冠城大通(600067)2008年年度报告摘要

冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 福建立信闽都会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人韩国龙先生，主管会计工作负责人林湜女士，会计机构负责人（会计主管人员）李春 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 冠城大通 股票代码 600067 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公 福建省福州市开发区快安延伸区创新楼 福建省福州市五一中路 32 号元洪大 地址 厦 26 层 邮政编码 350005 公司国际互联网网址 www.gcdt.net 电子信箱 gcdt@gcdt.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖林寿 余坦锋 福建省福州市五一中路 32 号元洪大 福建省福州市五一中路 32 号元洪 联系地址 厦 26 层 大厦 26 层 电话 0591-83350026 0591-83353338 传真 0591-83350013 0591-83350013 电子信箱 xiao@gcdt.net §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 4,486,120,814.45 4,624,548,925.27 -2.99 3,896,874,112.57 利润总额 329,153,390.81 335,053,876.26 -1.76 282,458,393.50 归属于上市公司股东 173,904,332.09 206,946,042.29 -15.97 180,892,308.22 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 153,109,163.77 184,837,436.95 -17.17 125,683,284.87 的净利润 经营活动产生的现金 -334,365,080.02 -457,481,643.88 不适用 -601,092,158.45 流量净额 0 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 7,376,845,304.76 6,791,000,199.34 8.63 5,403,801,131.31 所有者权益（或股东 1,447,474,648.67 945,315,614.96 53.12 791,011,308.65 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.30 0.37 -18.92% 0.33 稀释每股收益（元／股） 0.30 0.37 -18.92% 0.33 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.27 0.33 -18.18% 0.23 全面摊薄净资产收益率（%） 12.01 21.89 减少 9.88 个百分点 22.87 加权平均净资产收益率（%） 15.12 23.43 减少 8.31 个百分点 25.68 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 10.58 19.55 减少 8.97 个百分点 15.89 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 13.31 20.92 减少 7.61 个百分点 17.84 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） -0.55 -0.95 不适用 -1.62 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.36 1.97 19.80% 2.13 说明：（1）根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，经公司第七届董事 会第二十四次会议审议，公司对 2007 年度的会计差错进行更正，影响 2007 年度年末净资产，因此，相应调整 2007 年 度相关指标。 （2）根据《企业会计准则第 24 号-每股收益》相关规定，对 2007 年度、2006 年度的每股收益比较数据进行调整。 （3）根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定及上海证券交易所 2008 年度报告工作备忘录第三号中的相关规定，对 2007 年度及 2006 年度的非经常性损益进行调整，并相应调整 2007 年度、2006 年度相关比较指标。 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 19,818,891.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2,867,800.55 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 53,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -52,509.11 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,866,641.33 少数股东权益影响额 -350,007.68 所得税影响额 324,634.89 合计 20,795,168.32 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 1 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 其 数量 发行新股 送股 金 小计 数量 比例(%) (%) 他 转 股 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 96,574,268 20.09 12,000,000 14,486,140 26,486,140 123,060,408 20.08 股 其中： 境内非 96,574,268 20.09 12,000,000 14,486,140 26,486,140 123,060,408 20.08 国有法人持股 境内自 然人持股 ４、外资持股 78,799,392 16.39 11,819,909 11,819,909 90,619,301 14.78 其中： 境外法 78,799,392 16.39 11,819,909 11,819,909 90,619,301 14.78 人持股 境外自 然人持股 有限售条件股 175,373,660 36.48 12,000,000 26,306,049 38,306,049 213,679,709 34.86 份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普通 305,425,280 63.52 48,000,000 45,813,792 93,813,792 399,239,072 65.14 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 305,425,280 63.52 48,000,000 45,813,792 93,813,792 399,239,072 65.14 通股份合计 三、股份总数 480,798,940 100 60,000,000 72,119,841 132,119,841 612,918,781 100.00 ①2008 年 4 月 21 日，公司根据 2007 年度股东大会决议，实施了 2007 年度利润分配方案：以 2007 年 12 月 31 日 公司的总股本 480,798,940 股为基数，实施每 10 股送 1.5 股，每 10 股派红利 0.167 元(含税)。该利润分配方案实施 后，公司的总股本由 480,798,940 股扩大到 552,918,781 股。 ②根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]734 号文核准，公司于 2008 年 8 月顺利完成公开增发 6000 万股 A 股股票事宜。该增发实施后，公司的总股本由 552,918,781 股扩大到 612,918,781 股。其中丰榕投资认购的 1200 万股 为有限售条件流通股，因此有限售条件的流通股比例和无限售条件的流通比例相应发生变化。 ③福建丰榕投资有限公司限售流通股 104,016,627 股于 2009 年 1 月 5 日上市流通，具体请参阅公司 2008 年 12 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的《冠城大通股份有限公司有限售条件的流通股上市流通的公告》 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 售股数 数 福建丰榕投资有限公司 90,449,241 0 13,567,386 104,016,627 股改限售 2009 年 1 月 5 日 福建丰榕投资有限公司 12,000,000 12,000,000 增发限售 2009 年 8 月 12 日 合计 90,449,241 0 25,567,386 116,016,627 / / 2 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 32,641 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 例(%) 件股份数量 股份数量 境内非国有 福建丰榕投资有限公司 26.08 159,857,352 31,285,741 116,016,627 127,500,000 法人 STARLEX LIMITED 境外法人 14.78 90,619,301 11,819,909 90,619,301 0 中国人寿保险(集团)公司 其他 2.88 17,659,084 8,245,948 0 未知 －传统－普通保险产品 华夏蓝筹核心混合型证券 其他 1.97 12,064,482 1,550,767 0 未知 投资基金(LOF) 华夏成长证券投资基金 其他 1.96 12,040,010 -1,011,866 0 未知 光大保德信优势配置股票 其他 1.70 10,406,842 10,406,842 0 未知 型证券投资基金 鹏华动力增长混合型证券 其他 1.63 10,000,000 2,000,000 0 未知 投资基金(LOF) 邵秀兰 境内自然人 1.30 7,958,995 7,958,995 0 未知 中国人寿保险股份有限公 司－分红－个人分红－ 其他 1.27 7,775,157 -1,569,383 0 未知 005L－FH002 沪 光大保德信红利股票型证 其他 1.26 7,709,084 1,205,533 0 未知 券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 福建丰榕投资有限公司 43,840,725 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 17,659,084 人民币普通股 华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 12,064,482 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 12,040,010 人民币普通股 光大保德信优势配置股票型证券投资基金 10,406,842 人民币普通股 鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 10,000,000 人民币普通股 邵秀兰 7,958,995 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 7,775,157 人民币普通股 光大保德信红利股票型证券投资基金 7,709,084 人民币普通股 中国再保险(集团)股份有限公司－集团本级－集团自有资金－007G－ 6,829,688 人民币普通股 ZY001 沪 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于 上述股东关联关系或一致行动的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 福建丰榕投资有限公司（以简称下：“丰榕投资”）和 Starlex Limited 为一致行动人，丰榕投资控股股东薛黎 曦女士和 Starlex Limited 实际控制人韩国龙先生为本公司实际控制人，薛黎曦女士为韩国龙先生之长媳；公司未知 其它前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办 福建丰榕投资有限公司 薛黎曦 314,000,000 2000 年 6 月 14 日 的企业的投资、批发、代购代销；电子产品、建 筑材料、化工产品（不含危险品）、金属材料、 3 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 计算机及软件、办公设备；自营和代理各类商品 和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品和技术除外。（以上范围凡涉及国家 专项专营规定的从其规定） 4.3.2.2 自然人控股股东情况 是否取得其他国家 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 或地区居留权 薛黎曦 中国 否 福建丰榕投资有限公司 董事长 4.3.2.3 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 家或地区居留权 薛黎曦 中国 否 福建丰榕投资有限公司 董事长 韩国龙 中国 香港 中国海淀集团有限公司、冠城大通股份有限公司 董事局主席、董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 是否 被授予 在股 报告期 的股权 东单 是否 内从公 激励情 位或 变 在公 司领取 股份 况 其他 性 年 年初持 年末持 动 司领 的报酬 姓名 职务 任期起止日期 增减 关联 别 龄 股数 股数 原 取报 总额 可 已 数 单位 因 酬、 （万 行 行 领取 津贴 元）（税 权 权 报 前） 股 数 酬、 数 量 津贴 董事 2007 年 12 月 28 日～2010 韩国龙 男 54 0 0 是 30.28 0 0 否 长 年 12 月 28 日 副董 2007 年 12 月 28 日～2010 韩孝煌 男 32 0 0 否 0 0 0 是 事长 年 12 月 28 日 4 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 董事 2007 年 12 月 28 日～2010 韩孝捷 总经 男 35 0 0 是 39.79 0 0 否 年 12 月 28 日 理 董事 常务 2007 年 12 月 28 日～2010 刘 华 女 39 0 0 是 32.79 0 0 否 副总 年 12 月 28 日 经理 2007 年 12 月 28 日～2010 薛黎曦 董事 女 32 0 0 否 0 0 0 是 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 28 日～2010 商建光 董事 男 57 0 0 否 0 0 0 是 年 12 月 28 日 独立 2007 年 12 月 28 日～2010 陈金山 男 40 0 0 是 3 0 0 否 董事 年 12 月 28 日 独立 2007 年 12 月 28 日～2010 陈 玲 女 46 0 0 是 3 0 0 否 董事 年 12 月 28 日 独立 2007 年 12 月 28 日～2010 伍长南 男 46 0 0 是 3 0 0 否 董事 年 12 月 28 日 监事 送 2007 年 12 月 28 日～2010 陈道彤 会主 男 65 28,029 32,233 4,204 红 是 23.26 0 0 否 年 12 月 28 日 席 股 2007 年 12 月 28 日～2010 林常青 监事 男 44 0 0 否 0 0 0 否 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 28 日～2010 陈 曦 监事 男 46 0 0 是 8.88 0 0 否 年 12 月 28 日 副总 2007 年 12 月 28 日～2010 韩国建 男 51 0 0 是 30.27 0 0 否 经理 年 12 月 28 日 送 副总 2007 年 12 月 28 日～2010 官伟源 男 46 16,760 19,274 2,514 红 是 16.76 0 0 否 经理 年 12 月 28 日 股 副总 2007 年 12 月 28 日～2010 林思雨 男 38 0 0 是 28.52 0 0 否 经理 年 12 月 28 日 财务 2007 年 7 月 1 日～2010 年 林 湜 女 55 0 0 是 21.82 0 0 否 总监 12 月 28 日 2007 年 12 月 28 日～2010 肖林寿 董秘 男 36 0 0 是 15.98 0 0 否 年 12 月 28 日 合计 / / / / 44,789 51,507 6,718 / / 257.35 0 0 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、管理层讨论及市场分析 （1）2008 年公司所处的行业市场环境 ①房地产市场 2008 年，受全球金融危机及 2007 年房地产行业过热导致的周期性调整的双重影响，房地产市场 进入深度调整，成交量出现大幅度萎靡，成交价格出现不同程度下滑。根据国家统计局公布数据显示： 2008 年 1 至 12 月，全国商品房销售面积 6.2 亿平方米，同比下降 19.7%，其中商品住宅销售面积下 降 20.3%；商品房销售额 24071 亿元，同比下降 19.5%，其中商品住宅销售额下降 20.1%。房地产行业 陷入低迷。 在宏观政策方面，2008 年上半年，国家仍旧延续了 2007 年经济双防措施，地产行业在国家严控 信贷规模的背景下，开发信贷和消费信贷继续受到国家调控影响，但随着全球金融危机对中国经济影 响加深，在国内经济增速明显放缓的情况下，国家的经济政策导向也逐渐向扩大内需、保增长转变， 2008 年下半年，国家出台了一系列经济刺激政策以增加投资、扩大内需，包括对房地产行业政策进行 了相应的调整，如：对个人首次购买 90 平方米及以下普通住房，统一将契税税率下调至 1％；金融机 5 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 构在对居民首次购买自住普通住房和改善型普通自住房提供贷款时，贷款利率的下限扩大至贷款基准 利率的 0.7 倍，最低首付款比例调整为 20％。 公司认为，报告期内，房地产行业的持续低迷主因是由于前几年行业过快发展而出现的行业自身 内在调整需求所造成的，而全球性的金融危机只是加重了这种调整的幅度，拉长了其调整的时间。虽 然国家陆续出台了包括刺激房地产行业发展的一系列经济政策，但是经济的复苏仍须时日。而房地产 行业受制于周期性调整的惯性和全球金融危机的影响，预计在下一报告期内，仍将处于不断调整和整 固阶段。 当然，我们也注意到，作为国民经济的支柱性产业，房地产业的健康稳健发展对于当前经济的复 苏至关重要，因此，在政策方面包括信贷、税收、土地等方面的行业政策预计将不断趋于宽松；而在 需求方面，随着城市化进程的加快，首次置房以及改善性住房等需求的不断释放将逐步促进行业的复 苏和发展。 ②漆包线市场 2008 年，受全球金融危机影响，下游家电产品深受影响，作为家电上游行业的漆包线，市场需求 减少，而期货市场铜价的大幅振荡，加大了该行业的调整幅度，铜期货价格从报告期初的 5.89 万元/ 吨，下滑至报告期末的 2.49 万元/吨，跌幅达到 57.7%，年内最大跌幅达到 74.3%。 报告期内漆包线行业市场的变化，一方面使得公司漆包线销售量下滑，另一方面，铜价的大幅波 动，使得公司漆包线存货出现较大减值。当然，随着铜价的下滑，一定程度上缓解了公司漆包线业务 流动资金压力。 公司认为，在全球金融危机尚处于蔓延阶段，漆包线行业复苏的迹象仍有待观察，但是在家电下 乡，汽车下乡等刺激内需政策的拉动下，行业进一步下滑的风险已在逐步排除。 （2）2008 年公司整体经营情况 报告期内，公司在双主业上继续实施较为稳健的发展战略，房地产业务收入和利润均比去年同期 实现增长，但受上述宏观环境变化的影响，漆包线行业出现几十年来首次亏损，从而造成公司报告期 内整体业绩略有下降，报告期内公司实现营业收入 44.86 亿元，同比下降 2.99％，实现利润总额 3.29 亿元，同比下降 1.76％，实现净利润 1.74 亿元，同比下降 15.97％。 ①房地产业务 报告期内，公司房地产业务共实现销售面积 7.08 万平方米，实现销售额 9.38 亿元，实现结算面 积 10.49 万平方米，实现主营业务收入 15.93 亿元，较上年同期增长 36.97％，实现利润总额 4.16 亿 元，较上年同期增长 26.48％。 其中：公司持股 95%的控股子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司报告期内主要进行太阳星 城 F 区项目，报告期内实现结算面积 5.07 万平方米，实现营业收入 7.79 亿元，实现利润总额 1.17 亿元； 公司持股 100%的全资子公司----北京京冠房地产开发有限公司之控股子公司--北京鑫阳房地产 有限公司报告期内主要进行广渠门（冠城·名敦道）项目开发，报告期内实现结算面积 4 万平方米， 实现营业收入 7.68 亿元，实现利润总额 3.24 亿元； 公司持股 51%的控股子公司——衡阳华丰房地产开发有限公司报告期内主要进行冠城江景项目开 发，实现结算面积 0.71 万平方米，实现营业收入 1752 万元，实现利润总额 71 万元； 公司持股 75%的控股子公司——桂林鸿达置业发展有限公司报告期内主要进行清秀庭院、清秀花 园项目开发，实现结算面积 0.34 万平方米，实现营业收入 1608 万元，实现利润总额-208 万元； 公司持股 100%的全资子公司——福建华事达房地产有限公司报告期内主要进行“鼓楼庭院”项目 开发，实现结算面积 0.17 万平方米，实现营业收入 727 万元，实现利润总额 303 万元。 6 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 公司现有房地产项目情况表： 单位：万平方米 截止报告期 公司 总建筑面 项目名称 项目位置 状态 占地面积 总可售面积 已确认收入 尚余面积 权益 积 面积 太阳星城 F 区 95% 完工 10.75 40.46 35.94 33.32 2.62 太阳星城 B 区 60% 北京东北三四 在建 11.90 46.37 41.70 - 41.70 太阳星城 C 区 100% 环之间 在建 5.69 34.78 28.19 - 28.19 太阳星城 E 区 100% 完工 4.59 18.46 15.25 14.48 0.78 广渠门（冠城• 北京东二环广 80% 在建 5.05 33.13 28.78 5.21 23.06 名敦道）项目 渠门桥 桂林清秀花园 75% 完工 3.41 3.09 2.87 2.77 0.1 桂林甲山路 桂林清秀庭院 75% 在建 3.94 4.26 4.26 0.20 4.05 冠城鼓楼庭院 100% 福州鼓楼 完工 5.87 12.48 10.56 10.00 0.56 冠城江景 51% 完工 0.61 5.63 5.25 4.51 0.74 衡阳石鼓区 朱陵阁 51% 在建 0.23 0.78 0.73 - 0.73 苏州宏业 100% 苏州黄埭 在建 6.69 12.00 10.20 - 10.2 万盛世纪新城 80% 南京六合 拟建 60.00 85.00 83.42 - 83.42 深圳月亮湾大 深圳月亮湾地块 70% 拟建 4.96 25.00 20.57 - 20.57 道 合 计 -- -- -- 127.38 344.47 287.72 70.49 217.23 报告期内，公司在地产业务方面继续实施稳健的发展战略，一是结合市场变化，及时调整现有项 目的开发进度；二是在销售上采取包括整售在内的多种手段，促进公司房地产业务的销售；三是有选 择、适度地增加土地储备，继参与深圳月亮湾大道地块一级开发完成后，公司通过挂牌获得该地块的 二级开发权（地上建筑面积约为 20.57 万平方米）。同时，公司还通过挂牌方式获得太阳星城 D 区占 地面积约为 69.68 万平方米，规划地上建筑面积约 20.17 万平方米的一级土地开发权。此外，公司目 前还持有北京海淀科技园建设股份有限公司 28%股权，其进一步的增持工作尚在进行中。 ②漆包线业务 报告期内，公司漆包线业务产量 4.75 万吨，同比下降 10.71%，实现销售量 4.77 万吨，同比下降 12.32％，实现主营业务收入 27.72 亿元，同比下降 16.38％，净利润由上年同期 4268 万元转为亏损 6100 万元。 其中：福州漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量 2.78 万吨，同比下降 15.24％；实现主营 收入 16.72 亿元，同比下降 17.68％；实现净利润为 -6193 万元。 江苏大通漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量 1.97 万吨，同比下降 3.43％；实现主营收 入 11 亿元，同比下降 14.32％。实现净利润为 93 万元。 （3）经营计划实施情况 报告期内，公司实现营业收入 44.86 亿元，同比下降 2.99％，未能完成 08 年年初制定的年度合 并营业收入不低于 60 亿元的目标。虽然房地产业务实现主营业务收入 15.93 亿元，比上年增长 36.97 %，但由于漆包线业务主营收入为 27.72 亿元，比上年同期下降 16.38%，致使公司未能完成 08 年制定 的合并营业收入目标。 公司漆包线主营业务收入减少的主要原因是下游企业受全球金融危机、人民币升值、国家宏观调 控及因能耗标准变化处置库存等影响，下游企业产销量减少，相应影响公司的漆包线产销量；同时， 2008 年第四季度开始持续下跌的铜价使漆包线销售价格因原材料成本下降导致销售单价下降，造成销 售金额大幅减少。 公司 2008 年费用率为 4.87%，较年初计划多 0.37 个百分点，主要原因是报告期内营业收入较年 初计划下降较大，同时，由于报告期内前三季度贷款利率处于高位运行状态所致。 报告期内，公司全年开复工面积为 98.86 万平方米；通过挂牌取得深圳南山区月亮湾大道森帝木 业原厂区地块（地上建筑面积约为 20.57 万平方米）的土地开发权，通过挂牌方式获得太阳星城 D 区 规划地上建筑面积约 20.17 万平方米的一级土地开发权。 7 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司通过公开发行股票 6,000 万股的方式，募集资金约为人民币 5.19 亿元，扣除发行 费用后，实际募集资金约为 4.94 亿元，上述资金全部用于北京太阳宫新区 B 区项目，公司在二级市场 股权融资增强了公司股本实力，改善了公司的资产结构，促进了公司现有房地产项目存量的开发步伐。 2、风险与对策分析 （1）房地产业务风险： ①宏观经济及政策风险： 报告期内，受全球金融危机影响，国家的宏观经济政策由年初的防通胀和经济过热调整为以确保 经济增长为首要目标，对房地产行业的调控基调也由延续数年的抑制过热向防范市场“硬着陆”转变， 过去房地产行业的调控政策的频繁变化充分说明宏观调控对房地产行业的影响重大，未来国内经济增 长的不确定性导致国家对房地产市场宏观调控政策也存在不确定性。 因此，公司将密切关注宏观形势的变化，主动适应市场，增强自身应对风险能力，迅速回收资金， 以保证现有房地产项目开发资金需求，同时采取审慎、适度的对外投资战略，不盲目扩张。 ②房地产项目开发和销售风险 房地产行业资产负债率素来偏高，目前整个业行资金普遍紧张，国家对房地产项目的开发贷款及 二套房购买贷款方面仍从紧把握。因此，可能存在房地产项目开发过程中资金来源紧张；同时因受房 地产行业现阶段不景气、购房人预期房价下跌等因素的影响，也有可能使公司产品出现滞销，使公司 资金周转速度放慢，给公司的经营带来一定困难。 为此，公司将注意房地产开发节奏与销售节奏相适应，努力提升产品品质，提升产品市场竞争力， 同时通过推进团购，整售等多种方式促进销售，促进资金回笼速度，降低该风险。 （2）漆包线业务风险： 受全球金融危机影响，漆包线市场需求仍将萎缩，漆包线市场竞争更加激烈，有可能导致漆包线 业务的毛利率水平继续下降。为此，公司一是将调整产品结构，多生产高附加值产品；二是研发新产 品，生产包括漆包扁线、铜包铝漆包线在内的新产品，增加产品类型；三是积极开拓市场，加强销售。 四是加强管理，进一步控制生产成本，以降低风险。 3、公司未来发展展望 2009 年，公司仍将以打造蓝筹上市公司作为战略发展目标，积极推进现有房地产项目的开发，逐 步扩大房地产业务在公司业务中的比重，实现房地产业务平稳较快发展，并力争实现漆包线业务扭亏 为盈。 （1）行业发展趋势和市场格局 ①房地产行业： 2009 年初，国家发布了十大产业振兴规划，旨在加大固定资产投资，刺激国内消费，保证国内经 济增长。房地产行业虽然没有列入十大产业振兴规划，但国家针对房地产行业也推出了一系列鼓励住 房消费的政策，以期实现房地产市场的平稳发展，并藉此带动众多相关行业的渐次复苏。 但是，基于房地产业行业的周期性调整及全球金融危机的影响尚未结束，2009 年房地产市场预计 仍将延续 2008 年的调整势头，尽管 2009 年年初在刚性需求释放的背景下，国内重大城市的商品房成 交量出现回暖迹象，但该种趋势能否持续并在短时间内达到房地产行业的景气周期，显然具有极大不 确定性。 公司管理层依然认为，房地产行业作为关系国计民生的行业，从中长期看，行业前景未发生任何 根本性的变化，其行业地位将依然得到肯定。随着城市化进程的加快，人民生活水平的提高，同时考 虑到中国人对住房消费的习惯性偏好，房地产市场前景依然看好，因此公司将不遗余力地坚持既定的 战略发展目标，大力推进公司战略转型，稳步提高房地产业务在公司业务中的比重，实现房地产业务 平稳较快增长，进一步提高公司房地产业务规模、实力和抗风险能力。 ②漆包线业行业 2009 年，漆包线行业面临的主要问题仍然是全球金融危机造成的下游企业对漆包线的产量需求萎 缩，虽然国家出台的家电下乡政策及轻工业振兴规划，将会惠及漆包线行业，但据市场调研，2009 年 国内漆包线总量需求较 2008 年仍将下降 20％-30％，因此市场竞争将会越加激烈，漆包线行业的毛利 率水平也将越来越低，漆包线行业形势极为严竣。 公司漆包线业务在整个行业中，具有品牌优势，产品质量在行业中仍处于领先，技术开发能力强， 2008 年公司开发了漆包扁线、高温自粘漆包线、铜包铝漆包线等新产品。2009 年，公司漆包线业务的 中心工作是提高管理水平，紧抓销售和成本两个主要环节开展工作，控制成本——尤其是漆包线生产 8 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 主要原材料铜杆的成本，不断完善新产品，开拓市场，力求借助规模、质量、技术、品牌等优势，消 化和消除金融危机带来的不利影响，实现扭亏为盈。 （2）2009 年经营计划 公司在确保平稳健康发展的同时，力争促进房地产业务的业绩增长，确保漆包线业务扭亏为盈。 2009 年由于铜价波动具有较大的不确定性，同时受房地产项目开发进度影响，公司营业收入预测具有 较大的不确定性，初步预计公司合并营业收入约为 40 亿元，成本费用率预计为 86.7%。具体的经营计 划如下： ①继续加快现有房产项目的开发和销售 2009 年，公司继续加快现有土地项目的开发，注意开发节奏和销售节奏，在保证公司资金周转安 全的前提下，力争全年开复工面积达到 130 万平方米，加快公司房地产业务产品的周转速度。 ②适量增加土地储备，为公司未来发展奠定基础 公司在增加土地储备方面，仍将保持稳健谨慎原则，争取通过并购、合作等多种方式适量获取真 正质优价廉的土地，为公司的未来发展奠定基础。 ③注重提升产品品质，增强冠城地产品牌的市场竞争力 2009 年公司将大力实施品牌战略，从项目产品设计，工程质量，物业管理等多环节入手，提升使 公司产品附加值，使公司产品具有更强的市场竞争力。 ④公司计划在 2009 年力争实现漆包线业务扭亏为盈，通过新产品开发，改善公司漆包线产品结构； 通过品牌优势和质量优势大力开拓新市场；通过采取联合议价竞标方式降低原材料采购成本，谨慎处 理原材料套期保值业务，严格控制市场风险；通过合理控制生产节奏，控制原材料库存量，励行节约， 节支降耗，严格控制产品生产成本，提升产品生产质量。 （3）资金需求和使用计划 为实现上述计划，公司预计 2009 年全年需求资金约为 42 亿元，其中经营性资金支出约为 40 亿 元，资本性支出所需资金约为 2 亿元，所需资金公司将通过销售回款、银行贷款、对外融资等方式解 决。 4、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或分 营业利润率 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 产品 (%) 减（%） （％） （％） 分行业 漆包线行业 2,773,051,825.76 2,722,650,520.63 1.82 -16.69 -14.69 减少 2.29 个百分点 房地产行业 1,593,287,397.00 835,350,552.27 47.57 36.97 20.67 增加 7.08 个百分点 分产品 漆包线 2,771,750,438.87 2,720,772,777.53 1.84 -16.38 -14.38 减少 2.29 个百分点 钢芯铝绞线 1,301,386.89 1,877,743.10 -44.29 -90.71 -86.60 减少 44.17 个百分点 房地产销售 1,593,287,397.00 835,350,552.27 47.57 36.97 20.67 增加 7.08 个百分点 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 4,325,567,183.64 -2.44 东北地区 75,714,189.50 65.24 西北地区 11,619,704.26 -25.56 华南地区 365,949,691.99 -29.16 华中地区 66,200,978.31 -60.88 华北地区 1,616,822,833.52 66.81 华东地区 2,043,121,250.70 -20.05 西南地区 117,889,737.24 2.54 其他地区 28,248,798.12 -39.64 国外 40,772,039.12 -29.71 合计 4,366,339,222.76 -2.79 9 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （3）主要财务状况、经营成果指标比较情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增长额 增长幅度 说明 货币资金 748,019,298.21 1,121,580,846.42 -373,561,548.21 -33.31% 资金投入房地产开发所致 主要系购买工银瑞信货币市场基 交易性金融资产 3,145,791.62 3,145,791.62 100.00% 金所致 房地产开发项目的预付款增加所 预付款项 349,741,125.08 121,807,886.81 227,933,238.27 187.13% 致 苏州冠城宏业预付深圳土地款所 其他应收款 409,505,284.68 272,538,730.83 136,966,553.85 50.26% 致 可供出售金融资 2,054,351.29 6,173,258.85 -4,118,907.56 -66.72% 股票和基金的市值下降所致 产 在建工程 50,736,756.56 72,437,244.33 -21,700,487.77 -29.96% 工程完工结转固定资产所致 长摊待摊费用 4,671,150.03 2,769,948.46 1,901,201.57 68.64% 子公司厂房装修费用增加所致 提取存货跌价准备相应增加递延 递延所得税资产 9,189,245.06 4,138,387.24 5,050,857.82 122.05% 所得税资产所致 房地产开发项目未结算工程款增 应付账款 493,839,457.45 372,940,727.21 120,898,730.24 32.42% 加所致 预收款项 82,157,099.56 381,766,638.06 -299,609,538.50 -78.48% 年初房地产预收房款结转所致 应付职工薪酬 1,562,630.66 2,344,102.24 -781,471.58 -33.34% 发放职工薪酬所致 太阳宫新区 F 区土增税清算提取 应交税费 288,676,207.70 98,806,427.81 189,869,779.89 192.16% 土增税所致 应付股利 9,533,818.97 3,006,423.73 6,527,395.24 217.11% 2008 年度部分股利尚未支付所致 控股公司福建丰榕投资提供周转 其他应付款 270,571,592.21 169,594,160.32 100,977,431.89 59.54% 资金及收购冠城新泰 49%股权款 尚未付清所致 公司开展铜期货套保业务的持仓 其他流动负债 21,198,550.00 13,322,850.00 7,875,700.00 59.11% 浮动盈亏变动所致 可供出售金融资产公允价值变动 递延所得税负债 414,550.00 1,505,814.65 -1,091,264.65 -72.47% 而引起递延所得税负债发生变动 所致 2007 年度分红 7211.9841 万股及 股本 612,918,781.00 480,798,940.00 132,119,841.00 27.48% 增发 6000 万股所致 公开增发募集资金溢价及收购冠 资本公积 282,675,741.63 6,391,679.34 276,284,062.29 4322.56% 城新泰 49%股权调减资本公积综 合影响所致 项 目 本期发生额 上期发生额 增加额 增长率 主要是北京太阳宫新区 F 区项目 营业税金及附加 239,647,073.80 87,328,968.55 152,318,105.25 174.42% 土增税清算,提取应交土地增值税 所致 资产减值损失 29,497,395.92 7,965,766.47 21,531,629.45 270.30% 主要是本期提取漆包线存货跌价 准备所致 本期转让北京中科镓英半导体有 投资收益 19,029,006.48 6,053,322.80 12,975,683.68 214.36% 限公司 31.97％股权相应增加投 资收益所致 上年同期因厂房搬迁，实现固定资 营业外收入 4,132,176.88 15,416,608.72 -11,284,431.84 -73.20% 产及无形资产处置损益，而本期没 有该项收入 营业外支出 3,223,183.87 1,412,763.26 1,810,420.61 128.15% 公司向红十字会捐赠四川汶川大 地震善款所致 经营活动产生的 本期房地产销售回款较上期增长， -334,365,080.02 -457,481,643.88 123,116,563.86 -26.91% 现金流量净额 房地产开发投入较上期下降所致 10 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 上期支付森帝木业土地项目合作 款 1.8 亿以及收购北京海淀科技 园建设股份有限公司 28%股权支 投资活动产生的 -109,118,021.49 -380,727,711.87 271,609,690.38 -71.34% 付股权款 1.78 亿等，而本期主要 现金流量净额 投资支出为收购冠城新泰 49%股 权的部分款项 1.17 亿，本期投资 活动支出较上年同期减少所致 上期因房地产项目开发投入需要， 筹资活动产生的 69,824,039.79 1,144,475,723.40 -1,074,651,683.61 -93.90% 新增贷款规模较大，而本期贷款规 现金流量净额 模基本维持。 （4）主要销售和供应商情况 报告期内公司前 5 名供应商供货总额为 284,870.35 万元，占公司年度采购总额 86.57％；报告期 内公司前 5 名主要客户合计 131,114.36 万元，占公司营业收入总额 30.02％。 （5）主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 主要产品 业务性质 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 北京太阳宫房地产 太阳星城 F 区 房地产开发销售 6,000.00 62,334.74 22,606.27 78,100.41 8,675.05 开发有限公司 北京鑫阳房地产开 太阳星城 E 区 房地产开发销售 8,850.00 134,740.85 38,493.15 76,848.26 24,304.04 发有限公司 ①北京太阳宫房地产开发有限公司：从事北京太阳宫新区 F 区（太阳星城 F 区）的开发建设，公司持有该公司 95 ％股权。该公司 2008 年末资产总额 6.23 亿元，净资产 2.26 亿元，净利润 0.87 亿元。 ②北京鑫阳房地产开发有限公司：从事北京广渠门外危改小区广渠门（冠城•名敦道）项目的开发建设，公司全资 子公司北京京冠房地产开发有限公司持有该公司 80％股权。该公司 2008 年末资产总额 13.47 亿元，净资产 3.85 亿元， 净利润 2.43 亿元。 （6）总体财务状况分析 报告期内，在漆包线业务方面，受宏观政策调整、能效门槛升级、人民币升值、银行贷款利率水 平较高等诸多原因影响，漆包线下游企业生产经营出现较大萎缩，公司漆包线生产亦受冲击，而下半 年开始日益显现的全球金融危机及国庆后铜价的大幅连续下跌，亦使漆包线受到较大影响。漆包线业 务报告期内实现营业收入 28.88 亿元，较上年同期下降 16.44％。 在房地产业务方面，面对国家不断出台的多项调控政策的不利影响和市场观望气氛浓厚的严峻形 势，公司加快现有项目开发进度，并针对市场特点采取有效措施尤其是有效的销售方式来扩大销售， 保持公司房地产业务的稳定发展，2008 年度实现营业收入 15.97 亿元，较上年同期增长 36.75%。 公司全年实现营业收入 44.86 亿元，较上年同期下降 2.99％，实现归属于上市公司股东的净利润 1.74 亿元，较上年同期下降 15.97％，下降的主要原因是受漆包线行业暂时性经营困难所致。 报告期内，公司资产规模继续扩大，2008 年 8 月，公司通过公开增发发行 6000 万新股，募集资 金净额 4.94 亿元，进一步增加了公司的资产规模。截至 2008 年底，公司总资产已达 73.77 亿元，较 上年同期增长 8.63％。 报告期内，本期现金及现金等价物净减少 3.74 亿元，主要原因是本期房地产项目投入增加所致， 而部分项目仍未实现销售，根据房地产开发的特点，在进入房地产销售期前，普遍呈现净现金流为负 数的状况。其中，经营活动产生的现金流量净额比上期净增加 1.23 亿元，满足了公司的业务拓展需要， 保证了公司顺畅的资金运作和较强的偿债能力，为公司稳步扩大经营规模提供有力的资金支持。 （7）与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：元 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 -52,509.11 3,145,791.62 变动计入当期损益的金融资产 11 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 6,173,258.85 -4,618,907.56 2,054,351.29 金融资产小计 6,173,258.85 -52,509.11 -4,618,907.56 5,200,142.91 合计 6,173,258.85 -52,509.11 -4,618,907.56 5,200,142.91 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 详见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 详见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 240,161,775.12 募集资金总额 493,983,078.61 已累计使用募集资金总额 240,161,775.12 是否变 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 更项目 划进度 况 北京太阳宫新区 B 区 否 350,000,000.00 240,161,775.12 是 注1 尚未 南京万盛世纪新城 是 143,983,078.61 0 否 - - 合计 / 493,983,078.61 240,161,775.12 / / - 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） - 由于南京万盛世纪新城项目前期拆迁工作周期较长，同时由于该项 目所处的区域环境，市场因素变化等情况，公司为提高公司募集资 金的使用的效率和投资收益，将原投资项目“南京万盛世纪新城项 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 目”募集资金全部转投入到“太阳宫新区 B 区项目”中去，加快太 阳宫新区 B 区项目的开发进度，以期实现广大股东的利益最大化。 《关于变更部分募集资金投向的议案》已经公司第七届董事会第十 九次（临时）会议、第七届监事会第六次会议和 2008 年第四次临 时股东大会议审议通过，独立董事和保荐人均发表同意意见。 尚未使用的募集资金用途及去向 补充流动资金 23900 万元，其余继续投向募投项目 注 1：根据公司对该募集资金投资项目的可研报告，该项目预计实现净利润为 8.55 亿元。 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 变更投资项目资金总额 143,983,078.61 对应的原承 变更项目拟投入 是否符合 变更项目的 产生收益 变更后的项目 实际投入金额 诺项目 金额 计划进度 预计收益 情况 南京万盛世 北京太阳宫新区 B 区 493,983,078.61 240,161,775.12 - - - 纪新城 合计 / 493,983,078.61 240,161,775.12 / / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） - 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 该公司 2008 年度实现 对江苏大通机电有限公司增资 738 完成 净利 93 万元 收购北京冠城新泰房地产开发有限公司 49%股权 16,000 完成 尚未产生收益 12 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 对苏州冠城宏业房地产有限公司增资 5,000 完成 尚未产生收益 北京市朝阳区太阳宫新区 D 区土地一级开发项目 153,400 - 尚未产生效益 合计 175,138 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经福建立信闽都会计师事务所有限公司审计，母公司 2008 年实现净利润 50,321,687.82 元，计提 法定盈余公积金 5,032,168.78 元及实施 2007 年度利润分配 80,149,201.67 元之后，加上年初未分配 利润 93,212,818.96 元，2008 年末可供投资者分配的利润为 58,353,136.33 元。 拟提议以 2008 年 12 月 31 日公司的总股本 612,918,781 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红 利 0.8 元(含税)。以上利润分配预案须提交公司 2008 年度股东大会审议通过，并经商务主管部门批准 后方可实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初至本年 是否为关 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 联交易 的资产 的债权 交易对方或 至本年末为 的净利润（适 被收购资产 购买日 收购价格 （如是， 产权是 债务是 最终控制方 公司贡献的 用于同一控制 说明定价 否已全 否已全 净利润 下的企业合 原则） 部过户 部转移 并） 北京冠城新 北京耕石房 泰房地产开 2008 年 9 月 9 地产开发有 160,000,000 -836,190.55 否 是 是 发有限公司 日 限公司 49%股权 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起 至出售日 是否为关 所涉及的 所涉及的 被出售资 该出售资 出售产生 联交易（如 资产产权 债权债务 交易对方 出售日 出售价格 产 产为公司 的损益 是，说明定 是否已全 是否已全 贡献的净 价原则） 部过户 部转移 利润 北京中科 镓英半导 2008 年 6 冯志刚 体有限公 4,500 -63.81 1,991.11 否 是 是 月 26 日 司 31.97% 股权 13 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生日期 担保金 担保类 担保是否已 是否为关 担保对象名称 担保期 (协议签署日) 额 型 经履行完毕 联方担保 福建省福抗药业股份 连带责 2005 年 1 月 7 日～2009 2005 年 1 月 7 日 2,500 否 否 有限公司 任担保 年 12 月 15 日 福抗药业股份有限公 连带责 2005 年 3 月 29 日～2009 2005 年 3 月 29 日 3,000 否 否 司 任担保 年 6 月 29 日 冠城大通股份有限公 连带责 2008 年 7 月 29 日～2009 2008 年 7 月 29 日 2,500 否 否 司 任担保 年 7 月 15 日 冠城大通股份有限公 连带责 2008 年 12 月 9 日～2009 2008 年 12 月 9 日 1,300 否 否 司 任担保 年 11 月 27 日 福建省亚通创新集团 连带责 2008 年 6 月 12 日～2009 2008 年 6 月 12 日 900 否 否 有限公司 任担保 年 1 月 26 日 报告期内担保发生额合计 2,838 报告期末担保余额合计 8,338 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 14,240 报告期末对子公司担保余额合计 14,240 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 22,578 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 福建丰榕投资有限公司 15,500 6,350 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 元，余额 0.00 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 14 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、丰榕投资承诺其持有的非流通股 股份自获得上市流通权之日起，三十 1、根据承诺该部分股份在 2009 年 1 月 5 六个月内不上市交易或者转让； 日到期前都处于锁定状态。公司于 2009 股改承诺 2、由于福州建银贸易公司将冠城大 年 1 月 5 日申请了该部分股份上市流通。 通股权分置改革方案方案上报审批， 2、福建建银贸易公司的对价安排已由丰 尚未签署同意，丰榕投资承诺对该股 榕投资先行代为垫付。 东的执行对价安排先行代为垫付。 2008 年 8 月公司实施公开增发时， 公司控股股东丰榕投资承诺以现金 丰榕投资已认购的 12,000,000 股股份， 发行时所作承诺 方式认购 12,000,000 股，并自增发 截至报告期该部分股份仍在锁定中。 股票上市之日起锁定 12 个月。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 占期末 证券 证券代 初始投资金额 证券投 序号 证券简称 持有数量 期末账面值 报告期损益 品种 码 （元） 资比例 （％） 1. 股票 601166 兴业银行 50,000.00 117,000.00 1,708,200.00 32.85 37,440.00 2. 基金 486001 工银全球基金 500,000.00 492,650.84 273,913.87 5.27 3. 基金 580003 东吴轮动基金 197,699.96 197,699.96 145,190.85 2.79 -52,509.11 4. 基金 121007 国投瑞福优先 98,820.00 98,820.00 72,237.42 1.39 5,385.69 工银瑞信货币 5. 基金 482002 3,000,000.00 3,000,600.77 3,000,600.77 57.70 600.77 基金 合计 3,846,519.96 / 5,200,142.91 100 -9,082.65 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：元 占该公司 证券代 初始投资 报告期损 报告期所有者 会计核 股份来 证券简称 股权比例 期末账面值 码 金额 益 权益变动 算科目 源 （％） 可供出 发行（非 601166 兴业银行 50,000.00 - 1,708,200.00 37,440.00 -4,359,420.00 售金融 公开） 资产 合计 50,000.00 / 1,708,200.00 37,440.00 -4,359,420.00 / / 15 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 所持对象名称 会计核算科目 股份来源 （元） （股） （元） （元） 权益变动（元） 认购 兴业证券 10,000 - 10,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 非公开发行 福州隆达典当 1,332,000 - 1,332,000.00 106,560.00 0.00 长期股权投资 投资 有限公司 国投瑞福优先 98,820 98,820 72,237.42 5,385.69 -33,401.43 可供出售金融资产 申购 工银全球基金 500,000 492,650.84 273,913.87 0.00 -226,086.13 可供出售金融资产 申购 东吴轮动基金 197,699.96 197,699.96 145,190.85 -52,509.11 - 交易性金融资产 申购 工银瑞信货币 3,000,000 3,000,600.77 3,000,600.77 600.77 - 交易性金融资产 申购 基金 合计 5,138,519.96 3,789,771.57 4,833,942.91 60,037.35 -259,487.56 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情况进 行了检查监督。监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定 进行规范运作，认真执行股东大会通过的各项决议，逐步完善公司内部管理，建立了较好的内部管理 机制，决策程序符合法律法规的要求。公司董事、经理和其它高管人员履行了诚信勤勉义务，没有违 反法律法规，滥用职权，损害公司和股东利益的情况发生。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会检查了公司和控股子公司的财务制度和财务情况。通过对公司财务报告、会计账目资料的 检查监督，监事会认为：公司财务制度完备、管理规范。利润分配方案符合公司实际。福建立信闽都 会计师事务所有限公司出具的审计报告真实、客观的反映了公司财务状况和经营业绩。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司严格按照《募集资金管理办法》的规定执行，募集资金的使用完全符合公司项目计划和决策 审批程序，不存在违规占用募集资金的情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司收购出售资产情况： （1）公司将其持有的北京中科镓英半导体有限公司（以下简称“中科镓英”）31.97%股权以人民 币 4500 万元转让给自然人冯志刚先生。 （2）公司以人民币 1.6 亿元受让北京耕石房地产开发有限公司持有的北京冠城新泰房地产开发有 限公司 49%股权。 监事会认为，公司董事会在审议上述事项时，都能认真、尽责的审议相关事宜，能够根据标的资 产的经营情况及其未来发展前景合理确认交易价格，没有发现存在内幕交易和损害股东权益或造成公 司资产流失的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 16 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 监事会认为：公司本年度发生的关联交易业务，能够严格遵守关联交易的有关规定，没有出现违 法违规行为，关联交易价格合理、公平，没有损害上市公司利益。 8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 监事会认为：公司 2008 年实现营业收入 44.86 亿元，年度费用率为 4.87％，未能完成 2008 年合 并营业收入不低于 60 亿元，费用率控制在 4.5％左右的计划目标。 营业收入减少主要系： （1）公司漆包线业务下游企业受全球金融危机、人民币升值、国家宏观调控及因能耗标准变化处 置库存等影响，下游企业产销量减少，相应影响公司的漆包线产销量； （2）2008 年第四季度开始持续下跌的铜价使漆包线销售价格也相应下跌，造成销售金额大幅减 少。 17 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 闽信审字（2009）A002 号 冠城大通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称冠城大通）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2008 年度合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东 权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是冠城大通管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，冠城大通财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 冠城大通 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 福建立信闽都会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郭文起 中国注册会计师：刘晓灵 中国 · 福州 二○○九年三月二十七日 18 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:冠城大通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 748,019,298.21 1,121,580,846.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 3,145,791.62 应收票据 3 61,450,490.34 66,009,262.72 应收账款 4 311,039,029.16 394,765,025.96 预付款项 5 349,741,125.08 121,807,886.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6 409,505,284.68 272,538,730.83 买入返售金融资产 存货 7 4,627,373,344.46 3,931,860,925.31 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 6,510,274,363.55 5,908,562,678.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8 2,054,351.29 6,173,258.85 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9 179,672,000.00 205,790,679.94 投资性房地产 固定资产 10 394,994,443.31 366,783,900.83 在建工程 11 50,736,756.56 72,437,244.33 工程物资 12 1,530,285.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13 28,069,037.07 28,690,428.75 开发支出 商誉 14 195,653,672.89 195,653,672.89 长期待摊费用 15 4,671,150.03 2,769,948.46 递延所得税资产 16 9,189,245.06 4,138,387.24 其他非流动资产 非流动资产合计 866,570,941.21 882,437,521.29 资产总计 7,376,845,304.76 6,791,000,199.34 流动负债： 19 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 18 2,669,590,744.25 2,851,310,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 19 155,141,731.58 173,000,000.00 应付账款 20 493,839,457.45 372,940,727.21 预收款项 21 82,157,099.56 381,766,638.06 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 1,562,630.66 2,344,102.24 应交税费 23 288,676,207.70 98,806,427.81 应付利息 应付股利 24 9,533,818.97 3,006,423.73 其他应付款 25 270,571,592.21 169,594,160.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 26 667,464,366.96 707,742,389.06 债 其他流动负债 27 21,198,550.00 13,322,850.00 流动负债合计 4,659,736,199.34 4,773,833,718.43 非流动负债： 长期借款 28 997,746,551.01 826,555,973.28 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 16 414,550.00 1,505,814.65 其他非流动负债 29 11,592,650.44 15,892,768.79 非流动负债合计 1,009,753,751.45 843,954,556.72 负债合计 5,669,489,950.79 5,617,788,275.15 股东权益： 股本 30 612,918,781.00 480,798,940.00 资本公积 31 282,675,741.63 6,391,679.34 减：库存股 盈余公积 32 94,096,504.33 89,064,335.55 一般风险准备 未分配利润 33 457,783,621.71 369,060,660.07 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 1,447,474,648.67 945,315,614.96 益合计 少数股东权益 259,880,705.30 227,896,309.23 股东权益合计 1,707,355,353.97 1,173,211,924.19 负债和股东权益合计 7,376,845,304.76 6,791,000,199.34 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 20 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:冠城大通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 133,003,659.15 125,657,472.00 交易性金融资产 3,145,791.62 应收票据 16,634,996.79 53,145,627.68 应收账款 1 113,135,270.55 200,001,788.60 预付款项 32,310,010.00 5,353,806.50 应收利息 应收股利 54,047,659.90 17,801,517.48 其他应收款 2 744,762,466.42 273,421,391.39 存货 69,623,800.50 168,321,516.64 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,166,663,654.93 843,703,120.29 非流动资产： 可供出售金融资产 2,054,351.29 6,173,258.85 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 1,100,176,558.07 908,771,488.01 投资性房地产 固定资产 66,970,346.49 42,761,765.01 在建工程 25,770,205.40 49,704,223.61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,184,098.56 5,296,187.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,263,424.27 3,660,813.95 其他非流动资产 非流动资产合计 1,207,418,984.08 1,016,367,736.63 资产总计 2,374,082,639.01 1,860,070,856.92 流动负债： 短期借款 420,090,744.25 447,910,000.00 交易性金融负债 应付票据 145,141,731.58 139,000,000.00 21 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 应付账款 86,615,018.36 46,270,890.41 预收款项 5,327,811.27 11,476,305.73 应付职工薪酬 402,266.52 335,503.63 应交税费 -390,635.04 1,907,733.76 应付利息 应付股利 4,470,973.79 3,006,423.73 其他应付款 325,033,615.90 335,995,514.08 一年内到期的非流动 53,464,366.96 17,742,389.06 负债 其他流动负债 7,571,000.00 1,302,850.00 流动负债合计 1,047,726,893.59 1,004,947,610.40 非流动负债： 长期借款 48,396,551.01 102,555,973.28 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 414,550.00 1,505,814.65 其他非流动负债 11,592,650.44 11,650,835.00 非流动负债合计 60,403,751.45 115,712,622.93 负债合计 1,108,130,645.04 1,120,660,233.33 股东权益： 股本 612,918,781.00 480,798,940.00 资本公积 507,081,592.08 82,832,548.85 减：库存股 盈余公积 87,598,484.56 82,566,315.78 未分配利润 58,353,136.33 93,212,818.96 外币报表折算差额 股东权益合计 1,265,951,993.97 739,410,623.59 负债和股东权益合 2,374,082,639.01 1,860,070,856.92 计 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 22 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 34 4,486,120,814.45 4,624,548,925.27 其中：营业收入 4,486,120,814.45 4,624,548,925.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,176,852,914.02 4,309,552,217.27 其中：营业成本 34 3,689,310,453.42 4,025,843,073.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 35 239,647,073.80 87,328,968.55 销售费用 60,904,374.99 56,958,251.77 管理费用 78,692,254.10 65,508,325.92 财务费用 36 78,801,361.79 65,947,830.69 资产减值损失 37 29,497,395.92 7,965,766.47 加：公允价值变动收益（损失以“－” -52,509.11 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 38 19,029,006.48 6,053,322.80 其中：对联营企业和合营企业的投 18,881,320.06 -1,822,460.84 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 328,244,397.80 321,050,030.80 加：营业外收入 39 4,132,176.88 15,416,608.72 减：营业外支出 40 3,223,183.87 1,412,763.26 其中：非流动资产处置净损失 89,604.95 61,946.22 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 329,153,390.81 335,053,876.26 减：所得税费用 41 107,307,561.25 101,831,518.02 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 221,845,829.56 233,222,358.24 归属于母公司所有者的净利润 173,904,332.09 206,946,042.29 少数股东损益 47,941,497.47 26,276,315.95 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.37 （二）稀释每股收益 0.30 0.37 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 23 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 1,644,956,880.60 1,924,008,074.40 减：营业成本 4 1,651,631,244.71 1,861,195,052.26 营业税金及附加 1,949,783.72 1,611,470.87 销售费用 12,205,196.33 13,219,919.76 管理费用 26,408,246.07 27,237,215.57 财务费用 36,441,721.59 38,959,363.05 资产减值损失 19,525,071.04 -565,763.99 加：公允价值变动收益（损失以 -52,509.11 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 5 147,864,449.93 135,725,035.05 填列） 其中：对联营企业和合营 18,881,320.06 -1,822,460.84 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,607,557.96 118,075,851.93 加：营业外收入 6 2,262,209.06 14,429,370.08 减：营业外支出 7 88,931.99 214,770.00 其中：非流动资产处置净损 77,723.99 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 46,780,835.03 132,290,452.01 填列） 减：所得税费用 8 -3,540,852.79 1,612,869.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,321,687.82 130,677,582.29 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 24 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,043,267,281.80 4,118,572,831.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 564,237.04 6,137,978.72 收到其他与经营活动有关的现金 43 148,057,649.15 25,794,441.41 经营活动现金流入小计 4,191,889,167.99 4,150,505,251.86 购买商品、接受劳务支付的现金 4,160,061,349.12 4,103,477,297.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 61,165,478.71 55,797,492.57 支付的各项税费 203,169,811.37 166,182,664.87 支付其他与经营活动有关的现金 43 101,857,608.81 282,529,440.38 经营活动现金流出小计 4,526,254,248.01 4,607,986,895.74 经营活动产生的现金流量净额 -334,365,080.02 -457,481,643.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,774,585.64 取得投资收益收到的现金 149,385.69 7,618,058.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 448,106.45 59,745,767.70 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 43 45,000,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 45,597,492.14 70,138,411.34 购建固定资产、无形资产和其他长期 28,839,513.63 42,669,263.21 资产支付的现金 投资支付的现金 3,700,000.00 1,656,860.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 122,176,000.00 226,540,000.00 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 180,000,000.00 投资活动现金流出小计 154,715,513.63 450,866,123.21 投资活动产生的现金流量净额 -109,118,021.49 -380,727,711.87 三、筹资活动产生的现金流量： 25 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 吸收投资收到的现金 499,310,675.32 17,657,621.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 3,084,820,744.25 4,117,246,967.60 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 92,903,755.89 筹资活动现金流入小计 3,584,131,419.57 4,227,808,344.49 偿还债务支付的现金 3,134,799,915.49 2,870,996,507.08 分配股利、利润或偿付利息支付的现 367,817,292.43 212,336,114.01 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 43 11,690,171.86 筹资活动现金流出小计 3,514,307,379.78 3,083,332,621.09 筹资活动产生的现金流量净额 69,824,039.79 1,144,475,723.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -276,446.24 -404,869.24 五、现金及现金等价物净增加额 -373,935,507.96 305,861,498.41 加：期初现金及现金等价物余额 1,059,555,637.26 753,694,138.85 六、期末现金及现金等价物余额 43 685,620,129.30 1,059,555,637.26 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 26 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,567,280,743.19 1,655,929,995.89 收到的税费返还 287,687.69 6,137,978.72 收到其他与经营活动有关的现金 10 64,871,639.57 299,707,919.00 经营活动现金流入小计 1,632,440,070.45 1,961,775,893.61 购买商品、接受劳务支付的现金 1,342,968,030.30 1,723,433,438.08 支付给职工以及为职工支付的现金 20,567,036.12 19,580,670.87 支付的各项税费 16,052,550.67 17,969,960.37 支付其他与经营活动有关的现金 10 292,168,423.53 42,759,643.19 经营活动现金流出小计 1,671,756,040.62 1,803,743,712.51 经营活动产生的现金流量净额 -39,315,970.17 158,032,181.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,215,680.00 取得投资收益收到的现金 14,354,936.72 128,429,352.32 处置固定资产、无形资产和其他长 25,379,021.83 118,199,165.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 45,000,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 84,733,958.55 247,844,197.32 购建固定资产、无形资产和其他长 9,085,129.08 4,734,030.41 期资产支付的现金 投资支付的现金 3,700,000.00 355,680.00 取得子公司及其他营业单位支付的 172,176,000.00 286,540,000.00 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10 254,000,000.00 180,000,000.00 投资活动现金流出小计 438,961,129.08 471,629,710.41 投资活动产生的现金流量净额 -354,227,170.53 -223,785,513.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 496,937,562.82 取得借款收到的现金 715,120,744.25 895,920,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 95,766,874.72 筹资活动现金流入小计 1,212,058,307.07 991,686,874.72 偿还债务支付的现金 760,549,915.49 1,024,745,150.26 分配股利、利润或偿付利息支付的 47,047,297.51 45,619,485.16 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 10 10,833,074.30 筹资活动现金流出小计 818,430,287.30 1,070,364,635.42 筹资活动产生的现金流量净额 393,628,019.77 -78,677,760.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -117,282.01 -337,653.39 响 五、现金及现金等价物净增加额 -32,402.94 -144,768,746.08 加：期初现金及现金等价物余额 86,827,755.66 231,596,501.74 六、期末现金及现金等价物余额 86,795,352.72 86,827,755.66 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 27 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 险准备 一、上年年末余额 480,798,940.00 7,015,780.23 132,915,706.14 369,060,660.07 加：同一控制下企业合并产 生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 -624,100.89 -43,851,370.59 其他 二、本年年初余额 480,798,940.00 6,391,679.34 89,064,335.55 369,060,660.07 三、本年增减变动金额（减少以 132,119,841.00 276,284,062.29 5,032,168.78 88,722,961.64 “－”号填列） （一）净利润 173,904,332.09 （二）直接计入所有者权益的利 -157,699,016.32 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 -4,618,907.56 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 1,346,356.78 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 1,153,022.18 所得税影响 4．其他 -155,579,487.72 上述（一）和（二）小计 -157,699,016.32 173,904,332.09 （三）所有者投入和减少资本 60,000,000.00 433,983,078.61 1．所有者投入资本 60,000,000.00 433,983,078.61 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 72,119,841.00 5,032,168.78 -85,181,370.45 1．提取盈余公积 5,032,168.78 -5,032,168.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 72,119,841.00 -80,149,201.67 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 612,918,781.00 282,675,741.63 94,096,504.33 457,783,621.71 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余额 370,985,186.00 2,347,712.95 125,981,982.02 128,460,980.11 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 会计政策变更 81,117,281.41 -6,134,034.11 88,252,200.27 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 370,985,186.00 83,464,994.36 119,847,947.91 216,713,180.38 三、本年增减变动金额（减少 109,813,754.00 -77,073,315.02 -30,783,612.36 152,347,479.69 以“－”号填列） （一）净利润 206,946,042.29 （二）直接计入所有者权益的 -4,317,315.02 -43,851,370.59 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 4,466,916.45 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 -5,866,763.57 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 -990,517.01 的所得税影响 4．其他 -1,926,950.89 -43,851,370.59 上述（一）和（二）小计 -4,317,315.02 -43,851,370.59 206,946,042.29 （三）所有者投入和减少资本 72,720,000.00 1．所有者投入资本 72,720,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 金额 3．其他 （四）利润分配 37,093,754.00 13,067,758.23 -54,598,562.60 1．提取盈余公积 13,067,758.23 -13,067,758.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 37,093,754.00 -41,530,804.37 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -72,756,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -72,756,000.00 四、本期期末余额 480,798,940.00 6,391,679.34 89,064,335.55 369,060,660.07 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 480,798,940.00 82,832,548.85 82,566,315.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 480,798,940.00 82,832,548.85 82,566,315.78 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 132,119,841.00 424,249,043.23 5,032,168.78 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -9,734,035.38 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -4,618,907.56 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 1,153,022.18 4．其他 -6,268,150.00 上述（一）和（二）小计 -9,734,035.38 （三）所有者投入和减少资本 60,000,000.00 433,983,078.61 1．所有者投入资本 60,000,000.00 433,983,078.61 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 72,119,841.00 5,032,168.78 1．提取盈余公积 5,032,168.78 2．对所有者（或股东）的分配 72,119,841.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 612,918,781.00 507,081,592.08 87,598,484.56 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 370,985,186.00 6,003,962.95 82,825,391.55 加：会计政策变更 1,025,695.38 -13,326,834.00 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 370,985,186.00 7,029,658.33 69,498,557.55 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 109,813,754.00 75,802,890.52 13,067,758.23 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,203,473.37 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 4,466,916.45 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 29,923.93 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -990,517.01 4．其他 -1,302,850.00 上述（一）和（二）小计 2,203,473.37 （三）所有者投入和减少资本 72,720,000.00 73,599,417.15 1．所有者投入资本 72,720,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 73,599,417.15 （四）利润分配 37,093,754.00 13,067,758.23 1．提取盈余公积 13,067,758.23 2．对所有者（或股东）的分配 37,093,754.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 480,798,940.00 82,832,548.85 82,566,315.78 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 会计差错更正。 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 根据公司第七届董事会二十四次会议决议，追溯调整 2007 年购 买子公司北京冠城正业房地产开发有限公司（以下简称“冠城正 业”）20%股权会计处理。公司在 2007 年对增持子公司冠城正业 20%股权进行会计处理时，考虑到原持有的冠城正业 40%股权在 调减 2008 年初合并资产 编制合并报表时的商誉会计处理，本着一致性的原则，将收购成 负债表商誉 本与所享有的交易日冠城正业账面净资产之间的差额确认为商 44,475,471.48 元，调减 誉，确认商誉金额为 44,475,471.48 元。根据《新准则实施问题 资本公积（股本溢价） 专家工作组首发意见》中企业自其子公司的少数股东处购买股权 624,100.89 元，调减盈余 的相关解释，应将因购买冠城正业 20%股权新增加的长期股权投 公积（法定盈余公积） 资成本 4505 万元，与该部分股权对应享有冠城正业在交易日可 43,851,370.59 元，相应 44,475,471.48 辨认净资产公允价值份额之间的差额确认为商誉，鉴于该对价可 减少 2008 年年初归属于 视作公允的市场交易价格，前述差额为零，即商誉确认为零；此 母公司所有者权益 外，将该项长期股权投资成本与按照新取得的股权比例计算确定 44,475,471.48 元 应享有子公司冠城正业自合并日开始持续计算的可辨认净资产 份额之间的差额，扣减商誉后，调减合并资产负债表中的资本公 积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调 整留存收益。该项会计差错的更正相应调减 2008 年初合并资产 负债表商誉 44,475,471.48 元，调减资本公积（股本溢价） 624,100.89 元，调减盈余公积（法定盈余公积）43,851,370.59 元，相应减少 2008 年年初归属于母公司所有者权益 44,475,471.48 元。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。