海盛员工年度考核办法（试 行）和中海海盛机关员工月度考核办法（试行） 》，对公司员工的聘用、辞退、培训、薪酬和考 核方面进行规范管理。 ⑤公司制定了企业文化管理相关制度，明确了公司企业文化的指导思想、制定原则、建设 任务等方面的内容。 （2）与内部环境相关的内部控制制度有效实施情况 经检查，内部控制制度检查监督小组认为：本报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、 经理层、相关委员会运作规范；相关管理部门认真开展工作，落实了其职责权限； 《内部审计 管理制度》、《人力资源政策》、《企业文化》相关制度得到有效执行。与内部环境相关的内部控 制制度得到有效实施。 2、风险评估 （1）与风险评估相关的内部控制制度建立健全情况 公司在风险评估管理环节建立了风险评估管理制度。该制度明确了公司风险控制目标，对 风险进行分类并确定相应的风险评估管理职责部门，制定了包含信息收集、风险识别、风险分 析、风险管理策略确定、风险管理解决方案、审核检查等风险评估管理操作流程。 （2）与风险评估相关的内部控制制度有效实施情况 经检查，内部控制制度检查监督小组认为：风险评估管理制度的制定符合公司现状，能够 覆盖公司面临或潜在的风险，该项管理制度在实际工作中得到有效实施。 3、控制活动、 （1）与控制活动相关的内部控制制度建立健全情况 ①公司在公司 12 个业务环节建立了 26 个内部控制制度，具体如下： 公司在预算管理环节建立了预算管理制度；货币资金管理环节建立了货币资金管理制度； 担保与融资管理环节建立了担保与融资管理制度；固定资产管理环节建立了船舶类固定资产管 理制度、非船舶类固定资产管理及 大额固定资产折旧管理制度；投资管理环节建立了长期投资 管理制度、短期投资管理制度及合资合作企业、全资子公司、分公司管理制度；销售及收款管 理环节建立了合同管理制度、应收帐款管理制度、提单管理制度及信用管理制度；采购及付款 管理环节建立了备件、物料采购管理制度、船舶修理管理制度、燃油采购管理制度及办公用品 采购管理制度；财务会计管理环节建立了财务报告流程管理制度、会计档案管理制度及税收管 理制度；人事管理环节建立了人工成本管理制度、人力资源管理制度及 关键岗位员工管理制度； 安全管理环节建立了安全管理制度；关联交易管理环节建立了关联交易管理制度；危机管理环 节建立了危机管理制度。每一项业务活动内部控制制度的制定都包括流程图、控制目标和关键 16 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 控制点、具体程序及说明三部分。上述内部控制制度涵盖了公司的各项经济业务、各个部门和 各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、 反馈等各个环节。 ②其他内部控制制度建立情况 除上述内部控制制度中规定的各项管理制度以外，公司还制定了《募 集 资 金 管 理 制 度 》、 《 印章管理办法》 等 专 项 制 度 ， 对 相 关 内 部 控 制 制 度 进 一 步 细 化 和 明 确 。 公司还建 立了质量安全管理体系，通过了 ISO9000 认证。通过严格有效执行质量安全管理体系文件，保 证了公司确定的质量安全管理方针和目标的实现。 （2）与控制活动相关的内部控制制度有效实施情况 经检查，内部控制制度检查监督小组认为：本报告期内，各业务环节层面的内部控制制度 覆盖全面，内容广泛，具备很强的操作性，各项制度在公司相关机构及人员从事业务活动时能 够得到有效执行，能够对公司各业务环节和控股子公司进行有效的控制；公司应收账款管理、 船舶类固定资产管理、备件和物料采购管理、关联交易管理等重大事项均符合公司内部控制制 度的要求；公司《募 集 资 金 管 理 制 度 》、《 印章管理办法》 等 专 项 制 度 及 质量安全管理体 系文件得到有效执行。与控制活动相关的内部控制制度得到有效实施。 4、信息与沟通 （1）和信息与沟通相关的内部控制制度建立健全情况 公司在信息管理环节建立了 信息对外披露与发布制度、公文处理制度、计算机信息安全管 理制度、来访来信管理制度；公司还按照中国证监会的要求制定了《信息披露事务管理制度》， 上述制度明确了内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，以确保信息及时沟通，促进内部 控制的有效运行。 （2）和信息与沟通相关的内部控制制度有效实施情况 经检查，内部控制制度检查监督小组认为：和信息与沟通相关的内部控制制度比较健全， 涉及到公司对内对外的信息收集、发布和管理，各项制度在实际工作中能够得到有效实施。 5、内部监督 （1）与内部监督相关的内部控制制度建立健全情况 公司在内部控制检查监督管理环节建立了内部控制检查监督管理制度，该制度明确监审部 为内部控制检查监督工作主管部门，制定了内部监督的程序、方法和要求，监审部牵头，成立 公司内部控制检查监督小组，根据其工作职责定期或不定期的开展内部控制的监督检查工作。 （2）与内部监督相关的内部控制制度有效实施情况 经检查，内部控制制度检查监督小组认为：与内部监督相关的内部控制制度已经建立，并 在实际工作中得到有效实施。 二）内部控制检查监督工作情况 本报告期内，根据 2008 年度内部控制检查监督工作计划，内部控制制度检查监督小组认 真开展了 2008 年上半年、2008 年度内部控制检查监督工作，并向审计委员会和董事会提交了 2008 年上半年内部控制检查监督工作报告和 2008 年度内部控制检查监督工作报告。根据检查 结果和《企业内部控制基本规范》的有关要求，公司对内部控制制度进行了进一步的梳理和修 订，对制度的完整性、合理性和实施的有效性给予重点关注，确保公司相关内部控制制度内容 覆盖全面、规定合理、执行有效。 三）下一年度内部控制有关工作计划 1、公司内部控制制度检查监督小组计划于 2009 年中期和 2010 年年初对公司的内部控制 制度进行定期检查，并根据检查结果、外部环境变化和公司经营发展需要，及时对公司的内部 控制制度作进一步修改和完善，使之适应公司发展的需要并发挥应有的作用。 2、根据中国证监会的有关要求，公司将修订《董事会审计委员会年报工作规程》及《公 17 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 司章程》关于现金分红的有关条款。 四）内部控制检查结论 内部控制制度检查监督小组认为：公司组织完善、制度健全，内部控制制度符合我国有关 法律、行政法规、部门规章的要求，具有完整性、合理性和有效性。自本年度 1 月 1 日起至本 报告期末止，公司在所有重大方面建立了健全合理的内部控制制度，各项内部控制制度得到了 有效执行。这些内部控制制度保证了公司的生产经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有 效的控制作用，已经形成了完整有效的制度体系。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为监审部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 2008 年，公司五届二十六次董事会审议并通过了《2008 年公司经理人员薪酬分配方案》， 确定了对公司高级管理人员的考评及激励方法。公司六届八次董事会根据年初确定的经营计划 的完成情况对公司高级管理人员进行了考评。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 公司 2007 年年度 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 4 月 25 日 2008 年 4 月 26 日 股东大会 报》 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 公司 2008 年第一 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 1 月 21 日 2008 年 1 月 22 日 次临时股东大会 报》 公司 2008 年第二 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 3 月 21 日 2008 年 3 月 22 日 次临时股东大会 报》 公司 2008 年第三 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 8 月 15 日 2008 年 8 月 16 日 次临时股东大会 报》 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一)报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 （1）报告期内整体经营情况概述 18 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年，美国次贷危机迅速演变为全球性金融危机，经济运行由热趋冷甚至衰退，并快速 传导至航运业，导致运输需求大幅下滑，运价大幅下降。面对航运市场的剧烈变化，公司董事 会领导经营班子坚持“安全第一、优化管理、优质服务、科学发展”的工作方针，规范管理， 稳健经营，落实各项工作措施，确保营运生产正常，安全形势稳定。公司采取多种措施，积极 组织货源，提高运输效率，狠抓成本控制，努力降低因航运市场剧烈变化和燃油价格剧烈波动 带来的不利影响。受 2008 年前 3 个季度散货运输价格和油价同比大幅上升的影响，公司全年 营业收入比去年同期增长 22.18%，营业成本比去年同期增长 27.22%。随着金融危机在第四季 度对实体经济不利影响的集中体现，散货运输需求大幅下滑，运价大幅下降，公司第四季度主 营业务利润也大幅下降，同时受“剑池”轮、 “永池”轮、 “大庆 244 轮”三艘改造船大额计提 资产减值准备、“定安海”轮和“万泉海”轮两艘沥青船处置损失及投资收益下降的影响，公 司净利润比去年同期下降 48.55%。报告期内，公司完成货运量 644 万吨，货运周转量 91 亿吨 海里，实现营业收入 117200 万元，营业利润 20560 万元，净利润 13582 万元。 （2）报告期内公司营业收入、营业利润、净利润的同比变动情况分析 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 上年同期 增减（%） 营业收入 1,171,998,116.60 959,263,657.03 22.18 营业利润 205,596,302.32 313,254,146.55 -34.37 净利润 135,821,344.02 263,990,549.07 -48.55 ①营业收入比上年同期增长主要是因为公司报告期内增加了三艘改造船投入营运和运价 上涨导致运输收入增长；贸易收入也比上期有一定的增长。 ②营业利润比上年同期下降主要是因为公司报告期内计提三艘改造船资产减值准备，资产 减值损失大幅增加；由于报告期无新股申购产生的投资收益，且受招商证券股份有限公司分红 减少的影响，公司投资收益下降。 ③净利润比上年同期下降主要是因为报告期内营业利润下降及公司处置“万泉海”轮、 “定 安海”轮产生 1757 万元营业外支出。 （3）报告期利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的原因分析 ①由于报告期内主营业务收入与主营业务成本都有所增长，且主营业务收入的增长额大于 主营业务成本的增长额，公司报告期主营业务利润比上年同期增长 12%。 ②由于报告期无新股申购产生的投资收益，且受招商证券股份有限公司分红减少的影响， 公司报告期投资收益比去年同期下降 31%。 ③由于报告期内计提三艘改造船资产减值准备，公司报告期资产减值损失比上年同期增长 27060.65%。 ④由于处置的“万泉海”轮、 “定安海”轮产生 1757 万元营业外支出，且上年同期处置报 废的“兴安岭”轮获得 3274 万元营业外收入，公司报告期营业外收支净额比上年同期减少 5196 万元。 （4）公司 2007 年年度报告披露的发展战略和经营计划的实现或实施情况。 ①公司发展战略的实施情况 报告期内，公司购置的“剑池”轮、 “永池”轮及“大庆 244”轮三艘油轮已被改造为杂货 船并已投入营运；签订了六艘 33000 载重吨散货船的建造合同，目前正在建造当中。报告期内， 公司化学品、沥青运输未增加运力。 ②公司经营计划的实现情况 19 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 公司 2007 年年度报告披露，2008 年度计划争取实现营业收入 125133 万元，营业成本争取 控制在 84068 万元。公司报告期完成营业收入 117200 万元，占计划的 93.66 %，营业成本 82342 万元，占计划的 97.95%。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否 2、公司主营业务及其经营状况 (1)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业利润 营业利润率比上年增 行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 率（%） 减(%) 减(%) 减(%) 运输收入 923,235,618.48 607,207,368.92 34.23 20.39 24.02 减少 1.92 个百分点 贸易收入 242,414,787.97 219,747,793.86 9.35 8.41 13.22 减少 3.85 个百分点 ①运输收入比上年同期增长主要是因为报告期内公司增加了三艘改造船投入营运和运价 上涨；运输成本比上年同期增加主要是因为船舶折旧增加、燃油价格上升。由于运输成本的增 长幅度大于运输收入的增长幅度，运输利润率比上年同期下降。 ②贸易业务收入、成本及利润率比上年同期有所变动主要是因为报告期内贸易业务收入稳 步增长，贸易业务成本随收入增长而增长，由于贸易业务成本的增长幅度大于贸易业务收入的 增长幅度，贸易业务利润率比上年同期有所下降。 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 海南 839,474,955.55 60.91 广东 199,157,589.52 -30.84 上海 5,913,870.00 -94.97 境外 138,282,721.50 70.11 内部抵减 -12,220,877.01 - 合计 1,170,608,259.56 22.22 （3）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 303,899,267.36 占采购总额比重 66.08% 前五名销售客户销售金额合计 712,033,799.16 占销售总额比重 60.83% 3、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司根据财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》制定了《公司关于金融工具确认和计量 的管理办法》，根据该办法，公司对公允价值相关的业务进行确认计量，并在会计报表附注中 披露。 与公允价值计量相关的项目 20 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 单位：万元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提的 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 0 0 0 0 0 金融资产 其中：衍生金融资产 0 0 0 0 0 2.可供出售金融资产 23259 0 1688 0 7137 金融资产小计 23259 0 1688 0 7137 金融负债 0 0 0 0 0 投资性房地产 0 0 0 0 0 生产性生物资产 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 合计 23259 0 1688 0 7137 4、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 5、报告期公司资产构成变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产的 比例增减额（%） 的比例（%） 比例（%） 应收帐款 61,464,210.58 2.57 51,194,231.61 2.07 增加 0.50 个百分点 存货 50,359,110.15 2.11 50,944,072.36 2.06 增加 0.05 个百分点 投资性房地产 - - - - 可供出售金融资产 71,367,815.24 2.99 232,591,006.32 9.40 减少 6.41 个百分点 长期股权投资 268,631,539.82 11.25 244,487,608.02 9.88 增加 1.37 个百分点 固定资产 808,594,004.35 33.85 788,233,477.96 31.85 增加 2.00 个百分点 在建工程 854,689,116.11 35.78 301,743,884.00 12.19 增加 23.59 个百分点 短期借款 24,275,265.53 1.02 13,000,000.00 0.53 增加 0.49 个百分点 长期借款 556,757,413.86 23.31 624,774,415.86 25.24 减少 1.93 个百分点 在建工程增加主要原因是本期按合同约定支付在建船舶进度款。 可供出售金融资产减少原因是下属子公司深圳市三鼎油运贸易限公司持有的 5,869,064 股 “招商银行”流通 A 股，2008 年期末市价较期初大幅下跌，期末市值较期初减少 161,223,191.08 元。 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 上年同期 增减（%） 销售费用 10,706,038.19 13,746,408.42 -22.12 管理费用 51,393,879.06 54,962,627.07 -6.49 财务费用 -398,043.72 4,101,590.97 -109.70 所得税 13,475,196.97 47,189,553.42 -71.44 21 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 ①财务费用的减少主要是因为人民币升值，美元借款产生的汇兑收益引起。 ②所得税的减少主要是因为利润减少引起。 6、现金流量分析 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 增减额 增减率（%） 经营活动产生 247,389,027.92 300,166,963.64 -52,777,935.72 -17.58 的现金流量净 额 投资活动产生 -687,978,024.35 -742,291,683.06 54,313,658.71 7.32 的现金流量净 额 筹资活动产生 -102,001,703.27 558,342,050.79 -660,343,754.06 -118.27 的现金流量净 额 ①经营活动产生的现金流量净额减少是由于本期主营业务成本及费用的现金流出较上年 同期的增长额大于主营业务收入的现金流入增长额。 ②投资活动产生的现金流量净额增加是由于本期新增船舶及在建船舶资本性支出减少。 ③筹资活动产生的现金流量净额减少是由于本期借款减少，且偿还原借款利息及部分借款 本金。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1) 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 注册资 总资 公司名称 主要产品或服务 净资产 净利润 性质 本 产 主营国内、国际大宗 广州振华船务有限公司 航运 12603 58330 42014 9235 散货运输 上海金海船务贸易有限公司 航运 主营化学品运输 6000 12389 11644 403 深圳市中海海盛沥青有限公 贸易 主营沥青仓储和贸易 2000 4506 3699 168 司 海南中海海盛海连船务有限 航运 主营沥青运输 5000 4924 4823 437 公司 中海(海南)海盛贸易有限公 贸易 主营贸易 500 4502 819 258 司 主营航运、投资、贸 中海海盛香港船务有限公司 航运 103 23868 1884 -242 易、代理 深圳市三鼎油运贸易有限公 航运 主营油品运输 3010 26192 23922 2773 司 (2)本年度公司无取得和处置子公司的情况 (3)本年度公司收到招商证券股份有限公司分来的 2007 年下半年利润分配红利 2715 万元， 该事项影响本公司净利润比例超过 10% 。招商证券股份有限公司经营范围主要包括证券的代 理买卖、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐、证券投资咨询和财务顾问业务，资产管理 以及发起设立证券投资基金和基金管理公司。 22 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 广州振华船务有限公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上，该公司本年度主营业务 收入为 19976 万元，主营业务利润为 9093 万元，净利润为 9235 万元。 二）对公司未来发展的展望 1、 公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 受金融危机的影响，航运市场结束持续多年的旺盛趋势，快速进入调整期。2009 年，受我 国经济增长放缓，国内沿海散货运输需求不足、运力供过于求的影响，预计航运业市场波动和 调整特征明显，短期内难有起色。公司地处海南，作为海南省最大的航运企业，在省内大宗散 货运输方面占主导地位，受航运市场低迷的影响，公司签订的海南电煤、海南铁矿石的 2009 年度运输合同平均运价分别比去年下降了 56%、58%。但是，从更长远的角度看，随着将来海 南省扩大内需政策的实施和经济的逐步发展，估计进出岛货物量将逐步增长，运价也将逐步回 升。公司将立足海南，积极稳妥发展壮大散货船队，增强公司竞争力，化解竞争压力。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略和新年度的经营计划。 随着海南省扩大内需政策的实施和经济的逐步发展及公司运力的更新和扩展，公司作为海 南省最大的航运企业，将迎来进出岛货物量逐步增长的发展机遇，但也会受到其他航运公司的 激烈竞争和挑战。 根据公司“十一五”规划，公司将根据“坚持做强做大，以航运为主、发展相关产业”的 原则，坚持科学发展观，通过购造租等多种方式，大力发展以海南运输市场为目标的万吨级以 上沿海散货船队，逐步拓展远洋散货船队，稳妥发展特种运输船队。同时，公司将进一步巩固 并发展与联营方的合作，积极推进下属控股公司的健康可持续发展，全面实施质量安全管理体 系，继续推进精细化管理，规范公司治理。 公司 2009 年度计划争取实现营业收入 75963 万元，营业成本争取控制在 65552 万元，争 取完成货运量 650 万吨，货运周转量 95 亿吨海里。 为达到上述目标，公司将采取以下措施； (1) 以增收节支为全年工作的重点，抓好经营和管理工作，确保完成年度各项任务。 (2) 以航行安全为重点，以防碰撞为主线，贯穿全年的安全管理工作，确保安全稳定局面。 (3) 提升效率和服务质量，集中精力抓好运输生产工作。 (4) 狠抓成本控制，把节约成本费用开支作为利润源泉。 (5) 加强监控，防范风险。 (6) 深入推进精细化管理，推动企业平稳发展。 (7) 深入贯彻落实科学发展观，保持企业平稳发展。 （8）构建和谐文化，维护企业稳定大局。 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况。 公司（含下属公司）目前在建的 6 艘 5.73 万吨散货船、6 艘 3.3 万吨散货船和 1 艘 7.6 万 吨成品/原油船预计还需要 28 亿元资金，该部分资金将在 2009 年至 2012 年按照合同约定的进 度逐步投入。公司为实现未来发展战略（主要是发展船队）所需的资金量预计会比较大，但这 是一个长期的逐步投入的过程，在此过程中，公司将积极拓宽融资渠道，通过可行的直接融资、 间接融资等方式来解决资金需求。2009 年，预计有两艘 5.73 万吨散货船将交付使用，部分在 建船舶需支付进度款，公司 2009 年资金需求、使用计划及来源情况见下表。 公司 2009 年资金需求、使用计划及来源情况 23 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 资本支出承诺 合同安排 时间安排 融资方式 资金来源安排 资金成本及使用说明 根据资本支 出的时间安 债务融资及其 公司经营现金 根据基准利率确定资金 4.28 亿元 2009 年内 排签订相关 他方式 流入和借款 成本 借款合同 4、公司可能面临的风险因素 （1）船队发展和战略实施风险 目前，公司船队规模相对较小，船队发展问题是公司面临的重要课题。公司在重点做好目 前在建的 6 艘 5.73 万吨散货船、6 艘 3.3 万吨散货船和 1 艘 7.6 万吨成品/原油船的监造工作的 同时，将敏锐观察市场，注重深入实地调研，获取第一手资料，运用科学方法做好可行性研究， 抓住机遇发展公司船队。同时加强船队发展实施力度。发展战略要力求符合客观事实，并具有 可操作性。要切实加强战略实施管理，通过制定行动计划和落实各职能部门的责任，将发展战 略融入公司日常工作中，建立战略控制和持续改进机制。将公司的日常决策和行动与长期战略 进程保持一致，确保战略实施。 （2）市场经营风险 海南万吨以上散货海运方面，公司将居安思危,努力扩大市场份额,积极寻找货源，确保公 司在海南万吨以上散货海运市场上的主导地位,为公司的发展打下坚实的基础。 特种运输方面，要下大功夫做好前期市场调研工作；增强市场预判能力和应对能力；增强 主动性，积极走出去，直接面对货主；加强市场开拓工作，在拓宽揽货渠道上狠下功夫，加快 船队结构调整，提高船舶适航、适货能力，提供优质服务，提高经济效益和市场占有率。 （3）财务风险 加强风险控制管理和财务监督管理，落实管理责任制；跟踪汇率和利率变化，进一步优化 融资结构；完善并严格执行财务管理制度，提高人员的素质，落实主管人员负责制。 （4）安全风险 针对船舶可能出现的事故险情，制定相应的应急预案和防范措施；提高船岸人员的操作技 能，提供必要的培训，加强责任心教育；完善安全管理工作激励机制；合理投保，规避风险。 (二)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目收益情 项目名称 项目金额 项目进度 况 公司全资子公司上海金海船务贸易有 限公司建造两艘 6200 吨级散装液体 14000 尚未实施。 — 化学品船舶。 在建，已支付了两艘船舶的 公司委托渤海船舶重工有限责任公司 31291（注：即 第一期款项 3068 万元人民 — 建造两艘 57300 载重吨级散货船。 4520 万美元） 币和其中一艘船舶的第二 期款项 1825 万元人民币。 24 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 在建，已支付了四艘船舶的 公司委托与中海工业有限公司及中海 第一期款项 21828 万元和 工业（江苏）有限公司建造四艘 5.73 109140 — 其中两艘船舶的第二期款 万吨级散货运输船。 项 10914 万元。 公司收购中海发展股份有限公司三艘 截至报告期 27567（其中三 油轮，并将三艘油轮改造为杂货船。 末，上述三艘 艘油轮的购置 杂货船完成 费为 6964 万元， 三艘油轮已购入并已改造 主营业务利 三 艘 船 发 生 的 为杂货船投入营运。 润-3,130 万元 改 造 费 用 为 （未考虑减 20603 万元） 值因素） 公司控股子公司广州振华船务有公司 的子公司深圳三鼎油运贸易有限公司 在建，已支付第一期款项 委托中国船舶重工国际贸易有限公 50700 — 10140 万元。 司、大连船舶重工集团有限公司建造 一艘 76000 载重吨成品/原油船。 公司委托中国船舶工业集团公司及广 在建，已支付了第一期款项 州中船黄埔造船有限公司建造六艘 171000 — 34200 万元。 33000 载重吨散货船。 公司购买办公场所（海口市龙昆北路 850 已交接。 — 2 号珠江广场帝豪大厦 26 楼） 公司开发公司信息系统。 公司信息系统正在按计划 1000 — 开发。 合计 405548 / / （1）公司五届十次董事会于 2006 年 8 月 25 日审议通过了关于公司控股子公司上海金海 船务贸易有限公司（以下简称“上海金海”）建造两艘散装液体化学品船舶的议案，同意上海 金海建造两艘 6200 吨级散装液体化学品船舶，单船建造价格为 7000 万人民币左右，两艘船总 投资为 1.4 亿元人民币左右。2006 年 11 月 3 日，上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司（以下 简称“振兴船舶”）在台州签订了两份合同：《7000 吨级化学品/成品油船建造合同》（船号： ZX007）、 《7000 吨级化学品/成品油船建造合同》 （船号：ZX008） （以下统称“合同”），上海金 海委托振兴船舶建造两艘 7000 吨级化学品/成品油船，每艘船舶合同价格为 6862.5 万元人民币， 两艘船舶合计 13725 万元人民币。由于振兴船舶尚未按照合同的要求出具银行履约保函，合同 未能生效，经公司五届二十次董事会批准，上海金海不再执行上述合同。上海金海将继续按照 公司董事会决议的要求，积极寻找合适的造船厂，争取尽快建造两艘散装液体化学品船舶。目 前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果与财务状况无 影响。 （2）公司四届五次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘 5.7 万 吨级散货运输船的议案；2003 年 7 月 19 日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简称“渤 船重工”）在海口市签订了《57300 载重吨级散货船建造合同》 ，公司委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级散货船。每艘散货船合同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。按照合同约 定，两艘船应分别于 2005 年 12 月 31 日、2006 年 4 月 30 日交船。截止合同约定交船日，公司 委托建造的两艘船舶尚未上船台，两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船。对于这种情况的 发生，渤船重工解释为，因其有国家要求的某种特殊产品建造任务，占用了船坞，公司的两艘 船将不能被建造。2006 年 10 月 25 日，经公司与渤船重工友好协商，并考虑到目前的市场与 25 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 2003 年相比已发生很大的变化，国内、国际船舶的建造成本和价格均已大幅上升，而渤船重工 又是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而不能履行原合同，公司与渤船重工本着互谅互让 的原则，签署了《关于补充协议》 ，对原合同进行了修改，公司追加资金委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级散货 船，每艘散货船合同价格由 1848 万美元增加至 2260 万美元，两艘船舶合计 4520 万美元。该 补充协议已经五届第十一次（临时）董事会及 2006 年第三次临时股东大会审议通过。截止报 告期末，公司已支付了两艘船舶的第一期款项 3068 万元人民币和其中一艘船舶的第二期款项 1825 万元人民币，本项目正按照补充协议约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、 管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果无影响。 （3）经公司五届十七次（临时）董事会及 2006 年年度股东大会审议通过，2007 年 3 月 29 日，公司与中海工业有限公司（以下简称“中海工业”）及中海工业（江苏）有限公司（以下 简称“中海工业江苏”） 在上海签订了四艘 57300 吨级沿海散货船建造合同，公司在中海工业 及中海工业江苏建造四艘 5.73 万吨级散货运输船，每艘散货运输船建造合同价格为人民币 27285 万元，四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币 109140 万元，截止报告期末，公司已 支付了四艘船舶的第一期款项 21828 万元人民币和其中两艘船舶的第二期款项 10914 万元人民 币。本项目正按照合同约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无 影响，对公司报告期经营成果无影响。 （4）公司五届二十三次（临时）董事会及 2008 年第一次临时股东大会审议通过了公司关 于收购三艘油轮及将其改造为三艘杂货船的议案，2007 年 12 月 27 日，公司与中海发展股份有 限公司（以下简称“中海发展”）签订了《“剑池”轮买卖合同》、《“永池”轮买卖合同》、《“大庆 244”轮买卖合同》（以下统称“合同”），公司收购关联方中海发展所拥有的“剑池”轮、“永池”轮 及“大庆 244”轮三艘油轮，三艘油轮收购总价为 69,638,133.00 元人民币，其中“剑池”轮收购价 为 23,888,606.00 元人民币、“永池”轮收购价为 24,780,994.00 元人民币、“大庆 244”轮收购价为 20,968,533.00 元人民币。三艘油轮购入后，将被改造为杂货船开展经营。预计三艘船的改造费 用总计为 13250 万元人民币左右，其中“剑池”轮改造费用为 4650 万元人民币左右、“永池”轮 改造费用为 4650 万元人民币左右、“大庆 244”轮改造费用为 3950 万元人民币左右，整个项目 累计投入为 20214 万元人民币左右。截止报告期末，公司已购入了“剑池”轮、“永池”轮及 “大庆 244”轮三艘油轮并完成了改造，其中， “大庆 244”轮已改造为杂货船，并已于 2008 年 6 月下旬投入营运； “剑池”轮已改造为杂货船，并已于 2008 年 7 月上旬投入营运； “永池” 轮已改造为杂货船，并已于 2008 年 9 月中旬投入营运。 “大庆 244”轮实际发生改造费为 54,882,376.68 元人民币，“剑池”轮实际发生改造费为 68,092,279.93 元人民币，“永池”轮实 际发生改造费为 83,057,366.74 元人民币，三艘船的实际发生的改造费用总计为 206,032,023.35 元人民币，整个项目累计投入为 275,670,156.35 元人民币。截至报告期末，上述三艘杂货船完 成主营业务利润-3,130 万元人民币（未考虑减值因素），占公司利润总额的-16.78%。目前对公 司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。 （5）经公司控股子公司广州振华船务有公司的子公司深圳三鼎油运贸易有限公司（以下 简称：“深圳三鼎”）股东大会批准，2006 年 12 月 6 日，深圳三鼎与中国船舶重工国际贸易有 限公司、大连船舶重工集团有限公司（以下合称： “卖方” ）签署了《76000 载重吨成品/原油船 建造合同》，深圳三鼎委托卖方建造一艘 76000 载重吨成品/原油船、该船合同价格为人民币 5.07 亿元，截止本报告报出日，深圳三鼎已支付第一期款项 1.014 亿元。本项目正按照合同约定的 进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果 无影响。 （6）经公司五届二十五次（临时）董事会及 2008 年第二次临时股东大会审议通过，2008 年 2 月 25 日，公司与中国船舶工业集团公司及广州中船黄埔造船有限公司（以下两家公司合 26 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 称“卖方”）在海南签订了《33000DWT 散货船建造合同（船号：HPS2298、HPS2299、HPS2300、 》，公司委托卖方建造六艘 33000 载重吨散货船，每艘散货船 HPS2301、HPS2302、HPS2303） 合同价格为人民币 2.85 亿元，六艘散货船合同价格合计为人民币 17.1 亿元。截止报告期末， 公司已支付了第一期款项 3.42 亿元人民币，本项目正按照合同约定的进度实施。目前对公司报 告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果无影响。 （7）公司六届三次董事会于 2008 年 8 月 15 日审议并通过了公司关于购买并装修办公场 所的议案，同意公司购买一处办公场所，新办公场所购入后，公司可以对新办公场所和现有的 已老化的办公场所进行装修，以上购置总价格、纳税及装修等相关费用合计为 1300 万元左右。 2008 年 9 月 8 日，公司与新大洲控股股份有限公司（以下简称“新大洲” ）签订了《房屋转让 合同》 （以下简称“合同”） ，新大洲将海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 26 楼（面积 1218.08 平方米）转让给公司，转让价格为人民币 8,502,198.40 元。根据合同约定，合同签订后三个工 作日内，公司先向新大洲支付定金人民币 30 万元，新大洲收到公司定金之日起 120 日内将该 房产完成清场并将房屋按现状正式交付给公司；新大洲清理完现有租赁关系向公司交付房产的 三个工作日内，公司向新大洲支付 95%的转让款（含定金，定金可转为转让款）；新大洲将已 过户至公司名下的房屋产权证书正本交付给公司，公司三个工作日内应将余下 5%转让款支付 给新大洲。截止本报告报出日，公司已支付了 95%的转让款，房屋产权已过户至公司名下，本 项目正按照合同约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响， 对公司报告期经营成果无影响。 （8）公司六届三次董事会于 2008 年 8 月 15 日审议并通过了关于开发公司信息系统的议 案，同意公司开发公司信息系统，本次公司信息系统开发费用总计为人民币 1000 万元左右。 公司信息系统包括航运信息系统和 SAP 财务信息系统。其中：公司委托关联方中海信息系统有 限公司负责开发公司航运信息系统， 该系统开发费用共计为人民币 320 万元左右；公司委托 IBM 公司、思爱普公司（SAP）等非关联方负责开发公司 SAP 财务信息系统。该系统开发费用共计 为人民币 680 万元左右。截止报告期末，公司信息系统正在按计划开发。目前对公司报告期业 务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果无影响。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 露日期 公司第五届董事会第 2008 年 1 《中国证券报》、 - 2008 年 1 月 5 日 二十四次（临时）会议 月4日 《上海证券报》 公司第五届董事会第 2008 年 2 《中国证券报》、 - 2008 年 2 月 2 日 二十五次（临时）会议 月1日 《上海证券报》 公司第五届董事会第 2008 年 3 《中国证券报》、 - 2008 年 3 月 25 日 二十六次会议 月 21 日 《上海证券报》 公司第五届董事会第 2008 年 4 《中国证券报》、 - 2008 年 4 月 12 日 二十七次（临时）会议 月 11 日 《上海证券报》 公司第六届董事会第 2008 年 4 《中国证券报》、 - 2008 年 4 月 26 日 一次会议 月 25 日 《上海证券报》 公司第六届董事会第 2008 年 7 - 《中国证券报》、 2008 年 7 月 29 日 27 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 二次（临时）会议 月 28 日 《上海证券报》 公司第六届董事会第 2008 年 8 《中国证券报》、 - 2008 年 8 月 19 日 三次会议 月 15 日 《上海证券报》 公司第六届董事会第 会议审议并通过 2008 年 10 四次（临时）会议 了公司 2008 年 - - 月 27 日 第三季度报告。 公司第六届董事会第 2008 年 12 《中国证券报》、 - 2008 年 12 月 12 日 五次（临时）会议 月 10 日 《上海证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照法律法规的要求，根据股东大会决议和授权，认真执行股 东大会决议。 ①报告期内利润分配方案的执行情况 2008 年 4 月 25 日召开的公司 2007 年年度股东大会审议通过了 2007 年度利润分配方案， 即以 2007 年末总股本 447,165,979 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股派发现金红利 0.40 元（含税）,此次利润分配的股权登记日为 2008 年 5 月 29 日，除权除息日为 2008 年 5 月 30 日，新增可流通股份上市流通日为 2008 年 6 月 2 日，现金红利发放日为 2008 年 6 月 5 日。无 限售条件的流通股股东的现金红利已通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统发放完毕，有限售条件的流通股股东的现金红利已由公司直接发放完毕；送股已由中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络，根据股权登记日登记在册股东的持股数， 按比例自动计入股东帐户。此分红及送股实施公告刊登在 2008 年 5 月 23 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 ②股东大会审议通过的重大投资项目的执行情况请详见本报告之《公司投资情况》部分。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，切实履行了公司《董事会审计委 员会实施细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》规定的工作职责，并在公司 2008 年年度 报告相关工作中充分发挥了监督作用。 在审阅公司 2008 年年度报告过程中，公司董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员 会年报工作规程》的规定开展工作。公司审计委员会与会计师事务所协商确定了本年度财务报 告审计工作的时间安排。在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，同意公司 将该财务会计报表提交会计师事务所审计。审计委员会要求会计师事务所与公司通力合作，按 照中国证监会和财政部的有关规定，做好公司 2008 年度审计工作，并要求会计师事务所在约 定时限内提交审计报告，公司审计工作组应认真跟进审计进度，督促会计师事务所在约定时限 内提交审计报告，如出现审计进度延误的现象，应及时报告审计委员会，审计委员会将进一步 采取措施督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。 在年审注册会计师进场后，审计委员会加强了与年审注册会计师的沟通。在年审注册会计 师出具初步审计意见后，再一次审阅并同意了公司财务会计报表。审计委员会再一次要求会计 师事务所与公司严格按照中国证监会和财政部的有关规定，做好公司 2008 年度审计工作，并 要求会计师事务所在约定时限内提交审计报告。 董事会召开前，审计委员会召开了会议，听取了天职国际会计师事务所有限公司会计师和 公司审计工作组成员的汇报，查阅了相关资料，了解了审计程序，与会计师就新会计准则执行 情况的具体问题进行交流和沟通，对年度审计工作起到了核查和监督作用。审计委员会审议通 过了财务会计报告，认为：经审计的财务会计报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果， 28 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 符合新会计准则的相关规定，财务数据准确，不存在重大遗漏。 董事会上，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告 和下年度续聘会计师事务所的决议。审计委员会认为：天职国际会计师事务所有限公司在对公 司 2008 年年度财务报表的审计过程中，认真尽责，保持了应有的独立性，以公允、客观的态 度进行独立审计，较好地完成了年度审计工作。审计委员会向董事会提议，续聘天职国际会计 师事务所有限公司为公司 2009 年度财务报告审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会本着勤勉尽责的原则，切实履行了公司《董事会薪酬与考核 委员会实施细则》规定的工作职责。薪酬与考核委员会召开会议审议通过了《2008 年公司《经 理人员薪酬分配方案》实施情况报告》及《2009 年公司经理人员薪酬分配方案》，并审核了公 司董事、监事和高级管理人员在 2008 年报中所披露薪酬。薪酬与考核委员会对公司董事、监 事和高级管理人员在 2008 年报中所披露薪酬的审核意见如下：2008 年度，部分公司董事、监 事未在公司领取薪酬，在公司领取薪酬的公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬与实际情 况相符，薪酬的确定符合公司薪酬管理和绩效考评制度的有关规定。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现净利润 135,821,344.02 元。 根据公司《章程》有关规定，提取法定盈余公积金 5,464,362.18 元，加上年初未分配利润 544,621,709.28 元，扣除支付 2007 年度普通股股利 152,036,433.16 元，本年度未分配利润为 522,942,257.96 元。公司拟定以 2008 年末总股本 581,315,773 股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 0.40 元（含税），共派发股利 23,252,630.92 元。分配后公司未分配利润结余 499,689,627.04 元。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 年度 17,886,639.16 263,990,549.07 6.78 2006 年度 35,773,278.32 158,678,706.64 22.54 2005 年度 44,716,597.90 117,237,457.74 38.14 (七)按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发 [2003]56 号） 、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的规定，公司 邵瑞庆、孙培廷、潘祖顺独立董事对公司累积和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号及 证监发[2005]120 号文件规定情况进行专项说明，并发表独立意见如下： 1、专项说明 （1）2008 年度，公司仅为公司的全资子公司及控股子公司提供担保，公司控股子公司仅 为列入其合并报表范围的下属子公司提供担保，其中被担保的公司全资子公司中海海盛香港船 务有限公司（以下简称“海盛香港”）资产负债率超过 70%，虽然海盛香港资产负债率达到 70% 以上，但公司充分了解海盛香港的资信状况，并将采取多种措施，以保证海盛香港将来能按时 归还贷款，避免公司担保的风险。其他被担保的公司资产负债率未超过 70%。 （2）公司对外担保总额没有超过公司 2008 年度合并报表净资产的 50%。 2、独立董事意见： 报告期内，公司能够遵守证监发[2003]56 号及证监发[2005]120 号文件的有关规定，审慎对 待和处理对外担保事宜。公司对外担保决策程序符合相关法律法规以及《公司章程》的规定， 信息披露充分完整，对外担保风险得到充分揭示并能得到有效的控制。 29 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 (八)公司在报告期内的节能减排情况。 报告期内，根据国资委有关指示精神，公司确定了 2008 年度节能减排指标，从管理上细 化了节能减排管理办法，从技术上增加或改造了船舶节能减排设备，并取得了较好的节能减排 效果。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 3 月 21 日，公司召开第五 会议审议并通过了（1）公司 2007 年度监事会工作报告；（2）公 届监事会第十四次会议。 司关于监事会换届选举的议案； （3）关于公司会计估计变更及重 大会计差错更正的议案；（4）公司 2007 年年度报告及年度报告 摘要。 2008 年 4 月 25 日，公司召开第六 （1）会议选举杨吉贵先生为公司第六届监事会监事会主席； （2） 届监事会第一次会议。 会议审议并通过了公司 2008 年第一季度报告。 2008 年 8 月 15 日，公司召开第六 会议审议并通过了公司 2008 年半年度报告及半年度报告摘要。 届监事会第二次会议。 2008 年 10 月 27 日，公司召开第 会议审议并通过了公司 2008 年第三季度报告。 六届监事会第三次（临时）会议。 2008 年，公司监事会按照《公司法》 、公司《章程》以及有关法律规定，本着对股东负责 的精神，列席了董事会会议并出席了股东大会，了解公司经营发展、规范运作情况，检查了公 司的财务状况，对公司的决策程序、关联交易、募集资金运用、决议的执行情况行使了监督职 能，促进了公司的规范运作，切实地履行了监事会的各项职责。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年，公司规范运作，建立了完善的内部控制制度，决策程序合法规范，公司董事及高 级管理人员认真履行自己的职责，没有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会审查了公司 2008 年度财务报告。天职国际会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具的无保留意见的审计意见是公正、真实的。公司财务报告真实反映了公司的 财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 1999 年，公司配股募集资金共 21818 万元，至 2007 年，该部分配股募集资金全部使用完 毕。由于市场变化的原因，公司部分配股募集资金实际投资项目发生了变更。上述变更已经公 司董事会及股东大会审议通过，其变更程序合法、有效。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，在交易活动中，没有发现内幕交易，没有损害股东的 权益，也未造成公司资产流失。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易符合公平、公开、公正的原则，交易价格遵循市场价格原则，协商确定，公 平交易，没有损害公司利益。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 30 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公 会计 证券代 证券 司股权 报告期所有者权益 股份 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 核算 码 简称 比例 变动 来源 科目 （％） 可 供 招商 出 售 发 起 600036 5,925,261.05 0.04 71,367,815.24 565,308.24 -46,488,386.46 银行 金 融 认购 资产 合计 5,925,261.05 / 71,367,815.24 565,308.24 -46,488,386.46 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 占该 股 持有数量 公司 会计 所持对 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 份 股权 核算 象名称 （元） （股） （元） （元） 权益变动（元） 来 比例 科目 源 （%） 招商证 发 长 期 券股份 起 82,572,483.83 69,519,328 2.15 82,572,483.83 27,033,887.40 27,033,887.40 股 权 有限公 认 投资 司 购 合计 82,572,483.83 69,519,328 / 82,572,483.83 27,033,887.40 27,033,887.40 / / (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 自购 本年初至 所涉 所涉 买日 本年末为 是否为 及的 及的 起至 公司贡献 关联交 资产 债权 本年 交易对方或最 收购价 的净利润 易（如 产权 债务 被收购资产 购买日 末为 终控制方 格 （适用于 是，说 是否 是否 公司 同一控制 明定价 已全 已全 贡献 下的企业 原则） 部过 部转 的净 合并） 户 移 利润 公司全资子公司上海 造船厂（正在寻 金海船务贸易有限公 尚未实施 14000 — — 否 — — 找） 司建造两艘 6200 吨 级散装液体化学品船 31 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 舶。 2006 年 10 月 25 日，交易双方签 署了《补充协 公司委托渤海船舶重 31291 议》，按照协议约 渤海船舶重工 工有限责任公司建造 （注：即 定，两艘船应分 - — 否 否 否 有限责任公司 两艘 57300 载重吨级 4520 万 别于 2009 年 9 散货船。 美元） 月 30 日、2009 年 12 月 31 日交 船。 2007 年 3 月 29 公司委托与中海工业 是，定 中海工业有限 日，公司与中海 有限公司及中海工业 价原则 公司及中海工 工业有限公司及 （江苏）有限公司建 109140 — — 是按市 否 否 业（江苏）有限 中海工业（江苏） 造四艘 5.73 万吨级散 场价确 公司 有限公司签订了 货运输船。 定 建造合同。 2007 年 12 月 27 是，定 公司收购中海发展股 日，公司与中海 价原则 中海发展股份 份有限公司三艘油 发展股份有限公 6964 — — 是按市 是 是 有限公司 轮。 司签订了三艘油 场价确 轮的买卖合同。 定 中国船舶重工 公司控股子公司广州 2006 年 12 月 6 国际贸易有限 振华船务有公司的子 日，深圳三鼎油 公司、大连船舶 公司深圳三鼎油运贸 运贸易有限公司 50700 - — 否 否 否 重工集团有限 易有限公司委托卖方 与卖方签署了建 公司（合称： “卖 建造一艘 76000 载重 造合同 。 方”） 吨成品/原油船。 中国船舶工业 2008 年 2 月 25 集团公司及广 公司委托卖方建造六 日，公司与卖方 州中船黄埔造 艘 33000 载重吨散货 171000 — — 否 否 否 签订了建造合 船有限公司（合 船。 同。 称“卖方”） 2008 年 9 月 8 海口市龙昆北路 2 号 日，公司与新大 新大洲控股股 珠江广场帝豪大厦 26 洲控股股份有限 850 — — 否 是 否 份有限公司 楼（办公场所） 公司签订了《房 屋转让合同》 （1）公司五届十次董事会于 2006 年 8 月 25 日审议通过了关于公司控股子公司上海金海 船务贸易有限公司（以下简称“上海金海”）建造两艘散装液体化学品船舶的议案，同意上海 金海建造两艘 6200 吨级散装液体化学品船舶，单船建造价格为 7000 万人民币左右，两艘船总 投资为 1.4 亿元人民币左右。2006 年 11 月 3 日，上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司（以下 简称“振兴船舶”）在台州签订了两份合同：《7000 吨级化学品/成品油船建造合同》（船号： ZX007）、 《7000 吨级化学品/成品油船建造合同》 （船号：ZX008） （以下统称“合同”），上海金 海委托振兴船舶建造两艘 7000 吨级化学品/成品油船，每艘船舶合同价格为 6862.5 万元人民币， 32 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 两艘船舶合计 13725 万元人民币。由于振兴船舶尚未按照合同的要求出具银行履约保函，合同 未能生效，经公司五届二十次董事会批准，上海金海不再执行上述合同。上海金海将继续按照 公司董事会决议的要求，积极寻找合适的造船厂，争取尽快建造两艘散装液体化学品船舶。目 前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果与财务状况无 影响。 （2）公司四届五次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘 5.7 万 吨级散货运输船的议案；2003 年 7 月 19 日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简称“渤 船重工”）在海口市签订了《57300 载重吨级散货船建造合同》 ，公司委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级散货船。每艘散货船合同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。按照合同约 定，两艘船应分别于 2005 年 12 月 31 日、2006 年 4 月 30 日交船。截止合同约定交船日，公司 委托建造的两艘船舶尚未上船台，两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船。对于这种情况的 发生，渤船重工解释为，因其有国家要求的某种特殊产品建造任务，占用了船坞，公司的两艘 船将不能被建造。2006 年 10 月 25 日，经公司与渤船重工友好协商，并考虑到目前的市场与 2003 年相比已发生很大的变化，国内、国际船舶的建造成本和价格均已大幅上升，而渤船重工 又是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而不能履行原合同，公司与渤船重工本着互谅互让 的原则，签署了《关于补充协议》 ，对原合同进行了修改，公司追加资金委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级散货 船，每艘散货船合同价格由 1848 万美元增加至 2260 万美元，两艘船舶合计 4520 万美元。该 补充协议已经五届第十一次（临时）董事会及 2006 年第三次临时股东大会审议通过。截止报 告期末，公司已支付了两艘船舶的第一期款项 3068 万元人民币和其中一艘船舶的第二期款项 1825 万元人民币，本项目正按照补充协议约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、 管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果与财务状况无影响。 （3）经公司五届十七次（临时）董事会及 2006 年年度股东大会审议通过，2007 年 3 月 29 日，公司与中海工业有限公司（以下简称“中海工业”）及中海工业（江苏）有限公司（以下 简称“中海工业江苏”） 在上海签订了四艘 57300 吨级沿海散货船建造合同，公司在中海工业 及中海工业江苏建造四艘 5.73 万吨级散货运输船，每艘散货运输船建造合同价格为人民币 27285 万元，四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币 109140 万元，截止报告期末，公司已 支付了四艘船舶的第一期款项 21828 万元人民币和其中两艘船舶的第二期款项 10914 万元人民 币。本项目正按照合同约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无 影响，对公司报告期经营成果无影响。 （4）公司五届二十三次（临时）董事会及 2008 年第一次临时股东大会审议通过了公司关 于收购三艘油轮及将其改造为三艘杂货船的议案，2007 年 12 月 27 日，公司与中海发展股份有 限公司（以下简称“中海发展”）签订了《“剑池”轮买卖合同》、《“永池”轮买卖合同》、《“大庆 244”轮买卖合同》（以下统称“合同”），公司收购关联方中海发展所拥有的“剑池”轮、“永池”轮 及“大庆 244”轮三艘油轮，三艘油轮收购总价为 69,638,133.00 元人民币，其中“剑池”轮收购价 为 23,888,606.00 元人民币、“永池”轮收购价为 24,780,994.00 元人民币、“大庆 244”轮收购价为 20,968,533.00 元人民币。三艘油轮购入后，将被改造为杂货船开展经营。预计三艘船的改造费 用总计为 13250 万元人民币左右，其中“剑池”轮改造费用为 4650 万元人民币左右、“永池”轮 改造费用为 4650 万元人民币左右、“大庆 244”轮改造费用为 3950 万元人民币左右。整个项目 累计投入为 20214 万元人民币左右。截止报告期末，公司已购入了“剑池”轮、“永池”轮及 “大庆 244”轮三艘油轮并完成了改造，其中， “大庆 244”轮已改造为杂货船，并已于 2008 年 6 月下旬投入营运； “剑池”轮已改造为杂货船，并已于 2008 年 7 月上旬投入营运； “永池” 轮已改造为杂货船，并已于 2008 年 9 月中旬投入营运。“大庆 244”轮实际发生改造费为 54,882,376.68 元人民币，“剑池”轮实际发生改造费为 68,092,279.93 元人民币，“永池”轮实 33 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 际发生改造费为 83,057,366.74 元人民币，三艘船的实际发生的改造费用总计为 206,032,023.35 元人民币，整个项目累计投入为 275,670,156.35 元人民币。截至报告期末，上述三艘杂货船完 成主营业务利润-3,130 万元人民币（未考虑减值因素），占公司利润总额的-16.78%。目前对公 司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。 （5）经公司控股子公司广州振华船务有公司的子公司深圳三鼎油运贸易有限公司（以下 简称：“深圳三鼎”）股东大会批准，2006 年 12 月 6 日，深圳三鼎与中国船舶重工国际贸易有 限公司、大连船舶重工集团有限公司（以下合称： “卖方”）签署了《76000 载重吨成品/原油船 建造合同》，深圳三鼎委托卖方建造一艘 76000 载重吨成品/原油船、该船合同价格为人民币 5.07 亿元，截止本报告报出日，深圳三鼎已支付第一期款项 1.014 亿元。本项目正按照合同约定的 进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果 无影响。 （6）经公司五届二十五次（临时）董事会及 2008 年第二次临时股东大会审议通过，2008 年 2 月 25 日，公司与中国船舶工业集团公司及广州中船黄埔造船有限公司（以下两家公司合 称“卖方”）在海南签订了《33000DWT 散货船建造合同（船号：HPS2298、HPS2299、HPS2300、 》，公司委托卖方建造六艘 33000 载重吨散货船，每艘散货船 HPS2301、HPS2302、HPS2303） 合同价格为人民币 2.85 亿元，六艘散货船合同价格合计为人民币 17.1 亿元。截止报告期末， 公司已支付了第一期款项 3.42 亿元人民币，本项目正按照合同约定的进度实施。目前对公司报 告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果无影响。 （7）公司六届三次董事会于 2008 年 8 月 15 日审议并通过了公司关于购买并装修办公场 所的议案，同意公司购买一处办公场所，新办公场所购入后，公司可以对新办公场所和现有的 已老化的办公场所进行装修，以上购置总价格、纳税及装修等相关费用合计为 1300 万元左右。 2008 年 9 月 8 日，公司与新大洲控股股份有限公司（以下简称“新大洲” ）签订了《房屋转让 合同》 （以下简称“合同”） ，新大洲将海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 26 楼（面积 1218.08 平方米）转让给公司，转让价格为人民币 8,502,198.40 元。根据合同约定，合同签订后三个工 作日内，公司先向新大洲支付定金人民币 30 万元，新大洲收到公司定金之日起 120 日内将该 房产完成清场并将房屋按现状正式交付给公司；新大洲清理完现有租赁关系向公司交付房产的 三个工作日内，公司向新大洲支付 95%的转让款（含定金，定金可转为转让款）；新大洲将已 过户至公司名下的房屋产权证书正本交付给公司，公司三个工作日内应将余下 5%转让款支付 给新大洲。截止本报告报出日，公司已支付了 95%的转让款，房屋产权已过户至公司名下，本 项目正按照合同约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响， 对公司报告期经营成果无影响。 2、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 是否为关 所涉及的 所涉及的 出售日该出 出售产 被出售资 联交易（如 资产产权 债权债务 交易对方 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 产 是，说明定 是否已全 是否已全 司贡献的净 益 价原则） 部过户 部转移 利润 宁波经济 2008 年 12 “定安海” 技术开发 月 19 轮、“万泉 区鑫海船 日 、 2008 710 — -1757 否 是 是 海”轮两艘 务有限公 年 12 月 31 沥青船 司 日 34 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月 10 日，公司第六届董事会第五次（临时）会议审议并通过了公司关于处 置“定安海”轮、“万泉海”轮的议案。报告期内，公司与宁波经济技术开发区鑫海船务有限公司 （以下简称“鑫海船务”）签订了《“定安海”轮买卖合同》、《“万泉海”轮买卖合同》（以下统 称“合同”），公司将两艘沥青船 “定安海”轮、“万泉海”轮作为废钢船出售给鑫海船务，两 艘沥青船出售总价为 7,100,000 元人民币，其中“定安海”轮出售价为 3,307,798 元人民币、 “万 泉海”轮出售价为 3,792,202 元人民币。截止 2008 年 10 月 31 日，上述两轮帐面净值为人民币 2376.35 万元，估值为 668.19 万元。2008 年 12 月 19 日、2008 年 12 月 31 日，公司分别将上 述两轮交付给给鑫海船务，本次交易使公司在 2008 年度产生 1757 万元人民币的营业外支出。 目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易定 占同类交易金 关联方 关联交易内容 关联交易金额 价原则 额的比例(%) 中海国际船舶管理有限公司 船员租赁 市场价 35,550,717.14 100 广州海运（集团）有限公司 港口代理支出 市场价 84,992.95 6.84 中海船务代理有限公司 港口代理支出 市场价 5,267,122.80 23.72 中石化中海船舶燃料供应有限公 燃油采购 市场价 144,224,399.06 57.75 司 广州海运（集团）有限公司 修船备件采购 市场价 177,729.79 0.77 中海电信有限公司 修船备件采购 市场价 138,191.66 0.60 中石化中海船舶燃料供应有限公 修船备件采购 市场价 1,292,440.00 5.63 司 广州海运（集团）有限公司 修船及改造船业务 市场价 27,673.71 0.01 中海电信有限公司 修船及改造船业务 市场价 3,916,336.64 2.09 中海工业有限公司 修船及改造船业务 市场价 11,277,958.05 6.02 中石化中海船舶燃料供应有限公 修船及改造船业务 市场价 1,295,336.32 0.69 司 广州海运（集团）有限公司 咨询服务费 市场价 69,426.09 80.49 中海电信有限公司 咨询服务费 市场价 16,830.00 19.51 上海海运(集团)公司 租船支出 市场价 1,734,074.08 8.43 中海集团国际贸易有限公司 佣金支出 市场价 213,000.00 100 关联企业中国海运（集团）总公司及其下属全资合资附属企业在国内沿海拥有数量众多的 船舶修理厂、供油设备及船员，并形成了完善的全球经营网络，能便利地为公司主营业务航运 生产、贸易提供多方面的服务，是公司主营生产时必需的后备支持。公司和中国海运（集团） 总公司及其下属全资合资附属企业每年均在修船及改造船舶，船员租赁，燃油、备件、物料供 应，港口代理，买卖船舶代理，提供运输等方面存在交易，构成公司的持续关联交易。经公司 第五届董事会第十六次会议审议通过，2007 年 3 月 26 日，公司与中国海运（集团）总公司签 订《海运物料供应和服务协议》，协议有效期 3 年。上述日常关联交易情况符合协议的有关约 定。与关联方进行上述持续关联交易是公司主营生产所必需的，有利于公司主营业务航运生产、 贸易业务的持续、正常的运作。上述持续关联交易对公司的独立性无影响。 2001 年 7 月 27 日，经公司第三届董事会第十二次董事会批准，公司从关联方上海海运实 业有限公司光船租赁化学品运输船“化运 2”轮进行经营，租金为 800 美金每天。报告期内， 35 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 经友好协商，公司与上海海运实业有限公司签署了《关于终止“化运 2”轮光船租赁合同的协 议》，双方同意公司于 2008 年 10 月将“化运 2”轮退还上海海运实业有限公司。 2、资产收购、出售发生的关联交易 （1）经公司五届十七次（临时）董事会及 2006 年年度股东大会审议通过，2007 年 3 月 29 日，公司与关联方中海工业有限公司（以下简称“中海工业”）及中海工业（江苏）有限公司 （以下简称“中海工业江苏”） 在上海签订了四艘 57300 吨级沿海散货船建造合同，公司在中 海工业及中海工业江苏建造四艘 5.73 万吨级散货运输船，每艘散货运输船建造合同价格为人民 币 27285 万元，四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币 109140 万元。定价原则：交易各 方参考当前国内市场同类型船舶的公允的建造价格，在公平协商的基础上，按照市场价确定成 交价格。交易结算方式：分五期支付。截止报告期末，公司已支付了四艘船舶的第一期款项 21828 万元人民币和其中两艘船舶的第二期款项 10914 万元。本项目正按照合同约定的进度实施，对 公司报告期经营成果无影响。 （2）公司五届二十三次（临时）董事会及 2008 年第一次临时股东大会审议通过了公司关 于收购三艘油轮及将其改造为三艘杂货船的议案，2007 年 12 月 27 日，公司与中海发展股份有 限公司（以下简称“中海发展”）签订了《“剑池”轮买卖合同》、《“永池”轮买卖合同》、《“大庆 244”轮买卖合同》（以下统称“合同”），公司收购关联方中海发展所拥有的“剑池”轮、“永池”轮 及“大庆 244”轮三艘油轮，三艘油轮收购总价为 69,638,133.00 元人民币，其中“剑池”轮收购价 为 23,888,606.00 元人民币、“永池”轮收购价为 24,780,994.00 元人民币、“大庆 244”轮收购价为 20,968,533.00 元人民币。三艘油轮的帐面价值为 721.89 万元人民币，评估价值为 6,916.91 万元 人民币。定价原则：交易双方参考船舶的评估价值，经友好协商，按照市场价确定船舶的成交 价格。由于当时航运市场兴旺，新船和二手船的市场价格一直处于高位；三艘油轮均为老旧船 舶，账面净值较低，导致评估净值较账面净值有较大幅度增值。成交价格与评估价值不存在大 的差异。交易结算方式：在合同签订后的三个银行工作日内一次性支付全部购船款。三艘油轮 购入后，将被改造为杂货船开展经营。预计三艘船的改造费用总计为 13250 万元人民币左右， 其中“剑池”轮改造费用为 4650 万元人民币左右、“永池”轮改造费用为 4650 万元人民币左右、 “大庆 244”轮改造费用为 3950 万元人民币左右。整个项目累计投入为 20214 万元人民币左右。 截止报告期末，公司已购入了“剑池”轮、 “永池”轮及“大庆 244”轮三艘油轮并完成了改造， 其中， “大庆 244”轮已改造为杂货船，并已于 2008 年 6 月下旬投入营运； “剑池”轮已改造为 杂货船，并已于 2008 年 7 月上旬投入营运；“永池”轮已改造为杂货船，并已于 2008 年 9 月 中旬投入营运。 “大庆 244”轮实际发生改造费为 54,882,376.68 元人民币，“剑池”轮实际发生 改造费为 68,092,279.93 元人民币， “永池”轮实际发生改造费为 83,057,366.74 元人民币，三艘 船的实际发生的改造费用总计为 206,032,023.35 元人民币，整个项目累计投入为 275,670,156.35 元人民币。截至报告期末，上述三艘杂货船完成主营业务利润-3,130 万元人民币（未考虑减值 因素），占公司利润总额的-16.78%。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。 3、关联债权债务往来 本报告期公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项 公司与关联方之间正常的经营性债权债务余额情况详见会计报表附注十一之 6.关联方交 易之（3）关联方往来余额情况。 4、其他重大关联交易 公司六届三次董事会于 2008 年 8 月 15 日审议并通过了关于开发公司信息系统的议案，同 意公司开发公司信息系统，本次公司信息系统开发费用总计为人民币 1000 万元左右。公司信 36 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 息系统包括航运信息系统和 SAP 财务信息系统。其中：公司委托关联方中海信息系统有限公司 负责开发公司航运信息系统，该系统开发费用共计为人民币 320 万元左右；公司委托 IBM 公 司、思爱普公司（SAP）等非关联方负责开发公司 SAP 财务信息系统。该系统开发费用共计为 人民币 680 万元左右。截止报告期末，公司信息系统正在按计划开发。目前对公司报告期业务 的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果无影响。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保 担保 方与 担保发 是否 是否 上市 生日期 担保起 担保到期 担保类 为关 担保方 被担保方 担保金额 已经 公司 (协议签 始日 日 型 联方 履行 的关 署日) 担保 完毕 系 中海（海南） 中海海盛香 公 司 2007 年 3 2007 年 3 2010 年 3 连带责 海盛船务股份 港船务有限 248,000,000.00 否 否 本部 月 14 日 月 19 日 月 19 日 任担保 有限公司 公司 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2007 年 8 2007 年 8 2008 年 1 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 3,000,000.00 是 否 月 30 日 月 30 日 月 23 日 任担保 有限公司 限公司 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2007 年 2007 年 2008 年 1 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 1,000,000.00 10 月 17 10 月 17 是 否 月 23 日 任担保 有限公司 限公司 日 日 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2007 年 2007 年 2008 年 1 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 2,500,000.00 10 月 17 10 月 17 是 否 月 24 日 任担保 有限公司 限公司 日 日 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2007 年 2007 年 2008 年 2 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 1,500,000.00 10 月 17 10 月 17 是 否 月1日 任担保 有限公司 限公司 日 日 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2007 年 2007 年 2008 年 1 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 2,500,000.00 10 月 26 10 月 26 是 否 月 29 日 任担保 有限公司 限公司 日 日 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2,500,000.00 2007 年 2007 年 2008 年 2 连带责 是 否 37 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 10 月 26 10 月 26 月1日 任担保 有限公司 限公司 日 日 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2008 年 4 2008 年 4 2008 年 5 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 4,000,000.00 是 否 月3日 月3日 月 16 日 任担保 有限公司 限公司 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2008 年 4 2008 年 4 2008 年 6 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 1,000,000.00 是 否 月3日 月3日 月 12 日 任担保 有限公司 限公司 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2008 年 4 2008 年 4 2008 年 6 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 1,000,000.00 是 否 月9日 月9日 月 12 日 任担保 有限公司 限公司 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2008 年 4 2008 年 4 2008 年 6 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 2,000,000.00 是 否 月9日 月9日 月 16 日 任担保 有限公司 限公司 中海（海南） 公 司 深圳市中海 2008 年 4 2008 年 4 2008 年 6 连带责 海盛船务股份 本部 海盛沥青有 4,000,000.00 是 否 月9日 月9日 月 18 日 任担保 有限公司 限公司 控 股 深圳市三鼎 广州振华船务 2008 年 6 2008 年 6 2012 年 5 连带责 子 公 油运贸易有 174,408,000.00 否 否 有限公司 月 18 日 月 18 日 月 31 日 任担保 司 限公司 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 174,408,000.00 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 174,408,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 273,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 248,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 422,408,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 29.35 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 248,000,000.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 248,000,000.00 1、2007 年 8 月 24 日，公司第五届董事会第二十次会议审议并通过了公司关于为深圳市中 海海盛沥青有限公司 3000 万元银行授信额度提供担保的议案。2007 年 9 月 17 日，深圳市中海 海盛沥青有限公司与招商银行股份有限公司深圳中央商务支行签署了一份《授信协议》，该《授 信协议》确定授信额度为人民币 3000 万元，授信期间为 2007 年 9 月 28 日至 2008 年 9 月 28 日。2007 年 9 月 28 日，公司签署了最高额不可撤销担保书，公司为该《授信协议》确定的人 民币 3000 万元银行授信额度提供最高额不可撤销担保；担保期限：自 2007 年 9 月 28 日起至 该《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行股份有限公司深圳中央商务支行受让的应 38 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 收帐款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至 展期期间届满后另加两年止。 2、2008 年 8 月 15 日，公司第六届董事会第三次会议审议并通过了公司关于为深圳市中海 海盛沥青有限公司 3000 万元银行授信额度提供担保的议案。2008 年 10 月 8 日，深圳市中海海 盛沥青有限公司与招商银行股份有限公司深圳新时代支行签署了一份《授信协议》，该《授信 协议》确定授信额度为人民币 3000 万元，授信期间为 2008 年 10 月 8 日至 2009 年 10 月 8 日。 2008 年 10 月 8 日，公司签署了最高额不可撤销担保书，公司为该《授信协议》确定的人民币 3000 万元银行授信额度提供最高额不可撤销担保；担保期限：自 2008 年 10 月 8 日起至该《授 信协议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行股份有限公司深圳新时代支行受让的应收帐款债 权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间 届满后另加两年止。 3、公司第五届董事会第十五次（临时）会议和 2007 年第一次临时股东大会分别于 2007 年 2 月 15 日、2007 年 3 月 5 日审议并通过了《关于公司全资子公司中海海盛香港船务有限公 司向交通银行股份有限公司申请贷款的事项》及《关于公司因中海海盛香港船务有限公司向交 通银行股份有限公司申请贷款的事项向交通银行股份有限公司上海虹口支行申请办理借款保 函的事项》。2007 年 3 月 14 日，中海海盛香港船务有限公司（以下简称“海盛香港”） （香港注 册、境外企业）与交通银行股份有限公司离岸业务中心（以下简称“交行离岸中心”）签订了 《借款合同》 ，借款人海盛香港向贷款人交行离岸中心贷款 3100 万美元，贷款期限三年，自 2007 年 3 月 19 日至 2010 年 3 月 19 日。2007 年 3 月 14 日，公司与交通银行股份有限公司上海虹口 支行（以下简称“交行虹口支行”）在上海签订了《开立担保函合同》，公司因海盛香港向交行 离岸中心申请 3100 万美元的 3 年期贷款的事项向交行虹口支行申请开立人民币 24800 万元（含 3100 万美元及相关费用）不可撤销的借款保函，保函受益人为交行离岸中心，最大担保金额为 3100 万美元及相关费用（折人民币 24800 万元），担保范围为：海盛香港与交行离岸中心签订 的《借款合同》项下应付的本金及相关费用，保函生效时间：2007 年 3 月 19 日（即保函开立 日），保函失效时间：2010 年 3 月 19 日。鉴于被担保人（借款人）海盛香港向贷款人（受益人） 交行离岸中心申请 3100 万美元的 3 年期贷款（以下简称“该笔贷款”） ，按照银行有关规定， 公司不能直接为海盛香港该笔贷款提供担保。公司作为保函申请人申请由交行虹口支行作为担 保人为该笔贷款提供担保，开立人民币 24800 万元（含 3100 万美元及相关费用）不可撤销的 借款保函。如果因被担保人（借款人）未能履行按期归还该笔贷款等方面义务的原因造成担保 人向贷款人（受益人）支付赔偿款项，公司作为保函申请人将承担赔偿责任。此事项实质上是 公司以申请开立借款保函的方式在 2007 年 3 月 19 日至 2010 年 3 月 19 日的 3 年间为海盛香港 提供担保，担保金额为人民币 24800 万元。 4、2008 年 6 月 18 日，公司控股 80%的子公司广州振华船务有限公司（以下简称“广州振 华”）召开了 2008 年第一次临时股东会，会议审议并一致通过了《关于为深圳市三鼎油运贸易 有限公司提供履约担保的议案》。同日，根据该股东会决议，广州振华签署了提供给中国船舶 重工国际贸易有限公司、大连船舶重工集团有限公司（以下合称“建造方”）的《履约担保函》。 2006 年 12 月 6 日，深圳市三鼎油运贸易有限公司（以下简称“深圳三鼎”）与建造方签订了《76000 载重吨成品/原油船建造合同》（以下简称“建造合同”），建造合同约定，深圳三鼎委托建造方 建造一艘 76000 载重吨成品/原油船，该船合同价格为人民币 5.07 亿元，交船时间不迟于 2012 年 5 月 31 日。截至 2008 年 6 月 18 日，深圳三鼎已支付了第一期款项 1.014 亿元。为确保建造 合同得到有效履行，广州振华为深圳三鼎履行建造合同提供无条件和不可撤销的履约担保，按 照股比分担的原则，广州振华对余下的 4.056 亿元造船款按 43%的股比提供履约担保，并承担 连带担保责任。本次担保金额为人民币 1.74408 亿元。担保的期间是：自广州振华签署履约担 保函之日起至建造合同履行期限届满之日止。 39 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 1、2008 年 1 月 8 日，公司与公司长期客户华能海南发电股份有限公司（以下简称 “华能 海南发电”）签署了《二 00 八年度海南电煤运输合同》（以下简称“合同”），合同的有关内容如 下： （1）货物名称：华能海南发电委托公司承运煤炭。 （2）货物数量：海南发电用煤（以下简称 “电煤”）320 万吨左右，比公司 2007 年度海南电 煤货运量增长了 23%。 （3）执行时间：自 2008 年 1 月 1 日 0 时起至 2008 年 12 月 31 日 24 时止船舶完成装货的航 次。 （4）本合同的运价比公司 2007 年度的海南电煤运输合同运价上涨了 79%。 2、2008 年 2 月 21 日，公司与公司长期客户海南矿业联合有限公司（以下简称 “海南矿业”） 签署了《二 00 八年度矿石运输合同》（以下简称“合同”），现将合同的有关内容披露如下： （1）货物名称：海南矿业委托公司承运海南铁矿石。 （2）货物数量：海南铁矿石 140 万吨左右，比公司 2007 年度海南铁矿石货运量增长了 126% 左右。 （3）合同期限：自 2008 年 1 月 1 日 0 时起至 2008 年 12 月 31 日 24 时止船舶完成装货的航 次。 （4）本合同的平均运价比公司 2007 年度的海南铁矿石平均运价上涨了 63%。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 中国海运（集团）总公司承诺其所持中海海 中国海运（集团）总公司在 股改承诺 盛股份自获得上市流通权之日起，在 36 个 报告期内切实履行并遵守了 月内不通过证券交易所挂牌交易出售。 承诺。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘请天职国际会计师事务所有限公司负责公司 2008 年度审计工作。 2008 年，公司支付给该会计师事务所 2007 年度财务报告审计费用 40 万元，因审计发生的差旅 费由公司承担。截止本报告报出日，该会计师事务所已连续 2 年为公司提供审计服务。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 40 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 刊登在上海证券交易所网站 《中国证券报》C010 版、 www.sse.com.cn 上，检索路径 公司关于董事辞职的公告 2008-01-05 《上海证券报》16 版 为：在“证券代码”输入本公 司股票代码查询 公司第五届董事会第二十四次（临时） 《中国证券报》C010 版、 会议决议暨关于 2008 年第一次临时股东 2008-01-05 同上 《上海证券报》16 版 大会补充通知的公告 《中国证券报》D010 版、 公司 2007 年度业绩快报 2008-01-09 同上 《上海证券报》D20 版 《中国证券报》D007 版、 公司重大事项公告 2008-01-10 同上 《上海证券报》D15 版 公司 2008 年第一次临时股东大会决议公 《中国证券报》D056 版、 2008-01-22 同上 告 《上海证券报》D46 版 公司 2008 年第一次临时股东大会的法律 2008-01-22 同上 意见书 公司第五届董事会第二十五次（临时） 《中国证券报》C036 版、 2008-02-02 同上 会议决议公告 《上海证券报》13 版 《中国证券报》C006 版、 公司重大事项公告 2008-02-23 同上 《上海证券报》18 版 公司关于建造六艘 33000 载重吨散货船 《中国证券报》C11 版、 《上 2008-02-26 同上 的重大合同公告 海证券报》D36 版 公司关于召开 2008 年第二次临时股东大 《中国证券报》C11 版、 《上 2008-02-26 同上 会的公告 海证券报》D36 版 公司 2008 年第二次临时股东大会决议公 《中国证券报》C003 版、 2008-03-22 同上 告 《上海证券报》14 版 公司 2008 年第二次临时股东大会的法律 2008-03-22 同上 意见书 《中国证券报》C003 版、 公司 2007 年度业绩快报更正公告 2008-03-22 同上 《上海证券报》14 版 公司 2007 年年度报告全文 2008-03-25 同上 《中国证券报》D005 版、 公司 2007 年年度报告摘要 2008-03-25 同上 《上海证券报》D62 版 公司第五届董事会第二十六次会议决议 《中国证券报》D005 版、 2008-03-25 同上 暨关于召开 2007 年年度股东大会的公告 《上海证券报》D62 版 公司第五届监事会第十四次会议决议公 《中国证券报》D005 版、 2008-03-25 同上 告 《上海证券报》D62 版 公司董事会审计委员会年报工作规程 2008-03-25 同上 公司独立董事年报工作制度 2008-03-25 同上 公司董事会薪酬与考核委员会实施细则 2008-03-25 同上 公司关于 2007 年度控股股东及其他关联 2008-03-25 同上 方资金占用情况的专项说明 41 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 《中国证券报》A23 版、 《上 公司 2008 年第一季度业绩预增公告 2008-04-08 同上 海证券报》D72 版 公司第五届董事会第二十七次（临时） 《中国证券报》C024 版、 会议决议暨关于 2007 年年度股东大会补 2008-04-12 同上 《上海证券报》54 版 充通知的公告 《中国证券报》C020 版、 公司 2007 年年度股东大会决议公告 2008-04-26 同上 《上海证券报》103 版 公司 2007 年年度股东大会的法律意见书 2008-04-26 同上 《中国证券报》C020 版、 公司 2008 年第一季度报告 2008-04-26 同上 《上海证券报》103 版 《中国证券报》C020 版、 公司第六届董事会第一次会议决议公告 2008-04-26 同上 《上海证券报》103 版 《中国证券报》C020 版、 公司第六届监事会第一次会议决议公告 2008-04-26 同上 《上海证券报》103 版 《中国证券报》D011 版、 公司 2007 年度分红及送股实施公告 2008-05-23 同上 《上海证券报》D23 版 《中国证券报》D007 版、 公司关于控股子公司对外担保的公告 2008-06-19 同上 《上海证券报》D11 版 《中国证券报》B02 版、 《上 公司 2008 年半年度业绩预告修正公告 2008-07-11 同上 海证券报》C7 版 公司第六届董事会第二次（临时）会议 《中国证券报》D019 版、 2008-07-29 同上 决议公告 《上海证券报》》C11 版 公司关于召开 2008 年第三次临时股东大 《中国证券报》D019 版、 2008-07-29 同上 会的公告 《上海证券报》》C11 版 公司治理整改情况说明 2008-07-29 同上 公司信息披露事务管理制度 2008-07-29 同上 公司 2008 年第三次临时股东大会决议公 《中国证券报》C045 版、 2008-08-16 同上 告 《上海证券报》31 版 公司 2008 年第三次临时股东大会的法律 2008-08-16 同上 意见书 公司章程(2008 年修订) 2008-08-16 同上 《中国证券报》D058 版、 公司第六届董事会第三次会议决议公告 2008-08-19 同上 《上海证券报》C51 版 公司 2008 年半年度报告 2008-08-19 同上 《中国证券报》D058 版、 公司 2008 年半年度报告摘要 2008-08-19 同上 《上海证券报》C51 版 《中国证券报》D007 版、 公司 2008 年第三季度报告 2008-10-28 同上 《上海证券报》C35 版 公司第六届董事会第五次（临时）会议 《中国证券报》D010 版、 2008-12-12 同上 决议公告 《上海证券报》C11 版 公司关于出售“定安海”轮、“万泉海” 《中国证券报》D010 版、 2008-12-12 同上 轮的公告 《上海证券报》C11 版 42 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 审计报告 天职深审字[2009]139 号 中海（海南）海盛船务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、所 有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表是贵公司管理 层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的 规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、 2008 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 天职国际会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：屈先富、黎明 中国·北京 2009 年 3 月 30 日 43 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 146,665,553.49 690,911,670.12 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 64,253,067.80 35,401,397.31 应收账款 八、3 61,464,210.58 51,194,231.61 预付款项 八、4 766,771.43 55,761,763.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 9,318,406.10 6,854,247.57 买入返售金融资产 存货 八、6 50,359,110.15 50,944,072.36 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 332,827,119.55 891,067,382.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 八、7 71,367,815.24 232,591,006.32 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、8 268,631,539.82 244,487,608.02 投资性房地产 固定资产 八、9 808,594,004.35 788,233,477.96 在建工程 八、10 854,689,116.11 301,743,884.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 44 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 八、11 2,589,345.39 2,589,345.39 长期待摊费用 23,332.72 33,332.80 递延所得税资产 八、12 49,846,565.84 14,368,818.85 其他非流动资产 非流动资产合计 2,055,741,719.47 1,584,047,473.34 资产总计 2,388,568,839.02 2,475,114,856.16 流动负债： 短期借款 八、15 24,275,265.53 13,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、16 46,348,537.95 39,468,139.99 预收款项 八、17 6,798,375.96 15,127,586.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、18 19,182,727.34 21,258,890.55 应交税费 八、19 16,332,889.74 23,140,545.15 应付利息 704,018.83 1,144,722.46 应付股利 八、20 545,740.21 559,735.14 其他应付款 八、21 3,229,074.17 13,960,272.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 117,416,629.73 127,659,892.83 非流动负债： 长期借款 八、22 556,757,413.86 624,774,415.86 应付债券 45 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 八、12 16,392,213.74 41,675,037.66 其他非流动负债 非流动负债合计 573,149,627.60 666,449,453.52 负债合计 690,566,257.33 794,109,346.35 股东权益： 股本 八、23 581,315,773.00 447,165,979.00 资本公积 八、24 205,147,492.34 252,201,187.04 减：库存股 盈余公积 八、25 132,457,951.98 126,993,589.80 一般风险准备 未分配利润 八、26 522,942,257.96 544,621,709.28 外币报表折算差额 -2,806,991.35 -1,431,090.83 归属于母公司所有者 1,439,056,483.93 1,369,551,374.29 权益合计 少数股东权益 258,946,097.76 311,454,135.52 股东权益合计 1,698,002,581.69 1,681,005,509.81 负债和股东权益合 2,388,568,839.02 2,475,114,856.16 计 公司法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：刘冲 会计机构负责人：傅议 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 65,752,764.41 309,967,440.38 交易性金融资产 应收票据 52,253,067.80 8,901,397.31 应收账款 九、1 1,541,812.95 3,100,794.30 预付款项 55,176,226.65 应收利息 应收股利 46 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 其他应收款 九、2 13,190,319.42 28,211,202.33 存货 28,015,874.58 20,312,622.95 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 160,753,839.16 425,669,683.92 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、3 337,017,897.37 337,956,897.37 投资性房地产 固定资产 525,295,691.78 467,349,608.45 在建工程 753,289,116.11 301,743,884.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 45,568,810.89 11,777,212.16 其他非流动资产 非流动资产合计 1,661,171,516.15 1,118,827,601.98 资产总计 1,821,925,355.31 1,544,497,285.90 流动负债： 短期借款 19,775,265.53 交易性金融负债 应付票据 应付账款 18,330,668.93 12,005,145.84 预收款项 120,000.00 1,334,468.88 应付职工薪酬 9,774,015.10 9,501,717.57 应交税费 10,957,813.26 13,217,578.69 应付利息 559,607.08 720,026.21 应付股利 545,740.21 559,735.14 47 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 274,185,888.11 1,714,722.92 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 334,248,998.22 39,053,395.25 非流动负债： 长期借款 344,884,813.86 398,733,568.86 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 675,761.20 其他非流动负债 非流动负债合计 344,884,813.86 399,409,330.06 负债合计 679,133,812.08 438,462,725.31 股东权益： 股本 581,315,773.00 447,165,979.00 资本公积 187,598,652.07 187,598,652.07 减：库存股 盈余公积 132,457,951.98 126,993,589.80 未分配利润 241,419,166.18 344,276,339.72 外币报表折算差额 股东权益合计 1,142,791,543.23 1,106,034,560.59 负债和股东权益合 1,821,925,355.31 1,544,497,285.90 计 公司法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：刘冲 会计机构负责人：傅议 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八、27 1,171,998,116.60 959,263,657.03 其中：营业收入 1,171,998,116.60 959,263,657.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,041,201,762.36 741,507,231.85 48 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 其中：营业成本 八、27 823,422,249.66 647,227,489.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、28 27,573,905.27 20,995,990.88 销售费用 10,706,038.19 13,746,408.42 管理费用 51,393,879.06 54,962,627.07 财务费用 八、29 -398,043.72 4,101,590.97 资产减值损失 八、30 128,503,733.90 473,124.73 加：公允价值变动收益（损失以 -13,418,243.13 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 八、31 74,799,948.08 108,915,964.50 列） 其中：对联营企业和合营企 45,082,931.80 30,460,136.15 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,596,302.32 313,254,146.55 加：营业外收入 八、32 676,863.03 33,135,576.55 减：营业外支出 八、33 19,754,360.59 250,421.25 其中：非流动资产处置净损失 17,641,702.11 69,932.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号 186,518,804.76 346,139,301.85 填列） 减：所得税费用 八、34 13,475,196.97 47,189,553.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 173,043,607.79 298,949,748.43 归属于母公司所有者的净利润 135,821,344.02 263,990,549.07 少数股东损益 37,222,263.77 34,959,199.36 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.59 （二）稀释每股收益 0.23 0.59 公司法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：刘冲 会计机构负责人：傅议 49 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 592,015,850.69 400,661,081.37 减：营业成本 九、4 383,656,272.07 267,862,752.79 营业税金及附加 19,451,294.45 13,193,159.35 销售费用 管理费用 26,189,871.15 27,800,898.50 财务费用 -7,950,110.15 -4,466,226.07 资产减值损失 129,763,062.48 -139,550.06 加：公允价值变动收益（损失以 -13,418,243.13 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 九、5 27,900,796.98 90,346,968.51 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,806,257.67 173,338,772.24 加：营业外收入 89,000.00 32,714,058.96 减：营业外支出 19,507,683.55 199,788.99 其中：非流动资产处置净损 17,588,195.28 34,748.78 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 49,387,574.12 205,853,042.21 填列） 减：所得税费用 -5,256,047.68 20,726,921.70 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,643,621.80 185,126,120.51 公司法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：刘冲 会计机构负责人：傅议 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,225,347,020.66 1,014,131,568.29 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 50 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 八、35 8,788,497.35 8,972,407.85 有关的现金 经营活动现金流入 1,234,135,518.01 1,023,103,976.14 小计 购买商品、接受劳务 742,573,015.61 532,566,316.87 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 126,239,452.32 83,143,446.49 工支付的现金 支付的各项税费 93,959,962.26 74,017,590.50 51 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与经营活动 八、35 23,974,059.90 33,209,658.64 有关的现金 经营活动现金流出 986,746,490.09 722,937,012.50 小计 经营活动产生的 247,389,027.92 300,166,963.64 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 1,314,271,498.09 取得投资收益收到的 49,717,016.28 71,584,121.10 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 4,240,418.90 38,756,840.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 53,957,435.18 1,424,612,459.19 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 741,935,459.53 918,578,912.25 的现金 投资支付的现金 1,248,325,230.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 741,935,459.53 2,166,904,142.25 小计 投资活动产生的 -687,978,024.35 -742,291,683.06 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 52 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 27,465,807.43 773,433,518.48 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 27,465,807.43 773,433,518.48 小计 偿还债务支付的现金 83,052,496.43 131,859,993.14 分配股利、利润或偿 46,415,014.27 83,231,474.55 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 129,467,510.70 215,091,467.69 小计 筹资活动产生的 -102,001,703.27 558,342,050.79 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -1,655,416.93 -3,069,794.63 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -544,246,116.63 113,147,536.74 增加额 加：期初现金及现金 690,911,670.12 577,764,133.38 等价物余额 六、期末现金及现金等价 146,665,553.49 690,911,670.12 物余额 公司法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：刘冲 会计机构负责人：傅议 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 572,495,681.70 431,505,084.98 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 290,131,226.82 6,646,285.44 53 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 有关的现金 经营活动现金流入 862,626,908.52 438,151,370.42 小计 购买商品、接受劳务 286,292,464.80 178,260,692.91 支付的现金 支付给职工以及为职 70,551,133.67 40,968,959.76 工支付的现金 支付的各项税费 53,475,395.69 37,708,169.13 支付其他与经营活动 7,194,242.51 13,108,932.30 有关的现金 经营活动现金流出 417,513,236.67 270,046,754.10 小计 经营活动产生的 445,113,671.85 168,104,616.32 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 1,309,251,268.09 取得投资收益收到的 27,900,796.98 58,172,881.80 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 4,195,418.90 38,752,240.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 32,096,215.88 1,406,176,389.89 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 640,432,212.64 671,624,486.90 的现金 投资支付的现金 1,243,305,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 54 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动现金流出 640,432,212.64 1,914,929,486.90 小计 投资活动产生的 -608,335,996.76 -508,753,097.01 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 462,530,721.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 462,530,721.00 小计 偿还债务支付的现金 42,586,689.00 49,723,500.00 分配股利、利润或偿 38,081,728.17 43,809,142.45 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 80,668,417.17 93,532,642.45 小计 筹资活动产生的 -80,668,417.17 368,998,078.55 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -323,933.89 -649,340.07 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -244,214,675.97 27,700,257.79 增加额 加：期初现金及现金 309,967,440.38 282,267,182.59 等价物余额 六、期末现金及现金等价 65,752,764.41 309,967,440.38 物余额 公司法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：刘冲 会计机构负责人：傅议 55 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末 447,165,979.00 252,201,187.04 126,993,589.80 544,621,709.28 -1,431,090.83 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 447,165,979.00 252,201,187.04 126,993,589.80 544,621,709.28 -1,431,090.83 余额 三、本年增减 134,149,794.00 -47,053,694.70 5,464,362.18 -21,679,451.32 -1,375,900.52 变动金额（减 56 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 少以“－”号 填列） （一）净利润 135,821,344.02 （二）直接计 入所有者权 -47,053,694.70 -1,375,900.52 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 -47,053,694.70 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,375,900.52 上述（一）和 -47,053,694.70 135,821,344.02 -1,375,900.52 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 57 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 134,149,794.00 5,464,362.18 -157,500,795.34 配 1．提取盈余 5,464,362.18 -5,464,362.18 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 134,149,794.00 -152,036,433.16 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 58 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 581,315,773.00 205,147,492.34 132,457,951.98 522,942,257.96 -2,806,991.35 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末 447,165,979.00 188,263,313.62 166,543,608.37 268,472,413.96 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 26,343,083.84 -56,993,294.70 76,068,659.86 计政策变更 前 -1,069,335.92 -9,624,023.24 期差错更正 其 他 二、本年年初 447,165,979.00 214,606,397.46 108,480,977.75 334,917,050.58 余额 59 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 三、本年增减 变动金额（减 37,594,789.58 18,512,612.05 209,704,658.70 -1,431,090.83 少以“－”号 填列） （一）净利润 263,990,549.07 （二）直接计 入所有者权 37,594,789.58 -1,431,090.83 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 37,594,789.58 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,431,090.83 上述（一）和 37,594,789.58 263,990,549.07 -1,431,090.83 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 60 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 18,512,612.05 -54,285,890.37 配 1．提取盈余 18,512,612.05 -18,512,612.05 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -35,773,278.32 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 61 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 447,165,979.00 252,201,187.04 126,993,589.80 544,621,709.28 -1,431,090.83 余额 公司法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：刘冲 会计机构负责人：傅议 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益 一、上年年末余 447,165,979.00 187,598,652.07 126,993,589.80 344,276,339.72 1,106,034, 额 加 ：会 计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余 447,165,979.00 187,598,652.07 126,993,589.80 344,276,339.72 1,106,034, 额 三、本年增减变 动金额（减少以 134,149,794.00 5,464,362.18 -102,857,173.54 36,756, “－”号填列） （一）净利润 54,643,621.80 54,643, 62 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （二）直接计入 所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 54,643,621.80 54,643, 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 134,149,794.00 5,464,362.18 -157,500,795.34 -17,886, 1．提取盈余公积 5,464,362.18 -5,464,362.18 63 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 2．对所有者（或 134,149,794.00 -152,036,433.16 -17,886, 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 581,315,773.00 187,598,652.07 132,457,951.98 241,419,166.18 1,142,791, 额 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益 一、上年年末余额 447,165,979.00 188,263,313.62 119,790,871.26 315,225,151.07 1,070,445, 加：会计政策 -664,661.55 -10,240,557.59 -92,165,018.25 -103,070, 变更 前期差 -1,069,335.92 -9,624,023.24 -10,693, 错更正 其他 64 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 二、本年年初余额 447,165,979.00 187,598,652.07 108,480,977.75 213,436,109.58 956,681, 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 18,512,612.05 130,840,230.14 149,352, 号填列） （一）净利润 185,126,120.51 185,126, （二）直接计入所 有 者权 益的利得 和损失 1．可供出售金融 资 产公 允价值变 动净额 2．权益法下被投 资 单位 其他所有 者 权益 变动的影 响 3．与计入所有者 权 益项 目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 185,126,120.51 185,126, 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 65 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 所 有者 权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 18,512,612.05 -54,285,890.37 -35,773, 1．提取盈余公积 18,512,612.05 -18,512,612.05 2．对所有者（或 -35,773,278.32 -35,773, 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 447,165,979.00 187,598,652.07 126,993,589.80 344,276,339.72 1,106,034, 公司法定代表人：王大雄 主管会计工作负责人：刘冲 会计机构负责人：傅议 66 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 中海（海南）海盛股份有限公司 2008 年度财务报表（合并）附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）为于 1993 年 4 月 经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6 号文批准设立的定向募集股份公司。公 司又于 1996 年 3 月 26 日经中国证券监督管理委员会以证监发字(1996)18 号文《关于海南海盛 船务实业股份有限公司申请公开发行股票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股 4,170 万股。公司于 1996 年 5 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易，成为公开上市的股份制公司。 公司原注册资本为人民币 166,700,000.00 元，经历次送配股后，截止 1999 年 1 月 1 日公司注 册资本为人民币 280,080,750.00 元，根据 1998 年度第一次临时股东大会审议通过并报经海南 省证券管理办公室以琼证办[1999]70 号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999]85 号文批准，公司按每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售，注册资本变更为 317,282,550.00 元，大华会计师事务所有限公司以华业字(99)第 1137 号验资报告验证。 根据 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革 方案，公司用资本公积金向方案实施股权登记日即 2006 年 4 月 20 日登记在册的流通股股东转 增股本，流通股股东每 10 股获得 8.3217 股的转增股份，相当于流通股股东每 10 股获得 3 股 的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。股权分置改革实施后，公司的 注 册 资 本 变 更 为 447,165,979.00 元 ， 亚 太 中 汇 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 以 亚 太 业 字 (2006)D-A-005 号验资报告验证。 根据2008年4月25日审议并通过的2007 年年度利润分配方案，公司以2007年末总股本 447,165,979 股为基数,向全体股东每10股送红股3股，共增加股本134,149,794 股，2007 年 年度利润分配方案实施后，公司的股本变更为581,315,773元，天职国际会计师事务所有限公 司以天职深验字[2008]249号验资报告验证。 公司在海南省工商行政管理局登记注册，注册地址海南省海口市，公司法人营业执照注册 号 460000000116486，法定代表人王大雄。 经营范围： 主营：从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长江中下游各 港间货物(含液体危险品)运输，水路运输服务、船务代理，房地产开发及经营，宾馆酒店经营， 海南省及内沿海的货物运输、实业投资，高科技开发。 兼营：化工产品及原料(专营除外)、矿产品、家用电器、机械产品、金属材料、钢材的销 67 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 售；沥青仓储贸易。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会 计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、 会计估计进行编制。 四、重要会计政策、会计估计 1.会计期间 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 2.记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折 合人民币入账。月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价进行调整，发生的差额，与购建固 定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的 部分予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期的计入当期费用。 公司下属子公司中海海盛香港船务有限公司注册地在中国香港，中海海盛香港船务有限公 68 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 司采用主要业务结算币种美元作为其记账本位币。 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中 的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期 平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目 下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损 益。 6.金融资产与金融负债 （1）金融资产的分类 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融资产在初始确认时划分为四类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； B、持有至到期投资； C、贷款和应收款项； D、可供出售金融资产。 （2）金融负债的分类 金融负债在初始确认时划分为两类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； B、其他金融负债。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债： ①、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； ②、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用 短期获利方式对该组合进行管理； ③、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产除外。 金融资产满足下列条件之一时，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 69 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 B、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定的金融资产 终止确认条件。 （2）金融资产的计量 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用。但是，下列情况除外： A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将 来结清金融负债时可能发生的交易费用。 B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初 始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： ①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则--收入》确定的累计摊销额后的余额。 公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重 分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允 价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当 期损益。 对应当以公允价值计量，但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债，公司在其 公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规 定进行处理： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失，计入当期损益。 B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资 产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 70 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可 供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣 告发放股利时计入当期损益。 （3）金融资产减值核算方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发 生减值的客观证据，包括以下各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能 无法收回投资成本； G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （4）金融资产减值损失的计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流量低于期末账面价值的差额计 提减值准备； C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下跌，且其下跌 属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 7.应收款项坏账准备的核算 （1）资产负债表日，如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 （2）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）对单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起在具有 类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试，对于按风险特征组合风险较大的应收款 项，全额计提坏账准备。 71 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （4）根据以前年度的实际损失率为基础，结合现进实际情况，对单项金额非重大的应收 款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起在具有类似信用风险特征的应收款项组合中 进行减值测试，对于按信用风险特殊组合后风险一般的应收款项，按应收款项期末余额的一定 比例计提坏账准备。 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别，导致该应收款项与其他 应收款项存在明显差别，导致该应收款项如果按上述方法计提坏账准备，将无法真实反映其可 收回金额的，公司将对该项应收款项采用个别认定法，根据实际情况确定是否计提坏账准备及 其计提比例。 （5）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回。上述坏账的确认需经董 事会批准。 8.存货的核算方法 存货主要包括原材料、库存商品、燃料油、备品备件、低值易耗品及其他等。 存货的取得按实际成本计价，原材料和库存商品的发出采用加权平均法核算，低值易耗品 在领用时采用一次摊销法核算。 存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存制。每 期末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核 对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘 亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低调整存货跌价准备。产成品 和用于出售的其他存货，以其估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变 现净值；在产品以其所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价 准备的范围内转回。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备。 9.投资性房产的核算方法 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 本公司的投资性房地产是指： （1）已出租的土地使用权； （2）持有并准备增值后转让的土 地使用权；（3）已出租的建筑物。 公司取得的投资性房地产，按照成本进行初始计量。 72 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关 支出。 （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成。 （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧；已出租的和持有并准备增值后 转让的土地使用权采用与无形资产相同的会计政策摊销。投资性房地产的减值按照资产减值准 备所述的方法处理。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损， 将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 10.固定资产的核算方法 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计 入当期损益。 （2）固定资产的分类为 固定资产分类为房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与经营有关的设备、器具、工 具。 （3）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成 本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 73 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 成。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企 业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》 、《企业会 计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 （4）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除 残值(船舶残值按船舶轻吨*1350 元/吨计算；其他按固定资产原值的 5%、10%*)确定其折旧率， 各类固定资产的使用年限及年折旧率如下： 资产类别 估计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 15-45 年 2%—6.33% 机器设备 5-12 年 7.5%—15.83% 运输设备 8-33 年 5.29%—11.875% 其他设备 5年 18%—19% *注：固定资产中运输船舶按 1,350 元/轻吨，确定船舶的残值，其余均按 5%预留净残值。 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值与原先估计数有差异的， 调整预计净残值。 每期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减 值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的扣除已计提减值准备后的 账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （5）融资租赁的认定依据、计价方法、折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资 产的租赁为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租 赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 11.在建工程的核算方法 74 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。工程 在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行 试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。 在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。期末公司对在建工 程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取 在建工程减值准备，并计入当期损益。 12.无形资产的核算方法 无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形 态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支 出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专 利技术和非专利技术）： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。经复核本年末 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。无法预见无形资产为公司带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命 进行复核。本年公司无使用寿命不确定的无形资产。 无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 对商标等受益年限不确定的无形资产，每期末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 对其他无形资产，期末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 75 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 ③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 13.长期股权投资的核算 (1)初始计量 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资 本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各 项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时 计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债 券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益 性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或 发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成 本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允 价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约 定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为 初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 (2)后续计量 ①对子公司的投资，采用成本法核算 成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投 资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价 76 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位 的账面净损益与持股比例计算确认。 ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目 列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 (3)长期股权投资减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差 额，计提长期投资减值准备。 (4)长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （5）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动具有共有控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对 一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 14.商誉 商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金 额计量。 公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组 或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值 相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这 些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金 额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，则确认商誉的减值损失， 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 15.借款费用的核算 77 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 1 年以上（含 1 年）时间的 建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用 当同时具备以下三个条件时，开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者 生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资 产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的 购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用 的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。 借款费用资本化金额的计算方法 ①借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每 一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本 化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 ②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资 本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 ③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资 本化。 78 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 16.股份支付的核算 股份支付，是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现 金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。 授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日 按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到 规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的 公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相 关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现 金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 17.职工薪酬的核算 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失 业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等 其他与获得职工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费 用。 18.政府补助的核算方法 公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助核算： 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益； 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的 期间，计入当期损益； 与资产相关的政府补助核算： 确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 79 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 19.预计负债的核算方法 （1）确认原则： 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定 资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： ①该义务是承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法： 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20.收入确认核算 商品销售收入应当在下列条件均能满足时予以确认： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； （3）与交易相关的经济利益很可能流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠计量。 提供劳务收入： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按工 作量法确定完工百分比确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权收入： 在与交易相关的经济利益很能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时予以确认收入 金额。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或 协议规定的收费时间和方法计算确定。 21.所得税核算 公司所得税核算采用资产负债表债务法。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括 80 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应 纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。 对子公司、联营公司及合营公司投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得 税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回的，不予确认。 五、企业合并及合并财务报表 （一）合并财务报表 1．合并范围的确定原则 本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。控制，是指本公司能够决定另一个企 业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。有证据表明本公 司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购 买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并，直至本公司对其控制权终止。 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方 的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。 合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前的净利润，纳入合并利润 表。 81 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 2．合并财务报表的编制方法 本公司根据《 企业会计准则第 33 号--合并财务报表》 的要求，在母公司和子公司的会 计政策、会计期间保持一致的前提下，以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他资料， 对子公司按照权益法调整长期股权投资，将母公司与各子公司及各子公司之间的投资、往来、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后，由母公司编制合并财务报表。 3．本公司的子公司情况 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本公司合计 本公司合计享有 持股比例 的表决权比例 同一控制下合并形成的子公司： 上海金海船务贸易有限公司 上海 航运 6,000.00 万元 100% 100% 广州振华船务有限公司 广州 航运 12,603.00 万元 80% 80% 深圳市中海海盛沥青有限公司 深圳 贸易 2,000.00 万元 60% 60% 深圳市三鼎油运贸易有限公司 深圳 航运 3,010.00 万元 43% 43% 海南中海海盛海连船务有限公司 海南 航运 5,000.00 万元 51% 51% 中海（海南）海盛贸易有限公司 海南 贸易 500.00 万元 95% 95% 中海海盛香港船务有限公司 香港 航运 103.28 万元 100% 100% Jin Hai Yang Shipping Co.Ltd 马绍尔 航运 2 美元 100% 100% Jin Hai Wan Shipping Co.Ltd 马绍尔 航运 2 美元 100% 100% Jin Hai Tong Shipping Co.Ltd 马绍尔 航运 2 美元 100% 100% Jin Hai Hu Shipping Co.Ltd 马绍尔 航运 2 美元 100% 100% 注：公司下属控股子公司广州振华船务有限公司持有深圳市三鼎油运贸易有限公司 43%股 权，公司对深圳市三鼎油运贸易有限公司具有决定其财务和经营政策的权力，故将深圳市三鼎 油运贸易有限公司纳入合并范围。 4、合并范围的变化 本公司本期合并范围未发生变化。 六、税项 1、公司适用的税种和税率 税 种 税费率 企业所得税* 0%、18% 增值税 13%、17% 营业税 3%、5% 城市维护建设税 7%、1% *注：本公司和子公司中海（海南）海盛贸易有限公司、海南中海海盛海连船务有限公司、 82 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 深圳市中海海盛沥青有限公司、上海金海船务有限公司从 2008 年开始适用《中华人民共和国 企业所得税法》，根据国家税务总局有关规定，2008 年开始实行过渡税率，即 2008 年开始 5 个年度，分别实行 18%、20%、22%、24%、25%的税率。子公司广州振华船务有限公司从 2008 年起实行 25%的税率，子公司中海海盛香港船务有限公司注册在中国香港特区特别行政区，根 据香港特别行政区有关税收法律规定，因该公司目前的航运收入均来源于香港以外地区，故无 需缴纳所得税。 2、公司适用的费种和税率 税 种 费率 堤围防护费 0.13% 教育费附加 3% 河道工程维检费 1% 七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 本公司本年度无需要披露的会计政策变更事项。 2.会计估计的变更 本公司本年度无需要披露的会计估计变更事项。 3.前期会计差错更正 本公司本年度无需要披露的会计差错更正事项。 八、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2008年1月1日，期末指2008年12月31日，上期指2007年度，本期指2008年度。 1.货币资金 83 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （1）分类列示 期末余额 期初余额 项目 原币金额 折算 折合人民币 原币金额 折算 折合人民币 汇率 汇率 现金 98,172.94 103,840.83 其中：人民币 69,059.53 1.0000 69,059.53 28,138.07 1.0000 28,138.07 美元 4,259.71 6.8346 29,113.41 10,363.71 7.3046 75,702.76 银行存款 146,507,380.55 690,727,817.50 其中：人民币 126,312,802.26 1.0000 126,312,802.26 672,819,671.81 1.0000 672,819,671.81 美元 2,954,756.43 6.8346 20,194,578.29 2,367,757.80 7.3046 17,295,558.85 港币 650,530.20 0.9417 612,586.84 其他货币资金 60,000.00 80,011.79 其中：人民币 60,000.00 1.0000 60,000.00 80,011.79 1.0000 80,011.79 合 计 146,665,553.49 690,911,670.12 （2）期末其他货币资金主要系公司申办的信用卡的保证金。 （3）期末货币资金余额较期初余额减少544,246,116.63元，减少了78.77%，主要系本期 按合同约定支付建造进度款。 2.应收票据 （1）分类列类 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 64,253,067.80 35,401,397.31 商业承兑汇票 - - 合计 64,253,067.80 35,401,397.31 （2）期末应收票据余额较期初余额增加28,851,670.49元，增加了81.50%，主要系公司主 要客户华能海南发电股份有限公司2008年下半年以银行承兑汇票结算运费增加。 3.应收账款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 账龄 余额 比例 坏帐准备 计提比例 余额 比例 坏帐准备 计提比例 1 年以内 63,308,590.79 100.00% 1,844,380.21 2.91% 48,988,304.24 91.34% 2,440,029.50 4.98% 84 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 期末余额 期初余额 账龄 余额 比例 坏帐准备 计提比例 余额 比例 坏帐准备 计提比例 1-2 年 - - - - 4,645,953.15 8.66% - - 2-3 年 - - - - - 3 年以上 - - - - 7.43 0.00% 3.71 49.93% 合计 63,308,590.79 100.00% 1,844,380.21 2.91% 53,634,264.82 100.00% 2,440,033.21 4.55% （2）按类别列示 期末余额 期初余额 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备计提 坏账准 类别 比例 计提比例 比例 比例 备计提 比例 单项金额重大的应收款项 49,662,951.13 78.45% 1,395,614.86 2.81% 42,655,166.20 79.53% 1,947,582.35 4.57% 其他不重大应收款项 13,645,639.66 21.55% 448,765.35 3.29% 10,979,098.62 20.47% 492,450.86 4.49% 合计 63,308,590.79 100.00% 1,844,380.21 2.91% 53,634,264.82 100.00% 2,440,033.21 4.55% （3）单项金额重大的应收账款计提坏帐准备的说明 应收款项内容 期末余额 坏账准备金额 计提 计提理由 比例 天津铁厂 19,151,362.65 607,575.56 3.17% 根据风险组合计提 东盟营造工程有限公司湖北宜恩段路面 10,357,558.48 517,877.92 5.00% 根据风险组合计提 第三合同段项目部 山东莱钢永锋钢铁有限公司 9,024,302.50 - - 个别认定回收无风险 洋浦中油华远公司 5,726,500.00 - - 个别认定回收无风险 深圳市市政工程总公司 5,403,227.50 270,161.38 5.00% 根据风险组合计提 合计 49,662,951.13 1,395,614.86 （4）应收账款前五名列示 单位名称 与本公司 欠款金额 欠款年限 占比例 关系 天津铁厂 非关联方 19,151,362.65 1 年以内 30.15% 东盟营造工程有限公司湖北宜恩段路面第三 非关联方 10,357,558.48 1 年以内 16.31% 合同段项目经理部 山东莱钢永锋钢铁有限公司 非关联方 9,024,302.50 1 年以内 14.21% 洋浦中油华远公司 非关联方 5,726,500.00 1 年以内 9.02% 深圳市天健沥青道路工程有限公司 非关联方 5,403,227.50 1 年以内 8.51% 合计 49,662,951.13 78.20% 85 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （5）应收账款期末余额中无持有5%（含5%）以上的表决权股份的股东单位的欠款。 （6）应收账款期末余额中无应收关联方单位的欠款。 4.预付账款 （1）账龄列示 账龄 期末余额 比例 期初余额 比例 1 年以内 766,771.43 100% 55,539,929.71 99.60% 1-2 年 - - 221,834.14 0.40% 合 计 766,771.43 100% 55,761,763.85 100.00% （2）预付账款期末余额比期初款余额减少54,994,992.42元，减少了98.62%，主要系改造 船舶交付并转入改造船厂后,公司将期初预付的购买款项转入在建工程。 （3）预付账款期末余额中预付关联方单位的款项152,859.00元，详见本附注十一、3、 （3） 。 5.其他应收款 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏帐准备 计提 余额 比例 坏帐准备 计提比 比例 例 1 年以内 8,645,626.16 31.31% 270,660.99 3.13% 5,568,237.39 21.21% 131,189.81 2.36% 1-2 年 505,139.43 1.83% 39,026.95 7.73% 797,014.29 3.04% 19,270.90 2.42% 2-3 年 472,668.80 1.71% 45,340.35 9.59% 904,530.36 3.45% 265,073.76 29.31% 3 年以上 17,988,308.13 65.15% 17,938,308.13 99.72% 18,980,630.17 72.30% 18,980,630.17 100.00% 合计 27,611,742.52 100.00% 18,293,336.42 66.25% 26,250,412.21 100.00% 19,396,164.64 73.89% （2）按类别列示 期末余额 期初余额 类别 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 单项金额重大 21,104,236.17 76.43% 17,961,828.07 85.11% 18,494,613.76 70.45% 18,494,613.76 100% 的应收款项 其他不重大应 6,507,506.35 23.57% 331,508.35 5.09% 7,755,798.45 29.55% 901,550.88 11.62% 收款项 合计 27,611,742.52 100.00% 18,293,336.42 66.25% 26,250,412.21 100.00% 19,396,164.64 73.89% 86 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （3）单项金额重大的其他应收款计提坏帐准备的说明 应收款项内容 期末余额 坏账准备金额 计提比例 理由 亿德工贸有限公司 9,679,017.71 9,679,017.71 100% 单项认定 三亚旅游发展有限公司 3,491,856.98 3,491,856.98 100% 单项认定 宁波经济技术开发区鑫海船务有限公司 3,307,798.00 165,389.90 5% 风险组合 金海信用社 3,202,838.17 3,202,838.17 100% 单项认定 英国联合王国船东赔偿协会 1,422,725.31 1,422,725.31 100% 单项认定 合 计 21,104,236.17 17,961,828.07 （4）其他应收款前五名列示 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占比例 亿德工贸有限公司 非关联方 9,679,017.71 5 年以上 35.05% 三亚旅游发展有限公司 非关联方 3,491,856.98 5 年以上 12.65% 宁波经济技术开发区鑫海船务有限公司 非关联方 3,307,798.00 1 年以内 11.98% 金海信用社 非关联方 3,202,838.17 5 年以上 11.60% 英国联合王国船东赔偿协会 非关联方 1,422,725.31 5 年以上 5.15% 合计 21,104,236.17 76.43% （5）其他应收款较期初增加2,464,158.53元，主要系本期出售“定安海”轮的应收款项。 （6）其他应收款期末余额中无持有5%（含5%）以上的表决权股份的股东单位的欠款。 （7）其他应收款期末余额中应收关联方单位的欠款共434,014.68元，详见本附注十一、3、 （3）。 6.存货 （1）存货情况 项目 期末余额 期初余额 原材料 12,143,074.87 2,749,610.69 库存商品 10,907,635.70 21,993,330.89 燃料油 22,240,793.95 17,438,419.78 备品备件 4,102,924.69 7,000,516.90 低值易耗品 - 262,054.35 其他 1,672,155.94 2,207,614.75 合计 51,066,585.15 51,651,547.36 87 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 注：本期采购前五名合计金额303,899,267.36元，占总采购金额的66.08%。 （2）存货跌价准备 本期减少 期末余额 项目 期初余额 本期计提 转回 转销 合计 原材料 707,475.00 - - - - 707,475.00 合计 707,475.00 - - - - 707,475.00 7.可供出售金融资产 项目 期末余额 期初余额 可供出售权益工具 71,367,815.24 232,591,006.32 合计 71,367,815.24 232,591,006.32 注：期末可供出售金融资产系本公司下属子公司“深圳市三鼎油运贸易有限公司”持有的 “招商银行”5,869,064 股流通 A 股，2008 年期末“招商银行”市价较期初大幅下跌，期末市 值较期初减少 161,223,191.08 元。 8.长期股权投资 （1）按核算方法列示 被投资单位 初始投资金额 期初账面金额 本期增加 本期 期末账面金额 本期收到的 减少 现金红利 一、权益法核算 广东海电船务有限公司 38,411,116.06 138,441,215.82 25,082,931.80 163,524,147.62 20,000,000.00 二、成本法核算 - 1.招商证券股份有限公司 82,572,483.83 82,572,483.83 82,572,483.83 27,147,297.59 2.清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 - 3.海南海峡航运股份有限公司 1,726,908.37 1,726,908.37 1,726,908.37 892,300.77 4.华能海南发电股份有限公司 808,000.00 808,000.00 808,000.00 34,080.00 5.海南珠江建设股份有限公司 939,000.00 939,000.00 939,000.00 - 合计 144,457,508.26 244,487,608.02 25,082,931.80 - 269,570,539.82 48,073,678.36 (2)长期投资减值准备 被投资单位 期末余额 期初余额 海南珠江建设股份有限公司 939,000.00 - 合 计 939,000.00 - 注：本期公司计提对海南珠江建设股份有限公司的减值准备939,000.00元，系被投资公司 88 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 亏损严重，已经停业，已无法收回投资。 （3）按合营企业、联营企业分类列示 被投资单位名 注册地 业务 本企业 本企业在被投资 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 称 性质 持股比例 单位表决权比例 广东海电船务 广东 运输 50% 50% 327,048,295.24 359,653,984.64 90,769,868.72 有限公司 9.固定资产 （1）固定资产分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 1,476,920,374.51 276,733,812.25 106,461,154.12 1,647,193,032.64 其中：房屋、建筑物 83,473,413.65 - - 83,473,413.65 机器设备 1,114,816.50 3,700.00 422,573.00 695,943.50 运输工具 1,387,859,273.58 276,502,691.35 105,678,651.12 1,558,683,313.81 其他设备 4,472,870.78 227,420.90 359,930.00 4,340,361.68 二、累计折旧合计 688,686,896.55 89,554,614.23 68,896,240.61 709,345,270.17 其中：房屋、建筑物 25,683,251.16 2,792,545.19 - 28,475,796.35 机器设备 673,358.85 86,734.50 380,315.70 379,777.65 运输工具 658,868,937.56 86,406,998.57 68,175,281.41 677,100,654.72 其他设备 3,461,348.98 268,335.97 340,643.50 3,389,041.45 三、减值准备合计 - 129,253,758.12 - 129,253,758.12 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 运输工具 - 129,253,758.12 - 129,253,758.12 其他设备 - - - - 四、固定资产净额合计 788,233,477.96 808,594,004.35 其中：房屋、建筑物 57,790,162.49 54,997,617.30 机器设备 441,457.65 316,165.85 运输工具 728,990,336.02 752,328,900.97 其他设备 1,011,521.80 951,320.23 （2）本期固定资产原值增加 276,733,812.25 元，主要系“剑池”轮、 “永池”轮、 “大庆 244”轮三艘改造船舶改造完成转固而增加固定资产账面原值。 （3）本期固定资产原值减少 106,461,154.12 元，主要系处置“定安海”轮、“万泉海” 轮两艘船舶所致。 89 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （4）本公司本期对固定资产进行减值测试并经 2009 年 3 月 27 日第六届董事会第八次会 议审议通过，对“剑池”轮、“永池”轮、“大庆 244”轮三艘改造船舶计提固定资产减值准备 129,253,758.12 元。 10.在建工程 （1）在建工程分类 期初余额 本期 工程名称 预算数 金额 其中：利息资本化 增加 金额 散货船 5 号 2260 万美元 15,342,337.69 - 18,375,770.99 散货船 6 号 2260 万美元 15,342,337.69 - 80,875.00 散货船五号 2.73 亿人民币 56,299,232.37 1,592,807.37 58,131,847.54 散货船七号 2.73 亿人民币 56,317,649.74 1,611,224.75 58,134,057.62 散货船九号 2.73 亿人民币 56,317,649.75 1,611,224.75 3,564,057.63 散货船十一号 2.73 亿人民币 56,317,649.76 1,611,224.75 3,564,057.63 永池轮 7128 万人民币 24,808,494.00 - 83,029,866.74 剑池轮 7093 万人民币 15,000.00 - 91,965,885.93 大庆 244 轮 6047 万人民币 20,983,533.00 - 54,867,376.68 HPS2298 船 2.85 亿人民币 - - 57,000,000.00 HPS2299 船 2.85 亿人民币 - - 57,000,000.00 HPS2300 船 2.85 亿人民币 - - 57,000,000.00 HPS2301 船 2.85 亿人民币 - - 57,000,000.00 HPS2302 船 2.85 亿人民币 - - 57,000,000.00 HPS2303 船 2.85 亿人民币 - - 57,000,000.00 帝豪大厦 26 楼 1300 万人民币 - - 8,070,000.00 SAP 项目工程 680 万人民币 - - 5,431,592.70 76000 吨油船 5.07 亿人民币 - - 101,400,000.00 合计 301,743,884.00 6,426,481.62 828,615,388.46 本期减少 期末余额 资金 工程投 工程名称 本期转入固定资 其他减少 金额 其中：利息资本 来源 入占预 产额 额 化金额 算比例 散货船 5 号 - - 33,718,108.68 自筹 20.00% 散货船 6 号 - - 15,423,212.69 自筹 8.18% 散货船五号 - - 114,431,079.91 5,154,654.91 贷款 41.90% 90 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 本期减少 期末余额 资金 工程投 工程名称 本期转入固定资 其他减少 金额 其中：利息资本 来源 入占预 产额 额 化金额 算比例 散货船七号 - - 114,451,707.36 5,175,282.37 贷款 41.90% 散货船九号 - - 59,881,707.38 5,175,282.38 贷款 21.90% 散货船十一号 - - 59,881,707.39 5,175,282.38 贷款 21.90% 永池轮 107,838,360.74 - - 自筹 剑池轮 91,980,885.93 - - 自筹 大庆 244 轮 75,850,909.68 - - 自筹 HPS2298 船 - - 57,000,000.00 自筹 20% HPS2299 船 - - 57,000,000.00 自筹 20% HPS2300 船 - - 57,000,000.00 自筹 20% HPS2301 船 - - 57,000,000.00 自筹 20% HPS2302 船 - - 57,000,000.00 自筹 20% HPS2303 船 - - 57,000,000.00 自筹 20% 帝豪大厦 26 楼 - - 8,070,000.00 自筹 62.10% SAP 项目工程 - - 5,431,592.70 自筹 79.90% 76000 吨油船 - - 101,400,000.00 自筹 20% 合计 275,670,156.35 854,689,116.11 20,680,502.04 注：截止2008年12月31日,在建工程未存在减值迹象。 （2）用于确定利息资本化金额的资本化率为6.5117%。 （3）在建工程期末数较期初数增加552,945,232.11元，主要系本期按合同约定支付的在 建船舶进度款。 11.商誉 形成来源 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 上海金海船务贸易有限公司 2,589,345.39 - - 2,589,345.39 合 计 2,589,345.39 2,589,345.39 注 1：2006 年 11 月 20 日，公司与上海石化投资发展有限公司（简称“石化投资” ）签订 了《上海市产权交易合同（上海金海船务贸易有限公司 20%股权）》，石化投资将所持有的上海 金海 20%股权转让给公司，转让后公司持有上海金海船务贸易有限公司 100%的股权，上述剩余 股权收购形成商誉 2,589,345.39 元。 注2：经减值测试，公司期末商誉未发生减值，故未计提减值准备。 91 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 12．递延所得税资产及递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 47,056,458.04 14,368,818.85 因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 2,790,107.80 - 合计 49,846,565.84 14,368,818.85 （2）可抵扣暂时性差异明细情况 项目 期末余额 期初余额 坏账准备 18,995,216.63 21,244,876.30 已摊销的长期股权投资差额 57,582,371.00 57,582,371.00 长期股权投资减值准备 939,000.00 - 固定资产折旧 - 326,047.15 固定资产减值准备 129,253,758.12 - 工资奖金 14,010,559.94 - 可抵扣的未弥补亏损 - 1,347,487.23 其他 - 1,555,811.88 合计 220,780,905.69 82,056,593.56 注：递延所得税资产期末数较期初数增加35,477,746.99元，主要系本期计提固定资产减 值准备引起的可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产。 （3）递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债 16,392,213.74 41,675,037.66 因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债 - - 合计 16,392,213.74 41,675,037.66 （4）应纳税暂时性差异明细情况 项目 期末余额 期初余额 固定资产折旧 - 4,630,695.82 可供出售金融资产公允价值变动 65,442,557.19 226,665,745.28 其他 126,297.78 4,862,241.76 合计 65,568,854.97 236,158,682.86 注：递延所得税负债期末数较期初数减少25,282,823.92元，减少了60.67%，主要系本公 司之子公司深圳市三鼎油运贸易有限公司持有的“招商银行”股票市值较期初减少 161,223,188.09元，引起应纳税暂时性差异减少。 92 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 13.资产减值准备 本期减少 期末余额 项目 期初余额 本期计提 转回 转销 合计 坏账准备 21,836,197.85 610,541.63 2,309,022.85 2,309,022.85 20,137,716.63 存货跌价准备 707,475.00 - - - 707,475.00 固定资产减值准备 - 129,253,758.12 - - - 129,253,758.12 长期股权投资减值准备 939,000.00 - - 939,000.00 合 计 22,543,672.85 130,803,299.75 2,309,022.85 - 2,309,022.85 151,037,949.75 注：资产减值准备期末数较期初数增加 128,494,276.90 元，增加了 569.98%，主要系本期 计提固定资产减值准备所致，详见本附注八、9、(4)。 14、所有权受限制的资产 所有权受到限制的资产类别 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 用于抵押的资产 - “宝盛”轮 333,004,454.95 - 16,877,016.78 316,127,438.17 合计 333,004,454.95 - 16,877,016.78 316,127,438.17 注：2007年2月12日，本公司向中国银行股份有限公司上海市分行贷款美元31,274,100.00 元，用于支付进口散货船（“宝盛”轮）的购置款，贷款期限为2007年2月12日至2012年2月11 日。本公司与贷款银行同时签订了抵押合同（编号2007年D0705027019Y），抵押财产总额 34,749,000.00美元，并已在中华人民共和国海口海事局办妥了船舶抵押登记手续。截止本期 末已累计归还12,750,000美元，其中本期归还6,180,000.00美元。 15.短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 票据贴现 24,275,265.53 - 保证借款 - 13,000,000.00 合 计 24,275,265.53 13,000,000.00 注：期末短期借款全部系应收票据贴现。 16.应付账款 账龄 期末余额 比例 期初余额 比例 1 年以内 43,155,745.43 93.11% 37,187,322.95 94.22% 1-2 年 2,897,307.52 6.25% 557.56 0.00% 93 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 账龄 期末余额 比例 期初余额 比例 2-3 年 3 年以上 295,485.00 0.64% 2,280,259.48 5.78% 合 计 46,348,537.95 100.00% 39,468,139.99 100.00% （1）账龄超过1年的大额应付账款列示如下： 项 目 期末账面余额 款项性质 未偿还原因 东莞市合木公路投资公司 2,897,307.52 货款 尚未结算 合 计 2,897,307.52 （2）应付账款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）应付账款期末余额中应付关联方单位款项共计17,546,625.33元，详见本附注十一、 3、（3）。 17.预收账款 账龄 期末余额 比例 期初余额 比例 1 年以内 6,788,090.59 99.85% 15,118,365.46 99.94% 1-2 年 1,064.00 0.02% 9,221.37 0.06% 2-3 年 9,221.37 0.13% - - 合计 6,798,375.96 100.00% 15,127,586.83 100.00% （1）预收账款期末余额中无欠关联方的款项。 （2）预收账款期末数较期初数减少 8,329,210.87 元，减少了 55.06%，主要系 2008 年下 半年本公司之子公司深圳市中海海盛沥青有限公司、中海（海南）海盛贸易有限公司业务下降， 预收款项减少。 18.应付职工薪酬 项目 年初账面余额 本年增加 本年支付 年末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 20,480,012.20 101,942,326.54 104,394,976.07 18,027,362.67 二、职工福利费 4,200,661.79 4,200,661.79 三、社会保险费 42,630.18 6,807,152.32 6,838,958.77 10,823.73 其中：1.医疗保险费 35,938.95 1,463,707.79 1,497,217.18 2,429.56 2.基本养老保险费 5,914.00 4,798,994.36 4,797,720.36 7,188.00 3.年金缴费 4.失业保险费 777.23 427,536.17 427,107.23 1,206.17 5.工伤保险费 70,392.90 70,392.90 94 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 项目 年初账面余额 本年增加 本年支付 年末账面余额 6.生育保险费 46,521.10 46,521.10 四、住房公积金 13,744.00 6,649,729.29 6,637,978.29 25,495.00 五、工会经费和职工教育经费 722,504.17 4,179,431.31 3,783,124.54 1,118,810.94 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补 偿 八、住房补贴 九、其他 360,164.00 359,929.00 235.00 合计 21,258,890.55 124,139,465.25 126,215,628.46 19,182,727.34 19.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1.企业所得税 12,047,740.60 21,232,115.11 2.增值税 1,169,405.73 -319,355.11 3.营业税 1,437,777.93 1,505,287.77 4．代扣代缴个人所得税 1,312,494.08 545,234.43 5.印花税 21,450.07 36,666.58 6．其他 344,021.33 140,596.37 合计 16,332,889.74 23,140,545.15 20.应付股利 项目 期末数 期初数 无限售条件流通股 545,740.21 559,735.14 合计 545,740.21 559,735.14 21.其他应付款 账龄 期末余额 比例 期初余额 比例 1 年以内 2,488,535.06 77.07% 12,276,655.09 87.94% 1-2 年 30,338.62 0.94% 10,008.44 0.07% 2-3 年 1,700.00 0.05% 32,514.00 0.23% 3 年以上 708,500.49 21.94% 1,641,094.28 11.76% 合计 3,229,074.17 100.00% 13,960,272.71 100.00% 95 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 (1)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 项 目 期末账面余额 款项性质 未偿还原因 珠海盛晖化工有限公司 675,986.49 货款 未结算 合 计 675,986.49 （2）其他应付款期末数较期初数减少10,731,198.54元，减少了76.87%，主要系本期本公 司公司之子公司深圳市中海海盛沥青有限公司支付了应付的加工费。 （3）其他应付款期末余额中无应付持有5%（含5%）以上的表决权股份的股东单位的款项。 （4）其他应付款期末余额中应付关联方单位款项共计91,577.50元，详见本附注十一、3、 （3）。 22.长期借款 借款类别 币种 期末余额 期初余额 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 信用借款 人民币 218,280,000.00 218,280,000.00 218,280,000.00 218,280,000.00 抵押借款 美元 18,524,100.00 126,604,813.86 24,704,100.00 180,453,568.86 保证借款 美元 31,000,000.00 211,872,600.00 31,000,000.00 226,040,847.00 合 计 556,757,413.86 624,774,415.86 注 1：2007 年 7 月 10 日，本公司向中国工商银行股份有限公司贷款人民币 736,000,000.00 元,用于支付给中海工业有限公司及中海工业（江苏）有限公司的船舶建造款（工程编号为 CIS57300-07,CIS57300-09,CIS57300-11） ，贷款期限自 2007 年 7 月 10 日至 2010 年 7 月 9 日。 本公司与贷款银行同时签订了抵押合同（编号：2007 年（工银）船舶抵押字第 0002、0003、 0004 号），根据合同约定，自船舶建成后分别在每条船舶上设定抵押，以担保抵押人按期支付 在贷款协议项下的全部贷款本金和利息并履行其他义务。 截止本报告期末，该三艘船舶在建，抵押合同尚未生效，目前为信用借款。2007 年度已收 到贷款本金 163,710,000.00 元,全部支付给中海工业有限公司用于船舶建造。 注 2：2007 年 7 月 12 日，本公司向中国建设银行股份有限公司广州东山支行贷款人民币 245,000,000.00 元,用于支付给中海工业有限公司及中海工业（江苏）有限公司的船舶建造款 （工程编号为 CIS57300-05），贷款期限为 2007 年 7 月 12 日至 2010 年 7 月 11 日。本公司与贷 款银行同时签订了抵押合同（编号：2007 穗建东最高抵 06 号），根据合同约定，自船舶建成后 分别在每条船舶上设定抵押，以担保抵押人按期支付在贷款协议项下的全部贷款本金和利息并 履行其他义务。 截止本报告期末，该三艘船舶在建，抵押合同尚未生效，目前为信用借款。2007年度已收 到贷款本金54,570,000.00元，全部支付给中海工业（江苏）有限公司用于船舶建造。 注3：抵押借款的详细情况详见本附注八、14所述。 96 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 注4：保证借款系交通银行股份有限公司离岸业务中心向中海海盛香港船务有限公司提供 三年期银行借款美元3,100万元，贷款期限为2007年3月19日至2010年3月19日。该贷款限用于 购买中海海盛香港船务有限公司与中海发展（香港）航运有限公司签订的《“建设33-36轮买卖 合同》中的四艘油轮。该项目属于内保外贷项目，交通银行股份有限公司上海虹口支行为境内 担保行，本公司对交通银行股份有限公司虹口支行开立不可撤销的借款保函。担保期间为2007 年3月19日至2010年3月19日。 23.股本 项目 期初余额 本期增加 本期 期末余额 投资金额 所占比例 减少 投资金额 所占比例 一、有限售条件股份 122,925,000.00 27.49% 36,877,500.00 159,802,500.00 27.49% 1.国家持股 2.国有法人持股 122,925,000.00 27.49% 36,877,500.00 - 159,802,500.00 27.49% 3.其他内资持股 其中：境内法人持股 - - - - - - 境内自然人持股 - - - - - - 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 324,240,979.00 72.51% 97,272,294.00 421,513,273.00 72.51% 1.人民币普通股 324,240,979.00 72.51% 97,272,294.00 421,513,273.00 72.51% 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 447,165,979.00 100.00% 134,149,794.00 581,315,773.00 100.00% 注：根据2008年4月25日审议并通过的2007年年度利润分配方案，公司以2007年末总股本 447,165,979 股为基数,向全体股东每10股送红股3股，共增加股本134,149,794 股，2007 年 年度利润分配方案实施后，公司的股本变更为581,315,773元，业经天职国际会计师事务所有 限公司天职深验字[2008]249号验资报告验证。 24.资本公积 项目 期初余额 本期 本期减少 期末余额 变动原因、依据 增加 股本溢价 186,482,246.08 186,482,246.08 其他资本公积 65,718,940.96 47,053,694.70 18,665,246.26 97 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初余额 本期 本期减少 期末余额 变动原因、依据 增加 其中：可供出售金融资 63,937,873.42 47,053,694.70 16,884,178.72 公允价值变动 产公允价值变动净额 合计 252,201,187.04 47,053,694.70 205,147,492.34 注：本期资本公积减少主要系本公司下属子公司深圳市三鼎油运贸易有限公司持有的“招 商银行”流通股公允价值变动影响。 25.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据 法定盈余公积 124,041,430.82 5,464,362.18 - 129,505,793.00 按净利润计提 任意盈余公积 2,952,158.98 - - 2,952,158.98 合计 126,993,589.80 5,464,362.18 - 132,457,951.98 26.未分配利润 项 目 本期数 上期数 上期期末余额 544,621,709.28 268,472,413.96 加：会计政策变更 - 76,068,659,86 前期会计差错 - -9,624,023.24 其他 - 本期期初余额 544,621,709.28 334,917,050.58 本期增加 135,821,344.02 263,990,549.07 ①本期净利润 135,821,344.02 263,990,549.07 ②其他 - 本期减少 157,500,795.34 54,285,890.37 ①提取法定盈余公积 5,464,362.18 18,512,612.05 ②提取任意盈余公积 - ③分配利润 152,036,433.16 35,773,278.32 ④其他 - 期末余额 522,942,257.96 544,621,709.28 27.营业收入及营业成本 （1）营业收入 98 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,170,608,259.56 957,769,609.95 其他业务收入 1,389,857.04 1,494,047.08 合 计 1,171,998,116.60 959,263,657.03 （2）营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 821,713,060.20 645,275,651.87 其他业务成本 1,709,189.46 1,951,837.91 合 计 823,422,249.66 647,227,489.78 （3）业务分部报表 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主要业务 类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 运输收入 923,235,618.48 766,856,665.25 607,207,368.92 489,612,178.19 316,028,249.56 277,244,487.06 贸易收入 242,414,787.97 223,599,054.15 219,747,793.86 194,093,922.61 22,666,994.11 29,505,131.54 租赁收入 17,178,730.12 18,088,016.10 12,162,304.80 11,709,273.26 5,016,425.32 6,378,742.84 小 计 1,182,829,136.57 1,008,543,735.50 839,117,467.58 695,415,374.06 343,711,668.99 313,128,361.44 内部抵减 -12,220,877.01 -50,774,125.55 -17,404,407.38 -50,139,722.19 5,183,530.37 -634,403.36 合计 1,170,608,259.56 957,769,609.95 821,713,060.20 645,275,651.87 348,895,199.36 312,493,958.08 （4）地区分部报表 主要业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 海南 839,474,955.55 521,702,272.46 566,554,162.09 365,815,842.64 272,920,793.46 155,886,429.82 广东 199,157,589.52 287,946,809.96 140,733,296.17 174,066,709.55 58,424,293.35 113,880,100.41 上海 5,913,870.00 117,604,582.25 2,877,484.97 108,749,155.74 3,036,385.03 8,855,426.51 境外 138,282,721.50 81,290,070.83 128,952,524.35 46,783,666.13 9,330,197.15 34,506,404.70 小 计 1,182,829,136.57 1,008,543,735.5 839,117,467.58 695,415,374.06 343,711,668.99 313,128,361.44 内部抵减 -12,220,877.01 -50,774,125.55 -17,404,407.38 -50,139,722.19 5,183,530.37 -634,403.36 合计 1,170,608,259.56 957,769,609.95 821,713,060.20 645,275,651.87 348,895,199.36 312,493,958.08 （5）公司前五名客户的销售收入总额712,033,799.16元，占公司全部销售收入的比例 60.83%。 99 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 28.营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 25,111,313.52 19,014,299.21 城市维护建设税 1,600,895.99 1,283,152.76 教育费附加 861,695.76 698,538.91 合计 27,573,905.27 20,995,990.88 注1：营业税金及附加本期数较上期数增长6,577,914.39元，增长了31.33%，主要系本期 营业收入增长引起。 注2：营业税费计缴标准参见财务报表附注六、税项。 29.财务费用 项目名称 本期金额 上期金额 利息支出 14,681,200.31 23,420,657.83 减：利息收入 4,219,723.66 8,638,056.67 利息净支出 10,461,476.65 14,782,601.16 汇兑损失 869,093.78 1,643,323.97 减：汇兑收益 12,117,423.15 12,842,604.91 汇兑净损失 -11,248,329.37 -11,199,280.94 银行手续费 388,809.00 518,270.74 合计 -398,043.72 4,101,590.97 注：财务费用本期数较上期数减少4,499,634.69元，主要系借款本金减少及借款利率下降 引起利息支出减少。 30.资产减值损失 内容 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -1,689,024.22 473,124.73 长期股权投资减值损失 939,000.00 - 固定资产减值损失 129,253,758.12 - 合 计 128,503,733.90 473,124.73 注：本期资产减值损失本期数较上期增加 128,030,609.17 元，主要系本期计提固定资产 减值准备 129,253,758.12 元,详见本附注八、9、(4)。 31.投资收益 100 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 变动原因 1、成本法核算的长期股权投资收益 28,073,678.36 44,376,495.61 2、权益法核算的长期股权投资收益 45,082,931.80 30,460,136.15 3、处置长期股权投资产生的投资收益 - 2,832,820.83 4、持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - 31,246,511.91 5、可供出售金融资产收到的分配收益 1,643,337.92 合 计 74,799,948.08 108,915,964.50 （2）投资收益本期数较上期减少34,116,016.42元，减少了31.32%，主要系上期申购新股 产生的投资收益，本期无此部分收益。 （3）截止资产负债表日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。 32.营业外收入 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 1．处置非流动资产利得小计 19,084.23 32,714,058.96 其中：处置固定资产利得 19,084.23 32,714,058.96 处置无形资产利得 - - 2．其他 657,778.80 421,517.59 合 计 676,863.03 33,135,576.55 （2）营业外收入本期数较上期减少32,458,713.52元，减少了97.96%，主要系公司在2007 年处置了“兴安岭”轮形成的收益。 33.营业外支出 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 1．处置非流动资损失合计 17,641,702.11 69,932.14 其中：处置固定资产损失 17,641,702.11 69,932.14 处置无形资产损失 2．捐赠支出 1,031,500.00 10,500.00 3．其他 1,081,158.48 169,989.11 合 计 19,754,360.59 250,421.25 101 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （2）营业外支出较本期数较上期增加19,503,939.34元，主要系本期本公司处置“定安海” 轮、“万泉海”轮两艘轮船形成的损失。 34.所得税费用 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 13,475,196.97 47,189,553.42 其中：当期所得税 49,792,817.02 49,735,788.73 递延所得税 -36,317,620.05 -2,546,235.31 （2）所得税费用本期数较上期减少33,714,356.45元，减少了71.44%，主要系本年度因计 提固定资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异较多。 35.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 大额项目 本期数 上期数 一、收到的其他与经营活动有关的现金 8,788,497.35 8,972,407.85 其中：存款利息收入 3,123,531.40 6,116,839.48 收到往来款 1,130,000.00 其他 4,534,965.95 2,855,568.37 二、支付的其他与经营活动有关的现金 23,974,059.90 33,209,658.64 其中：付现的管理费用和营业费用 20,472,735.97 23,471,936.07 支付的往来款 3,501,323.93 9,737,722.57 36.将净利润调节为经营活动现金流量净额 项目 本期数 上期数 净利润 173,043,607.79 298,949,748.43 加：资产减值准备 128,503,733.90 473,124.73 固定资产折旧 89,554,614.23 53,237,253.21 无形资产摊销 19,500.00 长期待摊费用摊销 10,000.08 41,049.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 17,608,676.38 -32,644,126.82 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,243.21 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 13,418,243.13 财务费用（收益以“－”号填列） 11,108,004.49 11,052,248.57 102 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期数 上期数 投资损失（收益以“－”号填列） -74,799,948.08 -108,915,964.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -35,477,746.99 -1,330,873.27 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -843,629.07 -1,215,362.04 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,498,445.19 598,915.17 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,301,122.08 25,361,630.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -48,530,851.13 41,121,577.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 247,389,027.92 300,166,963.64 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 146,665,553.49 690,911,670.12 减：现金的期初余额 690,911,670.12 577,764,133.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -544,246,116.63 113,147,536.74 九、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏帐准备 计提 余额 比例 坏帐准备 计提 比例 比例 1 年以内 1,622,961.00 100% 81,148.05 5.00% 3,263,994.00 100.00% 163,199.70 5.00% 合计 1,622,961.00 100% 81,148.05 5.00% 3,263,994.00 100.00% 163,199.70 5.00% （2）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 单项金额重大的应收款项 103 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 其他不重大应收款项 1,622,961.00 100% 81,148.05 5.00% 3,263,994.00 100% 163,199.70 5.00% 合计 1,622,961.00 100% 81,148.05 5.00% 3,263,994.00 100% 163,199.70 5.00% （3）应收账款前五名列示 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占比例 广东蓝粤能源发展有限公司 非关联方 1,622,961.00 1 年以内 100% （4）应收账款期末数较期初数减少1,641,033.00元，减少了50.28%，主要系本期收回了 应收华能海南发电股份有限公司海口电厂所欠款项。 （5）应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2.其他应收款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 账龄 余额 比例 坏帐准备 计提 余额 比例 坏帐准备 计提 比例 比例 1 年以内 4,892,651.38 24.15% 230,728.93 4.72% 10,616,447.62 29.80% 33,006.75 0.31% 1-2 年 35,128.00 0.17% - - 649,570.38 1.82% 19,270.90 2.97% 2-3 年 452,668.80 2.23% 45,340.35 10.02% 748,765.65 2.10% 187,191.40 25.00% 3-4 年 - - - - - - - - 4-5 年 - - - - 2,128,604.83 5.97% 77,882.36 3.66% 5 年以上 14,880,175.63 73.44% 6,794,235.11 45.66% 21,485,762.23 60.30% 7,100,596.97 33.05% 合计 20,260,623.81 100.00% 7,070,304.39 34.90% 35,629,150.71 100.00% 7,417,948.38 20.82% （2）按类别列示 期末余额 期初余额 类别 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 单项金额重大的应收款项 19,353,383.67 95.52% 6,923,332.55 35.77% 29,067,590.61 81.58% 7,079,196.97 24.35% 其他不重大应收款项 907,240.14 4.48% 146,971.84 16.20% 6,561,561.10 18.42% 338,751.41 5.16% 合计 20,260,623.81 100% 7,070,304.39 34.90% 35,629,151.71 100% 7,417,948.38 20.82% 104 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （3）单项金额重大的其他应收款计提坏帐准备的说明 应收款项内容 期末余额 坏账准备金额 计提比例 理由 金海信用社 3,202,838.17 3,202,838.17 100% 单项认定 海口市住房制度改革办公室 1,264,950.00 63,247.50 5% 单项认定后再风险组合 三亚旅游 3,491,856.98 3,491,856.98 100% 单项认定 宁波经济技术开发区鑫海船 3,307,798.00 165,389.90 5% 单项认定后再风险组合 务有限公司 中海（海南）海盛贸易有限 8,085,940.52 - 0% 个别认定 公司 合 计 19,353,383.67 6,923,332.55 （4）其他应收款前五名列示 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占比例 金海信用社 非关联方 3,202,838.17 5 年以上 15.81% 海口市住房制度改革办公室 非关联方 1,264,950.00 1 年以内 6.24% 三亚旅游 非关联方 3,491,856.98 5 年以上 17.23% 宁波经济技术开发区鑫海船务有限公司 非关联方 3,307,798.00 1 年以内 16.33% 中海（海南）海盛贸易有限公司 关联方 8,085,940.52 5 年以上 39.91% 合计 19,353,383.67 95.52% （5）其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）其他应收款期末余额中包含应收子公司中海（海南）海盛贸易有限公司的款项 8,085,940.52元。 3.长期股权投资 （1）按核算方法列示 被投资单位 初始投资金额 期初账面金额 本期 本期 期末账面金额 本期收到的现 增加 减少 金红利 成本法核算 - 1. 对 子 公 司 的 投 232,556,589.00 232,556,589.00 232,556,589.00 - 资 2. 其 他 长 期 股 权 105,400,308.37 105,400,308.37 105,400,308.37 27,900,796.98 投资 合计 337,956,897.37 337,956,897.37 337,956,897.37 27,900,796.98 (2)长期投资减值准备 105 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位 期末余额 期初余额 海南珠江建设股份有限公司 939,000.00 - 合计 939,000.00 - （3）长期股权投资按成本法核算的明细 ①对子公司的投资 被投资单位 占被投资单位 期初账面金额 期末账面金额 本期收到的 实收资本比例 现金红利 广州振华船务有限公司 80% 101,709,275.08 101,709,275.08 - 上海金海船务贸易有限公司 100% 88,042,042.13 88,042,042.13 - 中海（海南）海盛贸易有限公司 95% 4,272,471.79 4,272,471.79 深圳市中海海盛沥青有限公司 60% 12,000,000.00 12,000,000.00 海南中海海盛海连船务有限公司 51% 25,500,000.00 25,500,000.00 中海海盛香港船务有限公司 100% 1,032,800.00 1,032,800.00 合计 232,556,589.00 232,556,589.00 - ②其他长期股权投资 被投资单位 持股比例/ 期初账面金额 期末账面金额 持股数量 招商证券股份有限公司 2.14%/69,076,610 股 81,926,400.00 81,926,400.00 清华紫光科技创新投资有限公司 8.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 海南海峡航运股份有限公司 1.05% 1,726,908.37 1,726,908.37 华能海南发电股份有限公司 0.065%/80 万 808,000.00 808,000.00 海南珠江建设股份有限公司 0.188%/30 万 939,000.00 939,000.00 合计 105,400,308.37 105,400,308.37 4.营业收入及营业成本 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 590,734,595.81 397,678,063.24 其他业务收入 1,281,254.88 2,983,018.13 合 计 592,015,850.69 400,661,081.37 （2）营业成本 106 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 382,092,292.60 265,914,958.49 其他业务支出 1,563,979.47 1,947,794.30 合 计 383,656,272.07 267,862,752.79 （3）业务分部报表 主要业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 运输收入 585,195,865.69 390,990,150.14 375,830,646.32 260,126,430.22 209,365,219.37 130,863,719.92 租赁收入 5,538,730.12 6,687,913.1 6,261,646.28 5,788,528.27 -722,916.16 899,384.83 合计 590,734,595.81 397,678,063.24 382,092,292.6 265,914,958.49 208,642,303.21 189,035,760.03 （4）地区分部报表 主要业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 务类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 海南 590,734,595.81 397,678,063.24 382,092,292.6 265,914,958.49 208,642,303.21 189,035,760.03 合计 590,734,595.81 397,678,063.24 382,092,292.6 265,914,958.49 208,642,303.21 189,035,760.03 （5）公司前五名客户的销售收入总额500,213,555.92元，占公司全部销售收入的比例 84.49%。 （6）营业收入本期较上期增长191,354,769.32元，增长了47.76%，主要系本期主要客户 华能海南发电股份有限公司海口电厂电煤的运输单价上涨。 5. 投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 变动原因 1、成本法核算的长期股权投资收益 27,900,796.98 58,172,881.80 其中：收到的子公司分红 16,000,000.00 其他公司分红 27,900,796.98 42,172,881.80 2、权益法核算的长期股权投资收益 3、处置长期股权投资产生的投资收益 2,832,820.83 4、持有交易性金融资产期间取得的投资收益 29,341,265.88 合 计 27,900,796.98 90,346,968.51 （2）投资收益汇回的不存在重大限制的情况。 107 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 （3）投资收益本期数较上期数减少62,446,171.53元，减少了69.12%，主要系上年度申购 新股产生投资收益29,341,265.88元。 十、资产证券化业务会计处理 无。 十一、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制或重大影响的，构成关联方。 下列各方构成本公司的关联方： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业； （7）本公司的联营企业； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同 控制或施加重大影响的其他企业。 2.本公司的母公司有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 中国海运（集团）总公司 上海市东大名路 700 号 航运 6,620,227,000.00 3.母公司对本公司的持股比例及表决权比例 108 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 持股比例 29.75% 29.75% 表决权比例 29.75% 29.75% 注:本公司之母公司中国海运（集团）总公司持有本公司27.49%的股权，同时中国海运（集 团）总公司的全资子公司广州海宁海务咨询服务公司持有本公司2.03%的股权、上海裕海实业 有限公司持有本公司0.23%的股权，故母公司合计持有本公司29.75%的股权和表决权。 4.本公司所属的子公司详见附注五、3。 5.其他关联方 单位名称 组织机构代码 关联方关系 中海国际船舶管理有限公司 768761165 同一控股公司下的子公司 广州海运（集团）有限公司 231246657 同一控股公司下的子公司 中海船务代理有限公司 132289248 同一控股公司下的子公司 中海工业有限公司 630885915 同一控股公司下的子公司 中海电信有限公司 631263384 同一控股公司下的子公司 中海发展股份有限公司 132212734 同一控股公司下的子公司 中海集团国际贸易有限公司 132296165 同一控股公司下的子公司 中石化中海船舶燃料供应有限公司 712401814 同一控股公司下的子公司 上海海运(集团)公司 132212742 同一控股公司下的子公司 6.关联方交易(单位：元) (1)购销交易 关联交易 本期数 上年同期数 定价原则 金额 占同类交 金额 占同类交 企业名称 关联交易类型 关联交易内容 易金额的 易金额的 比例 比例 中海国际船舶管理有限公司 同一控股公司下的子公司 船员租赁 市场价 35,550,717.14 100% 20,380,665.11 100% 广州海运（集团）有限公司 同一控股公司下的子公司 港口代理支出 市场价 84,992.95 6.84% - - 中海船务代理有限公司 同一控股公司下的子公司 港口代理支出 市场价 5,267,122.80 23.72% 3,800,927.21 68.71% 中海工业有限公司 同一控股公司下的子公司 建造船舶 市场价 109,140,000.00 23.25% 218,280,000.00 100.00% 中石化中海船舶燃料供应有限公司 同一控股公司下的子公司 燃油采购 市场价 144,224,399.06 57.75% 130,675,963.38 76.37% 广州海运（集团）有限公司 同一控股公司下的子公司 修船备件采购 市场价 177,729.79 0.77% - - 中海电信有限公司 同一控股公司下的子公司 修船备件采购 市场价 138,191.66 0.60% - - 中石化中海船舶燃料供应有限公司 同一控股公司下的子公司 修船备件采购 市场价 1,292,440.00 5.63% 3,930,453.21 5.21% 109 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 广州海运（集团）有限公司 同一控股公司下的子公司 修船及改造船业务 市场价 27,673.71 0.01% - - 中海电信有限公司 同一控股公司下的子公司 修船及改造船业务 市场价 3,916,336.64 2.09% 2,263,595.60 3.00% 中海工业有限公司 同一控股公司下的子公司 修船及改造船业务 市场价 11,277,958.05 6.02% 23,215,208.33 30.74% 中石化中海船舶燃料供应有限公司 同一控股公司下的子公司 修船及改造船业务 市场价 1,295,336.32 0.69% - - 广州海运（集团）有限公司 同一控股公司下的子公司 咨询服务费 市场价 69,426.09 80.49% - - 中海电信有限公司 同一控股公司下的子公司 咨询服务费 市场价 16,830.00 19.51% - - 上海海运(集团)公司 同一控股公司下的子公司 租船支出 市场价 1,734,074.08 8.43% 3,425,650.72 100% 中海发展股份有限公司 同一控股公司下的子公司 购置船舶 市场价 - - 69,638,133.00 14.37% 中海工业有限公司 同一控股公司下的子公司 购置船舶 市场价 - - 67,788,415.26 14.00% 中海集团国际贸易有限公司 同一控股公司下的子公司 佣金支出 市场价 213,000.00 100% 2,884,500.97 100.00% （2）关联方担保事项 担保单位 被担保单位 被担保单位性质 担保总额 担保期 被担保单位现状 1.中海（海南）海盛船务 中海海盛香港船 国有企业 3,100.00万美元 2007.03.19-2010.03.19 正常运营 股份有限公司 务有限公司 2. 广州 振 华 船务有 限 公 深圳市三鼎油运 国有企业 17,440.80万人民币 2008.06.18-2012.05.31 正常运营 司 贸易有限公司 3.中海（海南）海盛船务 深圳市中海海盛 国有企业 300.00 万人民币 2007.08.30-2008.01.23 正常运营 股份有限公司 沥青有限公司 4.中海（海南）海盛船务 深圳市中海海盛 国有企业 100.00 万人民币 2007.10.17-2008.01.23 正常运营 股份有限公司 沥青有限公司 5.中海（海南）海盛船务 深圳市中海海盛 国有企业 250.00 万人民币 2007.10.17-2008.01.24 正常运营 股份有限公司 沥青有限公司 6.中海（海南）海盛船务 深圳市中海海盛 国有企业 150.00 万人民币 2007.10.17-2008.02.01 正常运营 股份有限公司 沥青有限公司 7.中海（海南）海盛船务 深圳市中海海盛 国有企业 250.00 万人民币 2007.10.26-2008.01.29 正常运营 股份有限公司 沥青有限公司 8.中海（海南）海盛船务 深圳市中海海盛 国有企业 250.00 万人民币 2007.10.26-2008.02.01 正常运营 股份有限公司 沥青有限公司 9.中海（海南）海盛船务 深圳市中海海盛 国有企业 400.00 万人民币 2008.04.03-2008.05.16 正常运营 股份有限公司 沥青有限公司 10.中海（海南）海盛船 深圳市中海海盛 国有企业 100.00 万人民币 2008.04.03-2008.06.12 正常运营 务股份有限公司 沥青有限公司 11.中海（海南）海盛船 深圳市中海海盛 国有企业 100.00 万人民币 2008.04.09-2008.06.12 正常运营 务股份有限公司 沥青有限公司 12.中海（海南）海盛船 深圳市中海海盛 国有企业 200.00 万人民币 2008.04.09-2008.06.16 正常运营 务股份有限公司 沥青有限公司 13.中海（海南）海盛船 深圳市中海海盛 国有企业 400.00 万人民币 2008.04.09-2008.06.18 正常运营 务股份有限公司 沥青有限公司 注1：公司对中海海盛香港船务有限公司3100万美元的担保事项，详见本附注八、22所述。 110 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 注2：公司控股80%的子公司广州振华船务有限公司（以下简称“广州振华”）于2008年6 月18日召开了2008年第一次临时股东会，会议审议并通过了《关于为深圳市三鼎油运贸易有限 公司提供履约担保的议案》。广州振华为深圳三鼎履行建造合同提供无条件和不可撤销的履约 担保，按照股比分担的原则，广州振华对余下的4.056亿元造船款按43%的股比提供履约担保， 并承担连带担保责任。本次担保金额为人民币1.74408亿元。担保的期间是：自广州振华签署 履约担保函之日起至建造合同履行期限届满之日止。 注3：2008年8月15日公司第六届董事会第三次会议通过为公司控股子公司深圳市中海海盛 沥青有限公司与招商银行股份有限公司深圳新时代支行的签署的《授信协议》所约定的3000 万 元银行授信额度提供最高额不可撤销担。担保期限：自该《授信协议》生效之日起至该《授信 协议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行新时代支行受让的应收帐款债权的到期日或每笔垫 款的垫款日另加两年。截止2008年12月31日，深圳市中海海盛沥青有限公司已经全部偿还其所 有银行借款。 （3）关联方往来余额情况 资金占用方名称 期初余额 期末余额 一、预付账款： 26,728,606.00 152,859.00 中石化中海船舶燃料供应有限公司 2,840,000.00 152,859.00 中海发展股份有限公司 23,888,606.00 - 二、其他应收款： 1,241,325.13 434,014.68 上海海运（集团）公司 20,043.65 - 中海国际船舶管理有限公司 120,895.78 110,699.03 中国海运（新加坡）控股有限公司 56,224.75 - 中国海运（香港）控股有限公司 702,050.00 - 中海韩国代理公司 292,110.95 273,315.65 中石化中海船舶燃料供应有限公司 50,000.00 50,000.00 三、应付账款： 6,498,965.08 17,546,625.33 中海国际船舶管理有限公司 5,672,238.72 8,130,565.82 中石化中海船舶燃料供应有限公司 723,731.50 6,622,584.39 中国海运（韩国）株式会社 87,655.20 - 中海集装箱日本株式会社 15,339.66 - 中海工业有限公司 - 8,600.00 广州海运（集团）有限公司 - 18,124.67 中海船务代理有限公司 - 2,766,750.45 四、其他应付款： - 91,577.50 中海电信有限公司 - 91,577.50 111 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 十二、股份支付 无。 十三、非货币性资产交换 无。 十四、债务重组 无。 十五、借款费用 事项 付款金额 当期资本化的借款费用金额 14,254,020.42 当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率 6.5117% 合 计 14,254,020.42 十六、外币折算 计入当期损益的汇兑差额 -11,248,329.37 处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响 - 合计 -11,248,329.37 十七、租赁 无。 十八、终止经营 无。 十九、或有事项 无。 二十、资产负债表日后事项 112 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 1.公司于2009年1月23日以通讯表决方式召开六届六次董事会临时会议，会议审议通过如 下事项： 同意公司以现金对控股子公司深圳市中海海盛沥青有限公司[注册资本2000万元，公司及 控股股东的全资子公司中海集团国际贸易有限公司(下称：贸易公司)分别持股60%、40%，下称： 沥青公司]增资1200万元，根据(基准日为2008年10月31日)沥青公司股东全部权益评估值 37,652,285.85元，折算其每股净资产为1.88元，公司上述增资款以该价格计算出资比例。增 资后，沥青公司注册资本为3200万元，公司出资比例增至70%，贸易公司出资比例变为30%。 另外，同意公司将所拥有的广西北海沥青库、海口马村沥青库的经营收益权和深圳妈湾沥 青库的固定资产等部分资产按评估值(基准日为2008年10月31日)作价11,451,600.00元出售给 沥青公司(上述三个沥青库目前均租赁给沥青公司经营，由其日常管理和维护)，由沥青公司用 收到的增资款支付购买上述资产款。 2.公司于2009年2月13日与控股股东中国海运(集团)总公司(下称：中国海运)及其全资子 公司广州海运(集团)有限公司(下称：广州海运)、控股子公司中海集装箱运输股份有限公司(下 称：中海集运)及中海发展股份有限公司(下称：中海发展)签订了《中国海运财务有限责任公 司(下称：财务公司)出资协议》，五家公司共同拟以现金方式出资设立财务公司，注册资本为 人民币3亿元，其中中国海运、中海集运及中海发展各出资7500万元，分别占注册资本的25%； 公司及广州海运分别出资1500万元(自有资金)、6000万元，分别占注册资本的5%、20%。 该事 项构成关联交易，尚需获得中国银行业监督管理委员会批准。 3.2009年3月9日、10日，公司分别与长期客户华能海南发电股份有限公司(下称：海南发 电)、海南矿业联合有限公司(下称：海南矿业)签署了《2009年度海南电煤运输合同》、《2009 年度铁矿石运输合同》，海南发电委托公司承运海南发电海口电厂发电用煤(简称：电煤)320万 吨左右(与公司2008年度的海南电煤运输合同约定的货运量相同，实际运量为327万吨)，运价 比公司2008年度的海南电煤运输合同运价下降了56%；海南矿业委托公司承运海南铁矿石140万 吨左右(与公司2008年度的海南铁矿石运输合同约定的货运量相同，实际运量54万吨)，本合同 2009年上半年的平均运价比公司2008年度的海南铁矿石平均运价下降了58%，2009年下半年运 价由合同双方根据市场实际情况在6月15-25日之间重新协商后确定。上述两合同执行时间均自 2009年1月1日0时起至2009年12月31日24时止船舶完成装货的航次。 4.经2009年3月27日召开的第六届董事会第八次会议审议通过，本公司2008年度的利润分 配预案为：公司按税后净利润10%提取法定盈余公积后，以2008期末总股本581,315,773股为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税） ，共派发股利23,252,630.92元。 二十一、承诺事项 1.公司于2003年7月19日与渤海船舶重工有限公司签订船舶建造合同，建造两条散货船总 计3,696.00万美元。双方于2006年10月25日签订补充协议，合同价格调整为总计金额4,520.00 113 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 万美元。截止财务报表批准报出日，公司已支付合同进度款共计636.80万美元，根据合同规定， 公司以后年度将支付的款项如下： 单位：美元 付款时间 付款条件 付款金额 第二期付款 船舶上船台 2,672,000.00 第三期付款 船舶下水 4,520,000.00 第四期付款 船舶交船 31,640,000.00 合计 38,832,000.00 2.公司于2007年12月29日与中海工业有限公司及中海工业（江苏）有限公司签订船舶建造 合同，建造四条散货船，合同总金额为1,091,400,000.00元，截止财务报表批准报出日，公司 已支付合同进度款共计327,420,000.00元，根据合同规定，公司以后年度将支付的款项如下： 单位：元 付款时间 付款条件 付款金额 第二期付款 船舶开工 109,140,000.00 第三期付款 船舶上船台 218,280,000.00 第四期付款 船舶下水 218,280,000.00 第五期付款 船舶交船 218,280,000.00 合计 763,980,000.00 3.公司于2008年2月25日与中国船舶工业集团公司及广州中船黄埔造船有限公司签订船舶 建造合同，建造六条散货船，合同总金额为171,000.00万元人民币，截止财务报表批准报出日， 公司已支付合同进度款共计34,200.00万元，公司以后年度将支付的款项列示如下： 单位：元 付款时间 付款条件 付款金额 第二期付款 船舶开工 342,000,000.00 第三期付款 船舶上船台 342,000,000.00 第四期付款 船舶下水 342,000,000.00 第五期付款 船舶交船 342,000,000.00 合计 1,368,000,000.00 4.本公司下属子公司深圳市三鼎油运贸易有限公司于2006年12月6日与中国船舶重工国际 贸易有限公司、大连船船舶重工集团有限公司签订了《76,000载重吨成品/原油船建造合同》 （工 程编号：PC760-23），合同总金额为人民币507,000,000.00元，截止财务报表批准报出日，深 114 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 圳市三鼎油运贸易有限公司已支付合同进度款共计10,140.00万元，根据合同约定，深圳市三 鼎油运贸易有限公司以后年度将支付的款项如下： 单位：元 付款时间 付款条件 付款金额 第二期付款 船舶开工后的 5 个工作日 101,400,000.00 第三期付款 船舶上船台后的 5 个工作日 101,400,000.00 第四期付款 船舶下水后的 5 个工作日 101,400,000.00 第五期付款 船舶交船 101,400,000.00 合计 405,600,000.00 二十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经2009年3月27日公司第六届董事会第八次会议批准报出。 二十三、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股 9.44% 19.28% 9.68% 21.39% 0.23 0.59 0.23 0.59 股东的净利润 扣除非经常性损益 17.62% 16.00% 18.07% 17.76% 0.44 0.49 0.44 0.49 后归属于公司普通 股股东的净利润 上述指标计算公式： 1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝Ｐ÷Ｅ 其中，Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；Ｅ为归属于公司普通股股东的期末净资产。 公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金 额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考 虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包 括少数股东权益金额。 115 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 2、加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率＝Ｐ／（Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ×Ｍｊ ÷Ｍ０±Ｅｋ×Ｍｋ÷Ｍ０） 其中：Ｐ分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；ＮＰ为归属于公司普通股股东的净利润；Ｅ０为归属于公司普通股股东的 期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｅ ｊ为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｍ０为报告期月份数； Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少净资产下一月份起至报告期 期末的月份数；Ｅｋ为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Ｍｋ为发生其他净资产增减 变动下一月份起至报告期期末的月份数。 3、基本每股收益＝Ｐ÷Ｓ Ｓ＝ Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０－Ｓｋ 其中：Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；Ｓ为发行在外的普通股加权平均数；Ｓ０为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ为 报告期因回购等减少股份数；Ｓｋ为报告期缩股数；Ｍ０报告期月份数；Ｍｉ为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2.变动异常的报表项目分析 财务报表数据变动幅度达财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资 产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析： 财务报表项目 期末账面余额/本期数 期初账面余额/上期数 差异变动金额 差异变动幅度 货币资金 146,665,553.49 690,911,670.12 -544,246,116.63 -78.77% 在建工程 854,689,116.11 301,743,884.00 552,945,232.11 183.25% 股本 581,315,773.00 447,165,979.00 134,149,794.00 30.00% 营业税金及附加 27,573,905.27 20,995,990.88 6,577,914.39 31.33% 资产减值损失 128,503,733.90 473,124.73 128,030,609.17 27060.65% 投资收益 74,799,948.08 108,915,964.50 -34,116,016.42 -31.32% 营业外支出 19,754,360.59 250,421.25 19,503,939.34 7788.45% 注1：货币资金期末余额的减少系本期按合同约定支付建造进度款； 注2：在建工程期末余额的增加系本期按合同约定支付的在建船舶进度款； 注3：股本期末余额的增加系公司根据2008年4月25日审议并通过的2007年年度利润分配方 案，以2007年末总股本447,165,979 股为基数,向全体股东每10股送红股3股，共增加股本 134,149,794股；。 注4：营业税金及附加的增加系本期营业收入增长引起； 116 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 注5：资产减值损失的增加系公司本期对三艘改造船舶“永池”轮、 “剑池”轮、 “大庆244” 轮计提的减值准备。 注6：投资收益的减少系上期申购新股产生的投资收益，本期无此部分收益； 注7：营业外支出的增加系本期公司处置“定安海”轮、 “万泉海”轮两艘轮船形成的损失。 3.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》 的要求，披露报告期非经常损益情况 （1）报告期非经常损益明细 非经常性损益明细 金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -17,622,617.88 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,454,879.68 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 -129,253,758.12 非经常性损益合计 -148,331,255.68 117 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 非经常性损益明细 金额 减：所得税影响金额 -30,786,213.39 扣除所得税影响后的非经常性损益 -117,545,042.29 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -117,680,181.09 归属于少数股东的非经常性损益 135,138.80 （2）报告期非经常损益明细的说明 注1：非经常性损益明细（1）中金额-17,622,617.88元，主要系本期公司处置“定安海” 轮、“万泉海”轮两艘轮船形成的损失。 注2：非经常性损益明细（21）中金额-129,253,758.12元，系公司本期对三艘改造船舶“永 池”轮、“剑池”轮、“大庆244”轮计提的固定资产减值准备。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：王大雄 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 118 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 中海（海南）海盛船务股份有限公司 董事会关于 2008 年度公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标 是：合理保证公司经营管理合法合规、资产资金安全、促进公司实现发展战略；合理保证经营 决策的贯彻执行，提高经营效率和效果；保证会计信息的准确性；保证财务活动的合法性；保 证公司遵守执行国家法律法规。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效 性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制， 内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活 动、信息与沟通、内部监督等五项要素。以上五项要素相关的内部控制制度的建立健全和有效 实施情况详见《公司 2008 年年度报告》中第六部分公司治理结构之(四) 公司内部控制制度的 建立健全情况。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估。自本年度 1 月 1 日起至 本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，本公司组织完善、制度健全，内部控制制度符合我国有关法律、行政 法规、部门规章的要求，具有完整性、合理性和有效性。自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止， 本公司在所有重大方面建立了健全合理的内部控制制度；各项内部控制制度得到了有效执行。 这些内部控制制度保证了公司的生产经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效的控制作 用，并形成了完整有效的制度体系。本公司将强化执行和检查力度，并根据检查结果、外部环 境变化和公司经营发展需要，及时对公司内部控制制度作进一步修改和完善，使之适应公司发 展的需要并发挥应有的作用。 本报告已于 2009 年 3 月 27 日经公司第六届董事会第八次会议审议通过，本公司董事会及 其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司聘请了天职国际会计师事务所有限公司对本公司内部控制进行核实评价。天职国际 会计师事务所有限公司出具了《关于中海（海南）海盛船务股份有限公司内部控制的专项报告》 天职深审字[2009]139-1 号, 该报告核实评价结果如下： 经过核实，我们没有发现中海(海南)海盛船务股份有限公司(以下简称“公司”)董事会 2009 年 3 月 27 日提交的关于 2008 年公司内部控制自我评价报告与公司内部控制建设和运行情况的 重大差异。 中海（海南）海盛船务股份有限公司 董事会 2009 年 3 月 27 日 119 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 关于中海(海南)海盛船务股份有限公司内部控制的专项报告 天职深审字[2009]139-1 号 中海(海南)海盛船务股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对中海(海南)海盛船务股份有限公司(以下简称“贵公司”)的 2008 年度 财务报表进行审计，根据财政部《企业内部控制基本规范》要求和《上海证券交易所上市公司 内部控制指引》第三十三条“会计师事务所应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估 报告进行核实评价”的要求，我们对贵公司董事会的内部控制自我评估报告进行了核实评价。 上市公司内部控制是指为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定和经营活动中存 在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活 动。按照法律、行政法规、部门规章以及交易所股票上市规则的规定建立健全内部控制制度， 保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信 息披露的可靠性，确保公司行为合法合规是贵公司的责任；贵公司董事会对公司内控制度的建 立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容 的真实、准确、完整。我们的责任是按照财政部《企业内部控制基本规范》和《上海证券交易 所上市公司内部控制指引》的规定，对贵公司董事会的内部控制自我评估报告进行核实评价。 我们对贵公司董事会内部控制自我评估报告的核实评价仅仅是按照贵公司内部控制自我 评估报告所反映的贵公司内部控制建设情况逐一核实，并在此基础上根据《企业内部控制基本 规范》、 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求进行评价，而不是对贵公司内部控制 整体情况的专门鉴证，并不代表我们对贵公司内部控制建设情况的整体评价。 经过核实，我们没有发现贵公司董事会 2009 年 3 月 27 日提交的关于 2008 年贵公司内部 控制自我评价报告与贵公司内部控制建设和运行情况的重大差异。 附件 1：对中海(海南)海盛船务股份有限公司内部控制自我评估报告核实评价说明 天职国际会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：屈先富、黎明 中国·北京 2009 年 3 月 30 日 120 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 附件 1 对中海(海南)海盛船务股份有限公司 内部控制自我评估报告核实评价说明 分析中海(海南)海盛船务股份有限公司（以下简称“中海海盛公司”或“公司”）内部控 制自我评估报告，结合《企业内部控制基本规范》、 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》， 我们采用检查、观察、询问、再执行、穿行测试等方法，对中海海盛公司内部控制自我评价报 告反映的内部控制建设和运行情况进行了核实，现将我们核实的结果说明如下： 一、公司层面的内部控制 公司按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会和海南证监局发布的有关上市公司治理的规 范性文件的要求，不断完善公司内部控制组织架构，确保公司治理和运作规范，维护公司和投 资者利益。 1、公司严格按照《股东大会议事规则》办事，公司股东大会的召开及表决程序合法，能 保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己权利，承担相 应义务，对法律、法规和公司《章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股 东的利益。 2、公司控股股东行中国海运（集团）总公司为规范，没有利用其特殊地位超越股东大会 进行干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法作 出，其余由股东大会依法作出；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五 分开”，关联交易公平合理；公司自主经营，董事会、监事会、内部机构能独立运作，建立了 比较完善的内部控制制度。 3、公司按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事，组建公司董事会，行使经营决 策权。董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，人员构成符合有关法律法规的要求；公司 董事会按照《董事会议事规则》进行规范运作。公司建立了《独立董事制度》等相关制度，确 保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章程》的规定忠实、诚 信、勤勉地履行自己的职责。 4、公司按照公司《章程》规定的监事选聘程序选举监事，组建公司监事会。监事会由5名 监事组成，其中职工代表监事不低于1/3，人员构成符合有关法律法规的要求。监事会按照《监 事会议事规则》的要求规范运作；监事会向全体股东负责，依法独立行使公司监督权，在具体 工作中以财务监督为核心，同时对公司董事和高级管理人员的尽职情况进行监督，保护公司资 产安全，维护公司和股东的合法权益。 5、公司总经理由董事长提名，董事会聘任，向董事会负责，执行董事会决议，负责公司 的日常经营管理工作。公司设置总经理 1 人，副总经理 4 人，总会计师 1 人。总经理按照《总 经理工作细则》的要求进行工作。 6、公司在董事会下设置了审计委员会,审计委员会按照职责分工履行公司内部审计与外部 审计之间的沟通、审核公司财务信息及其披露、审核公司内控制度等职责工作。 7、公司制定了人力资源政策，主要包括《中海海盛关于新增员工管理规定》、《中海海盛 劳动合同管理实施细则》 、 《中海海盛职工教育培训实施办法》 、 《中海海盛员工年度考核办法（试 行）和中海海盛机关员工月度考核办法（试行） 》，对公司员工的聘用、辞退、培训、薪酬和考 核方面进行规范管理。 8、公司制定了企业文化管理相关制度，明确了公司企业文化的指导思想、制定原则、建 设任务等方面的内容。 二、公司下属部门及附属公司层面的内部控制 公司在投资管理业务环节制订了《长期投资管理》、 《合资合作企业、全资子公司、分公司 121 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 管理》等管理制度，并在日常监督管理中有效执行，保证了对下属公司的良好控制和管理。 三、公司各业务环节层面的内部控制 根据《企业内部控制基本规范》、 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，并结 合公司的实际情况，公司在公司 12 个业务环节建立了 26 个内部控制制度，具体如下： 公司在预算管理环节建立了预算管理制度；货币资金管理环节建立了货币资金管理制度； 担保与融资管理环节建立了担保与融资管理制度；固定资产管理环节建立了船舶类固定资产管 理制度、非船舶类固定资产管理及 大额固定资产折旧管理制度；投资管理环节建立了长期投资 管理制度、短期投资管理制度及合资合作企业、全资子公司、分公司管理制度；销售及收款管 理环节建立了合同管理制度、应收帐款管理制度、提单管理制度及信用管理制度；采购及付款 管理环节建立了备件、物料采购管理制度、船舶修理管理制度、燃油采购管理制度及办公用品 采购管理制度；财务会计管理环节建立了财务报告流程管理制度、会计档案管理制度及税收管 理制度；人事管理环节建立了人工成本管理制度、人力资源管理制度及 关键岗位员工管理制度； 安全管理环节建立了安全管理制度；关联交易管理环节建立了关联交易管理制度；危机管理环 节建立了危机管理制度。每一项业务活动内部控制制度的制定都包括流程图、控制目标和关键 控制点、具体程序及说明三部分。上述内部控制制度涵盖了公司的各项经济业务、各个部门和 各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、 反馈等各个环节。 四、公司内部控制的检查监督情况 公司指定监审部为内部控制专门的检查监督部门，并成立了以监审部为主导、各职能部门 参与的公司内部控制制度检查监督小组，负责公司内部控制的日常检查监督工作。 本报告期内，根据 2008 年度内部控制检查监督工作计划，内部控制制度检查监督小组认 真开展了 2008 年上半年、2008 年度内部控制检查监督工作，并向审计委员会和董事会提交了 2008 年上半年内部控制检查监督工作报告和 2008 年度内部控制检查监督工作报告。根据检查 结果和《企业内部控制基本规范》的有关要求，公司对内部控制制度进行了进一步的梳理和修 订，对制度的完整性、合理性和实施的有效性给予重点关注，确保公司相关内部控制制度内容 覆盖全面、规定合理、执行有效。 五、公司内部控制的信息披露情况 公司在信息管理环节建立了 信息对外披露与发布制度、公文处理制度、计算机信息安全管 理制度、来访来信管理制度；公司还按照中国证监会的要求制定《信息披露事务管理制度》， 上述制度明确了内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，以确保信息及时沟通，促进内部 控制的有效运行。 公司按照《企业内部控制基本规范》 、 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和已制定 执行的《信息披露事务管理制度》的要求，由内部控制制度检查监督小组公司对公司 2008 年 度内部控制情况进行了检查,并向董事会提交了内部控制检查监督工作报告，并形成了内部控 制的自我评估报告。 评估报告认为公司组织完善、制度健全，内部控制制度符合我国有关法律、行政法规、部 门规章的要求，具有完整性、合理性和有效性。自 2008 年 1 月 1 日起至本报告期末止，公司 在所有重大方面建立了健全合理的内部控制制度，各项内部控制制度得到了有效执行。这些内 部控制制度保证了公司的生产经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效的控制作用，已 经形成了完整有效的制度体系。 122 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 附件二. 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年度履行社会责任的报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 企业社会责任是指企业在创造利润最大化的同时，还应对国家和社会的全面发展、自然环 境和资源的保护，以及公司股东、债权人、员工、客户、供应商、社区等利益相关者承担相应 的责任。随着经济的发展、社会的进步，企业的社会责任越来越为人们所关注，成为衡量一个 企业优劣的重要标准。 《中海（海南）海盛船务股份有限公司2008 年度履行社会责任的报告》（以下简称“社 会责任报告”或“报告”）系统反映和披露了中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称 “公司”）2008年度在落实科学发展观、构建和谐社会、推进社会经济可持续发展、对国家和 社会的全面发展、自然环境和资源的保护，对公司股东、债权人、员工、客户、供应商、社区 等利益相关者积极承担相应的社会责任的总体表现。 本报告是公司认真落实《公司法》第五条规定“公司从事经营活动，必须遵守法律、行政 法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任”的 总结，也是公司对积极贯彻执行《上海证券交易所上市公司社会责任指引》所作出的反映。 一、公司简介 公司前身为海南海盛船务实业有限公司，成立于 1989 年 4 月；1993 年 4 月以定向募集方 式改制为股份有限公司；1996 年 5 月，在上海证券交易所挂牌交易，成为上市公司；1998 年 11 月，成为中国海运（集团）总公司的控股子公司。公司原注册资本为人民币 12500 万元，经 历次送配股后，截止 2008 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 58132 万元。 公司主要经营大宗散货海上运输，承运的货物主要有煤炭、矿石、散装沥青、散装化学品 等。目前是海南省最大的海运企业。 二、保护股东和债权人权益 1、公司建立了规范的治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限， 形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司建立了包括股东大会、董事会、监事会、经理层 的“三会一层”的法人治理结构，并相应建立了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等法人治理方面的规范制度。同 时将不断修订和完善相关规范制度，以进一步促进公司治理结构的完善和规范运作。 2、公司严格按照《股东大会议事规则》办事，公司股东大会的召开及表决程序合法，能 保证所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务，对法律、法规和公司《章程》 规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股东的利益。 3、公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权利和义务，没有利用其特殊地位超越 股东大会干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法 作出，其余由股东大会依法作出；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到 “五分开”，关联交易公平合理；公司具有独立的业务及自主经营能力，董事会、监事会、内 部机构能独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。 4、公司能够按照法律法规和公司《章程》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关 信息并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股 123 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 东来访与咨询，加强与股东联系；公司已制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管 理工作规程》 、《投资者关系管理人员行为规范》和《投资者关系管理组织体系及职责》，以信 息沟通为核心，通过多种形式，密切与投资者、证券分析师、财经媒体及行业媒体等传播媒介 和监管部门等政府机构的沟通，增强了投资者对公司的了解。 5、公司诚实守信，规范经营，积极发展航运主营业务，力争为股东带来良好的经济回报。 2008年度，公司完成归属于上市公司股东的净利润13582万元。 6、公司遵循回报股东的原则，制定相应合理的利润分配政策，积极回报广大股东。2008 年内，公司实施了 2007 年度利润分配方案，派发了股票股利 134,149,794 股，现金红利 17,886,639.16 元。 7、公司在经营决策中，注重公司财务稳健和资产安全，严格按照与债权人签订的合同履 行还款义务，及时向债权人通报与其债权权益相关的重大信息，积极保护债权人的合法权益。 2008年，公司继续保持与银行的良好合作关系，在保证公司获得生产和发展的资金的同时，也 给银行带来了良好的收益。2008 年度，公司向银行等债权人支付的借款利息为1987万元。 三、保护员工权益 1、公司认真贯彻《劳动合同法》，保障员工的合法权益。公司建立和完善了《中海海盛 关于新增员工管理规定》 ， 《中海海盛劳动合同管理实施细则》 ，《中海海盛职工教育培训实施办 法》，《中海海盛员工年度考核办法（试行）和中海海盛机关员工月度考核办法（试行）》等人 力资源制度，对公司员工的聘用、辞退、培训、薪酬和考核方面进行规范管理，以充分调动广 大员工积极性,保障员工依法享有劳动权利和履行劳动义务。公司为员工按时足额缴纳社会养 老、医疗、工伤、失业、生育等各项保险。 2、公司切实关注船岸员工身心健康和职业培训。公司建立了质量安全管理体系，并通过 了ISO9000认证。公司在质量安全管理体系中明确了“安全、环保、健康”为安全和环境保护 方针。根据该方针，公司制定了一系列关于船岸人员健康安全、职业培训的程序、操作文件和 相关制度。公司认真贯彻落实主管机关关于安全管理和提高员工安全能力和意识的相关要求， 定期开展“全国安全生产月”、“119消防日”活动。“百日安全无事故”活动成为了一种常态。 通过实施上述文件、制度和开展上述活动，公司强化了生产过程中的安全管理和预防预控，提 高了船岸员工劳动安全和职业健康意识，有效防止了人员伤亡。公司注重对船岸人员的职业培 训，按照国家规定提取和使用职业培训经费，积极开展员工培训，推进船舶远程教育系统，并 鼓励和支持员工参加业余进修培训，为员工发展提供更多的机会。开展各项竞赛活动，加强职 业道德教育和培训工作，提高员工的爱岗敬业精神、技术创新精神。 3、公司依据《公司法》和公司《章程》的规定，建立了职工监事选任制度，确保职工在 公司治理中享有充分的权利；支持工会依法开展工作，对工资、福利、劳动安全卫生、社会保 险等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会、工会会议的形式听取职工的意见，关心和 重视职工的合理需求。 4、公司爱护、关心企业员工。公司向四川地震灾区家庭房屋受损的船员发放了慰问金， 组织了“庆七一、迎奥运”歌咏比赛、迎奥运长跑和登山活动，举办了第六届职工运动会，开 展了职工业余健身活动。开展了具有地域特色的“船员海南一日游”及“船舶公休三长海南游” 等人性化活动，给在船船员发放了生日贺金。节日期间，慰问了生产一线的广大船员、困难职 工，开展了船舶“三长”及家属春节团拜、退休职工春节团拜等活动。 四、保护客户与供应商权益 为稳定地向客户提供最优质的服务，增强客户的满意程度，加强与供应商的合作和采购管 理，公司在质量安全管理体系中明确了“优质、高效、诚信”为质量管理方针。根据该方针， 公司制定了关于运输服务、顾客满意程度测量、供方评定和采购等方面的程序、操作文件和相 关制度。公司坚持可持续发展，严格实施上述文件和制度，不断提高服务质量和服务水平，最 124 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年年度报告 大限度的满足广大客户的需求。同时，公司加强客户与供应商投诉管理，妥善处理好与客户及 供应商的关系，充分保护了广大客户与供应商的自身利益。公司将客户视为长期战略合作伙伴 关系，长期共存、精诚合作、相互信任、共同成长，在经营过程中公司坚持诚信经营、利益共 享、互惠互利的原则，注重保护客户的合法权益，使其能在与公司的合作中获得合理的利润， 与公司在激烈的市场竞争中共同发展，达到双赢的局面。 五、注重环保，实现可持续发展 1、环境保护是一项系统工程，公司作为航运企业，尤其注重对环境的保护和资源的节约， 并将其为企业可持续发展的重要内容。公司在质量安全管理体系中明确了“安全、环保、健康” 为安全和环境保护方针。根据该方针，公司制定了一系列关于防污染、保护环境的程序、操作 文件和相关制度，要求相关部门和人员认真学习，并积极组织船岸员工开展相关操作培训，以 确保相关文件和制度得到严格执行。 2、2008 年，公司投资建造船舶，均严格按照相关公约、法规、条例、规范的要求，在结 构上严格按照公约、规范要求进行设计建造，设备上配备了防止油污设备、生活污水处理装置 等环保设施。公司入级船舶均取得CCS签发的《国际防止油污证书》、《国际防止生活污水污 染证书》、《国际防止空气污染证书》、《防止船舶垃圾污染检验证明》等相关环保文书。 3、2008 年，公司所有船舶配备的环保设施均得到有效的维护，环保设备完好率100%，排 放达标率100%，其排放标准均满足公约及相关法规、规范的要求，无法排放处理的垃圾及废弃 物均100%进行了回收处理。公司未发生上报海洋污染事故。 4、2008 年，根据国资委有关指示精神，公司确定了 2008 年度节能减排指标，从管理上细 化了节能减排管理办法，从技术上增加或改造了船舶节能减排设备，并取得了较好的节能减排 效果，公司万元收入综合能耗为 1.01 吨标煤。 五、公共关系与社会公益事业 公司将回报社会视为企业应尽的责任和义务，注重考虑国家、社会、社区的整体利益、积 极参与社会公益事业。 1、公司主动协助、配合政府部门和监管机构的监督和检查，加强与各级政府部门、行业 组织的交流、沟通和互动，建立了良好的合作关系。在力所能及的范围内，积极参与所在社区 的活动，建立了良好的公共关系。 2、公司依法规范经营，照章纳税，2008 年度公司共缴纳税款 10950 万元，为国家和地方 经济的发展做出了贡献。 3、公司积极、冷静应对雨雪冰冻灾害和金融危机的影响，克服资源紧张、运力阶段性短 缺等困难，圆满完成了抗灾保通任务，保证了抗震救灾和奥运期间的电煤运输。 4、2008 年，公司部署落实了北京奥运会、残奥会期间的安全稳定工作，做到了“三个坚 决不发生”。公司向四川地震灾区捐助赈灾款 100 万元人民币，职工、党员自愿捐款和交特殊 党费 14 万余元人民币。 2008 年度，公司在保护股东和债权人权益、员工权益、客户及供应商权益、注重环境保 护，实现可持续发展等诸多方面承担了自己的社会责任，并取得一定的成绩。2009 年，公司 将以更大的热情、更高的觉悟履行好应尽的社会责任，促进社会、经济和环境的可持续发展。 中海（海南）海盛船务股份有限公司 董事会 2009 年 3 月 27 日 125