冠城大通(600067)2008年年度报告

冠城大通股份有限公司 600067 2008 年年度报告 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 24 十、重要事项......................................................................... 25 十一、财务会计报告 ................................................................... 35 十二、备查文件目录 ................................................................... 86 1 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 福建立信闽都会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人韩国龙先生，主管会计工作负责人林湜女士，会计机构负责人（会计主管人员）李春 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 冠城大通股份有限公司 公司法定中文名称缩写 冠城大通 公司法定英文名称 CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD. 公司法定代表人 韩国龙 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 肖林寿 董事会秘书联系地址 福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 董事会秘书电话 0591-83350026 董事会秘书传真 0591-83350013 董事会秘书电子信箱 xiao@gcdt.net 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 余坦锋 证券事务代表联系地址 福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 证券事务代表电话 0591-83353338 证券事务代表传真 0591-83350013 公司注册地址 福建省福州市开发区快安延伸区创新楼 公司办公地址 福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 公司办公地址邮政编码 350005 公司国际互联网网址 www.gcdt.net 公司电子信箱 gcdt@gcdt.net 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 冠城大通 600067 G 冠城 其他有关资料 公司首次注册日期 1988 年 4 月 3 日 公司首次注册地点 福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 350000400000309 税务登记号码 350111158166190 组织机构代码 15816619-0 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 福建立信闽都会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 福州市六一路 102 号会计师事务所大楼 2 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 328,244,397.80 利润总额 329,153,390.81 归属于上市公司股东的净利润 173,904,332.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 153,109,163.77 经营活动产生的现金流量净额 -334,365,080.02 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 19,818,891.00 主要是处置中科镓英股权收益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 2,867,800.55 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 53,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 -52,509.11 债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,866,641.33 少数股东权益影响额 -350,007.68 所得税影响额 324,634.89 合计 20,795,168.32 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上年 2006 年 2008 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 4,486,120,814.45 4,624,548,925.27 4,624,548,925.27 -2.99 3,896,874,112.57 3,896,874,112.57 利润总额 329,153,390.81 335,053,876.26 335,053,876.26 -1.76 282,458,393.50 282,458,393.50 归属于上市公司股东的净 173,904,332.09 206,946,042.29 206,946,042.29 -15.97 180,892,308.22 180,892,308.22 利润 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 153,109,163.77 184,837,436.95 191,725,276.67 -17.17 125,683,284.87 125,770,558.97 润 基本每股收益（元／股） 0.30 0.37 0.37 -18.92% 0.33 0.33 稀释每股收益（元／股） 0.30 0.37 0.37 -18.92% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后的基 0.27 0.33 0.35 -18.18% 0.23 0.23 本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 减少 9.88 个 12.01 21.89 20.91 22.87 22.87 （%） 百分点 加权平均净资产收益率 减少 8.31 个 15.12 23.43 23.23 25.68 25.68 （%） 百分点 扣除非经常性损益后全面 减少 8.97 个 10.58 19.55 19.37 15.89 15.90 摊薄净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的加 减少 7.61 个 13.31 20.92 21.52 17.84 17.85 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量 -334,365,080.02 -457,481,643.88 -457,481,643.88 不适用 -601,092,158.45 -601,092,158.45 净额 每股经营活动产生的现金 -0.55 -0.95 -0.95 不适用 -1.62 -1.62 流量净额（元／股） 2007 年末 本年末比上 2006 年末 2008 年末 年末增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 总资产 7,376,845,304.76 6,791,000,199.34 6,835,475,670.82 8.63 5,403,801,131.31 5,403,801,131.31 所有者权益（或股东权益） 1,447,474,648.67 945,315,614.96 989,791,086.44 53.12 791,011,308.65 791,011,308.65 归属于上市公司股东的每 2.36 1.97 2.06 19.80% 2.13 2.13 股净资产（元／股） 3 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 说明：（1）根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，经公司第七届董事 会第二十四次会议审议，公司对 2007 年度的会计差错进行更正，影响 2007 年度年末净资产，因此，相应调整 2007 年 度相关指标。 （2）根据《企业会计准则第 24 号-每股收益》相关规定，对 2007 年度、2006 年度的每股收益比较数据进行调整。 （3）根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定及上海证券交易所 2008 年度报告工作备忘录第三号中的相关规定，对 2007 年度及 2006 年度的非经常性损益进行调整，并相应调整 2007 年度、2006 年度相关比较指标。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 其 比例 数量 发行新股 送股 金 小计 数量 (%) 他 (%) 转 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 96,574,268 20.09 12,000,000 14,486,140 26,486,140 123,060,408 20.08 其中：境内非国 96,574,268 20.09 12,000,000 14,486,140 26,486,140 123,060,408 20.08 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 78,799,392 16.39 11,819,909 11,819,909 90,619,301 14.78 其中：境外法人 78,799,392 16.39 11,819,909 11,819,909 90,619,301 14.78 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 175,373,660 36.48 12,000,000 26,306,049 38,306,049 213,679,709 34.86 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 305,425,280 63.52 48,000,000 45,813,792 93,813,792 399,239,072 65.14 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 305,425,280 63.52 48,000,000 45,813,792 93,813,792 399,239,072 65.14 股份合计 三、股份总数 480,798,940 100 60,000,000 72,119,841 132,119,841 612,918,781 100.00 (1)股份变动的批准情况： ①2008 年 4 月 21 日，公司根据 2007 年度股东大会决议，实施了 2007 年度利润分配方案：以 2007 年 12 月 31 日公司的总股本 480,798,940 股为基数，实施每 10 股送 1.5 股，每 10 股派红利 0.167 元(含 税)。该利润分配方案实施后，公司的总股本由 480,798,940 股扩大到 552,918,781 股。 ②根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]734 号文核准，公司于 2008 年 8 月顺利完成公开 增发 6000 万股 A 股股票事宜。该增发实施后，公司的总股本由 552,918,781 股扩大到 612,918,781 股。其中丰榕投资认购的 1200 万股为有限售条件流通股，因此有限售条件的流通股比例和无限售条件 的流通比例相应发生变化。 ③福建丰榕投资有限公司限售流通股 104,016,627 股于 2009 年 1 月 5 日上市流通，具体请参阅公 司 2008 年 12 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的《冠城大通股份有限公司有限售条 件的流通股上市流通的公告》。 4 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 (2)股份变动的过户情况： ①公司 2007 年度分配方案，已于 2008 年 4 月 21 日完成登记手续，公司总股本增加至 552,918,781 股。 ②公司增发 6000 万股新股，已于 2008 年 8 月 7 日办理完成登记手续，公司总股本增加至 612,918,781 股。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 福建丰榕投资有限公司 90,449,241 0 13,567,386 104,016,627 股改限售 2009 年 1 月 5 日 福建丰榕投资有限公司 12,000,000 12,000,000 增发限售 2009 年 8 月 12 日 合计 90,449,241 0 25,567,386 116,016,627 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 发行价格 获准上市交 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 证券的种类 （元） 易数量 定向增发 2007 年 5 月 22 日 4.95 72,720,000 2007 年 5 月 22 日 72,720,000 - A股 2008 年 7 月 29 日 8.66 60,000,000 2008 年 8 月 13 日 60,000,000 - (1)根据中华人民共和国商务部（商批字[2006]2230 号）和中国证券监督管理委员会核准（证监 公司字[2007]62 号）及公司股东大会授权公司董事会办理完成向 Starlex Limited 发行 7272 万股新 股购买资产事宜。并于 2007 年 5 月 22 日完成本次发行新增股份的登记及股份限售工作。定向增发完 成后公司总股本由 370,985,186 股变更为 443,705,186 股 (2)根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]734 号文核准，公司于 2008 年 8 月 13 日顺利完 成公开增发 A 股股票事宜。该增发实施后，公司的总股本由 552,918,781 股扩大到 612,918,781 股。 2、公司股份总数及结构的变动情况 （1）公司于 2008 年 4 月 21 日根据 2007 年度股东大会决议，实施了 2007 年度利润分配方案：以 2007 年 12 月 31 日公司的总股本 480,798,940 股为基数，实施每 10 股送 1.5 股，每 10 股派红利 0.167 元(含税)。该利润分配方案实施后，公司的总股本由 480,798,940 股扩大到 552,918,781 股，有限售 条件的流通股比例和无限售条件的流通股比例不变。 （2）根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]734 号文核准，公司于 2008 年 8 月 13 日顺利完 成公开增发 A 股股票事宜。该增发实施后，公司的总股本由 552,918,781 股扩大到 612,918,781 股。 其中丰榕投资认购的 1200 万股为有限售条件流通股，因此有限售条件的流通股比例和无限售条件的流 通比例相应发生变化。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 32,641 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 例(%) 件股份数量 股份数量 境内非国有 福建丰榕投资有限公司 26.08 159,857,352 31,285,741 116,016,627 127,500,000 法人 STARLEX LIMITED 境外法人 14.78 90,619,301 11,819,909 90,619,301 0 中国人寿保险(集团)公 其他 2.88 17,659,084 8,245,948 0 未知 司－传统－普通保险产 5 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 品 华夏蓝筹核心混合型证 其他 1.97 12,064,482 1,550,767 0 未知 券投资基金(LOF) 华夏成长证券投资基金 其他 1.96 12,040,010 -1,011,866 0 未知 光大保德信优势配置股 其他 1.70 10,406,842 10,406,842 0 未知 票型证券投资基金 鹏华动力增长混合型证 其他 1.63 10,000,000 2,000,000 0 未知 券投资基金(LOF) 邵秀兰 境内自然人 1.30 7,958,995 7,958,995 0 未知 中国人寿保险股份有限 公司－分红－个人分红 其他 1.27 7,775,157 -1,569,383 0 未知 －005L－FH002 沪 光大保德信红利股票型 其他 1.26 7,709,084 1,205,533 0 未知 证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 福建丰榕投资有限公司 43,840,725 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 17,659,084 人民币普通股 华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 12,064,482 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 12,040,010 人民币普通股 光大保德信优势配置股票型证券投资基金 10,406,842 人民币普通股 鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 10,000,000 人民币普通股 邵秀兰 7,958,995 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 7,775,157 人民币普通股 光大保德信红利股票型证券投资基金 7,709,084 人民币普通股 中国再保险(集团)股份有限公司－集团本级－集团自有资金－007G 6,829,688 人民币普通股 －ZY001 沪 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属 上述股东关联关系或一致行动的说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 福建丰榕投资有限公司（以简称下：“丰榕投资”）和 Starlex Limited 为一致行动人，丰榕投资控股股东薛黎 曦女士和 Starlex Limited 实际控制人韩国龙先生为本公司实际控制人，薛黎曦女士为韩国龙先生之长媳；公司未知 其它前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交易股 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 份数量 1. 福建丰榕投资有限公司 104,016,627 2009 年 1 月 5 日 104,016,627 股改承诺 注 1 2. 福建丰榕投资有限公司 12,000,000 2009 年 8 月 12 日 0 增发承诺限售一年 3. STARLEX LIMITED 90,619,301 2010 年 5 月 23 日 0 定向增发承诺 4. 福州建银贸易公司 7,043,781 未确定 0 注2 注 1：该部分限售流通股，已于 2009 年 1 月 5 日上市流通。 注 2：该公司未签署同意冠城大通股权分置改革方案，丰榕投资对该股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付 后，该公司所持本公司股份如上市流通，应向丰榕投资偿还代为垫付的款项，或取得丰榕投资的同意，并由冠城大通 向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。截止目前，该公司尚未履行相关手续。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 福建丰榕投资有限公司 不少于 12 个月 STARLEX LIMITED 不少于 36 个月 （1）丰榕投资参与公司公开增发时，承诺配售的新股自上市之日（2008 年 8 月 13 日）起锁定 12 个月。 （2）定向发行时，STARLEX LIMITED 承诺：本次新增股份自发行结束之日起 36 个月内不转让 6 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办 的企业的投资、批发、代购代销；电子产品、建 筑材料、化工产品（不含危险品）、金属材料、 福建丰榕投资 薛黎曦 314,000,000 2000 年 6 月 14 日 计算机及软件、办公设备；自营和代理各类商品 有限公司 和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品和技术除外。（以上范围凡涉及国家 专项专营规定的从其规定） (2) 自然人控股股东情况 是否取得其他国 最近五年内 姓名 国籍 最近五年内的职业 家或地区居留权 的职务 薛黎曦 中国 否 福建丰榕投资有限公司 董事长 (3) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 家或地区居留权 薛黎曦 中国 否 福建丰榕投资有限公司 董事长 中国海淀集团有限公司、冠城大通股 韩国龙 中国 香港 董事局主席、董事长 份有限公司 丰榕投资实际控制人薛黎曦女士为 STARLEX LIMITED 实际控制人韩国龙先生之长媳。福建丰榕投 资有限公司和 Starlex Limited 为一致行动人。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否 被授予 在股 报告期 的股权 东单 是否 内从公 激励情 位或 变 在公 司领取 股份 况 其他 性 年 年初持 年末持 动 司领 的报酬 姓名 职务 任期起止日期 增减 关联 别 龄 股数 股数 原 取报 总额 可 已 数 单位 因 酬、 （万 行 行 领取 津贴 元）（税 权 权 报 前） 股 数 酬、 数 量 津贴 董事 2007 年 12 月 28 日～2010 韩国龙 男 54 0 0 是 30.28 0 0 否 长 年 12 月 28 日 副董 2007 年 12 月 28 日～2010 韩孝煌 男 32 0 0 否 0 0 0 是 事长 年 12 月 28 日 董事 2007 年 12 月 28 日～2010 韩孝捷 总经 男 35 0 0 是 39.79 0 0 否 年 12 月 28 日 理 董事 常务 2007 年 12 月 28 日～2010 刘 华 女 39 0 0 是 32.79 0 0 否 副总 年 12 月 28 日 经理 2007 年 12 月 28 日～2010 薛黎曦 董事 女 32 0 0 否 0 0 0 是 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 28 日～2010 商建光 董事 男 57 0 0 否 0 0 0 是 年 12 月 28 日 独立 2007 年 12 月 28 日～2010 陈金山 男 40 0 0 是 3 0 0 否 董事 年 12 月 28 日 独立 2007 年 12 月 28 日～2010 陈 玲 女 46 0 0 是 3 0 0 否 董事 年 12 月 28 日 独立 2007 年 12 月 28 日～2010 伍长南 男 46 0 0 是 3 0 0 否 董事 年 12 月 28 日 监事 送 2007 年 12 月 28 日～2010 陈道彤 会主 男 65 28,029 32,233 4,204 红 是 23.26 0 0 否 年 12 月 28 日 席 股 2007 年 12 月 28 日～2010 林常青 监事 男 44 0 0 否 0 0 0 否 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 28 日～2010 陈 曦 监事 男 46 0 0 是 8.88 0 0 否 年 12 月 28 日 副总 2007 年 12 月 28 日～2010 韩国建 男 51 0 0 是 30.27 0 0 否 经理 年 12 月 28 日 送 副总 2007 年 12 月 28 日～2010 官伟源 男 46 16,760 19,274 2,514 红 是 16.76 0 0 否 经理 年 12 月 28 日 股 副总 2007 年 12 月 28 日～2010 林思雨 男 38 0 0 是 28.52 0 0 否 经理 年 12 月 28 日 财务 2007 年 7 月 1 日～2010 年 林 湜 女 55 0 0 是 21.82 0 0 否 总监 12 月 28 日 2007 年 12 月 28 日～2010 肖林寿 董秘 男 36 0 0 是 15.98 0 0 否 年 12 月 28 日 合计 / / / / 44,789 51,507 6,718 / / 257.35 0 0 / 8 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.韩国龙：1993 年至今担任香港冠城集团有限公司总裁；2000 年 6 月至今担任福建丰榕投资有限 公司董事；2001 年 11 月至今担任冠城大通股份有限公司董事长；2004 年 5 月至今担任中国海淀集团 有限公司董事长。 2.韩孝煌：2004 年 2 月至 2006 年 5 月担任北京太阳宫房地产开发有限公司副总经理；2006 年 5 月至今担任冠城大通股份有限公司副董事长。 3.韩孝捷：1998 年至今担任福建中兴投资有限公司董事；2001 年至 2004 年担任福州景协房地产 有限公司总经理。2004 年 12 月至 2006 年 4 月担任冠城大通股份有限公司董事、副总经理；2006 年 4 月至今担任冠城大通股份有限公司董事、总经理。 4.刘华：2003 年 6 月至今担任冠城大通股份有限公司董事、常务副总经理。 5.薛黎曦：2003 年 6 月至 2004 年 12 月担任福建丰榕投资有限公司董事；2004 年 12 月至今担任 福建丰榕投资有限公司董事长；2004 年 11 月至今任中国海淀非执行董事；2006 年 6 月至今担任冠城 大通股份有限公司董事。 6.商建光：2004 年 11 月至今任中国海淀集团有限公司董事、行政总裁，2007 年 12 月至今任冠城 大通股份有限公司董事。 7.陈金山：2003 年至今担任福建国龙会计师事务所副主任会计师；2003 年 6 月至今担任冠城大通 股份有限公司独立董事。 8.陈玲：现任福州大学管理学院财政金融系主任、教授，硕士生导师，2007 年 12 月至今任冠城 大通股份有限公司独立董事 9.伍长南：现任福建社会科学院经济研究所所长、研究员，2007 年 12 月至今任冠城大通股份有 限公司独立董事。 10.陈道彤：2004 年 12 月至今担任冠城大通股份有限公司监事会主席。 11.林常青：1997 年 5 月至今担任福建永安物业管理有限公司董事长；2006 年 6 月至今担任冠城 大通股份有限公司监事。 12.陈曦：2003 年 3 月至 2007 年 10 月担任冠城大通股份有限公司机电分公司副总经理；2007 年 10 月至今任江苏大通机电有限公司执行董事，2004 年 12 月至今担任冠城大通股份有限公司监事。 13.韩国建：2001 年 8 月至 2006 年 5 月担任北京太阳宫房地产开发有限公司总经理；2002 年 11 月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。 14.官伟源：2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理；2003 年 12 月至 2007 年 10 月任江苏大通机电有限公司董事长；2006 年 4 月至今担任冠城大通股份有限公司机电分公司、福州大 通机电有限公司总经理。 15.林思雨：曾任冠城大通股份有限公司副总经理兼董事会秘书。现任冠城大通副总经理。 16.林湜：曾任北京太阳宫房地产开发有限公司财务负责人。2007 年 6 月至今任冠城大通股份有 限公司财务总监。 17.肖林寿：曾任冠城大通股份有限公司董事会办公室主任，证券事务代表。现任冠城大通股份有 限公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 报酬津贴 薛黎曦 福建丰榕投资有限公司 董事长 2003 年 6 月 未确定 否 福建丰榕投资有限公司 董事 2003 年 6 月 未确定 否 韩国龙 STARLEX LIMITED 董事 2004 年 4 月 未确定 否 在其他单位任职情况 任期终止 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 报酬津贴 香港冠城集团有限公司 董事 1994 年 4 月 未确定 否 韩国龙 中国海淀集团有限公司 董事 2004 年 4 月 未确定 否 北京京冠房地产开发有限公司 董事长 2007 年 5 月 未确定 否 北京太阳宫房地产开发有限公司 总经理 2006 年 5 月 未确定 是 韩孝煌 北京冠城正业房地产开发有限公司 董事长、总经理 2006 年 6 月 未确定 否 北京冠城新泰房地产开发有限公司 董事长、总经理 2007 年 2 月 未确定 否 9 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 苏州冠城宏业房地产有限公司 董事长 2006 年 5 月 未确定 否 韩孝捷 衡阳华丰房地产开发有限公司 总经理 2004 年 4 月 未确定 否 刘华 衡阳华丰房地产开发有限公司 董事长 2004 年 4 月 未确定 否 薛黎曦 中国海淀集团有限公司 非执行董事 2004 年 11 月 未确定 是 商建光 中国海淀集团有限公司 董事、行政总裁 2004 年 11 月 未确定 是 林常青 福建永安物业管理有限公司 董事长 1997 年 5 月 未确定 是 陈金山 福建国龙会计师事务所 副主任会计师 2003 年 未确定 是 伍长南 福建社会科学院经济研究所 所长 1984 年 未确定 是 陈玲 福州大学 教授 1987 年 未确定 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据主要是根据公司管理制度采取年薪制， 独立董事津贴由股东大会确定。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 韩孝煌 是 薛黎曦 是 商建光 是 林常青 否 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 288 公司需承担费用的离退休职工人数 0 1、专业构成情况 专业类别 人数 高级 5 中级 25 初级 21 无 237 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及本科以上学历 37 大专学历 38 中专学历 38 中专以下学历 175 注：上述数据的统计不包括下属参控股子公司 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它相关的法律、 法规、规范性文件的原则和要求，不断完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》等一系列规范性文件的内控制度，有效的保证了公司长期、稳定、健康的 发展。公司目前治理结构情况如下： 1、股东与股东大会 公司在公司章程中确保所有股东，特别是中小股东都能够充分行使合法权益；公司建有网站 10 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （www.gcdt.net）、与股东的联系电话等，保持与股东有效的沟通渠道；公司认真接待股东来访和来 电咨询，保证了股东对公司重大事项的知情权和参与权；公司制订有《投资者关系管理制度》，从制 度上保证公司与股东之间的有效沟通；制定有《股东大会议事规则》，进一步提高公司股东大会议事 效率，促进公司的规范运作；制订有《关联交易管理办法》，从制度上规范公司的关联交易行为。 公司 2008 年共召开了一次年度股东大会和四次临时股东大会，其中三次股东大会实施了网络投 票，充分的保障了广大中小投资者的利益，尽最大限度为中小股东参与决策提供便利。 2、控股股东与上市公司 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产经营活动；公司与控股股 东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、 监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司已 建立防止控股股股东及其附属企业占用上市公司资产、侵害上市公司利益的长效机制，在《公司章程》 中明确了“占用即冻结”的相关条款。 3、董事与董事会 报告期公司制订了《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事年报工作制度》，进一步完善了 独立董事及下属工作委员会的工作细则。报告期公司董事都能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律 法规，对股东大会负责，能够从所有股东的利益出发履行职责、承担相应的义务。董事会已按照相关 规定组建了董事会投资决策及发展战略委员会、薪酬及考核委员会、审计委员会、提名委员会等专门 委员会。 报告期公司共召开董事会会议 25 次，有效的发挥了董事会的决策机制。 4、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；监事会成员能够依法对公 司财务以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督。报告期公司共召开监事会会 议 6 次，有效的发挥了监事会的监督机制。 5、绩效评价与激励约束机制 公司报告期进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，公司经理人 员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。从而更好地促进公司发展。 6、利益相关者 公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益； 公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同推进持续、健康地发展，积极承担社 会责任。公司第七届董事会第三次会议还审议通过了《冠城大通股份有限公司社会责任制度》及《公 司 2007 年度社会责任制度报告》，并于 2008 年 2 月 23 日在上海交易所网站 www.sse.com.cn 上予以 全文披露。公司第七届董事会第二十四次会议审议通过《冠城大通股份有限公司 2008 年度社会责任报 告》，具体请参阅本年报附件。 7、信息披露与透明度 公司制订有《投资者关系管理制度》、《信息披露管理条例》，加强了公司投资者关系管理工作。 公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，及时、真实、完整、准确地披露各类按规定必须对 外公开披露的公司信息，报告期共完成临时公告共 81 个，确保了公司信息的准确、及时的披露，保证 所有股东有平等的机会获得公司的信息。 8、关于公司治理专项活动情况 为进一步提高公司治理水平，巩固 2007 年公司治理专项活动的成果，根据证监会的统一部署，我 部在 2008 年开展了进一步深入推进公司治理专项活动。并根据相关监管部门的检查及整改意见形成了 《冠城大通股份有限公司开展公司治理专项活动及整改情况说明的报告》，该报告于 2008 年 7 月 19 日在上海交易所网站 www.sse.com.cn 上予以全文披露。 2008 年 7 月根据中国证监会福建监管局闽证监公司字〔2008〕21 号《关于开展防范大股东非经营 性占用上市公司资金自查自纠工作的通知》及证监会近期召开的“强化持续监管，防止资金占用问题 反弹”的视频会议精神，公司积极、认真的组织本公司全体董事、监事和高管人员认真学习了《国务 院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（国发〔2005〕34 号）、《中华人民共和国刑法修 正案（六）》以及最高人民检察院、公安部制定的《关于经济犯罪案件追诉标准的补充规定》等三个 重要文件。并就此组织了专项自查自纠小组严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及《公 司章程》等内部规章制度的规定，对公司进行了自查自纠。 2008 年 12 月 16 日起中国证监会福建监管局根据《上市公司检查办法》（证监发[2001]46 号）及 《关于对冠城大通股份有限公司进行巡回检查的通知》闽证监公司字[2008]41 号于对我司进行了巡回 11 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 检查，并就巡回检查中发现的问题出具了《限期整改通知书》（闽证监公司字[2009]4 号）。收到上 述文件后，公司高度重视，组织公司董事、监事、高级管理人员进行了认真学习和讨论，针对通知中 提到的问题制定了切实可行的整改措施并进行了整改，形成的整改报告于 2009 年 3 月 18 日经公司第 七届董事会第二十三次（临时）会议审议通过，并于 2009 年 3 月 20 日在《上海证券报》、《中国证 券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上刊登了《冠城大通股份有限公司关于落实福建监管 局巡回检查整改通知的公告》。 公司将持续完善和提高公司治理水平、社会责任，从而有效地保证公司规范经营，稳健发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 缺席原因及其他 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 说明 陈金山 25 21 0 4 因公务出差 陈 玲 25 24 0 1 因公务出差 伍长南 25 22 0 3 因公务出差 公司三位独立董事未发生连续 3 次未亲自出席董事会会议的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。 报告期内，三位独立董事均能依照有关法律和公司章程勤勉尽职地履行权利和义务，根据有关规 定对公司重大关联交易、募集资金使用等相关议案发表独立意见，促进了董事会决策的科学性和客 观性。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司主营业务突出，拥有一整套独立的产、供、销系统，不存在和控股股东共用产、供、销 体系的问题或重复、交叉业务的情况；生产经营活动均由公司自主决策，独立开展业务并承 业务方面独立情况 担相应的责任和风险，与控股股东不存在同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经 营运作的情形。 公司拥有完整的劳动、人事及工资管理制度，公司人员完全独立于控股股东，与控股股东在 人员方面独立情况 人员的管理和使用上完全分开。 公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施、工业产权、非专利技术等资产，以及独立 资产方面独立情况 的采购和销售系统，资产独立完整，产权清晰。 公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为执行机构、监事会为监督机构、总经理办 公会为经营管理机构的独立的法人治理结构；建立了健全的决策制度和内部控制制度，实现 机构方面独立情况 有效运作；拥有独立的决策结构和完整的生产系统，所有职能部门独立运作，独立开展生产 经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预，也不存在混合经营等其它情况。 公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立健全了独立的财务核算体系和财务会计制度；拥 财务方面独立情况 有自己独立的银行帐户，独立核算、独立纳税；能够独立做出财务决策，不存在控股股东干 预公司资金使用的现象。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照国家法律、法规和上海证券交易所上市规则要求，已经建立健全了完整合理的内部控制 制度，并且得到有效执行，信息披露真实、准确、完整、及时有效，财务报告真实可靠，生产经营活 动持续稳定。具体如下： 1、生产经营控制方面： 公司为规范公司物资采购程序，对公司物资采购实行归口管理制，并根据生产计划，编制采购计 划，确定最优采购量，推行合同管理制度，实行比价采购制度，根据采购考核激励制度，对降低采购 成本予以适当奖励，并实行采购质量责任制及付款审批制度，以加强内部控制，明确经济责任，确保 生产经营的持续稳定。 同时为合理利用公司人力、物力、财力资源，规范公司管理，使公司生产向持续改进方向发展， 公司制定了完整的生产制度，规范了生产各环节的物流管理、部门及车间的考核制度、生产过程中的 操作制度、管理制度、监控制度、生产资源管理制度、产品质量管理制度、员工技能培训制度、5S 管 理制度和清洁生产制度，并根据 ISO9001：2000 质量管理体系、ISO14001：2004 环境管理体系要求进 行质量、环境监控；公司还鼓励所有员工参与生产工艺改进，并实施奖励政策，以此提高生产效率， 12 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 并不断提高公司竞争力。 此外，公司还建立了一套科学、规范的房地产运作体系。针对房地产开发全过程的各个环节，公 司制订了相应的项目管理、成本管理、设计管理、施工管理、采购管理、合同管理、销售管理等管理 办法，作为质量管理体系的组成部分。 2、财务管理控制方面： 公司已按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》》等法律法规及其补充规定的要求制定了 适合公司的财务管理制度，业务的授权、签发、核准、执行、记录和审核等步骤相对独立，每一项业 务不能完全由一人经办，钱、账、物分管，有健全严格的凭证制度。公司实行会计人员岗位责任制， 聘用了较充足的会计人员并给予其充分的指导，使其能完成所分配的任务。 公司还制订《募集资金管理办法》、《募集资金使用财务管理办法》，对募集资金的存放、使用、 监督、定期报告等方面均作出了具体明确的规定。 3、信息披露方面： 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上 市规则》等制定了《信息披露管理制度》，规定了对外披露信息的种类和审批权限等。公司最近几年 严格按照有关要求对外披露内部控制自我评价报告，披露公司内部控制信息。同时公司本年还通过电 话、网站、推介会等形式与投资者进行广泛交流。 公司董事会还将以《企业内部控制规范》的颁布和执行为契机，计划在 2009 年度按照《企业内部 控制规范》的要求对公司的各项内部控制制度进行一次全面、系统的梳理，进一步健全和完善公司的 内部控制。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为经营管理部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的积极向和创造性，公司已 建立了合理的绩效评价体系，实施按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系。并在适当的时 候推出股权激励方案，以期兼顾公司长期利益和近期利益，更灵活地吸引各种人才特别是高级管理人 才。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股东大会 2008 年 3 月 17 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 3 月 18 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 7 月 18 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 7 月 19 日 2008 年第二次临时股东大会 2008 年 10 月 6 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 10 月 7 日 2008 年第三次临时股东大会 2008 年 10 月 30 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 10 月 31 日 2008 年第四次临时股东大会 2008 年 12 月 8 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 12 月 9 日 13 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、2008 年公司所处的行业市场环境 （1）房地产市场 2008 年，受全球金融危机及 2007 年房地产行业过热导致的周期性调整的双重影响，房地产市场 进入深度调整，成交量出现大幅度萎靡，成交价格出现不同程度下滑。根据国家统计局公布数据显示： 2008 年 1 至 12 月，全国商品房销售面积 6.2 亿平方米，同比下降 19.7%，其中商品住宅销售面积下 降 20.3%；商品房销售额 24071 亿元，同比下降 19.5%，其中商品住宅销售额下降 20.1%。房地产行业 陷入低迷。 在宏观政策方面，2008 年上半年，国家仍旧延续了 2007 年经济双防措施，地产行业在国家严控 信贷规模的背景下，开发信贷和消费信贷继续受到国家调控影响，但随着全球金融危机对中国经济影 响加深，在国内经济增速明显放缓的情况下，国家的经济政策导向也逐渐向扩大内需、保增长转变， 2008 年下半年，国家出台了一系列经济刺激政策以增加投资、扩大内需，包括对房地产行业政策进行 了相应的调整，如：对个人首次购买 90 平方米及以下普通住房，统一将契税税率下调至 1％；金融机 构在对居民首次购买自住普通住房和改善型普通自住房提供贷款时，贷款利率的下限扩大至贷款基准 利率的 0.7 倍，最低首付款比例调整为 20％。 公司认为，报告期内，房地产行业的持续低迷主因是由于前几年行业过快发展而出现的行业自身 内在调整需求所造成的，而全球性的金融危机只是加重了这种调整的幅度，拉长了其调整的时间。虽 然国家陆续出台了包括刺激房地产行业发展的一系列经济政策，但是经济的复苏仍须时日。而房地产 行业受制于周期性调整的惯性和全球金融危机的影响，预计在下一报告期内，仍将处于不断调整和整 固阶段。 当然，我们也注意到，作为国民经济的支柱性产业，房地产业的健康稳健发展对于当前经济的复 苏至关重要，因此，在政策方面包括信贷、税收、土地等方面的行业政策预计将不断趋于宽松；而在 需求方面，随着城市化进程的加快，首次置房以及改善性住房等需求的不断释放将逐步促进行业的复 苏和发展。 （2）漆包线市场 2008 年，受全球金融危机影响，下游家电产品深受影响，作为家电上游行业的漆包线，市场需求 减少，而期货市场铜价的大幅振荡，加大了该行业的调整幅度，铜期货价格从报告期初的 5.89 万元/ 吨，下滑至报告期末的 2.49 万元/吨，跌幅达到 57.7%，年内最大跌幅达到 74.3%。 报告期内漆包线行业市场的变化，一方面使得公司漆包线销售量下滑，另一方面，铜价的大幅波 动，使得公司漆包线存货出现较大减值。当然，随着铜价的下滑，一定程度上缓解了公司漆包线业务 流动资金压力。 公司认为，在全球金融危机尚处于蔓延阶段，漆包线行业复苏的迹象仍有待观察，但是在家电下 乡，汽车下乡等刺激内需政策的拉动下，行业进一步下滑的风险已在逐步排除。 2、2008 年公司整体经营情况 报告期内，公司在双主业上继续实施较为稳健的发展战略，房地产业务收入和利润均比去年同期 实现增长，但受上述宏观环境变化的影响，漆包线行业出现几十年来首次亏损，从而造成公司报告期 内整体业绩略有下降，报告期内公司实现营业收入 44.86 亿元，同比下降 2.99％，实现利润总额 3.29 亿元，同比下降 1.76％，实现净利润 1.74 亿元，同比下降 15.97％。 （1）房地产业务 报告期内，公司房地产业务共实现销售面积 7.08 万平方米，实现销售额 9.38 亿元，实现结算面 积 10.49 万平方米，实现主营业务收入 15.93 亿元，较上年同期增长 36.97％，实现利润总额 4.16 亿 元，较上年同期增长 26.48％。 其中：公司持股 95%的控股子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司报告期内主要进行太阳星 城 F 区项目，报告期内实现结算面积 5.07 万平方米，实现营业收入 7.79 亿元，实现利润总额 1.17 亿元； 公司持股 100%的全资子公司----北京京冠房地产开发有限公司之控股子公司--北京鑫阳房地产 有限公司报告期内主要进行广渠门（冠城·名敦道）项目开发，报告期内实现结算面积 4 万平方米， 实现营业收入 7.68 亿元，实现利润总额 3.24 亿元； 14 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 公司持股 51%的控股子公司——衡阳华丰房地产开发有限公司报告期内主要进行冠城江景项目开 发，实现结算面积 0.71 万平方米，实现营业收入 1752 万元，实现利润总额 71 万元； 公司持股 75%的控股子公司——桂林鸿达置业发展有限公司报告期内主要进行清秀庭院、清秀花 园项目开发，实现结算面积 0.34 万平方米，实现营业收入 1608 万元，实现利润总额-208 万元； 公司持股 100%的全资子公司——福建华事达房地产有限公司报告期内主要进行“鼓楼庭院”项目 开发，实现结算面积 0.17 万平方米，实现营业收入 727 万元，实现利润总额 303 万元。 公司现有房地产项目情况表： 单位：万平方米 截止报告期 公司 总建筑面 项目名称 项目位置 状态 占地面积 总可售面积 已确认收入 尚余面积 权益 积 面积 太阳星城 F 区 95% 完工 10.75 40.46 35.94 33.32 2.62 太阳星城 B 区 60% 北京东北三四 在建 11.90 46.37 41.70 - 41.70 太阳星城 C 区 100% 环之间 在建 5.69 34.78 28.19 - 28.19 太阳星城 E 区 100% 完工 4.59 18.46 15.25 14.48 0.78 广渠门（冠城• 北京东二环广 80% 在建 5.05 33.13 28.78 5.21 23.06 名敦道）项目 渠门桥 桂林清秀花园 75% 完工 3.41 3.09 2.87 2.77 0.1 桂林甲山路 桂林清秀庭院 75% 在建 3.94 4.26 4.26 0.20 4.05 冠城鼓楼庭院 100% 福州鼓楼 完工 5.87 12.48 10.56 10.00 0.56 冠城江景 51% 完工 0.61 5.63 5.25 4.51 0.74 衡阳石鼓区 朱陵阁 51% 在建 0.23 0.78 0.73 - 0.73 苏州宏业 100% 苏州黄埭 在建 6.69 12.00 10.20 - 10.2 万盛世纪新城 80% 南京六合 拟建 60.00 85.00 83.42 - 83.42 深圳月亮湾大 深圳月亮湾地块 70% 拟建 4.96 25.00 20.57 - 20.57 道 合 计 -- -- -- 127.38 344.47 287.72 70.49 217.23 报告期内，公司在地产业务方面继续实施稳健的发展战略，一是结合市场变化，及时调整现有项 目的开发进度；二是在销售上采取包括整售在内的多种手段，促进公司房地产业务的销售；三是有选 择、适度地增加土地储备，继参与深圳月亮湾大道地块一级开发完成后，公司通过挂牌获得该地块的 二级开发权（地上建筑面积约为 20.57 万平方米）。同时，公司还通过挂牌方式获得太阳星城 D 区占 地面积约为 69.68 万平方米，规划地上建筑面积约 20.17 万平方米的一级土地开发权。此外，公司目 前还持有北京海淀科技园建设股份有限公司 28%股权，其进一步的增持工作尚在进行中。 （2）漆包线业务 报告期内，公司漆包线业务产量 4.75 万吨，同比下降 10.71%，实现销售量 4.77 万吨，同比下降 12.32％，实现主营业务收入 27.72 亿元，同比下降 16.38％，净利润由上年同期 4268 万元转为亏损 6100 万元。 其中：福州漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量 2.78 万吨，同比下降 15.24％；实现主营 收入 16.72 亿元，同比下降 17.68％；实现净利润为 -6193 万元。 江苏大通漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量 1.97 万吨，同比下降 3.43％；实现主营收 入 11 亿元，同比下降 14.32％。实现净利润为 93 万元。 3、经营计划实施情况 报告期内，公司实现营业收入 44.86 亿元，同比下降 2.99％，未能完成 08 年年初制定的年度合 并营业收入不低于 60 亿元的目标。虽然房地产业务实现主营业务收入 15.93 亿元，比上年增长 36.97 %，但由于漆包线业务主营收入为 27.72 亿元，比上年同期下降 16.38%，致使公司未能完成 08 年制定 的合并营业收入目标。 公司漆包线主营业务收入减少的主要原因是下游企业受全球金融危机、人民币升值、国家宏观调 控及因能耗标准变化处置库存等影响，下游企业产销量减少，相应影响公司的漆包线产销量；同时， 2008 年第四季度开始持续下跌的铜价使漆包线销售价格因原材料成本下降导致销售单价下降，造成销 售金额大幅减少。 15 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 公司 2008 年费用率为 4.87%，较年初计划多 0.37 个百分点，主要原因是报告期内营业收入较年 初计划下降较大，同时，由于报告期内前三季度贷款利率处于高位运行状态所致。 报告期内，公司全年开复工面积为 98.86 万平方米；通过挂牌取得深圳南山区月亮湾大道森帝木 业原厂区地块（地上建筑面积约为 20.57 万平方米）的土地开发权，通过挂牌方式获得太阳星城 D 区 规划地上建筑面积约 20.17 万平方米的一级土地开发权。 报告期内，公司通过公开发行股票 6,000 万股的方式，募集资金约为人民币 5.19 亿元，扣除发行 费用后，实际募集资金约为 4.94 亿元，上述资金全部用于北京太阳宫新区 B 区项目，公司在二级市场 股权融资增强了公司股本实力，改善了公司的资产结构，促进了公司现有房地产项目存量的开发步伐。 （二）风险与对策分析 1、房地产业务风险： （1）宏观经济及政策风险： 报告期内，受全球金融危机影响，国家的宏观经济政策由年初的防通胀和经济过热调整为以确保 经济增长为首要目标，对房地产行业的调控基调也由延续数年的抑制过热向防范市场“硬着陆”转变， 过去房地产行业的调控政策的频繁变化充分说明宏观调控对房地产行业的影响重大，未来国内经济增 长的不确定性导致国家对房地产市场宏观调控政策也存在不确定性。 因此，公司将密切关注宏观形势的变化，主动适应市场，增强自身应对风险能力，迅速回收资金， 以保证现有房地产项目开发资金需求，同时采取审慎、适度的对外投资战略，不盲目扩张。 （2）房地产项目开发和销售风险 房地产行业资产负债率素来偏高，目前整个业行资金普遍紧张，国家对房地产项目的开发贷款及 二套房购买贷款方面仍从紧把握。因此，可能存在房地产项目开发过程中资金来源紧张；同时因受房 地产行业现阶段不景气、购房人预期房价下跌等因素的影响，也有可能使公司产品出现滞销，使公司 资金周转速度放慢，给公司的经营带来一定困难。 为此，公司将注意房地产开发节奏与销售节奏相适应，努力提升产品品质，提升产品市场竞争力， 同时通过推进团购，整售等多种方式促进销售，促进资金回笼速度，降低该风险。 2、漆包线业务风险： 受全球金融危机影响，漆包线市场需求仍将萎缩，漆包线市场竞争更加激烈，有可能导致漆包线 业务的毛利率水平继续下降。为此，公司一是将调整产品结构，多生产高附加值产品；二是研发新产 品，生产包括漆包扁线、铜包铝漆包线在内的新产品，增加产品类型；三是积极开拓市场，加强销售。 四是加强管理，进一步控制生产成本，以降低风险。 （三）公司未来发展展望 2009 年，公司仍将以打造蓝筹上市公司作为战略发展目标，积极推进现有房地产项目的开发，逐 步扩大房地产业务在公司业务中的比重，实现房地产业务平稳较快发展，并力争实现漆包线业务扭亏 为盈。 1、行业发展趋势和市场格局 （1）房地产行业： 2009 年初，国家发布了十大产业振兴规划，旨在加大固定资产投资，刺激国内消费，保证国内经 济增长。房地产行业虽然没有列入十大产业振兴规划，但国家针对房地产行业也推出了一系列鼓励住 房消费的政策，以期实现房地产市场的平稳发展，并藉此带动众多相关行业的渐次复苏。 但是，基于房地产业行业的周期性调整及全球金融危机的影响尚未结束，2009 年房地产市场预计 仍将延续 2008 年的调整势头，尽管 2009 年年初在刚性需求释放的背景下，国内重大城市的商品房成 交量出现回暖迹象，但该种趋势能否持续并在短时间内达到房地产行业的景气周期，显然具有极大不 确定性。 公司管理层依然认为，房地产行业作为关系国计民生的行业，从中长期看，行业前景未发生任何 根本性的变化，其行业地位将依然得到肯定。随着城市化进程的加快，人民生活水平的提高，同时考 虑到中国人对住房消费的习惯性偏好，房地产市场前景依然看好，因此公司将不遗余力地坚持既定的 战略发展目标，大力推进公司战略转型，稳步提高房地产业务在公司业务中的比重，实现房地产业务 平稳较快增长，进一步提高公司房地产业务规模、实力和抗风险能力。 （2）漆包线业行业 2009 年，漆包线行业面临的主要问题仍然是全球金融危机造成的下游企业对漆包线的产量需求萎 缩，虽然国家出台的家电下乡政策及轻工业振兴规划，将会惠及漆包线行业，但据市场调研，2009 年 16 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 国内漆包线总量需求较 2008 年仍将下降 20％-30％，因此市场竞争将会越加激烈，漆包线行业的毛利 率水平也将越来越低，漆包线行业形势极为严竣。 公司漆包线业务在整个行业中，具有品牌优势，产品质量在行业中仍处于领先，技术开发能力强， 2008 年公司开发了漆包扁线、高温自粘漆包线、铜包铝漆包线等新产品。2009 年，公司漆包线业务的 中心工作是提高管理水平，紧抓销售和成本两个主要环节开展工作，控制成本——尤其是漆包线生产 主要原材料铜杆的成本，不断完善新产品，开拓市场，力求借助规模、质量、技术、品牌等优势，消 化和消除金融危机带来的不利影响，实现扭亏为盈。 2、2009 年经营计划 公司在确保平稳健康发展的同时，力争促进房地产业务的业绩增长，确保漆包线业务扭亏为盈。 2009 年由于铜价波动具有较大的不确定性，同时受房地产项目开发进度影响，公司营业收入预测具有 较大的不确定性，初步预计公司合并营业收入约为 40 亿元，成本费用率预计为 86.7%。具体的经营计 划如下： （1）继续加快现有房产项目的开发和销售 2009 年，公司继续加快现有土地项目的开发，注意开发节奏和销售节奏，在保证公司资金周转安 全的前提下，力争全年开复工面积达到 130 万平方米，加快公司房地产业务产品的周转速度。 （2）适量增加土地储备，为公司未来发展奠定基础 公司在增加土地储备方面，仍将保持稳健谨慎原则，争取通过并购、合作等多种方式适量获取真 正质优价廉的土地，为公司的未来发展奠定基础。 （3）注重提升产品品质，增强冠城地产品牌的市场竞争力 2009 年公司将大力实施品牌战略，从项目产品设计，工程质量，物业管理等多环节入手，提升使 公司产品附加值，使公司产品具有更强的市场竞争力。 （4）公司计划在 2009 年力争实现漆包线业务扭亏为盈，通过新产品开发，改善公司漆包线产品 结构；通过品牌优势和质量优势大力开拓新市场；通过采取联合议价竞标方式降低原材料采购成本， 谨慎处理原材料套期保值业务，严格控制市场风险；通过合理控制生产节奏，控制原材料库存量，励 行节约，节支降耗，严格控制产品生产成本，提升产品生产质量。 3、资金需求和使用计划 为实现上述计划，公司预计 2009 年全年需求资金约为 42 亿元，其中经营性资金支出约为 40 亿 元，资本性支出所需资金约为 2 亿元，所需资金公司将通过销售回款、银行贷款、对外融资等方式解 决。 （四）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或分 营业利润率 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 产品 (%) 减（%） （％） （％） 分行业 漆包线行业 2,773,051,825.76 2,722,650,520.63 1.82 -16.69 -14.69 减少 2.29 个百分点 房地产行业 1,593,287,397.00 835,350,552.27 47.57 36.97 20.67 增加 7.08 个百分点 分产品 漆包线 2,771,750,438.87 2,720,772,777.53 1.84 -16.38 -14.38 减少 2.29 个百分点 钢芯铝绞线 1,301,386.89 1,877,743.10 -44.29 -90.71 -86.60 减少 44.17 个百分点 房地产销售 1,593,287,397.00 835,350,552.27 47.57 36.97 20.67 增加 7.08 个百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 4,325,567,183.64 -2.44 东北地区 75,714,189.50 65.24 西北地区 11,619,704.26 -25.56 华南地区 365,949,691.99 -29.16 华中地区 66,200,978.31 -60.88 17 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 华北地区 1,616,822,833.52 66.81 华东地区 2,043,121,250.70 -20.05 西南地区 117,889,737.24 2.54 其他地区 28,248,798.12 -39.64 国外 40,772,039.12 -29.71 合计 4,366,339,222.76 -2.79 3、主要财务状况、经营成果指标比较情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增长额 增长幅度 说明 货币资金 748,019,298.21 1,121,580,846.42 -373,561,548.21 -33.31% 资金投入房地产开发所致 主要系购买工银瑞信货币市场基 交易性金融资产 3,145,791.62 3,145,791.62 100.00% 金所致 房地产开发项目的预付款增加所 预付款项 349,741,125.08 121,807,886.81 227,933,238.27 187.13% 致 苏州冠城宏业预付深圳土地款所 其他应收款 409,505,284.68 272,538,730.83 136,966,553.85 50.26% 致 可供出售金融资 2,054,351.29 6,173,258.85 -4,118,907.56 -66.72% 股票和基金的市值下降所致 产 在建工程 50,736,756.56 72,437,244.33 -21,700,487.77 -29.96% 工程完工结转固定资产所致 长摊待摊费用 4,671,150.03 2,769,948.46 1,901,201.57 68.64% 子公司厂房装修费用增加所致 提取存货跌价准备相应增加递延 递延所得税资产 9,189,245.06 4,138,387.24 5,050,857.82 122.05% 所得税资产所致 房地产开发项目未结算工程款增 应付账款 493,839,457.45 372,940,727.21 120,898,730.24 32.42% 加所致 预收款项 82,157,099.56 381,766,638.06 -299,609,538.50 -78.48% 年初房地产预收房款结转所致 应付职工薪酬 1,562,630.66 2,344,102.24 -781,471.58 -33.34% 发放职工薪酬所致 太阳宫新区 F 区土增税清算提取 应交税费 288,676,207.70 98,806,427.81 189,869,779.89 192.16% 土增税所致 应付股利 9,533,818.97 3,006,423.73 6,527,395.24 217.11% 2008 年度部分股利尚未支付所致 控股公司福建丰榕投资提供周转 其他应付款 270,571,592.21 169,594,160.32 100,977,431.89 59.54% 资金及收购冠城新泰 49%股权款 尚未付清所致 公司开展铜期货套保业务的持仓 其他流动负债 21,198,550.00 13,322,850.00 7,875,700.00 59.11% 浮动盈亏变动所致 可供出售金融资产公允价值变动 递延所得税负债 414,550.00 1,505,814.65 -1,091,264.65 -72.47% 而引起递延所得税负债发生变动 所致 2007 年度分红 7211.9841 万股及 股本 612,918,781.00 480,798,940.00 132,119,841.00 27.48% 增发 6000 万股所致 公开增发募集资金溢价及收购冠 资本公积 282,675,741.63 6,391,679.34 276,284,062.29 4322.56% 城新泰 49%股权调减资本公积综 合影响所致 项 目 本期发生额 上期发生额 增加额 增长率 主要是北京太阳宫新区 F 区项目 营业税金及附加 239,647,073.80 87,328,968.55 152,318,105.25 174.42% 土增税清算,提取应交土地增值税 所致 资产减值损失 29,497,395.92 7,965,766.47 21,531,629.45 270.30% 主要是本期提取漆包线存货跌价 准备所致 本期转让北京中科镓英半导体有 投资收益 19,029,006.48 6,053,322.80 12,975,683.68 214.36% 限公司 31.97％股权相应增加投 资收益所致 18 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 上年同期因厂房搬迁，实现固定资 营业外收入 4,132,176.88 15,416,608.72 -11,284,431.84 -73.20% 产及无形资产处置损益，而本期没 有该项收入 营业外支出 3,223,183.87 1,412,763.26 1,810,420.61 128.15% 公司向红十字会捐赠四川汶川大 地震善款所致 经营活动产生的 本期房地产销售回款较上期增长， -334,365,080.02 -457,481,643.88 123,116,563.86 -26.91% 现金流量净额 房地产开发投入较上期下降所致 上期支付森帝木业土地项目合作 款 1.8 亿以及收购北京海淀科技 园建设股份有限公司 28%股权支 投资活动产生的 -109,118,021.49 -380,727,711.87 271,609,690.38 -71.34% 付股权款 1.78 亿等，而本期主要 现金流量净额 投资支出为收购冠城新泰 49%股 权的部分款项 1.17 亿，本期投资 活动支出较上年同期减少所致 上期因房地产项目开发投入需要， 筹资活动产生的 69,824,039.79 1,144,475,723.40 -1,074,651,683.61 -93.90% 新增贷款规模较大，而本期贷款规 现金流量净额 模基本维持。 4、主要销售和供应商情况 报告期内公司前 5 名供应商供货总额为 284,870.35 万元，占公司年度采购总额 86.57％；报告期 内公司前 5 名主要客户合计 131,114.36 万元，占公司营业收入总额 30.02％。 5、主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 主要产品 业务性质 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 北京太阳宫房地产 太阳星城 F 区 房地产开发销售 6,000.00 62,334.74 22,606.27 78,100.41 8,675.05 开发有限公司 北京鑫阳房地产开 太阳星城 E 区 房地产开发销售 8,850.00 134,740.85 38,493.15 76,848.26 24,304.04 发有限公司 （1）北京太阳宫房地产开发有限公司：从事北京太阳宫新区 F 区（太阳星城 F 区）的开发建设， 公司持有该公司 95％股权。该公司 2008 年末资产总额 6.23 亿元，净资产 2.26 亿元，净利润 0.87 亿 元。 （2）北京鑫阳房地产开发有限公司：从事北京广渠门外危改小区广渠门（冠城•名敦道）项目的 开发建设，公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公司持有该公司 80％股权。该公司 2008 年末资 产总额 13.47 亿元，净资产 3.85 亿元，净利润 2.43 亿元。 6、总体财务状况分析 报告期内，在漆包线业务方面，受宏观政策调整、能效门槛升级、人民币升值、银行贷款利率水 平较高等诸多原因影响，漆包线下游企业生产经营出现较大萎缩，公司漆包线生产亦受冲击，而下半 年开始日益显现的全球金融危机及国庆后铜价的大幅连续下跌，亦使漆包线受到较大影响。漆包线业 务报告期内实现营业收入 28.88 亿元，较上年同期下降 16.44％。 在房地产业务方面，面对国家不断出台的多项调控政策的不利影响和市场观望气氛浓厚的严峻形 势，公司加快现有项目开发进度，并针对市场特点采取有效措施尤其是有效的销售方式来扩大销售， 保持公司房地产业务的稳定发展，2008 年度实现营业收入 15.97 亿元，较上年同期增长 36.75%。 公司全年实现营业收入 44.86 亿元，较上年同期下降 2.99％，实现归属于上市公司股东的净利润 1.74 亿元，较上年同期下降 15.97％，下降的主要原因是受漆包线行业暂时性经营困难所致。 报告期内，公司资产规模继续扩大，2008 年 8 月，公司通过公开增发发行 6000 万新股，募集资 金净额 4.94 亿元，进一步增加了公司的资产规模。截至 2008 年底，公司总资产已达 73.77 亿元，较 上年同期增长 8.63％。 报告期内，本期现金及现金等价物净减少 3.74 亿元，主要原因是本期房地产项目投入增加所致， 而部分项目仍未实现销售，根据房地产开发的特点，在进入房地产销售期前，普遍呈现净现金流为负 数的状况。其中，经营活动产生的现金流量净额比上期净增加 1.23 亿元，满足了公司的业务拓展需要， 保证了公司顺畅的资金运作和较强的偿债能力，为公司稳步扩大经营规模提供有力的资金支持。 7、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 19 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 公司加强同公允价值计量相关的内部控制制度。制定了与公允价值计量相关项目购买及出售的决 策及审批程序，明确购买与持有意图，充分发挥董事会审计委员会、独立董事、独立中介机构的作用， 在制度上加强对管理层的监督，杜绝利用公允价值操控企业财务信息的问题。此外，不断加强对于财 务人员相关业务的培训，并加大对有关违法违规人员的惩戒力度。 与公允价值计量相关的项目 单位：元 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 -52,509.11 3,145,791.62 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 6,173,258.85 -4,618,907.56 2,054,351.29 金融资产小计 6,173,258.85 -52,509.11 -4,618,907.56 5,200,142.91 合计 6,173,258.85 -52,509.11 -4,618,907.56 5,200,142.91 8、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 9、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (五) 公司投资情况 1、对外投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 217,523,750.00 报告期内公司投资额比上年增减数 -443,880,250.00 报告期内公司投资额增减幅度(%) -67.11 2、被投资的公司情况 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 分红再投资，股权从 41.25％上升到 江苏大通机电有限公司 漆包线生产 42.20 42.2％ 苏州冠城宏业房地产有限公司 房地产开发 100.00 增资 5000 万 北京冠城新泰房地产开发有限公司 房地产开发 100.00 收购 49％股权 3、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 募集年 募集方 本年度已使用募 已累计使用募集 尚未使用募集资 尚未使用募集资金 募集资金总额 份 式 集资金总额 资金总额 金总额 用途及去向 补充流动资金 2008 增发 493,983,078.61 240,161,775.12 240,161,775.12 253,821,303.49 23900 万元，其余继 续投向募投项目 合计 / 493,983,078.61 240,161,775.12 240,161,775.12 253,821,303.49 / 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]734 号文《关于核准冠城大通股份有限公司增发股 票的批复》，冠城大通股份有限公司（以下简称“冠城大通”或“公司”或“本公司”）向社会公开 增发 60,000,000 股，每股发行价格 8.66 元，募集资金总量为 519,600,000 元。经福建立信闽都会计 师事务所有限公司出具的 2008 年闽信审[G067]验资报告审验确认，扣除发行费用后的募集资金净额为 493,983,078.61 元。2008 年 8 月 13 日，本次增发的 6,000 万股上市交易。 截至 2008 年 12 月 31 日，实际使用募集资金 240,161,775.12 元，尚未使用的募集资金金额为 253,821,303.49 元, 尚未使用的募集资金金额主要系： 20 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （1）补充流动资金 239,000,000.00 元； （2）已拨付北京冠城正业房地产开发有限公司(即北京太阳宫新区 B 区项目的实施主体)募集资金 使用专户，但尚未使用的余额 13,838,224.88 元； （3）公司募集资金专户募集资金余额 983,078.61 元。 4、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否 未达到 变更原因 是否 产生 符合 项目 预计 符合 计划进 及募集资 承诺项目名称 变更 拟投入金额 实际投入金额 收益 计划 进度 收益 预计 度和收 金变更程 项目 情况 进度 收益 益说明 序说明 北京太阳宫新 否 350,000,000.00 240,161,775.12 是 正常 注1 尚未 - - 注2 区B区 南京万盛世纪 是 143,983,078.61 0 否 － - - - - 注2 新城 合计 / 493,983,078.61 240,161,775.12 / / / / / / 注 1：根据公司对该募集资金投资项目的可研报告，该项目预计实现净利润为 8.55 亿元。 注 2：由于南京万盛世纪新城项目前期拆迁工作周期较长，同时由于该项目所处的区域环境，市场因素变化等情况， 公司为提高公司募集资金的使用的效率和投资收益，将原投资项目“南京万盛世纪新城项目”募集资金全部转投入到 “太阳宫新区 B 区项目”中去，加快太阳宫新区 B 区项目的开发进度，以期实现广大股东的利益最大化。《关于变更 部分募集资金投向的议案》已经公司第七届董事会第十九次（临时）会议、第七届监事会第六次会议和 2008 年第四次 临时股东大会议审议通过，独立董事和保荐人均发表同意意见。 募集资金其它使用情况说明： 公司第七届董事会第十五次会议于 2008 年 8 月 28 日审议通过《关于使用部分募集资金暂时补充 流动资金的议案》，同意在确保募集资金项目建设和不影响募集资金使用计划的前提下，将部分募集 资金用于补充公司流动资金，总额不超过人民币 4900 万元，使用期限不超过 6 个月。监事会、独立董 事和保荐人均已发表同意意见。该 4900 万已按规定于 2009 年 2 月 26 日归还募集资金专户。 公司第七届董事会第十六次（临时）会议于 2008 年 9 月 17 日审议通过《关于使用部分募集资金 暂时补充流动资金的议案》，同意在确保募集资金项目建设和不影响募集资金使用计划的前提下，将 部分募集资金用于补充公司流动资金，总额不超过人民币 1.9 亿元，使用期限不超过 6 个月。2008 年 第二次临时股东大会于 2008 年 10 月 6 日审议通过在确保募集资金项目建设和不影响募集资金使用计 划的前提下，将该项目部分募集资金用于补充公司流动资金，总额不超过人民币 1.9 亿元，使用期限 不超过 6 个月。该 1.9 亿元募集资金归还期限为 2009 年 4 月 5 日。监事会、独立董事和保荐人均已发 表同意意见。 5、募集资金变更项目情况 单位:元 币种:人民币 变更投资项 143,983,078.61 目资金总额 变更 是否 是否 项目 产生 未达到计划 变更后的项 对应的原 变更项目拟投入 符合 项目 符合 实际投入金额 的预 收益 进度和收益 目名称 承诺项目 金额 计划 进度 预计 计收 情况 说明 进度 收益 益 北京太阳宫 南京万盛 493,983,078.61 240,161,775.12 是 注1 尚未 - - - 新区 B 区 世纪新城 合计 / 493,983,078.61 240,161,775.12 / / / / / 注 1：根据公司对该募集资金投资项目的可研报告，该项目预计实现净利润为 8.55 亿元。 变更募投原因： 由于南京万盛世纪新城项目前期拆迁工作周期较长，同时由于该项目所处的区域环境，市场因素 变化等情况，公司为提高公司募集资金的使用的效率和投资收益，将原投资项目“南京万盛世纪新城 项目”募集资金全部转投入到“太阳宫新区 B 区项目”中去，加快太阳宫新区 B 区项目的开发进度， 21 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 以期实现广大股东的利益最大化。《关于变更部分募集资金投向的议案》已经公司第七届董事会第十 九次（临时）会议、第七届监事会第六次会议和 2008 年第四次临时股东大会议审议通过，独立董事和 保荐人均发表同意意见。 6、非募集资金项目情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 对江苏大通机电有限公司增资 该公司 2008 年度 738 完成 实现净利 93 万元 收购北京冠城新泰房地产开发有限公司 49%股权 16,000 完成 尚未产生收益 对苏州冠城宏业房地产有限公司增资 5,000 完成 尚未产生收益 北京市朝阳区太阳宫新区 D 区土地一级开发项目 153,400 - 尚未产生效益 合计 175,138 (六) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 中国证监会福建监管局于 2008 年 12 月 16 日起对公司进行了巡回检查，并根据巡回检查情况，对 公司 2007 年 10 月收购北京冠城正业房地产开发有限公司（以下简称“冠城正业”）20%股权及 2008 年 9 月收购北京冠城新泰房地产开发有限公司（以下简称“冠城新泰”）49%股权的会计处理事项提出 整改要求。 结合上述收购事项的实际情况、《企业会计准则》相关规定解释及监管局巡查意见，公司对上述 两收购事项的会计处理进行差错更正，以更客观、全面、准确地反映公司的财务状况与经营成果。 1、鉴于公司在收购熊鹰先生持有的冠城正业 20%股权之前已持有该公司 40%股权，且能控制该公 司的财务与经营管理，因此，公司 2007 年收购冠城正业 20%股权属于自子公司少数股东处购买股权的 收购行为。根据《新准则实施问题专家工作组首发意见》中关于企业自其子公司的少数股东处购买股 权会计处理的相关解释，公司原将收购成本与所对应享有的子公司交易日净资产之间的差额确认为商 誉的会计处理属于会计差错，因此，公司进行如下会计更正： 将因购买冠城正业 20%股权新增加的长期股权投资成本，与该部分股权对应享有冠城正业在交易 日可辨认净资产公允价值份额之间的差额确认为商誉，鉴于该对价可视作公允的市场交易价格，前述 差额为零，即商誉确认为零；此外，将该项长期股权投资成本与按照新取得的股权比例计算确定应享 有子公司冠城正业自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，扣减商誉后，调减合并资 产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。鉴 于冠城正业自合并日开始持续计算的可辨认净资产即为其账面净资产，同时，根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，相应将调减 2008 年初合并资产负债表商 誉 44,475,471.48 元，调减资本公积（股本溢价）624,100.89 元，调减盈余公积（法定盈余公积） 43,851,370.59 元，相应减少 2008 年初归属于母公司所有者权益 44,475,471.48 元。上述调整对 2007 年度合并利润表没有影响，对 2007 年度母公司报表亦不造成影响。 2、鉴于公司在收购北京耕石房地产开发有限公司持有的冠城新泰 49%股权之前已持有该公司 51% 股权，因此，公司 2008 年收购冠城新泰 49%股权属于自子公司少数股东处购买股权的收购行为。根据 财政部发布的《企业会计准则解释第 2 号》中的相关规定，公司原将收购成本与所对应享有的子公司 交易日净资产之间的差额确认为商誉的会计处理属于会计差错，因此，公司进行如下会计更正： 将公司收购冠城新泰 49%股权的投资成本 16014 万元与按照新增 49%持股比例计算应享有的交易日 冠城新泰自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调减公司合并资产负债表的资本公积（股 本溢价），同时，根据该股权收购事项的对价支付实际情况及变更登记完成情况，将该部分股权的收 购日更正确认为 2008 年 9 月 9 日。鉴于冠城新泰自合并日开始持续计算的净资产份额即为其账面净资 产，同时，根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，受上述 因素影响，需调减 2008 年第三季度合并资产负债表期末商誉 148,967,576.84 元，调减资本公积（股 本溢价）149,311,337.72 元，调增未分配利润 343,760.88 元，相应减少归属于母公司所有者权益 149,311,337.72 元；调减 2008 年第三季度合并利润表 1-9 月少数股东损益 343,760.88 元，调增同期 归属于母公司所有者的净利润 343,760.88 元。 22 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 3、上述更正事项对公司 2008 年期初及 2008 年第三季度的相关财务数据的影响： 单位：人民币元 2007 年年度合并报 2007 年年度合并报 项目 累计影响数 表已披露数 表更正后数 商誉 240,129,144.37 195,653,672.89 -44,475,471.48 资产合计 6,835,475,670.82 6,791,000,199.34 -44,475,471.48 资本公积 7,015,780.23 6,391,679.34 -624,100.89 盈余公积 132,915,706.14 89,064,335.55 -43,851,370.59 归属于母公司所有者权益合计 989,791,086.44 945,315,614.96 -44,475,471.48 归属于上市公司股东的每股净资产 2.06 1.97 -0.09 2007 年度披露数 2007 年度更正数 累计影响数 全面摊薄净资产收益率(%) 20.91 21.89 增加 0.98 个百分点 加权平均净资产收益率(%) 23.23 23.42 增加 0.19 个百分点 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益 19.37 20.28 增加 0.91 个百分点 率(%) 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 21.52 21.70 增加 0.18 个百分点 率(%) 2008 年第三季度合并报 2008 年第三季度合并报 项目 累计影响数 表已披露数 表更正后数 商誉 389,096,721.21 195,653,672.89 -193,443,048.32 资产合计 8,275,106,807.27 8,081,663,758.95 -193,443,048.32 资本公积 443,043,387.43 293,107,948.82 -149,935,438.61 盈余公积 132,915,706.14 89,064,335.55 -43,851,370.59 未分配利润 468,908,958.01 469,252,718.89 343,760.88 归属于母公司所有者权益合计 1,657,786,832.58 1,464,343,784.26 -193,443,048.32 归属于上市公司股东的每股净资产 2.70 2.39 -0.31 1-9 月已披露数 1-9 月更正后数 累计影响数 归属于普通股股东的净利润 179,997,499.61 180,341,260.49 343,760.88 归属于少数股东的净利润 51,675,980.23 51,332,219.35 -343,760.88 全面摊薄净资产收益率(%) 10.86 12.32 增加 1.46 个百分点 (七) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 露日期 第七届董事会第一次会议 2007 年 12 月 28 日 《上海证券报》、《中国证 2008 年 1 月 3 日 第七届董事会第二次（临时）会议 2008 年 1 月 30 日 券报》 2008 年 1 月 31 日 第七届董事会第三次（临时）会议 2008 年 2 月 21 日 2008 年 2 月 23 日 第七届董事会第四次会议 2008 年 4 月 28 日 2008 年 4 月 29 日 第七届董事会临时会议 2008 年 5 月 21 日 2008 年 5 月 23 日 第七届董事会第五次（临时）会议 2008 年 6 月 3 日 2008 年 6 月 4 日 第七届董事会第六次（临时）会议 2008 年 6 月 10 日 2008 年 6 月 11 日 第七届董事会临时会议 2008 年 6 月 11 日 2008 年 6 月 19 日 第七届董事会第七次（临时）会议 2008 年 6 月 25 日 2008 年 6 月 28 日 第七届董事会临时会议 2008 年 6 月 10 日 2008 年 6 月 28 日 第七届董事会第八次（临时）会议 2008 年 6 月 30 日 2008 年 7 月 2 日 第七届董事会第九次（临时）会议 2008 年 7 月 11 日 2008 年 7 月 16 日 第七届董事会第十次（临时）会议 2008 年 7 月 18 日 2008 年 7 月 19 日 第七届董事会第十一次（临时）会议 2008 年 7 月 24 日 2008 年 8 月 2 日 第七届董事会第十二次（临时）会议 2008 年 8 月 12 日 2008 年 8 月 14 日 第七届董事会第十三次（临时）会议 2008 年 8 月 20 日 2008 年 8 月 26 日 第七届董事会第十四次（临时）会议 2008 年 8 月 21 日 2008 年 8 月 26 日 第七届董事会第十五次（临时）会议 2008 年 8 月 28 日 2008 年 8 月 29 日 第七届董事会第十六次（临时）会议 2008 年 9 月 17 日 2008 年 9 月 19 日 第七届董事会第十七次（临时）会议 2008 年 9 月 25 日 2008 年 10 月 7 日 23 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 第七届董事会第十八次（临时）会议 2008 年 10 月 13 日 2008 年 10 月 15 日 第七届董事会第十九次（临时）会议 2008 年 11 月 19 日 2008 年 11 月 21 日 第七届董事会第二十次（临时）会议 2008 年 12 月 8 日 2008 年 12 月 10 日 第七届董事会临时会议 2008 年 12 月 18 日 2008 年 12 月 23 日 第七届董事会临时会议 2008 年 12 月 18 日 2008 年 12 月 25 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，四次临时股东大会，董事会能够按照《公司法》、 《证券法》及公司章程的有关规定，严格在股东大会授权的范围内进行决策，认真履行董事会职责， 逐项落实股东大会决议内容。报告期内，公司董事会根据 2007 年度股东大会审议批准，完成了 2007 年度利润分配方案；董事会根据公司 2007 年第二次临时股东大会及 2008 年第一次临时股东大会审议 批准，顺利完成公开增发 A 股股票 6000 万股。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财 务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务 所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在 约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务 会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向 董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议， 审计委员会认为公司聘请的福建立信闽都会计师事务所有限公司在为公司提供 2008 年度审计服务工 作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，因此，建 议公司继续聘请福建立信闽都会计师事务所有限公司作为本公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬委员会在报告期内积极履职，明确了薪酬委员会工作职责，研究和审查公司薪酬制度， 特别是董事、监事和高管人员的薪酬确定与考核机制，研究公司薪酬管理贯彻执行中的情况和问题， 协助公司完善薪酬考核体系。 (八) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 5,387,353.93 125,157,163.70 4.30 2006 年 4,437,050.37 180,892,308.22 2.45 2007 年 8,029,360.67 206,946,042.29 3.88 （九）利润分配或资本公积金转增预案 经福建立信闽都会计师事务所有限公司审计，母公司 2008 年实现净利润 50,321,687.82 元，计提 法定盈余公积金 5,032,168.78 元及实施 2007 年度利润分配 80,149,201.67 元之后，加上年初未分配 利润 93,212,818.96 元，2008 年末可供投资者分配的利润为 58,353,136.33 元。 拟提议以 2008 年 12 月 31 日公司的总股本 612,918,781 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红 利 0.8 元(含税)。以上利润分配预案须提交公司 2008 年度股东大会审议通过，并经商务主管部门批准 后方可实施。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1、审议《关于选举公司监事会主席的议案》；2、审议《冠城大 通股份有限公司首期股权激励计划（草案）》；3、审议“对《冠 第七届监事会第一次会议于 2007 年 12 月 28 日 城大通股份有限公司首期股权激励计划（草案）》所确定的本次 获授股票期权激励的对象名单的核查意见”。 1、审议《公司 2007 年度监事会工作报告的议案》；2、审议《公 司 2007 年度报告及报告摘要》。3、审议《公司 2007 年度利润分 第七届监事会第二次会议于 2008 年 2 月 19 日 配预案的议案》；4、审议《公司 2007 年度财务决算报告的议案》。 5、审议《公司 2008 年内部审计工作计划的议案》 第七届监事会第三次会议于 2008 年 4 月 28 日 审议公司 2008 年第一季度报告，并提出书面审核意见 24 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 1、审议冠城大通股份有限公司 2008 年半年度报告》及《冠城大 第七届监事会第四次会议于 2008 年 8 月 25 日 通股份有限公司 2008 年半年度报告摘要》。2、审议《关于使用 部分募集资金暂时补充流动资金的议案》。 第七届监事会第五次会议于 2008 年 10 月 9 日 审议公司 2008 年第三季度报告，并提出书面审核意见 第七届监事会第六次会议于 2008 年 11 月 19 日 审议《关于变更部分募集资金投向的议案》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情况进 行了检查监督。监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定 进行规范运作，认真执行股东大会通过的各项决议，逐步完善公司内部管理，建立了较好的内部管理 机制，决策程序符合法律法规的要求。公司董事、经理和其它高管人员履行了诚信勤勉义务，没有违 反法律法规，滥用职权，损害公司和股东利益的情况发生。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会检查了公司和控股子公司的财务制度和财务情况。通过对公司财务报告、会计账目资料的 检查监督，监事会认为：公司财务制度完备、管理规范。利润分配方案符合公司实际。福建立信闽都 会计师事务所有限公司出具的审计报告真实、客观的反映了公司财务状况和经营业绩。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为：公司严格按照《募集资金管理办法》的规定执行，募集资金的使用完全符合公司项 目计划和决策审批程序，不存在违规占用募集资金的情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司收购出售资产情况： 1、公司将其持有的北京中科镓英半导体有限公司 31.97%股权以人民币 4500 万元转让给自然人冯 志刚先生。 2、公司以人民币 1.6 亿元受让北京耕石房地产开发有限公司持有的北京冠城新泰房地产开发有限 公司 49%股权。 监事会认为：公司董事会在审议上述事项时，都能认真、尽责的审议相关事宜，能够根据标的资 产的经营情况及其未来发展前景合理确认交易价格，没有发现存在内幕交易和损害股东权益或造成公 司资产流失的行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为：公司本年度发生的关联交易业务，能够严格遵守关联交易的有关规定，没有出现违 法违规行为，关联交易价格合理、公平，没有损害上市公司利益。 （七）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 监事会认为：公司 2008 年实现营业收入 44.86 亿元，年度费用率为 4.87％，未能完成 2008 年合 并营业收入不低于 60 亿元，费用率控制在 4.5％左右的计划目标。 营业收入减少主要系： （1）公司漆包线业务下游企业受全球金融危机、人民币升值、国家宏观调控及因能耗标准变化处 置库存等影响，下游企业产销量减少，相应影响公司的漆包线产销量； （2）2008 年第四季度开始持续下跌的铜价使漆包线销售价格也相应下跌，造成销售金额大幅减 少。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 25 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末证券 序 证券品 证券代 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 证券简称 投资比例 号 种 码 （元） （股） （元） （元） （％） 1. 股票 601166 兴业银行 50,000.00 117,000.00 1,708,200.00 32.85 37,440.00 2. 基金 486001 工银全球基金 500,000.00 492,650.84 273,913.87 5.27 3. 基金 580003 东吴轮动基金 197,699.96 197,699.96 145,190.85 2.79 -52,509.11 4. 基金 121007 国投瑞福优先 98,820.00 98,820.00 72,237.42 1.39 5,385.69 工银瑞信货币 5. 基金 482002 3,000,000.00 3,000,600.77 3,000,600.77 57.70 600.77 基金 期末持有的其他证券投资 - - - - - 合计 3,846,519.96 - 5,200,142.91 100 -9,082.65 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公司 初始投资 报告期损 报告期所有者 会计核算 证券代码 证券简称 股权比例 期末账面值 股份来源 金额 益 权益变动 科目 （％） 可供出售 发行（非公 601166 兴业银行 50,000.00 - 1,708,200.00 37,440.00 -4,359,420.00 金融资产 开） 合计 50,000.00 - 1,708,200.00 37,440.00 -4,359,420.00 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 所持对象名称 会计核算科目 股份来源 （元） （股） （元） （元） 权益变动（元） 认购 兴业证券 10,000 - 10,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 非公开发行 福州隆达典当 1,332,000 - 1,332,000.00 106,560.00 0.00 长期股权投资 投资 有限公司 国投瑞福优先 98,820 98,820 72,237.42 5,385.69 -33,401.43 可供出售金融资产 申购 工银全球基金 500,000 492,650.84 273,913.87 0.00 -226,086.13 可供出售金融资产 申购 东吴轮动基金 197,699.96 197,699.96 145,190.85 -52,509.11 - 交易性金融资产 申购 工银瑞信货币 3,000,000 3,000,600.77 3,000,600.77 600.77 - 交易性金融资产 申购 基金 合计 5,138,519.96 3,789,771.57 4,833,942.91 60,037.35 -259,487.56 / / (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:元 币种:人民币 自收购日起至 该资产为上市 交易对方 资产收 所涉及的资 所涉及的债 被收购资 资产收购价 本年末为上市 公司贡献的净 或最终控 购买日 购定价 产产权是否 权债务是否 关联关系 产 格 公司贡献的净 利润占利润总 制方 原则 已全部过户 已全部转移 利润 额的比例(%) 北京冠城 北京耕石 新泰房地 2008 房地产开 产开发有 年9月 160,000,000 -836,190.55 评估值 是 是 - 无 发有限公 限公司 9日 司 49%股权 为进一步增加公司的优质土地储备，促进公司战略转型，公司第七届董事会第九次（临时）会议 审议通过：同意受让北京耕石房地产开发有限公司（以下简称：北京耕石）持有的北京冠城新泰房地 产开发有限公司（以下简称：冠城新泰）49%股权。 2008 年 7 月 14 日公司与北京耕石签署了《股权转让合同》。经协商，双方同意以冠城新泰评估 26 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 值作为此次股权转让的作价依据，为此公司同意以人民币 1.6 亿元受让北京耕石持有的冠城新泰 49% 股权。该项交易不构成关联交易。 2、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 本年初起 是否为 及的 及的 资产出售为 至出售日 关联交 资产 债权 出售产 资产出 上市公司贡 交易对 被出售资 出售 出售 该资产为 易（如 产权 债务 关联 生的损 售定价 献的净利润 方 产 日 价格 上市公司 是，说 是否 是否 关系 益 原则 占利润总额 贡献的净 明定价 已全 已全 的比例(%) 利润 原则） 部过 部转 户 移 北京中科 参考净 2008 镓英半导 资产值 年6 冯志刚 体有限公 4,500 -63.81 1991.11 否 及半导 是 是 11.45 无 月 26 司 31.97% 体的发 日 股权 展前景 鉴于公司未来的战略目标是立足北京，面向全国，成为一家以大规模、综合性、中高档社区开发 为主的上市地产蓝筹公司。 因此，为进一步明晰公司战略，公司第七届董事会第七次（临时）审议通过同意将公司持有的北 京中科镓英半导体有限公司（以下简称“中科镓英”）31.97％股权转让给自然人冯志刚先生，并与冯 志刚先生签署了《股权转让合同》：根据福建闽都会计师事务所有限公司出具的审计报告闽信审字 （2008）G054 号，截止 2008 年 5 月 31 日中科镓英的净资产为人民币 7149.02 万元。双方同意本次股 权转让价格参考中科镓英净资产值，并考虑到未来半导体产业的发展前景，为此冯志刚先生同意以人 民币 4500 万元受让公司持有的中科镓英 31.97%股权。该项交易不构成关联交易。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、共同对外投资的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 被投资 被投资企 被投资企 被投资企业的重 共同投资 被投资企 被投资企业的主营 企业的 关联关系 业的资产 业的净利 大在建项目的进 方 业的名称 业务 注册资 规模 润 展情况 本 电线电缆、漆包线来 样加工，销售本公司 中国海淀 关联人（与 江苏大通 产品及其产品的售 集团有限 公司同一董 机电有限 后维修服务，经营本 10,000 45,725.83 207.33 增资已完成 公司 事长） 公司 企业自产产品的出 口业务及其相关技 术及综合性服务。 2008 年 6 月 10 日公司与中国海淀集团有限公司（以下简称“中国海淀”）、江苏清江投资股份 有限公司签署了《江苏大通机电有限公司（中外合资）投资各方关于增加注册资本和变更各方持股比 例的协议》，三方一致同意共同对江苏大通进行增资 1523.375 万元，本次增资完成后，江苏大通注册 资本由 10000 万元变更为 11523.375 万元。 由于中国海淀亦同时参与本次对江苏大通的增资行为，鉴于本公司董事长韩国龙先生同时兼任海 淀集团董事会主席，本公司董事商建光先生、薛黎曦女士同时兼任海淀集团董事，因此此次增资构成 关联交易。 冠城大通股份有限公司第七届董事会第六次临时会议审议通过：同意签署《江苏大通机电有限公 司（中外合资）投资各方关于增加注册资本和变更各方持股比例的协议》，同意按此协议完成对江苏 大通机电有限公司的增资。 本次增资完成后公司持股数（万元）由 4125 万元变为 4863.375 万元，占增资后总股份的 42.20 ％，仍为江苏大通第一大股东。 公司独立董事事前认可本议案，一致同意将本议案提交董事会审议并发表独立意见：本次关联交 27 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 易的运作过程及表决程序是积极、稳健的，很好地遵守了相关法律、法规及上级监管部门对关联交易 行为的要求。此项交易是公平的、合理的，符合公司的长远利益以及全体股东利益的最大化。 具体请参阅公司 2008 年 6 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 关联方向上市公司提供资金向关联方提供资金 关联方 关联关系 发生额 发生额 余额 余额 福建丰榕投资有限公司 控股股东 15,500 6,350 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 0.00 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0.00 关联债权债务形成原因 向控股股东借入流动资金 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联关 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 系 议签 日 日 履行 逾期 金额 的关 保 担保 署 完毕 系 日) 2005 2005 2009 连带 年1 年1 年 12 冠城 福抗 2,500 责任 否 否 0 否 否 无 月7 月7 月 15 大通 药业 担保 公司 日 日 日 股份 股份 本部 2005 2005 2009 有限 有限 连带 年3 年3 年6 公司 公司 3,000 责任 否 否 0 否 否 无 月 29 月 29 月 29 担保 日 日 日 2008 2008 2009 连带 年7 年7 年7 福州 冠城 2,500 责任 否 否 0 否 否 无 月 29 月 29 月 15 大通 控股 大通 担保 日 日 日 机电 子公 股份 2008 2008 2009 有限 司 有限 连带 年 12 年 12 年 11 公司 公司 1,300 责任 否 否 0 否 否 无 月9 月9 月 27 担保 日 日 日 福建 冠城 省亚 2008 2008 2009 大通 通创 连带 公司 年6 年6 年1 股份 新集 900 责任 否 否 0 否 否 无 本部 月 12 月 12 月 26 有限 团有 担保 日 日 日 公司 限公 司 28 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 2,838 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 8,338 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 14,240 报告期末对子公司担保余额合计 14,240 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 22,578 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 （1）公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公司的下属控股子公司北京鑫阳房地产开发有限公 司（以下简称“北京鑫阳”）向中国农业银行北京市海东支行申请 2 亿元贷款，借款期限三年,用于北 京鑫阳位于北京广渠门外南街危改小区 A 区二期的开发。本次借款由北京鑫阳使用其所有的位于北京 崇文区广渠门外南街危改小区 A 地块的土地使用权[土地使用权证编号：京崇国用（2006）第 0070 号] 作为抵押物，抵押期限至 2012 年 4 月 23 日止。 具体请参阅公司 2008 年 1 月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （2）根据兴银京（2006）委托贷款字 001 号的《北京华油服务总公司、兴业银行北京分行和北京 冠城正业房地产开发有限公司委托贷款协议》，公司下属控股子公司——北京冠城正业房地产开发有 限公司的 6 亿元委托借款于 2008 年 1 月 2 日到期，经委托人北京华油服务总公司审查同意予以展期， 展期至 2009 年 1 月 1 日，借款展期期间的利率为年息 2.3％。 具体请参阅公司 2008 年 1 月 5 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （3）公司下属控股子公司北京太阳宫房地产开发有限公司（以下简称“太阳宫”） 于 2008 年 3 月 19 日同公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“福建丰榕”）签署了《借款协议》，双方 经协商，由太阳宫向福建丰榕借入人民币 1500 万元，借款期限为半年，考虑借款期限较短，福建丰榕 同意不计利息。 具体请参阅公司 2008 年 3 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （4）本公司下属控股子公司北京冠城新泰房地产开发有限公司（以下简称：“冠城新泰”）向中 诚信托有限责任公司（以下简称：“中诚信托”）申请不超过人民币五亿元借款，借款利率为年利率 12.7%。用于太阳宫新区 C 区西部组团的开发需要。本次借款将以位于太阳宫新区（太阳星城）F 区 8 号楼土地使用权及在建工程房产提供担保，抵押期限三年。 具体请参阅公司 2008 年 5 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （5）本公司下属控股子公司北京冠城正业房地产开发有限公司（以下简称：“冠城正业”）向交 通银行股份有限公司北京亚运村支行（以下简称：“交通银行”）申请 2.4 亿元借款，借款利率为基 准利率上浮 10%，用于北京市朝阳区太阳宫新区 B 区的开发建设。本次借款以冠城正业位于北京市朝 阳区太阳宫新区 B 区土地使用权提供抵押担保，抵押期限二年。 具体请参阅公司 2008 年 5 月 31 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （6）公司 2008 年 6 月 30 日与福建丰榕投资有限公司签署《借款合同》，根据该合同，福建丰榕 投资有限公司将向公司及公司下属控股子公司提供总额不超过 7 亿元人民币的借款，借款期限为六个 月，借款利率按银行同期贷款基准利率上浮 10%。 具体请参阅公司 2008 年 7 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （7）本公司控股子公司――北京冠城正业房地产开发有限公司向中诚信托投资有限责任公司申请 7 亿元借款、期限不超过一年，用于太阳宫新区 B 组团（太阳星城火星园）一期的开发建设。 具体请参阅公司 2008 年 9 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （8）本公司全资子公司――北京冠城新泰房地产开发有限公司（以下简称“冠城新泰”）与凯德 （上海）商用房产管理咨询有限公司（以下简称“凯德”）、兴业银行北京分行签署《委托贷款展期 29 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 协议书》。根据该展期协议书凯德向冠城新泰发放的委托贷款 2.5 亿元人民币展期至 2009 年 9 月 22 日，利率为现时国家 1 至 3 年期基准利率下浮 10％，冠城新泰以其所有的太阳宫新区 C 区西部组团项 目国有土地使用权证提供抵押担保。 具体请参阅公司 2008 年 9 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （9）公司下属控股子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司（以下简称：“太阳宫”）与北京 华油服务总公司签署《北京市商品房现房买卖合同》。根据该买卖合同太阳宫将位于北京朝阳区太阳 宫金星园 8 号楼的全部商品房作价 770,311,752.00 元出售给北京华油服务总公司。 具体请参阅公司 2008 年 10 月 7 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （10）本公司控股子公司――北京冠城正业房地产开发有限公司（以下简称“冠城正业“）以位 于北京市朝阳区太阳宫新区 B 区的国有土地使用权证提供抵押担保，向中诚信托投资有限责任公司申 请 4 亿元借款、年利率为 10％，期限不超过一年，用于太阳宫新区 B 区项目开发建设。 具体请参阅公司 2008 年 10 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （11）公司通过下属全资子公司——苏州冠城宏业房地产有限公司与森帝木业（深圳）有限公司 （公司关联公司）全资子公司——深圳市森帝贸易发展有限公司于 2008 年 11 月 26 日以 8 亿元人民币 的价格联合竞得在深圳市土地房产交易中心公开挂牌出让的位于深圳市南山区月亮湾大道 93 号 T101-0047 宗地项目，随后即与深圳市南山区人民政府签订了《深圳市项目改造权及土地使用权出让 成交确认书》。 具体请参阅公司 2008 年 11 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （12）公司下属全资子公司——北京冠城新泰房地产开发有限公司的 2 亿元委托借款于 2008 年 11 月 29 日到期，经委托人凯德公司审查同意予以展期，展期至 2009 年 11 月 28 日，借款展期期间的 利率为国家一至三年期基准利率下浮 10％，为固定利率。 具体请参阅公司 2008 年 12 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （13）公司下属子公司北京太阳宫房地产开发有限公司参与北京市土地整理储备中心朝阳分中心 竞拍，并收到相关《中标通知书》。根据该通知内容太阳宫已通过投标方式竞得北京市朝阳区太阳宫 新区 D 区土地一级开发项目。 具体请参阅公司 2008 年 12 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 （14）公司全资子公司――苏州冠城宏业房地产有限公司与中国建设银行股份有限公司苏州相城 支行协商于 2008 年 12 月 25 日签订《人民币资金借款合同》，由中国建设银行股份有限公司苏州相城 支行借给冠城宏业人民币 6000 万元，借款期间利率为：浮动利率，即起息日基准利率，并自起息日起 至本合同项下本息全部清偿之日止每 12 个月根据利率调整日当日的基准利率调整一次。由冠城宏业以 其所有的项目的国有土地使用权证提供抵押担保。 具体请参阅公司 2008 年 12 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 (七) 承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、福建丰榕投资有限公司（以下简称：“丰榕投 1、根据承诺该部分股份在 2009 年 1 月 5 日 资”）承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通 到期前都处于锁定状态。公司于 2009 年 1 权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让； 股改承诺 月 5 日申请了该部分股份上市流通。 2、由于福州建银贸易公司将冠城大通股权分置改 2、福建建银贸易公司的对价安排已由丰榕投 革方案方案上报审批，尚未签署同意，丰榕投资承 资先行代为垫付。 诺对该股东的执行对价安排先行代为垫付。 2008 年 8 月公司实施公开增发时，公司控股股东丰 丰榕投资已认购的 12,000,000 股股份，截至 发行时所作承诺 榕投资承诺以现金方式认购 12,000,000 股，并自 报告期该部分股份仍在锁定中。 增发股票上市之日起锁定 12 个月。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 福建立信闽都会计师事务所有限公司 福建立信闽都会计师事务所有限公司 报告期内，公司未改聘会计师事务所仍为福建立信闽都会计师事务所有限公司，公司支付其上一 年度审计工作的酬金共为 98 万元。自本公司聘任福建立信闽都会计师事务所有限公司为公司境内审计 30 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 机构 16 年以来，该所本着独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，其报酬 按国家有关规定的收费标准执行。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到任何处罚。 (十) 其他重大事项的说明 1、公司股权激励事项说明 公司于 2007 年 12 月 28 日召开第七届董事会第一次会议审议通过了《冠城大通股份有限公司首期 股权激励计划（草案）》，并于 2008 年 1 月 11 日向中国证监会上报了股权激励计划申报材料。另 2008 年 3 月 17 日，中国证监会发布了《股权激励有关事项备忘录》。鉴于股权激励与增发不能同时进行， 根据相关部门要求及公司于 2008 年 6 月 30 日召开的第七届董事会第八次临时会议决议，公司决定暂 停股权激励事宜，待公司增发工作完成后再根据实际情况及股权激励相关文件要求重新推出新的股权 激励计划。 2、报告期内公司向中国证券监督管理委员会（以下简称：“证监会”）申请发行公司债券，并于 2008 年 12 月 26 日收到证监会《关于不予核准冠城大通股份有限公司发行公司债券申请的决定》证监 许可[2008]1443 号文件下：中国证监会发行审核委员会（以下简称：“发审委”）于 2008 年 12 月 10 日举行 2008 年第 156 次发审委会议，依法对公司发行债券申请进行了审核。会议以投票方式对我司发 行公司债券申请进行了表决，同意票数未达到 3 票，申请未获通过。具体请参阅公司于 2008 年 12 月 27 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。 3、2009 年 2 月 23 日公司第七届董事会第二十二次（临时）会议审议通过：同意与中信信托签署 有关关于 B 区项目合作的协议。具体请参阅公司于 2009 年 2 月 25 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上的公告。 4、公司下属全资子公司北京京冠房地产开发有限公司的控股子公司——北京鑫阳房地产开发有限 公司（以下简称：“北京鑫阳”）与中国石油化工股份有限公司北京石油分公司（以下简称：“北京 石油”）签署了《北京市崇文区广渠门外南街危改项目 A 区 A1 写字楼购买意向书》（以下简称：“意 向书”），根据该意向书北京鑫阳将北京市崇文区广渠门外南街危改项目 A 区 A1 写字楼及 A 区 1#地 下车库出售给北京石油。具体请参阅公司于 2009 年 3 月 17 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》 上的公告。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 及检索路径 冠城大通监事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 1 月 3 日 www.sse.com.cn 冠城大通股权解押暨质押公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 1 月 3 日 www.sse.com.cn 冠城大通董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 1 月 3 日 www.sse.com.cn 冠城大通重大合同公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 1 月 4 日 www.sse.com.cn 冠城大通下属控股子公司贷款展期 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 1 月 5 日 www.sse.com.cn 公告 城大通董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 1 月 31 日 www.sse.com.cn 冠城大通业绩预增公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 1 月 31 日 www.sse.com.cn 冠城大通监事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于召开 2007 年年度股东 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 大会的通知 冠城大通年报摘要 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 冠城大通董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 冠城大通 2008 年度拟为相关单位提 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 3 月 6 日 www.sse.com.cn 供担保的公告 冠城大通 2007 年年度股东大会决议 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 3 月 18 日 www.sse.com.cn 公告 冠城大通借款合同公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 3 月 20 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于为控股子公司福州大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 3 月 25 日 www.sse.com.cn 通机电有限公司提供担保的公告 冠城大通股权质押公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn 31 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 冠城大通 2007 年度利润分配实施公 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 14 日 www.sse.com.cn 告 冠城大通股票交易异常波动公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn 冠城大通向不特定对象公开发行股 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn 票事宜停牌的公告 冠城大通向不特定对象公开发行股 票获得中国证监会发审会审核通过 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn 的公告 冠城大通业绩预增公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 冠城大通年报摘要（修订版） 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn 冠城大通年报（修订版） 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于 2007 年年度报告相关 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn 事项的补充公告 冠城大通第一季度季报 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 冠城大通股权质押公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 5 月 10 日 www.sse.com.cn 冠城大通董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 5 月 23 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于增发股票获中国证监 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn 会核准的公告 冠城大通下属控股子公司借款及抵 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 5 月 29 日 www.sse.com.cn 押合同公告 冠城大通下属控股子公司借款及抵 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 5 月 31 日 www.sse.com.cn 押合同公告 冠城大通董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 6 月 4 日 www.sse.com.cn 冠城大通关联交易公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 6 月 11 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于为福建省亚通创新集 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 团有限公司提供担保的公告 冠城大通关于有追索权国内保理合 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 6 月 28 日 www.sse.com.cn 同公告 冠城大通出售资产公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 6 月 28 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于召开 2008 年第一次临 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 2 日 www.sse.com.cn 时股东大会通知 冠城大通关联交易公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 2 日 www.sse.com.cn 冠城大通董事会临时会议决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 2 日 www.sse.com.cn 冠城大通 2008 年第一次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 10 日 www.sse.com.cn 会会议资料 冠城大通收购资产公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 冠城大通 2008 年第一次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn 会的法律意见书 冠城大通开展公司治理专项活动及 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn 整改情况说明的报告 冠城大通 2008 年第一次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn 会决议公告 冠城大通董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn 冠城大通增发 A 股网上路演公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 冠城大通增发 A 股网下发行公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 冠城大通增发 A 股网上发行公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 冠城大通招股意向书摘要 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 冠城大通招股意向书 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 冠城大通增发 A 股提示性公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 29 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于高管计划从二级市场 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 增持公司股票的公告 冠城大通增发 A 股网下发行结果及网 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 1 日 www.sse.com.cn 上中签率公告 冠城大通关于为控股子公司福州大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 2 日 www.sse.com.cn 通机电有限公司提供担保的公告 冠城大通增发 A 股上市公告书 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 11 日 www.sse.com.cn 冠城大通简式权益变动报告书 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 12 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于福州大通机电有限公 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 14 日 www.sse.com.cn 32 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 司为公司提供担保的公告 冠城大通第七届董事会第十二次会 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 14 日 www.sse.com.cn 议决议公告 冠城大通关于签署募集资金专户存 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 16 日 www.sse.com.cn 储三方监管协议公告 冠城大通关于为控股子公司江苏大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 26 日 www.sse.com.cn 通机电有限公司提供担保的公告 冠城大通第七届董事会第十五次会 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn 议决议公告 冠城大通第七届监事会第四次会议 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn 决议公告 冠城大通半年报 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn 冠城大通半年报摘要 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于召开 2008 年第二次临 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 9 月 19 日 www.sse.com.cn 时股东大会通知 冠城大通第七届董事会第十六次（临 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 9 月 19 日 www.sse.com.cn 时）会议决议公告 冠城大通 2008 年第二次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 9 月 20 日 www.sse.com.cn 会会议资料 冠城大通下属全资子公司北京冠城 新泰房地产开发有限公司重大合同 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 9 月 25 日 www.sse.com.cn 公告 冠城大通下属控股子公司北京冠城 正业房地产开发有限公司重大合同 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 9 月 25 日 www.sse.com.cn 公告 冠城大通下属控股子公司北京太阳 宫房地产开发有限公司买卖合同公 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 7 日 www.sse.com.cn 告 冠城大通 2008 年第二次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 7 日 www.sse.com.cn 会的法律意见书 冠城大通 2008 年第二次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 7 日 www.sse.com.cn 会决议公告 冠城大通重大合同公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 7 日 www.sse.com.cn 冠城大通关于召开 2008 年第三次临 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 15 日 www.sse.com.cn 时股东大会通知 冠城大通第七届董事会第十八次（临 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 15 日 www.sse.com.cn 时）会议决议公告 冠城大通第三季度季报 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 15 日 www.sse.com.cn 冠城大通更正公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 16 日 www.sse.com.cn 冠城大通 2008 年第三次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 22 日 www.sse.com.cn 会会议资料 冠城大通下属控股子公司北京冠城 正业房地产开发有限公司重大合同 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 23 日 www.sse.com.cn 公告 冠城大通 2008 年第三次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 会的法律意见书 冠城大通 2008 年第三次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 会决议公告 冠城大通第七届董事会第十九次（临 时）会议决议公告暨召开 2008 年第 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 11 月 21 日 www.sse.com.cn 四次临时股东大会的通知 冠城大通关于变更部分募集资金投 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 11 月 21 日 www.sse.com.cn 向的公告 冠城大通下属全资子公司苏州冠城 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 11 月 28 日 www.sse.com.cn 宏业房地产有限公司对外投资公告 冠城大通土地竞买进展公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 11 月 28 日 www.sse.com.cn 冠城大通 2008 年第四次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 11 月 29 日 www.sse.com.cn 会会议资料 冠城大通下属全资子公司贷款展期 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 2 日 www.sse.com.cn 33 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 公告 冠城大通股权解押、质押暨相关借款 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 2 日 www.sse.com.cn 合同公告 冠城大通简式权益变动报告书 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 3 日 www.sse.com.cn 冠城大通 2008 年第四次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 9 日 www.sse.com.cn 会的法律意见书 冠城大通 2008 年第四次临时股东大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 9 日 www.sse.com.cn 会决议公告 冠城大通第七届董事会第二十次（临 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 10 日 www.sse.com.cn 时）会议决议公告 冠城大通关于福州大通机电有限公 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 12 日 www.sse.com.cn 司为公司提供担保的公告 冠城大通关于变更保荐人代表的公 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 23 日 www.sse.com.cn 告 冠城大通关于为控股子公司福州大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 23 日 www.sse.com.cn 通机电有限公司提供担保的公告 冠城大通下属控股子公司北京太阳 宫房地产开发有限公司一级土地开 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 25 日 www.sse.com.cn 发中标公告 冠城大通关于发行公司债券申请未 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 27 日 www.sse.com.cn 获证监会核准的公告 冠城大通有限售条件的流通股上市 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 27 日 www.sse.com.cn 流通的公告 冠城大通下属全资子公司苏州冠城 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 30 日 www.sse.com.cn 宏业房地产有限公司重大合同公告 冠城大通关于为控股子公司福州大 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 12 月 31 日 www.sse.com.cn 通机电有限公司提供担保的公告 34 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经福建立信闽都会计师事务所有限公司注册会计师郭文起、刘晓灵审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审 计 报 告 闽信审字（2009）A002 号 冠城大通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称冠城大通）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2008 年度合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益 变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是冠城大通管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，冠城大通财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了冠 城大通 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 福建立信闽都会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郭文起 中国注册会计师：刘晓灵 中国 · 福州 二○○九年三月二十七日 35 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:冠城大通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 748,019,298.21 1,121,580,846.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 3,145,791.62 应收票据 3 61,450,490.34 66,009,262.72 应收账款 4 311,039,029.16 394,765,025.96 预付款项 5 349,741,125.08 121,807,886.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6 409,505,284.68 272,538,730.83 买入返售金融资产 存货 7 4,627,373,344.46 3,931,860,925.31 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 6,510,274,363.55 5,908,562,678.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8 2,054,351.29 6,173,258.85 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9 179,672,000.00 205,790,679.94 投资性房地产 固定资产 10 394,994,443.31 366,783,900.83 在建工程 11 50,736,756.56 72,437,244.33 工程物资 12 1,530,285.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13 28,069,037.07 28,690,428.75 开发支出 商誉 14 195,653,672.89 195,653,672.89 长期待摊费用 15 4,671,150.03 2,769,948.46 递延所得税资产 16 9,189,245.06 4,138,387.24 其他非流动资产 非流动资产合计 866,570,941.21 882,437,521.29 资产总计 7,376,845,304.76 6,791,000,199.34 流动负债： 短期借款 18 2,669,590,744.25 2,851,310,000.00 36 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 19 155,141,731.58 173,000,000.00 应付账款 20 493,839,457.45 372,940,727.21 预收款项 21 82,157,099.56 381,766,638.06 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 1,562,630.66 2,344,102.24 应交税费 23 288,676,207.70 98,806,427.81 应付利息 应付股利 24 9,533,818.97 3,006,423.73 其他应付款 25 270,571,592.21 169,594,160.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 26 667,464,366.96 707,742,389.06 债 其他流动负债 27 21,198,550.00 13,322,850.00 流动负债合计 4,659,736,199.34 4,773,833,718.43 非流动负债： 长期借款 28 997,746,551.01 826,555,973.28 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 16 414,550.00 1,505,814.65 其他非流动负债 29 11,592,650.44 15,892,768.79 非流动负债合计 1,009,753,751.45 843,954,556.72 负债合计 5,669,489,950.79 5,617,788,275.15 股东权益： 股本 30 612,918,781.00 480,798,940.00 资本公积 31 282,675,741.63 6,391,679.34 减：库存股 盈余公积 32 94,096,504.33 89,064,335.55 一般风险准备 未分配利润 33 457,783,621.71 369,060,660.07 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 1,447,474,648.67 945,315,614.96 益合计 少数股东权益 259,880,705.30 227,896,309.23 股东权益合计 1,707,355,353.97 1,173,211,924.19 负债和股东权益合计 7,376,845,304.76 6,791,000,199.34 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 37 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:冠城大通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 133,003,659.15 125,657,472.00 交易性金融资产 3,145,791.62 应收票据 16,634,996.79 53,145,627.68 应收账款 1 113,135,270.55 200,001,788.60 预付款项 32,310,010.00 5,353,806.50 应收利息 应收股利 54,047,659.90 17,801,517.48 其他应收款 2 744,762,466.42 273,421,391.39 存货 69,623,800.50 168,321,516.64 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,166,663,654.93 843,703,120.29 非流动资产： 可供出售金融资产 2,054,351.29 6,173,258.85 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 1,100,176,558.07 908,771,488.01 投资性房地产 固定资产 66,970,346.49 42,761,765.01 在建工程 25,770,205.40 49,704,223.61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,184,098.56 5,296,187.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,263,424.27 3,660,813.95 其他非流动资产 非流动资产合计 1,207,418,984.08 1,016,367,736.63 资产总计 2,374,082,639.01 1,860,070,856.92 流动负债： 短期借款 420,090,744.25 447,910,000.00 交易性金融负债 应付票据 145,141,731.58 139,000,000.00 38 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 应付账款 86,615,018.36 46,270,890.41 预收款项 5,327,811.27 11,476,305.73 应付职工薪酬 402,266.52 335,503.63 应交税费 -390,635.04 1,907,733.76 应付利息 应付股利 4,470,973.79 3,006,423.73 其他应付款 325,033,615.90 335,995,514.08 一年内到期的非流动 53,464,366.96 17,742,389.06 负债 其他流动负债 7,571,000.00 1,302,850.00 流动负债合计 1,047,726,893.59 1,004,947,610.40 非流动负债： 长期借款 48,396,551.01 102,555,973.28 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 414,550.00 1,505,814.65 其他非流动负债 11,592,650.44 11,650,835.00 非流动负债合计 60,403,751.45 115,712,622.93 负债合计 1,108,130,645.04 1,120,660,233.33 股东权益： 股本 612,918,781.00 480,798,940.00 资本公积 507,081,592.08 82,832,548.85 减：库存股 盈余公积 87,598,484.56 82,566,315.78 未分配利润 58,353,136.33 93,212,818.96 外币报表折算差额 股东权益合计 1,265,951,993.97 739,410,623.59 负债和股东权益合 2,374,082,639.01 1,860,070,856.92 计 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 39 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 34 4,486,120,814.45 4,624,548,925.27 其中：营业收入 4,486,120,814.45 4,624,548,925.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,176,852,914.02 4,309,552,217.27 其中：营业成本 34 3,689,310,453.42 4,025,843,073.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 35 239,647,073.80 87,328,968.55 销售费用 60,904,374.99 56,958,251.77 管理费用 78,692,254.10 65,508,325.92 财务费用 36 78,801,361.79 65,947,830.69 资产减值损失 37 29,497,395.92 7,965,766.47 加：公允价值变动收益（损失以“－” -52,509.11 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 38 19,029,006.48 6,053,322.80 其中：对联营企业和合营企业的投 18,881,320.06 -1,822,460.84 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 328,244,397.80 321,050,030.80 加：营业外收入 39 4,132,176.88 15,416,608.72 减：营业外支出 40 3,223,183.87 1,412,763.26 其中：非流动资产处置净损失 89,604.95 61,946.22 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 329,153,390.81 335,053,876.26 减：所得税费用 41 107,307,561.25 101,831,518.02 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 221,845,829.56 233,222,358.24 归属于母公司所有者的净利润 173,904,332.09 206,946,042.29 少数股东损益 47,941,497.47 26,276,315.95 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.37 （二）稀释每股收益 0.30 0.37 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 40 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 1,644,956,880.60 1,924,008,074.40 减：营业成本 4 1,651,631,244.71 1,861,195,052.26 营业税金及附加 1,949,783.72 1,611,470.87 销售费用 12,205,196.33 13,219,919.76 管理费用 26,408,246.07 27,237,215.57 财务费用 36,441,721.59 38,959,363.05 资产减值损失 19,525,071.04 -565,763.99 加：公允价值变动收益（损失以 -52,509.11 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 5 147,864,449.93 135,725,035.05 填列） 其中：对联营企业和合营 18,881,320.06 -1,822,460.84 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,607,557.96 118,075,851.93 加：营业外收入 6 2,262,209.06 14,429,370.08 减：营业外支出 7 88,931.99 214,770.00 其中：非流动资产处置净损 77,723.99 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 46,780,835.03 132,290,452.01 填列） 减：所得税费用 8 -3,540,852.79 1,612,869.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,321,687.82 130,677,582.29 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 41 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,043,267,281.80 4,118,572,831.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 564,237.04 6,137,978.72 收到其他与经营活动有关的现金 43 148,057,649.15 25,794,441.41 经营活动现金流入小计 4,191,889,167.99 4,150,505,251.86 购买商品、接受劳务支付的现金 4,160,061,349.12 4,103,477,297.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 61,165,478.71 55,797,492.57 支付的各项税费 203,169,811.37 166,182,664.87 支付其他与经营活动有关的现金 43 101,857,608.81 282,529,440.38 经营活动现金流出小计 4,526,254,248.01 4,607,986,895.74 经营活动产生的现金流量净额 -334,365,080.02 -457,481,643.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,774,585.64 取得投资收益收到的现金 149,385.69 7,618,058.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 448,106.45 59,745,767.70 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 43 45,000,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 45,597,492.14 70,138,411.34 购建固定资产、无形资产和其他长期 28,839,513.63 42,669,263.21 资产支付的现金 投资支付的现金 3,700,000.00 1,656,860.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 122,176,000.00 226,540,000.00 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 180,000,000.00 投资活动现金流出小计 154,715,513.63 450,866,123.21 投资活动产生的现金流量净额 -109,118,021.49 -380,727,711.87 三、筹资活动产生的现金流量： 42 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 吸收投资收到的现金 499,310,675.32 17,657,621.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 3,084,820,744.25 4,117,246,967.60 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 92,903,755.89 筹资活动现金流入小计 3,584,131,419.57 4,227,808,344.49 偿还债务支付的现金 3,134,799,915.49 2,870,996,507.08 分配股利、利润或偿付利息支付的现 367,817,292.43 212,336,114.01 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 43 11,690,171.86 筹资活动现金流出小计 3,514,307,379.78 3,083,332,621.09 筹资活动产生的现金流量净额 69,824,039.79 1,144,475,723.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -276,446.24 -404,869.24 五、现金及现金等价物净增加额 -373,935,507.96 305,861,498.41 加：期初现金及现金等价物余额 1,059,555,637.26 753,694,138.85 六、期末现金及现金等价物余额 43 685,620,129.30 1,059,555,637.26 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 43 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,567,280,743.19 1,655,929,995.89 收到的税费返还 287,687.69 6,137,978.72 收到其他与经营活动有关的现金 10 64,871,639.57 299,707,919.00 经营活动现金流入小计 1,632,440,070.45 1,961,775,893.61 购买商品、接受劳务支付的现金 1,342,968,030.30 1,723,433,438.08 支付给职工以及为职工支付的现金 20,567,036.12 19,580,670.87 支付的各项税费 16,052,550.67 17,969,960.37 支付其他与经营活动有关的现金 10 292,168,423.53 42,759,643.19 经营活动现金流出小计 1,671,756,040.62 1,803,743,712.51 经营活动产生的现金流量净额 -39,315,970.17 158,032,181.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,215,680.00 取得投资收益收到的现金 14,354,936.72 128,429,352.32 处置固定资产、无形资产和其他长 25,379,021.83 118,199,165.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 45,000,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 84,733,958.55 247,844,197.32 购建固定资产、无形资产和其他长 9,085,129.08 4,734,030.41 期资产支付的现金 投资支付的现金 3,700,000.00 355,680.00 取得子公司及其他营业单位支付的 172,176,000.00 286,540,000.00 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10 254,000,000.00 180,000,000.00 投资活动现金流出小计 438,961,129.08 471,629,710.41 投资活动产生的现金流量净额 -354,227,170.53 -223,785,513.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 496,937,562.82 取得借款收到的现金 715,120,744.25 895,920,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 95,766,874.72 筹资活动现金流入小计 1,212,058,307.07 991,686,874.72 偿还债务支付的现金 760,549,915.49 1,024,745,150.26 分配股利、利润或偿付利息支付的 47,047,297.51 45,619,485.16 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 10 10,833,074.30 筹资活动现金流出小计 818,430,287.30 1,070,364,635.42 筹资活动产生的现金流量净额 393,628,019.77 -78,677,760.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -117,282.01 -337,653.39 响 五、现金及现金等价物净增加额 -32,402.94 -144,768,746.08 加：期初现金及现金等价物余额 86,827,755.66 231,596,501.74 六、期末现金及现金等价物余额 86,795,352.72 86,827,755.66 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 44 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 险准备 一、上年年末余额 480,798,940.00 7,015,780.23 132,915,706.14 369,060,660.07 加：同一控制下企业合并产 生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 -624,100.89 -43,851,370.59 其他 二、本年年初余额 480,798,940.00 6,391,679.34 89,064,335.55 369,060,660.07 三、本年增减变动金额（减少以 132,119,841.00 276,284,062.29 5,032,168.78 88,722,961.64 “－”号填列） （一）净利润 173,904,332.09 （二）直接计入所有者权益的利 -157,699,016.32 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 -4,618,907.56 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 1,346,356.78 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 1,153,022.18 所得税影响 4．其他 -155,579,487.72 上述（一）和（二）小计 -157,699,016.32 173,904,332.09 （三）所有者投入和减少资本 60,000,000.00 433,983,078.61 1．所有者投入资本 60,000,000.00 433,983,078.61 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 72,119,841.00 5,032,168.78 -85,181,370.45 1．提取盈余公积 5,032,168.78 -5,032,168.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 72,119,841.00 -80,149,201.67 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 612,918,781.00 282,675,741.63 94,096,504.33 457,783,621.71 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余额 370,985,186.00 2,347,712.95 125,981,982.02 128,460,980.11 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 会计政策变更 81,117,281.41 -6,134,034.11 88,252,200.27 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 370,985,186.00 83,464,994.36 119,847,947.91 216,713,180.38 三、本年增减变动金额（减少 109,813,754.00 -77,073,315.02 -30,783,612.36 152,347,479.69 以“－”号填列） （一）净利润 206,946,042.29 （二）直接计入所有者权益的 -4,317,315.02 -43,851,370.59 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 4,466,916.45 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 -5,866,763.57 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 -990,517.01 的所得税影响 4．其他 -1,926,950.89 -43,851,370.59 上述（一）和（二）小计 -4,317,315.02 -43,851,370.59 206,946,042.29 （三）所有者投入和减少资本 72,720,000.00 1．所有者投入资本 72,720,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 1 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 金额 3．其他 （四）利润分配 37,093,754.00 13,067,758.23 -54,598,562.60 1．提取盈余公积 13,067,758.23 -13,067,758.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 37,093,754.00 -41,530,804.37 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -72,756,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -72,756,000.00 四、本期期末余额 480,798,940.00 6,391,679.34 89,064,335.55 369,060,660.07 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 2 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 480,798,940.00 82,832,548.85 82,566,315.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 480,798,940.00 82,832,548.85 82,566,315.78 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 132,119,841.00 424,249,043.23 5,032,168.78 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -9,734,035.38 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -4,618,907.56 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 1,153,022.18 4．其他 -6,268,150.00 上述（一）和（二）小计 -9,734,035.38 （三）所有者投入和减少资本 60,000,000.00 433,983,078.61 1．所有者投入资本 60,000,000.00 433,983,078.61 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 72,119,841.00 5,032,168.78 1．提取盈余公积 5,032,168.78 2．对所有者（或股东）的分配 72,119,841.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 612,918,781.00 507,081,592.08 87,598,484.56 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 370,985,186.00 6,003,962.95 82,825,391.55 加：会计政策变更 1,025,695.38 -13,326,834.00 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 370,985,186.00 7,029,658.33 69,498,557.55 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 109,813,754.00 75,802,890.52 13,067,758.23 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,203,473.37 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 4,466,916.45 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 29,923.93 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -990,517.01 4．其他 -1,302,850.00 上述（一）和（二）小计 2,203,473.37 （三）所有者投入和减少资本 72,720,000.00 73,599,417.15 1．所有者投入资本 72,720,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 73,599,417.15 （四）利润分配 37,093,754.00 13,067,758.23 1．提取盈余公积 13,067,758.23 2．对所有者（或股东）的分配 37,093,754.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 480,798,940.00 82,832,548.85 82,566,315.78 公司法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：林湜 会计机构负责人：李春 1 冠城大通股份有限公司 财务报表附注 一、 公司简介 冠城大通股份有限公司创立于 1986 年，是福州市最早的股份制试点企业。1994 年经 国家体改委批复确认列入全国九十家历史遗留问题的股份制试点企业，总股本 5185.53 万 股。1997 年 5 月 8 日，公司公众股票 1357.53 万股获准在上海证券交易所挂牌上市。1997 年 9 月 5 日经股东大会决议，实施每 10 股送 3 股和每 10 股转增 3 股的分配方案，总股本 变为 8296.848 万股。2000 年经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]31 号文核准，股 份公司向股东配售普通股 2204.318 万股，总股本变更为 10501.166 万股。2002 年 10 月 31 日根据公司 2002 年度第二次临时股东大会决议，实施每 10 股送 2 股和每 10 股转增 4 股的 分配方案，总股本变为 16801.8653 万股。2004 年 5 月 27 日根据公司 2003 年度股东大会决 议，实施每 10 股送 2 股派 0.5 元（含税）和资本公积每 10 股转增 4 股的分配方案，总股 本变为 26882.9845 万股。2005 年 7 月 20 日根据公司 2004 年度股东大会会议决议，实施每 10 股送 1 股，送红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 1 股的利润分配及资本公积转 增股本方案总股本变为 32259.5814 万股。 2005 年 12 月 23 日公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《公司股权分置 改革方案》，流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 1 股股份。实施 上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到 2005 年 12 月 31 日，股本总数为 32259.5814 万股，其中：有限售条件股份为 9306.6126 万股，占股份总数 的 28.85%，无限售条件股份为 22952.9688 万股，占股份总数的 71.15%。 2006 年 8 月 1 日根据公司 2005 年度股东大会决议，实施每 10 股送 1.5 股派现金红利 0.167 元（含税）的分配方案，总股本变为 37098.5186 万股。 2006 年 8 月 3 日，公司与 Starlex Limited 签订《关于冠城大通股份有限公司非公开增 发股份购买资产的协议书》，协议约定:公司以向 Starlex Limited 发行 7272 万股人民币普通 股的方式购买 Starlex Limited 持有的北京京冠房地产开发有限公司的 100%股权。2006 年 8 月 21 日公司 2006 年第一次临时股东大会通过上述交易事项。2006 年 12 月 1 日中华人民共 和国商务部出具商资批[2006]2230 号《商务部关于原则同意冠城大通股份有限公司引进境 外战略投资者的批复》，原则同意公司向 Starlex Limited 非公开发行 7272 万股人民币普通 股，Starlex Limited 以其持有的北京京冠房地产开发有限公司 100%股权作为出资。2007 年 4 月 11 日中国证券监督管理委员会出具证监公司字[2007]62 号《关于核准冠城大通股份有限 公司向 Starlex Limited 发行新股购买资产的批复》，核准公司向 Starlex Limited 发行 7272 万 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 股人民币普通股购买 Starlex Limited 的相关资产。2007 年 5 月 14 日北京市商务局出具京商 资字[2007]603 号《北京市商务局关于北京京冠房地产开发有限公司投资方变更的批复》， 同意北京京冠房地产开发有限公司投资方变更为冠城大通股份有限公司。2007 年 5 月 16 日，北京京冠房地产开发有限公司办妥股东变更工商登记，股东变更为冠城大通股份有限 公司，取得注册号为 110000410191007 的营业执照。2007 年 5 月 22 日，公司向 Starlex Limited 非公开发行 7272 万股人民币普通股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证 券登记。本次非公开发行完成后，公司股本变为 44370.5186 万股。 2007 年 7 月 30 日根据公司 2006 年度股东大会会议决议，以公司总股本 44370.5186 万 股为基数，实施每 10 股送 0.836 股派现金 0.1 元（含税）的分配方案，公司总股本变为 48079.8940 万股。 2008 年 4 月 18 日，根据 2007 年股东大会的决议，公司实施每 10 股送红股 1.5 股、派 发现金 0.167 元的利润分配方案，公司总股本从 48,079.89 万股变更为 55,291.88 万股。 经中国证监会证监许可[2008]734 号《关于核准冠城大通股份有限公司增发股票的批 复》核准，公司实施了 2008 年公开增发股票方案。该次公开发行新股 6,000 万股于 2008 年 8 月 13 日上市交易，公司总股本由 55,291.88 万股增至 61,291.88 万股。 公司的主要经营范围：经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；办理中外合资经营、合作生产及开 展来料加工、来样加工、补偿贸易业务、进料加工；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、 维修、销售，有色金属材料加工；五金，交电的批发、零售；房地产开发。主要产品为漆包线、 商品房。公司注册地：福州市开发区快安延伸区创新楼，总部办公地：福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层。 二、 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。 三、 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本 准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、 主要会计政策 1. 会计年度 公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 1 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 2. 记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 3. 记账基础和计量属性 以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告；在对会计要素进行计量时，计量基 础一般应当采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，则应 当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 4. 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资为现金等价物。 5. 外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民币 记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。 6. 金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产或金融负债的性质以及持有目的，将其划分为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 （2）金融资产和金融负债的核算 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与该金融资产账面价值之间的差额应确认为投资损益，同时将原 已确认的公允价值变动损益转出，计入投资损益。 B、持有至到期投资 2 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作 为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该预期存 续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 C、应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D、可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公 积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 E、其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 7. 坏账准备的确认标准、计提方法 （1）坏账准备的确认标准 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值的，则将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并相应提取坏账准备。 （2）坏账准备的计提方法 公司坏账核算采用备抵法。 单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应 当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额不重大的和虽单项金额重大但未发现减值迹象的应收款项按类似信用风险 特征划分为若干组合，再分别按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确 定资产减值损失，计提坏账准备。 3 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实 际损失情况，结合现实情况确定按账龄划分不同组合，并按不同比例计提坏账准备，计提 比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 100% 对于归属于同一合并报表范围内公司之间的应收款项按照个别认定法确认，不计提坏 账准备。 对于有确凿证据表明可在一年内收回的应收款项，不应包括在具有类似风险特征的应 收款项组合中计算确定减值损失，即不计提坏账准备。 8. 存货核算方法 （1）存货分类 存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。 房地产开发企业的存货分类为：开发成本、已完工开发产品、出租开发产品等。 （2）取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。 在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 （3）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 9. 投资性房地产的后续计量方法 （1）投资性房地产范围 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租 的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 （2）投资性房地产计量模式 公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 （3）投资性房地产的转换 有确凿证据表明房地产用途发生改变的，应将投资性房地产转换为其他资产或将其他 资产转换为投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 10. 固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资 产。 （2）固定资产的分类 房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。 （3）固定资产的取得计价 一般采用实际成本计价。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产 的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入 账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当 期损益；在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价 值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入 账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价 值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为入账价值。 （4）固定资产折旧计提方法 5 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净 残值率确定折旧率。公司预计净残值率为 5%。 已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累 计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预 定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折 旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折 旧额。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产 所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 年限 折旧率 房屋建筑物 30—40 3.17--2.38% 机器设备 10—15 9.50--6.33% 运输设备 6—15 15.83—6.33% 其 他 5—8 19.00—11.88% 11. 在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预 定可使用状态时转入固定资产；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算 手续后再作调整。 与购建固定资产有关的借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》 所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本。 12. 无形资产的计价和摊销方法 （1）无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本入账。自行开发的无形资产，满足相关条件的开发阶段 支出可作为初始成本。开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项 新产品或新技术的基本条件。 （2）无形资产的摊销 6 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 使用寿命有限的无形资产，应在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定与该项无形 资产有关的经济利益预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销自无形资产可供使用时起， 至不再作为无形资产确认时止。 无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资 产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核。 使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同 性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有 证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规 定使用寿命的，应综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 13. 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者 中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 14. 主要资产的减值 （一）存货 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各 类存货单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （二）应收款项外的其他金融工具 公司在期末对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证 据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始 确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 7 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 1、持有至到期投资 期末，有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，应将账面价值减记至预计未来现 金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 如有客观证据表明该金融资产的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。 2、可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权 益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。 （三）长期股权投资 期末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试 并确认减值损失。 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其 减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额 低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。 （四）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产 是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企 业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。 8 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产 的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组一经确定，各个会计期间应保持一致，不得随意变更。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关 的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价 值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值 的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。 15. 长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 同一控制下的企业合并形成的长期投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并形成的长期投资，以购买日确认的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。 其他方式取得的长期股权投资，其初始投资成本按支付对价或承担债务的公允价值计 量，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，但在编制合并报表时， 按权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或 重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 16. 借款费用资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 9 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。 （2）借款费用资本化金额的确定方法 资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额确定； 而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17. 股份支付核算办法 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表 日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当 期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估 计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应 的负债。 权益工具的公允价值，按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》确定。 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 10 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 18. 收入确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施控制；相关的经济利益很可能够流入公司；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量。 房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工验收，签订了 销售合同，已收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确 认提供劳务收入。 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的 劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法： （1）已完工作的测量。 （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能 够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。 19. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵 扣暂时性差异。 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获 得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所 得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 11 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资 产的账面价值。 适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者 权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的 所得税费用。 20. 套期保值核算方法 套期保值分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。其中： 满足运用套期会计方法条件的公允价值套期，套期工具为衍生工具的，套期工具公允 价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值 因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或 损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 满足运用套期会计方法条件的现金流量套期，套期工具利得或损失中属于有效套期的 部分，确认为所有者权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易， 且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益 的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损 益；被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融 负债的，原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影 响企业损益的相同期间转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。 21. 政府补助 根据《企业会计准则－政府补助》，对于公司收到的政府补助区分与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助分别进行会计处理，与资产相关的政府补助取得时确认为递 延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入当年损益， 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间费用的，取得时确认为递延收益，在确认费用 的期间计入当期损益，用于补偿以前期间费用的，取得时直接确认为当期损益。 22. 合并报表的编报 合并报表的编报按照《企业会计准则—企业合并》和《企业会计准则—合并财务报表》 的有关规定，公司控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子 12 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 公司，均应纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表 的合并范围，有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 根据《企业会计准则—合并财务报表》的规定，公司将少数股东权益在合并资产负债 表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将少数股东损益在合并利润表中净利 润项目下以“少数股东损益”项目列示。 23. 本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 （1） 本期会计政策变更： 本期无应披露而未披露的会计政策变更。 （2） 本期会计估计变更： 本期无应披露而未披露的会计估计变更。 （3） 前期重大会计差错更正： 根据公司第七届董事会二十四次会议决议，追溯调整2007年购买子公司北京冠城正 业房地产开发有限公司（以下简称“冠城正业”）20%股权会计处理。公司在2007年对增 持子公司冠城正业20%股权进行会计处理时，考虑到原持有的冠城正业40%股权在编制合并 报表时的商誉会计处理，本着一致性的原则，将收购成本与所享有的交易日冠城正业账面 净资产之间的差额确认为商誉，确认商誉金额为44,475,471.48元。根据《新准则实施问 题专家工作组首发意见》中企业自其子公司的少数股东处购买股权的相关解释，应将因购 买冠城正业20%股权新增加的长期股权投资成本4505万元，与该部分股权对应享有冠城正 业在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额确认为商誉，鉴于该对价可视作公允的 市场交易价格，前述差额为零，即商誉确认为零；此外，将该项长期股权投资成本与按照 新取得的股权比例计算确定应享有子公司冠城正业自合并日开始持续计算的可辨认净资 产份额之间的差额，扣减商誉后，调减合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本 公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。该项会计差错的更正，相应调减2008 年初合并资产负债表商誉44,475,471.48元，调减资本公积（股本溢价）624,100.89元， 调减盈余公积（法定盈余公积）43,851,370.59元，相应减少2008年年初归属于母公司所 有者权益44,475,471.48元。 五、 税项 1、 增值税税率为 17%； 2、 营业税税率为 5%； 3、 城市维护建设税：苏州冠城宏业房地产有限公司按应纳增值税、营业税额的 5%， 桂林鸿达置业发展有限公司城市维护建设税率为 0，其他公司按应纳增值税、营业税额的 13 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 7%； 4、 教育费附加：福州大通机电有限公司按应纳增值税、营业税额的 1%，北京及湖南 衡阳的企业按应纳增值税、营业税额的 3%，桂林鸿达置业发展有限公司教育费附加费率为 0，其他公司按应纳增值税、营业税额的 4%； 5、 所得税税率为 25%；子公司福州大通机电有限公司、江苏大通机电有限公司原均为 享受企业所得税 15%税率的企业，根据国发〔2007〕39 号《国务院关于实施企业所得税过 渡优惠政策的通知》，自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施 行后 5 年内逐步过渡到法定税率，2008 年所得税率为 18%；同时因享受从获利年度起免二 减三的优惠政策，结合上述子公司获利情况，子公司福州大通机电有限公司 2008 年度实际 所得税税率为 9%，江苏大通机电有限公司 2008 年免征企业所得税； 6、 防洪费按营业收入的 0.9‰。 六、 企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。 公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳 入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他 有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对 内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、 内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一） 子公司情况 1. 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 其他实 质上构 成对子 子 本公司期 本公司 公司的 公 注 末实际投 本公司 合计享 业务 净投资 是否合 子公司名称 司 册 注册资本 经营范围 资额（分 合计持 有的表 性质 的余额 并报表 类 地 期出资适 股比例 决权比 （资不 型 用） 例 抵债子 公司适 用） 全 北京京冠房地 资 北 房地 产开发有限公 子 8000 房地产开发 14635.54 100% 100% 是 京 产 司 公 司 14 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 控 股 房地产开 桂林鸿达置业 桂 房地 USD150 子 发、建筑安 867.30 75% 75% 是 发展有限公司 林 产 万元 公 装工程承包 司 同一控制下企业合并的判断依据 参与合并的企业——母公司和上述子公司在合并前后的 12 个月内均受同一方 最 终控制,故该企业合并属于同一控制下的企业合并。 2. 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 其他实质上 本公司 业 本公司期 构成对子公 注 本公司 合计享 子公司 务 末实际投 司的净投资 是否合 子公司名称 册 注册资本 经营范围 合计持 有的表 类型 性 资额（分期 的余额（资不 并报表 地 股比例 决权比 质 出资适用） 抵债子公司 例 适用） 北京冠城正 房 房地产开 控股子 北 业房地产开 地 2000 发、销售； 5305 - 60% 60% 是 公司 京 发有限公司 产 投资咨询 衡阳华丰房 房 控股子 衡 房地产开 地产开发有 地 2768 1447.13 51% 51% 是 公司 阳 发 限公司 产 福建华事达 房 全资子 福 房地产开 房地产有限 地 3000 9206.73 100% 100% 是 公司 州 发 公司 产 苏州冠城宏 全资子 苏 房 房地产开 业房地产有 地 13000 22244.27 100% 100% 是 公司 州 发 限公司（注 1） 产 南京万盛置 全资子 南 房 业有限公司 公司的 房地产开 地 10000 8000 80% 80% 是 京 发 （注 2） 子公司 产 北京鑫阳房 全资子 北 房 地产开发有 公司的 房地产开 地 8850 6593.06 80% 80% 是 京 发 限公司（注 3） 子公司 产 注1． 根据公司第七届董事会第二十次（临时）会议决议，公司对子公司苏州冠城宏业房 地产有限公司增资 5000 万元，增资后苏州冠城宏业房地产有限公司注册资本变更为 13000 万元； 15 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 注2． 南京万盛置业有限公司为福建华事达房地产有限公司控股子公司； 注3． 北京鑫阳房地产开发有限公司为同一控制下企业合并取得的子公司北京京冠房地 产开发有限公司的控股子公司。 3. 非企业合并方式取得的子公司 其他实质 本公 本公司期 上构成对 司合 末实际投 子公司的 本公司 计享 是否 被投资单 子公司 业务性质 注册资本 经营范围 资额（分 净投资的 合计持 有的 合并 位全称 类型 期出资适 余额（资不 股比例 表决 报表 用） 抵债子公 权比 司适用） 例 福州开发 区联通电 控股子 电线、电缆 制造业 560 420 75% 75% 是 工有限公 公司 铜铝材料 司 生产耐高 福州大通 控股子 温绝缘材 机电有限 制造业 13600 6936 51% 51% 是 公司 料及绝缘 公司 成型件 北京太阳 宫房地产 控股子 房地产开 房地产 6000 6644.57 95% 95% 是 开发有限 公司 发 公司 江苏大通 电线电缆、 机电有限 控股子 普通机械、 42.20 制造业 11523.375 4929.92 42.20% 是 公司（注 公司 机电、电工 % 1） 器材等 北京冠城 新泰房地 房地产开 控股子 产开发有 房地产 3000 发、销售； 19414 100% 100% 是 公司 限公司 投资咨询 （注 2） 注 1．2008 年 6 月 10 日，经公司独立董事事前认可及第七届董事会第六次临时会议审议 通过：同意公司与中国海淀集团有限公司、江苏清江投资股份有限公司签署《江苏大通 机电有限公司（中外合资）投资各方关于增加注册资本和变更各方持股比例的协议》 （以 下简称“《增资协议》”），同意按此协议完成对江苏大通机电有限公司的增资。根据 该《增资协议》，公司与中国海淀集团有限公司、江苏清江投资股份有限公司于 2008 年 6 月底共同完成对江苏大通增资 1523.375 万元。本次增资完成后，江苏大通注册资本 16 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 由 10000 万元变更为 11523.375 万元。公司占增资后江苏大通机电有限公司总股份的 42.20 ％； 注 2． 2008 年 7 月 11 日，公司第七届董事会第九次（临时）会议审议通过：同意公司以 人民币 1.6 亿元受让北京耕石房地产开发有限公司持有的北京冠城新泰房地产开发有限 公司 49%股权。收购后，公司持有北京冠城新泰房地产开发有限公司 100%股权。 （二）本年发生增减变动子公司情况 1、 本年未发生非同一控制下购买子公司 2、 本年未发生非同一控制下出售子公司 （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围 的原因：公司对子公司—江苏大通机电有限公司（以下简称“江苏大通“）持股 42.20%， 鉴于江苏大通董事会由 7 名董事组成，其中公司委派 4 名董事占董事会成员总人数的一半 以上，在江苏大通董事会中占多数表决权，能够控制江苏大通，因此根据《企业会计准则 第 33 号—合并财务报表》相关规定，将江苏大通并入合并范围。 （四）本年不存在母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。 （五）本年不存在合并报表范围变更情况。 （六）本年不存在子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 （七）少数股东权益和少数股东损益 17 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初金额 期末金额 少数股东权益 （1）福州开发区联通电工有限公司 2,205,690.75 1,766,796.98 （2）北京太阳宫房地产开发有限公司 8,558,339.83 11,316,918.00 （3）南京万盛置业有限公司 15,590,716.34 15,320,910.71 （4）桂林鸿达置业发展有限公司 6,882,253.17 3,670,073.20 （5）江苏大通机电有限公司 68,706,727.16 70,531,381.61 （6）北京冠城新泰房地产开发有限公司 12,198,678.92 （7）北京冠城正业房地产开发有限公司 1,584,342.71 （8）北京鑫阳房地产开发有限公司 28,378,226.21 76,986,302.56 （9）福州大通机电有限公司 69,413,452.05 65,651,166.51 （10）衡阳华丰房地产开发有限公司 14,377,882.09 14,637,155.73 合 计 227,896,309.23 259,880,705.30 存在从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况 从母公司当期损益中冲减子公司北京冠城正业房地产开发有限公司少数股东本应承 担但暂未分担的超额亏损 169,594.66 元。 七、 财务报表重要项目注释（2008 年 12 月 31 日） （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数） (一) 合并报表主要项目注释 1. 货币资金 期末余额 年初余额 项目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 506,979.96 733,935.09 人民币 506,979.96 1.0000 506,979.96 733,935.09 1.0000 733,935.09 银行存款 685,113,149.34 1,058,821,702.17 人民币 668,039,310.26 1.0000 668,039,310.26 1,057,558,307.81 1.0000 1,057,558,307.81 美元 2,483,153.41 6.8346 16,971,360.30 158,333.40 7.2927 1,154,682.42 港币 116,202.38 0.8819 102,478.78 116,095.85 0.9364 108,711.94 其他货币资金 62,399,168.91 62,025,209.16 人民币 62,399,168.91 1.0000 62,399,168.91 62,025,209.16 1.0000 62,025,209.16 合计 748,019,298.21 1,121,580,846.42 （1） 受限制的其他货币资金主要项目如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 49,162,600.51 40,964,507.17 客户购房按揭贷款保证金 13,190,862.48 21,052,590.38 （2） 货币资金期末余额比年初余额减少 373,561,548.21 元，减少比例为 33.31％，减少 原因主要为：公司增加对房地产项目的开发投入所致。 18 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 2. 交易性金融资产 项目 期末公允价值 年初公允价值 1、交易性债券投资 2、交易性权益工具投资 3、指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产 3,145,791.62 4、衍生金融资产 5、其他 合计 3,145,791.62 - （1） 期末交易性金融资产投资变现不存在重大限制； （2） 交易性金融资产期末余额比年初余额增加 3,145,791.62 元，增加比例为 100.00％， 增加原因主要为：公司在年末购买工银瑞信货币市场基金 300 万。该基金已于 2009 年 1 月 7 日赎回。 3. 应收票据 票据类别 期末数 年初数 银行承兑汇票 53,450,490.34 66,009,262.72 商业承兑汇票 8,000,000.00 - 合 计 61,450,490.34 66,009,262.72 （1） 期末未到期已贴现的银行承兑汇票金额为 83,639,163.27 元；未到期已贴现的商 业承兑汇票金额为 73,478,766.36 元，详见附注九（二）； （2） 已背书未到期的应收票据金额为 117,418,955.42 元，均为银行承兑汇票； （3） 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据； （4） 期末无关联方应收票据金额。 19 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 4. 应收账款 （1） 应收账款构成： 期末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并单 独计提坏账准备的款 - - 项 2、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 334,098,787.84 100.00% 23,059,758.68 418,556,949.85 100.00% 23,791,923.89 的款项 其中：1年以内 299,999,798.50 89.79% 3.00% 8,999,993.95 402,521,079.81 96.17% 3.00% 12,075,632.40 1-2年 18,992,926.70 5.68% 10.00% 1,899,292.67 2,396,482.09 0.57% 10.00% 239,648.22 2-3年 1,903,452.32 0.57% 30.00% 571,035.70 1,409,845.68 0.34% 30.00% 422,953.70 3-5年 3,226,347.92 0.97% 50.00% 1,613,173.96 2,351,705.40 0.56% 50.00% 1,175,852.70 5年以上 9,976,262.40 2.99% 100.00% 9,976,262.40 9,877,836.87 2.36% 100.00% 9,877,836.87 合 计 334,098,787.84 100.00% 23,059,758.68 418,556,949.85 100.00% 23,791,923.89 （2） 应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年度 年初账面余额 本年计提额 期末账面余额 转回 转销 2007年 21,026,336.48 2,765,587.41 23,791,923.89 2008年 23,791,923.89 -690,117.69 42,047.52 23,059,758.68 （3） 本年实际核销的应收账款为 42,047.52 元； 应收账款 是否因关联交 单位名称 核销金额 核销原因 性质 易产生 江苏洛克电气有限公司（常 起诉后和解，减免对方 货款 42,047.52 否 州分公司） 单位部分货款 合计 42,047.52 （4） 期末应收账款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款； （5） 期末无关联方应收账款； 20 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （6） 期末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款总额的 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 比例 第一名 客户 120,311,752.00 1年以内 36.01% 第二名 客户 26,864,225.51 1年以内 8.04% 第三名 客户 15,540,015.15 1年以内 4.65% 第四名 客户 12,961,677.13 1年以内 3.88% 第五名 客户 10,206,877.68 1年以内 3.06% 合 计 185,884,547.47 55.64% （7） 期末无不符合终止确认条件的应收账款的转移； （8） 期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 5. 预付账款 （1） 账龄分析 期末 数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以 内 268,901,567.73 76.88% 86,725,411.91 71.20% 1-2年 34,362,750.50 9.83% 35,010,096.66 28.74% 2-3年 46,404,428.66 13.27% - 0.00% 3年以上 72,378.19 0.02% 72,378.24 0.06% 合计 349,741,125.08 100.00% 121,807,886.81 100.00% （2） 期末账龄超过 1 年的预付账款 80,839,557.35 元，主要为尚未结算的项目款及拆 迁费支出，主要包括：冠城名敦道拆迁补偿费 26,402,332.00 元；太阳宫 B、C 区农转居 补偿费 20,000,000.00 元；冠城名敦道回迁楼工程款 15,000,000.00 元； 21 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （3） 年末金额较大的预付款项： 占预付帐 与本公司 欠款时 单位名称 欠款金额 款总额的 欠款原因 关系 比例 间 北京腾龙拆迁服务有限公司 拆迁单位 145,100,000.00 41.49% 2008年 预付拆迁费，未结算 北京市朝阳田华建筑集团公司第 施工单位 30,000,000.00 8.58% 2008年 土建等预付款，未结算 五分公司 2007- 中国新兴保信建设总公司 施工单位 20,000,000.00 5.72% 回迁楼住宅工程款 2008年 北京新纪房地产开发有限公司 施工单位 20,000,000.00 5.72% 2006年 农转居补偿费 拆迁房供 北京兴隆置业有限公司 16,102,332.00 4.60% 2006年 拆迁补偿费 应单位 合计 231,202,332.00 66.11% （4） 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款； （5） 预付账款期末数比年初数增加 227,933,238.27 元，增加比例为 187.13％，增加 原因主要为： 部分本年度内预付的房地产项目款到年末尚未结算。 6. 其他应收款 （1） 其他应收款构成 期末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并单 独计提坏账准备的款 384,890,612.91 93.19% - - 235,502,039.35 85.47% - - 项 2、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 28,142,025.10 6.81% 3,527,353.33 40,037,918.69 14.53% 3,001,227.21 的款项 其中：1年以内 17,797,224.71 4.30% 3.00% 533,916.75 31,185,503.91 11.32% 3.00% 935,565.11 1-2年 5,018,388.50 1.22% 10.00% 501,838.85 4,289,135.57 1.56% 10.00% 428,913.55 2-3年 1,563,297.37 0.38% 30.00% 468,989.21 3,861,091.29 1.40% 30.00% 1,158,327.38 3-5年 3,481,012.00 0.84% 50.00% 1,740,506.00 447,533.49 0.16% 50.00% 223,766.74 5年以上 282,102.52 0.07% 100.00% 282,102.52 254,654.43 0.09% 100.00% 254,654.43 合 计 413,032,638.01 100.00% 3,527,353.33 275,539,958.04 100.00% 3,001,227.21 （2） 其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年度 年初账面余额 本年计提额 期末账面余额 转回 转销 2007年 1,951,694.38 1,049,532.83 3,001,227.21 2008年 3,001,227.21 526,126.12 3,527,353.33 22 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （3） 年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 计提 坏帐准备 其他应收款内容 账面余额 理由 比例 金额 森帝木业（深圳）有限公司 180,000,000.00 - - 项目合作款，详见附注八（二）4（4） 预付深圳市财政局土地款，详见附注八 预付土地款 168,000,000.00 - - （二）4（4） 期货保证金 25,394,452.91 - - 存出的期货保证金 子公司-北京京冠房地产开发有限公司原计划 股权预付款 11,496,160.00 - - 收购北京海淀科技园建设股份有限公司股权 预付款 合 计 384,890,612.91 - - （4） 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款； （5） 期末其他应收关联方款项为 180,000,000.00 元，占其他应收款年末余额 43.58％。 详见本附注八（二）4（4）； （6） 年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应 债务人名称 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 收款总额 的比例 与本公司同一法人 森帝木业（深圳）有限公司 土地开发合作 180,000,000.00 1-2年 43.58% 代表 深圳市财政局 非关联方 深圳土地款 168,000,000.00 1年以内 40.68% 1年以内 江苏弘业期货经纪有限公司 非关联方 存出期货保证金 25,394,452.91 6.15% 及1-2年 北京海淀区商业设施建设经营公司 非关联方 预付股权款 11,496,160.00 3-5年 2.78% 北京市土地整理储备中心 非关联方 代收代缴款 10,000,000.00 1年以内 2.42% 合计 394,890,612.91 95.61% （7） 期末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移； （8） 期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排； （9） 其他应收款期末数比年初数增加 136,966,553.85 元，增加比例为 50.26％，增加 原因主要为：公司下属全资子公司苏州冠城宏业与森帝木业下属全资子公司森帝贸易于 2008 年 11 月 26 日以 8 亿元人民币联合竞得深圳市南山区月亮湾大道 93 号地块，根据相 关协议约定，截止 2008 年 12 月 31 日，苏州冠城宏业已支付土地款 1.68 亿元。 23 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 7. 存货及存货跌价准备 期末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 14,858,020.42 552,767.45 21,513,085.42 20,555.55 产成品 116,342,556.29 22,305,076.99 215,030,484.51 184,133.46 出租开发产品 88,995,400.84 880,970.78 94,818,375.39 880,970.78 在产品 24,629,481.36 6,175,509.56 45,773,732.13 委托加工材料 136,785.81 - 1,486,105.24 低值易耗品 2,520,748.36 156,391.47 3,019,362.68 156,391.47 包装物 329,784.99 - 11,500.29 开发成本 3,946,670,791.72 - 3,368,391,901.08 开发产品 463,989,472.95 1,028,982.03 183,254,689.36 196,259.53 合计 4,658,473,042.74 31,099,698.28 3,933,299,236.10 1,438,310.79 注1． 以土地使用权及部分在建项目作抵押，共取得银行借款 2,853,350,000.00 元，其中： ① 以公司拥有的位于北京朝阳区太阳宫新区(太阳星城)B 区土地使用权作为抵押 物，取得北京华油服务总公司委托兴业银行北京分行长期借款 600,000,000.00 元 （原借款期限 2006 年 8 月 8 日至 2008 年 1 月 2 日，后展期至 2009 年 6 月 30 日）、 交通银行北京亚运村支行的长期借款 240,000,000.00 元（借款期限 2008 年 5 月 9 日至 2010 年 5 月 25 日）、中诚信托有限责任公司委托交通银行北京分行短期借 款 400,000,000.00 元（借款期限 2008 年 10 月 21 日至 2009 年 6 月 30 日）； ② 以北京朝阳区太阳宫新区(太阳星城)C 区西部组团土地使用权作为抵押物，取 得凯德（上海）商用房产管理咨询有限公司委托兴业银行北京分行贷款，贷款总 额为 330,000,000.00 元，用于太阳宫新区 C 区西部组团项目建设开发，第一批放款 180,000,000.00 元(原借款期限 2007 年 9 月 25 日至 2008 年 9 月 24 日，后展期至 2009 年 9 月 22 日)，第二批放款 70,000,000.00 元(原借款期限 2007 年 10 月 25 日至 2008 年 9 月 24 日，后展期至 2009 年 9 月 22 日)，截止 2008 年 12 月 31 日该项短期借款 余额为 250,000,000.00 元； ③ 以北京朝阳区太阳宫新区(太阳星城)C 区西部组团土地使用权作为抵押物，取 得凯德（上海）商用房产管理咨询有限公司委托兴业银行北京分行短期借款，金 额为 200,000,000.00 元(原借款期限 2007 年 11 月 30 日至 2008 年 11 月 29 日，后展 期至 2009 年 11 月 28 日)，用于太阳宫新区 C 区西部组团项目建设开发； ④ 以北京朝阳区太阳宫新区(太阳星城)C 区西部组团土地使用权作为抵押物，取 得中诚信托有限责任公司委托兴业银行安华支行短期借款，金额为 500,000,000.00 24 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 元(借款期限 2008 年 5 月 27 日至 2009 年 5 月 26 日)，用于太阳宫新区 C 区西部组 团项目建设开发； ⑤ 以北京崇文区广渠门外南街危改小区 A 地块土地使用权为抵押物，向中国农 业银行北京市海东支行借入长期借款 400,000,000.00 元(分五笔借入，借款期限详 见附注七（一）28)，用于广渠门外南街危改 A 区一期、二期建设项目； ⑥ 以北京崇文区广渠门外南街危改小区 B 地块土地使用权为抵押物，向兴业银 行北京分行借入长期借款，用于广渠门外南街危改 B 区建设项目，截止 2008 年 12 月 31 日该项长期借款余额 219,350,000.00 元(分两笔借入，借款期限详见附注七 （一）28)； ⑦ 以桂林“青秀庭院”项目土地使用权为抵押物向中国建设银行股份有限公司 桂林分行借入长期借款 24,000,000.00 元，用于“青秀庭院”项目一期的开发建设 （借款期限详见附注七（一）28）； ⑧ 以黄埭镇中寺路东侧地块土地使用权为抵押物，向中国建设银行相城支行借 入长期借款 20,000,000.00 元，用于开发建设“冠城水岸风景”项目（借款期限详 见附注七（一）28）。 注2． 以原材料、铜杆及产品漆包线作为质押物向中信银行股份有限公司福州分行借入 短期借款 15,000,000.00 元，借款期限为 2008 年 9 月 27 日至 2009 年 9 月 27 日； 注3． 以原材料、铜杆及产品漆包线作为质押物为本公司开具的银行承兑汇票提供担保， 截止 2008 年 12 月 31 日应付票据余额为 9,060,000.00 元。 （1） 开发成本： 25 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额 太阳星城D区 15亿元 4,586,856.93 太阳星城F区 2003年 3月 2008年 3月 19亿元 322,685,095.89 太阳星城C区 2009年 3月 2011年 10月 26.03亿元 942,539,273.11 838,975,738.39 太阳星城B区 2008年 1月 2010年 9月 33亿元 1,812,507,445.76 1,184,341,098.19 青秀庭院 2007年 9月 2009年 6月 1.10亿元 18,391,799.98 61,798,338.44 朱陵阁 2008年 3月 2009年 6月 0.15亿元 7,491,030.48 3,974,413.27 冠城水岸风景 2008年 8月 2010年 12月 1.80亿元 104,078,927.28 73,974,144.50 万盛世纪新城 2009年 10月 2013年 9月 16.85亿元 167,660,128.91 132,935,875.47 冠城名敦道 2007年 3月 2010年 6月 23.03亿元 889,415,329.27 749,707,196.93 合 计 3,946,670,791.72 3,368,391,901.08 （2） 开发产品： 项 目名 称 年初数 本期增加金额 本期减少金额 期 末数 置业 广场 772,096.00 - 59,392.00 712,704.00 智能 大厦 346,362.32 - 346,362.32 长城 花园 2,181,686.39 - 1,008,461.32 1,173,225.07 青秀 花园 5,014,430.76 - 2,650,287.90 2,364,142.86 青秀 庭院 82,414,071.72 7,781,193.88 74,632,877.84 太 阳星城F区 -1期 31,711,053.39 -282,980.60 9,293,126.35 22,134,946.44 太 阳星城F区 -2期 19,288,908.74 437,921,898.34 438,708,777.47 18,502,029.61 冠城鼓 楼庭院 18,774,000.36 -4,000,614.08 862,198.44 13,911,187.84 冠城 江景 34,924,527.91 - 13,175,544.12 21,748,983.79 太阳星城 E区 31,121,347.71 311,927.43 11,088,603.14 20,344,672.00 冠城 名敦道 39,120,275.78 607,608,734.90 358,610,669.50 288,118,341.18 合 计 183,254,689.36 1,123,973,037.71 843,238,254.12 463,989,472.95 （3） 出租开发产品： 年初数 原值 累计摊销 期末数 项目 原值 累计摊销 本期增加 本期减少 本期摊销 本期减少 原值 累计摊销 置业广场 2,183,248.67 58,092.11 43,409.28 2,183,248.67 101,501.39 桂林大世界 939,668.84 31,322.32 742,370.84 18,949.44 37,113.93 197,298.00 13,157.83 智能大厦 4,445,678.98 148,189.30 148,189.32 4,445,678.98 296,378.62 太阳星城F区 61,608,136.12 8,995,984.35 4,879,053.74 8,268,216.90 66,487,189.86 17,264,201.25 太阳星城E区 39,872,748.86 4,997,518.00 3,167,045.56 4,685,052.00 43,039,794.42 9,682,570.00 合 计 109,049,481.47 14,231,106.08 8,046,099.30 742,370.84 13,163,816.94 37,113.93 116,353,209.93 27,357,809.09 26 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （4） 存货跌价准备： 本期减少额 项目 年初数 本期计提额 期末数 转回 转销 原材料 20,555.55 532,211.90 552,767.45 产成品 184,133.46 22,120,943.53 22,305,076.99 在产品 6,175,509.56 6,175,509.56 低值易耗品 156,391.47 156,391.47 开发产品 196,259.53 847,819.39 15,096.89 1,028,982.03 出租开发产品 880,970.78 880,970.78 合 计 1,438,310.79 29,676,484.38 15,096.89 - 31,099,698.28 注：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据 企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确 定。 其中，房地产项目存货跌价准备： 本期减少额 项目名称 年初数 本期计提额 期末数 转回 转销 开发产品 置业广场 196,259.53 15,096.89 181,162.64 太阳星城E区 847,819.39 847,819.39 出租开发产品 置业广场 880,970.78 880,970.78 合 计 1,077,230.31 847,819.39 15,096.89 - 1,909,952.81 年末房地产存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值 的依据为：估计售价减去估计的销售费用和相关税费；其中：以开发产品按周边楼盘（可 比较）的市场售价，结合企业已售产品的售价及开发产品、开发成本的层次、朝向、房 型等因素，确定预计售价。 27 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 8. 可供出售金融资产 项目 期末公允价值 年初公允价值 （1）可供出售债券 （2）可供出售权益工具 1,708,200.00 6,067,620.00 其中：有限售条件的可供出售股票 无限售条件的可供出售股票 1,708,200.00 6,067,620.00 （3）其他 346,151.29 105,638.85 合计 2,054,351.29 6,173,258.85 注：可供出售金融资产期末数比年初数减少 4,118,907.56 元，减少比例为 66.72％，减少 的主要原因为：受证券市场整体下跌影响，公司持有的兴业银行股票价格出现较大 幅度的下跌。 9. 长期股权投资 期末数 年初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 权益法核算的长期股权投资 - - 26,118,679.94 - 其中：合营企业 联营企业 26,118,679.94 成本法核算的长期股权投资 179,972,000.00 300,000.00 179,972,000.00 300,000.00 合计 179,972,000.00 300,000.00 206,090,679.94 300,000.00 （1） 按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中：分回现 期末余额 合计 金红利 联营企业 北京中科镓英半导体有限公司 29,500,000.00 26,118,679.94 -26,118,679.94 - 28 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 按成本法核算的长期股权投资 本期权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中：分回现 期末余额 合计 金红利 福州隆达典当有限公司 1,332,000.00 1,332,000.00 1,332,000.00 福州华榕超市有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 兴业证券股份有限公司 10,000.00 10,000.00 10,000.00 北京海淀科技园建设股份有限公司 178,330,000.00 178,330,000.00 178,330,000.00 合计 179,972,000.00 179,972,000.00 - 179,972,000.00 （3） 长期股权投资减值准备 被投资单位 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 福州华榕超市有限公司 300,000.00 - - 300,000.00 该公司已倒闭停业 合 计 300,000.00 - - 300,000.00 10. 固定资产及累计折旧 （1） 固定资产原价 类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 143,319,113.59 4,788,314.40 - 148,107,427.99 机器设备 331,565,421.71 72,305,392.37 97,317,770.83 306,553,043.25 运输设备 34,235,996.30 1,283,010.00 238,108.33 35,280,897.97 其他 6,549,739.42 1,968,218.35 363,295.00 8,154,662.77 合计 515,670,271.02 80,344,935.12 97,919,174.16 498,096,031.98 注1． 本期增加 80,344,935.12 元，其中由在建工程转入的固定资产原价为 72,032,657.48 元； 注2． 本期减少 97,919,174.16 元，其中：因搬迁转出机器设备固定资产原值 96,767,904.7 元，相应转出累计折旧 68,743,859.06 元，资产减值准备 5,781,779.01 元；因出售、报废、 毁损减少的机器设备原值 549,866.13 元，相应转出累计折旧 99,552.66 元；因出售、报废、 毁损的运输设备原值 238,108.33 元，相应转出累计折旧 47,685.61 元；因出售、报废、毁 损的其他设备原值 363,295.00 元，相应转出累计折旧 107.626.92 元； 注3． 期 末 子 公 司 江 苏 大 通 机 电 有 限 公 司 用 于 抵 押 的 房 屋 及 建 筑 物 账 面 原 值 为 12,468,810.25 元，净值为 11,284,273.45 元，以该部分房产抵押给中国银行淮安分行借入短 期借款 2260 万元；用于抵押的机器设备账面原值为 33,323,248.95 元，净值为 24,334,774.77 元，以该部分设备抵押给江苏淮安市信用联社贷入短期借款 900 万元以及开具银行承兑 汇票 1000 万元提供担保。以马尾区快安 67、71 号地块 52816.0 平方米土地使用权连同地 上建筑物向工行闽都支行借入长期借款，详见附注七（一）13。 29 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 累计折旧 类别 年初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 9,028,080.01 4,167,937.78 - 13,196,017.79 机器设备 116,941,837.89 20,110,130.60 68,843,411.72 68,208,556.77 运输设备 13,071,592.26 3,539,957.67 47,685.61 16,563,864.32 其他 3,312,072.12 1,177,695.69 107,626.92 4,382,140.89 合计 142,353,582.28 - 28,995,721.74 68,998,724.25 102,350,579.77 （3） 固定资产减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 - - - 机器设备 6,532,787.91 5,781,779.01 751,008.90 设备老化,可变现净值低于成本 运输设备 - - - 其他 - - - 合计 6,532,787.91 - 5,781,779.01 751,008.90 （4） 固定资产账面价值 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 134,291,033.58 4,788,314.40 4,167,937.78 134,911,410.20 机器设备 208,090,795.91 72,305,392.37 42,802,710.70 237,593,477.58 运输设备 21,164,404.04 1,283,010.00 3,730,380.39 18,717,033.65 其他 3,237,667.30 1,968,218.35 1,433,363.77 3,772,521.88 合计 366,783,900.83 80,344,935.12 52,134,392.64 394,994,443.31 30 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 11. 在建工程 期 末余额 年初 余额 项目 账面余 额 减 值准 备 账面价 值 账面余 额 减 值准 备 账面 价值 搬迁 25,728,705.40 25,728,705.40 49,588,333.61 49,588,333.61 2006技-5(新 包装线) 41,500.00 41,500.00 115,890.00 115,890.00 配套 用减速 机 - 1,800.00 1,800.00 永雄 拉丝机 111,692.58 111,692.58 - - 在建 工程 -1 万吨 24,854,858.58 24,854,858.58 22,731,220.72 22,731,220.72 合计 50,736,756.56 - 50,736,756.56 72,437,244.33 - 72,437,244.33 （1） 在建工程项目变动情况 本 期减少 数 工 程投 资金 工 程名 称 预 算数 年初 余额 本期 增加 数 期 末余额 入 占预 本 期转 固定 来源 其 它减少 额 算 比例 资产 数 搬迁 - 49,588,333.61 28,447,485.15 52,307,113.36 25,728,705.40 自筹 2006技 -5(新包装线 ) 28万元 115,890.00 173,560.00 247,950.00 41,500.00 自筹 103.38% 配套用减速机 2万元 1,800.00 16,700.00 18,500.00 - 自筹 92.50% 永雄拉丝机 240万元 - 111,692.58 111,692.58 自筹 4.65% 铝线水泵 80万元 - 759,556.99 759,556.99 - 自筹 94.94% 在建工程-1万吨 8582万元 22,731,220.72 20,823,174.99 18,699,537.13 24,854,858.58 自筹 93.34% 合计 72,437,244.33 50,332,169.71 72,032,657.48 - 50,736,756.56 注：工程投入比例的计算为实际投入数占预算数的比例，实际投入数为该项目在建工程、 工程物资的实际发生数。 （2） 计入工程成本的借款费用资本化金额 本期 确定 资本 本期 转入 固定 项目 年 初余 额 本 期增加 其他减 少 期 末余额 化金 额的 资本 资产 额 化率 在建工程 -1万吨 3,157,363.95 3,157,363.95 5.2623% 合计 - 3,157,363.95 - - 3,157,363.95 31 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 12. 工程物资 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 专用设备 1,530,285.00 1,530,285.00 - 合计 - - 1,530,285.00 - - - 1,530,285.00 - 注：工程物资年末余额比年初余额增加 1,530,285.00 元，增加比例为 100％，增加原因为： 江苏大通采购工程设备。 13. 无形资产 （1） 无形资产原价 种类 年初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权1 25,760,681.97 25,760,681.97 土地使用权2 3,407,622.45 3,407,622.45 软件使用权1 23,376.62 23,376.62 软件使用权2 23,480.61 25,500.00 48,980.61 合计 29,215,161.65 25,500.00 - 29,240,661.65 （2） 累计摊销 种类 年初数 本期摊销 本期减少 期末数 土地使用权1 439,244.66 535,903.44 975,148.10 土地使用权2 70,992.12 70,992.12 141,984.24 软件使用权1 8,200.08 8,200.08 16,400.16 软件使用权2 6,296.04 31,796.04 38,092.08 合计 524,732.90 646,891.68 - 1,171,624.58 （3） 无形资产账面价值 种类 年初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期限 土地使用权1 25,321,437.31 - 535,903.44 24,785,533.87 46年5个月 土地使用权2 3,336,630.33 - 70,992.12 3,265,638.21 46年 软件使用权1 15,176.54 - 8,200.08 6,976.46 3-6个月 软件使用权2 17,184.57 25,500.00 31,796.04 10,888.53 23个月 合计 28,690,428.75 25,500.00 646,891.68 28,069,037.07 注1． 土地使用权 1 为马尾区快安 67、71 号地块 21762.0 平方米及 52816.0 平方米土地的 土地使用权，其中以 52816.0 平方米土地使用权连同地上建筑物向工行闽都支行 借入长期借款 32,200,000.00 元（借款期限详见附注七（一）26、28）； 注2． 土地使用权 2 为淮安经济开发区大通路 1 号 67501.3 平方米，以该土地使用权连同 32 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 地上建筑物抵押给中国银行淮安分行，详见附注七（一）10（1）注 3。 14. 商誉 本期变 动 被投 资单 位名称 初始 金额 形 成来 源 年初 数 期末 数 本 期增加 本期减 少 衡阳华丰房地产开发有限公司 481,359.61 溢 价购 入股权 481,359.61 481,359.61 北京太 阳宫房地 产开发有限 公司 5,080,066.77 溢 价购 入股权 5,080,066.77 5,080,066.77 福建华事达房地产有限公司 66,782,021.90 溢 价购 入股权 66,782,021.90 66,782,021.90 南 京万盛置 业有限公 司 15,648,510.52 溢 价购 入股权 15,648,510.52 15,648,510.52 苏州冠城宏业房地产有限公司 92,915,966.63 溢 价购 入股权 92,915,966.63 92,915,966.63 江 苏大通机 电有限公 司 73,892.05 溢 价购 入股权 73,892.05 73,892.05 北 京冠城新 泰房地产开 发有限公司 18,700,000.00 溢 价购 入股权 18,700,000.00 18,700,000.00 合计 199,681,817.48 199,681,817.48 - 199,681,817.48 注：年初数与上年年末数 244,157,288.96 元差异 44,475,471.48 元，系对年初数进行追溯调 整所致，详见附注四、23.(3)。 商誉减值准备 本 期变动 被 投资单 位名 称 年初 数 期末 数 本期 增加 本 期减少 衡 阳华丰房 地产开发 有限公司 - 北 京太阳宫 房地产开 发有限公 司 4,028,144.59 4,028,144.59 福 建华事达 房地产有 限公司 - 南 京万盛置 业有限公 司 - 苏 州冠城宏 业房地产 有限公司 - 江 苏大通机 电有限公 司 - 北 京冠城正 业房地产 开发有限 公司 - 北 京冠城新 泰房地产 开发有限 公司 - 合计 4,028,144.59 - 4,028,144.59 33 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 15. 长期待摊费用 剩余摊销期 种类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 限 模具摊销 1,706,491.55 772,303.74 323,351.28 420,205.01 1,031,041.54 675,450.01 18-59个月 装修费 6,530,344.27 1,668,239.04 3,339,049.99 1,204,675.63 2,727,730.87 3,802,613.40 12—47个月 厂区绿化 323,005.00 172,611.20 82,247.68 232,641.48 90,363.52 3-22个月 物业费 275,000.08 137,500.12 137,500.12 275,000.08 - 车间修缮 142,232.00 142,232.00 39,508.90 39,508.90 102,723.10 28个月 其他 78,175.05 19,294.36 19,294.36 78,175.05 - 合计 9,055,247.95 2,769,948.46 3,804,633.27 1,903,431.70 4,384,097.92 4,671,150.03 注：长期待摊费用年末余额比年初余额增加 1,901,201.57 元，增加比例为 68.64％，增加 原因为：马尾新厂区装修费的增加。 34 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 16. 递延所得税资产和递延所得税负债 期末数 项目 递延所得税资产/负 年初数 暂时性差异金额 债金额 一、递延所得税资产： 1.坏账准备 11,607,662.87 2,892,427.82 2,281,799.90 2.存货跌价准备 29,166,739.75 6,145,227.78 84,518.69 3.预提费用 - - 33,750.00 4.固定资产减值准备 - - 1,633,196.98 5.长期股权投资减值准备 300,000.00 75,000.00 75,000.00 6.交易性金融资产 52,509.01 13,127.28 26,893.74 7.可供出售金融资产 253,848.71 63,462.18 3,227.93 合计 41,380,760.34 9,189,245.06 4,138,387.24 二、递延所得税负债： 1.公允价值变动 1,658,200.00 414,550.00 1,505,814.65 合计 1,658,200.00 414,550.00 1,505,814.65 17. 资产减值准备 本期减少额 项目 年初数 本期计提额 期末数 转回 转销 一、坏帐准备 26,793,151.10 -163,991.57 42,047.52 26,587,112.01 二、存货跌价准备 1,438,310.79 29,676,484.38 15,096.89 31,099,698.28 三、可供出售金融资产减值准备 - 四、持有至到期投资减值准备 - 五、长期股权投资减值准备 300,000.00 300,000.00 六、投资性房地产减值准备 - 七、固定资产减值准备 6,532,787.91 5,781,779.01 751,008.90 八、工程物资减值准备 - 九、在建工程减值准备 - 十、无形资产减值准备 - 十一、商誉减值准备 4,028,144.59 4,028,144.59 合计 39,092,394.39 29,512,492.81 15,096.89 5,823,826.53 62,765,963.78 35 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 18. 短期借款 （1） 短期借款构成如下： 借款类 别 期 末数 年 初数 担 保借款 411,900,000.00 540,000,000.00 抵 押借款 1,381,600,000.00 1,392,000,000.00 质 押借款 730,000,000.00 800,000,000.00 应 收账款保 理借款 146,090,744.25 119,310,000.00 合计 2,669,590,744.25 2,851,310,000.00 （2） 抵押、质押及担保情况情况详见附注七（一）7、10、13 及附注八（二）3。 19. 应付票据 票据类别 期末数 年初数 银行承兑汇票 155,141,731.58 173,000,000.00 商业承兑汇票 合 计 155,141,731.58 173,000,000.00 （1） 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额； （2） 期末余额中无欠关联方票据金额； （3） 抵押、质押及担保情况情况详见附注七（一）7、10、13 及附注八（二）3。 20. 应付账款 （1） 应付账款账龄分析列示如下： 期末 数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以 内 428,579,234.11 86.79% 265,537,434.46 71.20% 1-2年 55,998,833.61 11.34% 104,546,116.32 28.03% 2-3年 8,151,871.86 1.65% 1,941,146.77 0.52% 3年以上 1,109,517.87 0.22% 916,029.66 0.25% 合计 493,839,457.45 100.00% 372,940,727.21 100.00% 36 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； （3） 期末余额中无欠关联方款项； （4） 账龄超过 1 年的应付账款余额 65,260,223.34 元，主要为尚未支付的工程款； （5） 应付账款年末余额比年初余额增加 120,898,730.24 元，增加比例为 32.42％，增加 原因为：房地产开发量增加相应增加应付工程款项。 21. 预收账款 （1） 预收账款账龄分析列示如下： 期末 数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以 内 69,452,782.83 84.54% 376,750,007.93 98.69% 1-2年 9,829,021.40 11.96% 2,799,703.96 0.73% 2-3年 698,692.48 0.85% 54,510.96 0.01% 3年以上 2,176,602.85 2.65% 2,162,415.21 0.57% 合计 82,157,099.56 100.00% 381,766,638.06 100.00% （2） 预收账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； （3） 期末余额中无欠关联方款项； （4） 账龄超过 1 年的大额预收账款主要是预售房款未结算； 37 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （5） 预售房产收款分项目分析列示如下： 项目 期末数 年初数 青秀花园 545,800.00 1,697,170.00 置业广场 12,000.00 12,000.00 智能大厦 88,000.00 15,000.00 清秀庭院 6,574,098.00 太阳星城F区一期 1,299,999.00 1,329,999.00 太阳星城F区二期 470,000.00 290,000.00 冠城鼓楼庭院 440,000.00 冠城江景 651,328.00 5,201,187.00 朱陵阁 1,045,294.00 太阳星城E区 1,857,374.00 冠城名敦道 37,081,934.00 349,293,771.00 冠城水岸风景 17,929,219.00 合 计 65,697,672.00 360,136,501.00 （6） 预收账款年末余额比年初余额减少 299,609,538.50 元，减少比例为 78.48％，减 少原因为：年初房地产业务的预收账款在本年大部分结算所致。 38 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 22. 应付职工薪酬 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 460,933.60 41,409,448.37 41,551,529.67 318,852.30 二、职工福利费 3,292,890.67 3,292,890.67 - 三、社会保险费 836,776.61 9,812,949.98 10,420,534.29 229,192.30 其中： 1、医疗保险费 -2,759.59 2,972,985.78 2,838,524.94 131,701.25 2、基本养老保险费 724,385.78 6,155,566.23 6,794,583.71 85,368.30 3、年金缴费 4、失业保险费 81,686.49 516,002.51 582,549.69 15,139.31 5、工伤保险费 13,903.45 130,639.30 166,758.32 -22,215.57 6、生育保险费 19,560.48 37,756.16 38,117.63 19,199.01 四、住房公积金 61,918.92 2,365,838.80 2,282,375.70 145,382.02 五、工会经费和职工教育经费 541,763.48 423,365.10 479,881.62 485,246.96 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 442,709.63 477,142.00 535,894.55 383,957.08 其中：以现金结算的股份支付 - - 合计 2,344,102.24 57,781,634.92 58,563,106.50 1,562,630.66 注：应付职工薪酬期末数比年初数减少 781,471.58 元，减少比例为 33.34％，减少原因主 要为：本年支付职工薪酬所致。 39 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 23. 应交税费 税 种 期末数 年初数 税率 增值税 77,332.01 374,579.23 17% 营业税 9,118,374.50 -5,029,110.13 5% 城建税 629,684.68 -386,689.78 5%或7% 所得税 124,176,174.00 80,126,046.24 25%或9% 房产税 81,210.00 34,494.32 1.2%或12% 代扣个人所得税 169,112.50 157,484.10 超额累进税率或红利10% 印花税 507,193.71 322,173.78 0.05‰或0.3‰ 土地增值税 152,612,480.17 22,046,804.03 土地使用税 97,970.64 84,376.45 3元/平方米 教育费附加 311,260.74 -113,670.00 4%或3% 堤围防护费 2‰ 防洪费 895,414.75 1,189,939.57 0.9‰或0.45‰ 合 计 288,676,207.70 98,806,427.81 注：应交税费期末数比年初数增加 189,869,779.89 元，增加比例为 192.16％，主要原因为： 北京太阳宫新区 F 区土地增值税清算相应提取应缴土地增值税以及公司利润增加相 应计提企业所得税。 24. 应付股利 主要投资者 期末数 年初数 未支付原因 有限售条件流通股 3,140,199.54 1,678,608.64 尚未支付 无限售条件流通股 1,330,774.25 1,327,815.09 尚未支付 子公司的少数股东 5,062,845.18 尚未支付 合计 9,533,818.97 3,006,423.73 注：应付股利期末数比年初数增加 6,527,395.24 元，增加比例为 217.11％，主要原因为： 本期分配的部分股利尚未支付。 40 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 25. 其他应付款 （1） 其他应付款按账龄列示如下： 期 末数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以 内 170,373,099.25 62.96% 77,470,486.38 45.67% 1-2年 59,568,857.46 22.02% 80,413,903.09 47.42% 2-3年 29,835,396.82 11.03% 7,817,477.49 4.61% 3年以上 10,794,238.68 3.99% 3,892,293.36 2.30% 合计 270,571,592.21 100.00% 169,594,160.32 100.00% 其中：预提 费用 1,482,459.00 0.55% 3,081,046.57 1.82% 41 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 期末余额中欠持本公司 26.08％表决权股份的股东福建丰榕投资有限公司往来款 63,500,000.00 元； （3） 期末余额中关联方欠款为 67,557,023.07 元，占其他应付款总额的比例为 24.97%， 详见附注八（二）5； （4） 期末余额中账龄超过 1 年大额其他应付款： 单位名称 金额 未偿还原因 备注 福州市财政局 46,000,000.00 无息技改贷款 北京新纪房地产开发有限公司 16,000,000.00 股权受让款 （5） 金额较大的其他应付款 单位名 称 金额 性质 或内容 备注 福建 丰榕投资有限公司 63,500,000.00 往来款 福州 市财政局 46,000,000.00 无 息技改贷 款 北京 耕石房地产开发有限公司 43,000,000.00 股权受让款 2009年 1月已支 付2000万 北京 新纪房地产开发有限公司 16,000,000.00 股权受让款 （6） 按费用类别列示预提费用： 费用类别 期末余额 年初余额 期末 结余原因 利息 1,482,459.00 988,140.38 提取的贷 款利息尚 未到结息 期 电费 1,977,144.60 其他 115,761.59 合计 1,482,459.00 3,081,046.57 42 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （7） 其他应付款期末数比年初数增加 100,977,431.89 元，增加比例 59.54％，主要原 因为：控股股东福建丰榕投资有限公司向公司提供流动资金及公司尚未付清收购冠城新 泰 49%股权的股权款。 26. 一年内到期的非流动负债 项目 期末数 年初数 长期借款 667,464,366.96 707,742,389.06 应付债券 长期应付款 合计 667,464,366.96 707,742,389.06 （1） 一年内到期长期借款构成如下： 期末 数 年初 数 借 款类 别 币种 原币金 额 人 民币金 额 原币 金额 人民 币金 额 担 保借款 人民币 50,000,000.00 - 抵 押借款 人民币 614,800,000.00 704,800,000.00 担 保借款 欧元 275,842.94 2,664,366.96 275,842.94 2,942,389.06 合计 667,464,366.96 707,742,389.06 借款起始 借款终止 期末余额 年初余额 贷款单位 日 日 币种 外币金额 折合人民币 币种 外币金额 折合人民币 华夏银行福州分行 2007.12.13 2009.12.13 RMB 36,000,000.00 工商银行福州闽都支行 2004.10.26 2009.5.25 RMB 12,200,000.00 RMB 12,200,000.00 工商银行福州闽都支行 2005.6.30 2009.11.25 RMB 2,600,000.00 RMB 2,600,000.00 工商银行福州闽都支行 2008.3.20 2009.11.15 RMB 14,000,000.00 北京华油服务总公司委托 2006.8.8 2009.6.30 RMB 600,000,000.00 RMB 600,000,000.00 兴业银行北京分行 兴业银行北京分行安华支行 RMB 90,000,000.00 2009.4 奥地利政府 1993.4.30 EUR 275,842.94 2,664,366.96 EUR 275,842.94 2,942,389.06 2009.10 合计 667,464,366.96 707,742,389.06 （2） 抵押、质押及担保情况详见附注七（一）7、10、13 及附注八（二）3。 27. 其他流动负债 项目 内容或性质 期末数 年初数 套期工具 期货套期保值 21,198,550.00 13,322,850.00 合计 - 21,198,550.00 13,322,850.00 43 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 注：其他流动负债期末数比年初数增加 7,875,700.00 元，增加比例为 59.11％，主要原因为： 期货套保的浮动损益波动所致。 28. 长期借款 （1） 长期借款构成如下： 期末 数 年初 数 借 款类 别 币种 原币金 额 人 民币金 额 原币 金额 人民 币金额 担 保借款 人民 币 73,000,000.00 63,000,000.00 抵 押借款 人民 币 920,750,000.00 756,200,000.00 担 保借款 欧元 413,764.47 3,996,551.01 689,607.41 7,355,973.28 合计 997,746,551.01 826,555,973.28 借款起始 借款终止 期末余额 年初余额 贷款单位 日 日 币种 外币金额 折合人民币 币种 外币金额 折合人民币 华夏银行福州分行 RMB 36,000,000.00 商业银行平安支行 2007.7.2 2010.7.1 RMB 27,000,000.00 RMB 27,000,000.00 工商银行福州闽都支行 2005.1.31 2010.9.25 RMB 12,200,000.00 RMB 24,400,000.00 工商银行福州闽都支行 2005.6.30 2011.5.25 RMB 5,200,000.00 RMB 7,800,000.00 建行桂林分行 2007.12.7 2010.12.6 RMB 24,000,000.00 RMB 24,000,000.00 工商银行福州闽都支行 2008.3.10 2013.3.15 RMB 46,000,000.00 建行相城支行 2008.12.25 2011.12.10 RMB 20,000,000.00 兴业银行北京分行 2007.12.4 2010.6.21 RMB 219,350,000.00 RMB 300,000,000.00 交通银行北京亚运村支行 2008.5.9 2010.5.25 RMB 240,000,000.00 农行北京市海东支行 2007.4.29 2010.4.29 RMB 200,000,000.00 RMB 200,000,000.00 农行北京市海东支行 2007.12.21 2010.11.29 RMB 200,000,000.00 RMB 200,000,000.00 奥地利政府 1993.4.30 2011.4.30 EUR 413,764.47 3,996,551.01 EUR 689,607.41 7,355,973.28 合计 997,746,551.01 826,555,973.28 （2） 抵押、质押及担保情况详见附注七（一）7、10、13 及附注八（二）3。 44 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 29. 其他非流动负债 项目 年初数 本期增加 本期结转 期末数 “挖潜改造资金”拨款 300,000.00 300,000.00 “技改资金”拨款 650,000.00 650,000.00 待转销汇兑收益 4,241,933.79 4,241,933.79 - 政府搬迁补助款 10,700,835.00 58,184.56 10,642,650.44 合计 15,892,768.79 - 4,300,118.35 11,592,650.44 注：本期结转主要系转销子公司----桂林鸿达置业发展有限公司 1994 年汇率并轨时形成 的待转销汇兑收益。 30. 股本 （1） 本公司已注册发行及实收股本如下： 期末余额 年初余额 项目 股数 金额 股数 金额 A股（每股面值人民币1元） 612,918,781.00 612,918,781.00 480,798,940.00 480,798,940.00 合计 612,918,781.00 612,918,781.00 480,798,940.00 480,798,940.00 （2） 本年本公司股本变动金额如下： 年初余额 本期变动增减（+，-） 年末余额 项目 公积金 金额 比例 发行新股 送股 其他 小计 金额 比例 转股 一、有限售条件股份 1.国有持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 96,574,268.00 20.09% 12,000,000.00 14,486,140.00 26,486,140.00 123,060,408.00 20.08% 其中：境内法人持股 96,574,268.00 20.09% 12,000,000.00 14,486,140.00 26,486,140.00 123,060,408.00 20.08% 境外自然人持股 - 4.外资持股 78,799,392.00 16.39% 11,819,909.00 11,819,909.00 90,619,301.00 14.78% 其中：境外法人持股 78,799,392.00 16.39% 11,819,909.00 11,819,909.00 90,619,301.00 14.78% 境外自然人持股 有限售条件股份合计 175,373,660.00 36.48% 12,000,000.00 26,306,049.00 - - 38,306,049.00 213,679,709.00 34.86% 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 305,425,280.00 63.52% 48,000,000.00 45,813,792.00 93,813,792.00 399,239,072.00 65.14% 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 无限售条件股份合计 305,425,280.00 63.52% 48,000,000.00 45,813,792.00 - - 93,813,792.00 399,239,072.00 65.14% 三、股份总数 480,798,940.00 100.00% 60,000,000.00 72,119,841.00 - - 132,119,841.00 612,918,781.00 100.00% 45 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 注1. 上述新增股本已经福建立信闽都会计师事务所有限公司闽信审字(2008)G057 号验资 报告、闽信审字 (2008)G067 号验资报告审验； 注2. 2009 年 1 月 5 日，公司控股股东福建丰榕投资有限公司持有的有限售条件的流通股 中的 104,016,627 股转为无限售条件的流通股。具体详见公司 2008 年 12 月 27 日公告。 31. 资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 1、股本溢价 （1）投资者投入的资本 - 433,983,078.61 149,311,337.72 284,671,740.89 （2）同一控制下企业合并的影响 - 小计 - 433,983,078.61 149,311,337.72 284,671,740.89 2、其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有者权益 其他变动 -5,866,763.57 1,346,356.78 -4,520,406.79 （2）可供出售金融资产公允价值变动产 生的利得或损失 6,023,258.85 4,618,907.56 1,404,351.29 （3）与计入股东权益项目相关的所得税 影响 -1,504,110.00 1,153,022.18 -351,087.82 （4）其他 7,739,294.06 6,268,150.00 1,471,144.06 小计 6,391,679.34 2,499,378.96 10,887,057.56 -1,995,999.26 合计 6,391,679.34 436,482,457.57 160,198,395.28 282,675,741.63 （1） 因公司 2007 年度向子公司北京冠城正业房地产开发有限公司少数股东收购其 持有的 20%股权，按照《新准则实施问题专家工作组首发意见》追溯调整资本 公积-股本溢价年初数-624,100.89 元，经调整后，年初资本公积-股本溢价余额 为 0；股本溢价本期增加 433,983,078.61 为本年发行 6000 万新股形成的股本溢 价，本期减少 149,311,337.72 元，为 2008 年 9 月收购子公司北京冠城新泰房地 产开发有限公司股权冲减股本溢价； （2） 其他资本公积中本期增加 2,499,378.96 元，其中：权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 1,346,356.78 元；与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 1,153,022.18 元； （3） 其他资本公积中本期减少 10,887,057.56 元，其中：可供出售金融资产公允价值 变动净额减少 4,618,907.56 元；本期期货套期保值期末持仓浮动盈亏变动 6,268,150.00 元； 46 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （4） 期末数比年初数增加 276,284,062.29 元，增加比例为 4322.56％，主要影响因素 为：公司本期公开发行 6000 万股相应增加股本溢价及收购子公司冠城新泰少 数股权相应冲减股本溢价所致。 32. 盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 84,587,742.75 5,032,168.78 89,619,911.53 任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43 储备基金 1,248,080.52 1,248,080.52 企业发展基金 171,034.85 171,034.85 合计 89,064,335.55 5,032,168.78 - 94,096,504.33 （1） 年初法定盈余公积较上年年末数减少 43,851,370.59 元，原因为：2007 年向子公 司北京冠城正业房地产开发有限公司少数股东收购其持有的 20%股权，按照《新准则实 施问题专家工作组首发意见》追溯调整年初数-43,851,370.59 元。具体见附注四.23.(3)； （2） 根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积 金。 47 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 33. 未分配利润 项目 金额 提取或 分配比例 上期期末 未分配利润 369,060,660.07 加：会计 政策变更 合并 报表范围变 动 本期年初 未分配利润 369,060,660.07 加：本年 净利润 173,904,332.09 其他 可供分配 利润 542,964,992.16 减：提取 法定盈余公 积 5,032,168.78 详 见附注七（一） 32 提取 职工奖励及 福利基金 提取 储备基金 可供股东 分配利润 537,932,823.38 减：提取 任意盈余公 积 每 股红利0.0167元 （税前）、 应付 普通股股利 8,029,360.67 0.00003元（税后） 转作 股本的普通 股股利 72,119,841.00 每 10股支付1.5股股票股利 期末未分 配利润 457,783,621.71 34. 营业收入及成本 （1） 营业收入及成本明细如下： 本期发生数 上年同期数 项 目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业收入 4,366,339,222.76 119,781,591.69 4,486,120,814.45 4,491,838,350.25 132,710,575.02 4,624,548,925.27 营业成本 3,558,001,072.90 131,309,380.52 3,689,310,453.42 3,883,934,098.53 141,908,975.34 4,025,843,073.87 营业毛利 808,338,149.86 -11,527,788.83 796,810,361.03 607,904,251.72 -9,198,400.32 598,705,851.40 （2） 按产品或业务类别分项列示如下： 48 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本期发生额 上年同期数 本期发生额 上年同期数 本期发生额 上年同期数 1、主营业务 4,366,339,222.76 4,491,838,350.25 3,558,001,072.90 3,883,934,098.53 808,338,149.86 607,904,251.72 漆包线行业 2,773,051,825.76 3,328,615,664.25 2,722,650,520.63 3,191,660,915.54 50,401,305.13 136,954,748.71 漆包线 2,771,750,438.87 3,314,614,574.68 2,720,772,777.53 3,177,642,931.61 50,977,661.34 136,971,643.07 钢芯铝绞线 1,301,386.89 14,001,089.57 1,877,743.10 14,017,983.93 -576,356.21 -16,894.36 房地产行业 1,593,287,397.00 1,163,222,686.00 835,350,552.27 692,273,182.99 757,936,844.73 470,949,503.01 房地产销售 1,593,287,397.00 1,163,222,686.00 835,350,552.27 692,273,182.99 757,936,844.73 470,949,503.01 2、其他业务 119,781,591.69 132,710,575.02 131,309,380.52 141,908,975.34 -11,527,788.83 -9,198,400.32 漆包线行业 114,516,531.91 127,760,466.38 116,661,224.42 128,446,308.62 -2,144,692.51 -685,842.24 房地产行业 5,265,059.78 4,950,108.64 14,648,156.10 13,462,666.72 -9,383,096.32 -8,512,558.08 合计 4,486,120,814.45 4,624,548,925.27 3,689,310,453.42 4,025,843,073.87 796,810,361.03 598,705,851.40 （3） 按地区分项列示主营业务收入如下： 地区 本期发生额 上年同期数 国内 4,325,567,183.64 4,433,835,806.74 东北地区 75,714,189.50 45,820,140.84 西北地区 11,619,704.26 15,608,803.12 华南地区 365,949,691.99 516,585,066.64 华中地区 66,200,978.31 169,208,876.00 华北地区 1,616,822,833.52 969,270,843.02 华东地区 2,043,121,250.70 2,555,575,870.09 西南地区 117,889,737.24 114,967,882.98 其他地区 28,248,798.12 46,798,324.05 国外 40,772,039.12 58,002,543.51 合计 4,366,339,222.76 4,491,838,350.25 （4） 房地产开发项目收入分项列示如下： 49 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期发生额 上年同期数 青秀花园 3,687,949.00 44,091,132.00 置业广场 53,000.00 1,179,000.00 智能大厦 62,000.00 桂林大世界 972,310.00 135,729.00 长城花园 42,750.00 227,726.00 青秀庭院 11,324,000.00 太阳星城F区-1期 4,243,848.00 53,853,870.00 太阳星城F区-2期 774,543,147.00 223,761,337.00 冠城鼓楼庭院 7,274,566.00 150,780,812.00 冠城江景 17,521,859.00 94,211,040.00 太阳星城E区 5,141,320.00 373,200,813.00 冠城名敦道 768,482,648.00 221,719,227.00 合 计 1,593,287,397.00 1,163,222,686.00 地区 本期发生额 上年同期数 国内 1,593,287,397.00 1,163,222,686.00 华中地区 33,601,868.00 139,906,627.00 华北地区 1,552,410,963.00 872,535,247.00 华东地区 7,274,566.00 150,780,812.00 国外 - - 合计 1,593,287,397.00 1,163,222,686.00 （5） 公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户 排名 主营业务收入总额 占全 部主营业务收入的比 例 第一名 770,311,752.00 17.64% 第二名 237,575,544.81 5.44% 第三名 140,258,641.12 3.21% 第四名 91,250,934.24 2.09% 第五名 71,746,727.18 1.64% 合计 1,311,143,599.35 30.02% 50 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 35. 营业税金及附加 项目 税率 本期发 生数 上 年同 期数 营 业税 5% 80,590,521.28 59,172,717.87 城 市维护建 设税 7%或 5% 6,364,877.18 3,383,237.59 教 育费附加 3%或 4% 3,027,023.61 1,720,914.50 土 地增值税 149,534,704.93 20,669,347.42 房 产税 12%或1.2% 129,946.80 2,342,798.05 印 花税 39,953.12 合 计 239,647,073.80 87,328,968.55 注：营业税金及附加本年金额比上年金额增加 152,318,105.25 元，增加比例为 174.42％， 增加原因为：北京太阳宫新区 F 区土地增值税清算相应提取应交土地增值税所致。 36. 财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 85,717,529.48 70,388,707.43 减：利息 收入 11,304,587.85 9,055,580.28 汇兑损失 161,683.98 990,578.57 减：汇兑 收益 636,084.69 资金占用费 支出 减：资金 占用费收 入 53,000.00 其他 4,915,820.87 3,624,124.97 合计 78,801,361.79 65,947,830.69 51 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 37. 资产减值损失 项目 本期发生数 上年同期数 一、坏账准备 -163,991.57 3,815,120.24 二、存货跌价准备 29,661,387.49 122,501.64 三、可供出售金融资产减值准备 - 四、持有至到期投资减值准备 - 五、长期股权投资减值准备 - 六、投资性房地产减值准备 - 七、固定资产减值准备 - 八、工程物资减值准备 - 九、在建工程减值准备 - 十、无形资产减值准备 - 十一、商誉减值准备 4,028,144.59 合 计 29,497,395.92 7,965,766.47 注：资产减值损失本期发生数比上年同期数增加 21,531,629.45 元，增加比例为 270.30％， 主要原因为：漆包线业务由于原材料铜价下跌造成销售价格下跌而提取存货跌价所致。 38. 投资收益 项目或被投资单位名称 本期发生数 上年同期数 1、金融资产投资收益 41,126.42 7,769,223.64 （1）持有及处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,699.27 2,343,618.97 （2）持有及处置可供出售金融资产取得的投资收益 42,825.69 5,425,604.67 2、长期股权投资收益 18,987,880.06 -1,715,900.84 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益（共1家） 106,560.00 106,560.00 （2）按权益法核算确认长期股权投资收益（共1家） -1,029,737.15 -1,822,460.84 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 19,911,057.21 3、其他 - 合计 19,029,006.48 6,053,322.80 其中：处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本期发生数 上年同期数 北京中科镓英半导体有限公司 19,911,057.21 合计 19,911,057.21 （1） 本公司投资收益汇回无重大限制； 52 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 投 资 收 益 本 期 发 生 数 比 上 年 同 期 发 生 数 增 加 12,975,683.68 元 ， 增 加 比 例为 214.36%，主要原因为：本期处置北京中科镓英半导体有限公司股权造成投资收益增加。 39. 营业外收入 （1）营业外收入按项目列示如下： 项目 本期发生数 上年同期数 非流动资产处置利得合计 2,759.81 12,540,014.56 其中：固定资产处置利得 2,759.81 459,916.55 无形资产处置利得 12,080,098.01 赔款收入 27,212.28 违约金收入 761,951.00 217,001.31 政府补助 2,867,800.55 2,472,823.46 盘盈 187,052.75 其他 312,612.77 159,557.11 合 计 4,132,176.88 15,416,608.72 （2）本期取得的政府补助种类及金额按项目列示如下： 项目 本期发生数 备注 再投资补贴 47,800.55 收中国名牌奖励金 1,000,000.00 榕财工312号 开发项目补助金 200,000.00 榕财工38号 产品质量奖励金 10,000.00 榕晋经009号 产业集群专项资金 500,000.00 榕财工2139号 科技计划项目金 400,000.00 榕科95号 科技计划项目金 10,000.00 榕晋科12号 财政局技改贴息款 300,000.00 榕财工（2008）36号 财政局节能奖励金 300,000.00 榕财工（2008）87号 挖潜改造资金 100,000.00 合 计 2,867,800.55 注：营业外收入本年金额比上年金额减少 11,284,431.84 元，减少比例为 73.20％，减少原 因主要为：上期厂区搬迁基本结束，本期非流动资产处置收益减少。 53 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 40. 营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 非流动资产处置损失合计 94,926.02 61,946.22 其中：固定资产处置损失 94,926.02 61,946.22 无形资产处置损失 捐赠、赞助支出 2,768,800.00 835,000.00 违约金 罚没支出 152,757.42 45,470.00 滞纳金及罚款 153,841.45 303,690.36 其他 52,858.98 166,656.68 合 计 3,223,183.87 1,412,763.26 注：营业外支出本年金额比上年金额增加 1,810,420.61 元，增加比例为 128.15％，增加原 因为：本期捐赠支出增加。 41. 所得税费用 项目 本期发生数 上年同期数 1、当期所得税费用 112,362,313.33 100,165,075.06 2、递延所得税费用 -5,054,752.08 1,666,442.96 合计 107,307,561.25 101,831,518.02 54 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 42. 政府补助 政府补助的种类及项目 本期发生数 上年同期数 备注 1、收到的与资产相关的政府补助 （1）政府搬迁补贴 10,700,835.00 小计 - 10,700,835.00 2、收到的与收益相关的政府补助 （1）再投资补贴 47,800.55 （2）收中国名牌奖励金 1,000,000.00 （3）开发项目补助金 200,000.00 （4）产品质量奖励金 10,000.00 （5）产业集群专项资金 500,000.00 700,000.00 （6）科技计划项目金 410,000.00 （7）财政局技改贴息款 300,000.00 （8）财政局节能奖励金 300,000.00 （9）挖潜改造资金 100,000.00 40,000.00 （10）开发区十大企业奖励金 20,000.00 （11）制造业信息专项资金 175,000.00 （12）工业企业技改专项补贴款 1,300,000.00 （13）外贸发展专项资金 3,000.00 （14）所得税返还 226,321.46 （15）四季度出口增量奖励金 8,502.00 小计 2,867,800.55 2,472,823.46 合 计 2,867,800.55 13,173,658.46 2008 年度 项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 其中： 计入递延收益的政府补助 11,650,835.00 58,184.56 11,592,650.44 2007 年度 项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 其中： 计入递延收益的政府补助 950,000.00 10,700,835.00 11,650,835.00 43. 现金流量表附注 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 148,057,649.15 元，其中金额较大的项目如 55 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 下： 项 目 本期发生数 收股东福建丰榕投资有限公司款 63,500,000.00 收回期货保证金 24,249,681.31 收回往来款 15,000,000.00 收到保证金退回 14,477,917.77 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 101,857,608.81 元，其中金额较大的项目如 下： 项 目 本期发生数 广告费 6,968,226.99 差旅费 6,533,460.63 支付保证金 6,500,000.00 支付期货保证金 6,500,000.00 运费 6,054,005.82 支付往来款 6,047,316.00 办公费 5,768,125.72 招待费 5,030,455.77 （3） 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,690,171.86 元，具体如下： 项 目 本期发生数 保证金 8,235,687.65 增发及发债支付中介机构费用 3,454,484.21 56 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （4） 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上年同期数 一、将净利润调解为经营活动现金流量 净利润 221,845,829.56 233,222,358.24 加：资产减值准备 29,497,395.92 7,965,766.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,995,721.74 30,664,436.11 无形资产摊销 646,891.68 795,278.02 长期待摊费用摊销 1,903,431.70 1,251,928.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 92,166.21 -12,492,509.39 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 14,441.05 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 52,509.11 - 财务费用（收益以“－”号填列） 88,573,351.54 64,981,324.21 投资损失（收益以“－”号填列） -19,029,006.48 -6,053,322.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,987,395.54 1,666,442.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,704.65 存货的减少（增加以“－”号填列） -467,867,941.64 -704,132,306.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -298,085,847.79 -143,918,857.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 83,999,518.62 68,553,376.92 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -334,365,080.02 -457,481,643.88 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 685,620,129.30 1,059,555,637.26 减：现金的年初余额 1,059,555,637.26 753,694,138.85 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金等价物净增加额 -373,935,507.96 305,861,498.41 57 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （5） 当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 本期发生数 上年同期数 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格： 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息 1、处置子公司及其他营业单位的价格 45,000,000.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 45,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 45,000,000.00 4、处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （6） 现金和现金等价物的构成： 项目 本期发生额 上年同期数 一、现金 685,620,129.30 1,059,555,637.26 其中：库存现金 506,979.96 733,935.09 可随时用于支付的银行存款 685,113,149.34 1,058,821,702.17 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 685,620,129.30 1,059,555,637.26 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 58 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款构成 期末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并单 独计提坏账准备的款 - - 项 2、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 127,698,325.92 100.00% 14,563,055.37 216,992,774.94 100.00% 16,990,986.34 的款项 其中：1年以内 111,670,860.32 87.45% 3.00% 3,350,125.81 204,056,347.57 94.04% 3.00% 6,121,690.43 1-2年 3,603,119.41 2.82% 10.00% 360,311.94 833,239.83 0.38% 10.00% 83,323.98 2-3年 601,310.45 0.47% 30.00% 180,393.14 739,294.03 0.34% 30.00% 221,788.21 3-5年 2,301,622.52 1.80% 50.00% 1,150,811.26 1,599,419.58 0.74% 50.00% 799,709.79 5年以上 9,521,413.22 7.46% 100.00% 9,521,413.22 9,764,473.93 4.50% 100.00% 9,764,473.93 合 计 127,698,325.92 100.00% 14,563,055.37 216,992,774.94 100.00% 16,990,986.34 （2） 应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年度 年初账面余额 本年计提额 期末账面余额 转回 转销 2007年 16,976,443.07 14,543.27 16,990,986.34 2008年 16,990,986.34 -2,385,883.45 42,047.52 14,563,055.37 （3） 本年实际核销的应收账款为 42,047.52 元 应收账款性 是否因关联交易 单位名称 核销金额 核销原因 质 产生 江苏洛克电气有限公司（常州分 起诉后和解，减免对方单 货款 42,047.52 否 公司） 位部分货款 合计 42,047.52 （4） 期末应收账款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款； （5） 期末无关联方应收账款； 59 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （6） 期末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款总额的 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 比例 第一名 客户 26,864,225.51 1年以内 21.04% 第二名 客户 12,961,677.13 1年以内 10.15% 第三名 客户 10,206,877.68 1年以内 7.99% 第四名 客户 7,408,850.00 1年以内 5.80% 第五名 客户 4,241,289.62 1年以内 3.32% 合 计 61,682,919.94 48.30% （7） 期末无不符合终止确认条件的应收账款的转移； （8） 期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 2. 其他应收款 （1） 其他应收款构成 期末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、同一合并范围款项 550,988,907.39 73.78% 80,012,535.30 29.12% 2、单项金额重大并单 独计提坏账准备的款 189,612,910.38 25.39% - - 187,174,228.47 68.13% - - 项 3、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 6,216,710.84 0.83% 2,056,062.19 7,565,352.55 2.75% 1,330,724.93 的款项 其中：1年以内 1,771,323.58 0.23% 3.00% 53,139.70 3,114,450.53 1.13% 3.00% 93,433.51 1-2年 220,868.26 0.03% 10.00% 22,086.83 1,102,507.92 0.40% 10.00% 110,250.79 2-3年 1,092,261.92 0.15% 30.00% 327,678.58 3,102,304.62 1.13% 30.00% 930,691.39 3-5年 2,958,200.00 0.40% 50.00% 1,479,100.00 99,480.49 0.04% 50.00% 49,740.25 5年以上 174,057.08 0.02% 100.00% 174,057.08 146,608.99 0.05% 100.00% 146,608.99 合 计 746,818,528.61 100.00% 2,056,062.19 274,752,116.32 100.00% 1,330,724.93 60 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年度 年初账面余额 本年计提额 期末账面余额 转回 转销 2007年 1,911,032.19 -580,307.26 1,330,724.93 2008年 1,330,724.93 725,337.26 2,056,062.19 （3） 年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏帐准备金额 理由 森帝木业（深圳）有限公司 180,000,000.00 - - 项目合作款 期货保证金 9,612,910.38 - - 存出期货保证金 合 计 189,612,910.38 - - （4） 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款； （5） 年末其他应收关联方款项为 730,988,907.39 元，占其他应收款年末余额 97.88％； 占其他应收款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 的比例 北京冠城正业房地产开发有限公司 并表子公司 251,222,667.03 33.64% 森帝木业（深圳)有限公司 与本公司同一法人代表 180,000,000.00 24.10% 苏州冠城宏业房地产有限公司 并表子公司 127,000,000.00 17.01% 南京万盛置业有限公司 并表子公司的子公司 102,624,975.50 13.74% 桂林鸿达置业发展有限公司 并表子公司 32,141,264.86 4.30% 北京冠城新泰房地产开发有限公司 并表子公司 23,000,000.00 3.08% 北京太阳宫房地产开发有限公司 并表子公司 15,000,000.00 2.01% 合 计 730,988,907.39 97.88% 61 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （6） 年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应 债务人名称 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 收款总额 的比例 北京冠城正业房地产开发有限公司 并表子公司 募集资金及利息 251,222,667.03 1年以内 33.64% 森帝木业（深圳)有限公司 与本公司同一法人代表 合作项目 180,000,000.00 1-2年 24.10% 苏州冠城宏业房地产有限公司 并表子公司 借款及利息 127,000,000.00 1年以内 17.01% 南京万盛置业有限公司 并表子公司的子公司 借款及利息 102,624,975.50 1年以内 13.74% 其中：1-2年 31600000.00 桂林鸿达置业发展有限公司 并表子公司 借款及利息 32,141,265.86 4.30% 元；1年以内 541264.86元 合 计 692,988,908.39 92.79% （7） 期末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移； （8） 期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排； （9） 其他应收款期末数比年初数增加 471,341,075.03 元，增加比例为 172.39％，增加原 因主要为：公司下拨募集资金给募投项目及公司向子公司下拨深圳地产项目资金 所致。 3. 长期股权投资 期末数 年初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司的长期股权投资 920,504,558.07 702,980,808.07 权益法核算的长期股权投资 - 26,118,679.94 其中：合营企业 联营企业 26,118,679.94 其他成本法核算的长期股权投资 179,972,000.00 300,000.00 179,972,000.00 300,000.00 合计 1,100,476,558.07 300,000.00 909,071,488.01 300,000.00 62 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （1） 对子公司投资 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 福州开发区联通电工有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 北京太阳宫房地产开发有限公司 66,445,700.00 66,445,700.00 66,445,700.00 江苏大通机电有限公司 49,299,150.00 41,915,400.00 7,383,750.00 49,299,150.00 桂林鸿达置业发展有限公司 8,672,990.92 8,672,990.92 8,672,990.92 53,050,000.00 53,050,000.00 53,050,000.00 北京冠城正业房地产开发有限公司 衡阳华丰房地产开发有限公司 14,471,300.00 14,471,300.00 14,471,300.00 福州大通机电有限公司 69,360,000.00 69,360,000.00 69,360,000.00 福建华事达房地产有限公司 92,067,332.25 92,067,332.25 92,067,332.25 北京冠城新泰房地产开发有限公司 194,140,000.00 34,000,000.00 160,140,000.00 194,140,000.00 苏州冠城宏业房地产有限公司 222,442,667.75 172,442,667.75 50,000,000.00 222,442,667.75 北京京冠房地产开发有限公司 146,355,417.15 146,355,417.15 146,355,417.15 合计 920,504,558.07 702,980,808.07 217,523,750.00 920,504,558.07 （2） 按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中：分回 期末余额 合计 现金红利 联营企业 北京中科镓英半导体有限公司 29,500,000.00 26,118,679.94 -26,118,679.94 - （3） 按成本法核算的其他长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中：分回 期末余额 合计 现金红利 北京海淀科技园建设股份有限公司 178,330,000.00 178,330,000.00 178,330,000.00 福州隆达典当有限公司 1,332,000.00 1,332,000.00 1,332,000.00 福州华榕超市有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 兴业证券股份有限公司 10,000.00 10,000.00 10,000.00 合计 179,972,000.00 179,972,000.00 - - 179,972,000.00 （4） 长期股权投资减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 福州华榕超市有限公司 300,000.00 - - 300,000.00 该公司已倒闭停业 合 计 300,000.00 - - 300,000.00 63 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 4. 营业收入及成本 （1） 营业收入及成本明细如下： 本期发生数 上期发生数 项 目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业收入 1,609,543,021.74 35,413,858.86 1,644,956,880.60 1,870,772,552.06 53,235,522.34 1,924,008,074.40 营业成本 1,614,777,047.77 36,854,196.94 1,651,631,244.71 1,806,692,346.85 54,502,705.41 1,861,195,052.26 营业毛利 -5,234,026.03 -1,440,338.08 -6,674,364.11 64,080,205.21 -1,267,183.07 62,813,022.14 （2） 按产品或业务类别分项列示如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本期发生额 上年同期数 本期发生额 上年同期数 本期发生额 上年同期数 1、主营业务 1,609,543,021.74 1,870,772,552.06 1,614,777,047.77 1,806,692,346.85 -5,234,026.03 64,080,205.21 漆包线行业 1,609,543,021.74 1,870,772,552.06 1,614,777,047.77 1,806,692,346.85 -5,234,026.03 64,080,205.21 漆包线 1,609,543,021.74 1,870,772,552.06 1,614,777,047.77 1,806,692,346.85 -5,234,026.03 64,080,205.21 2、其他业务 35,413,858.86 53,235,522.34 36,854,196.94 54,502,705.41 -1,440,338.08 -1,267,183.07 总计 1,644,956,880.60 1,924,008,074.40 1,651,631,244.71 1,861,195,052.26 -6,674,364.11 62,813,022.14 （3） 按地区分项列示主营业务收入如下： 地区 本期发生 数 上 年同期 数 1,568,770,982.62 1,812,770,008.55 国内 东 北地区 49,260,949.42 33,774,066.74 西 北地区 9,482,096.68 14,317,013.67 华 南地区 289,757,029.64 345,926,343.98 华 东地区 1,114,811,711.57 1,327,642,077.82 西 南地区 77,210,397.19 44,312,182.29 其 他地区 28,248,798.12 46,798,324.05 国外 40,772,039.12 58,002,543.51 合计 1,609,543,021.74 1,870,772,552.06 64 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （4） 公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户排名 主营业务收入总额 占全部主营业务收入的比例 第一名 237,575,544.81 14.76% 第二名 140,258,641.12 8.71% 第三名 91,250,934.24 5.67% 第四名 70,580,441.91 4.39% 第五名 61,197,407.46 3.80% 合计 600,862,969.54 37.33% 5. 投资收益 项目或被投资单位名称 本期发生数 上年同期数 1、金融资产投资收益 41,126.42 5,731,840.35 （1）持有及处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,699.27 306,235.68 （2）持有及处置可供出售金融资产取得的投资收益 42,825.69 5,425,604.67 2、长期股权投资收益 147,823,323.51 129,993,194.70 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益（共6家） 128,942,003.45 131,815,655.54 （2）按权益法核算确认长期股权投资收益（共1家） -1,029,737.15 -1,822,460.84 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 19,911,057.21 合计 147,864,449.93 135,725,035.05 其中：按成本法核算确认的长期股权投资收益包括： 被投资单位 本期发生数 上年同期数 北京太阳宫房地产开发有限公司 30,000,000.00 94,134,369.05 福建华事达房地产有限公司 10,000,000.00 34,983,774.52 北京京冠房地产开发有限公司 71,000,000.00 江苏大通机电有限公司 7,383,750.00 2,590,951.97 桂林鸿达置业发展有限公司 10,451,693.45 福州隆达典当有限公司 106,560.00 106,560.00 合计 128,942,003.45 131,815,655.54 处置长期股权投资产生的投资收益 被投 资单位 本期发 生数 上年同期 数 北 京中科镓 英半导体有限公司 19,911,057.21 合计 19,911,057.21 65 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 注：本公司投资收益汇回无重大限制。 6. 营业外收入 （1）营业外收入按项目列示如下： 项目 本期发生数 上年同期数 非流动资产处置利得合计 - 12,161,410.97 其中：固定资产处置利得 81,312.96 无形资产处置利得 12,080,098.01 赔款收入 违约金收入 政府补助 2,167,800.55 2,206,502.00 罚款收入 其他 94,408.51 61,457.11 合 计 2,262,209.06 14,429,370.08 （2）本期取得的政府补助种类及金额按项目列示如下： 项目 本期发生数 备注 再投资补贴 47,800.55 收中国名牌奖励金 1,000,000.00 榕财工312号 开发项目补助金 200,000.00 榕财工38号 产品质量奖励金 10,000.00 榕晋经009号 产业集群专项资金 500,000.00 榕财工2139号 科技计划项目金 400,000.00 榕科95号 科技计划项目金 10,000.00 榕晋科12号 合 计 2,167,800.55 注：营业外收入本年金额比上年金额减少 12,167,161.02 元，减少比例为 84.32％，减少原 因主要为：上期厂区搬迁基本结束，本期非流动资产处置收益减少。 66 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 7. 营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 非流动资产处置损失合计 77,723.99 - 其中：固定资产处置损失 77,723.99 无形资产处置损失 捐赠、赞助支出 200,000.00 违约金 罚没支出 11,208.00 14,770.00 滞纳金及罚款 其他 合 计 88,931.99 214,770.00 注：营业外支出本年金额比上年金额减少 125,838.01 元，减少比例为 58.59％，减少原因 主要为：本期捐赠支出减少。 8. 所得税费用 项目 本期发生数 上年同期数 1、当期所得税费用 - - 2、递延所得税费用 -3,540,852.79 1,612,869.72 合计 -3,540,852.79 1,612,869.72 67 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 9. 政府补助 政府补助的种类及项目 本期发生数 上年同期数 备注 1、收到的与资产相关的政府补助 （1）政府搬迁补贴 10,700,835.00 小计 - 10,700,835.00 2、收到的与收益相关的政府补助 （1）再投资补贴 47,800.55 （2）收中国名牌奖励金 1,000,000.00 （3）开发项目补助金 200,000.00 （4）产品质量奖励金 10,000.00 （5）产业集群专项资金 500,000.00 700,000.00 （6）科技计划项目金 410,000.00 （7）开发区十大企业奖励金 20,000.00 （8）制造业信息专项资金 175,000.00 （9）工业企业技改专项补贴款 1,300,000.00 （10）外贸发展专项资金 3,000.00 （11）四季度出口增量奖励金 8,502.00 小计 2,167,800.55 2,206,502.00 合 计 2,167,800.55 12,907,337.00 2008 年度 项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 其中： 计入递延收益的政府补助 11,000,835.00 58,184.56 10,942,650.44 2007 年度 项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 其中： 计入递延收益的政府补助 300,000.00 10,700,835.00 11,000,835.00 10. 现金流量表附注 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 64,871,639.57 元，其中金额较大的项目如下： 项 目 本期发生数 收股东福建丰榕投资有限公司款 46,500,000.00 收子公司往来款 9,692,676.87 收子公司归还往来款 6,057,717.70 政府补助 2,120,000.00 68 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 292,168,423.53 元，其中金额较大的项目如下： 项 目 本期发生数 支付子公司往来款 248,928,962.50 归还子公司往来款 23,300,000.00 支付期货保证金 6,500,000.00 差旅费 2,059,091.08 招待费 1,733,730.33 （3） 支付的其他与投资活动有关的现金 254,000,000.00 元，具体如下： 项 目 本期发生数 北京冠城正业房地产开发有限公司（募集资金款项） 254,000,000.00 （4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,833,074.30 元，具体如下： 项 目 本期发生数 支付票据保证金 7,378,590.09 增发及发债等支付中介机构费用 3,454,484.21 合计 10,833,074.30 69 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （5） 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上年同期数 一、将净利润调解为经营活动现金流量 净利润 50,321,687.82 130,677,582.29 加：资产减值准备 19,525,071.04 -565,763.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,235,492.48 12,890,752.52 无形资产摊销 112,088.64 571,446.08 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 77,723.99 -12,161,410.97 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 52,509.11 财务费用（收益以“－”号填列） 29,028,145.51 42,101,390.40 投资损失（收益以“－”号填列） -147,864,449.93 -135,725,035.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,539,148.14 1,611,165.07 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,704.65 存货的减少（增加以“－”号填列） 77,512,098.91 17,378,502.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -112,743,532.29 -319,820.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 41,968,047.34 101,573,373.27 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 -39,315,970.17 158,032,181.10 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 86,795,352.72 86,827,755.66 减：现金的年初余额 86,827,755.66 231,596,501.74 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金等价物净增加额 -32,402.94 -144,768,746.08 70 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （6） 当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 本期发生数 上年同期数 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格： 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息 1、处置子公司及其他营业单位的价格 45,000,000.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 45,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 45,000,000.00 4、处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （7） 现金和现金等价物的构成： 项目 本期发生额 上年同期数 一、现金 86,795,352.72 86,827,755.66 其中：库存现金 92,002.99 64,318.26 可随时用于支付的银行存款 86,703,349.73 86,763,437.40 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 86,795,352.72 86,827,755.66 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 71 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 八、 关联方关系及其交易 （一） 关联方情况 1、 本公司的母公司情况 母公司 母公司 对本公 本公司 企业类 法定代 对本公 组织机构代 母公司名称 关联关系 注册地址 业务性质 注册资本 司的表 最终控 型 表人 司的持 码 决权比 制方 股比例 例 对工业、农 福州市鼓楼区 福建丰榕投资 有限责 业、基础设 控股股东 五一中路32号 薛黎曦 31,400.00 26.08 26.08 韩国龙 71736996-4 有限公司 任公司 施等投资、 元洪大厦25层 批发零售等 注：福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited（本公司第二大股东）对本公司的持股比例和 表决权比例分别为 26.08%和 14.78%，为一致行动人。福建丰榕投资有限公司控股股东薛 黎曦女士和 Starlex Limited 实际控制人韩国龙先生为本公司实际控制人。 本公司的母公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况： （金额单位：万元） 母公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 福建丰榕投资有限公司 31,400.00 31,400.00 72 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 2、 本公司的子公司情况： 本企业在 子公司 企业类 法定代 本企业持 被投资单 组织机构 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 类型 型 表人 股比例 位表决权 代码 比例 福州开发区联通电工有限 控股子 有限责 电线、电缆 福州 薛黎曦 560.00 75.00% 75.00% 15458744-9 公司 公司 任公司 铜铝材料 北京太阳宫房地产开发有 控股子 有限责 北京 陈道彤 房地产开发 6,000.00 95.00% 95.00% 72636492-x 限公司 公司 任公司 电线电缆、 控股子 有限责 普通机械、 江苏大通机电有限公司 清江 韩孝捷 11,523.38 42.20% 42.20% 74871691-4 公司 任公司 机电、电工 器材等 房地产开发 桂林鸿达置业发展有限公 控股子 有限责 桂林 韩国龙 、建筑安装 USD150 75.00% 75.00% 61938209-x 司 公司 任公司 工程承包 房地产开发 北京冠城正业房地产开发 控股子 有限责 北京 韩孝煌 、销售；投 2,000.00 60.00% 60.00% 74473932-6 有限公司 公司 任公司 资咨询 衡阳华丰房地产开发有限 控股子 有限责 衡阳 刘华 房地产开发 2,768.00 51.00% 51.00% 73049228-9 公司 公司 任公司 生产耐高温 控股子 有限责 福州大通机电有限公司 福州 韩国龙 绝缘材料及 13,600.00 51.00% 51.00% 77536784-4 公司 任公司 绝缘成型件 福建华事达房地产有限公 全资子 有限责 福州 薛黎曦 房地产开发 3,000.00 100.00% 100.00% 75136353-1 司 公司 任公司 房地产开发 北京冠城新泰房地产开发 全资子 有限责 北京 韩孝煌 、销售；投 3,000.00 100.00% 100.00% 75261071-7 有限公司 公司 任公司 资咨询 苏州冠城宏业房地产有限 全资子 有限责 苏州 韩孝捷 房地产开发 13,000.00 100.00% 100.00% 76585082-4 公司 公司 任公司 北京京冠房地产开发有限 全资子 有限责 北京 韩孝煌 房地产开发 8,000.00 100.00% 100.00% 72395838-6 公司 公司 任公司 全资子 房地产开发 北京鑫阳房地产开发有限 有限责 公司的 北京 郑钦璋 、销售；物 8,850.00 80.00% 80.00% 753307613-3 公司 任公司 子公司 业管理等 房地产开发 全资子 有限责 、销售、租 南京万盛置业有限公司 公司的 南京 韩孝峰 10,000.00 80.00% 80.00% 24998341-x 任公司 赁及售后服 子公司 务等 73 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况： （金额单位：万元） 公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 福州开发区联通电工有限公司 560.00 560.00 北京太阳宫房地产开发有限公司 6,000.00 6,000.00 江苏大通机电有限公司 10,000.00 1,523.38 11,523.38 桂林鸿达置业发展有限公司 USD150 USD150 北京冠城正业房地产开发有限公司 2,000.00 2,000.00 衡阳华丰房地产开发有限公司 2,768.00 2,768.00 福州大通机电有限公司 13,600.00 13,600.00 福建华事达房地产有限公司 3,000.00 3,000.00 北京冠城新泰房地产开发有限公司 3,000.00 3,000.00 苏州冠城宏业房地产有限公司 8,000.00 5,000.00 13,000.00 北京京冠房地产开发有限公司 8,000.00 8,000.00 北京鑫阳房地产开发有限公司 8,850.00 8,850.00 南京万盛置业有限公司 10,000.00 10,000.00 3、 本公司的合营和联营企业情况 无 4、 本公司的其他关联方情况 单位名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 北京冠海房地产开发有限公司 本公司法人代表韩国龙先生任该公司董事 60001574-0 兼总经理 福建中兴投资有限公司 该公司法人代表与本公司法人代表为关系 61100183-8 密切的家庭成员 森帝木业（深圳）有限公司 与本公司同一法人代表 61884009-5 中国海淀集团有限公司 与本公司同一法人代表 福州景协房地产有限公司 该公司法人代表与本公司法人代表为关系 63391135-7 密切的家庭成员 深圳市森帝贸易发展有限公司 该公司与本公司受同一实际控制人控制 68036527-2 74 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （二） 关联方交易 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间 交易及母子公司交易已作抵销。 2、 关联交易定价原则：按市场价格定价。 3、 关联担保情况 （1）银行借款担保 担保金额 担保起始 担保到期 担保方 被担保方 担保方式 （万元） 日 日 福建丰榕投资有限公 冠城大通股份 信用 1,000.00 2008.11.12 2009.11.12 司 有限公司 福建丰榕投资有限公 冠城大通股份 信用 1,900.00 2008.11.12 2009.11.12 司 有限公司 福建丰榕投资有限公 冠城大通股份 信用 2,000.00 2008.12.29 2009.6.26 司 有限公司 福建丰榕投资有限公 冠城大通股份 信用 5,000.00 2008.11.4 2009.5.4 司 有限公司 福建丰榕投资有限公 冠城大通股份 信用 3,600.00 2007.12.13 2009.12.13 司 有限公司 福建丰榕投资有限公 冠城大通股份 信用 2,700.00 2007.7.2 2010.7.1 司 有限公司 福建丰榕投资有限公 冠城大通股份 信用 3,000.00 2008.7.18 2009.1.9 司&韩国龙 有限公司 福建丰榕投资有限公 冠城大通股份 质押其持有的冠城大通股份有限 1,500.00 2008.11.25 2009.11.20 司 有限公司 公司1200万股限售流通股 北京冠城正业 福建丰榕投资有限公 质押其持有的冠城大通股份有限 房地产开发有 70,000.00 2008.9.23 2009.6.29 司 公司11550万股股票 限公司 合 计 90,700.00 （2） 其他担保 福建丰榕投资有限公司为本公司开具银行承兑汇票 121,081,731.58 元的敞口部分 92,649,038.69 元提供信用担保； 北京冠海房地产开发有限公司及韩国龙先生为本公司的子公司—福州大通机电 有限公司应收帐款保理 78,000,000.00 元提供信用担保。 4、 其他关联方交易 75 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （1） 本公司租赁福建中兴投资有限公司拥有的福州市五一中路元洪大厦 26 层写字 楼面积共计 1425.13 平方米，每月租金为人民币 60,000.00 元。公司 2008 年度共 需支付租赁费 720,000.00 元。截至 2008 年 12 月 31 日，2008 年度租赁费实际已支 付 360,000.00 元。 （2） 公司 2008 年 6 月 30 日与福建丰榕投资有限公司签署《借款合同》，根据该合同， 福建丰榕投资有限公司将向公司及公司下属控股子公司提供总额不超过 7 亿元 人民币的借款，借款期限为六个月。截至 2008 年 12 月 31 日，福建丰榕投资有 限公司向公司提供的借款余额为 4650 万元，向公司控股子公司北京冠城新泰房 地产开发有限公司提供的借款余额为 1700 万元，合计借款余额为 6350 万元。 考虑借款期限较短，福建丰榕投资有限公司同意不计利息。 （3） 公司下属控股子公司北京太阳宫房地产开发有限公司于 2008 年 3 月 19 日同公司 控股股东福建丰榕投资有限公司签署了《借款协议》，太阳宫向福建丰榕借入 人民币 1500 万元，借款期限为半年，考虑借款期限较短，福建丰榕投资有限公 司同意不计利息。截至 2008 年 12 月 31 日，该借款已归还完毕。 （4） 2007 年 12 月 28 日公司召开的 2007 年度第四次临时股东大会审议通过，同意公 司与关联公司森帝木业（深圳）有限公司（以下简称“森帝木业”）签订《土 地开发合作框架协议》，根据该协议，公司出资人民币 18000 万元作为深圳市 南山区月亮湾大道 93 号地块土地前期整理相关费用，以换取森帝木业享有的部 分土地补偿权益。同时，同意双方联合参与该地块的竟拍，若本次项目土地最 终由双方共同竟买到，双方另行投资组建项目公司以开发项目土地，项目公司 的出资比例构成为：本公司占项目公司 70%股权，森帝木业占项目公司 30%股 权。项目公司注册资本及投资总额根据项目土地挂牌的最终成交价由双方协商 确定（该交易事项已披露于 2007 年 12 月 29 日公司公告）。根据股东大会决议， 公司下属全资子公司苏州冠城宏业房地产有限公司（以下简称“冠城宏业”） 与森帝木业下属全资子公司深圳市森帝贸易发展有限公司（以下简称“森帝贸 易”）于 2008 年 11 月 26 日以 8 亿元人民币联合竞得项目土地，并于 2008 年 11 月 26 日签署《联营协议》，同意共同组建项目公司—深圳冠洋房地产有限公司 负责该项目土地的开发，其中，冠城宏业出资 7000 万元，占 70%股权；森帝贸 易出资 3000 万，占 30%股权。截至 2008 年 12 月 31 日，该项目公司尚未成立。 根据相关协议约定，截止 2008 年 12 月 31 日，苏州冠城宏业已支付土地款 1.68 76 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 亿元。 5、 关联方往来款项余额 期末金额（万元） 年初金额（万元） 项目/关联方 占所属科目 占所属科目 坏帐准 坏帐准 账面余额 全部余额的 账面余额 全部余额的 比重（%） 备 比重（%） 备 其他应收款 森帝木业（深圳）有限公司 18,000.00 43.58% 18,000.00 65.33% 其他应付款 福建丰榕投资有限公司 6,350.00 23.47% 福州景协房地产有限公司 350.00 1.29% 福建中兴投资有限公司 36.00 0.13% 中国海淀集团有限公司 19.70 0.07% 19.70 0.12% 九、 或有事项 （一） 截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 备注 关联方： 江苏大通机电有限公司 1,240.00 2009.8.18 江苏大通机电有限公司 1,000.00 2009.3.28 江苏大通机电有限公司 1,000.00 2009.4.22 江苏大通机电有限公司 1,500.00 2009.8.20 福州大通机电有限公司 2,000.00 2009.7.24 福州大通机电有限公司 1,500.00 2009.11.27 福州大通机电有限公司 6,000.00 2013.5.15 小计 14,240.00 77 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 备注 非关联方： 福建福抗药业股份有限公司 2,500.00 2009.12.15 福建福抗药业股份有限公司 3,000.00 2009.6.29 福建亚通创新集团有限公司 900.00 2009.1.26 小计 6,400.00 注1． 本公司向银行贷款人民币 15500 万元由福建福抗药业股份有限公司提供担保； 注2． 本公司向福建亚通创新集团有限公司提供的担保已于 2009 年 1 月 26 日因被 担保人归还贷款而解除。 （二） 其他或有负债 截止 2008 年 12 月 31 日,公司已贴现未到期的商业承兑汇票为人民币 7347.876636 万元，出票人为三菱电机（广州）压缩机有限公司（以下简称三菱电机），根据本公司 与美国花旗银行有限公司深圳分行、三菱电机签订的三方协议书，本公司无需承担归还 商业承兑汇票贴现款项的义务。 十、 承诺事项 （一） 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 1、 根据公司 2007 年 5 月 11 日第六届董事会临时会议决议，公司出资人民币 17,808 万元收购北京市大地科技实业总公司持有的北京海淀科技园建设股份有限公司 28% 股权。上述股权已于 2007 年 6 月 7 日完成工商变更手续。根据公司 2007 年 9 月 28 日 第六届董事会临时会议决议，同意公司与北京海开房地产集团公司和北京海淀区商 业设施建设经营公司分别签署《股权转让协议》，分别受让北京海开房地产集团公 司持有的北京海淀科技园建设股份有限公司 9%股权和北京海淀区商业设施建设经 营公司持有的北京海淀科技园建设股份有限公司 12%股权。截止 2008 年 12 月 31 日， 公司已与上述公司分别签订了股权转让意向，但正式转让合同尚未签署，也尚未获 得公司股东大会及相关政府部门批准。 2、 根据 2007 年度第四次临时股东大会决议审议通过的《土地开发合作框架协议》， 78 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 公司下属全资子公司苏州冠城宏业房地产有限公司（以下简称“冠城宏业”）与森 帝木业下属全资子公司深圳市森帝贸易发展有限公司（以下简称“森帝贸易”）于 2008 年 11 月 26 日以 8 亿元人民币联合竞得项目土地， 并于 2008 年 11 月 26 日签署 《联 营协议》，同意共同组建项目公司—深圳冠洋房地产有限公司负责该项目土地的开 发，其中，冠城宏业出资 7000 万元，占 70%股权；森帝贸易出资 3000 万，占 30%股 权。截止 2008 年 12 月 31 日，该项目公司尚未成立。 （二） 对外经济担保事项见附注九 （三） 其他重大财务承诺事项 1、 抵押资产情况见附注七（一）7、11、13。 2、公司下属子公司北京冠城新泰房地产开发有限公司于 2007 年 9 月 13 日召开董事 会，同意与 Bright Honest Group Limited 合作，签订关于太阳宫新区 C 区太阳宫广场合 作框架协议，同意在太阳宫广场符合预售条件时，将太阳宫广场整体作价大约人民 币 12.1 亿元出售给 Bright Honest Group Limited 指定的境内公司，具体以预售合同的约 定为准。2007 年 9 月 21 日，北京冠城新泰房地产开发有限公司与 Bright Honest Group Limited 签订合作框架协议。截至 2008 年 12 月 31 日，该项销售约定尚未实施。 除上述事项外，本公司无其他应披露未披露的重大财务承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 （一） 根据公司 2009 年 3 月 27 日召开的第七届董事会第二十四次会议的决议，同意 以 2008 年 12 月 31 日公司的总股本 612,918,781 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 红利 0.8 元（含税）。 （二） 根据公司第七届董事会第二十一次（临时）会议 2009 年 1 月 5 日决议，同意 对公司下属全资子公司——北京冠城新泰房地产开发有限公司（以下简称 “冠城新 泰”）增资 2.7 亿元人民币，增资后，冠城新泰注册资本由 3000 万人民币变更为 3 亿元人民币。2009 年 1 月 6 日，北京方诚会计师事务所有限责任公司出具了方会验 [2009]023 号《验资报告》，审验确认截止 2009 年 1 月 5 日，冠城新泰变更后的实收 资本为 3 亿元人民币。 79 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （三） 公司下属控股子公司——北京冠城正业房地产开发有限公司（以下简称 “冠 城正业”）与北京华油服务总公司（以下简称 “华油公司”）签署的 6 亿元委托借 款于 2009 年 1 月 1 日到期。冠城正业、华油公司和兴业银行北京分行三方协商一致， 并于 2008 年 12 月 31 日共同签署了《委托借款展期协议书》，根据协议书该笔 6 亿 元委托借款将展期至 2009 年 6 月 30 日。 （四） 根据 2009 年 2 月 23 日公司第七届董事会第二十二次（临时）会议决议，同意 公司下属控股子公司—北京冠城正业房地产开发有限公司（以下简称“冠城正业”） 将太阳宫新区 B 区项目二、三组团中全部住宅（即 1#至 8#住宅楼）及 B 号写字楼以 约人民币 20.6 亿元的总价出售给中信信托投资有限责任公司（以下简称“中信信托”） 指定的买受人。同时，双方约定，在冠城正业与中信信托指定的买受人签订商品房 预售合同并办理登记备案等相关手续后，冠城大通或冠城大通指定的第三方将与中 信信托签订《股权转让协议》，由冠城大通及冠城大通指定的第三方以人民币 800 万元受让中信信托持有的冠城正业 40%股权。截至目前，上述《股权转让协议》尚 未正式签署。 （五） 公司下属全资子公司北京京冠房地产开发有限公司的控股子公司—北京鑫阳 房地产开发有限公司（以下简称“北京鑫阳”）于 2009 年 3 月 16 日与中国石油化工 股份有限公司北京石油分公司（以下简称“北京石油）签署了《北京市崇文区广渠 门外南街危改项目 A 区 A1 写字楼购买意向书》，根据该意向书，北京鑫阳将北京市 崇文区广渠门外南街危改项目 A 区 A1 写字楼及 A 区 1#地下车库出售给北京石油，写 字楼交易价款约为 3.44 亿元，地下车库交易价款约为 0.32 亿元。双方同意在北京鑫 阳取得预售许可证后 3 个工作日内分别签署写字楼及地下车库的正式买卖合同。截 至目前，上述买卖合同尚未正式签署。 （六） 2007 年 12 月 3 日公司与关联公司森帝木业（深圳）有限公司（以下简称森帝 木业）签订《土地开发合作框架协议》，根据该协议，公司出资人民币 18000 万元作 为深圳市南山区月亮湾大道 93 号地块土地前期整理相关费用，以换取森帝木业享有 的 28.73%土地补偿权益（该交易事项详见公司 2007 年 12 月 6 日公司公告）。2008 年 11 月 26 日，公司下属全资子公司冠城宏业与森帝木业下属全资子公司森帝贸易以 8 亿元人民币联合竞得项目土地，根据相关协议，政府在扣除 10.5%的拍卖款后，将剩 余拍卖款项作为土地补偿权益款予以返还。截至目前，公司已收到森帝木业转来的 部分土地补偿权益款合计 9000 万元。 80 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 （七） 2009 年 2 月 26 日，公司将闲置募集资金补充流动资金 4900 万归还募集资金专 户。（具体详见公司 2009 年 2 月 28 日公告） 十二、 其他事项说明 （一） 2008 年 4 月 18 日根据公司 2007 年度股东大会会议决议，以公司总股本 480,798,940 股为基数，实施每 10 股送 1.5 股派现金 0.167 元（含税）的分配方案，转作股 本的普通股股利为 72,119,841 元，公司总股本变为 552,918,781 股，同时派发现金红利 8,029,360.67 元（含税）。 （二） 2008 年 6 月公司与冯志刚先生签署了《股权转让合同》，双方同意本次股 权转让价格参考中科镓英净资产值，并考虑到未来半导体产业的发展前景，为此冯志刚 先生同意以人民币 4500 万元受让公司持有的中科镓英 31.97%股权。2008 年 6 月 25 日公 司第七届董事会第七次（临时）会议审议通过该事项。截至 2008 年 12 月 31 日，上述股 权款已全额到账并已完成相关工商变更手续。 （三） 2008 年 7 月 14 日公司与北京耕石房地产开发有限公司签署了《股权转让 合同》，双方同意以中商资产评估有限责任公司中商评报字[2008]第 1113 号的评估值作 为此次股权转让的作价依据，公司以人民币 1.6 亿元受让北京耕石持有的北京冠城新泰 房地产开发有限公司 49%股权。公司第七届董事会第九次（临时）会议于 2008 年 7 月 9 日以电话方式发出会议通知，并于 2008 年 7 月 11 日以通讯方式予以表决通过。截至 2008 年 12 月 31 日，上述款项已支付 1.17 亿元并已完成相关工商变更手续。 （四） 2008 年 8 月 28 日，冠城大通第七届董事会第十五次会议审议通过《关于 使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在募集资金项目建设和不影响募集 资金使用计划的前提下，将部分募集资金用于补充公司流动资金，总额不超过人民币 4,900 万元，使用期限为自董事会批准之日起不超过 6 个月。2008 年 10 月 6 日，冠城大 通 2008 年第二次临时股东大会审议通过《关于使用部分募集资金暂时补充流动资金的 议案》，同意将部分募集资金暂时补充公司流动资金，总额不超过 1.9 亿元，归还期限 为 2009 年 4 月 5 日。 （五） 2008 年 12 月 18 日，公司第七届董事会临时会议审议通过，同意下属子公 司北京太阳宫房地产开发有限公司（以下简称“北京太阳宫”）参与北京市朝阳区太阳 81 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 宫新区 D 区土地一级开发项目投标，并在中标后与北京市土地整理储备中心朝阳分中心 (以下简称“朝阳分中心”)签署相关协议。2008 年 12 月底，北京太阳宫接到朝阳分中心 的《中标通知书》，已通过投标方式竞得太阳宫新区 D 区土地一级开发项目，中标价为 15.34 亿元。2009 年 1 月 4 日，北京太阳宫与朝阳分中心正式签署相关协议。 82 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 十三、 补充资料 （一） 非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益 （2008 年修订）》，公司非经常性损益如下： 项目 本期发生数 上年同期数 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分； 19,818,891.00 12,478,068.34 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免； - （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外； 2,867,800.55 2,472,823.46 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费； 53,000.00 （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益； - （六）非货币性资产交换损益； - （七）委托他人投资或管理资产的损益； - （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备； - （九）债务重组损益； - （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等； - （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益； - （十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并 日的当期净损益； - -1,774,186.09 （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益； - （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； -52,509.11 7,684,151.64 （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - （十六）对外委托贷款取得的损益； - （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益； - （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响； - （十九）受托经营取得的托管费收入； - （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -1,866,641.33 -947,046.34 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； - 3,312,542.35 （二十二）少数股东损益的影响数； -350,007.68 -912,576.23 （二十三）所得税的影响数； 324,634.89 -205,171.79 合 计 20,795,168.32 22,108,605.34 注：公司第七届董事会第七次（临时）会议审议通过同意将公司持有的北京中科镓英半导 体有限公司（以下简称“中科镓英”）31.97％股权转让给自然人冯志刚先生，并与冯志 83 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 刚先生签署了《股权转让合同》，同意以人民币 4500 万元由冯志刚先生受让公司持有的 中科镓英 31.97%股权。该项交易产生股权转让收益 19,911,057.21 元。 （二） 净资产收益率和每股收益 本期发生数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄(%) 加权平均(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.01 15.12 0.30 0.30 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 10.58 13.31 0.27 0.27 （续上表） 上年同期数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄(%) 加权平均(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.89 23.43 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 19.55 20.92 0.33 0.33 十四、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2009 年 3 月 27 日批准报出。 冠城大通股份有限公司 二○○九年三月二十七日 84 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 (十二) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 19,818,891.00 主要是处置中科镓英股权收益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 2,867,800.55 续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 53,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -52,509.11 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,866,641.33 少数股东权益影响额 -350,007.68 所得税影响额 324,634.89 合计 20,795,168.32 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 12.01 15.12 0.30 0.30 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 10.58 13.31 0.27 0.27 东的净利润 85 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：韩国龙 冠城大通股份有限公司 2009 年 3 月 31 日 86 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 附件一：公司内部控制的自我评估报告 冠城大通股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理 保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可 能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经 识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督等五项要素。 一、内部控制环境 公司自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治理和管理出效益的原则，严 格按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规及规章的规定，不断完善法人治理结构， 逐步建立健全公司内部组织机构，制定了完善的“三会”议事规则、总经理工作细则及公司规章制度， 为实施内部控制制度提供了基础。公司董事会在经营过程中，提倡“合法经营、公平交易、平等竞争” 的行为规范准则及价值观，内部控制理念成为以总经理为首的所有高管人员价值观，形成了良好的内 部控制环境。 组织结构是公司计划、协调和控制经营活动的整体框架，设置合理的组织结构有助于建立良好的 内部控制环境。公司严格按照《公司法》、《证券法》、公司章程等相关法律法规的规定建立科学合 理的组织架构，股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成了一 套合理、完整、有效的经营管理框架，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。 在组织上，为了保证内部控制环境有着良好的氛围，董事会的投资决策及战略发展、审计、提名、薪 酬与考核委员会等机构保证了内部控制环境的持续稳定。 投资决策及战略发展委员会主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建 议。 审计委员会主要职责是：提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施、负 责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露、审查公司的内控制度；对重大关 联交易进行审核以及公司董事会授予的其他事宜。 提名委员会主要职责：根据公司经营活动、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会 提出建议；研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和经 理人员的人选；对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；对须提请董事会聘任的其他高级管理 人员进行审查并提出建议；董事会授权的其他事宜。 薪酬与考核委员会主要职责：根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要度以及 其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案；审查公司董事（非独立董事）及高级管理人 员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；董事会授权的 其他事宜。 二、内部控制制度 公司根据自身的实际情况，为保证公司业务活动的正常进行、保护公司资产的安全和完整，制定 了相应的内部控制制度，并随着公司业务的发展努力使之不断完善。 （一）内部控制制度的基本目标 公司建立内部控制制度以下列五条为基本目标： 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制， 保证公司经营管理目标的实现； 87 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完 整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）内部控制制度的基本原则 公司内部控制遵循以下基本原则： 1、内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的 关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 2、内部控制符合国家有关的法律法规和本单位的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部 门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确 保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 4、内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 5、内部控制随外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 （三）公司主要的内控制度： 1、公司法人治理方面，公司除了按国家有关新规定修改了《章程》外，先后相应制定了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、 《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事年报工作制度》等。 2、在公司内部经营管理、融资担保、投资管理、募集资金专项管理、关联交易、信息披露等方面， 公司先后制定和修订了一系列重要的内控制度，主要有：采购制度、生产制度、销售制度、合同管理 制度、财务管理制度、内部审计管理制度、对外担保管理办法、对外投资管理制度和关联交易管理制 度、信息披露管理条例、募集资金管理办法等。 为规范公司物资采购程序，公司物资采购实行归口管理制，并根据生产计划，编制采购计划，确 定最优采购量，推行合同管理制度，实行比价采购制度，根据采购考核激励制度，对降低采购成本予 以适当奖励，并实行采购质量责任制及付款审批制度，以加强内部控制，明确经济责任，确保生产经 营的持续稳定。 为合理利用公司人力、物力、财力资源，规范公司管理，使公司生产向持续改进方向发展，公司 制定了完整的生产制度，规范了生产各环节的物流管理、部门及车间的考核制度、生产过程中的操作 制度、管理制度、监控制度、生产资源管理制度、产品质量管理制度、员工技能培训制度、5S 管理制 度和清洁生产制度，并根据 ISO9001：2000 质量管理体系、ISO14001：2004 环境管理体系要求进行质 量、环境监控；公司还鼓励所有员工参与生产工艺改进，并实施奖励政策，以此提高生产效率，并不 断提高公司竞争力。 公司本着以“质量第一、诚信经营、为全球顾客提供一流服务、一流产品”的销售方针制定并完 善了比较可行的销售政策、收款方式，并对涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明 确规定，建立了包括定价审批制度、合同管理制度、以销定产制度、销售流程规范、内部激励制度、 销售信息回馈制度等一系列比较完整的销售及货款回笼制度。 公司已经建立一套科学、规范的房地产运作体系，针对房地产开发全过程的各个环节，公司制订 了相应的项目管理、成本管理、设计管理、施工管理、采购管理、合同管理、销售管理等管理办法， 作为质量管理体系的组成部分。 公司定期对所有在建项目进行全面的质量风险及工程管理检查，公司总部对质量风险等级较高和 工程管理存在问题较多的项目进行不定期抽查和复查，并提出改进意见。 公司已按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》》等法律法规及其补充规定的要求制定了 适合公司的财务管理制度，业务的授权、签发、核准、执行、记录和审核等步骤相对独立，每一项业 务不能完全由一人经办，钱、账、物分管，有健全严格的凭证制度。公司实行会计人员岗位责任制， 聘用了较充足的会计人员并给予其充分的指导，使其能完成所分配的任务。 公司已制订《募集资金管理办法》、《募集资金使用财务管理办法》，对募集资金的存放、使用、 监督、定期报告等方面均作出了具体明确的规定。 公司按照《募集资金管理办法》和《募集资金使用财务管理办法》的规定管理募集资金,开设了三 个专项存储账户。2008 年 8 月 14 日公司与专项存储账户银行及保荐机构中信证券股份有限公司共同 签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，协议严格按照上海证券交易所《募集资金专户存储三方 监管协议（范本）》制定。 88 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计系统 公司建立了独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限， 并配备了相应的会计人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各 岗位能够起到相互牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。会计系统能够做到： （一）严格执行《会计法》、《企业会计准则》及其他经济法规，真实、全面、及时、准确、系 统地反映公司经营的财务情况和经营成果： 1．记录所有有效的经济业务； 2．适时地对经济业务的细节进行充分记录； 3．经济业务的价值用货币进行正确的反映； 4．经济业务记录和反映在正确的会计期间； 5．会计报表及相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况。 （二）制定、维护、改进公司财务管理的程序和政策，制定年度、月度财务计划及年度、月度财 务报告。 （三）加强公司成本管理，严格执行成本开支范围，正确计算新产品生产成本，开展成本分析， 找出影响产品成本升降的主要因素，提供领导决策。 （四）加强公司资金管理，合理筹集、调度、运用资金，确保公司正常生产的资金需要及扩大再 生产资金的需要。 （五）及时报送各类会计报表给相关部门和上级部门，及时申报纳税。 （六）协助销售部门对应收账款的催收，并向其提供有关信息。 （七）负责公司各类薪酬的发放和费用报销工作。 （八）根据会计档案归档要求，妥善保管各类会计资料，采用 A、B 备份法及时备份会计信息，确 保公司会计信息安全、完整。 四、控制程序 公司的各部门对日常经营活动包括销售和收款、采购和付款、重大合同签定、生产、工薪、融资 与投资等业务遵循制订的各项规章制度，经济业务的处理有明确的授权和核准。 （一）投资决策程序： 为规范公司投资行为，降低投资风险，提高投资效益，依照《公司法》等国家有关法律、法规及 公司章程，本着符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益的原 则，公司《投资管理制度》就对外各项权益性投资进行规范。 1、公司股东大会是公司对外投资的最终决策机构，董事会在股东大会的授权范围内决定公司的对 外投资。机电事业部、房地产事业部和战略发展部是公司对外投资的实施和管理机构。其中：机电事 业部负责机电类项目的对外投资和合资合作；房地产事业部负责房地产类项目的对外投资和合资合作； 战略发展部负责除机电和房地产投资外的其他项目投资，并配合参与公司其它对外投资项目的前期工 作。公司总裁认为必要时，可根据工作需要，组成专门的项目小组办理指定的权益性投资项目。 2、公司投资项目实行立项制度。根据公司发展战略和年度投资计划，公司投资管理部门负责组织 相关人员进行项目预选，并做出“项目预选建议书”。各分支机构有投资项目建议权，根据公司投资 原则和年度投资计划，向公司投资管理部门提交“项目预选建议书”。 3、公司投资管理部门及分管领导负责组织专业人员对“项目预选建议书”进行评估，并在“项目 预选建议书”上签署意见后报公司投资决策委员会审批立项。 4、经公司相关投资决策委员会审批同意立项后，投资管理部门可成立项目小组，负责对该项目进 行深入研究并提交项目可行性研究报告。 5、项目可行性研究报告经分管领导审核并明确签署意见后，报公司总裁或投资决策委员会审核。 公司总裁或投资决策委员会根据年度投资计划及项目前景明确签署是否同意投资或要求重新调研论证 的意见，对同意投资的项目，提交董事会审核。 6、公司实行分级决策的投资决策程序。根据公司章程，董事会有权决定占公司最近一期经审计的 净资产总额 30%以下的对外投资。超过最近一期经审计的净资产总额 30%以上的，由公司董事会提请股 东大会审批通过后实施。 （二）对外担保程序： 公司根据《公司法》、《担保法》、《证券法》和中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有 关问题的通知》、《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的规定》以及公司 章程制定了《对外担保管理办法》，就本公司对外提供担保的有关问题做出了明确的规定： 89 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 1、所有对外担保均由公司统一管理，未经公司董事会（或股东大会）批准，公司及控股子公司不 得对外提供担保，不得相互提供担保。 2、公司对外提供担保，应当采取反担保等必要的防范措施。 3、公司不得为控股股东及其它关联方及任何非法人单位或个人提供担保。 4、公司不得直接或间接为资产负债率超过 70%的担保对象提供债务担保。 5、公司做出任何对外担保，须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并经全体独立董事 三分之二以上同意或经股东大会批准后方可办理。 6、公司董事会有权决定一次对外提供担保的主合同债务金额不超过本公司最近一期经审计的净资 产总额的 10%且累计总金额不超过公司最近一期经审计的净资产总额 30%的对外担保，超出董事会权限 的对外担保须由股东大会审议决定。 7、公司只对以下企业提供担保： （1）控股子公司； （2）具有配股资格的上市公司； （3）具有良好经营业绩、资信好、实力强、与公司形成互保协议的企业； （4）与本公司有密切业务关系且公司对其存在较大额度应付款的企业。 8、被担保方必须具备以下条件： （1）具备借款人资格，且借款及资金投向符合国家法律法规、银行贷款政策的有关规定； （2）资信较好，资本实力较强； （3）具有较强的经营管理能力，产品有较好的销路和市场前景，借款资金投向项目具有较高的经 济效益； （4）资产负债率不超过 70%（为控股子公司提供担保时，可不受此限制），其它财务指标较好； （5）资产流动性较好，短期偿债能力较强，在被担保的借款还本付息期间具有足够的现金流量； （6）被担保企业为非公司控股子公司的，要能提供本制度所要求的反担保（不含互保企业）； （7）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚； （8）被担保企业需提供最近三年经审计的财务报表； （9）公司认为需要提供的其它数据。 9、具有配股资格的上市公司和业绩良好的公司向本公司提供反担保的方式为互保。 10、与本公司有较为密切或良好业务关系的企业向本公司提供反担保的方式为抵押或质押。 11、本公司只接受被担保企业的下列财产作为抵押物： （1）被担保企业所有的房屋和其它地上定着物； （2）被担保企业所有的机器。 12、本公司只接受被担保企业的下列权利作为质押： （1）被担保企业所有的国债； （2）被担保企业所有的、信誉较好的国家重点建设债券； （3）被担保企业所有的、依法可以转让的股份、股票。 13、本公司不得接受被担保企业已经设定担保或其它权利限制的财产、权利作为抵押或质押。 14、本公司与被担保企业签订《反担保合同》时，应同时办理抵押物、质押物登记或权利出质登 记，或视情况办理必要的公证手续。 （三）销售收款审批程序： 1、所有产品的销售价格由营销部门负责核定后报总经理批准后执行。 2、漆包线业务销售部根据公司经营目标及近年来国内各地区和外贸订货情况，对外签订销售合同， 并根据市场供求形势确定“以销定产”的方针。房地产业务营销部门根据项目的地理位置、品质、装 修和设备标准、住宅的楼层和房屋的朝向、房型以及购买者的付款方式（分期付款、一次性付款或按 揭）等综合考虑，以基本价格乘房屋价格调整系数（如折扣、房屋朝向层次系数等），采用“一房一 价”的定价模式。同时在定价时还充分结合周边项目的平均价格水平以及项目成本状况统一考虑。 3、漆包线业务销售部在签订合同前必须和生产部、采购部、财务部进行合同评审。 4、 营销部门根据客户的信誉等级的不同来决定赊销期限，需延长赊销期限的，必须经营销部门 负责人报总经理批准。 5、财务部定期给营销部门打印应收账款余额表，由营销部分负责人与业务人员负责催收销售款。 财务部对销售款的回收进行监控。 6、营销部门于每月月底编制各类销售汇总报表与财务部进行核对。 （四）采购付款审批程序： 90 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 1、物资采购实行归口管理制。特殊情况下，经总经理批准，可以指定专人进行专项物资的采购。 2、各类物资采购应根据公司生产计划，综合公司以往采购情况，根据不同要求就不同类别物资编 制采购计划，并经副总经理批准，确定最优采购量，使物资保持合理库存。 3、各采购部门根据采购计划和采购产品标准，与合格供方签订采购合同，采购合同须经采购部门 领导签字（或加盖公章）才能生效。 4、物资到货后，采购部门检验人员对到货数量、规格、外观、合格证明等进行检查。确认后，填 写检验单报品管部进行检验，合格后入库、标识、分类储存。 5、物资入库后，采购部门根据合同付款要求，凭入库单和发票填报付款凭证，经总经理批准后报 财务部；财务部根据公司财务状况及时办理付款手续。 （五）坏账损失核销程序： 坏账损失的书面申请报告由销售部门、财务部共同提出，根据财务审批权限报批后进行账务处理。 公司坏账损失的处理应遵守以下原则： ①坏账的发生，如系工作人员过失或经营管理不善造成的，应追究有关人员责任； ②坏账发生，有担保人的，应追究担保人责任； ③坏账损失，经批准后销账。但其中属于超过追索期法院不受理的，应采用“账销案存”的办法 进行备查登记，继续保留对该账款的清收权力。 （六）关联交易控制程序： 公司与关联方之间的关联交易应遵循商业原则，符合诚实信用原则，符合公平、公开、公允的原 则，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。 1、公司与关联方达成的关联交易总额在 300 万元或低于公司最近经审计净资产值的 0.5%的，由 公司总经理做出决定。 2、公司与关联方达成的关联交易总额在 300 万元至 3000 万元之间或占公司最近经审计净资产值 的 0.5%—5%之间的，交公司董事会讨论并做出决议，公司独立董事应出具独立董事意见； 3、公司与关联方达成的关联交易总额高于 3000 万元或高于公司最近经审计净资产值 5%以上的， 或在遇关联董事须回避表决且回避后导致董事会表决权人数不足全体董事过半数时，应先由全体董事 （含关联董事）就该等交易进行表决后将该等关联交易提交股东大会审议的，在获得公司股东大会批 准后实施； 4、独立董事应对公司拟与关联方达成的总额高于 300 万元人民币或高于公司最近经审计净资产值 的 0.5%的关联交易发表独立意见。对董事会提交股东大会批准的重大关联交易事项，独立董事可以聘 请独立财务顾问就该关联交易对全体股东是否公平、合理发表意见，并出具关联交易独立财务顾问报 告； （七）募集资金控制程序 公司必须按信息披露的募集资金投向和股东大会，董事会决议及审批程序使用募集资金，并按要 求披露募集资金的使用情况和使用效果。 1、募集资金的存放坚持集中存放，便于监督管理的原则； 2、募集资金的使用，必须严格按照规定履行资金审批手续。公司在进行项目投资时，资金支出必 须严格按照公司货币资金使用的有关规定履行审批手续。凡涉及募集资金的支出均须由有关部门按照 资金使用计划，根据投资项目实施进度，提出用款额度，再根据用款额度大小，视情况报公司分管领 导，总经理，董事长批准后，办理付款手续。 3、对确因市场变化，需要改变资金用途时，必须经公司董事会，股东大会批准，办理审批手续并 在指定报刊、网站披露后，方可变更投资项目。 4、公司募集资金不得用于委托理财，质押贷款，委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资， 禁止公司具有实际控制权的个人，法人或其他组织及其关联人占用募集资金。 5、公司应组织有关部门定期对募集资金的使用情况进行检查，必要时可委托会计师事务所等专业 机构进行专题审计，并及时向董事会，监事会汇报检查结果。公司监事会有权对募集资金投向及变更 募集资金用途发表独立意见，并按规定公告。独立董事有权对募集资金使用情况进行检查，并可聘请 会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审计。 五、内部控制的检查监督及总体评价 为了加强公司内部监督管理，公司确定专门职能部门负责内部控制的日常检查监督工作，并形成 相应的工作机制与定位。在董事会审计委员会直接领导下，公司经营管理部负责对公司单独核算部门 进行合规审计，实施过程控制，适时开展专项审计、离任审计、工程项目审计及对公司分支机构、下 91 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 属子公司的财务收支审计、管理审计等工作，并将结果直接报告公司董事会的审计委员会，董事会对 审计结果进行后续处理。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日 起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度健全、执行有效。 本报告已于 2009 年 3 月 27 日经公司第七届董事会第二十四次董事会审议通过，本公司董事会及 其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司聘请了福建立信闽都会计师事务所（以下简称：“立信闽都”）对本公司内部控制进行核 实评价。根据立信闽都出具的《内部控制专项鉴证报告》闽信审字（2009）A003 号，认为：公司于截 至 2008 年 12 月 31 日止在所有重大方面有效地保持了按照《内部会计控制规范——基本规范》以及其 他控制标准与财务相关的内部控制。 冠城大通股份有限公司董事会 2009 年 3 月 27 日 92 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 审计机构的核实评价意见： 内部控制专项鉴证报告 闽信审字（2009）A003 号 冠城大通股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了冠城大通股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理当局对截至 2008 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制的有效性的认定。按照《内部会计控制规范—— 基本规范》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并保持其有效性是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是对贵公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司内部控制制度完整 性、合理性和有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、 测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司于截至 2008 年 12 月 31 日止在所有重大方面有效地保持了按照《内部会计控制 规范——基本规范》以及其他控制标准与财务相关的内部控制。 福建立信闽都会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郭文起 中国注册会计师：刘晓灵 中国 福州 二○○九年三月二十七日 福建立信闽都会计师事务所有限公司 郭文起、刘晓灵 93 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 附件二：公司披露履行社会责任的报告 冠城大通股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、企业的经营发展历程 冠城大通股份有限公司是一家以特种漆包线生产销售和房地产开发为主营业务的上市公司。公司 的前身福州电线厂于 1956 年成立，至今已有超过 50 年的悠久历史。 1992 年，福州电线厂改制为福州大通机电股份有限公司。 1997 年，福州自动化仪表股份有限公司的股票（“福州大通”股票的前身）在上海证券交易所上 市，股票代码 600067，并于当年荣获“全国用户满意企业”。 2001 年，福建丰榕投资有限公司成为公司第一大股东。 2003 年，公司名称由福州大通机电股份有限公司变更为冠城大通股份有限公司。 2005 年，公司顺利通过股权分置改革方案。 2007 年，公司向 Starlex Limited 发行 7272 万股人民币普通股购买 Starlex Limited 旗下的北 京京冠房地产开发有限公司 100%股权，总股本由 370,985,186 股变为 443,705,186 股。 2008 年，公司完成公开增发，共发行新股 6000 万股，总股本因此变更为 612,918,781 股。 优秀企业的经营，归根到底是文化的经营。在五十余年发展岁月中，冠城冠城大通人用自己的双 手打造出了具有冠城大通特色的企业文化，凝练出“凝聚人文，和谐共赢”这一核心价值观。 在冠城大通的发展历程中，始终把“专业、诚信、品质、人本、理解”的企业经营理念贯穿于企 业生产经营的全过程，坚持以先进文化凝聚力量、激发活力，夯实和谐企业的思想基础，提供创新发 展的不竭动力，追求企业经济效益与社会效益、环境效益的全面提升。 五十余年的风雨沧桑，演绎出冠城大通的不朽传奇。公司始终不渝地践行着“持续创造价值，成 就百年基业”的奋斗愿景，明确确立“打造中国一流的地产蓝筹企业”的发展目标。企业从一个单纯 的制造业传统国企逐步转变为以漆包线和房地产双主业并举的特色上市公司。 2008 年公司及下属参控股公司共支付各项税费共计 2.03 亿元，同比增长 22％，为项目所在城市 的经济建设做出了积极的贡献。 多年来，冠城大通先后荣获了中国上市公司董事会‘金圆桌奖’、中国房地产百强企业、中国电 子元件百强企业、福建省百强企业排行榜、全国用户满意企业、福建省纳税百强企业、省级‘十五’ 技术进步先进单位、中国名牌产品、项目结构“长城杯”金奖等荣誉称号，2008 年还荣获“2008 中国 房地产企业 200 强金球奖”第 79 名。这些荣誉共同见证着冠城大通一路辉煌的光辉历程。 二、企业的社会责任观 古语有云“穷者独善其身，达则兼济天下”，主动承担社会责任是企业的一条道德标准和价值取 向。冠城大通始终秉承“专业、诚信、品质、人本、理解”的企业经营理念和“凝聚人文，和谐共赢” 的核心价值观，在实现企业愿景的同时，用企业的实际行动履行冠城大通的社会责任观，为整个社会 的和谐发展做出应有的贡献。 （一）可持续发展的社会责任观 1、遵守地产行业规范，稳步扩张，注重品质。 近年来，由于房地产业的兴盛，开发商非法囤积土地，哄抬房价，欺诈购房者的违规事件层出不 穷。当“烂尾楼”事件导致天怒人怨，当不少楼盘因为不良开发商的不当牟利而出现严重质量问题， 当全国都在为房价虚高唏嘘时，关乎国计民生的中国房地产行业的生存、发展对社会的责任面临史无 前例的关注和期望。 房地产主业是冠城大通的支柱产业之一，与漆包线主业共同形成了双主业的发展模式。历经六年 时间的发展，公司房地产主业从无到有，不断取得历史性进展，已经成为公司名符其实的腾飞之翼。 公司确立了以北京为中心，向经济发达的二线城市辐射的发展战略。在这一战略的指引下，公司的房 地产项目在全国各地遍地开花。在北京，公司正斥巨资全力打造京城三、四环之间的超级大盘——北 京太阳星城项目。该项目总投资 80 多亿，总规划用地约 298 公顷，建筑面积超过 150 万平方米，由金 星园、火星园、水星园、木星园、土星园和太阳广场组成。是北京 2008 年奥运工程配套的重要绿化隔 离带项目和北京 CBD 配套住宅项目。已竣工的水星园、金星园区先后荣获年度十大旺销楼盘、十大明 星楼盘、群英榜品质社区、中国最佳文化社区及结构“长城杯”金奖等多项荣誉；同时，位于北京东 94 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 二环的高端酒店式公寓项目——广渠门（冠城·名敦道）项目，在房地产市场深幅调整的市场环境下 仍然取得了较好的销售成绩。在苏州，“冠城·水岸风景”获得 2008 年苏州十大品质楼盘的荣誉。在 桂林，“冠城·青秀庭院”获得了“2008 年桂林地产品牌”楼盘的殊荣。在每个项目的开发上，都确 保精耕细作，在价格的制定上，决不哄抬房价，确保消费者买房子物超所值，买到放心房。 2、创新营销，树立地产品牌长青树。 在商品营销上，公司将不同的文化与不同的项目完美结合，让每个楼盘的推出，都充满独一无二 的文化内涵。比如，北京市中心的高端项目广渠门（冠城·名敦道）项目，在北京 798 尤伦斯当代艺 术中心举行业主联谊会。798 艺术区是中国前卫文化创意产业的中心，而广渠门（冠城·名敦道）项 目注重实际、简约大气的设计理念与 798 艺术中心的先锋定位有着异曲同工之妙。通过本次交流会增 进了业主对冠城大通公司的了解及对广渠门（冠城·名敦道）项目的信心。 同时，冠城大通作为福建省房地产业协会的副会长单位，历来率先垂范，以身作则，始终严格遵 守房地产行业的相关法规制度，规范经营，守法诚信，坚决杜绝不正当竞争和违规经营。董事长韩国 龙先生在担任省房地产业协会副会长兼三资企业分会会长等社会职务期间，当仁不让，积极带领各会 员企业积极开展工作，努力搭建合作平台，提升了房地产行业的整体素质。并因此荣获 2007 年度“房 地产业协会工作特别贡献奖”，积极地承担起一个名企应尽的行业责任和义务。 3、立足漆包线行业领先地位，引领漆包线行业王者风范。 在漆包线领域，冠城大通作为多年位列同行业前三甲的品牌企业，如何以更高质量，更高工艺， 更优价格给客户以更满意的回报，也成为公司肩负的重大责任。随着福州马尾、江苏淮安二大生产基 地的全面投产，标志着冠城大通已经完成了漆包线的产业布局。目前漆包线总体生产规模已达到 7 万 吨/年，多种漆包线产品荣获国家金、银奖，近 20 种产品通过美国 UL 认证，被艾默生、三菱等多家世 界 500 强企业评为优秀供应商。 2008 年，全球金融危机给公司的漆包线业务造成很大的影响，但公司仍以信赖的产品、周到的服 务，先后获得艾默生公司“2008 年度最佳供应商奖”、百得公司“2008 年度优秀供应商”、三菱电机 “2008 年度最佳协作供应商”、江苏东成“2008 年度优秀供应商”等奖项，并在百得电动工具有限公 司等客户的社会责任评审中获得绿色（最高级别）等级。 4、营造舒适生产环境，重视员工安全与健康 公司重视加强安全生产、劳动保护和综治消防，营造良好的生产经营环境，定期为职工进行体检， 保护职工合法权益。健全安全责任体系，定期签订职工集体劳动合同。多年来，公司在安全生产上的 资金投入就达上千万。公司积极为员工谋求完善的薪酬体系、福利保障、激励机制和职业培训制度。 公司获得 2006-2007 年度“福州市劳动和社会保障守法诚信单位”称号。保障职工依法享有劳动权利 和履行劳动义务，努力为公司全体员工营造愉悦和谐的工作生活环境，按规定及时为员工足额缴纳“五 保一金”，并每年定期为每位正式员工组织健康体检，切实解决员工的后顾之忧。同时还为员工办理 健身卡，提供操课、游泳、器械、台球、乒乓球、羽毛球等健身项目，提高员工身体素质，丰富员工 业余活动。 5、关心、支持和促进员工成长，全面提升员工竞争力，为公司快速发展造就合格人才 多年来，冠城大通通过不断深化改革和持续创新使企业飞速发展。在发展的同时，冠城大通也把 关心、支持和促进员工的成长作为企业的责任。 冠城大通不仅是考虑到整个企业的发展，还充分衡量员工的工作能力和切身利益，保证实事求是 地根据企业实际，在发展的前提下，高度负责地对待每一个员工，每一个岗位，确保人尽其用，充分 发挥人才的效用，并尽可能地照顾员工的利益。 为吸引人才、留住人才、用好人才，公司一直在努力探寻一套先进的、符合冠城大通实际需要的 激励机制，实现股东、公司和个人利益的一致，有效调动经营管理层和重要骨干的积极性，增强了企 业所需要的高素质人才与公司一同发展的愿望和期望。同时，在漆包线主业实行“订单制”，员工的 经济收入决定于销售、产品质量、数量和经济效益；房地产业，营销体系以“绩效奖励和晋升机制” 激发营销人员的创业激情 ，这样最大限度地调动了广大员工的积极性和工作热情，确保房地产行业销 售流程的顺利完成，确保资金回笼，促进行业健康发展。 公司十分重视各级员工的教育培训。冠城大通领导力发展中心是公司中高级管理人才的摇篮。该 中心不断建立和完善领导力发展计划，培养各级员工的领导力，为促进企业健康稳定发展输送优秀的 复合型管理人才，提高企业竞争实力，确保在激烈的市场竞争中脱颖而出。截止 2008 年底，领导力发 展中心已成功举办了六期培训，每期集中培训保证 2—3 门专业课程的学习，这种理论与实践相结合的 教学模式在中高级员工中反响热烈。 95 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 为充分肯定和挖掘旗下漆包线产业高级技术人才的市场价值，公司曾先后派相关行业的业务骨干 远赴德国、奥地利等先进厂区观摩学习，打造学习型团队，持续提高员工素质，确保公司漆包线人才 的顺利成长。公司始终将教育培训贯穿于员工成长的整个过程，覆盖到经营管理、生产、销售等领域 的广大员工，全面推进全员职业教育培训。2008 年，公司旗下两家漆包线生产企业利用现在市场低迷、 生产量不足的机会，坚强职工技术、操作技能的培训，提高职工的技术水平，为以后经济形势的好转 储备人力资源和智力资源，为企业的更快、更好、长期稳定发展奠定基础。 冠城大通以公司发展聚集人心，激励员工不断努力，营造积极向上，和谐发展的企业文化。通过 《家园》杂志及企业网站，为冠城大通人打造共同的精神家园，使之成为上下里外沟通交流的良好平 台。 （二）可持续发展的环保责任观 节能降耗，重视环保，可持续发展，企业发展不忘承担对社会环境的责任 1、漆包线环保价值体现： 公司在企业产品产量、产值大幅提升的同时，生产耗用的水、电、铜和其他能源的耗用量按理必 然也将相应大幅提高。但是公司通过内部挖潜，加大技术改造力度，合理利用能源，深化节约能源意 识和严格的成本控制使企业在克服原材料，能源价格上涨困难，产量、产值稳步增长的同时，单位耗 用水、电、铜等能源量并未增加。同时，公司提倡对水电资源的保护和节约，上下员工都养成了精打 细算的良好习惯，努力提高水的重复利用率。 除此之外，公司还尽量采用资源利用率高、污染物排放量少的设备和工艺，推广经济合理的废弃 物综合利用技术和污染物处理技术。依照国家环保部门规定申报登记排放污染物，缴纳超标准排污费， 并负责治理。同时在全公司上下普及环保意识，为职工提供有关环保的培训，定期派专人检查环保政 策的实施情况，对不符合公司环保政策的行为予以纠正，采取相应补救措施。 具体来说，挥发物二甲化苯和甲酚，拉丝机生产过程中产生的噪音是公司生产流程过程中的主要 污染源和污染物。对于上述污染物及噪音，公司在厂区建设和选用设备时，均采用相应措施加以有效 控制。公司的两个生产基地的厂房均属近年最新设计建设的现代化厂房，厂区在建设时，均按照 GB8979-1996《污水综合排放标准》、GB3096-1993《城市区域环境噪音标准》、GB12349-1990《工业 企业厂界噪音标准》的二级标准或三级标准建设。对于二甲酚等有机有害气体，公司现有漆包线设备 均具有防污染的先进技术处理措施，自带催化燃烧装置，该装置对生产过程中发生的有机有害气体采 用催化燃烧，热风循环技术，使二甲苯和甲酚经催化燃烧生成二氧化碳和水，其净化效率达 97%，尾 气经 20m 高度的排气筒高空排放。 2008 年公司在原有环保的基础上，对还存在的一些不良环境状况加大环保及劳动卫生治理力度， 开展了切实有效的治理措施，取得了良好的环保与劳动卫生治理成效。福州大通为了改善一线员工的 工作环境，对车间高温作业场所到目前为止已投入了近 289 万元制作安装了 116 台冷风机，其中在 2008 年接转这个项目在高温作业区投入了 108 万元购置并安装了 49 台低噪声冷风机。在完成劳动环境改善 的同时，公司加强厂区绿化，且在处理生产污水方面加强投入。通过以上治理，在环境及劳动卫生条 件方面都取得了较大成效，职工体质也得到了提高，大大降低了职业病的发生率；通过噪声及废气、 废水的治理，使居民能够正常的生活和工作，居民的投诉率大幅度减少，同时也杜绝了有关这方面的 费用发生；并得到国内外同行的好评与认可，获得了不可低估的社会效益。 2008 年，为确保企业消防安全，增强员工的消防安全意识，福州大通不仅专门组织了消防安全培 训，还开展了“环保与健康安全”的专题全员培训。11 月还组织了消防应急预演。 2008 年，江苏大通积极参与淮安市人民政府申报“国家环保模范城市”的推进、检查和验收工作。 在原有的基础上按照市政府的要求规范了环保文件、制度、规章的整理成册工作。公司每年都进行环 保监测，工业废气、生活废水以及噪声等均达到合格排放的标准。 总之，公司始终把坚持“提高全员意识，降低环境影响；严格遵守法规，实现持续改进；保持安 全生产，维护人体健康；提供绿色产品，创建大通名牌”的环境与健康安全方针，树立可持续的科学 发展观，提高环境意识，增强保护和改善环境的责任感和自觉性，促进经济、社会和环境的协调可持 续发展。 2、房地产环保价值体现： 在房地产行业，公司也十分注重环境效益。在项目开发过程中，积极引进了环保、节能型住宅， 追求品质的同时重视住宅的人文价值，全力倡导“凝聚人文，和谐共赢”的价值观，追求建筑与环境 96 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 的和谐融合，营造人与人、人与社会的温馨相处，体现了一种对品质精益求精、对社会无限关爱的态 度和追求。太阳星城，荣获年度十大明星楼盘、群英榜品质社区、中国最佳文化社区等诸多荣誉。 公司在北京开发的项目在推进居住区节能方面，严格执行北京市地方标准，采用外墙外保温技术， 住宅节能达到 65%的标准；并以中小户型住宅建设为重点，推进居住区节地要求，增加单位土地的住 宅套数产出率；居住区采用市政热力，减少设备重复投入及造成的环境污染；充分利用中水并对雨水 进行收集，保护水资源；重视园林景观建设，满足绿化率达到 30%的要求，为居民提供宜居环境。 在绿色建材方面，结合国家强制标准，在工程竣工前进行严格的室内空气污染检测，对室内装修 建材的污染物含量进行指标控制，保证住宅的室内污染物含量达到国家标准。 冠城大通在发展过程中，坚决做环保卫士，在企业发展的同时尽量减少对环境造成的负面影响， 力求做到经济可持续发展与环境保护的协调发展。 （三）可持续发展的经济责任观 1、立足主营业务，努力提高公司盈利能力。 2008 年末，冠城大通股份有限公司总资产规模达 73.77 亿元，净资产达 14.47 亿元，全年实现主 营业务收入 43.66 亿元，其中漆包线主营业务收入 27.73 亿元，房地产主营业务收入 15.93 亿元。受 全球金融危机影响及房地产业国家宏观调控影响，房地产行业与漆包线行业都经收了严竣的考验，但 公司在 08 年仍保持房地产业务平稳增长势头，全年仍盈利达 1.74 亿元。 2008 年，公司以 8 亿人民币竞得位于深圳市南山区月亮湾大道 93 号的 T101-0047 宗地项目，该 项目占地面积约 75 亩，同时公司通过收购北京耕石房地产开发有限公司持有的北京冠城新泰房地产开 发有限公司 49%股权，以增加公司土地储备，并且上述土地均位于成熟区域、取得成本相对具有优势， 为公司进一步发展奠定基础。 2008 年，12 月份，公司下属控股北京太阳宫房地产开发有限公司通过投标方式以人民币 15.34 亿 元的中标价竞得北京市朝阳区太阳宫新区 D 区土地一级开发项目，项目用地面积 69.68 万平方米，规 划建筑面积 20.17 万平方米，规划用途为居住、商业及配套。 2、诚信经营，精细运作，保证投资者、客户、供应商的合理利益，实现和谐共赢的局面。 一直以来，公司将投资者、客户、供应商视作战略合作伙伴，视作冠城大通和谐大家庭的一员。 在生产经营过程中注重维护投资者、客户、供应商的正当权益，使其能够在与公司的合作中获得合理 的利润，享受到优质的产品服务，与公司一起在激烈的市场竞争中共同发展，共同壮大，共享成果。给 客户以优质的产品和服务，给投资者以满意的收益，给合作伙伴以互利共赢是我们为之奋斗的不竭动 力。 公司通过构建科学的法人治理结构以及完善的内部管理体系，坚持“专业、诚信、品质、人本、 理解”的经营理念，确保每个股东的合法权益，让他们每年都能分享到公司发展而增加的红利。针对 供货商和广大客户，公司始终着眼市场，精细运作，做好成本核算，制定合理产品价格，保证供货商、 客户的合理利润，实现共赢。 总之，公司始终严格遵循自愿、公平、诚实信用的市场交易原则，做守法的市场竞争主体，推动 市场的良性运行。公司连续多年在项目所在各地市被评为“守法诚信单位”以及“消费者信得过单位”。 3、全力支持区域社区建设，充分考虑社区利益，积极促进社区的和谐发展 公司始终秉承客户至上、人文关怀的房地产开发理念，一切从客户需求出发，对产品品质精益求 精，努力追求建筑与环境的和谐。太阳星城地理位置优越，园林景观优美，建筑品质卓越，拥有五个 主题会所、社区医院、幼儿园和小学等完善的配套设施，同时还拥有太阳广场的 SHOPPING MALL，五 星级酒店和写字楼等商务建筑群，全方位地满足了业主从事商业活动和享受生活的各种需求。 公司在实现社区硬件建设优良的基础上，特别注重文化氛围、健康氛围、休闲氛围的营造，努力 营造一个人与人、人与社会温馨和谐的爱心社区。太阳星城目前已成为京城交通便捷、配套齐全、居 住舒适的高尚社区之一。 公司项目归属物业管理公司为国家物业管理一级资质，通过不断完善内部管理机制，提高从业人 员服务水平，提升整体物业管理水平。比如，在各个小区建构科学完善的安防巡逻体系，实行 24 小时 巡查制度，并安装了监视器、对讲机等现代高科技仪器，每个安防人员切实落实“定向责任制”，“横 向到边、纵向到底、落实到人”，确保社区业主的生命财产安全，使每个业主住得舒心。 每年的特定节日，物业公司总会定期在各大社区举办业主联谊活动，极大地活跃了社区的气氛， 促进社区业主之间以及业主与投资商之间的交流与互动。 （四）可持续发展的公益责任观 多年来冠城大通在董事长韩国龙先生的带领下，以履行社会责任为己任，常怀慈善之心，始终秉 承“凝聚人文，和谐共赢”的企业核心价值观，用实际行动回报社会。 97 冠城大通股份有限公司 2008 年年度报告 积极参与社会重大公益活动，实现公司与社会群体的良好互动，牢固树立冠城大通健康良好的社 会形象。 2008 年，5.12 汶川大地震发生后，冠城大通积极响应党中央抗震救灾的号召，为灾区捐款 200 万元。同时，韩国龙董事长个人又以北京海淀区政协常委名义向中华慈善总会捐款 100 万元，而公司 全体员工捐款人民币 139086 元，以表示一份对灾区人民关爱和支持灾区人民度过难关的决心。 “关爱社会，回馈社会”是公司的一贯宗旨，也是公司企业文化建设的重要内容之一。今后，公 司将继续弘扬这种民族精神，融合企业文化，建设实力企业，将来能更好的回报家乡、回报祖国。 冠城大通作为一家拥有 53 年光辉历史的企业，始终不忘自身“企业公民”的社会责任，秉承“凝 聚人文，和谐共赢”的企业核心价值观，以感恩时代、奉献社会，报效祖国和人民为理想，为创建和 谐社会而不懈努力！ 冠城大通股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 98