河钢股份(000709)G唐钢2005年年度报告

唐 山 钢 铁 股 份 有 限 公 司 二 0 0 五 年 年 度 报 告 2006 年 3 月 7 日 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本公司董事长王天义先生、总经理王子林先生、财务负责人张凯先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 ........................................1 二、会计数据和业务数据摘要 ..................................2 三、股本变动及股东情况 ......................................3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................7 五、公司治理结构 ...........................................10 六、股东大会情况简介 .......................................12 七、董事会报告 .............................................13 八、监事会报告 .............................................21 九、重要事项 ...............................................22 十、财务报告 ...............................................25 十一、备查文件目录 .........................................53 唐钢股份 2005 年年度报告 一、公司基本情况简介 ㈠ 公司法定中文名称:唐山钢铁股份有限公司 公司法定英文名称:TANGSHAN IRON AND STEEL CO.， LTD 公司法定英文简称:TANG STEEL CORP. ㈡ 公司法定代表人:王天义 ㈢ 公司董事会秘书：张建忠 联系地址:河北省唐山市滨河路 9 号 联系电话:0315—2701188 传 真:0315—2702198 电子信箱：tgzjz@21cn.com ㈣ 公司注册及办公地址:河北省唐山市滨河路 9 号 邮政编码：063016 电子信箱：tggf@tangsteel.com ㈤ 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 ㈥ 股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:G 唐钢 股票代码:000709 ㈦ 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：一九九四年六月二十九日 注册地址：河北省唐山市滨河路 9 号 企业法人营业执照注册号： 1300001000479 税务登记号码：冀地税二字 130200104759628 国 税 冀 字 130203104759628 公司聘请的会计师事务所：河北华安会计师事务所有限公司 办公地址：石家庄市裕华西路 158 号 1 唐钢股份 2005 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠ 本年度主要经营数据 单位：元 项 目 指标数 利润总额 1,621,546,960.38 净利润 1,134,324,864.11 扣除非经常性损益后的净利润 1,150,936,371.48 主营业务利润 2,993,729,241.10 其它业务利润 29,367,561.54 营业利润 1,645,722,819.50 投资收益 14,556,257.05 补贴收入 营业外收支净额 -38,732,116.17 经营活动产生的现金流量净额 4,717,322,600.78 现金及现金等价物净增加额 700,481,149.46 非经常性损益项目: 单位：元 项 目 金 额 委托贷款投资收益 7,662,353.06 营业外收入 8,816,963.60 短期投资跌价准备转回 1,260,623.70 处置固定资产损失 32,964,504.57 扣除计提资产减值准备后的营业外支出 1,386,943.16 非经常性损益合计 -16,611,507.37 ㈡ 三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 24,316,608,438.50 21,883,970,362.04 14,167,100,155.16 净利润 1,134,324,864.11 1,325,475,127.69 884,483,218.89 总资产 24,531,271,456.81 19,104,704,878.48 15,507,411,332.93 股东权益（不含少数股东权益） 8,421,008,410.62 8,276,967,841.01 7,633,273,133.40 每股收益(摊薄) 0.50 0.68 0.45 每股收益(加权) 0.50 0.68 0.45 扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄) 0.51 0.62 0.44 扣除非经常性损益后的每股收益(加权) 0.51 0.62 0.44 每股净资产 3.72 4.23 3.90 调整后的每股净资产 3.69 4.23 3.90 每股经营活动产生的现金流量净额 2.08 1.42 0.36 净资产收益率（摊薄）(%) 13.47 16.01 11.59 净资产收益率（加权）(%) 13.71 16.66 11.69 2 唐钢股份 2005 年年度报告 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 扣除非经常损益后的净资产收益率（摊薄）(%) 13.67 14.65 11.36 扣除非经常损益后的净资产收益率（加权）(%) 13.91 15.12 11.47 ㈢ 本年度股东权益变动情况 单位:元 外币报表 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 折算差额 期初数 1,954,978,790.00 3,546,085,606.73 592,069,615.26 296,034,807.62 1,887,799,021.40 8,276,967,841.01 本期增加 311,318,051.00 30,631.11 114,076,915.35 57,038,457.68 1,134,324,864.11 -12,825,530.61 1,603,963,388.64 本期减少 311,318,051.00 1,148,604,768.03 1,459,922,819.03 期末数 2,266,296,841.00 3,234,798,186.84 706,146,530.61 353,073,265.30 1,873,519,117.48 -12,825,530.61 8,421,008,410.62 增加为本年实现净 增加为资本公积金 增 加 为 豁 免 债 务 收 利润，减少为本年提 合并境外子公司报 变动原因 本年提取 本年提取 转增股本 益，减少为转增股本 取公积金、公益金、 表 分配股利。 三、股本变动及股东情况 ㈠ 股份变动情况表 单位：股,％ 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 发行 送 其 数 量 比 例 公积金转股 小 计 数 量 比 例 新股 股 他 一、有限售条件股份 1,389,128,480 71.06 100,381 100,381 1,389,228,861 61.30 1、国家股 1,190,504,096 60.90 1,190,504,096 52.53 2、国有法人持股 3、其他内资持股 198,624,384 10.16 100,381 100,381 198,724,765 8.77 其中：境内法人持股 198,441,873 10.15 198,441,873 8.76 境内自然人持股 182,511 0.01 100,381 100,381 282,892 0.01 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 565,850,310 28.94 311,217,670 311,217,670 877,067,980 38.70 1、人民币普通股 565,850,310 28.94 311,217,670 311,217,670 877,067,980 38.70 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 三、股份总额 1,954,978,790 100.00 311,318,051 311,318,051 2,266,296,841 100.00 ㈡ 股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 3 唐钢股份 2005 年年度报告 最近三年，公司没有发行过股票及衍生证券。 2、报告期内因股权分置改革引起的公司股份总数及结构变动情况 2005 年 12 月 5 日，公司 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会审议通过了公 司《关于利用资本公积金向流通股东转增股本进行股权分置改革的议案》，原流通股每 10 股获增 5.5 股，共计向原流通股转增 311,318,051 股，该方案已于 2005 年 12 月 21 日实施完毕，由此公司总股本由改革前的 1,954,978,790 股增至目前的 2,266,296,841 股，因股权分置改革带来的股本结构变动见前面的“股份变动情况表”。 ㈢ 股东情况 1、股东数量和前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 160,098 户 前 10 名股东持股情况 持股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 (%) 唐山钢铁集团有限责任公司 国有股东 51.11 1,158,381,096 1,158,381,096 0 唐山钢铁集团有限责任公司工会 其他 4.28 96,964,889 96,964,889 0 唐钢矿业有限公司 国有股东 3.20 72,417,004 0 0 唐山天辰投资有限责任公司 国有股东 2.97 67,279,835 7,557,160 0 河北省信息产业投资有限公司 国有股东 1.42 32,123,000 32,123,000 0 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 其他 1.15 26,027,895 2,208,180 0 五矿发展股份有限公司 国有股东 0.44 9,876,048 9,876,048 0 全国社保基金零零一组合 其他 0.41 9,183,452 0 0 中国第二十二冶金建设公司 国有股东 0.36 8,239,920 8,239,920 8,239,920 北京宁高投资有限公司 其他 0.16 3,682,214 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 唐钢矿业有限公司 72,417,004 人民币普通股 唐山天辰投资有限责任公司 59,722,675 人民币普通股 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 23,819,715 人民币普通股 全国社保基金零零一组合 9,183,452 人民币普通股 北京宁高投资有限公司 3,682,214 人民币普通股 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 3,173,917 人民币普通股 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 2,560,316 人民币普通股 陈锦飞 2,222,616 人民币普通股 郑加旺 1,705,149 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 1,216,291 人民币普通股 4 唐钢股份 2005 年年度报告 上述股东中，唐山钢铁集团有限责任公司、唐山钢铁集团有限责 任公司工会、唐钢矿业有限公司、唐山天辰投资有限责任公司、唐 山钢铁集团金恒企业发展总公司与本公司存在关联关系。关联关系 如下： 上述股东关联关系或一致行动的说明 唐山钢铁集团有限责任公司系本公司控股股东，唐山钢铁集团有 限责任公司工会主席系本公司董事，唐钢矿业有限公司、唐山天辰 投资有限责任公司、唐山钢铁集团金恒企业发展总公司系本公司控 股股东控制的法人。 说明： （1）上述股东中，唐钢矿业有限公司、唐山天辰投资有限责任公司、唐山钢铁集 团金恒企业发展总公司因公司实施股权分置改革方案，分别增持流通股 25,696,356 股、 21,191,917 股和 8,452,157 股。全国社保基金零零一组合增持流通股 9,183,452 股，北 京宁高投资有限公司增持流通股 3,682,214 股，中国建设银行－博时裕富证券投资基金 增持流通股 195,390 股，中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金增持流通股 714,398 股，陈锦飞增持流通股 2,222,616 股，郑加旺增持流通股 705,053 股，中国银 行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金增持流通股 1,216,291 股，其他股东持股数量未发 生变化。 （2）唐山钢铁集团有限责任公司、河北省信息产业投资有限公司代表国家持股， 公司无外资股东。 2、公司控股股东及实际控制人情况 （1）公司控股股东情况 名称：唐山钢铁集团有限责任公司 法定代表人：王天义 成立日期：1995 年 12 月 28 日 注册资本：20 亿元 股权结构：国有独资 主要业务:资产经营、外贸、矿山开采、焦化产品、耐火材料制品制造、自行车部 件制造与组装、建筑安装、金属结构及其构件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机 电修理、建材、汽车修造、房地产开发、商业等。 主要产品：铁精粉、焦碳、耐火材料。 （2）公司实际控制人情况 实际控制人名称：河北省国有资产监督管理委员会 主任：赵世洪 5 唐钢股份 2005 年年度报告 实际控制人、控股股东与公司之间的产权和控制关系框图： 河北省国有资产监督管理委员会 100% 唐山钢铁集团有限责任公司 51.11% 唐山钢铁股份有限公司 3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 有限售条件 持有的有限售 可上市 新增可上市 限售条件 号 股东名称 条件股份数量 交易时间 交易股份数量 所持有限售条件股份，自股权分置 改革方案实施后首个交易日起，在 36 个月内不上市交易或转让。上述 限售期满后二十四个月内，在法律 唐山钢铁集团有限责 1 1,158,381,096 2008 年 12 月 21 日 1,158,381,096 法规允许和国资部门许可唐钢集团 任公司 减持所持公司股份的前提下，唐钢 集团的减持价格将不低于公司减持 股份时最近一期经审计的每股净资 产值。 唐山钢铁集团有限责 2 96,964,889 2006 年 12 月 21 日 96,964,889 任公司工会 河北省信息产业投资 3 32,123,000 2006 年 12 月 21 日 32,123,000 有限公司 五矿发展股份有限公 4 9,876,048 2006 年 12 月 21 日 9,876,048 司 中国第二十二冶金建 5 8,239,920 2006 年 12 月 21 日 8,239,920 设公司 所持有限售条件股份，自股权分置 唐山天辰投资有限责 6 7,557,160 2006 年 12 月 21 日 7,557,160 改革方案实施后首个交易日起，在 任公司 12 个月内不上市交易或转让。 宁夏煤业集团有限责 7 3,260,400 2006 年 12 月 21 日 3,260,400 任公司 天津市冶金物资交易 8 2,371,200 2006 年 12 月 21 日 2,371,200 中心 唐山钢铁集团金恒企 9 2,208,180 2006 年 12 月 21 日 2,208,180 业发展总公司 中铁十六局集团第五 10 1,778,400 2006 年 12 月 21 日 1,778,400 工程有限公司 6 唐钢股份 2005 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 董事、监事和高级管理人员基本情况 本期股份 性 年 期初持股数 期末持股数 姓名 职务 任期起止日 增减变动 别 龄 （股） （股） （+，-） 王天义 董事长 男 58 2004-2007 18,200 10,010 28,210 张永昌 副董事长、总经理 男 62 2004-2007 18,970 10,434 29,404 殷瑞钰 独立董事 男 70 2004-2007 0 0 0 戚向东 独立董事 男 59 2004-2007 0 0 0 许国峰 独立董事 男 67 2004-2007 0 0 0 刘纯明 董事 男 60 2004-2006.2 14,421 7,932 22,353 刘玉印 董事 男 60 2004-2006.2 13,653 7,509 21,162 孙国平 董事 男 59 2004-2006.2 14,423 7,933 22,356 周贺云 董事 女 52 2004-2007 14,421 7,932 22,353 郭爱恒 监事会主席 男 58 2004-2007 14,423 7,933 22,356 张春华 监事 女 51 2004-2007 9,870 5,428 15,298 李燕平 监事 男 55 2004-2007 770 423 1,193 徐向启 副总经理 男 56 2004-2007 14,423 7,932 22,355 李连平 副总经理 男 43 2004-2006.1 14,422 7,932 22,354 张 凯 财务负责人 男 52 2004-2007 20,093 11,051 31,144 张建忠 董事会秘书 男 41 2004-2007 0 0 0 合 计 168,089 92,449 260,538 说明： 1、2006 年 1 月 17 日,四届董事会十次会议同意张永昌因年龄原因辞去公司总经理 职务，李连平因工作变动辞去公司副总经理职务。聘任王子林担任公司总经理；根据王 子林的提名，聘任于勇担任公司常务副总经理，继续聘任徐向启担任公司副总经理，聘 任王兰玉、牟文恒、谢海深、史东日担任公司副总经理。 2、2006 年 2 月,董事刘纯明、刘玉印、孙国平已到退休年龄，辞去董事职务。 3、董事、监事和高级管理人员持股变动，系公司在报告期内实施利用资本公积金 向原流通股东转增股本进行股权分置改革所致，增加比例为原流通股每 10 股获增 5.5 股。 ㈡ 董事、监事、高级管理人员最近五年主要工作经历 王天义，现任唐钢铁集团有限责任公司（以下简称集团公司）董事长、党委副书记， 唐山钢铁股份有限公司（以下简称股份公司）董事长，首钢京唐钢铁联合有限责任公司 （以下简称京唐钢铁公司）副董事长、总经理，唐山市九届政协副主席。最近五年主要 工作经历：2001 年 1 月至 2005 年 12 月任集团公司董事长、总经理、党委副书记，股份 公司董事长、党委副书记；2005 年 10 月至今任京唐钢铁公司副董事长、总经理；2005 7 唐钢股份 2005 年年度报告 年 12 月至今任集团公司董事长、党委副书记，股份公司董事长；2006 年 1 月至今任唐 山市九届政协副主席。兼任唐山不锈钢有限责任公司、唐山唐龙新型建材有限公司董事 长。 张永昌，现任股份公司副董事长。最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2005 年 12 月任集团公司副董事长、党委书记，股份公司副董事长、总经理、党委书记；2005 年 10 月至今任京唐钢铁公司董事；2006 年 1 月至今任股份公司副董事长；2003 年 1 月 至今任河北省九届政协委员。 殷瑞钰，现任钢铁研究总院名誉院长，中国工程院院士。最近五年主要工作经历： 2001 年 4 月至今任钢铁研究总院名誉院长，中国工程院院士；兼任中国金属学会副理事 长，北京科技大学、东北大学教授、博士生导师；2002 年 5 月至今，任股份公司独立董 事。 戚向东，现任中国冶金工业协会副秘书长兼财务资产部主任，冶金工业经济发展研 究中心党委书记。最近五年主要工作经历：2001 年 2 月至今任中国冶金工业协会副秘书 长兼财务资产部主任，冶金工业经济发展研究中心党委书记；兼任中国会计学会常务理 事、中国国有资产管理学会理事、冶金财会学会副会长、冶金价格协会会长；2003 年 4 月至今任股份公司独立董事。 许国峰，原任河北省人民政府副秘书长，1998 年退休。最近五年主要工作经历： 2004 年 4 月至今任股份公司独立董事。 刘纯明，最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2006 年 2 月任集团公司、股份公 司董事、党委副书记；2006 年 2 月退休。 刘玉印, 最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2006 年 2 月任集团公司党委副书 记，股份公司董事、党委副书记；2006 年 2 月退休。 孙国平，最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2005 年 12 月任集团公司董事、 副总经理，股份公司董事；2006 年 2 月退休。 周贺云，现任集团公司、股份公司董事、工会主席，股份公司党委副书记，京唐钢 铁公司监事。最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至今任集团公司、股份公司董事、工 会主席；2005 年 10 月至今任京唐钢铁公司监事；2006 年 1 月至今任股份公司党委副书 记。兼任唐山钢联焦化有限责任公司董事长。 郭爱恒，现任股份公司监事会主席、纪委书记、党委副书记，京唐钢铁公司监事会 召集人。最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至今任集团公司纪委书记，股份公司监事 8 唐钢股份 2005 年年度报告 会主席、纪委书记；2005 年 10 月至今任京唐钢铁公司监事会召集人，2006 年 1 月至今 任股份公司党委副书记。 张春华，现任股份公司审计处处长、股份公司监事。最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2002 年 4 月任股份公司财务处处长；2002 年 4 月至 2003 年 8 月任唐钢股份公 司财务负责人、财务处处长；2003 年 8 月至 2006 年 1 月任集团公司审计处处长；2004 年 4 月至今任股份公司监事；2006 年 1 月至今任股份公司审计处处长。 李燕平，现任股份公司办公室、党委办公室主任、机关党委书记，股份公司监事。 最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2004 年 5 月任集团公司工会副主席；2004 年 5 月至今任股份公司办公室、党委办公室主任、机关党委书记；2004 年 4 月至今任股份公 司监事。 徐向启，现任股份公司副总经理。最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至今任股 份公司副总经理。 李连平, 最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2006 年 1 月任股份公司副总经理； 2006 年 1 月因工作变动，辞去股份公司副总经理职务。 张凯，现任股份公司计划财务处处长、财务负责人。最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2002 年 4 月任股份公司财务负责人；2002 年 4 月至 2003 年 10 月任集团公司 资产财务部部长；2003 年 8 月至今任股份公司财务负责人、计划财务处处长。 张建忠，现任股份公司董事会秘书。最近五年主要工作经历：2001 年 1 月至 2001 年 5 月任中国社会科学院经济研究所博士后、副研究员；2001 年 5 月至 2003 年 10 月任 集团公司办公室主任助理、公司四级专家；2003 年 10 月至今任股份公司董事会秘书。 ㈣ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序、确定依据： 根据国家、河北省政府劳动和社会保障部门以及财政部门的有关规定，公司董事、 监事、高级管理人员及全体员工实行岗位系数工资制加奖金制。每年的工资及奖励方案 由公司劳动人事部门提出，职工代表大会审议决定。 2、董事、监事和高级管理人员报酬情况 在公司领薪的董事、监事和高级管理人员报告期内报酬情况如下： 单位：万元 姓名 张永昌 李燕平 徐向启 李连平 张 凯 张建忠 9 唐钢股份 2005 年年度报告 报酬 34.38 14.94 27.35 27.12 19.60 13.45 独立董事殷瑞钰、戚向东、许国峰在公司领取独立董事津贴每人每年 5 万元。 王天义、刘纯明、刘玉印、孙国平、周贺云、郭爱恒、张春华在唐山钢铁集团有限 责任公司领取报酬。 ㈤ 董事、监事和高级管理人员聘任及解聘情况 2005 年 8 月 20 日，四届董事会六次会议同意刘明哲因工作变动辞去公司副总经理 职务。 ㈥ 公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司在职员工 24,257 人。公司需承担费用的离退休职工 6,676 人。 员工专业结构： 专 业 人数（人） 比例（%） 管理人员 1,587 6.54 工程技术人员 1,358 5.60 生产人员 21,011 86.62 服务人员 128 0.53 其他人员 173 0.71 合 计 24,257 100.00 员工受教育程度结构： 学 历 人数（人） 比例（%） 本科及本科以上 1,653 6.81 大专 2,042 8.42 中专、高中 11,135 45.91 初中及以下 9,427 38.86 合 计 24,257 100.00 五、公司治理结构 ㈠ 治理结构基本情况 10 唐钢股份 2005 年年度报告 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求规 范运作，不断完善公司法人治理结构。根据公司治理实践和中国证监会等部门颁布的有 关规定，公司及时修改完善《公司章程》等规章制度，从制度和实践上保障全体股东尤 其是中小股东的平等权利。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会的权限直接或间 接干预公司的经营活动和决策。公司信息披露真实、准确、完整、及时，保障了所有股 东有平等的机会获得公司信息。公司建立了独立董事制度，独立董事人数达到董事会人 数的三分之一。公司董事、监事及高级管理人员严格按照法定程序决策，维护了公司、 全体股东及利益相关者的利益。 ㈡ 独立董事履行职责情况 独立董事殷瑞钰、戚向东、许国峰先生本着对公司和全体股东负责的态度，认真履 行法律、法规和公司章程等赋予的职责和诚信勤勉义务。独立董事十分关心公司的生产 经营和规范运做情况，按时参加董事会会议，对董事会审议的事项发表自己公正、客观 的意见和看法，对公司重大关联交易、股权分置改革等事项出具了独立意见。独立董事 的工作促进了公司治理水平的提高，为董事会正确决策提供了重要保障，切实维护了公 司、全体股东尤其是中小股东的利益。报告期内，独立董事对董事会议案和公司其他事 项未提出异议。 报告期内，公司共召开了六次董事会会议，独立董事出席情况如下: 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺 席 姓 名 董事会次数 （次） （次） （次） 殷瑞钰 6 6 0 0 戚向东 6 6 0 0 许国峰 6 6 0 0 ㈢ 公司的独立性 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构和财务方面严格分开，具有独立完整的 经营体系和自主经营能力，具体情况如下： 1、公司的业务独立情况 公司的产、供、销系统独立完整。公司的生产系统独立并自成体系；公司拥有自己 的采购和销售系统，设立了供应处和销售公司。 2、公司的资产独立情况 公司与集团公司产权关系明确。公司是由集团公司主体改制组建的，在设立时，集 团公司作为独家发起人，将其主要生产经营性资产全部划入本公司。公司资产独立完整， 集团公司的出资全部足额到位，并完成相关的产权变更手续。 11 唐钢股份 2005 年年度报告 3、公司的人员独立情况 除公司董事长与集团公司董事长为同一人外，公司总经理、副总经理、财务负责人、 营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，未在集团公司任职。 4、公司的机构独立情况 公司的生产经营和行政管理完全独立于集团公司，拥有健全独立的组织机构，不存 在与集团公司混合经营、合署办公的情况。 5、公司的财务独立情况 公司设有独立的财务部门，具备完善的财务核算体系，执行独立的财务会计制度。 所有财务人员均未在集团公司兼职。公司开设独立的银行帐户，依法独立纳税。公司独 立制定财务管理方面的决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 综上所述，公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东是完全分开的， 公司具有独立完整的生产经营能力。 ㈣ 高级管理人员的考评及激励机制 根据高级管理人员的业绩和履职情况进行年度考评，按照考评结果决定年度奖金等 级及岗位安排。 六、股东大会情况简介 ㈠ 2004 年度股东大会 2005 年 3 月 22 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2004 年 度股东大会的通知。2005 年 4 月 15 日，在上述报纸上刊登了召开股东大会的提示性公 告。股东大会采取网络投票和现场投票相结合的方式。2005 年 4 月 22 日上午，股东大 会现场会议在唐钢宾馆多功能厅召开。股东大会决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。 ㈡ 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会 2005 年 11 月 4 日,公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2005 年第 一次临时股东大会暨相关股东会的通知,2005 年 11 月 25 日、2005 年 12 月 1 日分别在 上述报纸上刊登了召开临时股东会议的提示性公告。临时股东会采取网络投票和现场投 票相结合的方式。2005 年 12 月 5 日下午，临时股东会议现场会议在唐钢宾馆多功能厅 召开,会议表决结果刊登在 2005 年 12 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 12 唐钢股份 2005 年年度报告 七、董事会报告 ㈠公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 2005 年，钢铁企业面临的外部环境发生了较大的变化，一方面在国家宏观调控政 策的作用下，建筑、机械等主要钢材消费产业的增长速度出现了回落，而前期投资新增 钢铁产能逐步释放，进一步加剧了钢材供需失衡的矛盾。二季度，钢材价格出现了大幅 下跌，直逼成本线。下半年，钢材价格基本处于低位运行。另一方面国际铁矿石价格大 幅上涨，大大加重了钢铁企业的成本支出。在钢材降价和铁矿石涨价的双重挤压下，钢 铁企业的生产经营出现了较大困难。 面对严峻的形势，公司深入开展对标挖潜，努力改善技术经济指标，加强技术攻关， 降低产品成本，调整产品结构，强化市场营销，开拓物料采购渠道，提高公司整体竞争 能力。这些措施，在一定程度上化解了进口矿涨价和钢材降价对公司经济效益的影响， 较好地完成了 2005 年生产经营的各项工作。 2005 年，全年生产铁 773.36 万吨，同比增长 19.18%；钢 870.75 万吨，同比增长 20.27%；钢材 781.31 万吨，同比增长 18.62%。铁、钢、材产量分别比年计划超额完成 2.43%、8.84%和 3.76%。高附加值产品产量完成 453.66 万吨，占钢材总量的 58.06%。 板带比达到 38.24%，公司产品结构进一步优化。实现主营业务收入 243.17 亿元，同比 增长 11.12%。实现主营业务利润 29.94 亿元，同比降低 13.35%。实现净利润 11.34 亿 元，同比降低 14.42%。生产经营活动产生的现金流量净额 47.17 亿元，同比增长 70.41%。 实现产销率 100.28%，货款回收率 100.75%。 2、公司主营业务及经营状况分析 (1)主营业务范围：钢铁冶炼及钢材轧制。 (2)不同地区的主营业务收入、主营业务利润分布情况见第十部分财务报告（会计报 表附注第 27 项）。 (3)主营业务分行业、产品情况 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润比上 收 入 成 本 利 润 率 年 增 减 年增减 年 增 减 （万元） （万元） （%） (%) (%) (百分点) 行业：黑色金属冶炼及压延加工 2,431,660.84 2,117,625.64 12.31 11.12 15.76 -3.48 其中：关联交易 162,907.46 141,876.11 12.31 -15.37 -11.95 -3.48 13 唐钢股份 2005 年年度报告 产品：钢材 2,410,752.54 2,100,346.61 12.29 10.16 14.82 -3.54 其中：螺纹 624,840.48 572,444.39 7.75 -1.25 0.56 -1.66 线材 527,591.47 475,423.31 9.25 -5.21 0.54 -5.17 热轧板 858,533.10 695,058.54 18.34 26.42 35.01 -5.20 其中：关联交易 148,978.30 129,789.89 12.29 -22.61 -19.45 -3.48 公司产品主营业务利润率同比下降，主要是钢材价格下滑和铁矿石等原燃料价格上 涨造成的。 (4)公司钢材国内市场占有率为 3%。 (5)主要供应商、客户情况 2005 年，公司向前五名供应商的采购金额占年度采购总额的 21.82%；向前五名客 户的销售金额占年度销售总额的 13.65%。 3、公司资产构成情况 单位：元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 占总资 占总资 金 额 产比重 金 额 产比重 (%) (%) 应收款项 672,535,755.03 2.74 1,010,011,759.20 5.29 存货 2,780,293,117.92 11.33 2,207,174,032.42 11.55 长期股权投资 193,024,602.81 0.79 295,200,000.00 1.55 固定资产 12,520,308,118.95 51.04 8,205,523,363.64 42.95 在建工程 1,142,608,372.97 4.66 595,898,013.66 3.12 工程物资 2,307,377,598.02 9.41 1,067,211,257.17 5.59 短期借款 3,113,000,000.00 12.69 1,903,000,000.00 9.96 长期借款 5,042,500,000.00 20.56 4,451,500,000.00 23.30 总资产 24,531,271,456.81 100.00 19,104,704,878.48 100.00 资产构成变动原因的说明： ●应收款项占总资产的比例同比下降的原因主要是：预付焦炭款减少。 ●长期股权投资占总资产的比例同比下降的原因主要是：向唐钢滦县司家营铁矿有 限责任公司追加投资 0.9 亿元，合并唐山中厚板有限公司影响长期投资减少 2 亿元。 ●固定资产占总资产的比例同比增加的原因主要是：固定资产原值、工程物资和在 建工程增加。 ●在建工程占总资产的比例同比增加的原因主要是：冷轧项目、三、四轧易地大修 14 唐钢股份 2005 年年度报告 项目增加及合并子公司增加。 ●工程物资占总资产的比例同比增加的原因主要是：三、四轧易地大修项目及中厚 板项目预付设备款增加。 ●短期借款占总资产的比例同比增加的原因主要是：公司生产规模扩大，增加补充 流动资金借款及合并子公司增加的短期借款。 ●长期借款占总资产的比例同比下降的原因主要是：合并中厚板材有限公司长期借 款影响。 4、现金流量构成情况 单位：元 项 目 2005 年 2004 年 增减（+、－） 经营活动产生的现金流量净额 4,717,322,600.78 2,768,280,764.64 1,949,041,836.14 投资活动产生的现金流量净额 -4,209,238,729.69 -1,825,736,023.89 -2,383,502,705.80 筹资活动产生的现金流量净额 202,295,647.57 1,777,510,488.81 -1,575,214,841.24 现金及现金等价物净增加额 700,481,149.46 2,720,069,485.31 -2,019,588,335.85 现金及现金等价物净增加额同比减少 20.20 亿元，主要是： ●经营活动产生的现金流量净额同比增加 19.49 亿元，主要是销售产品收到的现金 增加 65.05 亿元，采购原燃材料和劳务增加现金支出 42.64 亿元，交纳的各种税费及其 他支出增加现金支出 3.22 亿元。 ●投资活动产生的现金流量净额同比减少 23.84 亿元，主要是购建固定资产增加支 出影响。 ●筹资活动产生的现金流量净额同比减少 15.75 亿元，主要是贷款减少 5.6 亿元， 分配股利、支付利息增加支出 4.19 亿元，偿还债务增加支出 8.49 亿元，子公司吸收投 资增加现金 1.94 亿元。 5、 经营活动产生的现金流量与净利润的差异分析 报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 47.17 亿元，同期公司实现净利润 11.34 亿元，二者相差 35.83 亿元，主要影响因素是：提取固定资产折旧影响经营活动 流量增加 10.02 亿元，财务费用影响经营活动流量增加 3.08 亿元，应付票据、应付账 款、预收账款增加影响经营活动产生的现金流量增加 23.21 亿元。 6、公司控股公司及参股公司情况 15 唐钢股份 2005 年年度报告 (1)控股公司情况 资产规模 净利润 公司名称 企业性质 主要业务 注册资本 (万元) (万元) 中外合资 酸洗、冷轧板生产和 1,446 唐山恒昌板材有限公司 56,947 -132 企业 销售 万美元 合资经营 镀锌及铝锌合金板、 3,614 唐山钢鑫板材有限公司 77,274 -10,454 （港资） 涂层板生产和销售 万美元 合资经营 4,771.4 唐山中厚板有限公司 宽厚板生产和销售 221,041 建设中 （港资） 万美元 境外独资 3,670.73 唐钢（澳洲）公司 开矿和贸易 23,066 743 经营 万澳元 唐山钢鑫板材有限公司报告期内净利润-10,454 万元，形成亏损的主要因素有：冷 轧原料供应不足，致使产量达不到设计水平，处于投产初期，摊销固定费用较高；下半 年以来，板材价格大幅下滑。 (2)参股公司情况 注册资本 资产规模 净利润 公司名称 主要产品 (万元) (万元) (万元) 唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 铁矿采选加工销售等 37,000 59,210 -202 注：唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司报告期内净利润-202 万元，主要是摊销的开 办费。 ㈡ 公司未来发展展望 1、钢铁行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局 由于近几年钢铁行业投资规模过大，钢材产能快速增长，供过于求的局面在短期内 不会改变；原燃材料及运输的价格仍会在高位波动，钢材价格将在相对低位运行。今后 市场竞争更加激烈，利润水平将受到较大影响，钢铁企业面临的困难局面短期内难以改 变。但从长远看，随着国家经济的快速发展，以及钢铁企业限产保价，调整产品结构和 转变增长方式等措施的落实，钢铁企业仍具有良好的发展空间。 2、公司发展的机遇和挑战 2006 年是“十一五”规划的起步年。公司既面临着新的发展机遇，也面临着严峻 的市场考验。发展机遇方面：一是钢铁工业在较长时间内仍是需求不断增长的产业。我 国正处在工业化、城镇化进程加快的发展阶段，钢材消费有广阔的国内市场空间。二是 区域经济发展带来的新契机。公司所处的环京津、渤海区域，是我国“十一五”重要的 经济崛起带，钢材消费增长较快。河北省唐山市正在建设的曹妃甸工业区，包括“大码 16 唐钢股份 2005 年年度报告 头、大钢铁、大化工、大电能”等工业群的建设，对钢材的需求日益增长。这些为公司 带来了发展新空间。三是公司装备水平和产品结构跃上新台阶，为公司的进一步发展创 造了有利条件。目前公司高炉、转炉、轧机等主体设备均达到了大型化、现代化，产品 结构形成了板、棒、线、型多品种的合理构局，使公司能更好地适应市场需求变化。公 司面临的挑战：一是国家继续加强宏观调控，钢材需求增速持续放缓，钢材市场价格持 续低迷。二是资源、能源、运输、环保等外部条件的制约加大。三是国民经济发展对钢 材的品种、质量提出更高要求。四是国内钢材市场与国际市场融为一体，面临激烈的市 场竞争。 3、公司“十一五”发展战略 实施以“完善老区，合作周边”为主要内容的发展战略，坚持科学发展观，建设循 环经济型企业，全面提升企业竞争力。 为全面落实未来发展战略，根据国家《钢铁产业发展政策》，公司在“十一五”期 间完成主体工艺系统技术装备升级和综合配套改造，炼铁系统淘汰 400m3 和 450m3 高炉， 新建一座 3000m3 高炉或熔融还原炼铁系统；炼钢系统淘汰 55 吨转炉，改造为 120 吨或 以上转炉；轧钢系统相应进行以热轧薄板、冷轧板、中型材、冷轧硅钢板为主要内容的 改造项目，同时建设现有产品的深加工项目。 “十一五”期间，公司拟开发金属制品原料用钢，大规格型材和船用型钢，热轧硅 钢板，管线及深冲冷轧用热板，汽车、家电、建筑、铁路客车车厢等行业用冷轧退火板， 热轧、冷轧镀锌板卷，彩涂板等新产品。根据企业发展需要，参与和推动地方钢铁企业 整合，投资国内外铁矿、煤炭、焦化等资源项目。 4、2006 年经营计划及实现措施 2006 年经营方针： 全面提升企业素质，努力创建一流企业；全面改进技术经济指标，挖潜增效降成本； 全面落实“十一五”规划，实现可持续发展。 2006 年经营目标： 生铁 800 万吨、钢 900 万吨、钢材 875 万吨，品种钢材产销量 638 万吨，板材比达 到 50%以上；实现销售收入 250 亿元；可比产品成本降低率达到 2.60%。 为实现上述目标，公司将做好以下重点工作： (1)加强生产组织和安全、设备管理，确保生产安全均衡稳定； (2)加强质量、品种和技术开发工作，打造唐钢品牌； (3)贯彻循环经济理念，做好节能环保工作； (4)加强对标和资金成本控制，努力降低成本； (5)强化原燃材料采购和产品营销，确保公司效益最大化； 17 唐钢股份 2005 年年度报告 (6)抓好重点技改项目建设，落实公司发展战略； (7)加强企业管理，推进管理创新,创建一流企业； (8)深化改革，转换机制。 5、资金需求及使用计划 按照公司发展战略和发展规划，公司“十一五”期间技术改造和对外投资共需资金 大约130亿元，公司将利用自有资金、银行贷款、发行证券等筹资渠道予以解决。 6、公司面临的主要风险及对策 (1)政策性风险 近年来，国家针对国内钢铁生产能力总量过剩，结构不尽合理的情况，颁布了一系 列宏观调控政策。受产业政策变化的影响，短期内钢材价格下降，对钢铁企业盈利水平 产生不利影响。另外，钢铁生产会对环境产生一定污染，随着国家环境保护政策的日益 加强，可能增加公司环境治理费用。 对策： ●认真贯彻落实国家《钢铁产业发展政策》，积极发展符合产业政策的项目和产品， 实现公司发展战略、发展规划与国家产业政策的一致性，奠定公司持续、稳定发展的坚 实基础。 ●根据国家和地方环境保护要求，制定严格的环境保护措施和和各种污染物排放标 准，提高原燃材料的使用效率和能源综合利用水平，减少生产对环境的污染。 (2)业务经营风险 受供大于求的影响，钢铁产品价格大幅下降，导致钢材售价逼近或低于产品成本， 这种情况短期内不会改变。受国内钢铁规模扩张较快的影响，公司生产所需铁矿石、焦 炭、煤炭等原燃材料资源日益紧张，价格居高不下，增加了公司经营成本。上述情况， 将对公司的业绩造成不利影响。 对策： ●积极开展对标挖潜活动，改善技术经济指标，降低产品成本。 ●优化品种结构，开发市场需要的短缺产品和高附加值产品。 ●利用多种形式，多种方法，开拓原燃材料的获取渠道，在一定程度上消化原燃材 料涨价带来的风险。 ㈢ 投资情况 1、短期投资情况 18 唐钢股份 2005 年年度报告 期末短期投资余额 4,855 万元，比期初增加 126 万元，变动原因是转回已计提的跌 价准备。 2、长期投资情况 期末长期股权投资余额 19,302 万元，比期初下降 10,217 万元，影响因素主要有： 增加对唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司投资 9,000 万元， 收购唐山钢鑫板材有限公司、 唐山恒昌板材有限公司形成的合并价差增加长期股权投资 1,393 万元，合并唐山中厚板 有限公司报表减少长期股权投资 20,000 万元，收回对唐山微尔电子股份有限公司投资 减少长期股权投资 520 万元。 长期股权投资公司基本情况见下表： 占被投资公司资 被投资公司名称 主要经营活动 本的比例（%） 唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 铁矿石开采、加工、销售 45 期末长期债权投资余额为 12,800 万元，比期初减少 16,910 万元。变动原因是按约 定陆续收回委托贷款本金和 2006 年到期部分转为一年内到期的长期债权投资。 3、固定资产投资情况 (1)募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本期使用的情况。 (2)拟募集资金项目情况 经公司股东大会批准，公司计划发行不超过 25 亿元可转债，用于冷轧及带钢表面 涂镀层工程和超薄带钢深加工技术改造工程。 ① 冷轧及带钢表面涂镀层工程 项目计划总投资 31.59 亿元。项目建成后，年产商品板卷 130 万吨，其中商品冷轧 板卷 85 万吨，冷轧镀锌板卷 30 万吨，彩涂板卷 15 万吨。目前，轧机已试车成功，罩 式退火炉北半部分 2 月底投产，重卷机组 2 月底热负荷试车，平整机组计划 7 月底热负 荷试车，镀锌设备进入设备安装阶段，计划年底投入使用。 ② 超薄带钢深加工技术改造工程 项目计划总投资 14.22 亿元。项目建成后，新增热轧板卷 100 万吨，其中热轧平整 板卷 50 万吨、热轧酸洗板卷 20 万吨、热轧镀锌板 30 万吨。该项目连铸机、辊底炉工 程已投入使用，酸洗线设备热负荷试车，镀锌线除光整机外已全部安装调试。 ㈣ 董事会日常工作情况 19 唐钢股份 2005 年年度报告 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开六次董事会会议： (1)2005 年 3 月 19 日，公司召开了四届董事会四次会议，本次会议决议刊登于 2005 年 3 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》。 (2)2005 年 4 月 17 日，公司召开了四届董事会五次会议，审议通过了公司 2005 年 第一季度报告。 (3)2005 年 8 月 20 日，公司召开了四届董事会六次会议，本次会议决议刊登于 2005 年 8 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》。 (4)2005 年 10 月 27 日，公司召开了四届董事会七次会议，审议通过了公司 2005 年第三季度报告。 (5)2005 年 11 月 2 日，公司召开了四届董事会八次会议，本次会议决议刊登于 2005 年 11 月 4 日的《中国证券报》和《证券时报》。 (6)2005 年 11 月 11 日，公司召开了四届董事会九次会议，本次会议决议刊登于 2005 年 11 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)认真贯彻执行股东大会决定的“以深化对标挖潜为主线，促进企业管理和技术 经济指标上水平；以调整产品结构为目标，提升企业竞争能力；以改善环境为重点，实 现全面协调可持续发展。”的经营方针，较好地完成了公司 2005 年经营目标。 (2)2004 年度股东大会批准了延长可转债发行方案有效期的方案后，公司积极向中 国证监会汇报有关情况，根据证监会初步审核意见及时补充完善相关材料。但由于证券 市场和有关政策发生较大变化，中国证监会停止了证券发行审批工作。因此，公司融资 方案尚未获得证监会的核准。 (3)按照股东大会决定的利润分配方案，公司以 2004 年末总股本 1,954,978,790 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 5.00 元（含税），共派发现金 977,489,395 元。上述分红方案于 2005 年 5 月实施。 (4)2005 年公司第一次临时股东大会暨相关股东会审议通过了公司《关于利用资本 公积金向流通股东转增股本进行股权分置改革的议案》，原流通股每 10 股获增 5.5 股， 共计向原流通股转增 311,318,051 股。该方案已于 2005 年 12 月 21 日实施完毕。 ㈤ 本年度利润分配预案 经河北华安会计师事务所审计，本公司 2005 年度实现净利润 1,140,769,153.53 元， 20 唐钢股份 2005 年年度报告 提取 10%法定公积金 114,076,915.35 元、5%法定公益金 57,038,457.68 元，当年可供股 东分配利润为 969,653,780.50 元,加上以前年度未分配的滚存利润 910,309,626.40 元，可供股东分配的利润为 1,879,963,406.90 元。 公司拟以 2005 年末总股本 2,266,296,841 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股利 3.5 元（含税），共拟派发现金股利 793,203,894.35 元。 此项预案尚需 2005 年度股东大会审议通过后实施。 八、监事会报告 2005 年公司监事会根据《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，严格按照中国证 监会的有关规定，本着对全体股东认真负责的态度，重点对公司依法运作、董事、经理 等高级管理人员履行职责、公司财务、关联交易等方面行使了监督职能。 ㈠ 监事会的工作情况 本年度公司监事会认真学习和掌握新修订的《公司法》、《证券法》和中国证监会颁 布的新规定，继续做好监事会的基础工作，坚持有效的监事会议事制度，注重监督实效， 探索新的监督方法、监督方式，不断提升监事会的监督能力。公司监事列席了历次董事 会会议和股东大会，对董事会会议、股东大会的召集和召开、会议的议事及表决程序等 进行了有效监督。 本年度共召开四次监事会会议，主要情况如下： 2005 年 3 月 19 日召开了四届监事会四次会议，审议了公司 2004 年度财务报告、 公司 2005 年日常关联交易预计情况以及公司收购唐山钢铁集团有限责任公司（以下简 称集团公司）持有的唐山钢鑫板材有限公司（以下简称钢鑫公司）、唐山恒昌板材有限 公司（以下简称恒昌公司）股权的方案。审议通过了公司监事会 2004 年度工作报告。 2005 年 4 月 17 日召开了四届监事会五次会议，审议了公司 2005 年第一季度财务报 告。 2005 年 8 月 20 日召开了四届监事会六次会议，审议了公司 2005 年半年度报告、关 于核销部分资产损失的议案和关于核销部分坏帐损失的议案。 2005 年 10 月 27 日召开了四届监事会七次会议，审议了公司 2005 年第三季度报告。 ㈡ 根据中国证监会的规定，监事会对公司 2005 年度的有关工作发表意见如下： 1、依法运作情况 21 唐钢股份 2005 年年度报告 本年度公司能够严格遵守国家法律法规和《公司章程》的规定，规范运作，依法经 营；根据中国证监会和深圳证券交易所的规定和要求，不断完善公司治理结构；公司建 立了较为完善的内部控制制度，对防范和化解经营风险起到了重要作用；公司的决策程 序合法有效；董事、经理等高级管理人员能够恪尽职守，勤奋工作，认真执行股东大会、 董事会决议，未发现董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规和 《公司章程》和损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 本年度监事会认真检查了公司各项财务制度的执行情况和各期财务报告，公司财务 管理规范，内控制度严格，各期财务报告及河北华安会计师事务所出具的标准无保留意 见的审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、收购资产及关联交易情况 本年度公司收购了集团公司持有的钢鑫公司、恒昌公司各 75％的股权，双方按照北 京京都资产评估有限公司出具的资产评估报告协商确定了公平合理的交易价格，未发现 内幕交易和损害股东利益的情况。 公司与集团公司等单位严格按照双方签订的《经济关系总协议》进行日常经营所必 须的关联交易。日常关联交易主要集中在公司向集团公司采购铁矿石、焦炭等原燃材料， 以及股份公司向集团公司销售物资材料等方面。关联交易公平合理，没有损害公司及全 体股东的利益。 九、重要事项 ㈠ 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡ 收购及出售资产、吸收合并事项 1、资产收购 报告期内，为避免同业竞争，同时整合生产工艺流程和管理流程，经 2004 年度股 东大会审议通过并报河北省商务厅批准，公司完成了收购唐山钢铁集团有限责任公司持 有的唐山钢鑫板材有限公司、唐山恒昌板材有限公司各 75％股权的事项，股权变更手续 已全部完成。 22 唐钢股份 2005 年年度报告 钢鑫公司具有年产 45 万吨镀锌钢板、15 万吨彩涂板的生产能力。评估基准日 2004 年 7 月 31 日，钢鑫公司资产帐面值分别为：总资产 8.68 亿元、总负债 5.69 亿元、净 资产 3.00 亿元，经北京京都资产评估有限公司评估，上述资产评估值分别为 8.76 亿元、 5.61 亿元和 3.15 亿元。 恒昌公司具有年产 70 万吨热轧酸洗钢卷、50 万吨冷轧钢卷的生产能力。评估基准 日 2004 年 7 月 31 日，恒昌公司资产帐面值分别为：总资产 4.24 亿元、总负债 3.04 亿 元、净资产 1.20 亿元，经北京京都资产评估有限公司评估，上述资产评估值分别为 4.29 亿元、3.04 亿元和 1.25 亿元。 根据本公司与唐山钢铁集团有限责任公司签署的股权转让协议，股权收购价格为评 估后的净资产值。钢鑫公司、恒昌公司 75％国有股权转让价格合计为 3.30 亿元，本次 收购以现金结算。 上述股权收购情况，公司已于 2005 年 3 月 22 日、2005 年 4 月 23 日、2005 年 6 月 3 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上进行了披露。 自收购日至报告期末，钢鑫公司生产板卷 10.46 万吨，实现净利润-10,454 万元， 本公司占-7,840 万元；恒昌公司生产板卷 10.38 万吨，实现净利润-132 万元，本公司 占-99 万元。 2、报告期内，公司没有重大资产出售及吸收合并事项。 ㈢ 重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 （1）具体内容见第十部分财务报告会计报表附注“九、关联方关系及其交易”。 （2）关联交易必要性和持续性说明 唐钢集团改制时将其经营的钢铁主业、辅助性生产单位及相关经营系统的资产投入 唐钢股份，唐钢集团保留了矿山系统、焦耐系统（炼焦和耐火材料）以及设计、施工、 备品备件加工等业务。为了双方的经济利益，节约运营成本，确保生产经营正常进行， 按照市场化原则，双方就相互间的经济往来签定了《经济关系总协议》。协议规定：唐 钢集团向本公司提供矿石、焦碳等原燃材料及施工、加工等劳务；公司向唐钢集团提供 各种物资材料及风、水、电、汽等产品和劳务。双方严格按照市场化原则，制定交易价 格和结算。由于历史和地缘的关系，在关联方存续的情况下，基于公司和唐钢集团持续 经营、降低成本、减小风险、稳定发展的需要，双方建立长期的经济合作十分必要。 23 唐钢股份 2005 年年度报告 2、资产、股权转让发生的关联交易 资产、股权转让发生的关联交易见前面“㈡ 收购及出售资产、吸收合并事项”中“1、 资产收购”事项。 3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 本年度公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 4、与关联方债权、债务往来、担保事项 截至 2005 年 12 月 31 日，集团公司为公司短期贷款 96,500 万元、长期贷款 227,400 万元提供贷款担保，该担保对公司无不利影响。 ㈣ 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 公司没有托管、承包事项。除公司将下属带钢厂租赁给唐山不锈钢有限公司外(已 于 2004 年 4 月 23 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上进行了披露)，公 司没有其他租赁事项。 2、重大担保事项 经董事会批准，报告期内公司为子公司―唐山中厚板有限公司提供了下列担保： 2005 年 6 月 29 日，本公司为唐山中厚板有限公司向中国民生银行天津分行贷款 2 亿元提供担保，贷款期限自 2005 年 6 月 29 日至 2007 年 6 月 28 日，公司担保期间为唐 山中厚板有限责任公司履行债务期限届满之日起两年，担保方式为连带责任保证。 2005 年 7 月 6 日，本公司为唐山中厚板有限公司向兴业银行天津分行贷款 3.2 亿 元提供担保，贷款期限自 2005 年 7 月 6 日至 2007 年 7 月 5 日，公司担保期间为唐山中 厚板有限责任公司履行债务期限届满之日起两年，担保方式为连带责任保证。 2005 年 11 月 18 日，本公司为唐山中厚板有限公司向建设银行唐山京唐港支行贷 款 2.4 亿元提供担保，贷款期限自 2005 年 11 月 18 日至 2010 年 11 月 17 日，公司担保 期间为唐山中厚板有限责任公司履行债务期限届满之日起两年，担保方式为连带责任保 证。 报告期内，本公司为控股子公司共计提供担保 7.6 亿元，占公司净资产的 9.03%。 公司为股东、实际控制人及其关联方没有提供担保，公司没有直接或间接为资产负债率 超过 70%的对象提供担保，公司担保总额没有超过净资产 50%的部分。 3、委托他人进行现金资产管理事项 24 唐钢股份 2005 年年度报告 公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 ㈤持股 5%以上的股东承诺事项及履行情况 1、公司控股股东唐山钢铁集团有限责任公司在公司股权分置改革说明书中承诺： (1)唐钢集团持有的非流通股份自方案实施后首个交易日起三十六个月内不上市交 易或转让。上述限售期满后二十四个月内，在法律法规允许和国资部门许可唐钢集团减 持所持公司股份的前提下，唐钢集团的减持价格将不低于公司减持股份时最近一期经审 计的每股净资产值。唐钢集团已承诺，如有违反承诺的出售交易，将把卖出资金划入上 市公司账户归全体股东所有。唐钢集团保证若不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他 股东因此而遭受的损失。唐钢集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责任，除非受让人 同意并有能力承担承诺责任，唐钢集团将不转让所持有的股份。 (2)自方案实施后首个交易日起三年内，唐钢集团在唐钢股份每年年度股东大会上 依据相关规定履行程序提出分红议案，现金分红金额不少于唐钢股份当年实现的可供股 东分配的利润的 60%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 2、唐山钢铁集团有限责任公司履行承诺情况 (1)没有出售或转让其持有的本公司股份。 (2)向本公司提出了 2005 年度分红议案，即以公司 2005 年底总股本 2,266,296,841 股基数，向流通股每 10 股派发红利 3.5 元（含税），分红水平占公司当年实现的可供股 东分配利润的 81.80%。 ㈥ 公司聘任会计师事务所的情况 报告期内，公司继续聘任河北华安会计师事务所为公司审计机构，该所已连续九年 为公司提供审计服务。公司支付会计师事务所年度审计费用 80 万元，会计师事务所为 公司审计发生的差旅费等费用由公司承担。 十、财务报告 ㈠ 审计报告 25 唐钢股份 2005 年年度报告 审 计 报 告 冀华会审字[2006]第 2045 号 唐 山 钢 铁 股 份 有 限 公司全体股东： 我们审计了后附的唐山钢铁股份有限公司（以下简称“唐钢股份” ）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了唐钢股份 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经 营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：齐正华 赵 鉴 中国·石家庄市 2006 年 3 月 7 日 26 唐钢股份 2005 年年度报告 ㈡ 财务报表及附注 报表附后 2005 年会计报表附注 一、 公司简介 唐山钢铁股份有限公司（以下简称本公司）是由唐山钢铁集团有限责任公司（以下 简称集团公司）作为发起人，将主要生产经营性单位的净资产入股，并以定向募集的方 式向 191 家法人单位和集团公司职工发行股份，于 1994 年 6 月 29 日注册成立的。现股 本总额为 2,266,296,841 元。其中：有限售条件的流通股 1,389,228,861 元，占股本总 额 的 61.30% ， 有 限 售 条 件 的 流 通 股 中 ， 国 家 股 1,190,504,096 元 ， 社 会 法 人 股 198,441,873 元；无限售条件的流通股 877,067,980 元，占股本的 38.70%，全部为社会 公众股。 本公司地处河北省唐山市路北区，是我国重要的钢材生产基地，主要经营：黑色金 属冶炼及压延加工、钢材轧制、金属制品。兼营：电器机械修理、氧气生产供应、冶金 技术服务等。公司的主要成品有:板材、圆钢、螺纹钢、线材、中型材等。 拥有 4 家控股子公司：唐山恒昌板材有限公司、唐山钢鑫板材有限公司、唐山中厚 板材有限公司，2005 年 6 月 30 日纳入合并报表范围；唐钢（澳洲）公司 2005 年 12 月 31 日纳入合并报表范围。其基本情况如下： 本公司所占 公司名称 成立时间 注册资本 法定代表人 主要业务 权益比重 酸洗冷轧板生产和 唐山恒昌板材有限公司 2002 年 12 月 30 日 1446 万美元 75% 史东日 销售 镀锌及铝锌合金板、 唐山钢鑫板材有限公司 2002 年 12 月 30 日 3614 万美元 75% 徐向启 涂层板生产和销售 唐山中厚板材有限公司 2004 年 9 月 18 日 4771.4 万美元 51% 王子林 宽厚板生产和销售 唐钢（澳洲）公司 2005 年 9 月 15 日 3670.73 万澳元 100% 段国绵 开矿、贸易 二、 公司采用的主要会计政策 1、执行的会计制度：执行《企业会计制度》、《合并报表暂行规定》及有关的会计 准则及补充规定。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 27 唐钢股份 2005 年年度报告 3、记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币记帐，期末外 币银行存款的帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的计 入资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏帐核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按帐龄法计提。 应收账款计提标准： 账龄 比例（%） 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 30 三年以上 80 其他应收款计提标准： 账龄 比例（%） 一年以内 0 一至二年 10 二至三年 30 三年以上 80 坏帐确认标准： （1）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的 应收帐款。 （2）因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收帐款，报董事会批 准可确认为坏帐。 8、存货核算方法：存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半 28 唐钢股份 2005 年年度报告 成品、产成品等 6 类进行核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价，月末 调整为实际成本；委托加工材料采用实际成本计价；产成品入库采用实际成本计价，发 出采用加权平均法核算；低值易耗品除轧辊外，采用一次摊销法,轧辊在领用和报废时 分两次摊销。铁精粉等的盘存采用实地盘存制,其他存货的盘存采用永续盘存制定。 本公司存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的数额计提。可变 现净值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 9、短期投资:核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的 投资。期末，按短期投资的市价低于成本的数额提取短期投资跌价准备，计入投资收益。 10、长期投资:按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企业拥有实际 控制权时按权益法核算，其他按成本法核算。 本公司在期末对长期投资逐项进行检查，对于被投资单位经营状况恶化等原因造成 的可收回金额低于帐面价值的差额，或有证据表明该项投资实质上已不能给企业带来经 济利益的情况下，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法：本公司拥有的使用期限超过一年的生产经营的劳动 资料作为固定资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，使用期限超 过二年的劳动资料也作为固定资产。固定资产按《企业会计准则—固定资产》规定采用 实际成本计价。固定资产类别分为房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备及其 他五类。 折旧方法采用直线法。计提折旧以及不计提的范围和时间严格按《企业会计准则— 固定资产》的规定执行。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧；部分计提减值 准备的固定资产按该资产的净值减去计提的减值准备后的余额及尚可使用年限重新计 提折旧。 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在中期期末及年度终了，对固定 资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面的差额作为固定资产减值准 备。本公司固定资产减值准备按单项资产计提。 本公司对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备： (1) 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产； (2) 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产； (3) 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产； 29 唐钢股份 2005 年年度报告 (4) 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法：在建工程采用实际成本核算。 在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。 本公司在年度终了，对在建工程进行全面检查，有下列情形之一的，根据实际情况 计提减值准备： (1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法：除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外， 其他的借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的 专门借款所发生的借款费用分别按以下规定处理： 因借款发生的辅助费用的处理:因发行债券或安排专门借款而发生的发行费用及银 行借款手续费,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,金额较大的直接计 入所购建的固定资产成本，金额较小的直接计入当期财务费用。 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用,如果金额 较大的,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时计入所购建 固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的辅助费用,直接计 入当期财务费用；金额较小的在发生时直接计入财务费用。 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理：当同时满足下列三个条件，并且 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当开始利息资本化。在所购建固 定资产达到预定可使用状态之后发生的，在发生时直接计入当期财务费用。 (1)资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出）已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 利息资本化金额的计算方法： 30 唐钢股份 2005 年年度报告 每一会计期利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资 本化率 每笔资产支出实际占用的天数 累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×--------------------------) 会计期间涵盖的的天数 资本化率确定原则是：只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率；借入 一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 14、收入确认原则 本公司按下列原则进行确认： (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实 施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业； (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 15、合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括了本公司所有控股子公司的会计报表。合并会计报表按照《合并 会计报表暂行规定》采用如下办法编制： (1)母、子公司采用的会计年度和会计政策相同； (2)母、子公司及子公司之间的重大交易已调整抵消； (3)投资、权益及相互往来已调整抵销。 三、税项 1、增值税：按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的 17%计算销项税，扣 除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳。 2、营业税：按税法规定，劳务、租金收入等按 5%计算缴纳。 3、城建税和教育费附加：分别按应交增值税和营业税的 7%、4%计算缴纳。 4、所得税：采用应付税款法，执行 33%的法定税率。境外子公司唐钢（澳洲）公 司执行 30%的所得税。 子公司唐山恒昌板材有限公司、唐山钢鑫板材有限公司、唐山中厚板材有限公司是 31 唐钢股份 2005 年年度报告 中外合资经营企业，根据《外商投资企业和外国企业所得税》和《实施细则》的规定, 从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业 所得税。 四、利润分配 本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序 如下： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取 10%的法定公积金； (3)提取 5--10%的法定公益金； (4)提取任意盈余公积金； (5)支付股利。 五、合并会计报表编制说明 2005 年 4 月出资 93,785,400.00 元购买唐山恒昌板材有限公司 75%股权、出资 236,139,900.00 元购买唐山钢鑫板材有限公司 75%股权；对唐山中厚板材有限公司本年 共出资 151,888,600.00 元,现拥有唐山中厚板材有限公司 51%股权；本年出资 3670.73 万澳元（合人民币 229,640,868.80）在澳大利亚成立独资的“唐钢（澳洲）公司”。根 据《合并会计报表暂行规定》，对上述四家子公司会计报表进行合并，由于唐山中厚板 材有限公司尚处于建设期间，本期只合并其资产负债表和现金流量表；对唐山恒昌板材 有限公司和唐山钢鑫板材有限公司合并其资产负债表、损益表和现金流量表；唐钢（澳 洲）公司会计报表按 2005 年年末汇率（1 澳元=5.9066 元人民币）折算为人民币报表， 折算中产生的差额，计入资产负债表中所有者权益下的“外币会计报表折算差额”，然 后合并其资产负债表、损益表和现金流量表。 六、重大资产收购说明 根据本公司 2004 年股东大会和第四届董事会第四次会议决定，为彻底避免和解决 本公司与唐钢集团之间出现的同业竞争问题，本公司与唐钢集团于 2005 年 3 月 19 日达 成协议，购买唐钢集团控股的唐山恒昌板材有限公司、唐山钢鑫板材有限公司的 75%的 股权。以 2004 年 7 月 31 日为基准日， 北京京都资产评估有限公司出具了京都评报字[2004] 第 083 、 084 号 评 估 报 告 ， 评 估 报 告 所 确 定 的 钢 鑫 公 司 转 让 资 产 评 估 价 值 为 32 唐钢股份 2005 年年度报告 314,853,200.00 元，集团公司持有的 75%的股权价值为 236,139,900.00 元；恒昌公司 转 让 资 产 评 估 价 值 为 125,047,200.00 元 ， 集 团 公 司 持 有 的 75% 的 股 权 价 值 为 93,785,400.00 元。实际成交日为 2005 年 4 月 30 日，实际成交日，钢鑫公司资产账面 净值 299,691,382.85 元，75%的股权价值为 224,768,537.14 元，恒昌公司资产账面净 值 119,939,300.90 元，75%的股权价值为 89,954,475.67,实际成交价格钢鑫公司为 236,139,900.00 元 ， 恒 昌 公 司 为 93,785,400.00 元 ， 股 权 投 资 差 额 钢 鑫 公 司 为 11,371,362.86 元，恒昌公司为 3,830,924.33 元。该项交易已经过河北省商务厅及国资 部门批准并实施完毕。 七、合并会计报表注释（单位：元） 1、货币资金： 2005 年年末余额为人民币 4,938,913,239.24 元。其中： 项 目 期末余额 期初余额 现 金 326,785.43 366,363.69 银行存款 4,604,524,357.75 4,217,132,874.48 其他货币资金 334,062,096.06 20,932,851.61 合 计 4,938,913,239.24 4,238,432,089.78 注 1：其他货币资金主要是信用证保证金。 注 2：其中外币存款情况： 币 种 外币金额 汇率 人民币 欧 元 563,149.19 9.5757 5,392,547.70 澳 元 522,769.30 5.9066 3,087,789.15 2、 短期投资： 2005 年末余额为人民币 48,554,022.35 元。 项 目 期末余额 期初余额 中信经典配置基金 50,000,000.00 50,000,000.00 短期投资跌价准备 1,445,977.65 2,706,601.35 合 计 48,554,022.35 47,293,398.65 公司现持有中信经典配置基金 50,024,750 份。市价按照 2005 年最后一个交易日即 2005 年 12 月 30 的收盘价 0.9706 元计算。 33 唐钢股份 2005 年年度报告 3、 应收票据： 2005 年年末余额为人民币 2,973,494,037.22 元。其中： 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,413,494,037.22 2,607,030,301.06 商业承兑汇票 560,000,000.00 193,000,000.00 合 计 2,973,494,037.22 2,800,030,301.06 4、 应收款项： （1）应收帐款：2005 年年末余额为人民币 76,799,920.30 元，构成如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 1 年以内 52,179,738.68 53.71 1,722,347.21 4,560,659.85 8.94 228,032.99 1-2 年 62,025.00 0.06 6,202.50 35,708,794.62 70.01 3,570,879.46 2-3 年 34,610,629.75 35.63 10,383,188.93 3 年以上 10,296,327.54 10.60 8,237,062.03 10,736,912.85 21.05 8,589,530.28 合 计 97,148,720.97 100.00 20,348,800.67 51,006,367.32 100.00 12,388,442.73 注 1：应收帐款前五名的累计总欠款金额为 7,186 万元，占应收帐款总额的 73.97%。 注 2：应收帐款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 注 3：本年较上年增长主要是由于新增合并子公司所致。 （2）其他应收款：2005 年年末余额为人民币 214,242,265.32 元： 期末余额 期初余额 帐 龄 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 1 年以内 212,158,418.06 98.88 24,070,164.98 92.55 1-2 年 2,222,625.73 1.04 222,262.57 155,051.23 0.60 15,505.12 2-3 年 103,520.13 0.05 31,056.04 12,822.52 0.05 3,846.76 3 年以上 55,100.03 0.03 44,080.02 1,770,596.96 6.80 1,416,477.57 合 计 214,539,663.95 100.00 297,398.63 26,008,635.69 100.00 1,435,829.45 注 1：其他应收款主要项目: ●备用金借款 1029 万元，主要是因出国人员培训形成的； ●基建单位领料 9662 万元； ●唐山孚详国际货运公司税款保证金 1731 万元； ●青岛口岸金通公司税款保证金 2125 万元。 34 唐钢股份 2005 年年度报告 注 2：其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 12,797 万元,占其他应收 款总额的 59.65%。 注 3：其他应收款期末余额较期初增长较多，主要是由于本期新增的子公司唐山中 厚板材有限公司所致，其正处于基建期间，基建单位领料金额较大。 注 4：其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 5、 预付帐款： 2005 年年末余额为人民币 381,493,569.41 元。构成如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 372,656,650.04 97.68 932,445,978.97 98.48 1-2 年 3,972,876.51 1.04 10,629,763.62 1.12 2-3 年 1,739,192.33 0.46 766,532.21 0.08 3 年以上 3,124,850.53 0.82 2,978,753.57 0.32 合 计 381,493,569.41 100.00 946,821,028.37 100.00 注 1：预付帐款期末较期初下降较多，主要是预付材料款下降所致。 注 2：期末余额中含集团公司款项 70,905,930.84 元。 6、 存货： 2005 年年末余额为人民币 2,780,293,117.92 元。构成如下： 期末余额 期初余额 项 目 账面原值 存货跌价准备 账面原值 存货跌价准备 原材料 1,734,907,289.19 22,311,706.69 1,706,403,803.28 67,720,566.85 库存商品 340,088,076.82 207,434,697.54 低值易耗品 120,430,408.32 114,067,710.44 委托加工材料 20,742,201.24 18,706,116.11 自制半成品 546,937,087.12 115,221,445.53 在产品 39,499,761.92 113,060,826.37 合 计 2,802,604,824.61 22,311,706.69 2,274,894,599.27 67,720,566.85 注：公司存货可变现净值是根据在正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计完 工成本及销售所必须的估计费用后的价值来确定。 35 唐钢股份 2005 年年度报告 7、 一年内到期的长期债权投资： 2005 年年末余额为 37,000,000.00 元。全部为委托贷款。其中： 委贷单位 金 额 期 限 银 行 山西阳光焦化（集团）有限公司 37,000,000.00 2002.12.25-2006.12.24 工行唐钢分行 合 计 37,000,000.00 8、 长期股权投资： 2005 年年末余额为 193,024,602.81 元，全部为长期股权投资中的其他股权投资。 被投资单位名称 投资金额 占投资单位注册资本的比例 唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 179,089,172.88 45.00% 唐山钢鑫板材有限公司(股权投资差额） 10,423,749.29 75.00% 唐山恒昌板材有限公司（股权投资差额） 3,511,680.64 75.00% 合 计 193,024,602.81 被投资公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 唐钢滦县司家营铁 90,000,000.00 90,000,000.00 910,827.12 179,089,172.88 矿有限责任公司 股权投资差额 初始金额 年初金额 本期摊销金额 摊余价值 摊销期限 形成原因 唐山钢鑫板材有限公司 11,371,362.86 0.00 947,613.57 10,423,749.29 12 年 购买股权 唐山恒昌板材有限公司 3,830,924.33 0.00 319,243.69 3,511,680.64 12 年 购买股权 注 1：股权投资差额是本年购买钢鑫、恒昌股权，在股权购买日，购买价与享有的 被投资公司权益的差额。 注 2：长期股权投资按计提减值的规定无减值，对唐钢滦县司家营铁矿有限责任公 司投资按权益法核算。 9、 长期债权投资： 2005 年年末余额为 128,000,000.00 元。全部为委托贷款。其中： 委贷单位 金 额 期 限 银 行 山西美锦煤炭气化股份有限公司 28,800,000.00 2003.03.01-2008.02.29 交行唐山分行 山西美锦煤炭气化股份有限公司 99,200,000.00 2002.12.30-2007.12.30 交行唐山分行 合 计 128,000,000.00 长期债权投资按计提减值的规定无减值。委托贷款年利率 5.49%。 36 唐钢股份 2005 年年度报告 10、 固定资产及累计折旧: 2005 年年末固定资产及累计折旧的余额分别为人民币 15,466,702,630.72 元和 6,241,479,272.09 元。 项 目 期末余额 本期增加 本期减少 期初余额 原 值 房屋建筑物 5,267,738,771.46 840,912,149.79 75,852,370.13 4,502,678,991.80 通用设备 3,052,029,066.77 262,887,509.40 31,972,870.04 2,821,114,427.41 专用设备 4,616,415,374.85 1,835,743,998.02 7,775,339.04 2,788,446,715.87 运输设备 263,713,710.42 21,690,993.74 5,269,976.22 247,292,692.90 其它 2,266,805,707.22 620,260,768.01 7,308,260.07 1,653,853,199.28 合 计 15,466,702,630.72 3,581,495,418.96 128,178,815.50 12,013,386,027.26 累计折旧 房屋建筑物 1,525,216,013.45 28,896,728.77 2,753,005.11 1,499,072,289.79 通用设备 1,837,297,160.86 151,471,497.98 2,052,069.18 1,687,877,732.06 专用设备 1,651,946,286.37 437,441,413.76 69,839,400.55 1,284,344,273.16 运输设备 217,078,167.03 18,664,000.53 391,328.70 198,805,495.20 其它 1,009,941,644.38 366,033,704.27 539,384.84 644,447,324.95 合 计 6,241,479,272.09 1,002,507,345.31 75,575,188.38 5,314,547,115.16 净 值 9,225,223,358.63 6,698,838,912.10 注 1：固定资产原值变动原因:本期基建完工转入固定资产增加 2,924,341,384.78 元 , 零 星 购 置 增 加 256,484,373.48 元 ， 子 公 司 期 初 数 影 响 本 期 固 定 资 产 增 加 400,669,660.70 元；销售及报废固定资产减少 128,178,815.50 元。 注 2：固定资产减值准备明细表： 项 目 期末余额 本期增加 本期减少 期初余额 房屋建筑物 24,799,579.14 700,166.50 1,654,191.55 25,753,604.19 机器设备 127,322,637.08 569,583.57 127,892,220.65 运输设备 1,811,251.45 1,811,251.45 其它 967,743.00 967,743.00 合 计 154,901,210.67 700,166.50 2,223,775.12 156,424,819.29 11、 工程物资: 2005 年年末余额为人民币 2,307,377,598.02 元。 项 目 期末余额 期初余额 器材采购 65,798.83 库存材料 408,368,119.62 38,008,806.96 库存设备 118,032,529.50 42,407,697.12 预付设备款 1,780,976,948.90 986,728,954.26 合 计 2,307,377,598.02 1,067,211,257.17 37 唐钢股份 2005 年年度报告 注：主要是本年新增合并子公司唐山中厚板材有限责任公司，由于合并其报表使预 付设备款增加 113,428 万元。 12、 在建工程： 2005 年年末余额为人民币 1,142,608,372.97 元。（详见下页） 在建工程明细表 资金 工程 工程名称 预算数 期末余额 本期增加数 其他减少 转固定资产 期初余额 来源 进度 折旧 超薄热带 25.57 亿元 25,059,826.40 25,059,826.40 贷款 完工 募资 其中：利息资本化 二棒材项目 7000 万元 3,580,448.99 34,280,662.61 30,700,213.62 折旧 完工 不锈钢氧气配套项目 9430 万元 1,691,279.01 12,324,024.20 15,000,000.00 4,367,254.81 折旧 折旧 超薄带钢二期-热轧 4 亿元 113,974,602.78 111,215,667.15 2,758,935.63 完工 贷款 其中：利息资本化 14,298,107.70 13,616,566.99 681,540.71 折旧 冷轧及带钢表面涂镀层 31.59 亿元 8,790,929.87 332,965,872.87 300,000,000.00 5,825,057.00 15% 贷款 其中：利息资本化 5,243,449.09 29,815,089.09 30,000,000.00 5,428,360.00 氧气厂 750 万吨改造 8975 万元 1,109,591.07 8,316,854.45 35,000,000.00 27,792,736.62 折旧 完工 折旧 超薄带钢深加工技术改造 10 亿元 46,806,833.54 452,099,796.48 500,000,000.00 94,707,037.06 100% 贷款 其中：利息资本化 10,490,397.12 27,931,090.35 29,000,000.00 11,559,306.77 北区煤气利用 8000 万元 6,550,990.73 42,329,830.20 80,000,000.00 44,221,160.53 折旧 完工 一钢品种开发配套改造 28,385,244.32 139,448,244.32 130,000,000.00 18,937,000.00 折旧 完工 三、四轧易地大修 14.5 亿元 126,627,341.52 990,476,830.47 940,000,000.00 76,150,511.05 折旧 80% 老区煤气管网改造 22,291,334.02 22,291,334.02 折旧 一钢废钢跨接长 1758 万元 324,101.00 927,715.00 20,080,000.00 19,476,386.00 折旧 完工 贷款 酸洗冷轧工程(子公司-恒昌) 52430 万元 48,593,034.28 224,650,042.03 176,057,007.75 完工 资本金 其中：利息资本化 16,337,905.93 16,337,905.93 贷款 镀锌彩涂工程(子公司-钢鑫) 47534 万元 102,660,845.79 481,473,577.62 4,370,300.00 374,442,431.83 80% 资本金 贷款 中厚板材项目(子公司-中厚板) 74158 万元 416,351,577.77 416,351,577.77 56% 资本金 其中：利息资本化 18,580,850.00 18,580,850.00 折旧 其他在建工程 183,787,945.32 272,586,903.30 319,481,282.59 230,682,324.61 在建 贷款 其中：利息资本化 1,490,575.00 1,490,575.00 510,133.00 510,133.00 零星购置设备 4,662,721.95 25,083,668.06 38,409,008.82 17,988,062.71 合 计 1,142,608,372.97 3,513,831,052.91 29,430,126.40 2,962,750,393.60 620,957,840.06 其中：利息资本化 50,103,378.91 107,772,077.36 75,848,038.93 18,179,340.48 计提在建工程减值准备 25,059,826.40 25,059,826.40 在建工程净值 1,142,608,372.97 595,898,013.66 注：用于确定利息资本化金额的资本化率为：月利率 4.98‰。 13、 无形资产： 38 唐钢股份 2005 年年度报告 2005 年末无形资产余额为 193,998,455.08 元。 剩余摊销 类 别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 期限 铁矿权益 195,958,034.90 195,958,034.90 1,959,579.82 1,959,579.82 193,998,455.08 24 年 9 个月 合 计 195,958,034.90 195,958,034.90 1,959,579.82 1,959,579.82 193,998,455.08 注：经商务部批准，本公司在澳大利亚成立独资公司唐钢（澳洲）公司，此无形资 产是唐钢（澳洲）公司对其合营企业澳大利亚威拉拉铁矿的租赁权，租赁期限为 25 年。 每年公司可以按照市场价从澳方采购铁矿石 350 万吨。 14、 长期待摊费用: 2005 年年末余额为人民币 45,150,108.21 元。 剩余摊 项目名称 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 销年限 租入固定资产改良 5,909,900.60 3,939,933.73 1,969,966.87 3,939,933.73 1,969,966.86 1年 开办费 43,180,141.35 43,180,141.35 合 计 5,909,900.60 3,939,933.73 43,180,141.35 1,969,966.87 3,939,933.73 45,150,108.21 注：43,180,141.35 元为唐山中厚板材有限公司开办费，将来在生产经营的当月一 次计入管理费用。 15、短期借款: 2005 年年末余额为人民币 3,113,000,000.00 元。 借款单位 期末余额 月利率‰ 借款期限 借款类别 工商银行唐钢办 168,000,000.00 4.2780 2005.03-2006.03 信用 工商银行唐钢办 250,000,000.00 4.2780 2005.04-2006.04 信用 工商银行唐钢办 100,000,000.00 4.2780 2005.09-2006.09 信用 工商银行唐钢办 195,000,000.00 4.2780 2005.01-2006.01 信用 建行冶金专业支行 435,000,000.00 4.1850 2005.07-2006.07 信用 建行冶金专业支行 250,000,000.00 4.1850 2005.09-2006.09 信用 建行冶金专业支行 200,000,000.00 4.1850 2005.10-2006.10 信用 建行冶金专业支行 250,000,000.00 4.1850 2005.12-2006.12 保证 建行冶金专业支行 100,000,000.00 4.1850 2005.06-2006.06 信用 交行唐山分行 100,000,000.00 4.1850 2005.07-2006.07 信用 石家庄民生银行 100,000,000.00 4.1850 2005.04-2006.03 信用 中国银行 245,000,000.00 4.1850 2005.09-2006.09 保证 建行冶金专业支行 150,000,000.00 4.6500 2005.12-2006.12 信用 中国银行 120,000,000.00 4.1850 2005.09-2006.09 保证 建行冶金专业支行 100,000,000.00 4.6500 2005.12-2006.12 信用 农业银行 350,000,000.00 4.6500 2005.10-2006.10 保证 39 唐钢股份 2005 年年度报告 合 计 3,113,000,000.00 16、 应付票据： 2005 年末应付票据余额为 871,647,223.00 元。 项 目 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 871,647,223.00 合 计 871,647,223.00 17、 应付款项 （1）应付帐款：2005 年年末余额为人民币 1,796,226,491.26 元。 期末余额 期初余额 1,796,226,491.26 1,235,372,245.71 注 1：由于生产规模扩大，本期采购原材料数量增加及料价上涨影响造成期末数额 较大。 注 2：期末余额中不含持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）预收帐款：2005 年年末余额为人民币 2,742,631,248.61 元。 期末余额 期初余额 2,742,631,248.61 1,363,776,612.12 注 1：期末余额中含集团公司款项 17,127,832.28 元 注 2：期末数额较大是由于预收钢材款增加影响。期末无一年以上大额预收帐款。 （3）其他应付款：2005 年年末余额为人民币 517,081,468.72 元。 期末余额 期初余额 517,081,468.72 390,559,559.32 注 1：期末较期初增长主要是由于本期新增四家合并子公司所致。 注 2：期末余额中含集团公司款项 4,022,552.58 元。 18、 应付工资: 2005 年年末余额为人民币 507,260,658.15 元。是属于实行工效挂钩办法计提的工 资基金，不是拖欠性质。 期末余额 期初余额 40 唐钢股份 2005 年年度报告 507,260,658.15 508,049,395.59 19、 应付福利费： 2005 年年末余额为 128,298,267.56 元。 期末余额 期初余额 128,298,267.56 70,963,923.60 20、 应付股利： 2005 年年末余额为 33,362,533.21 元。是累计尚未领取的法人股股息。 21、 应交税金： 2005 年年末余额为人民币 372,728,168.54 元。 税 种 金 额 备 注 增值税 91,902,691.49 17% 所得税 257,516,650.02 33%、30% 个人所得税 1,559,336.80 九级超额累进税率 城市维护建设税 13,785,326.72 7% 营业税 668,542.07 5% 房产税 7,295,621.44 1.2% 合 计 372,728,168.54 22、 一年内到期的长期负债: 2005 年年末余额为人民币 517,000,000.00 元。 借款单位 原 因 期末数 月利率‰ 借款期限 备 注 建行冶金专业支行 流动资金借款 65,000,000.00 4.800 2003.12-2006.12 保证 建行冶金专业支行 项目借款 181,000,000.00 5.100 2000.10-2006.8 保证 中国银行 项目借款 51,000,000.00 4.800 2004.1-2006.7 保证 中国银行 超薄带钢 70,000,000.00 5.100 2002.2-2006.5 保证 工商银行唐钢办 项目借款 150,000,000.00 5.100 2002.6-2006.7 保证 合 计 517,000,000.00 23、 长期借款: 2005 年年末余额为人民币 5,042,500,000.00 元。 借款单位 原 因 期末数 月利率‰ 借款期限 备注 建行冶金专业支行 流动资金借款 100,000,000.00 4.560 2004.4-2007.4 保证 建行冶金专业支行 热板深加工 50,000,000.00 4.875 2003.8-2008.8 保证 建行冶金专业支行 热板深加工 100,000,000.00 5.100 2004.2-2010.12 保证 41 唐钢股份 2005 年年度报告 建行冶金专业支行 热板深加工 250,000,000.00 5.100 2004.4-2011.2 保证 建行冶金专业支行 冷轧及带钢表面涂镀层 1,300,000,000.00 5.100 2004.2-2013.4 保证 建行冶金专业支行 冷轧及带钢表面涂镀层 200,000,000.00 4.845 2004.4-2013.4 保证 建行冶金专业支行 冷轧及带钢表面涂镀层 428,000,000.00 5.100 2005.07-2014.06 保证 工商银行唐钢办 项目借款 200,000,000.00 5.100 2002.6-2008.7 保证 工商银行唐钢办 热板深加工 100,000,000.00 4.875 2004.3-2007.3 保证 工商银行唐钢办 热板深加工 100,000,000.00 4.875 2004.3-2009.3 保证 工商银行唐钢办 热板深加工 100,000,000.00 4.575 2004.04-2008.04 保证 工商银行唐钢办 项目借款 50,000,000.00 4.800 2004.07-2007.07 保证 中国银行 超薄带钢 450,000,000.00 5.100 2000.12-2009.06 保证 中国银行 超薄带钢 200,000,000.00 5.100 2001.08-2008.12 保证 中国银行 超薄带钢 150,000,000.00 5.100 2002.2-2008.12 保证 中国银行 超薄带钢 100,000,000.00 5.100 2003.10-2008.10 保证 中国银行 超薄带钢 200,000,000.00 5.100 2003.11-2007.12 保证 交通银行 热板深加工 100,000,000.00 4.388 2003.11-2008.11 保证 省财政厅 国债贴息借款 104,500,000.00 2.125 民生银行 项目借款 200,000,000.00 4.800 2005.06-2007.06 保证 兴业银行 项目借款 320,000,000.00 4.800 2005.06-2007.06 保证 建行唐山京唐港支行 项目借款 240,000,000.00 4.800 2005.11-2010.11 保证 合 计 5,042,500,000.00 24、 股本： 2005 年末余额 2,266,296,841 元。2005 年 12 月公司进行股权分置改革，以流通股 总股本 566,032,821 股为基数，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流 通股股东转增 311,318,051 股，流通股每 10 股获得 5.5 股的转增股份，非流通股股东 所持非流通股份以此获取上市流通权。 25、 资本公积： 2005 年末余额为 3,234,798,186.84 元。 项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 股本溢价 2,971,043,223.69 311,318,051.00 3,282,361,274.69 资产评估增值 13,955,127.94 13,955,127.94 环保专项资产 2,448,000.00 2,448,000.00 项目拨款 159,480,000.00 159,480,000.00 债务重组收益 85,419,442.44 30,631.11 85,388,811.33 其他 2,452,392.77 2,452,392.77 合 计 3,234,798,186.84 3,546,085,606.73 注：本期增加为债务重组收益，本期减少为股权分置改革转增股本。 42 唐钢股份 2005 年年度报告 26、 未分配利润： 2005 年 年 末 余 额 为 1,873,519,117.48 元 。 2005 年 全 年 实 现 净 利 润 1,134,324,864.11 元 ， 年 初 未 分 配 利 润 1,887,799,021.40 元 ， 计 提 盈 余 公 积 171,115,373.03 元，支付 2004 年股利 977,489,395.00 元。 27、 主营业务收入、主营业务成本： 2005 年 全 年 实 现 主 营 业 务 收 入 24,316,608,438.50 元 , 主 营 业 务 支 出 21,176,256,423.73 元。主营业务收入中钢材、钢坯收入占 99.14%。 主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润地区分部报表(单位:万元) 项 目 主营业务收入 主营业务支出 毛利 华北地区 1,497,134 1,303,788 193,346 中南地区 372,005 323,963 48,042 华东地区 491,176 427,743 63,433 东北地区 52,251 45,503 6,748 西北地区 5,751 5,009 742 西南地区 13,343 11,620 1,724 合 计 2,431,661 2,117,626 314,035 注：本公司向前 5 名销售商的销售总额为 331,655 万元，占公司全部销售收入的 13.65%。 28、 主营业务税金及附加： 项 目 标 准 金 额 城市维护建设税 应交增值税的 7% 93,305,394.88 教育费附加 应交增值税的 3% 39,988,034.09 地方教育附加 应交增值税的 1% 13,329,344.70 合 计 146,622,773.67 29、 其他业务利润： 2005 年全年实现其他业务利润 29,367,561.54 元,占利润总额的 1.81%。 30、 管理费用： 2005 年全年发生管理费用 1,010,573,687.17 元。 31、 财务费用 43 唐钢股份 2005 年年度报告 2005 年全年发生财务费用 309,690,224.62 元。 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 361,950,469.62 298,345,418.16 减：利息收入 63,672,095.81 47,738,153.61 汇兑损失 1,443,138.59 减：汇兑收益 14,255.75 其他(手续费) 9,968,712.22 6,994,314.70 合 计 309,690,224.62 257,587,323.50 32、 投资收益： 2005 年全年投资收益 14,556,257.05 元。 项 目 金 额 债权投资(委托贷款)收益 11,436,347.85 转回短期投资跌价准备 1,260,623.70 唐山微尔电子股份有限公司投资收益 4,036,969.88 股权投资差额摊销 -1,266,857.26 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -910,827.12 合 计 14,556,257.05 33、 营业外收支： 2005 年全年营业外收入为 13,268,393.24 元，占利润总额的 0.82%；营业外支出为 52,000,509.41 元,占利润总额的 3.21%,主要是处理固定资产损失。 34、 所得税 2005 年全年所得税 513,685,641.30 元。 35、 支付的其它与经营活动有关的现金发生额 828,293,669.92 元，主要是经营费 用与管理费用扣除人工费用外的现金支出。 36、 非经常性损益 项 目 发生额（扣除所得税后） 委托贷款投资收益 7,662,353.06 营业外收入 8,816,963.60 短期投资跌价准备转回 1,260,623.70 处置固定资产损失 32,964,504.57 44 唐钢股份 2005 年年度报告 扣除计提资产减值准备后的营业外支出 1,386,943.16 非经常性损益合计 -16,611,507.37 八、母公司会计报表注释（单位：元） 1、 应收款项： （1）应收帐款：2005 年末余额为人民币 223,579,812.72 元，构成如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 1 年以内 207,618,193.57 82.20 10,380,909.68 4,560,659.85 8.94 228,032.99 1-2 年 62,025.00 0.02 6,202.50 35,708,794.62 70.01 3,570,879.46 2-3 年 34,610,629.75 13.70 10,383,188.93 3 年以上 10,296,327.54 4.08 8,237,062.03 10,736,912.85 21.05 8,589,530.28 合 计 252,587,175.86 100.00 29,007,363.14 51,006,367.32 100.00 12,388,442.73 注 1：应收帐款前五名的累计总欠款金额为 24,106 万元，占应收帐款总额的 95.43%。 注 2：期末数较期初数增长主要是由于本年应收子公司唐山恒昌板材有限公司款项 增加 1.7 亿元。 注 3：应收帐款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款：2005 年末余额为人民币 174,178,203.45 元。 期末余额 期初余额 帐 龄 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 1 年以内 172,094,356.19 98.64 24,070,164.98 92.55 1-2 年 2,222,625.73 1.27 222,262.57 155,051.23 0.60 15,505.12 2-3 年 103,520.13 0.06 31,056.04 12,822.52 0.05 3,846.76 3 年以上 55,100.03 0.03 44,080.02 1,770,596.96 6.81 1,416,477.57 合 计 174,475,602.08 100.00 297,398.63 26,008,635.69 100.00 1,435,829.45 注 1：其他应收款主要项目: 唐山中厚板材有限公司往来款 10,116 万元； 青岛口岸金通公司税款保证金 2,125 万元； 唐山孚祥国际货运公司税款保证金 1,731 万元； 烟台港务货运公司税款保证金 1,072 万元； 备用金借款 936 万元，主要是因出国人员培训形成的。 注 2：其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 15,812 万元,占其他应收 45 唐钢股份 2005 年年度报告 款总额的 90.62%。 注 3：其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 2、 存货： 2005 年末余额为人民币 2,691,372,571.90 元。构成如下： 期末余额 期初余额 项 目 账面原值 存货跌价准备 账面原值 存货跌价准备 原材料 1,716,127,118.67 22,311,706.69 1,706,403,803.28 67,720,566.85 库存商品 269,947,701.32 207,434,697.54 低值易耗品 120,430,408.32 114,067,710.44 委托加工材料 20,742,201.24 18,706,116.11 自制半成品 546,937,087.12 115,221,445.53 在产品 39,499,761.92 113,060,826.37 合 计 2,713,684,278.59 22,311,706.69 2,274,894,599.27 67,720,566.85 3、 长期股权投资： 2005 年末余额为人民币 1,017,315,963.94 元，全部为其他股权投资。 被投资公司名称 核算方法 投资比例 初始投资金额 期初余额 唐山微尔电子股份有限公司 成本法 26% 5,200,000.00 5,200,000.00 唐钢（澳洲）公司 权益法 100.00% 229,640,868.80 唐山中厚板有限责任公司 权益法 51.00% 200,000,000.00 200,000,000.00 唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 权益法 45.00% 90,000,000.00 90,000,000.00 唐山钢鑫板材有限公司 权益法 75.00% 236,139,900.00 唐山恒昌板材有限公司 权益法 75.00% 93,785,400.00 合 计 854,766,168.80 295,200,000.00 （续上表） 按权益法调整所有者权益 股权投资差额摊销 本期投资增减 期末余额 减值准备 本期增减 累计增减 本期摊销 累计摊销 -5,200,000.00 229,640,868.80 7,429,514.62 7,429,514.62 237,070,383.42 151,888,600.00 351,888,600.00 90,000,000.00 -910,827.12 -910,827.12 179,089,172.88 236,139,900.00 -78,402,442.53 -78,402,442.53 947,613.57 947,613.57 156,789,843.90 93,785,400.00 -988,192.57 -988,192.57 319,243.69 319,243.69 92,477,963.74 796,254,768.80 -72,871,947.60 -72,871,947.60 1,266,857.26 1,266,857.26 1,017,315,963.94 股权投资差额： 股权投资差额 初始金额 年初金额 本期摊销金额 摊余价值 摊销期限 形成原因 46 唐钢股份 2005 年年度报告 唐山钢鑫板材有限公司 11,371,362.86 0.00 947,613.57 10,423,749.29 12 年 购买股权 唐山恒昌板材有限公司 3,830,924.33 0.00 319,243.69 3,511,680.64 12 年 购买股权 注 1：股权投资差额是本年购买钢鑫、恒昌股权，在股权购买日，购买价与享有的 被投资公司权益的差额。 注 2：经查长期股权投资按计提减值的规定期末无减值。 4、 长期债权投资： 2005 年末余额为 128,000,000.00 元。全部为委托贷款。其中： 委 贷 单 位 金 额 期 限 银 行 山西美锦煤炭气化股份有限公司 28,800,000.00 2003.03.01-2008.02.29 交行唐山分行 山西美锦煤炭气化股份有限公司 99,200,000.00 2002.12.30-2007.12.30 交行唐山分行 合 计 128,000,000.00 注：长期债权投资按计提减值的规定无减值。委托贷款年利率 5.49%。 5、 固定资产及累计折旧: 2005 年末固定资产及累计折旧的余额分别为人民币 14,514,233,560.34 元和 6,193,744,404.18 元。 项 目 期末余额 本期增加 本期减少 期初余额 原 值 房屋建筑物 5,046,687,114.07 619,860,492.40 75,852,370.13 4,502,678,991.80 通用设备 3,052,029,066.77 262,887,509.40 31,972,870.04 2,821,114,427.41 专用设备 3,887,677,592.66 1,107,006,215.83 7,775,339.04 2,788,446,715.87 运输设备 261,174,029.62 19,151,312.94 5,269,976.22 247,292,692.90 其它 2,266,665,757.22 620,120,818.01 7,308,260.07 1,653,853,199.28 合 计 14,514,233,560.34 2,629,026,348.58 128,178,815.50 12,013,386,027.26 累计折旧 房屋建筑物 1,518,428,817.36 22,109,532.68 2,753,005.11 1,499,072,289.79 通用设备 1,837,297,160.86 151,471,497.98 2,052,069.18 1,687,877,732.06 专用设备 1,611,262,942.13 396,758,069.52 69,839,400.55 1,284,344,273.16 运输设备 216,823,687.26 18,409,520.76 391,328.70 198,805,495.20 其它 1,009,931,796.57 366,023,856.46 539,384.84 644,447,324.95 合 计 6,193,744,404.18 954,772,477.40 75,575,188.38 5,314,547,115.16 净 值 8,320,489,156.16 6,698,838,912.10 注 1：固定资产原值变动原因:本期基建完工转入固定资产增加 2,373,841,945.20 元,零星购置增加 255,184,403.38 元;销售及报废固定资产减少 128,178,815.50 元。 注 2：固定资产减值准备明细表： 47 唐钢股份 2005 年年度报告 项 目 期末余额 本期增加 本期减少 期初余额 房屋建筑物 24,799,579.14 700,166.50 1,654,191.55 25,753,604.19 机器设备 127,322,637.08 569,583.57 127,892,220.65 运输设备 1,811,251.45 1,811,251.45 其它 967,743.00 967,743.00 合 计 154,901,210.67 700,166.50 2,223,775.12 156,424,819.29 6、 主营业务收入、主营业务成本： 2005 年 全 年 实 现 主 营 业 务 收 入 24,373,842,743.13 元 , 主 营 业 务 支 出 21,159,405,275.10 元。主营业务收入中钢材、钢坯收入占 99.14%。 主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润地区分部报表(单位:万元) 项 目 主营业务收入 主营业务支出 毛利 华北地区 1,502,858 1,304,660 198,198 中南地区 372,005 322,945 49,060 华东地区 491,176 426,399 64,777 东北地区 52,251 45,360 6,891 西北地区 5,751 4,993 758 西南地区 13,343 11,584 1,759 合 计 2,437,384 2,115,941 321,443 注：本公司向前 5 名销售商的销售总额为 331,655 万元，占公司全部销售收入的 13.61% 7、 投资收益： 2005 年全年投资收益-57,404,863.43 元。 项 目 金 额 债权投资(委托贷款)收益 11,436,347.85 转回短期投资跌价准备 1,260,623.70 唐山微尔电子股份有限公司投资收益 4,036,969.88 股权投资差额摊销 -1,266,857.26 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -72,871,947.76 其中：唐山钢鑫板材有限公司 -78,402,442.53 唐山恒昌板材有限公司 -988,192.57 唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 -910,827.12 唐钢(澳洲)公司 7,429,514.62 合 计 -57,404,863.43 48 唐钢股份 2005 年年度报告 九、关联方关系及其交易： 1、 存在控制关系的关联方： 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 或类型 资产经营、矿山开采、焦化产品、 唐山钢铁集团有 唐山市路北区滨 金融、外贸、钢铁冶炼、钢材轧 母公司 国有 王天义 限责任公司 河路 9 号 制、其他黑色金属冶炼及其压延 加工等。 唐山恒昌板材有 唐山市路北区滨 酸洗冷轧板生产和销售 子公司 有限公司 史东日 限公司 河路 9 号 唐山钢鑫板材有 唐山市路北区滨 镀锌及铝锌合金板、涂层板生产 子公司 有限公司 徐向启 限公司 河路 9 号 和销售 唐山中厚板材有 河北省乐亭县王 宽厚板生产和销售 子公司 有限公司 王子林 限公司 滩镇 唐钢（澳洲）公 澳大利亚皮尔巴 开矿、贸易 子公司 有限公司 段国绵 司 拉 2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变动 企业名称 2005 年12 月31 日 2004 年 12 月 31 日 唐山钢铁集团有限责任公司 20 亿元 20 亿元 唐山恒昌板材有限公司 1446 万美元 1446 万美元 唐山钢鑫板材有限公司 3614 万美元 3614 万美元 唐山中厚板材有限公司 4771.4 万美元 3631.96 万美元 唐钢（澳洲）公司 3670.73 万澳元 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 唐山钢铁集团有限责任公司 1,158,381,096.00 51.11 1,158,381,096.00 59.25 唐山恒昌板材有限公司 88,966,283.10 75.00 唐山钢鑫板材有限公司 146,366,094.61 75.00 唐山中厚板材有限公司 351,888,600.00 51.00 唐钢（澳洲）公司 237,070,383.42 100.00 4、 不存在控制关系的关联方： 49 唐钢股份 2005 年年度报告 企业名称 与本公司的联系 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 同受唐钢集团控制 唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 参股公司 唐山不锈钢有限公司 同一母公司 唐山唐龙新型建材有限公司 同一母公司 5、 关联方交易的定价政策： 本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格，进行交易 和结算。 6、 与关联方的关联交易：(以下金额为含税金额) 占同类交易 关联交易类别 交易内容 关联人 关联交易金额（元） 的比例(%) 生铁 唐山钢铁集团有限责任公司 992,282,443.58 27.90 焦炭 唐山钢铁集团有限责任公司 1,649,687,738.32 27.62 焦粉 唐山钢铁集团有限责任公司 50,679,694.88 57.30 铁精粉 唐山钢铁集团有限责任公司 210,561,796.49 10.81 耐火材料 唐山钢铁集团有限责任公司 23,833,186.24 6.98 石料 唐山钢铁集团有限责任公司 61,701,973.47 72.24 合金 唐山钢铁集团有限责任公司 12,438,140.00 100.00 向关联人采购 化工产品 唐山钢铁集团有限责任公司 8,956,969.21 20.00 与主业生产有 油脂 唐山钢铁集团有限责任公司 5,203,692.05 6.28 关的各种原材 料 备品备件 唐山钢铁集团有限责任公司 25,093,468.81 4.30 劳保等材料 唐山钢铁集团有限责任公司 5,623,266.05 0.88 耐火材料 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 3,488,303.37 1.02 油脂等材料 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 6,981,714.32 1.30 电缆、阀门、劳保用品等 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 36,412,030.03 6.66 铁水 唐山不锈钢有限公司 70,065,326.25 100.00 备品备件 唐山不锈钢有限公司 131,220.00 0.02 合 计 3,163,140,963.07 向 关 联 人 购 买 煤气 唐山钢铁集团有限责任公司 131,675,643.94 100.00 生产所需燃料、水、电、蒸气等 唐山不锈钢有限公司 80,880,854.11 100.00 动力等 合 计 212,556,498.05 检修费 唐山钢铁集团有限责任公司 32,771,527.95 12.25 修车费 唐山钢铁集团有限责任公司 1,560,129.34 28.53 基建工程 唐山钢铁集团有限责任公司 14,287,397.00 0.60 土地使用费 唐山钢铁集团有限责任公司 9,300,000.00 100.00 产品包装费 唐山钢铁集团有限责任公司 11,896,552.03 100.00 检修费 唐山微尔电子股份有限公司 4,374,474.39 1.64 接受关联人提 基建工程 唐山微尔电子股份有限公司 17,751,013.54 0.75 供的劳务 白灰加工费 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 2,729,235.26 100.00 检修费 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 54,303,664.94 20.30 机车修理费 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 8,120,611.00 25.00 基建工程 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 94,088,833.11 3.95 修车费 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 31,288.51 0.57 合 计 251,214,727.08 向 关 联 人 销 售 钢材 唐山钢铁集团有限责任公司 1,161,266,657.04 4.43 生 产 或 经 营 的 钢坯 唐山钢铁集团有限责任公司 170,093,473.00 14.74 50 唐钢股份 2005 年年度报告 产品、商品 废钢 唐山钢铁集团有限责任公司 81,742,685.11 68.28 生铁等材料 唐山钢铁集团有限责任公司 2,241,684.83 100.00 煤 唐山钢铁集团有限责任公司 24,838,498.56 21.36 进口矿 唐山钢铁集团有限责任公司 36,282,500.53 9.91 焦炭 唐山钢铁集团有限责任公司 228,091,292.06 24.15 钢材 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 798,418.31 0.00 废钢 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 8,541,870.76 7.14 钢坯 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 78,513,152.96 6.81 零星材料 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 63,674.00 电 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 2,501,213.02 11.87 钢坯 唐山不锈钢有限公司 227,610,360.75 19.73 进口矿 唐山不锈钢有限公司 56,995,674.89 15.57 氧气、氮气等 唐山不锈钢有限公司 148,312,279.01 75.84 铁精粉 唐山不锈钢有限公司 718,935,344.59 100.00 煤 唐山不锈钢有限公司 97,616,256.52 78.64 轧辊 唐山不锈钢有限公司 6,044,393.10 21.59 硅锰合金等 唐山不锈钢有限公司 44,052,234.54 100.00 焦炭 唐山不锈钢有限公司 766,821,014.63 75.85 生铁 唐山不锈钢有限公司 46,650,698.99 100.00 租金收入 唐山不锈钢有限公司 13,000,000.00 100.00 水电等销售 唐山唐龙新型建材有限公司 12,111,484.78 57.47 柴油 唐山唐龙新型建材有限公司 283,484.44 100.00 钢材等 唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 13,725,514.54 0.05 合 计 3,947,133,860.95 合 计 7,574,046,049.15 7、 关联方应收应付款项余额（单位：元） 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 预收账款 唐山钢铁集团有限责任公司 17,127,832.28 24,765,028.01 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 10,687,676.55 24,756,819.65 唐山不锈钢有限公司 4,004,325.11 763,800.00 唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 1,721,067.74 应付账款 唐山钢铁集团有限责任公司 94,485,822.07 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 37,857,003.38 10,029,789.20 唐山不锈钢有限公司 6,384,873.75 唐山微尔电子股份有限公司 11,423,516.31 预付账款 唐山钢铁集团有限责任公司 70,905,930.84 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 13,164,000.00 唐山微尔电子股份有限公司 4,000,000.00 应收账款 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 34,561,485.75 35,665,749.62 唐山不锈钢有限公司 29,084,715.46 1,731,206.83 51 唐钢股份 2005 年年度报告 唐山唐龙新型建材有限公司 1,130,856.76 其他应收款 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 2,351,213.02 其他应付款 唐山钢铁集团有限责任公司 4,022,552.58 8、 截至 2005 年 12 月 31 日，集团公司为公司短期贷款 96,500 万元、长期贷款 227,400 万元提供贷款担保。 十、或有事项 1、公司为子公司－唐山中厚板材有限公司提供的贷款担保如下： （1）2005 年 6 月 29 日,本公司为子公司－唐山中厚板材有限公司向中国民生银行 天津分行贷款 2 亿元贷款提供担保， 贷款期限自 2005 年 6 月 29 日至 2007 年 6 月 28 日。 （2）2005 年 7 月 6 日,本公司为子公司－唐山中厚板材有限公司向兴业银行天津分 行贷款 3.2 亿元贷款提供担保，贷款期限自 2005 年 7 月 6 日至 2007 年 7 月 5 日。 （3）2005 年 11 月 18 日,本公司为子公司－唐山中厚板材有限公司向中国建设银行 唐山京唐港支行贷款 2.4 亿元贷款提供担保，贷款期限自 2005 年 11 月 18 日至 2010 年 11 月 17 日。 公司担保期为唐山中厚板材有限公司履行债务期限届满之日起两年，担保方式为连 带责任。 2、已贴现商业承兑汇票形成的或有负债 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票情况如下： 出票单位 金 额 出票日期 到期日 贴现日 唐山不锈钢有限公司 10,000 万元 2005.12.26 2006.6.26 2005.12.30 合 计 10,000 万元 十一、承诺事项 公司无需披露的重大承诺事项。 十二、期后事项 根 据 第 四 届 董 事 会 十 一 次 会 议 决 议 ， 公 司 2005 年 度 提 取 法 定 盈 余 公 积 114,076,915.35 元，法定公益金 57,038,457.68 元，拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 2,266,296,841 股为基数，实施每 10 股派发现金股利 3.5 元（含税），共拟派发现金股 52 唐钢股份 2005 年年度报告 利 793,203,894.35 元的利润分配方案，此分配方案尚需经股东大会批准。 十三、其他重要事项 公司 2005 年 12 月 5 日召开股权分置改革相关股东大会审议通过了《关于利用资本 公积金向流通股东转增股本进行股权分置改革的议案》，主要内容如下： 1、唐钢股份以股权分置改革前的流通股总股本 566,032,821 股为基数，以资本公 积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增 311,318,051 股，流通股每 10 股获得 5.5 股的转增股份，非流通股股东所持非流通股份以此获取上市流通权。 2、非流通股股东承诺事项 除根据相关法律、法规和规章的规定，表示同意公司股权分置改革的非流通股股东 除已做出法定的最低承诺外，控股股东唐钢集团还做出如下特别承诺： （1）唐钢集团持有的非流通股份自方案实施后首个交易日起三十六个月内不上市 交易或转让。上述限售期满后二十四个月内，在法律法规允许和国资部门许可唐钢集团 减持所持公司股份的前提下，唐钢集团的减持价格将不低于公司减持股份时最近一期经 审计的每股净资产值。唐钢集团已承诺，如有违反承诺的出售交易，将把卖出资金划入 上市公司账户归全体股东所有。唐钢集团保证若不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其 他股东因此而遭受的损失。唐钢集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责任，除非受让 人同意并有能力承担承诺责任，唐钢集团将不转让所持有的股份。 （2）自方案实施后首个交易日起三年内，唐钢集团在唐钢股份每年年度股东大会 上依据相关规定履行程序提出分红议案，现金分红金额不少于唐钢股份当年实现的可供 股东分配的利润的 60%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 十一、备查文件目录 ㈠ 法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 ㈡ 会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 53 唐钢股份 2005 年年度报告 资 产 负 债 表 （一） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 4,938,913,239.24 4,238,432,089.78 4,507,037,718.09 4,238,432,089.78 短期投资 48,554,022.35 47,293,398.65 48,554,022.35 47,293,398.65 应收票据 2,973,494,037.22 2,800,030,301.06 2,923,008,037.22 2,800,030,301.06 应收股利 应收利息 应收帐款 76,799,920.30 38,617,924.59 223,579,812.72 38,617,924.59 其他应收款 214,242,265.32 24,572,806.24 174,178,203.45 24,572,806.24 预付帐款 381,493,569.41 946,821,028.37 355,775,585.43 946,821,028.37 应收补贴款 存货 2,780,293,117.92 2,207,174,032.42 2,691,372,571.90 2,207,174,032.42 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 37,000,000.00 37,000,000.00 其他流动资产 流动资产合计 11,450,790,171.76 10,302,941,581.11 10,960,505,951.16 10,302,941,581.11 长期投资: 长期股权投资 193,024,602.81 295,200,000.00 1,017,315,963.94 295,200,000.00 长期债权投资 128,000,000.00 297,100,000.00 128,000,000.00 297,100,000.00 长期投资合计 321,024,602.81 592,300,000.00 1,145,315,963.94 592,300,000.00 其中：合并价差 13,935,429.93 固定资产： 固定资产原价 15,466,702,630.72 12,013,386,027.26 14,514,233,560.34 12,013,386,027.26 减：累计折旧 6,241,479,272.09 5,314,547,115.16 6,193,744,404.18 5,314,547,115.16 固定资产净值 9,225,223,358.63 6,698,838,912.10 8,320,489,156.16 6,698,838,912.10 减：固定资产减值准备 154,901,210.67 156,424,819.29 154,901,210.67 156,424,819.29 固定资产净额 9,070,322,147.96 6,542,414,092.81 8,165,587,945.49 6,542,414,092.81 工程物资 2,307,377,598.02 1,067,211,257.17 1,166,275,722.82 1,067,211,257.17 在建工程 1,142,608,372.97 595,898,013.66 575,002,915.13 595,898,013.66 固定资产清理 固定资产合计 12,520,308,118.95 8,205,523,363.64 9,906,866,583.44 8,205,523,363.64 无形资产及其他资产: 无形资产 193,998,455.08 长期待摊费用 45,150,108.21 3,939,933.73 1,969,966.86 3,939,933.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 239,148,563.29 3,939,933.73 1,969,966.86 3,939,933.73 递延税项: 递延税款借项 资产总计 24,531,271,456.81 19,104,704,878.48 22,014,658,465.40 19,104,704,878.48 公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟 54 唐钢股份 2005 年年度报告 资 产 负 债 表 （二） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 负债和股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 3,113,000,000.00 1,903,000,000.00 2,148,000,000.00 1,903,000,000.00 应付票据 871,647,223.00 600,000,000.00 应付帐款 1,796,226,491.26 1,235,372,245.71 1,694,837,807.09 1,235,372,245.71 预收帐款 2,742,631,248.61 1,363,776,612.12 2,748,926,854.63 1,363,776,612.12 应付工资 507,260,658.15 508,049,395.59 507,260,658.15 508,049,395.59 应付福利费 128,298,267.56 70,963,923.60 128,298,267.56 70,963,923.60 应付股利 33,362,533.21 26,601,387.01 33,362,533.21 26,601,387.01 应交税金 372,728,168.54 546,663,955.08 382,973,578.51 546,663,955.08 其他应交款 51,393,861.23 74,661,325.01 51,393,847.79 74,661,325.01 其他应付款 517,081,468.72 390,559,559.32 479,226,687.81 390,559,559.32 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 517,000,000.00 254,000,000.00 517,000,000.00 254,000,000.00 其他流动负债 1,988,634.03 1,988,634.03 流动负债合计 10,650,629,920.28 6,375,637,037.47 9,291,280,234.75 6,375,637,037.47 长期负债： 长期借款 5,042,500,000.00 4,451,500,000.00 4,282,500,000.00 4,451,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 5,043,100,000.00 4,452,100,000.00 4,283,100,000.00 4,452,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 15,693,729,920.28 10,827,737,037.47 13,574,380,234.75 10,827,737,037.47 少数股东权益： 416,533,125.91 股东权益： 股本 2,266,296,841.00 1,954,978,790.00 2,266,296,841.00 1,954,978,790.00 资本公积 3,234,798,186.84 3,546,085,606.73 3,234,798,186.84 3,546,085,606.73 盈余公积 1,059,219,795.91 888,104,422.88 1,059,219,795.91 888,104,422.88 其中：公益金 353,073,265.30 296,034,807.62 353,073,265.30 296,034,807.62 未分配利润 1,873,519,117.48 1,887,799,021.40 1,879,963,406.90 1,887,799,021.40 其中：拟发放现金股利 793,203,894.35 977,489,395.00 793,203,894.35 977,489,395.00 外币会计报表折算差额 -12,825,530.61 股东权益合计 8,421,008,410.62 8,276,967,841.01 8,440,278,230.65 8,276,967,841.01 负债和股东权益总计 24,531,271,456.81 19,104,704,878.48 22,014,658,465.40 19,104,704,878.48 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐娟 55 唐钢股份 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末数 价值回升 其他原因 一、坏帐准备合计 13,824,272.18 -390,871.70 -7,569,580.80 356,781.98 20,646,199.30 其中：应收帐款 12,388,442.73 747,559.12 -7,569,580.80 356,781.98 20,348,800.67 其他应收款 1,435,829.45 -1,138,430.82 297,398.63 二、短期投资跌价准备 2,706,601.35 1,260,623.70 1,445,977.65 其中：股票投资 基金投资 2,706,601.35 1,260,623.70 1,445,977.65 三、存货跌价准备合计 67,720,566.85 45,408,860.16 22,311,706.69 其中：库存商品 原材料 67,720,566.85 45,408,860.16 22,311,706.69 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 156,424,819.29 700,166.50 2,223,775.12 154,901,210.67 其中：房屋、建筑物 25,753,604.19 700,166.50 1,654,191.55 24,799,579.14 机器设备 127,892,220.65 569,583.57 127,322,637.08 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 25,059,826.40 25,059,826.40 八、委托贷款减值准备 合 计 265,736,086.07 309,294.80 -6,308,957.10 73,049,243.66 199,305,094.31 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐娟 56 唐钢股份 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末数 价值回升 其他原因 一、坏帐准备合计 13,824,272.18 8,267,690.77 -7,569,580.80 356,781.98 29,304,761.77 其中：应收帐款 12,388,442.73 9,406,121.59 -7,569,580.80 356,781.98 29,007,363.14 其他应收款 1,435,829.45 -1,138,430.82 297,398.63 二、短期投资跌价准备 2,706,601.35 1,260,623.70 1,445,977.65 其中：股票投资 基金投资 2,706,601.35 1,260,623.70 1,445,977.65 三、存货跌价准备合计 67,720,566.85 45,408,860.16 22,311,706.69 其中：库存商品 原材料 67,720,566.85 45,408,860.16 22,311,706.69 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 156,424,819.29 700,166.50 2,223,775.12 154,901,210.67 其中：房屋、建筑物 25,753,604.19 700,166.50 1,654,191.55 24,799,579.14 机器设备 127,892,220.65 569,583.57 127,322,637.08 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 25,059,826.40 25,059,826.40 八、委托贷款减值准备 合 计 265,736,086.07 8,967,857.27 -6,308,957.10 73,049,243.66 207,963,656.78 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐娟 57 唐钢股份 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 24,316,608,438.50 21,883,970,362.04 24,373,842,743.13 21,883,970,362.04 减：主营业务成本 21,176,256,423.73 18,292,765,267.16 21,159,405,275.10 18,292,765,267.16 主营业务税金及附加 146,622,773.67 136,138,451.89 146,622,773.67 136,138,451.89 二、主营业务利润 2,993,729,241.10 3,455,066,642.99 3,067,814,694.36 3,455,066,642.99 加：其他业务利润 29,367,561.54 18,659,202.35 16,223,800.76 18,659,202.35 减：营业费用 57,110,071.35 45,701,051.81 57,110,071.35 45,701,051.81 管理费用 1,010,573,687.17 1,136,409,093.24 1,008,523,521.36 1,136,409,093.24 财务费用 309,690,224.62 257,587,323.50 271,039,286.05 257,587,323.50 三、营业利润 1,645,722,819.50 2,034,028,376.79 1,747,365,616.36 2,034,028,376.79 加：投资收益 14,556,257.05 17,660,784.26 -57,404,863.43 17,660,784.26 补贴收入 营业外收入 13,268,393.24 2,689,775.28 13,268,393.24 2,689,775.28 减：营业外支出 52,000,509.41 181,507,433.78 51,958,429.59 181,507,433.78 四、利润总额 1,621,546,960.38 1,872,871,502.55 1,651,270,716.58 1,872,871,502.55 减：所得税 513,685,641.30 547,396,374.86 510,501,563.05 547,396,374.86 减：少数股东本期收益 -26,463,545.03 五、净利润 1,134,324,864.11 1,325,475,127.69 1,140,769,153.53 1,325,475,127.69 加：年初未分配利润 1,887,799,021.40 1,445,387,739.37 1,887,799,021.40 1,445,387,739.37 盈余公积转入 六、可供分配的利润 3,022,123,885.51 2,770,862,867.06 3,028,568,174.93 2,770,862,867.06 减：提取法定盈余公积 114,076,915.35 132,547,512.77 114,076,915.35 132,547,512.77 提取法定公益金 57,038,457.68 66,273,756.39 57,038,457.68 66,273,756.39 七、可供股东分配的利润 2,851,008,512.48 2,572,041,597.90 2,857,452,801.90 2,572,041,597.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 977,489,395.00 684,242,576.50 977,489,395.00 684,242,576.50 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,873,519,117.48 1,887,799,021.40 1,879,963,406.90 1,887,799,021.40 补充资料: 本 期 上年同期 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐娟 58 唐钢股份 2005 年年度报告 合并利润及利润分配表附表 2005 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 主营业务利润 35.55 41.74 36.18 43.44 1.32 1.77 1.32 1.77 营业利润 19.54 24.57 19.89 25.57 0.73 1.04 0.73 1.04 净利润 13.47 16.01 13.71 16.66 0.50 0.68 0.50 0.68 扣除非经常性损益后的净利润 13.67 14.65 13.91 15.25 0.51 0.62 0.51 0.62 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐娟 母公司利润及利润分配表附表 2005 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 主营业务利润 36.35 41.74 37.06 43.44 1.35 1.77 1.35 1.77 营业利润 20.70 24.57 21.11 25.57 0.77 1.04 0.77 1.04 净利润 13.52 16.01 13.78 16.66 0.50 0.68 0.50 0.68 扣除非经常性损益后的净利润 13.71 14.65 13.98 15.25 0.51 0.62 0.51 0.62 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐娟 59 唐钢股份 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 2005 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 32,951,314,794.95 32,923,469,293.22 收到的税费返还 12,888,747.17 12,888,747.17 收到的与其他经营活动有关的现金 88,441,774.56 200,764,992.63 现金流入小计 33,052,645,316.68 33,137,123,033.02 购买商品、接受劳务支付的现金 24,182,403,590.80 24,209,145,257.24 支付给职工以及为职工支付的现金 1,118,335,231.03 1,072,520,396.29 支付的各项税费 2,206,290,224.15 2,204,678,443.11 支付的与其他经营活动有关的现金 828,293,669.92 1,107,906,969.48 现金流出小计 28,335,322,715.90 28,594,251,066.12 经营活动产生的现金流量净额 4,717,322,600.78 4,542,871,966.90 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 137,300,000.00 433,160,000.00 取得投资收益所收到的现金 15,473,317.76 15,473,317.76 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 192,972.00 192,972.00 收到的与其他与投资活动有关的现金 144,026,920.85 现金流入小计 296,993,210.61 448,826,289.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,890,348,605.40 2,801,296,330.67 投资所支付的现金 615,883,334.90 946,426,168.80 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,506,231,940.30 3,747,722,499.47 投资活动产生的现金流量净额 -4,209,238,729.69 -3,298,896,209.71 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 194,117,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 194,117,600.00 借款所收到的现金 4,301,000,000.00 2,576,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 63,686,381.44 63,432,926.17 现金流入小计 4,558,803,981.44 2,639,432,926.17 偿还债务所支付的现金 2,920,256,700.00 2,237,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,424,082,621.65 1,367,478,884.95 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,169,012.22 9,850,943.44 现金流出小计 4,356,508,333.87 3,614,329,828.39 筹资活动产生的现金流量净额 202,295,647.57 -974,896,902.22 四、汇率变动对现金的影响额 -9,898,369.20 -473,226.66 五、现金及现金等价物的净增加额 700,481,149.46 268,605,628.31 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐娟 60 唐钢股份 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 附 表 2005 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 补充资料: 合并 母公司 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,134,324,864.11 1,140,769,153.53 加：少数股东损益 -26,463,545.03 计提的资产减值准备 -951,328.90 7,707,233.57 固定资产折旧 1,002,445,706.36 954,772,477.40 无形资产摊销 1,959,579.82 长期待摊费用摊销 -30,257,060.57 1,969,966.87 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 49,200,753.09 49,200,753.09 固定资产报废损失 财务费用 307,654,184.62 269,003,246.05 投资损失（减：收益） -13,295,633.35 58,665,487.13 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -483,918,381.75 -438,789,679.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 422,737,682.71 133,500,421.44 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,353,885,779.67 2,366,072,907.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,717,322,600.78 4,542,871,966.90 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司公司债券 融资租赁固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 4,938,913,239.24 4,507,037,718.09 减:现金的期初余额 4,238,432,089.78 4,238,432,089.78 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 700,481,149.46 268,605,628.31 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐娟 61 唐钢股份 2005 年年度报告 （此页无正文，为公司 2005 年度报告签字盖章页） 董事长：王天义 唐山钢铁股份有限公司董事会 2006 年 3 月 7 日 62