大港股份(002077)2008年年度报告

江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 江苏大港股份有限公司 二○○八年年度报告全文 股票代码：002077 公司简称：大港股份 披露日期：2009 年 4 月 3 日 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 江苏天华大彭会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。 1.5 公司负责人朱林华、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）薛琴声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 .................................................... 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 .............................................. 2 第三节 股本变动及股东情况 .................................................. 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 6 第五节 公司治理结构 ....................................................... 10 第六节 股东大会情况简介 ................................................... 16 第七节 董事会报告 ......................................................... 17 第八节 监事会报告 ......................................................... 42 第九节 重要事项 ........................................................... 44 第十节 财务报告 ........................................................... 50 第十一节 备查文件目录 .................................................... 113 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：江苏大港股份股份有限公司 英文名称：JIANGSU DAGANG CO.,LTD. 中文简称：大港股份 二、公司法定代表人：朱林华 三、联系人和联系方式： 董事会秘书 姓名 吴晓坚 联系地址 江苏镇江新区通港路 1 号 电话 0511－88901009 传真 0511－88901188 电子信箱 zjwuxj@163.com 四、公司注册地址：江苏省镇江新区港中路8号 公司办公地址：江苏省镇江新区通港路1号 邮政编码：212132 公司网址：http://www.dggf.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告网站的网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：大港股份 股票代码：002077 七、其他 公司首次登记注册日期：2000年4月20日 公司第一次变更注册登记日期：2001年12月30日 公司最近一次变更注册登记日期：2008年5月28日 公司企业法人营业执照注册号：320000000014559 公司税务登记号码：镇国税登字321102720500361 公司聘请的会计师事务所：江苏天华大彭会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址： 江苏省南京市宁海路80号 1 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 金 额 营业收入 1,058,124,755.30 营业利润 5,538,749.22 利润总额 10,367,585.13 归属于上市公司股东的净利润 2,249,954.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -27,179,063.05 经营活动产生的现金流量净额 -30,851,830.63 报告期内扣除非经常性损益的项目及相关金额如下： 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置收益 39,536,821.45 其他营业外收支 -882,108.50 所得税影响数 -7,835,146.60 少数股东权益影响数 -1,390,548.91 合计 29,429,017.44 注：非流动资产处置收益主要是公司处置铜材公司 95%股权及镇江奇美 8%股权的收益和控股子公司镇 江港龙石化出售加油站收益。 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,058,124,755.30 1,242,868,198.62 1,242,868,198.62 -14.86% 909,526,258.70 913,702,840.14 利润总额 10,367,585.13 114,206,818.77 114,206,818.77 -90.92% 82,164,572.39 82,571,017.36 归属于上市公司 2,249,954.39 73,900,803.80 73,900,803.80 -96.96% 54,146,288.76 55,127,828.83 股东的净利润 归属于上市公司 -27,179,063.05 68,907,267.15 68,907,267.15 -139.44% 53,103,634.61 54,085,174.68 2 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -30,851,830.63 -95,686,919.21 -95,686,919.21 67.76% -17,522,298.45 -17,522,298.45 现金流量净额 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,857,920,742.84 1,591,771,549.00 1,593,171,875.75 16.62% 1,174,568,650.35 1,154,856,389.31 所有者权益（或股 670,055,981.81 690,383,256.18 690,383,256.18 -2.94% 631,273,929.11 634,482,452.38 东权益） 股本 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 0.00% 180,000,000.00 180,000,000.00 （二）主要财务指标 单位：人民币元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.01 0.29 0.29 -96.55% 0.30 0.30 稀释每股收益（元/股） 0.01 0.29 0.29 -96.55% 0.30 0.30 扣除非经常性损益后的 -0.11 0.27 0.27 -140.74% 0.29 0.30 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 0.34% 10.70% 10.70% -10.36% 8.58% 8.69% （%） 加权平均净资产收益率 0.33% 11.16% 11.16% -10.83% 14.58% 14.74% （%） 扣除非经常性损益后全 -4.06% 9.98% 9.98% -14.04% 8.41% 8.52% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 -3.93% 10.40% 10.40% -14.33% 14.30% 14.46% （%） 每股经营活动产生的现 -0.12 -0.38 -0.38 68.42% -0.10 -0.10 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 2.66 2.74 2.74 -2.92% 3.51 3.52 每股净资产（元/股） 3 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 145,205,620 57.62% 145,205,620 57.62% 1、国家持股 2、国有法人持股 145,205,620 57.62% 145,205,620 57.62% 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 106,794,380 42.38% 106,794,380 42.38% 1、人民币普通股 106,794,380 42.38% 106,794,380 42.38% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 25,200,000 100.00% 252,000,000 100.00% （二）限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 镇江新区大港开发总公司 145,205,620 0 0 145,205,620 发起人股份 2009 年 11 月 16 日 合计 145,205,620 0 0 145,205,620 － － 二、证券发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]95号文核准，本公司于2006年10月30日向社会公众 公开发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值1.00元，每股发行价格5.3元。 2、经深圳证券交易所深证上〔2006〕130号文核准，本公司向社会公众公开发行的人民币普通股(A 4 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 股)6,000万股在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易, 其中本次公开发行中网上定价发行的4,800万股股 票于2006年11月16日起上市交易，网下配售1,200万股股票于2007年2月16日起上市交易。 3、2007年6月7日，公司根据 2006年度股东大会决议，实施了每10股转增4股的资本公积转增股本方 案，公司股份总数由1.8亿股增至2.52 亿股。其中：有限售条件股份为4800万股，无限售条件股份为2400 万股。 4、2007 年 11 月 20 日，限售股份持有人所持有的部分限售股份 22,794,380 股上市流通。公司股份 总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 145,205,620，占股份总数的 57.62%，无限售条 件股份为 106,794,380 股，占股份总数的 42.38%。 5、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 20,959 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 镇江新区大港开发总公司 国有法人 57.71% 145,423,520 145,205,620 0 镇江市三明集团公司 境内非国有法人 7.91% 19,924,660 0 0 茹振刚 境内自然人 0.79% 2,000,000 0 0 中国建设银行－中小企业板交易型开放 境内非国有法人 0.58% 1,469,313 0 0 式指数基金 镇江市大港自来水有限责任公司 国有法人 0.57% 1,434,860 0 0 昌顺房屋开发有限公司 境内非国有法人 0.31% 770,630 0 0 镇江新区兴港运输有限公司 国有法人 0.28% 717,500 0 0 镇江市大港开发区房地产物资投资公司 境内非国有法人 0.28% 717,360 0 0 王斌文 境内自然人 0.25% 642,000 0 0 沈阳大客户燃气工程有限公司 境内非国有法人 0.21% 533,400 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 镇江市三明集团公司 19,924,660 人民币普通股 茹振刚 2,000,000 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,469,313 人民币普通股 镇江市大港自来水有限责任公司 1,434,860 人民币普通股 昌顺房屋开发有限公司 770,630 人民币普通股 镇江新区兴港运输有限公司 717,500 人民币普通股 镇江市大港开发区房地产物资投资公司 717,360 人民币普通股 5 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 王斌文 642,000 人民币普通股 沈阳大客户燃气工程有限公司 533,400 人民币普通股 陈燕珊 519,017 人民币普通股 公司前十名股东中，镇江市大港自来水有限责任公司为第一大股东镇江新区大港开发总公司的 上述股东关联关系或一致行 控股子公司；其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前十名无限售条 动的说明 件股东之间，镇江新区兴港运输有限公司为镇江市大港开发区房地产物资投资公司的控股子公 司；其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 （二）控股股东及实际控制人情况 1、公司控股股东及实际控人情况介绍 公司控股股东及实际控制人没有发生变更，仍为镇江新区大港开发总公司，成立于1992年12月14日， 其前身为大港开发区经济发展总公司，是新区管理委会下属的国有独资企业，注册资本 3.3 亿元人民币， 注册资金由镇江新区管理委员会拨付，法定代表人罗洪明；经营范围：信息咨询服务；对外投资；对外贸 易代理；建筑材料、五金、化工(危险品除外)、交电木材的批发、零售。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 镇江新区大港开发总公司 81.72% 57.71% 镇江市大港自来水有限责任公司 0.57% 江苏大港股份有限公司 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 性 年 年初持 年末持 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 别 龄 股数 股数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 6 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 朱林华 董事长 男 40 2007 年 05 月 23 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 10.98 否 总经理 林子文 男 40 2007 年 10 月 09 日 2009 年 04 月 22 日 0 0注1 9.99 否 董事 张春华 董事 男 44 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 0.60 是 陈跃平 董事 男 43 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 0.60 是 眭洪生 董事 男 43 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 6.09 否 毛金发 董事 男 55 2006 年 04 月 22 日 2008 年 10 月 29 日 0 0无 0.30 是 尹书明 独立董事 男 64 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 2.00 否 任明辉 独立董事 男 63 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 2.00 否 李锦飞 独立董事 男 48 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 2.00 否 吴秋璟 独立董事 男 42 2008 年 10 月 29 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 0.50 否 朱萍 监事 女 39 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 0.60 是 杨菊兰 监事 女 40 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 0.60 是 茅文卿 监事 男 37 2006 年 04 月 22 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 6.88 否 孙澜 财务总监 男 56 2006 年 04 月 22 日 2009 年 01 月 08 日 0 0注1 9.18 否 王茂和 副总经理 男 30 2007 年 10 月 09 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 8.95 否 骆群 副总经理 男 42 2006 年 04 月 22 日 2008 年 10 月 06 日 0 0无 5.64 否 罗永云 副总经理 男 38 2006 年 04 月 22 日 2008 年 10 月 06 日 0 0无 5.62 否 王谊 副总经理 男 31 2008 年 06 月 27 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 6.85 否 徐春涛 副总经理 男 32 2008 年 06 月 27 日 2009 年 04 月 22 日 0 0无 7.54 否 合计 - - - - - 0 0 - 86.92 - 注：2009年1月8日经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过林子文先生辞去兼任的公司董事会秘 书职务、孙澜先生辞去公司财务总监职务；聘任吴晓坚先生为公司董事会秘书兼副总经理、薛琴女士为公 司财务总监、方留平先生为公司总经理助理。 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在其他单位的任职和兼职情况 1、董事 董事长：朱林华先生，1969年5月出生，本科。历任大港镇镇长助理、副镇长；大港街办副主任、党 工委副书记；镇江新区招商三局副局长（主持工作）、局长；本公司总经理。现任本公司董事长。兼任镇 江港龙石化港务有限公司董事、镇江远港物流有限公司董事。 董事：林子文先生，1969年11月出生，硕士研究生，高级经济师。历任镇江新区改制上市办公室副主 任；本公司证券投资部部长；本公司董事会秘书兼副总经理。现任本公司董事、总经理。 董事：张春华先生，1965年3月出生，本科，会计师。历任镇江市财政局商贸科科员；镇江市财政局 商贸处副处长；镇江市财政局经建处副处长；曾任职于镇江新区大港开发总公司计划财务处、审计处。现 任本公司董事，兼任镇江新区财政局局长，镇江新区大港开发总公司计划财务处处长。 董事：陈跃平先生，1966年2月出生，本科，经济师。历任镇江新区大港开发总公司经济发展一处副 处长；本公司副总经理；镇江新区大港开发总公司经济发展二处处长。现任本公司董事，兼任镇江出口加 工区管理局副局长。 7 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 董事：眭洪生先生，1966年12月出生，硕士研究生，高级工程师。一直担任镇江市大港自来水有限责 任公司总经理，历任控股子公司镇江港源水务有限公司总经理。现任本公司董事，兼任本公司投资部部长。 独立董事：尹书明先生，1945年2月出生，本科，高级经济师。历任贵州省玉屏县酒厂技术员、副厂 长、厂长；玉屏县副县长、县委书记；贵州省铜仁地区常务副专员；镇江市体制改革委员会主任等职。现 任本公司独立董事，兼任江苏索普化工股份有限公司独立董事。 独立董事：任明辉先生，1946年5月出生，大专，高级会计师、注册会计师、注册资产评估师。历任 镇江市纺织工业局财务科长；江苏省立信会计师事务所审计二部副主任。现任本公司独立董事，兼任恒宝 股份有限公司独立董事。 独立董事：李锦飞先生，1961年6月出生，硕士研究生，副教授。历任江苏工学院管理分院教研室副 主任、主任；江苏理工大学工业工程系副主任、设备技术开发公司总经理、生物与环境学院副院长。现任 本公司独立董事，兼任江苏大学工商学院副院长，江苏大学 MBA 中心副主任。 独立董事：吴秋璟先生，1967年8月出生，中国人民大学经济学博士后、复旦大学经济学博士，副教 授。历任上海冠群投资财务顾问有限责任公司投资银行部经理；南京航空航天大学讲师、副教授。现任本 公司独立董事，兼任南京航空航天大学经济管理学院硕士生导师。 2、监事 监事会主席：朱萍女士，1970年7月出生，本科，会计师。历任镇江市蔬菜公司会计；镇江大港经济 开发区财政局会计；镇江新区大港开发总公司计划财务处副处长。现任本公司监事会主席，兼任镇江新区 拆迁办主任。 监事：杨菊兰女士，1969年12月出生，本科，工程师。曾任职于镇江经济开发区(丁卯)规划国土局； 历任镇江经济开发区(丁卯)规划建设局局长；镇江新区大港开发总公司市政管理处副处长。现任本公司监 事，兼任镇江新区管委会主任助理，镇江新区高创中心主任。 监事：茅文卿先生，1972年1月出生，本科，经济师。历任镇江新区化工开发总公司计划财务处；本 公司计划财务部部长；本公司办公室主任兼人力资源部部长；本公司企管部部长。现任本公司职工代表监 事，兼任控股子公司镇江港源水务有限公司总经理。 3、其他高级管理人员 总经理：林子文先生，具体情况见上述说明。 常务副总经理：王茂和先生，1979年1月出生，本科，经济师。曾任职于镇江新区大港开发总公司； 历任本公司证券投资部部长；本公司证券部兼投资发展部部长；本公司证券事务代表；镇江新区姚桥镇副 镇长。现任本公司常务副总经理，兼任镇江大成硅科技有限公司董事长、镇江远港物流有限公司副董事长。 副总经理：徐春涛先生，1977年1月出生，本科，工程师。历任本公司工程建设处副处长、处长。现 任本公司副总经理。 副总经理：王谊先生，1978年5月出生，硕士研究生，经济师。历任本公司办公室副主任；本公司经 营管理部副部长；本公司综合部、企管部部长。现任本公司副总经理，兼镇江大成硅科技有限公司总经理。 董事会秘书：吴晓坚先生，1973年1月出生，本科，经济师。曾任职于本公司证券投资部；历任本公 司计划财务部副部长（主持工作）；本公司证券事务代表兼证券部部长。现任本公司董事会秘书兼副总经 理。 财务总监：薛琴女士， 1976年6月出生，本科，会计师。历任本公司财务部部长，现任本公司财务总 监。 总经理助理：方留平先生，1972年5月出生，本科，工程师。 历任本公司土地开发部部长；本公司园 8 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 区开发处处长；本公司房地产开发处处长；镇江市港龙石化港务有限责任公司总经理。现任本公司总经理 助理，兼镇江大成硅科技有限公司常务副总经理。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据：在公司任职的内部董事、监事和高级管 理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度和董事会通过的年度业绩考核方案领取薪酬。独立 董事津贴标准为每年2万元，由公司股东大会审议通过。 2、根据公司股东大会审议批准，独立董事津贴标准为每年2万元。独立董事为参加会议发生的差旅费、 办公费等履职费用由公司承担。 3、独立董事的津贴按年支付，其他董事、监事、高级管理人员的报酬按月支付。 （四）报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况 1、2008年6月27日，经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过聘任徐春涛先生、王谊先生为公司 副总经理； 2、2008年10月6日，经公司第三届董事会第二十九次会议审议通过骆群先生、罗永云先生辞去公司副 总经理职务，同时建议股东大会免去毛金发先生公司董事职务，增补吴秋璟先生为公司独立董事候选人； 3、2008年10月29日，经公司2008年第三次临时股东大会审议通过免去毛金发先生公司董事职务，同 时聘任吴秋璟先生为公司独立董事。 二、员工情况 截止2008年12月31日，公司本部在职职工总数为42人，控股子公司员工合计为452人，公司本部员工 构成情况如下： 1、专业构成情况 专业构成 人数 比例（%） 技术人员 3 7.14% 财务人员 12 28.57% 行政人员 27 64.29% 合 计 42 100.00% 2、受教育程度情况： 教育程度 人数 比例（%） 研究生及以上 4 9.52% 本科 21 50.00% 大专 9 21.43% 中专、高中学历 8 19.05% 合 计 42 100.00% 3、公司没有需承担的离退休人员。 9 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票 上市规则》等相关法律、法规的规定，及时修订了《公司章程》、《董事、监事和高级管理人员所持公司 股份及其变动管理制度》等制度，建立了《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《独立董事 年报工作制度》等年报工作制度，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制体系，持续深入开展公 司治理活动，以进一步规范公司运作，提高了公司治理水平。公司法人治理结构的情况基本符合《上市公 司治理准则》的要求： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，规范股东大 会的召集、召开和表决程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。在涉及 关联交易事项表决时，关联股东进行了回避。公司历次股东大会均聘请了律师进行现场见证。 2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使股东权利，未超越 股东大会及董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与 控股股东完全分开，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会：公司董事会根据《公司法》和《公司章程》组建，董事会人数和人员结构符 合相关法律法规的规定；董事更换程序符合规定。报告期内，董事会召集、召开程序符合《公司法》和《公 司章程》的规定，董事能够认真出席会议，勤勉、严谨的行使权利和履行义务，并积极的参加中国证监会、 证券交易所等组织的各种培训工作，学习相关法律法规。独立董事能独立的履行职责，较好的维护了公司 整体利益、确保了广大中小股东利益不受侵害，对公司的重大事项均能发表独立意见。公司董事会下设审 计、提名、薪酬与考核三个专门委员会，并制定了相关规则。 4、关于监事和监事会：公司监事会设监事三名，其中职工代表监事一名，监事会人数和人员构成符 合法律、法规的要求。公司监事均能认真学习相关法律法规，积极参加培训，能够本着对股东负责的态度， 严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》等制度要求，认真履行自己的职责。报告期内，监事会 召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，监事会对公司财务状况、董事会决议、关联交易、 募集资金使用和经营管理层履行职责的合法性、合规性等进行了监督。并发表独立意见，维护公司和股东 的合法权益。 5、关于绩效评价与激励的约束机制：公司建立了绩效评价机制，经营者的收入与企业经营业绩挂钩， 高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司信 息披露制度》等法律法规的相关规定，认真履行信息披露义务。指定董事会秘书负责公司信息披露工作， 协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询； 指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息 披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加 强与各方的沟通和交流，重视公司的社会责任，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持 续、稳定、健康地发展。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履职情况 报告期内，公司董事除毛金发先生外，其他董事均能按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易 所上市规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律法规和《公司章程》、《董事会议事 规则》的规定，勤勉尽责地履行董事的职责，积极出席董事会，认真审议各项董事会议案，切实行使董事 10 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 权利和履行义务，严格执行股东大会的决议，维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益不受损害。同 时持续关注公司经营状况，积极参加中国证监会江苏监管局、证券交易所组织的上市公司董事、监事、高 级管理人员培训学习，提高规范运作水平，有效地发挥了董事会在公司规范运作中的作用。 报告期内，公司董事长按照《公司法》、《公司章程》等规范性文件的规定，依法行使权利、履行职 责，积极推动公司内部各项制度的制订和治理结构的完善，加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议， 严格董事会集体决策机制，督促检查公司股东大会、董事会各项决议的执行情况，确保董事会规范运作。 并组织董事参加江苏证监局和深交所组织的各项培训，认真学习相关法律法规，提高依法履职意识。 报告期内，公司独立董事能够按照《公司章程》、《独立董事制度》及各专业委员会议事规则等的规 定，本着对公司和投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实、独立履行职务，积极出席相关会议，深入公司现 场调查，了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影 响，为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议。对公司的关联交易、对外担保事项、高管薪酬、聘 请审计机构等相关事项发表独立意见。报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相 关事项提出异议。 公司董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 朱林华 董事长 13 6 7 0 0 否 林子文 总经理、董事 13 6 7 0 0 否 张春华 董事 13 6 7 0 0 否 陈跃平 董事 13 6 7 0 0 否 眭洪生 董事 13 6 7 0 0 否 毛金发 董事 12 2 0 0 10 是 尹书明 独立董事 13 6 7 0 0 否 任明辉 独立董事 13 6 7 0 0 否 李锦飞 独立董事 13 6 7 0 0 否 吴秋璟 独立董事 1 1 0 0 0 否 董事毛金发先生因工作繁忙，多次未能出席公司召开的董事会，未能履行勤勉尽责义务，公司已于2008 年10月6日召开的第三届董事会第二十九次会议和2008年10月29日召开的2008年第三次临时股东大会审议 通过免去毛金发先生公司董事职务。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 1、业务方面：本公司独立于控股股东，公司拥有独立的产供销体系，具有独立完整的业务及自主经 营能力。本公司的生产经营不依赖于控股股东。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。总经理、副总经理、财务总监和董事 会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任除董事以外的重要职务。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施，商标、 非专利技术和土地等无形资产均由公司独立拥有。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过 担保，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。 4、机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等 部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从 11 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行 财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 四、公司内部审计机构的建立和执行情况 备注/说明 （如选择否或不 是/否/不适用 适用，请说明具体 原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事 是 会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务 是 部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且 是 至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和 是 信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报 告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事 项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措 施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5） 本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请说明内 是 部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 公司已于 2007 年 聘请会计师事务 所对内部控制有 效性出具鉴证报 告 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是，公 否 公司 2008 年度未 司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 聘请会计师事务 12 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 所对公司内部控 制有效性出具鉴 证报告 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具 审计委员会每季度结束后召开会议听 体情况 取内审负责人作的上一季度内部审计 工作报告及募集资金存放与使用情况 检查报告 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 每季度向董事会报告内审工作进展和 执行情况，以及专项审计的结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在 无 的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事会及时向证券 交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 对审计机构的审计工作进行总结评价， 提交董事会审议建议续聘会计师事务 所的议案。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以及内部 一季度提交了《公司2007年度募集资金 审计工作中发现的问题的具体情况 使用情况的专项审核报告》，《2007年 度内部审计报告》，《2007年度公司内 部控制自我评价报告》。 二季度提交了《公司2008年第一季度内 部审计报告》。 三季度提交了《公司2008年半年度内部 审计报告和上半年工作总结及下半年 工作计划》。 四季度提交了《公司 2008 年第三季度 度内部审计报告》。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投资、购 每季结束后及时出具相关报告并向审 买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进 计委员会汇报。 行审计并出具内部审计报告的具体情况 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重大风险 无 的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委员会报告（如 适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事务相关 内部审计部门按照有关规定评价公司 的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制评价报告 与财务报告和信息披露事务相关的内 部控制制度建立和实施的有效性，并向 13 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 审计委员会提交内部控制评价报告. （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年度内部 已提交 审计工作报告的具体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 内部审计工作底稿和内部审计报告的 编制和归档符合《内部审计制度》的规 定 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 完成公司领导安排的经营方面的专项 审计 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 五、公司内部控制制度的建立和健全 2008年，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制 度要求以及中国证监会和深圳证券交易所相关通知、指引，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要， 进一步完善了公司内控制度，形成了较为完善的法人治理结构，各项制度得到了有效执行并对企业的生产 经营发挥了积极的作用。 1、董事会对公司2008年度内部控制自我评价 公司董事会认为：公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和发展的需要， 能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司的各项业务活动的健康运行及国家有关法 律法规和单位内部制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制定以来，各项制度得到了有效实施，有 效控制了公司经营风险和财务风险，保证了公司资产的安全完整、财务报告的真实、准确。 今年国家五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》将于7月1日起施行，随着国家法律法规的逐步 深化完善和公司不断发展，公司需对内部控制制度给予持续改进与完善，使之始终适应公司发展的需要， 为公司的更好更快的发展提供强有力的保证。 《2008年度公司内部控制评价报告》刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、独立董事关于公司2008年度内部控制自我评价报告的独立意见： 公司独立董事认为：公司已经建立起较为完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合我国有关法律 法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，保 证公司的规范运作。公司内部控制的自我评价报告全面、客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。 公司独立董事关于《2008年度公司内部控制自我评价报告》的独立意见刊登在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 3、监事会关于公司2008年度内部控制自我评价报告的意见 监事会认为：公司内部控制评价报告全面、客观地评价了公司内部控制运行情况。公司现有的内部控 制制度符合《证券法》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和规章制度的要求，公司日常经营和 企业管理均能按照内控制度执行，法人治理结构较为完善，保证了公司生产经营正常开展和资产的安全与 完整。 公司监事会关于《2008年度公司内部控制自我评价报告》的意见刊登在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 4、保荐机构对公司2008年度内部控制自我评价的核查意见 华泰证券股份有限公司（以下简称“华泰证券”）作为江苏大港股份有限公司（以下简称“大港股份” 或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据深圳证券交易所《关于做好中小企业板上市公司 14 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 2008年年度报告工作的通知》的要求，对《江苏大港股份有限公司董事会关于2008年度公司内部控制的自 我评价报告》进行了核查，发表意见如下： 经过现场检查、与公司高管人员会谈及查阅相关文件，华泰证券认为，大港股份已经建立了较为完善 的法人治理结构，建立了较为完备的有关公司治理及内部控制的各项规章制度，并能够结合公司的实际情 况、业务特点及监管部门的最新要求，对相关规章制度进行修改完善。2008年度，公司内部控制制度执行 情况良好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求。公司董事会对2008年 度内部控制的自我评价是真实的、客观的。 华泰证券关于《江苏大港股份有限公司董事会关于2008年度内部控制的自我评价报告》的核查意见刊 登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 六、本报告期公司对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司未实施股权激励计划，公司对高级管理人员的考核由公司董事会薪酬与考核委员会根 据公司内部目标绩效考核制度进行考核，各高级管理人员根据各分管条线的业绩好坏及实际目标绩效考核 成绩予以考评。 七、公司治理专项活动 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）、 江苏证监局《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》（苏证监公司字[2007]104 号）和深圳证 券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证上[2007]39 号）的统一要求， 公司于2007年5月开始启动公司治理专项活动。先后完成了自查整改、公众评议和江苏证监局现场检查整 改落实等工作。 （一）自查阶段 2007年6月13日，公司组建公司治理专项工作小组，正式启动公司治理专项活动。2007年6月至8月， 公司结合自己的实际情况，严格对照中国证监会“公司治理专项活动自查事项” 对公司治理状况进行逐 项自查，针对自查过程中发现的问题，认真分析原因，制定详细的整改计划和措施，于2007年8月30日完 成《公司关于加强上市公司治理专项活动自查情况报告》、《公司关于加强上市公司治理专项活动自查报 告及整改计划》，提交公司第三届董事会第十三次会议审议。并在《证券时报》以及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上公告。 （二）公众评议阶段 公众评议期间，公司通过《证券时报》及巨潮资讯网详细披露了公司治理专项活动的自查报告及整改 计划，以及活动进展情况，公司设立专门的联系方式指派证券部专人负责整理收集各方评议意见，广泛听 取投资者的意见和建议。 （三）监管检查阶段 2007年9月26日至28日中国证监会江苏证监局对公司开展加强公司治理专项活动相关情况进行了现场 检查，并于2007年10月30日向公司出具了《关于对江苏大港股份有限公司治理状况的综合评价和整改建议 的函》（以下简称《整改建议函》），同时深圳证券交易所对公司治理状况出具了综合评价意见，认为公 司法人治理机构较健全，三会运作、信息披露等未出发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整改计划 基本符合《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求。同时也指出了我司 在公司治理方面存在的问题和不足之处，如进一步规范三会运作、个别制度有待进一步完善等，并提出整 改建议。 （四）整改提高阶段 公司高度重视江苏证监局的整改建议及公众评议意见，公司收到《整改建议函》后，由董事长签发， 15 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高管及有关人员进行了传阅学习。同时针对其中提出的问题制定了《江苏大港股份有限公司 关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》，提交公司第三届董事会第十六次会议审议通过。并披露于 《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （五）整改总结说明 根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》的要求，公 司治理专项活动工作组就《整改报告》中整改事项的情况及公司规范运作情况进行了全面自查，《关于公 司治理专项活动整改情况的说明》刊登在2008年7月18日的《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 2008年12月15日收到江苏证监局苏证监函[2008]369号《关于大港股份专项治理有关问题的函》。公 司收到上述函后，针对提出的问题认真分析，并将相关措施于2008年12月20日书面报告江苏证监局。 公司治理是一项长期而系统的工作，随着公司的不断发展，我们将进一步完善内控制度，持续改善公 司治理结构，不断提升规范运作水平，使之进一步适应公司快速、稳步、和谐、健康发展的需要。 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内召开年度股东大会情况和临时股东大会情况 报告期内，公司共召开一次年度股东大会和四次临时股东大会：2007 年度股东大会、2008 年第一次 临时股东大会、2008 年第二次临时股东大会、2008 年第三次临时股东大会和 2008 年第四次临时股东大会。 会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。 （一）公司于 2008 年 4 月 18 日召开 2008 年第一次临时股东大会。该次股东大会审议通过了以下议 题： 1、《关于出售铜材公司股权的重大资产出售暨关联交易的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2008年4月19日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 （二）公司于2008 年5月9日召开2007年度股东大会。该次股东大会审议通过了以下议题： 1、《2007年度董事会工作报告》； 2、《2007年度监事会工作报告》； 3、《2007年度报告及摘要》； 4、《2007年度财务决算报告》； 5、《2007年度利润分配或资本公积金转增股本的议案》； 6、《关于续聘江苏天华大彭会计师事务所有限公司为2008年度审计机构及支付2007年度审计报酬的议 案》。 该次股东大会决议公告刊登在2008年5月10日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 （三）公司于2008年7月22日召开2008年第二次临时股东大会。该次股东大会审议通过了以下议题： 1、《关于为控股子公司大成硅科技提供履约担保的议案》； 2、《关于修改部分条款的议案》。 该次股东大会决议公告刊登在2008年7月23日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 （四）公司于2008年10月29日召开2008年第三次临时股东大会。该次股东大会审议通过了以下议题： 1、《关于公开挂牌转让参股公司镇江奇美8％股权的议案》； 16 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 2、《关于修改部分条款的议案》； 3、《关于提请股东大会免去毛金发先生公司董事职务的议案》； 4、《关于聘任吴秋璟先生为公司独立董事的议案》； 5、《关于公开发行公司债券的议案》； 6、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司债券发行全部事宜的议案》。 该次股东大会决议公告刊登在2008年10月30日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 （五）公司于2008年11月18日召开2008年第四次临时股东大会。该次股东大会审议通过了以下议题： 1、《关于提请股东大会授权董事会全权处理奇美股权公开挂牌转让相关事宜的议案》。 该次股东大会决议公告刊登在2008年11月19日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 二、报告期内股东大会选举、更换公司董事和监事的情况 报告期内，经 2008 年第三次临时股东大会审议通过，免去毛金发先生公司第三届董事会董事职务， 聘任吴秋璟先生为公司第三届董事会独立董事。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 报告期内，公司不断优化产业结构和经营布局。公司先后完成了控股子公司大港通达铜材有限公司95 ％股权的出售，参股公司镇江奇美8％股权的公开挂牌转让，共实现股权转让收益3,379.67万元；同时完 成了子公司大成硅科技剩余25％股权的收购工作，将公司的优势资源和精力由原有的土地开发、市政建设 等开发区配套业务向“房地产和基础设施建设、港口化工物流、新能源”三大业务板块转化。 报告期内，公司在实施产业转型的过程中，遭遇行业市场的急剧动荡。2007年以来，子公司大成硅科 技主要原材料多晶硅价格大幅度上涨，大成硅科技主营产品硅片价格也大幅上涨，产品畅销，公司较好地 把握了前期的市场机会，同时也加大了对多晶硅原料的采购和库存。2008年下半年，在行业暴利吸引更多 资本进入多晶硅市场以及世界经济形势发生变化之后，多晶硅价格出现大幅下滑，硅片价格也随之大幅回 落，同时受国际金融危机的影响，下游电池片市场需求萎缩，导致大成硅科技经营收入和利润大幅下降。 2008年大成硅科技实现营业收入58,993.84万元，计提资产减值损失5565万元后净利润为-1,536.32万元。 报告期内，公司代建厂房以及房地产项目规模扩大，由于新开工项目增加，导致银行贷款规模扩大， 致财务费用大幅度增加，但赵声路东侧2号、3号房地产项目未能按预期交付并确认收入。 由于上述原因，公司未能完成预定的经营目标，报告期公司实现主营业务收入10.58亿元，比上年同 期下降14.86%；利润总额1,036.76万元，比上年同期下降90.92%；归属于上市公司股东的净利润225.00万 元，比上年同期下降96.96%。 2、主要财务数据变动及其原因 单位：人民币元 本年比上 增减幅度 2008 年 2007 年 2006 年 年增减幅 超过 30%的 度（%） 原因 17 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 营业收入 1,058,124,755.30 1,242,868,198.62 913,702,840.14 -14.86% － 营业利润 5,538,749.22 108,977,523.62 85,808,606.77 -94.92% 注1 利润总额 10,367,585.13 114,206,818.77 82,571,017.36 -90.92% 注1 归属于上市公司股 2,249,954.39 73,900,803.80 55,127,828.83 -96.96% 注1 东的净利润 经营活动产生的现 -30,851,830.63 -95,686,919.21 -17,522,298.45 67.76% 注2 金流量净额 基本每股收益 0.01 0.29 0.3 -96.55% 注1 全面摊薄净资产收 下降 10.36 0.34% 10.70% 8.69% － 益率 个百分点 本年比上 增减幅度 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年增减幅 超过 30%的 度（%） 原因 总资产 1,857,920,742.84 1,593,171,875.75 1,154,856,389.31 16.62% － 所有者权益（或股 670,055,981.81 690,383,256.18 634,482,452.38 -2.94% － 东权益） 股本 252,000,000.00 252,000,000.00 180,000,000.00 0.00% － 注1：公司营业利润、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润及每股收益比上年同期下降 的原因主要是： （1）公司2008年合并报表范围发生改变； （2）受金融危机和多晶硅片、硅料市场价格大幅 度下降影响，大成硅科技公司收入和利润下降；同时本着谨慎性原则，对公司资产计提资产减值6,180万 元；（3）公司2008年新开工房地产项目较多，向银行申请融资导致财务费用增加2,181万元。 注 2：经营活动产生的现金流增长主要原因是公司加大应收账款的清理，预收房地产项目款以及大成 硅科技预收硅片销售款。 3、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务的范围：工业园区开发，基础设施建设，工业厂房建设与经营，房地产开发，仓 储，产业投资。 （2）主营业务分行业、产品情况表 ①主营业务分行业或产品情况表 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 园区开发 16,007.80 11,133.41 30.45% -52.10% -51.98% -0.58% 市政工程 1,650.00 1,365.39 17.25% -62.75% -56.77% -39.90% 租赁 1,117.97 488.09 56.34% 7.84% 2.11% 4.54% 转让土地使用权 202.48 132.37 34.63% -93.06% -93.04% -0.56% 铜排销售 16,867.10 16,564.22 1.80% -74.45% -74.20% -35.04% 硅片销售 58,151.03 53,666.94 7.71% 743.81% 725.21% 36.92% 18 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 工程结算 2,935.19 2,395.85 18.37% 66.78% 84.02% -29.39% 其他 7,911.78 7,743.74 2.12% 30.83% 52.33% -86.68% 主营业务分产品情况 园区开发 16,007.80 11,133.41 30.45% -52.10% -51.98% -0.58% 市政工程 1,650.00 1,365.39 17.25% -62.75% -56.77% -39.90% 租赁 1,117.97 488.09 56.34% 7.84% 2.11% 4.54% 转让土地使用权 202.48 132.37 34.63% -93.06% -93.04% -0.56% 铜排销售 16,867.10 16,564.22 1.80% -74.45% -74.20% -35.04% 硅片销售 58,151.03 53,666.94 7.71% 743.81% 725.21% 36.92% 工程结算 2,935.19 2,395.85 18.37% 66.78% 84.02% -29.39% 其他 7,911.78 7,743.74 2.12% 30.83% 52.33% -86.68% ②主营业务分地区情况表 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江苏省内 70,739.17 -40.96% 江苏省外 35,073.30 684.95% （3）主要产品、原材料等价格变动情况 报告期内，大成硅科技公司生产所需的主要原材料是多晶硅，受金融危机等各种因素的影响，多晶硅 原料市场行情跌宕起伏，上半年价格大幅上涨，创出历史新高；而下半年又遭遇原料市场历史性暴跌，导 致大成硅科技公司主营业务成本上升。 受金融危机及原材料价格波动的影响，大成硅科技公司主要产品硅片价格也随原材料价格巨幅波动。 由于下半年大成硅科技公司的原材料多晶硅和产品硅片的价格大幅下跌，公司出于稳健性原则，对大成硅 科技资产计提了资产减值损失 5565 万元，从而使得大成硅科技 2008 年对公司合并报表净利润的影响比例 为－208.88%。因而其原材料价格和产品的价格的巨幅波动直接影响公司 2008 年度的整体营业收入和净利 润。 （4）订单签署和执行情况 单位：人民币万元 本年比上年订单 增减幅度超过 30%的 2008 年 2007 年 跨期执行情况 增减幅度（%） 原因 园区开发 16,007.80 33,417.22 -52.10% 0 市政工程 1,650.00 4,429.71 -62.75% 注1 0 转让土地使用权 202.48 2,918.30 -93.06% 0 租赁 855.62 689.50 24.09% － 4,460.89 房地产 232,500.00 0 100.00% 注3 232,500.00 硅片 56,775.56 8,851.17 541.45% 注4 1,460.00 注 1：报告期公司园区开发、市政工程和转让土地使用权业务订单比上年分别下降 52.10%、62.75%、 93.06%主要原因是公司业务转型,由主营园区开发、市政工程等转为“房地产和基础设施建设、港口化工 19 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 物流、新能源”三大产业。 注 2：报告期，公司房地产业务订单比上年增长 100%是由于 2008 年前公司未涉足房地产，2008 年公 司就房地产开发和新区管委会签订长期合作协议。 注 3：报告期，公司硅片业务订单比上年增长 541.45%主要原因是大成硅科技公司 2007 年 8 月才正式 投产，2008 年产能大幅度扩张。 （5）毛利率变动情况 本年比上年增减幅度超过 与同行业相比差异超 2008 年 2007 年 2006 年 30%的原因 过 30%的原因 销售毛利率 11.22% 13.82% 15.09% _ _ （6）主要供应商、客户情况 ①前五名供应商情况： 单位：人民币元 占年度采购总 占公司预付账款总 [1]是否存在 前 5 名供应商 采购金额 预付账款的余额 金额的比例 余额的比例 关联关系 婺源县隆泰电子科技 78,116,012.96 8.32% -89,450.13 -0.05% 否 镇江国土局 59,000,000.00 6.28% 0 0 否 益阳晶鑫新能源科技 42,410,857.58 4.51% 23,228.41 0.01% 否 镇江新区征地事务所 29,560,000.00 3.15% 0 0 否 江苏中能硅业科技发展 24,957,264.86 2.66% 0 0 否 合计 234,044,135.40 24.91% -66,221.72 -0.04% － ②前五名客户情况： 单位：人民币元 占公司应收账 占年度销售总 [1]是否存在 前 5 名客户 销售金额 应收账款的余额 款总余额的比 金额的比例 关联关系 例 新区管委会 160,078,008.00 15.13% 66,757,585.43 39.86% 否 江苏顺风光电科技 145,828,580.76 13.78% 0.00 0.00% 否 上海交大泰阳绿色能源有限 57,286,153.85 5.41% -8,201,200.00 -4.90% 否 公司 南京辉伦太阳能科技 48,076,923.08 4.54% -93,700,000.00 -55.95% 否 炘源晶光伏科技（洛阳）有限 45,769,230.76 4.33% 0.00 0 否 公司 合计 457,038,896.45 43.19% -35,143,614.57 -20.98% 公司没有单个供应商采购额超过采购总额达30%的情形，也没有单个客户销售收入超过销售收入总额 达30%的情形，公司不存在过度依赖单一客户或供应商的情形。 公司与前五名供应、销售客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、 持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方没有在前述供应商、客户中直接或间接拥有权益等。 20 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （7）非经常性损益情况 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置收益 39,536,821.45 其他营业外收支 -882,108.50 所得税影响数 -7,835,146.60 少数股东权益影响数 -1,390,548.91 合计 29,429,017.44 注：非流动资产处置收益主要是公司处置通达铜材公司 95%股权及镇江奇美 8%股权的收益和控股子公 司镇江港龙石化出售加油站收益。 （8）主要费用情况 单位：人民币元 本年比上年增减幅度超过 30%的 占 2008 年营业收 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 原因及影响因素 入比例% 销售费用 1,759,250.43 3,591,948.46 2,751,989.76 注1 0.17% 管理费用 30,713,321.59 18,616,955.74 14,575,962.38 注2 2.90% 财务费用 44,956,538.10 23,141,544.53 16,740,576.25 注3 4.25% 所得税费用 3,012,695.15 39,252,047.54 27,925,699.53 注4 0.28% 合计 80,441,805.27 84,602,496.27 61,994,227.92 － 7.60% 注 1：报告期，公司销售费用比上年下降 51.02%主要是转让通达铜材公司 95%股权，合并报表范围变 化所致。 注 2：报告期，公司管理费用比上年增长 64.97%主要是公司规模扩大，人工成本和管理成本增加所致。 注 3：报告期，公司财务费用比上年增长 94.27%主要是借款增加所致。 注 4：报告期，公司所得税费用比上年下降 92.32%主要是公司正处于业务转型初期，利润总额较上年 下降所致。 （9）经营环境分析 对公司承诺事项的 对 2008 年度业绩及财务状况影响情况 对未来业绩及财务状况影响情况 影响情况 2008 年下半年，太阳能光伏产业受国际金 融危机等多种因素影响，行业陷入低谷，多 晶硅原料价格出现上半年的暴涨下半年的 未来太阳能光伏产业市场的不确 大幅下跌的状况，受此影响，大成硅科技公 定性将导致大成硅科技公司的业 国内市场变化 无 司主要产品硅片价格下半年出现大幅回落， 绩和财务状况不确定，从而对公 同时由于上半年多晶硅原料的紧缺，公司加 司整体业绩产生影响。 大库存，从而对公司 2008 年度业绩造成重 大影响。 21 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年，受全球金融危机的影响，国内大 批太阳能光伏企业海外订单锐减，导致大成 国外市场变化 硅科技公司硅片的销量下降，从而影响公司 整体业绩。 如国家继续执行宽松的货币政 公司目前融资渠道主要为银行，由于公司银 策，对公司扩大经营有一定的帮 信贷政策调整 无 行信用良好，2008 年暂未受到大的影响。 助，但信贷紧缩会给公司经营带 来压力。 汇率变动 无 暂无 无 上半年，国家采取金融调控政策，银行利率 如 2009 银行贷款继续保持低利 多次上调，从 9 月份起，利率下调，公司及 率，甚至再降低利率，公司同规 利率变动 时置换成低利息贷款，由于信贷规模扩大， 无 模贷款利息支出相应下降对公司 受利率变动影响较大，2008 年财务费用同 扩大经营有一定的帮助。 比增长 94.27%。 目前，多晶硅原材料价格虽处于 低位，但仍未见有逆转，如 2009 2008 年度，大成硅科技公司主要原材料价 年多晶硅原材料价格频繁波动， 成本要素的价格变 格上半年价格暴涨，下半年价格大幅度下 将对公司整体经营业绩产生一定 无 化 跌，原材料的暴涨暴跌对大成硅科技公司产 影响。同时，公司房地产原材料 品成本产生重大影响。 价格的高低走势都会直接影响到 公司的建筑成本继而影响公司整 体业绩。 自然灾害 无 无 无 通货膨胀或通货紧 无 无 无 缩 （10）困难与优势分析 公司面临的主要困难：2008年下半年以来，全球性金融危机对我国实体经济造成较大冲击，多个行业 面临需求下降、市场萎缩的困境，光伏行业同样未能幸免。世界各国的消费能力减弱，由于政府疲于应对 金融危机，欧美国家太阳能补贴政策的未来预期也变得不明朗起来，这对太阳能光伏产品出口市场更是雪 上加霜。由于大成硅科技公司下游太阳能企业大多主要以出口为主，其市场的变化必然导致其需求的大幅 下降，从而给大成硅科技公司的硅片销售带来困难。同时，房地产行业性的调整及区域市场销售状况的下 滑给公司门面房的销售、银行信贷产生较大的压力，部分重要岗位高素质管理人员欠缺，公司的知名度还 不高等等，这些都给公司的发展带来了一定的困扰。 公司的主要优势： ①公司依托镇江新区管委会的大力支持，在房地产开发上与新区管委会签订了长期合作协议，业务经 营稳健，利润相对稳定，同时也为公司打响房地产方面的知名度做好了铺垫。 ②公司充分发挥镇江港地理位置的有利优势，利用开发区众多的化工企业资源，开展化工码头、仓储 物流、化工企业用水供应等化工物流服务。化工产业是镇江的支柱产业之一，镇江新区化工类企业众多， 港口运输和仓储的服务需求较大，公司是新区内唯一拥有专业公共化工码头的企业，在化工物流领域具有 较强的配套、整合能力，具有地域垄断性的特征。 ③新能源上，大成硅科技通过对单晶硅物理和化学特性的深入研究，在单晶硅的成型无位错上取得了 22 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 很大进展。实验证明，大成硅科技公司研发出直径为 6 英寸（150mm）的太阳能级无位错单晶硅，切成片 子，再做成太阳能电池，其光电转换率可达到 15%—18%。另外，大成硅科技公司在降低单晶硅电阻关键技 术上也取得了比较大的突破。目前，已经通过添加硼元素取得了初步的攻关成效，对其中的关键技术—— 无位错单晶硅的工艺控制项目已经申请发明专利，被国家知识产权局受理（发明专利申请号： 200810123639.3），教育部科技查新工作站专项查新报告表明：各项关键技术均填补了国内空白。上述无 位错技术的应用使大成硅科技公司硅片生产的合格率大大提高。 （11）行业比较分析 房地产和基础设施建设行业：宏观经济政策由年初的防通胀和经济过热调整为以确保经济增长为首要 目标，而受整体经济环境变化以及住房市场供需态势转变的影响，房地产行业的调控基调也由延续数年的 抑制过热向防范市场“硬着陆”转变，2008 年 12 月 21 日，国务院办公厅下发了《关于促进房地产市场 健康发展的若干意见》，明确提出将给予房地产企业和购房者更多的信贷支持和税收优惠，进一步鼓励普 通商品住房消费，促进房地产市场健康发展。尽管 2008 年四季度国家出台刺激经济和房地产市场的系列 措施，但市场一直处于深度调整中。虽然房地产行业未来调整时期还不确定，但由于公司处于中等城市， 而中等城市商品住宅市场较大，城市起步晚、起点低，中等城市房地产市场的主要驱动因素是城市化以及 由此过程带来的刚性需求及改善性需求，受宏观调控的影响相对较小，对在本次市场调整中反应明显滞后 并弱于一、二线城市。另外公司依托与镇江新区管委会的良好合作关系，在其大力支持下做大做强公司房 地产业，这是公司有别于行业其他公司，也是公司之所以能够不断发展、壮大的原因之所在。 港口化工物流行业：我国化工物流产业发展体现出沿海、沿江并且“基地化、大型化、一体化、园区 化”的发展特点。当前我国经济形势总体向好，但国内自然灾害、波动剧烈的原油价格以及美国金融风暴 等发展的不确定因素不断影响着起步不久的中国化工物流业。政府不希望金融危机对刚刚建立起来的脆弱 的物流体系带来太大的冲击，因而物流业搭上了产业振兴规划“末班车”，这为公司化工物流产业创造了 良好的政策机遇，公司是镇江新区内唯一拥有专业公共化工码头的企业，港口运输和仓储的服务需求较大， 公司将充分发挥资源优势，利用化工园区中众多企业资源，开展化工码头、仓储物流、化工企业用水供应 等化工物流服务。同时，加速码头的扩容步伐，完善港口功能，提升公司服务，做强港口化工物流产业。 新能源行业：随着美国次贷危机的蔓延，全球经济陷入了恐慌期，与全球经济密切相关的中国制造业 受冲击较大，这场危机也给高速发展的太阳能光伏行业泼了一盆冷水。但从总体来讲，光伏产业的发展前 景非常大，而欧盟很早就开始讨论对新能源的支持，鉴于环保和能源结构方面的考虑，中国政府也必将会 大力推进新能源的应用。一个行业从开始发展到爆发，再到健康有序的发展需要一个过程，技术的提升、 人才储备的累积、行业的细分和整合都将是国内光伏产业所需要经历的。金融危机一个重要的影响是快速 挤掉了行业之前的泡沫，尤其是带来了所有与光伏产品有关的原料产品的下降，对整个行业来说，原材料 的价格降低，利大于弊，首先促进行业更快发展。理论上讲，产品价格的降低会促进产品的普及；其次， 让消费者得到了更多的实惠；再次，会推动行业按市场规律经营，优化行业或者加快行业的洗牌速度。由 于光伏产业此前投资过于火热，因此在经济下行情况下，消除产业浮躁，行业回归理性很正常。因金融危 机和产能过剩带来的多晶硅价格下跌将为公司带来利好，降低公司生产硅片的成本。目前行业处于调整期， 也正是公司整合品牌、人才、资金、渠道等资源进行战略布局的好时机。公司将利用这次契机，合理布局， 在夯实发展基础的同时，加大研发力度，实现差异化发展。 （12）公司现金流量状况分析 单位：人民币元 同比增减 同比变动幅度超 项 目 2008 年度 2007 年度 幅度 过 30%的原因 一、经营活动产生的现金流量净额 -30,851,830.63 -95,686,919.21 67.76% 注1 经营活动现金流入量 1,371,273,535.86 1,311,351,609.95 4.57% － 23 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 经营活动现金流出量 1,402,125,366.49 1,407,038,529.16 -0.35% － 二、投资活动产生的现金流量净额 13,861,819.43 -163,184,396.78 108.49% 注2 投资活动现金流入量 199,660,559.26 61,556,267.64 224.35% － 投资活动现金流出量 185,798,739.83 224,740,664.42 -17.33% － 三、筹资活动产生的现金流量净额 87,818,982.49 131,443,807.74 -33.19% 注3 筹资活动现金流入量 724,400,000.00 466,500,000.00 55.28% － 筹资活动现金流出量 636,581,017.51 335,056,192.26 89.99% － 四、现金及现金等价物净增加额 70,828,971.29 -127,427,508.25 -155.58% － 现金流入总计 2,295,334,095.12 1,839,407,877.59 24.79% － 现金流出总计 2,224,505,123.83 1,966,835,385.84 13.10% － 注 1：报告期，公司经营活动产生的现金流量净额比上年增加 6,483.51 万元，主要原因是公司加大应 收款项清收力度，大成硅科技公司预收硅片销售款以及公司和新区管委会合作开发的优惠商品房预收款增 加。 注 2：报告期，公司投资活动产生的现金流量净额比上年增加 17,704.62 万元，主要原因是公司转让 铜材公司 95%股权及镇江奇美 8%股权收回的投资。 注 3：报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 4,362.48 万元，主要是公司借款增加导 致利息支出增加以及公司年末归还部分银行贷款所致。 （13）薪酬分析 单位：人民币万元 2008 年度从公 2007 年度从 薪酬总额 公司净利 薪酬同比变动与净利润同比 姓名 职务 司领取的报酬 公司领取的报 同比增减 润同比增 变动的比较说明 总额（万元） 酬总额（万元） （%） 减（%） 朱林华先生 2007 年 1 月底被聘 任为公司总经理，2007 年 5 月底 被选举为公司董事长，2007 年度 朱林华先生在公司的报酬总额 朱林华 董事长 10.98 13.48 -18.55% -96.96% 是从 2007 年 2 月开始领取，6 月前按照总经理的薪酬领取，之 后按照董事长的薪酬领取。2008 年的报酬全年按董事长薪酬领 取。 林子文先生 2007 年 10 月被聘为 公司总经理，2007 年报酬中前 9 总经理 个月是按照副总经理薪酬领取， 林子文 9.99 11.24 -11.12% 董事 后 3 个月按总经理薪酬领取。 2008 年的报酬全年按总经理薪 酬领取。 张春华 董事 0.6 0.6 0.00% ＿ 陈跃平 董事 0.6 0.6 0.00% ＿ 24 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 眭洪生先生 2007 年只在公司领 取董事津贴，2008 年兼任公司子 眭洪生 董事 6.09 0.6 915.00% 公司总经理，其报酬在公司子公 司领取。 毛金发 董事 0.3 0.6 -50.00% 2008 年 10 月免去董事职务 尹书明 独立董事 2 2 0.00% ＿ 任明辉 独立董事 2 2 0.00% ＿ 李锦飞 独立董事 2 2 0.00% ＿ 公司 2008 年 10 月新聘任为公司 吴秋璟 独立董事 0.5 0 － 独立董事。 朱萍 监事 0.6 0.6 0.00% ＿ 杨菊兰 监事 0.6 0.6 0.00% ＿ 茅文卿 监事 6.88 9.71 -29.15% 任职岗位变动 孙澜 财务总监 9.18 10.84 -15.31% 按照公司薪酬制度执行 王茂和先生 2007 年 4 月聘用为 公司副总经理，2007 年报酬从 4 王茂和 副总经理 8.95 7.66 16.84% 月份开始领取。2008 年报酬全年 按副总经理领取。 骆群 副总经理 5.64 10.38 -45.66% 2008 年 10 月调离公司 罗永云 副总经理 5.62 10.34 -45.65% 王谊先生 2007 年度在子公司按 王谊 副总经理 6.85 7.13 -3.93% 总经理领取薪酬，2008 年 6 月被 聘为公司副总经理。 徐春涛先生 2007 年度在子公司 徐春涛 副总经理 7.54 8.97 -16% 按总经理领取，2008 年 6 月被聘 为公司副总经理。 合计 - 86.92 99.35 -13% ＿ ＿ （14）经营计划或盈利预测完成情况 单位：人民币万元 指 标 2008 年计划 2008 年实际 完成计划 营业收入 130,000 105,812.48 81.39% 净利润 9,000 735.49 8.17% 报告期，由于受金融危机和原材料价格的影响，大成硅科技公司四季度市场需求萎缩，产品价格大幅 下降，导致大成硅科技经营收入和利润下降。同时本着谨慎性原则，对公司资产计提了减值损失 6,180.30 万元。另外，报告期，公司新开工项目较多，向银行申请借款增加财务费用 2,181 万元，房地产项目未能 按预期交付，导致公司经营计划未能完成。 （15）会计制度实施情况 报告期内公司主要会计政策、会计估计及会计核算方法未发生变更。 25 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 报告期，公司因存在重大会计差错更正对以前年度财务数据进行追溯调整。具体情况如下： ①董事会关于前期重大会计差错更正的性质及原因说明 2008 年度本公司对前期重大会计差错进行了更正和追溯调整，具体调整情况如下： 2007 年本公司与镇江新区大港开发总公司签署《股权转让协议》，经过双方共同协商一致，本公司以 24,360,000.00 元的价格收购镇江港龙石化港务有限公司 67.7%股权，本公司按收购价超出享有的港龙石 化账面净资产份额部分确认商誉 11,547,279.83 元。江苏恒信会计师事务所有限公司 2008 年 4 月对镇江 港龙石化港务有限公司收购完成日的整体资产进行了评估并出具了苏恒信评报字[2008]007 号评估报告， 本公司根据评估价值对商誉进行了追溯调整，调增固定资产原值 4,335,376.95 元，调减商誉 2,935,050.20 元，调增少数股东权益 1,400,326.75 元。 ②会计差错对本年度财务状况和经营成果的影响 上述调整对公司本年度财务状况和经营成果不产生影响。但对 2007 年度总资产、固定资产、商誉和 少数股东权益产生影响，对 2007 年度归属母公司所有者权益和利润不产生影响。 具体影响金额见下表： 单位：人民币元 调整前 调整后 影响数 固定资产 182,409,272.70 186,744,649.65 4,335,376.95 商誉 35,303,003.19 32,367,952.99 -2,935,050.20 总资产 1,591,771,549.00 1,593,171,875.75 1,400,326.75 少数股东权益 34,267,657.39 35,667,984.14 1,400,326.75 ③董事会、监事会及独立董事对前期重大会计差错更正的意见 董事会认为：本次公司对以前年度发生的会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当 地进行了会计处理，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，使公司的会计核算更符合有关规 定，提高了公司财务信息质量，真实地反映了公司的财务状况，没有损害公司和全体股东的合法权益。 监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实 反映了公司的财务状况。监事会同意董事会就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影 响所做的说明。 独立董事认为：本次会计差错更正处理，符合公司实际经营和财务状况，对会计差错的会计处理也符 合有关财务规定，提高了公司会计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状况。该事项没有对广大投资 者、特别是中小投资者的利益造成损害，同意该项会计差错更正的处理。 江苏天华大彭会计师事务所对上述重大会计差错更正出具了专项说明，认为公司已对上述各项前期重 大会计差错进行了更正，2008 年度财务报表中的比较数据已经恰当重述和充分披露。 3、报告期公司资产负债情况 （1）重要资产情况 相关担保、诉讼、 资产类别 存放状态 性 质 使用情况 盈利能力情况 减值情况 仲裁等情况 公司和子公司建在 部分用于本公司 房产 租赁、自用 在用 正常 无 自有生产场所 银行贷款抵押 26 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 公司和子公司厂房 部分用于本公司 厂房 均建在自有生产场 租赁、自用 在用 正常 无 银行贷款抵押 所 公司和子公司设备 部分用于本公司 重要设备 均在各自生产场所 生产 在用 部分设备 无 银行贷款抵押 内 在建工程与土地使 部分用于本公司 其他重要资产 用权均建在自有生 生产、管理 在用 正常 无 银行贷款抵押 产场所 （2）资产构成变动情况 同比增减（%）达到 资产项目 2008 年末占总资产的% 2007 年末占总资产的% 同比增减 20%的说明 货币资金 12.97% 10.68% 2.29% - 交易性金融资产 0.00% 0.66% -0.66% - 应收票据 0.09% 3.73% -3.64% - 应收账款 8.52% 17.16% -8.64% - 预付款项 9.07% 8.30% 0.77% - 其他应收款 0.82% 0.31% 0.51% - 存货 38.26% 24.00% 14.26% - 长期股权投资 1.31% 6.63% -5.32% - 投资性房地产 9.30% 11.38% -2.08% - 固定资产 14.14% 11.72% 2.42% - 在建工程 0.42% 1.03% -0.61% - 无形资产 1.66% 1.86% -0.20% - 商誉 1.47% 2.03% -0.56% - 递延所得税资产 1.97% 0.52% 1.45% - （3）核心资产情况 ①核心资产盈利能力：未出现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力降低，公司部分核 心资产的盈利能力根据销售订单而定。 ②核心资产使用情况：正常使用。 ③核心资产减值情况：报告期，由于受金融危机的影响，公司部分原材料和产品价格大幅下跌，依据 谨慎性原则，公司按单个存货项目成本与可变现净值孰低法测试，对存货资产计提了5,716万元资产减值， 计提充分。 （4）存货变动情况 单位：人民币元 项 目 2008 年末余额 占 2008 年末 市场供求情况 产品销售价 原材料价格 存货跌价准备的 27 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 总资产的% 格变动情况 变动情况 计提情况 报告期，公司部 原材料 137,676,737.00 7.41% 20,104,274.14 分原材料和产 品上半年呈现 库存商品 21,464,687.38 1.16% 紧缺状态，下半 7,248,680.85 年正常。 报告期，公司 报告期，公司 在产品生产成本 109,003,306.42 5.87% － 29,812,332.43 部分产品销 部分原材料 在产品开发成本 380,276,863.63 20.47% － 售价格巨幅 价格巨幅波 0.00 波动。 动。 库存开发产品 121,171,601.93 6.52% 正常 0.00 发出商品 0.00 0.00% － 0.00 原材料在途物资 76,828.24 0.00% － 0.00 周转材料 7,077.40 0.00% － 0.00 合计 769,677,102.00 41.43% － － － 57,165,287.42 （5）金融资产投资情况 报告期内，公司不存在金融资产、委托理财等相关金融资产投资情况。 （6）主要资产的计量 固定资产：固定资产按照成本进行初始计量。固定资产采用直线法计提折旧。 投资性房地产：当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成 本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。本公司对投资性房地产的后续支出采 用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行 摊销。 （7）主要子公司或参股公司情况 单位：人民币万元 持股比例及是否 2008 年 2007 年 同比变动 对合并净利润 公司名称 列入合并报表 净利润 净利润 比例 的影响比例 持股 100%，纳入合 镇江大成硅科技有限公司 -1,536.32 696.16 -320.68% -208.88% 并报表 持股 99.6%，纳入 镇江出口加工区港诚国际贸易有限公司 192.36 276.73 -30.49% 26.15% 合并报表 持股 66.7%，纳入 镇江市港龙石化港务有限公司 745.85 263.82 182.71% 101.41% 合并报表 持股 100%，纳入合 镇江港源水务有限公司 -61.56 -80.92 23.92% -8.37% 并报表 持股 100%，纳入合 镇江港发工程有限公司 1,731.09 728.01 137.78% -191.64% 并报表 持股 100%，纳入合 江苏港汇化工有限公司 -1,019.85 174.76 -683.57% -138.66% 并报表 28 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 持股 90%，纳入合 镇江港润物业有限责任公司 51.15 63.86 -19.90% 6.95% 并报表 持股 35%，未纳入 镇江远港物流有限公司 4.73 -100.67 104.70% 无 合并报表 持股 11%，未纳入 江苏道达尔液化气有限公司 －268.47 -35.65 -653.07% 无 合并报表 合计 － 107.45 1,986.10 -94.59% － ①控股子公司的经营情况及业绩 A、镇江大成硅科技有限公司 该公司注册资本为人民币18,172.35303万元，本公司持有100%的股权。该公司经营范围：太阳能电池 硅棒、硅片研发、生产、加工、销售。 经江苏天华大彭会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 46,476.90 万元，净资产为 17,332.21 万元；2008 年实现主营业务收入 58,993.84 万元，净利润为-1,536.32 万元。 B、镇江出口加工区港诚国际贸易有限公司 该公司注册资本为人民币 3,550 万元，本公司持有 99.6%的股权，大港物流持有 0.4%的股权。该公司 经营范围：国际货运代理，普通货运，集装箱堆场、中转、装卸、仓储服务（危险品除外），自营和代理 各类商品和技术的进出口，生产资料、生活资料、建筑材料的批发零售（须经国家专项审批方可经营的除 外）。 经江苏天华大彭会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 4,055.73 万 元，净资产为 4,017.07 万元；2008 年实现主营业务收入 649.02 万元，净利润为 192.36 万元。 C、镇江市港龙石化港务有限公司 该公司注册资本为人民币2,067.5 万元，本公司持有67.7%的股权，中国石化销售公司镇江三龙公司 占22.6%；镇江中油京惠石油化工有限公司占9.7%。该公司经营范围：化工原辅材料、成品油及其他进出 口货物的中转、装卸、管道运输；化工产品（危险品除外）、建筑材料、有色金属（金银除外）的销售。 经江苏天华大彭会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 6,598.23 万 元，净资产为 2,665.28 万元；2008 年实现主营业务收入 945.58 万元，净利润为 745.85 万元。 D、镇江港源水务有限公司 该公司注册资本为 人民币1,000万元，本公司持有100%的股权。该公司经营范围：工业用水生产供应， 管道安装维修，材料销售等。 经江苏天华大彭会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 4,463.76 万 元，净资产为 4,096.39 万元；2008 年实现主营业务收入 272.71 万元，净利润为-61.56 万元。 E、镇江港发工程有限公司 该公司注册资本为人民币800万元，本公司持有100%的股权。该公司经营范围：工业与民用建筑工程 施工，装潢装饰，建筑材料，水电安装，土地开发、市政建设总承包。 经江苏天华大彭会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 19,932.63 万元，净资产为 3,259.10 万元；2008 年实现主营业务收入 24,131.54 万元，净利润为 1,731.09 万元。 F、江苏港汇化工有限公司 该公司注册资本为人民币500万元，本公司持有100%的股权。该公司经营范围：液体仓储、化工产品、 机电产品、机械设备、五金电器、电子产品、劳保用品、建筑材料、煤炭。 经江苏天华大彭会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 4,550.17 万 元，净资产为-345.09 万元；2008 年实现主营业务收入 5,871.24 万元，净利润为-1,019.85 万元。 29 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 G、镇江港润物业有限责任公司 该公司注册资本为人民币 60 万元，本公司持有 90%的股权，镇江新区机关事务服务所持有 10%的股权。 该公司经营范围：住宅、办公楼、写字楼、商住楼、工业厂房、仓库的物业管理；停车场服务；小型工程 维修；综合劳务服务（需许可证的凭许可证经营）等。 经江苏天华大彭会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 230.70 万元， 净资产为 167.02 万元；2008 年实现主营业务收入 284.48 万元，净利润为 51.15 万元。 ②参股公司的经营情况及业绩 A、镇江远港物流有限公司 注册资本：美元687.07万元，中国远洋物流有限公司占34%；中远物流（香港）有限公司占31%；大港 股份占35%。主营业务：货物的仓储（危险品除外），分拨、配送、集装箱堆存和转运业务等。 经镇江明诚会计师事务所审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 5,283.22 万元，净资产为 5,178.81 万元，2008 年产品销售收入为 546.49 万元，净利润为 4.73 万元。 B、江苏道达尔液化气有限公司 注册资本：人民币 5,525 万元；道达尔菲纳埃尔夫(中国)投资有限责任公司持有 89%的股权，大港股 份持有 11%的股权。 主营业务：接受、生产、加工、销售、储存、运输液化石油气产品、液体化学制品及其它石油产品， 以及以此为目的的配套服务。 经江苏立信会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 7,184.32 万元、， 净资产为 3087.11 万元，2008 年产品销售收入为 10,062.26 万元，净利润分别为－268.47 万元。 （8）PE 投资情况 报告期内，公司不存在 PE 投资情况。 （9）债务变动情况 单位：人民币元 同比增减 2008 年 2007 年 同比增减幅度 30%以上的 2006 年 原因说明 短期借款 503,990,000.00 424,230,000.00 18.80% － 235,500,000.00 应付票据 147,700,000.00 16,750,000.00 781.79% 注1 68,450,000.00 应付帐款 266,260,262.42 206,720,265.48 28.80% － 110,860,723.04 预收款项 118,398,837.00 81,252,252.66 45.72% 注2 15,353,878.88 应付职工薪酬 2,678,237.03 3,026,704.24 -11.51% － 4,134,034.35 应交税费 26,007,812.43 48,937,071.19 -46.85% 注3 30,184,644.24 应付利息 1,645,495.50 2,165,013.81 -24.00% － 519,286.23 其他应付款 25,231,544.57 54,039,078.05 -53.31% 注4 51,960,867.11 长期借款 85,000,000.00 30,000,000.00 183.33% 注5 0.00 注1：报告期应付票据增长781.79%主要是公司本年度的房地产项目工程款支付以开具银行承兑汇票的 方式支付。 注 2：报告期预收款项增长 45.72%主要是业务范围扩大特别是大成硅科技公司硅片预收款所致。 注 3：报告期应交税费下降 46.85%主要是大成硅科技公司存在未抵扣的增值税进项税额所致。 30 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 注 4：报告期其他应付款下降 53.31%主要是公司本年度剥离铜材公司所致。 注 5：报告期长期借款增长 183.33%主要是公司房地产项目贷款。 （10）偿债能力分析 主要指标 2008 年 2007 年 2006 年 流动比率 1.19 1.23 1.57 速动比率 0.54 0.78 0.88 资产负债率（%） 63.35% 54.43% 44.76% 利息保障倍数（倍） 1.21 5.15 5.17 ①报告期末，公司流动比率为1.19，较上年期末下降0.04；速动比率为0.54，较上年期末下降0.24。 主要系本期公司短期借款较上年期末增加所致； ②报告期内，公司利息保障倍数为1.21，较上年同期下降3.94，主要系报告期公司银行借款增加，利 息支出大幅增加，同时公司利润总额下跌幅度较大所致； ③报告期末，公司资产负债率为63.35%，较上年末上升8.92%，主要系本报告期公司业务规模扩大， 向银行申请融资规模增加所致。 （11）资产营运能力分析 主要指标 2008 年 2007 年 2006 年 应收账款周转率（次） 4.58 5.92 8.32 存货周转率（次） 1.71 2.85 2.5 ①报告期末，公司应收账款周转率相对下降，虽然公司加大应收账款清收力度，但由于公司主营业务 收入相对下降，应收账款期初余额较大，使得应收账款周转率相对下降。 ②报告期末，公司存货周转率相对下降，主要是公司房地产项目未交付以及大成硅科技原材料库存增 加使得存货增加，导致存货周转率下降。 （12）研发情况 公司最近三年未发生研发费用支出。 大成硅科技公司通过对单晶硅物理和化学特性的深入研究，在单晶硅的成型无位错上取得了很大进 展，对其中的关键技术——无位错单晶硅的工艺控制项目已经申请发明专利，被国家知识产权局受理（发 明专利申请号：200810123639.3）。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司发展规划 公司将围绕近期国家出台的“十大产业”振兴规划，积极应对金融危机的负面影响，立足自身、展现 特色、提升层次、跨越发展，积极推进目标成本管理制度和竞争激励机制，立足三大板块，做好四项工作， 实现公司综合实力的新跨越。 首先，公司将紧紧围绕新区跨越发展的目标，着重做好房地产和基础设施建设板块经营工作，形成公 司未来发展的“支撑点”。公司将依托在工业地产开发中积累的丰富经验和管理人员，快速实现从单纯工 业地产向工业地产、普通住宅、商业地产等公用性建筑开发并举的产品转型和市场定位转型，将房地产和 基础设施建设产业打造成公司优势产业。 其次，公司将紧紧围绕国家物流业振兴规划方案，着重做好公司的园区物流板块经营，把握公司未来 发展的“着力点”。公司将一方面依托在化工园区的港口、码头资源优势，加速资源整合和码头扩容步伐， 打造一条集码头、化工物流、供水服务为一体化的现代服务产业链；另一方面积极利用现有资源为进区大 31 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 企业如奇美、金东做好物流服务。 第三，公司将紧紧围绕公司新的产业布局，着重做好公司高科技新能源板块经营工作，寻求公司未来 发展的“制高点”。公司将托江苏沿江地区光伏企业集群的优势，加快大成硅科技的产能释放和产品升级， 高科技新能源产业将作为公司未来发展的主导产业来培育，提升公司的整体发展层次。加强新能源技术研 发，增加对新能源产业投资，抢占未来发展的制高点。 第四、公司将紧紧围绕培育优秀团队的目标，着重做好公司人才培育和文化建设工作，突出公司未来 发展的“关键点”。和谐团队和优秀人才是公司走科学发展之路的基础，公司将以培育踏实、高效、稳定 的团队，建立完善的法人治理结构和规章制度为目标，建立完善企业人才培育体系，努力培养一批具有科 学判断能力、战略思维能力的企业高层管理人才；一批精通市场经营的专业化管理人才；一批具有实际操 作技能的高素质技术人才，为公司的科学发展提供强有力的人才保障和智力支持。 2、经营计划 2009 年是公司发展面临巨大挑战的一年，但是“危”中有“机”，公司上下将在困境中谋求新突破， 在困境中抢抓发展机遇。公司将利用行业发展的低谷，从容布局，不断优化业务结构，夯实发展基础，全 力推进大港股份的平稳发展。针对 2009 年的经济形势，公司确定 2009 年的工作思路和工作目标是：以“保 增长”为经营目标，积极消化存货，稳健拓展业务，多方筹措资金，开源节流，全面加强管理，促进公司 发展。 （1）在房地产项目上，公司充分利用自身优势，通过与镇江新区管委会的长期合作，进一步提升房 地产品牌的知名度，一是落实规划，加强研究策划，打造富有特色的高品质综合地产项目； 二是严控造 价，努力降低开发成本和各类费用，以低成本优势提高竞争优势、增强盈利能力；三是认真研究改进营销 策略，加大销售力度，将房地产板块打造成公司优势产业和稳定的利润增长点。 （2）化工物流产业上，公司将依托在化工园区的港口、码头资源优势，加速码头扩容步伐，推动新 化工码头的建设，以港龙石化、港汇化工、港源水务为平台，实现资源共享、优势互补，为公司持续发展 提供稳定的利润支撑。 （3）2009 年，公司将加大对大成硅科技公司的管理，坚持以效益为中心，增强公司市场竞争力，促 进公司可持续发展。采购上，公司将科学制定采购计划与策略，适时监控主要原材料的价格走势，规避原 材料的价格风险；生产经营上，公司将抓好成本管理，实现降本增效，对成本实行定量化、数据化管理， 着力提高公司成本管理水平，强化生产经营管理，压缩非生产性支出，节支增收，挖潜提效，确保设备安 全、优质、低耗、长周期稳定运行；狠抓安全环保，推进技术改造，坚持不懈地抓好技改创新和节能降耗 工作；在销售上，公司将加强业务开展力度，增强市场开拓能力，通过采取适当的市场定位、市场拓展策 略和全员营销策略等方式加强公司与客户的沟通，积极建立战略联盟，保障推动公司持续快速发展。 3、年度重大投资计划 （1）房地产项目投资：根据公司与新区管委会签署的长期合作协议，2009 年公司将根据新区规划在 赵庄地块建设拆迁安置房 25 万平方米，总投资 5.5 亿元，其中 2009 年完成 12 万平方米的开发； （2）丁卯软件园代建厂房 5 万平方米，总投资 9000 万元。 4、发展规划资产来源及使用计划 针对公司未来发展战略的资金需求，公司将采取有效措施保证资金供应： （1）加大回收货款的力度，提高存货周转速度； （2）实施全面预算管理，严格控制资本性支出及成本费用支出； （3）积极与当地银行建立良好银企关系，采取银行信贷等措施筹集资金，保证项目资金的需求； （4）创新公司融资模式，利用发行公司债券等直接融资方式，筹集项目建设所需的长期资金。 5、风险分析 （1）宏观经济政策风险 32 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年，受国际国内形势的影响，房地产行业的发展存在较大的不确定性，尽管政策面已经有所宽 松，但公司仍面临一定的宏观政策风险。 公司将加强对宏观政策、行业运行状况和市场需求的研究，通过科学分析和准确定位，做好项目的设 计和销售工作；加大项目管理力度，严格控制成本、费用，保证项目的盈利能力。积极尝试多种融资方式， 降低财务风险，提高抗风险能力。 （2）太阳能光伏行业需求下降的风险 金融危机全球蔓延，对中国经济也造成了巨大的冲击，我国经济增长速度放缓，从目前的情况来看， 受金融危机的影响，国内大批太阳能光伏企业海外订单锐减，因而下游的太阳能电池需求大幅萎缩，未来 光伏市场的走向如何短期仍存不确定性，子公司大成硅科技主要产品硅片下游市场不确定因素较多。为此， 公司将进一步调整产品结构，大力研发新产品，多做迎合市场需要的高技术含量和高附加值产品，提升竞 争力，降低风险。 （3）原材料价格波动风险 大成硅科技公司生产所需的主要原材料是多晶硅，受各种因素的影响，2008 年多晶硅的价格就经历了 大幅度上涨到高位回落的巨幅波动，公司对其价格也很难准确把握，存在着原材料价格波动风险。为此， 公司将适时监控主要原材料的价格走势，科学制定采购计划与策略，通过技术改造创新和内部管理创新， 提高材料利用率，控制生产成本。 （4）管理风险及人力资源风险 公司业务规模的不断扩大，对公司管理团队的管理和协调能力的要求也在不断提升，对具有较高管理 水平和较强专业能力的人才需求也在不断增长。为此，公司将加强管理队伍建设，通过加强对现有管理人 员的培训，不断提高其管理水平和协调能力，同时，积极引进高素质复合型人才，完善公司治理的经营管 理机制，形成更加科学有效的决策机制，不断完善绩效考核机制，形成更加有效的激励约束机制，使公司 的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。 （5）财务风险 公司所从事的房地产和太阳能硅片行业由于资金需求较大，如果未来销售回款速度放慢，公司将面临 一定的财务风险。为此，一方面公司将利用与新区管委会的良好合作关系，加快资金回笼速度；另一方面 通过加大资金催收力度，做好客户信誉评审等方式控制风险。 6、政策法规变化 报告期内，政策法规的变动未对公司主营业务产生重大影响。 7、并购重组进展 未按计划如期实施 是否导致控制 相关承诺的 重大事项类型 发生的时间 进展情况 的原因及措施 权发生变化 实现情况 出售铜材公司 95%的 已于 2008 年 7 月 2007 年 12 月 3 日 无 是 无 股权 完成 申报材料已报入 公开发行公司债券 2008 年 10 月 6 日 无 否 无 中国证监会 8、董监高和重要股东变动 报告期内，公司重要股东未发生变动。 报告期内，公司董监高变动情况如下： （1）2008 年 6 月 27 日，经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过聘任徐春涛先生、王谊先生为 公司副总经理； 33 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （2）2008年10月6日，经公司第三届董事会第二十九次会议审议通过骆群先生、罗永云先生辞去公司 副总经理职务，同时建议股东大会免去毛金发先生公司董事职务，增补吴秋璟先生为公司独立董事候选人； （3）2008年10月29日，经公司2008年第三次临时股东大会审议通过免去毛金发先生公司董事职务， 同时聘任吴秋璟先生为公司独立董事。 9、控制权变动 报告期内，公司控制权和经营权均未发生改变。 10、诉讼、仲裁 报告期内，公司没有发生重大诉讼、仲裁等事项。 二、报告期内投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 1、募集资金基本情况： 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2006）95 号文核准，本公司采用网下向询价对象配售发行与 网上资金申购定价发行相结合的方式，于 2006 年 10 月 30 日向社会公众发行人民币普通股 6,000 万股， 每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 5.30 元，募集资金总额为人民币 318,000,000.00 元， 扣除与发行相关的费用人民币 16,956,604.41 元，实际募集资金净额为人民币 301,043,395.59 元。募集 资金已于 2006 年 11 月 6 日到位，并经江苏天华大彭会计师事务所有限公司验证并出具苏天会审一（2006） 200 号《验资报告》。 截至 2008 年 12 月 31 日止，公司募集资金账户银行存款利息净增加 313.91 万元，项目累计使用金 额为 28,465.73 万元，其中：本年投入募集资金项目计人民币 4,147.74 万元， 结余资金转流动资金 1,951.52 万元，募集资金账面余额为 1 万元。 闲置募集资金暂时补充流动资金：2007 年 8 月 24 日至 2008 年 2 月 24 日补充流动资金计人民币 3,000 万元，该资金已按期转入募集资金专户。 2、募集资金的管理情况 ①募集资金管理制度的制定及执行情况： 为加强、规范募集资金的管理，提高资金使用效率和效益，公司依照《公司法》、 《深圳证券交易所股 票上市规则》 、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律法规制度，结合公司实际 情况，制定了《江苏大港股份有限公司募集资金管理办法》 ，并于 2006 年 12 月 2 日经公司第三届董事会 第 3 次会议审议通过。在募集资金到位后，将募集资金在扣除发行费用后的净额及时、完整地存放在专设 的银行账户内，并和相关银行和保荐机构签订“三方监管协议”，采用专户存储制度；保荐机构有权对募 集资金使用情况进行审核，保荐代表人有权对募集资金专用账户进行查询；公司一次性从募集资金专项存 储账户中提取人民币 1,000 万元以上资金或在一年内累计使用募集资金总量的 5％的，公司及商业银行应 通知保荐代表人；保荐代表人可要求公司说明有关募集资金使用情况。协议内容已在相关媒体中作了披露， 公司严格按照协议执行。 公司设立了募集资金的银行专户，保证了募集资金的安全性和专用性。募集资金的使用，公司严格按 照《公司章程》、《招股说明书》、 《募集资金管理办法》履行资金审批手续。 ②截至 2008 年 12 月 31 日募集资金在各银行的存储情况： 单位：人民币元 账户名称 开户行 账号 金额 备注 江苏大港股份有限公司 工行镇江金东分理处 1104060329200001172 5,446.44 专户存款 江苏大港股份有限公司 建行镇江新区支行 32001758836059000777 1,083.72 专户存款 34 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 江苏大港股份有限公司 交行镇江大港支行 381006710018170004605 193.21 专户存款 江苏大港股份有限公司 江苏银行大港支行 00023069189012 3,312.93 专户存款 合计 － － 10,036.30 － 上述余额为银行存款利息。 ③本年度募集资金的使用情况 A、募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 35 江苏大港股份有限公司 2008 年年 募集资金总额 31,800.00 本年度投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额 15,915.00 已累计投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 50.05% 截至期 末累计 投入金 截至 是否已 截至期末承 截至期末累 额与承 末投 变更项 募集资金承 调整后投 本年度投 承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 诺投入 进度（ 目（含部 诺投资总额 资总额 入金额 (1) (2) 金额的 (4) 分变更） 差额(3) (2)/ ＝ (2)-(1) 镇江新区大港片区工业标准厂房项目 否 6,178.76 6,178.76 4,292.73 0.00 4,292.73 0.00 100. 镇江出口加工区标准厂房 否 3,950.03 3,950.03 3,299.00 639.85 3,299.00 0.00 100. 液体化工仓储设施项目 否 4,959.00 4,959.00 4,959.00 376.18 4,959.00 0.00 100. 国际化工园起步基础设施项目 是 9,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 镇江新区高新园区标准厂房建设项目 是 6,915.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 合计 - 31,002.79 15,087.79 12,550.73 1,016.03 12,550.73 0.00 - 1、出口加工区标准厂房项目：公司根据入区企业的要求，对层高、面积进行了部分调整 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分 标准厂房、出口加工区标准厂房项目：为吸引企业入区，形成规模效益，给予新入区企 具体项目） 期效益。 1、镇江国际化工园项目可行性发生变化的原因：（1）目前该基础设施已基本完成；（2） 方式，原来开发模式发生变化；（3）未来收益发生变化；（4）工业用地价格上涨呈现出 项目可行性发生重大变化的情况说明 镇江大成硅科技有限公司。 2、镇江新区高新园区标准厂房项目可行性发生变化的原因： （1）因立项较早，政府对城 格持续攀升，土地成本加大，继续实施，将面临微利或亏损。因此该项目变更为赵声路 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 以募集资金置换至募集资金到位前预先投入镇江新区大港片区工业标准厂房项目、镇江 募集资金投资项目先期投入及置换情况 万元，已通过法定程序批准置换。 江苏大港股份有限公司 2008 年年 以闲置募集资金暂时补充流动资金总额不超过 8,000 万元，已通过法定程序批准，时间不 5 日），大港股份已按期将 8,000 万元资金转入募集资金专户。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 以闲置募集资金暂时补充流动资金总额不超过 3,000 万元，已通过法定程序批准。时间不 23 日），大港股份已按期将 3,000 万元资金转入募集资金专户。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 镇江新区大港片区工业标准厂房项目结余资金 1,868.29 万元，原因是根据企业特殊要求 尚未使用的募集资金用途及去向 截止到 2008 年 12 月 31 日，公司募集资金已全部用完。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情 本年度未发生用募集资金存单质押取得贷款等情况。本年度募集资金结余 83.23 万元用 况 B、变更募集资金投资项目情况表 投资进度 变更后项目 截至期末计 截至期末实 本年度实际 （%） 变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 划累计投资 际累计投入 投入金额 (3)=(2)/(1 资金总额 金额(1) 金额(2) ) 赵声路 2#地块开发 镇江新区高新园区标准厂房建设项目 6,915.00 6,915.00 0.00 6,915.00 100.00% 大成硅科技增资 国际化工园起步区基础设施项目 9,000.00 9,000.00 5,000.00 9,000.00 100.00% 合计 - 15,915.00 15,915.00 5,000.00 15,915.00 - 1、镇江国际化工园项目： （1）立项时间较早，目前该基础设施已基本完成； （2） 用地政策发生变化，工业用 工业用地价格上涨呈现出大幅增长。因此，该项目变更为增资控股子公司镇江大成硅科技有限公司。 变更原因、决策程序及 该项目变更经公司三届十七次董事会决议，通过此次变更部分募集资金投资项目的议案，并提交 2007 年第三次 信息披露情况说明（分 向暨增资镇江大成硅科技有限公司的公告》（2007-050 号）公告披露。 具体项目） 2、镇江新区高新园区标准厂房项目： （1）因立项较早，政府对城市功能定位，新区规划已变更； （2）工业用地 利或亏损。该项目变更经公司三届九次董事会决议，通过此次变更部分募集资金投资项目的方案，并提交 2007 分募集资金投向的通告》已于（2007-020 号）公告披露。 未达到计划进度或预 由于受全球金融危机向实体经济蔓延的影响，子公司大成硅主营产品硅片需求萎缩，销售价格短期内大幅度下 计收益的情况和原因 局面，因而公司加大了多晶硅原材料库存。下半年多晶硅片、硅料市场价格大幅度下降，公司本着谨慎性的原 （分具体项目） 准备，导致公司 08 年度的经营效益出现大幅度下降。 变更后的项目可行性 发生重大变化的情况 无 说明 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 “本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 C、原计划投入募集资金项目的情况 a、公司计划使用募集资金 6,178.76 万元建设标准厂房项目主要包括征地 208.8 亩，建 8 幢标准厂房 及管理用房 50,050 平方米。由于市场的需要和规划的调整，实际建 9 幢厂房 31,726.21 平方米，占地 128.48 亩。该项目实际投资金额为 4,292.73 万元，实际使用募集资金 4,292.73 万元，（竣工结算已完成，详见 苏天会审一[2007]182 号审核报告）。根据 2007 年 6 月 9 日第一次临时股东大会决议，该项目结余资金 1868.29 万元已用于补充流动资金。 b、公司计划使用募集资金 3,950.03 万元建设标准厂房项目，主要包括征地 64.5 亩，建 6 幢标准厂 房 35,836 平方米。该项目实际征地 38.82 亩，建标准厂房 3 幢，该项目实际投资金额 3,299 万元（竣工 结算已完成，详见苏天会审一[2008]180 号审核报告），已投入募集资金 3299 万元。 c、公司计划使用募集资金 4959 万元建设液体化工仓储项目，主要包括购买土地 46.5 亩，建设储罐 13 台，总容量 4.71 万立方米。该项目实际购买土地 80.54 亩，已建储罐 13 台，容量 3.2 万立方米。项目 总投资 7,365 万元，其中使用募集资金 4959 万元，（竣工结算已完成，详见苏天会审一[2008]181 号审核 报告）。 D、变更募集资金项目的资金使用情况 a、根据大港股份第三届董事会第十七次会议决议，董事会同意变更部分募集资金投资项目，将原计 划实行的镇江国际化工园起步区基础设施建设项目变更为增资控股子公司镇江大成硅科技有限公司，新投 资项目投资总量：镇江大成硅科技有限公司拟增资 12,000 万元，其中本公司增资 9,000 万元，占增资金 额的 75％，增资主要投入太阳能电池单晶硅片二期项目。改变募集资金投向的总量：9,000 万元。根据 2007 年 12 月 6 日第三次临时股东大会决议，同意变更部分募集资金投向暨增资镇江大成硅科技有限公司。 公司于 2007 年投入募集资金 4,000 万元，2008 年投入募集资金 5,000 万元，此项目实际使用募集资 金 9,000 万元。大成硅科技 2008 年实现收益-1,536 万元，以募集资金占总投资的比例计算，产生收益为 -761 万元。 b、根据大港股份第三届董事会第九次会议决议，董事会同意变更部分募集资金投资项目，将原计划 实行的镇江新区高新园区标准厂房项目变更为镇江新区赵声路东侧 2#地块开发项目，新投资项目计划投资 总量：16,376.1 万元，改变募集资金投向的总量：6,915 万元。根据 2007 年 6 月 9 日第一次临时股东大 会决议，同意将该项目变更为镇江新区赵声路 2 号地块开发项目。 此项目实际使用募集资金 6,915 万元，目前此项目尚未产生收益。 E、上述“实现的收益”是指 2008 年度标准厂房租赁收入及液体化工仓储已完成部分储罐和大成硅科 技 2008 年度经营产生净利润。 F、募集资金其他使用情况 本年度未发生用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等情况。 （二）非募集资金项目情况 单位：人民币万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 项目风险情况 丁卯南纬一路商品房 17,374 已投资 76% 报告期未产生收益 无 赵声路 3 号地块 10,851 已竣工，未交付 报告期未产生收益 无 代建丁卯软件园厂房 9,000 已投资 51% 报告期未产生收益 无 合计 37,225 － － - 38 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 三、公司董事会日常工作情况 （一）报告期董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 13 次会议，会议具体情况如下： 1、公司于 2008 年 1 月 2 日以通讯方式召开了第三届董事会第十九次会议。 本次董事会决议刊登在 2008 年 1 月 4 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、公司于 2008 年 3 月 21 日以通讯方式召开了第三届董事会第二十次会议。本次董事会决议刊登在 2008 年 3 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于 2008 年 3 月 30 日以通讯方式召开了第三届董事会第二十一次会议。本次董事会决议刊登 在 2008 年 3 月 31 日的《证券时报》和 2008 年 4 月 1 日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 4、公司于 2008 年 4 月 8 日在公司会议室召开了第三届董事会第二十二次会议。本次董事会决议刊登 在 2008 年 4 月 10 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 5、公司于 2008 年 4 月 18 日以通讯方式召开了第三届董事会第二十三次会议。会议审议通过以下议 题：（1）《2007 年第一季度报告》。 6、公司于 2008 年 6 月 18 日在公司会议室召开了第三届董事会第二十四次会议。本次董事会决议刊 登在 2008 年 7 月 1 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 7、公司于 2008 年 7 月 4 日以通讯方式召开了第三届董事会第二十五次会议。本次董事会决议刊登在 2008 年 7 月 5 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 8、公司于 2008 年 7 月 18 日以通讯方式召开了第三届董事会第二十六次会议。本次董事会决议刊登 在 2008 年 7 月 19 日的《证券时报》和 2008 年 7 月 18 日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 9、公司于 2008 年 7 月 22 日在公司会议室召开了第三届董事会第二十七次会议。本次董事会决议刊 登在 2008 年 7 月 23 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 10、公司于 2008 年 8 月 21 日在公司会议室召开了第三届董事会第二十八次会议。本次董事会决议刊 登在 2008 年 8 月 22 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 11、公司于 2008 年 10 月 6 日在公司会议室召开了第三届董事会第二十九次会议。本次董事会决议刊 登在 2008 年 10 月 8 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 12、公司于 2008 年 10 月 27 日以通讯方式召开了第三届董事会第三十次会议。本次董事会决议刊登 在 2008 年 10 月 28 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 13、公司于 2008 年 11 月 20 日在公司会议室召开了第三届董事会第三十一次会议。本次董事会决议 刊登在 2008 年 11 月 21 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、出售铜材公司股权的重大资产出售暨关联交易的执行情况 根据 2008 年 4 月 18 日公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过的关于出售铜材公司股权的重大资 产出售暨关联交易的议案，上述出售事宜已在报告期内实施完毕。 2、2007 年度利润分配度利润分配或资本公积金转增股本方案执行情况 根据 2008 年 5 月 9 日公司 2007 年度股东大会审议通过的公司 2007 年度利润分配或资本公积金转增 股本的议案，公司 2007 年度利润分配方案为：以公司现有总股本 252,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税，扣税后，个人股东、证券投资基金实得现金红利每 10 股为 0.9 元） ，共 计派发现金 25,200,000 元，尚未分配利润 107,770,000.11 元结转下年度。资本公积金不转增股本。上述 分配方案已在报告期内实施完毕。 3、关于公开挂牌转让镇江奇美 8%股权的执行情况 根据 2008 年 10 月 29 日公司 2008 年第三次临时股东大会审议通过关于公开挂牌转让参股公司镇江奇 39 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 美 8％股权的议案；2008 年 11 月 18 日公司 2008 年第四次临时股东大会审议通过的关于提请股东大会授 权董事会全权处理奇美股权公开挂牌转让相关事宜的议案，上述公开挂牌转让股权事宜已在报告期内实施 完毕。 4、关于公开发行公司债券的执行情况 根据 2008 年 10 月 29 日公司 2008 年第三次临时股东大会审议通过的关于公开发行公司债券的议案和 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司债券发行全部事宜的议案，上述发债事宜报告期内尚未完 成。 （三）董事会下设的专门委员会履职情况 1、审计委员会的履职情况汇总报告 （1）会议情况：报告期内，审计委员会共召开了三次会议，全体委员均能按时出席会议，未发生缺 席或委托出席情况。 （2）对公司内部审计情况的检查：每季度结束后召开会议认真听取内审负责人作的上一季度内部审 计工作报告及募集资金存放与使用情况检查报告，对公司内部审计情况进行检查并提出建议和意见。 （3）对年度报告的核查： 在江苏天华大彭会计师事务所对公司2008年度财务状况的审计过程中，审 计委员会按照《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》的要求，在审计前审阅了公司编制的财务 报表，并出具了“公司编制的2008年度财务报表中有关数据基本反映了公司截止2008年12月31日止的资产 负债情况和2008年度公司经营成果，同意以此财务会计报表为基础开展2008年度的财务审计工作”的审阅 意见。 审计委员会与会计师事务所的审计人员就审计计划和工作安排进行了沟通，确定了审计报告的出具日 期。在审计过程中，审计委员会根据审计计划，督促会计师事务所在约定的时间内提交审计报告，并在审 计会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报前，与注册会计师沟通，了解到在审计过程中未 发现重大问题。通过审阅经会计师审计的公司财务报表，审计委员会认为公司在审计前编制的财务报表与 审计后的财务报表没有重大出入，经审计的财务报表如实反映了公司的财务状况。 审计委员会开会表决认为，经审计的财务报表和公司财务报告符合会计准则和《企业会计制度》的相 关规定，能够如实反映了企业的生产经营状况，财务数据准确无误，不存在重大遗漏，同意提交董事会审 议。审计委员会就审计师事务所的审计工作出具了总结报告，认为审计人员认真、尽责地完成了年度审计 工作，并向董事会提议，在2009年度续聘江苏天华大彭会计师事务所作为我公司的审计机构。 （4）对公司内部控制情况核查：审计委员会对公司 2008 年度内部控制情况进行了审慎核查并出具了 公司内部控制自我评价报告。认为：公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和 发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司的各项业务活动的健康运行 及国家有关法律法规和单位内部制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制定以来，各项制度得到了 有效实施，有效控制了公司经营风险和财务风险，保证了公司资产的安全完整、财务报告的真实、准确。 今年国家五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》将于 7 月 1 日起施行，随着国家法律法规的逐 步深化完善和公司不断发展，公司需对公司的内部控制制度给予持续改进与完善，使之始终适应公司发展 的需要，为公司的更好更快的发展提供强有力的保证。 2、薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会 2008 年共召开了 1 次会议，会议根据公司《薪酬与考核委员会议事规则》， 对 2007 年度公司董事、监事及高级管理人员发放的薪酬与津贴进行了审议和核查，并审议通过了 2008 年 度高级管理人员薪酬绩效考核方案，形成决议提交董事会审议。 3、提名委员会的履职情况汇总报告 董事会提名委员会 2008 年共召开了 1 次会议，本次会议主要是对公司独立董事候选人吴秋璟先生的 资格进行审议和核查，形成决议提交董事会审议。 40 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 四、公司利润分配预案或资本公积金转增预案 1、本年度公司利润分配案或资本公积金转增预案 经江苏天华大彭会计师事务所审计，母公司 2008 年度实现净利润 69,122,014.76 元，提取法定盈余 公积金 6,912,201.48 元，扣除本年度应付普通股股利 25,200,000.00 元，加以往年度的未分配利润 13,2970,000.11 元，2008 年度实际可供股东分配的利润为 169,979,813.39 元。2008 年度利润分配或资本 公积转增股本预案为： 拟以 2008 年末总股本 25,200 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），共计派发 现金 1,260 万元，尚未分配利润 157,379,813.39 元结转下年度。资本公积不转增股本。 2、公司前三年现金分红情况 单位：人民币元 项 目 2007 年 2006 年 2005 年 是否进行利润分配 是 是 是 现金分红、资本公积金 利润分配方式 现金分红 现金分红 转增股本 现金分红情况 25,200,000.00 18,000,000.00 36,000,000.00 前三年合并报表中归属于母公司所有 60,467,433.21 者的净利润的平均值 现金分红与平均净利润的比率 41.68% 29.77% 59.54% 五、其它需要披露的事项 1、公司投资者关系管理 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》的要求，认真作好投资者 关系管理工作，以促进与投资者之间建立良好的关系和互动机制，提升公司诚信形象。 （1）公司指定董事会秘书为投资者关系管理工作负责人，公司证券部负责投资者关系管理工作的日 常事务。公司安排专人负责投资者来访接待工作，并通过公司电话、电子信箱等多种渠道与投资者保持沟 通，广泛收集投资者对公司经营管理，发展战略等方面的意见和建议。让投资者多渠道地了解公司生产经 营管理情况，增强投资信心。与众多投资者进行了电话交流，并与部分投资者进行了面对面的沟通，尽可 能解答投资者的疑问。 （2）2008年4月18日在深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行公司2007年度报告网上说明会。公 司董事长朱林华先生、总经理、董事会秘书林子文先生、财务总监孙澜先生、独立董事尹书明先生和保荐 代表人黄飞先生参加了本次年度报告网上说明会，认真细致的回答了投资者所关注的问题，系统介绍了公 司的经营状况和发展前景，虚心听取投资者的各项意见和建议。加强了公司与投资者的沟通，增进了投资 者对公司的了解。 公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，将不断地采取更为有效的措施，使广大投 资者能够更多地接触和了解公司的生产经营情况，力求维护与投资者的顺畅关系，树立公司良好的市场形 41 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 象。 2、报告期内，公司指定《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告 和其他需要披露信息的媒体，未发生变更。 第八节 监事会报告 2008年，公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》等规定和要 求，遵守诚信原则，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真履行了监事会的各项职权和义务，积极开 展工作，列席了股东大会及董事会会议，依法独立行使职权，以保证公司规范运作，维护公司利益和投资 者利益。监事会对公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，促进公 司规范运作和健康发展。 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共单独召开了4次会议。现将监事会一年来的主要工作内容报告如下： 1、公司于2008年4月8日在公司会议室召开第三届监事会第十次会议。会议审议通过以下议题: (1)《2007年度监事会工作报告》； (2)《2007年度报告》、《2007年度报告摘要》； (3)《2007年度财务决算报告》； (4)《2007年度利润分配或资本公积转增股本预案》。 本次监事会决议公告刊登在2008年4月10日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 上。 2、公司于2008年4月18日以通讯方式召开第三届监事会第十一次会议。会议审议通过以下议题: (1)《2008年第一季度报告》。 3、公司于2008年8月21日在公司会议室召开第三届监事会第十二次会议。会议审议通过以下议题: (1)《2008年半年度报告及摘要》。 本次监事会决议公告刊登在2008年8月22日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 上。 4、公司于2008年10月27日以通讯方式召开第三届监事会第十三次会议。会议审议通过以下议题: (1)《2008年第三季度的报告》。 二、 监事会对2008年度公司有关事项发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 根据《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的有关规定， 公司监事会认真履行职责，列席历次股东大会和董事会，对报告期内召开的股东大会召集召开程序的合法 性、审议事项的合法性、董事会对股东大会决议事项的执行情况、内控制度的建立情况、高级管理人员各 项职权的履行情况及公司2008年的依法运作情况进行了监督和检查。监事会认为：2008年度，公司严格按 照《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规依法运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控 制制度，进一步完善了内部管理；公司董事会能够认真履行《公司法》和《公司章程》、《深圳证券交易 所股票上市规则》所赋予的各项职权，全面落实股东大会的各项决议；公司高级管理人员执行职务时能够 忠于职守、勤勉尽责，认真贯彻董事会决议，没有违反国家法律法规、《公司章程》及损害公司利益和投 资者利益的行为。 42 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （二）检查公司财务的情况 监事会对报告期内公司的财务状况、财务管理等进行了监督和检查，并作了认真细致的审核，认为： 公司财务制度健全，财务运作规范，财务状况良好。江苏天华大彭会计师事务所有限公司出具的标准无保 留意见审计报告，真实、公允地反映公司2008年度的财务状况和经营成果。 （三）公司募集资金使用情况 报告期内，监事会对公司募集资金的使用和管理进行了监督和检查，认为：公司募集资金存放和使用 管理，严格遵循《募集资金管理办法》的规定，合规使用募集资金，募集资金实际投入项目与承诺投入项 目大部分一致。变更的部分募集资金项目也履行了必要的法律程序，没有违反中国证监会、深圳证券交易 所关于上市公司募集资金变更的有关规定，且符合公司战略发展的需要，并提高了募集资金的使用效率， 实现了资源的有效配置，符合公司与全体股东利益，不存在损害中小股东利益的情形。 （四）公司收购、出售资产情况 1、2008年4月，公司转让控股子公司镇江通达铜材有限公司95％的股权给控股股东镇江新区大港开发 总公司，转让价格5,986万元，该事项属于关联交易。 2、2008年6月，公司收购镇江大成硅科技有限公司剩余25%的股权，收购价格2,390万元。 3、2008年12月，公司公开挂牌转让参股公司镇江奇美化工、油仓公司8%股权，转让价格10,680万元。 监事会认为：上述股权转让和收购均履行了审批程序且合法有效，交易价格合理、公允，未发现有内 幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 （五）公司关联交易情况 根据2007年12月3日公司第三届董事会第十八次会议审议通过的《关于出售镇江市大港通达铜材有限 公司股权的议案》，公司以5,986万元的价格将持有的镇江市大港通达铜材有限公司95%的股权转让给镇江 新区大港开发总公司。本次交易以南京立信永华会计师事务所出具的评估报告为定价依据。镇江新区大港 开发总公司持有本公司57.62%股权，属公司关联方，本次交易属关联交易。报告期内，公司于2008年1月 29日接到江苏省国资委关于同意协议转让镇江大港通达铜材有限公司股权的批复（苏国资复[2008]15号）。 省国资委同意该项股权以不低于评估价进行协议转让；于2008年3月28日接到中国证监会《关于核准江苏 大港股份有限公司重大资产重组方案的批复》（证监许可[2008]412号），中国证监会对本公司转让镇江 市大港通达铜材有限公司95％股权的重大资产重组方案审核无异议。并经2008年4月18日2008年第一次临 时股东大会审议通过。相关公告已刊登于《证券时报》和巨潮资讯网上。根据股权转让协议，公司已于2008 年4月28日收到镇江新区大港开发总公司支付的股权转让款3,000万元。其余款项于股权转让协议生效后90 日内结清。该资产出售事项已于2008年7月18日前实施完成。 公司监事会认为：公司2008年关联交易遵循了客观、公正、公平的交易原则，根据市场原则进行，不 存在任何内部交易，严格执行了《股票上市规则》及《公司法》的各项规定，履行了相应的法定程序，并 在关联方回避的情况下表决通过，因而没有损害到公司和其他股东的利益。 （六）公司对外担保的独立意见 报告期公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何法人单位、非法人单位或个人提供担保，对子 公司的担保履行了必要的决策程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外提供担保的有关 规定，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 （七）公司内部控制的独立意见 监事会认为：公司内部控制评价报告全面、客观地评价了公司内部控制运行情况。公司现有的内部控 制制度符合《证券法》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和规章制度的要求，公司日常经营和 企业管理均能按照内控制度执行，法人治理结构较为完善，保证了公司生产经营正常开展和资产的安全与 完整。 43 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生破产重整等相关事项。 三、报告期末，公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期 货公司等事项。 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 1、公司收购资产情况 单位：人民币万元 自购买日 本年初至本年 是否为关 所涉及 所涉及 起至本年 末为公司贡献 联交易 的资产 的债权 交易对方或 被收购 定价原 购买日 收购价格 末为公司 的净利润（适用 （如是， 产权是 债务是 关联关系 最终控制方 资产 则说明 贡献的净 于同一控制下 说明定价 否已全 否已全 利润 的企业合并） 原则） 部过户 部转移 镇江大 以审计 成硅科 香港泰阳投 的净资 技有限 资集团有限 2008 年 06 月 28 日 2,390.00 -693.31 0.00 否 产为基 是 是 不存在 公司 公司 础进行 25%股 折价 权 上 述 收 购 事 项 相 关 公 告 刊 登 于 2008 年 7 月 1 日 的 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 2、出售资产情况 单位：人民币万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 被出售 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 关联关系 资产 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 以评估增 镇江新区大 铜材公 值后的净 港开发总公 司 95% 2008 年 04 月 18 日 5,986.00 740.23 1,187.82 是 资产基础 是 是 控股股东 司 股权 上进行溢 价 美国詹特拉 镇江奇 以评估增 投资有限公 美 8%股 2008 年 12 月 19 日 10,680.00 1499..35 2,575.02 否 值后的净 是 是 不存在 司 权 资产基础 44 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 上公开挂 牌 上述出售事项相关公告已刊登在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 五、报告期，公司无股权激励实施计划 六、报告期内公司发生的重大关联交易情况 （一）根据 2007 年 12 月 3 日公司第三届董事会第十八次会议审议通过的《关于出售镇江市大港通达 铜材有限公司股权的议案》，公司以 5,986 万元的价格将持有的镇江市大港通达铜材有限公司 95%的股权 转让给镇江新区大港开发总公司。本次交易以南京立信永华会计师事务所出具的评估报告为定价依据。镇 江新区大港开发总公司持有本公司 57.62%股权，属公司关联方，本次交易属关联交易。 报告期内，公司于2008年1月29日接到江苏省国资委关于同意协议转让镇江大港通达铜材有限公司股 权的批复（苏国资复[2008]15号）。省国资委同意该项股权以不低于评估价进行协议转让；于2008年3月 28日接到中国证监会《关于核准江苏大港股份有限公司重大资产重组方案的批复》（证监许可[2008]412 号），中国证监会对本公司转让镇江市大港通达铜材有限公司95％股权的重大资产重组方案审核无异议。 并经2008年4月18日2008年第一次临时股东大会审议通过。相关公告已刊登于《证券时报》和巨潮资讯网 上。根据股权转让协议，公司已于2008年4月28日收到镇江新区大港开发总公司支付的股权转让款3,000万 元。其余款项于股权转让协议生效后90日内结清。该资产出售事项已于2008年7月18日前实施完成。 （二）报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 （三）报告期内，公司无与关联方非经营性债权债务往来或担保的事项。 七、报告期内重大合同及其履行情况 （一） 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项 报告期内，公司没有发生且没有以前期间发生但延续到报告期，并为公司带来的利润达到公司当年利 润总额 10%以上的重大托管、承包工程或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二） 重大担保 1、担保的主要情况 单位：人民币万元 审议批 实际 逾期 序 担保合同 担保对象 担保类型 担保期限 准的担 担保 担保 号 签署时间 保额度 金额 金额 1 镇江大成硅科技有限公司 最高额保证 2年 2007 年 12 月 28 日 3000 3000 0 4 镇江大成硅科技有限公司 最高额保证 1年 2008 年 1 月 24 日 2900 2900 0 2 镇江大成硅科技有限公司 经营合同担保 1.5 年 2008 年 7 月 1 日 10000 10000 0 3 江苏港汇化工有限公司 最高额保证 2年 2008 年 8 月 18 日 2500 2000 0 合 计 _ _ _ 18400 17900 0 2、2008年度，公司没有发生对合并报表范围内的子公司以外的对外担保、违规对外担保，也不存在 45 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 以前年度发生并累计至2008年12月31日的对合并报表范围内的子公司以外的对外担保、违规对外担保。 3、2008年末，公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为17,900万元，占公 司2008年末经审计净资产的比例为26.71%，不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担 保的情况。 4、公司对外担保均按照法律法规、公司章程等制度规定履行了必要的审议程序。 5、公司在《公司章程》和《对外担保管理制度》中明确规定了对外担保的权限及审议程序。 6、公司充分揭示了对合并报表范围内的子公司提供担保存在的风险，被担保方均为公司的全资子公 司，公司为其提供担保的财务风险处于公司可控的范围之内，担保风险比较小，没有明显迹象表明公司可 能因被担保方债务违约而承担担保责任。 （三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理、委 托理财事项。 （四）日常经营合同 2008年1月和8月，公司就商品房开发事宜和新区管委会分别签订了《优惠商品房合作开发协议书》， 目前上述事项正按计划进度推进。 上述重大合同公告已分别刊登在2008年2月4日和2008年8月14日的《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 八、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项。 1、本公司控股股东镇江新区大港开发总公司承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该股份。 2、本公司控股股东镇江新区大港开发总公司于2008年10月10日通过深圳证券交易所证券交易系统集 中竞价的方式增持本公司股票，并与其一致行动人计划在未来12个月内通过二级市场增持不超过占公司总 股本2%的股份（含此次已增持股份在内）；镇江新区大港开发总公司及其一致行动人镇江市大港自来水有 限责任公司共同承诺：在增持期间及法定期限内都不减持所持有的本公司股份。 报告期内上述承诺均得到有效履行。 九、公司聘任会计师事务所情况。 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司目前聘任的财务审计机构为江苏天华大彭会计师事务所有 限公司，2008 年度公司支付该所报酬为 40 万元，该所已经为公司提供审计服务 8 年。根据《关于证券期 货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号）“为首次公开发行证券的公司 提供审计服务的签字注册会计师,在该公司上市后连续提供审计服务的期限,不得超过两个完整会计年度； 签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务,不得超过五年”，2007 年江苏大彭会计师事务所为本 公司签字注册会计师为龚新海、沙曙东，2008 年为本公司签字注册会计师轮换为陈瑜、任兴杰。 十、报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东及实际控制人未受到有权机 关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所通报批评或公开谴责 的情形。 十一、报告期内，公司其他信息披露情况如下 公告编号 公告内容 公告日期 披露媒体 46 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-001 第三届董事会第十九次会议决议公告 2008 年 1 月 4 日 （http://www.cninfo.com.cn） 2008-002 关于为控股子公司提供担保的公告 2008 年 1 月 4 日 同上 2008-003 关于 2007 年度业绩预告的修正公告 2008 年 1 月 26 日 同上 巨 潮 资 讯 网 2008 年 2 月 4 日 2008-004 重大合同公告 （http://www.cninfo.com.cn） 2008 年 2 月 5 日 《证券时报》 巨 潮 资 讯 网 关于到期归还暂时用于补充流动资金的募集资金公 2008 年 2 月 25 日 2008-005 （http://www.cninfo.com.cn） 告 2008 年 2 月 26 日 《证券时报》 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-006 2007 年度业绩快报 2008 年 2 月 28 日 （http://www.cninfo.com.cn） 2008-007 第三届董事会第二十次会议决议公告 2008 年 3 月 25 日 同上 2008-008 关于为控股子公司银行融资提供担保的公告 2008 年 3 月 25 日 同上 巨 潮 资 讯 网 关于重大资产出售暨关联交易方案获得中国证监会 2008 年 3 月 31 日 2008-009 （http://www.cninfo.com.cn） 审核无异议意见的公告 2008 年 4 月 1 日 《证券时报》 巨 潮 资 讯 网 关于《江苏大港股份有限公司重大资产出售暨关联交 2008 年 3 月 31 日 2008-010 （http://www.cninfo.com.cn） 易报告书》补充、修改内容的公告 2008 年 4 月 1 日 《证券时报》 巨 潮 资 讯 网 2008 年 3 月 31 日 2008-011 重大资产出售暨关联交易报告书 （http://www.cninfo.com.cn） 2008 年 4 月 1 日 《证券时报》 巨 潮 资 讯 网 2008 年 3 月 31 日 2008-012 第三届董事会第二十一次会议决议公告 （http://www.cninfo.com.cn） 2008 年 4 月 1 日 《证券时报》 巨 潮 资 讯 网 2008 年 3 月 31 日 2008-013 关于召开二 00 八年第一次临时股东大会的通知 （http://www.cninfo.com.cn） 2008 年 4 月 1 日 《证券时报》 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-014 第三届董事会第二十二次会议决议公告 2008 年 4 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn） 2008-015 第三届监事会第十次会议决议公告 2008 年 4 月 10 日 同上 2008-016 关于召开 2007 年度股东大会的通知 2008 年 4 月 10 日 同上 2008-017 关于 2007 年度募集资金使用情况的专项说明 2008 年 4 月 10 日 同上 2008-018 2007 年度报告摘要 2008 年 4 月 10 日 同上 2008-019 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的公告 2008 年 4 月 16 日 同上 2008-020 2008 年第一次临时股东大会会议决议公告 2008 年 4 月 19 日 同上 47 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 2008-021 2008 年第一季度报告 2008 年 4 月 22 日 同上 2008-022 2007 年度股东大会会议决议公告 2008 年 5 月 10 日 同上 2008-023 2007 年度利润分配实施公告 2008 年 5 月 30 日 同上 2008-024 第三届董事会第二十四次会议决议公告 2008 年 7 月 1 日 同上 2008-025 关于受让控股子公司大成硅科技剩余 25%股权的公告 2008 年 7 月 1 日 同上 2008-026 澄清公告 2008 年 7 月 3 日 同上 2008-027 控股子公司日常经营重大合同公告 2008 年 7 月 3 日 同上 2008-028 第三届董事会第二十五次会议决议公告 2008 年 7 月 5 日 同上 2008-029 关于召开二 00 八年第二次临时股东大会的通知 2008 年 7 月 5 日 同上 关于为控股子公司日常经营重大合同履约担保的公 2008-030 2008 年 7 月 5 日 同上 告 2008-031 关于 2008 年 1-6 月份业绩预告的修正公告 2008 年 7 月 15 日 同上 巨 潮 资 讯 网 2008 年 7 月 18 日 2008-032 第三届董事会第二十六次会议决议公告 （http://www.cninfo.com.cn） 2008 年 7 月 19 日 《证券时报》 巨 潮 资 讯 网 2008 年 7 月 18 日 2008-033 关于公司治理专项活动整改情况的说明 （http://www.cninfo.com.cn） 2008 年 7 月 19 日 《证券时报》 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-034 第三届董事会第二十七次会议决议公告 2008 年 7 月 23 日 （http://www.cninfo.com.cn） 关于与控股股东及其他关联方资金往来和资金占用 2008-035 2008 年 7 月 23 日 同上 的自查报告 2008-036 2008 年第二次临时股东大会会议决议公告 2008 年 7 月 23 日 同上 2008-037 2008 半年度业绩快报 2008 年 7 月 31 日 同上 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-038 重大合同公告 2008 年 8 月 14 日 （http://www.cninfo.com.cn） 2008-039 第三届董事会第二十八次会议决议公告 2008 年 8 月 22 日 同上 2008-040 第三届监事会第十二次会议决议公告 2008 年 8 月 22 日 同上 2008-041 2008 半年度报告摘要 2008 年 8 月 22 日 同上 2008-042 第三届董事会第二十九次会议决议公告 2008 年 10 月 8 日 同上 2008-043 关于公开挂牌转让参股公司镇江奇美 8%股权的公告 2008 年 10 月 8 日 同上 2008-044 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 2008 年 10 月 8 日 同上 巨 潮 资 讯 网 2008-045 独立董事提名人声明 2008 年 10 月 8 日 （http://www.cninfo.com.cn） 48 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-046 关于控股股东增持公司股份的公告 2008 年 10 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn） 2008-047 第三届董事会第三十次会议决议公告 2008 年 10 月 28 日 同上 2008-048 2008 年第三季度报告 2008 年 10 月 28 日 同上 2008-049 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 2008 年 10 月 28 日 同上 2008-050 2008 年第三次临时股东大会会议决议公告 2008 年 10 月 30 日 同上 2008-051 2008 年第四次临时股东大会会议决议公告 2008 年 11 月 19 日 同上 2008-052 第三届董事会第三十一次会议决议公告 2008 年 11 月 21 日 同上 2008-053 关于镇江奇美 8%股权公开挂牌出售进展的公告 2008 年 12 月 23 日 同上 49 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告（全文附后） 江苏天华大彭会计师事务所对公司2008年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告(苏天会审［2009］号)。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 50 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 审 计 报 告 苏天会审二［2009］58 号 江苏大港股份有限公司董事会： 我们审计了后附的江苏大港股份有限公司（以下简称“大港股份”）的合并及母公司财 务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度利润表、现金流量表、股东权益 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是大港股份管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，大港股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 地反映了大港股份2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 江苏天华大彭会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 地址：南京市山西路128号 二○○九年四月一日 51 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位名称：江苏大港股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项目 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产： 货币资金 8.1 240,902,787.97 170,073,816.68 205,794,579.20 118,552,488.21 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 8.2 10,579,381.00 - 应收票据 8.3 1,625,790.00 59,354,945.37 500,000.00 17,344,000.00 应收账款 8.4 158,220,212.79 273,326,570.54 9.1 80,117,757.97 174,394,731.73 预付款项 8.5 168,514,993.33 132,213,082.76 88,745,309.22 59,579,878.18 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 其他应收款 8.6 15,306,398.14 4,947,447.78 9.2 135,057,635.77 24,976,859.07 买入返售金融资产 - - 存货 8.7 710,926,555.75 382,398,077.55 538,982,601.86 312,975,599.28 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,295,496,737.98 1,032,893,321.68 1,049,197,884.02 707,823,556.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 8.8 24,272,139.94 105,634,926.31 9.3 353,637,079.03 313,685,076.55 投资性房地产 8.9 172,735,052.64 181,243,846.23 172,735,052.64 181,243,846.23 固定资产 8.10 262,736,170.31 186,744,649.65 90,296,042.00 91,664,444.27 在建工程 8.11 7,790,927.98 16,391,094.26 7,953,009.74 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 8.12 30,828,526.68 29,645,369.06 12,419,016.07 15,450,141.24 开发支出 - - 商誉 8.13 27,367,952.99 32,367,952.99 - 长期待摊费用 8.14 78,797.11 - - 递延所得税资产 8.15 36,614,437.21 8,250,715.57 8,976,825.53 4,511,899.64 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 562,424,004.86 560,278,554.07 638,064,015.27 614,508,417.67 资产总计 1,857,920,742.84 1,593,171,875.75 1,687,261,899.29 1,322,331,974.14 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 52 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位名称：江苏大港股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项目 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债： 短期借款 8.17 503,990,000.00 424,230,000.00 399,990,000.00 365,650,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 应付票据 8.18 147,700,000.00 16,750,000.00 127,700,000.00 16,750,000.00 应付账款 8.19 266,260,262.42 206,720,265.48 257,383,834.32 121,247,252.04 预收款项 8.20 118,398,837.00 81,252,252.66 12,166,869.79 41,262,101.73 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 8.21 2,678,237.03 3,026,704.24 2,520,659.93 1,194,832.66 应交税费 8.22 26,007,812.43 48,937,071.19 17,320,653.32 31,594,534.28 应付利息 8.23 1,645,495.50 2,165,013.81 1,448,648.25 1,474,556.75 其他应付款 8.24 25,231,544.57 54,039,078.05 85,320,186.93 58,669,664.69 应付分保账款 - - - - 保险合同准备金 - - - - 代理买卖证券款 - - - - 代理承销证券款 - - - - 一年内到期的非流动负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,091,912,188.95 837,120,385.43 903,850,852.54 637,842,942.15 非流动负债： 长期借款 8.25 85,000,000.00 30,000,000.00 85,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 预计负债 - - - - 递延所得税负债 - 250.00 - - 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 85,000,000.00 30,000,250.00 85,000,000.00 30,000,000.00 负债合计 1,176,912,188.95 867,120,635.43 988,850,852.54 667,842,942.15 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 8.26 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 资本公积 8.27 228,651,656.76 226,028,885.52 225,992,752.74 225,992,752.74 减：库存股 - - - - 盈余公积 8.28 50,438,480.62 43,526,279.14 50,438,480.62 43,526,279.14 一般风险准备 - - - - 未分配利润 8.29 138,965,844.43 168,828,091.52 169,979,813.39 132,970,000.11 外币报表折算差额 - - - - 归属于母公司所有者权益合计 670,055,981.81 690,383,256.18 698,411,046.75 654,489,031.99 少数股东权益 10,952,572.08 35,667,984.14 所有者权益合计 681,008,553.89 726,051,240.32 698,411,046.75 654,489,031.99 负债和所有者权益总计 1,857,920,742.84 1,593,171,875.75 1,687,261,899.29 1,322,331,974.14 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 53 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 编制单位名称：江苏大港股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项目 附注 2008年度 2007年度 附注 2008年度 2007年度 一、营业总收入 1,058,124,755.30 1,242,868,198.62 189,782,438.34 418,019,295.41 其中：营业收入 8.30 1,058,124,755.30 1,242,868,198.62 9.4 189,782,438.34 418,019,295.41 利息收入 - - - - 已赚保费 - - - - 手续费及佣金收入 - - - - 二、营业总成本 1,101,360,139.17 1,155,070,429.82 193,712,304.04 351,314,132.61 其中：营业成本 8.30 939,395,332.24 1,071,117,419.75 9.4 131,192,600.26 287,245,826.25 利息支出 - - - - 手续费及佣金支出 - - - - 退保金 - - - - 赔付支出净额 - - - - 提取保险合同准备金净额 - - - - 保单红利支出 - - - - 分保费用 - - - - 营业税金及附加 8.31 22,732,677.82 29,308,162.50 13,541,801.47 25,956,495.84 销售费用 1,759,250.43 3,591,948.46 187,744.70 106,081.20 管理费用 30,713,321.59 18,616,955.74 17,766,346.94 12,284,467.70 财务费用 8.32 44,956,538.10 23,141,544.53 9.5 34,326,007.21 20,317,165.01 资产减值损失 8.33 61,803,018.99 9,294,398.84 -3,302,196.54 5,404,096.61 加：公允价值变动收益 -13,000.00 1,000.00 - - 投资收益(损失以“-”号填列) 8.34 48,787,133.09 21,178,754.82 9.6 77,666,998.03 8,191,995.73 其中：对联营和合营企业投资收益 -3,027.59 -352,332.47 -3,027.59 -352,332.47 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,538,749.22 108,977,523.62 73,737,132.33 74,897,158.53 加：营业外收入 8.35 12,421,622.85 8,586,095.63 6,459,609.31 8,493,123.53 减：营业外支出 8.36 7,592,786.94 3,356,800.48 6,120,776.97 2,448,936.29 其中：非流动资产处置损失 - - - - 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 10,367,585.13 114,206,818.77 - 74,075,964.67 80,941,345.77 减:所得税费用 8.37 3,012,695.15 39,252,047.54 4,953,949.91 28,321,601.36 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,354,889.98 74,954,771.23 69,122,014.76 52,619,744.41 归属于母公司所有者的净利润 2,249,954.39 73,900,803.80 69,122,014.76 52,619,744.41 少数股东损益 5,104,935.59 1,053,967.43 六、每股收益： （一）基本每股收益 8.38 0.01 0.29 （二）稀释每股收益 8.38 0.01 0.29 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 54 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位名称：江苏大港股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 附注 2008年度 2007 年度 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,353,500,008.04 1,289,836,463.21 276,123,301.09 321,446,873.18 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置交易性金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 8.39 17,773,527.82 21,515,146.74 46,058,536.12 41,425,478.02 经营活动现金流入小计 1,371,273,535.86 1,311,351,609.95 322,181,837.21 362,872,351.20 购买商品、接受劳务支付的现金 1,257,370,071.40 1,264,436,297.70 111,359,965.63 316,099,833.17 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,880,662.34 13,392,752.89 3,386,311.03 3,273,749.12 支付的各项税费 69,187,795.78 69,931,028.95 49,939,029.93 57,411,905.09 支付其他与经营活动有关的现金 8.39 55,686,836.97 59,278,449.62 124,009,576.57 54,457,698.94 经营活动现金流出小计 1,402,125,366.49 1,407,038,529.16 288,694,883.16 431,243,186.32 经营活动产生的现金流量净额 -30,851,830.63 -95,686,919.21 33,486,954.05 -68,370,835.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 119,563,567.73 45,028,030.44 106,650,205.20 取得投资收益收到的现金 15,015,179.20 11,526,237.20 14,993,479.20 8,544,328.20 处置固定资产无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 14,243,074.26 5,002,000.00 5,000,000.00 处置子公司及其他单位收到的现金净额 8.39 50,838,738.07 - 59,860,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 199,660,559.26 61,556,267.64 181,503,684.40 13,544,328.20 购买固定资产无形资产其他长期资产支付的现金 158,924,757.91 112,598,297.22 54,991,000.71 73,946,806.35 投资支付的现金 2,973,981.92 39,100,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,900,000.00 73,042,367.20 103,900,000.00 179,676,250.24 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 185,798,739.83 224,740,664.42 158,891,000.71 253,623,056.59 投资活动产生的现金流量净额 13,861,819.43 -163,184,396.78 22,612,683.69 -240,078,728.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 724,400,000.00 466,500,000.00 569,400,000.00 452,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 724,400,000.00 466,500,000.00 569,400,000.00 452,500,000.00 偿还债务所支付的现金 567,640,000.00 287,770,000.00 480,060,000.00 254,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,201,984.96 46,043,492.26 56,458,514.20 42,692,643.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 8.39 1,739,032.55 1,242,700.00 1,739,032.55 1,242,700.00 筹资活动现金流出小计 636,581,017.51 335,056,192.26 538,257,546.75 298,285,343.03 筹资活动产生的现金流量净额 87,818,982.49 131,443,807.74 31,142,453.25 154,214,656.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 70,828,971.29 -127,427,508.25 87,242,090.99 -154,234,906.54 加：期初现金及现金等价物余额 170,073,816.68 297,501,324.93 118,552,488.21 272,787,394.75 六、期末现金及现金等价物余额 8.39 240,902,787.97 170,073,816.68 205,794,579.20 118,552,488.21 55 江苏大港股份有限公司 2008 年年 合并股东权益变动表 编制单位：江苏大港股份有限公司 2008年度 项 目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 减：库存股 一、上年年末余额 252,000,000.00 226,028,885.52 - 43,526,279.14 168,828,091.52 35,667,984.14 726,051,240.32 180,000,000.00 298,028,885.52 - 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 252,000,000.00 226,028,885.52 - 43,526,279.14 168,828,091.52 35,667,984.14 726,051,240.32 180,000,000.00 298,028,885.52 - 三、本年增减变动金额 - 2,622,771.24 - 6,912,201.48 -29,862,247.09 -24,715,412.06 -45,042,686.43 72,000,000.00 -72,000,000.00 - （一）净利润 2,249,954.39 5,104,935.59 7,354,889.98 （二）直接计入所有者权益的利 - 2,622,771.24 - - - - 2,622,771.24 - - - 得和损失 1、可供出售金融资产公充价值变 - 动净额 2、权益法下被投资单位其他所有 - 者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的 - 所得税影响 4、其他 2,622,771.24 2,622,771.24 上述（一）和（二）小计 - 2,622,771.24 - - 2,249,954.39 5,104,935.59 9,977,661.22 - - - （三）所有者投入和减少资本 - - - - - -29,820,347.65 -29,820,347.65 - - - 1、所有者投入资本 -29,820,347.65 -29,820,347.65 2、股份支付计入所有者权益的金 - 额 3、其他 - （四）利润分配 - - - 6,912,201.48 -32,112,201.48 - -25,200,000.00 - - - 1、提取盈余公积 6,912,201.48 -6,912,201.48 - 2、对所有者（或股东）的分配 -25,200,000.00 -25,200,000.00 3、其他 - （五）所有者权益内部的结转 - - - - - - - 72,000,000.00 -72,000,000.00 - 1、资本公积转增资本（或股本） - 72,000,000.00 -72,000,000.00 2、盈余公积转增资本（或股本） - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本年年末余额 252,000,000.00 228,651,656.76 - 50,438,480.62 138,965,844.43 10,952,572.08 681,008,553.89 252,000,000.00 226,028,885.52 - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机 江苏大港股份有限公司 2008 年年 股东权益变动表 编制单位：江苏大港股份有限公司 2008年度 项 目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本 资本公积 减: 一、上年年末余额 252,000,000.00 225,992,752.74 - 43,526,279.14 132,970,000.11 654,489,031.99 180,000,000.00 297,992,752.74 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 252,000,000.00 225,992,752.74 - 43,526,279.14 132,970,000.11 654,489,031.99 180,000,000.00 297,992,752.74 三、本年增减变动金额 - - - 6,912,201.48 37,009,813.28 43,922,014.76 72,000,000.00 -72,000,000.00 （一）净利润 69,122,014.76 69,122,014.76 （二）直接计入所有者权益的利得 - - - - - - - - 1、可供出售金融资产公充价值变 - 动净额 2、权益法下被投资单位其他所有 - 者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的 - 所得税影响 4、其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - 69,122,014.76 69,122,014.76 - - （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1、所有者投入资本 - 2、股份支付计入所有者权益的金 - 额 3、其他 - （四）利润分配 - - - 6,912,201.48 -32,112,201.48 -25,200,000.00 - - 1、提取盈余公积 6,912,201.48 -6,912,201.48 - 2、对所有者（或股东）的分配 -25,200,000.00 -25,200,000.00 3、其他 - （五）所有者权益内部的结转 - - - - - - 72,000,000.00 -72,000,000.00 1、资本公积转增资本(或股本) - - - 72,000,000.00 -72,000,000.00 2、盈余公积转增资本(或股本) - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本年年末余额 252,000,000.00 225,992,752.74 - 50,438,480.62 169,979,813.39 698,411,046.75 252,000,000.00 225,992,752.74 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 江苏大港股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 单位：人民币元 附注 1 企业基本情况 1.1 历史沿革 江苏大港股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经江苏省人民政府苏政复[2000]71 号文批准，由镇江新区大港开发总公司、镇江市三明集团公司、镇江市大港自来水有限责任 公司、镇江新区兴港运输有限公司和镇江市大港开发区房地产物资投资公司等五家发起人共 同发起设立的股份有限公司，于 2000 年 4 月 20 日在江苏省工商行政管理局注册登记，法 人营业执照注册号为 3200001104801，注册资本人民币为 12,000 万元整。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发[2006]95 号文核准，于 2006 年 10 月 30 日 按 1：5.3 溢价向社会公开发行人民币普通股股票 6000 万股，并于 2006 年 11 月 16 日在深 圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“大港股份”，股票代码：“002077”。 2007 年 5 月 10 日，经公司 2006 年度股东大会审议通过，公司以 2006 年度末总股本 18,000 万股为 基数，按每 10 股转增 4 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份 7200 万股，变更后公 司股本为 25,200 万股，注册资本为 25,200 万元；此事项业经江苏天华大彭会计师事务所 有限公司审验并出具苏天会审一[2007]187 号验资报告。 1.2 公司住所、组织形式及法人代表 公司住所：镇江新区港中路 8 号，经营地址：镇江新区通港路 1 号。 组织形式：股份有限公司（上市）。 法人代表：朱林华。 1.3 公司业务性质和主要经营活动 公司的主要业务涉及房地产开发，工业园区开发，基础设施建设、工业厂房建设与经 营，仓储，产业投资等。 1.4 公司实际控制人的名称 镇江新区大港开发总公司。 1.5 财务报告批准报出日 本公司财务报表于 2009 年 4 月 1 日已经公司董事会批准报出。 附注 2 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合新企业会计准则的要求，真实、完整地反映了财务状况、经 营成果及现金流量等相关信息。 附注 3 财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计 政策、会计估计进行编制。 附注 4 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 4.1 会计制度 58 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 本公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其补充规定。 4.2 会计期间 本公司以 1 月 1 日起 12 月 31 日止为一个会计年度。 4.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.4 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。 对会计要素进行计量时，一般采用历史成本为计量属性；在保证所确定的会计要素金 额能够取得并可靠计量时，可用采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值等计量属性。 4.5 现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资等视为现金等价物。 4.6 金融资产和金融负债的确认与计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款、应收款项以及可供出售金融资产等。 金融负债包括交易性金融负债和指定以公允价值计量且变动计入当期的金融负债。 2．金融工具确认依据 当公司已经成为金融工具合同的一方时确认金融资产或金融负债。 3．金融工具的计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司以赚取交易差价为目的而购入的股票、债券、基金等，确定为公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息， 单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的， 单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。 实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别 很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则 59 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面 价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认 时转出，计入当期损益。 （3）应收款项 本公司通过销售商品、提供劳务和服务等形成的债权确认为应收款项 。 应收款项按合同或协议价款作为初始入账金额,采用实际利率法按摊余成本进行后续 计量。 （4）可供出售金融资产 没有划分为上述三类金融资产的非衍生金融资产确认为可供出售金融资产。包括但不 限于以下品种：①公司买入并持有的，未划分在上述三类金融资产的股票、基金、债券及 集合理财产品等；②公司持有的对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权； ③公司原持有的长期股权投资在被投资公司上市后，且公司对被投资公司不具有控制、共 同控制或重大影响，于被投资公司上市之日将该项投资转作可供出售金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利， 单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－ 其他资本公积。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入 投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入投资损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 4．金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场 的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表 了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格。不存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用估值技术确定其公允价值；估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 5．金融资产的减值准备 本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判 断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该 等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计 量的事项。 （1）应收款项 本公司应收款项符合下列标准确认时，经本公司相关会议审核批准作为坏账损失： ①债务人被依法宣告破产、撤销，依照法律清偿程序清偿后其剩余财产确实不足清偿 的应收款项； 60 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 ②债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产不足清偿的应收款项； ③债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产确实无法清偿的应收款 项； ④债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确定无法清偿的应收款项； 应收款项坏账准备的计提方法 本公司坏账损失核算采用备抵法。 资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了 减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对 单项测试未减值的应收款项和对单项金额非重大的应收款项，按账龄特征划分为若干个资 产组合，再按资产组合在资产负债表日余额的一定比例分别计算确定减值损失，计提坏账 准备。无明显证据表明发生坏账损失时，公司员工因业务所需借用的备用金不计提坏账准 备，同一控制下母子公司相互之间往来不计提坏账准备。 通常对于预付款项如果没有特殊情况证明发生了不可收回（实物等）情形不计提坏账 准备，即考虑预付款项的性质，因为预期收回的是材料、工程等所以通常不提准备，只有 有坏账或不符合预付性质时才计提。具体提取比例如下： 1 年以内的应收款项，按 5%计提坏账准备； 1 至 2 年（含 2 年）的应收款项，按 10%计提坏账准备； 2-3 年（含 3 年）的应收款项，按 30%计提坏账准备； 3-5 年（含 5 年）的应收款项，按 50%计提坏账准备； 5 年以上的应收款项，按 100%计提坏账准备。 （2）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，即使该金融资产没有终 止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出计入当期 损益。该转出的累计损失，为该资产的初始取得成本（扣除已收回本金和已摊销金额）与 当前公允价值之间的差额，减去所有原已计入损益的减值损失。 （3）以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性 金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市 场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 4.7 存货 1．存货的分类 本公司存货系用于生产经营用的在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、开发成 本、开发产品、工程成本等。 2．存货的计价方法 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到 目的场所和使用状态所发生的支出。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约 定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。开发成本、开发产品的发出，按个 别认定法计价；原材料、产成品等发出按加权平均法计价；低值易耗品及包装物采用“一 次摊销法”核算。 3．存货跌价准备的计提方法 61 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价 准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货可变现净值的确定依据： 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格:为基础计 算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以 一般销售价格为基础计算。 资产负债表日，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额应当予以 恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4．存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4.8 长期股权投资核算方法 1．确认及初始计量 （1）对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企 业合并进行核算。 对于同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，本公司在合并日按照取得被合并方净资产账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，本公司取得的净资产账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份 面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 ③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当 期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资初始投资成本的确定 ①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本， 包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚 未发放的现金股利或利润应作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本。 ②以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价 值，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。 为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与权益性证券发行直 接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自权益性证券的溢价发行 收入中扣除，权益性证券的溢价收入不足冲减的，应冲减盈余公积和未分配利润。 ③投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本。 ④以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本应按 照债务重组、非货币性资产交换的原则进行确认。 62 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 2．后续计量及收益确认方法 本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的 长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，现金股利 超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大 影响的长期股权投资按权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额 计算确定。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同 约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算 的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。 3．资产减值的确认 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资 存在减值迹象时，以长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可 收回金额低于账面价值时，按其差额计提资产减值准备。所计提的长期股权投资减值准备 在以后年度不再转回。 4．确认对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，按合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.9 投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已 出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性 房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定 资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 4.10 固定资产的核算方法 1．固定资产确认 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计 年度房屋及建筑物、专用设备、运输设备、机械设备、其他设备。 2．固定资产计价 固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本，按照投 资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。非货币性资产交换、 债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号 ——非货币性资产交换》 、《企业会计准则第12 号——债务重组》、 《企业会计准则第20 号 ——企业合并》和《企业会计准则第21 号——租赁》确定。 与固定资产有关的后续支出，如：固定资产改良支出、固定资产装修费用、融资租赁 固定资产的改良及装修费用支出等，如果这些支出能延长固定资产的使用寿命，或者使产 品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应作为固定资产核算。其中：固定资 产的改良支出应计入固定资产价值，但其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额； 固定资产装修费用应在固定资产中单独明细核算。 3．固定资产折旧 63 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产采用直线法计提折旧。各类固定资产折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 资产类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 3%-5% 30-40 2.43-3.2 专用设备 3%-5% 14-25 3.8-6.79 机械设备 3%-5% 10-18 5.33-9.6 运输设备 3%-5% 8 12 其他设备 3%-5% 6 16 4．固定资产减值准备 期末，公司对固定资产因技术落后、损坏、长期闲置和实际上已无使用、转让价值 等原因表明固定资产已经发生了减值，按单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备一经计提，不予转回。 4.11 在建工程 在建工程按实际成本（包括建筑工程及购置成本，以及用于兴建、安装及调试期间的 发生的满足资本化条件的债款费用）计价。 与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额，在工程达到预定可使用状 态前，计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 期末公司对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在 性能上，还是在技术上业已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建 工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按单项在建工程预计可收回金额低于 其账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 4.12 无形资产核算方法 1．无形资产确认标准 具备下列三个条件的没有实物形态的非货币性资产确认为无形资产： （1）可辨认 可辨认的标准是下面两个条件之一： ①能够从企业中分离或划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用于 出售、转移、授予许可、租赁或者交换。 ②源自合同性权益或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或者其他权利和义 务中转移或者分离。 （2）与其有关的经济利益很可能流入企业； （3）成本能够可靠地计量。 2．取得无形资产的计价 （1）购建无形资产 ①企业购建的无形资产按实际成本计价,实际成本包括建造成本、购买价款、相关税费 以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 ②企业购买无形资产的价款如超过正常信用条件延期支付的，则其成本以购买价款的 现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,应在信用期间内计入当期 损益（符合借款费用资本化外）。 （2）非货币性资产交换换入的无形资产 按换出资产的公允价值（具有商业实质的交换）或账面价值（不具有商业实质的交换） 加相关税费，涉及补价的，加上支付的补价或减去收到的补价作为计价成本。 （3）债务人抵偿债务取得的无形资产，以受让的无形资产公允价值入账。 64 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 重组债权的账面余额与受让的无形资产的公允价值之间的差额，计入当期损益。债权 人已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分， 计入当期损益。 （4）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定其成本。 （5）自行开发形成的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额，对于以 前期间已经费用化的支出不再调整。 （6）企业购入的土地使用权，按照实际支付的价款计价。 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部研究开发 项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图; C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性; D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售无形资产; E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 3．无形资产摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命 内平均摊销计入损益，其摊销金额为其成本不考虑残值，但计提减值准备的无形资产要扣 除已计提的减值准备累计金额；计提摊销时，当月增加的无形资产，当月开始摊销；当月 减少的无形资产当月不再摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，按复核后的摊销期限和摊销方法 进行摊销。 4．无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金 额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后 会计期间均不再转回。 4.13 长期待摊费用 长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上 的各项费用。 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益 的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 4.14 资产减值 1．适用范围 资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以 公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产（包括资 本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。 2．资产减值迹象 在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的 65 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下 列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； （2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 3．资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 4．资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以 使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 5．资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回 金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产 组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的 分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉 的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 6．商誉减值 因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉 的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的， 将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应 中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括 所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金 66 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。 4.15 借款费用的核算方法 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使 用或者可销售状态的资产，包括固定资产、存货和投资性房产等。 2．资本化期间是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用只有同时满足以下三个条件时，才开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 3．停止借款费用资本化 当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其 借款费用的资本化。达到预定可使用状态或者可销售状态是指： （1）符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产工作已经全部完成或者实 质上已经完成。 （2）所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求基本 相符，即使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用或销 售。 （3）继续发生在所购建或生产的符合资本化条件的资产上支出的金额很少或者几乎不再 发生。 4．暂停资本化 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当 期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 5．借款费用资本化金额的计算方法 （1）专门借款费用的资本化金额 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内， 将其计入符合资本化条件的资产成本。 专门借款是指有明确的专门用途，即为购建或者生产某种符合资本化条件的资产而专 门借入的款项，有标明该用途的借款合同。 （2）一般借款利息费用的资本化金额 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款辅助费用的资本化 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 67 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件 的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 4.16 股份支付 1．以权益结算的股份支付 ٛ （1）以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的，以授予职工 和其他方权益工具的公允价值计量。 ٛ （2）授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付， 在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ٛ （3）公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 ٛ （4）在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本 的金额，将其转入实收资本或股本。 2．以现金结算的股份支付 （1）以现金结算的股份支付，以承担负债的公允价值计量。 （2）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。 （3）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允 价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。 ٛ 3．后续计量 ٛ （1）在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，需 要进行调整;在可行权日，调整至实际可行权水平。 （2）公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 4.17 预计负债的确认条件及后续计量方法 1．预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则本公司将其确认为预计负债：①该 义务是企业承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的 金额能够可靠地计量。 2．预计负债的计量方法 预计负债的入账金额为履行相关现时义务所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在 一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，则最佳估计数按该范围的上、下 限金额的平均数确定；其他情况下，最佳估计数应按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的 账面价值。 公司待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的， 将其确认为预计负债。 公司承担的重组义务符合预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。 68 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 4.18 收入确认方法 1．收入指公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无 关的经济利益的总流入。包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 公司代第三方收取的款项，作为负债处理，不确认为收入。 2．主营业务收入指公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者 投入资本无关的经济利益的总流入。包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权 收入。 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实施有效控制，与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和 成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 自主开发业务收入的确认条件：公司已将项目上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，收到 价款或取得收取价款的依据；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 受托开发业务收入的确认条件：签订了受托开发合同，并履行了合同规定的义务；受 托开发完成竣工同时经委托单位验收合格；与交易相关的经济利益能够流入公司，收到价 款或取得收取价款的依据；成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 市政工程建设收入确认的条件：工程在同一年度内开始并完成竣工同时经有关部门验 收合格；签订了建造合同，并履行了合同规定的义务；与交易相关的经济利益能够流入公 司，收到价款或取得收取价款的依据时；成本能够可靠地计量。如工程开始和完成分属不 同的会计年度，在工程的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的工程收入。 提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 依据时，确认劳务收入的实现；如劳务收入的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时， 按合同或协议规定确认为收入。 4.19 政府补助 1．确认原则 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 2．计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3．会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.20 职工薪酬 69 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 1．职工薪酬确认标准 职工薪酬是指企业为了获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老 保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和 职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提 供的服务相关的支出。 2．职工薪酬计量 公司将职工提供服务的会计期间应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动 关系给予的补偿外，按以下情况处理： （1）应由生产成本、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。 （2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产的成本。 （3）除上述之外的其他职工薪酬，计入当期损益。公司为职工缴纳的社会保险费及住 房公积金，在职工提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算，并按照上述情况 分别处理。 4.21 所得税的会计处理方法 1．所得税的核算方法 本公司采用资产负债表债务法核算所得税。 2．暂时性差异 暂时性差异包括资产、负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时 性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 3．递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产。具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所 得税资产不予确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； 4．递延所得税负债的确认 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 4.22 分部报告 业务分部，是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。 该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部，是指本公司内可区分的、 能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其 他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 4.23 企业合并及合并财务报表编制方法 70 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 1．不同合并方式的会计处理 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债 的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 2．合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将全部子公司纳入合并财务报表 的合并范围。如果公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，也将该被 投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 3. 合并程序及方法 合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由公司编制。 公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间 与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公 司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。 附注 5 税项 本公司及子公司使用的主要税种及税率列示如下： 1．增值税：本公司子公司镇江大成硅科技有限公司及镇江港源水务有限公司为增值税 一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额，镇江大 成硅科技有限公司增值税的税率为 17%，镇江港源水务有限公司适用的增值税征收率为 6%； 2．营业税：按应税劳务收入的 3%或 5%计提缴纳； 3．城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计提交纳； 4．教育费附加：按应纳流转税额的 4%计提交纳； 5．土地增值税：按四级超率累进税率计提缴纳； 6．房产税：出租房产从租计提、缴纳，按出租收入的 12%缴纳；未出租房产从价计提、 缴纳，按未出租房产原值扣除 30%后的 1.2%缴纳； 7．所得税：以查账征收方式的按应纳税所得额的 25%计提缴纳。本公司子公司镇江港 发工程有限公司和镇江港润物业有限责任公司以核定征收方式，即按主营业务收入的 10％ 为应纳税所得额，再按 25％计提交纳。 8．其他税项 本公司及控股子公司的其他税项均按当地政府的有关规定执行。 71 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 附注 6 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1．会计政策和会计估计变更 无。 2．前期差错更正 2007 年公司与镇江新区大港开发总公司签署《控股股权转让协议》，经过双方共同协 商一致，本公司以 2436 万元的价格收购该公司持有的港龙化工 67.7%股权，因收购完成 日接近年末，本公司暂以账面价值确定公允价值，按收购价超出享有的港龙石化账面净资 产份额部分确认商誉 11,547,279.83 元。2008 年江苏恒信会计师事务所有限公司对港龙石 化收购完成日的整体资产进行了评估并出具了苏恒信评报字[2008]007 号评估报告，公司 根据评估价值对商誉进行了追溯调整，调增固定资产原值 4,335,376.95 元，调减商誉 2,935,050.20 元，调增少数股东权益 1,400,326.75 元。 附注 7 企业合并及合并财务报表 1、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 截至资产负债表日，本公司无同一控制下的企业合并取得的子公司。 （2）非同一控制下的企业合并 截至资产负债表日，本公司无同一控制下的企业合并取得的子公司。 2．合并财务报表 （1）合并范围 ①确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单 位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%），或虽不足50%但有实质控制 权的，全部纳入合并范围。 ②本年度纳入合并范围的子公司的基本情况 单位名称 注册地址 企业性质 注册资本 经营范围 江苏大港物流有限责任公 800万元 镇江大港 有限公司 仓储物流等 司 镇江港润物业有限责任公 60万元 物业管理；停车场服务；小型工程维修；综合劳务服 镇江大港 有限公司 司 务等 镇江出口加工区港诚国际 3550万元 国际货运代理，普通货运，集装箱堆场、中转、装卸 镇江大港 有限公司 贸易有限责任公司 、仓储服务等 镇江港源水务有限责任公 1000万元 镇江大港 有限公司 工业用水生产供应，管道安装维修，材料销售等 司 500万元 液体仓储、化工机电产品、机械设备、五金电器、电 江苏港汇化工有限公司 镇江大港 有限公司 子产品的销售等 800万元 工业与民用建筑工程施工，装潢装饰，建材，水电安 镇江港发工程有限公司 镇江大港 有限公司 装，土地开发，市政建设总承包等 镇江大成硅科技有限公司 镇江大港 有限公司 18172.35万元 太阳能电池、硅棒、硅片研发生产加工销售 镇江市港龙石化港务有限 化工原辅材料、成品油及其他进出口货物的中转、装 镇江大港 有限公司 2067.5万元 责任公司 卸、管道运输；化工产品、建材、有色金属的销售等 （续表） 72 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 实质上构成对子公 子公司名称 期末实际投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 司的净投资的余额 江苏大港物流有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 62.50 62.50 镇江港润物业有限责任公司 540,000.00 540,000.00 90.00 90.00 镇江出口加工区港诚国际贸易 35,350,000.00 35,350,000.00 99.58 100.00 有限责任公司 镇江港源水务有限责任公司 42,388,688.85 42,388,688.85 100.00 100.00 江苏港汇化工有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 镇江港发工程有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 100.00 镇江大成硅科技有限公司 208,726,250.24 208,726,250.24 100.00 100.00 镇江市港龙石化港务有限责任 24,360,000.00 24,360,000.00 67.70 67.70 公司 ③合并财务报表范围变动情况说明 与2007年相比，公司于2008年4月已转让原控股子公司镇江市大港通达铜材有限公司 95％的股权，从而减少1家控股子公司。公司根据相关规定将该公司1-3月份的收入、费用、 利润及现金流量进行了合并。 该公司基本情况及有关财务数据如下： 单位名称 注册地址 业务性质 注册资本 经营范围 镇江市大港通达铜材有限公司 镇江大港 有限公司 1500万元 铜材压延加工；铜材、铝材销售等 （续表） 项目 资产(万元) 负债(万元)所有者权益(万元 收入(万元) 费用(万元) 利润(万元) 2007年12月31日 16,014.10 10,283.03 5,731.08 2008年3月31日 15,415.06 8,904.80 6,510.26 2008年1月-3月 16,867.10 274.12 779.19 附注8 合并财务报表主要项目注释 (以下如无特别说明,期初数均指 2007 年 12 月 31 日数,期末数均指 2008 年 12 月 31 日数,金额以人民币元为单位) 8.1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 20,336.53 1,412,654.80 银行存款 112,354,651.44 160,661,161.88 其中：美元 10,268,956.48 128.26 折算汇率 6.8346 7.3046 其他货币资金 128,527,800.00 8,000,000.00 合 计 240,902,787.97 170,073,816.68 （1）其他货币资金均为开具银行承兑汇票和信用证的保证金。 （2）货币资金期末数比期初数增加 41.65%，其主要原因是本期银票保证金增加所致。 8.2 交易性金融资产 73 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 期末数 期初数 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其变动 计入当前损益的金融资产 衍生金融工具 其他 10,579,381.00 合 计 - 10,579,381.00 期初交易性金融资产指已转让子公司镇江市大港通达铜材有限公司投资的铜期货交 易，按公允价值计量。 8.3 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,625,790.00 59,354,945.37 商业承兑汇票 合 计 1,625,790.00 59,354,945.37 应收票据期末数比期初数大幅减少，其主要原因是本期减少银票结算所致。 8.4 应收账款 （1）应收账款期末余额 167,480,991.83 元，坏账准备 9,260,779.04 元，账面价值 158,220,212.79 元。 （2）账龄分析如下： 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1年以内 152,075,735.61 90.80% 7,579,012.28 144,496,723.33 1 ～2 年 15,192,317.30 9.07% 1,519,231.73 13,673,085.57 2 ～3 年 38,678.42 0.02% 11,603.53 27,074.89 3 ～5 年 47,858.00 0.03% 24,529.00 23,329.00 5年以上 126,402.50 0.08% 126,402.50 - 合计 167,480,991.83 100.00% 9,260,779.04 158,220,212.79 期初数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1年以内 276,994,014.87 95.27% 13,809,041.25 263,184,973.62 1 ～2 年 6,939,818.29 2.39% 693,616.32 6,246,201.97 2 ～3 年 2,719,688.82 0.94% 815,906.64 1,903,782.18 3 ～5 年 3,983,225.54 1.37% 1,991,612.77 1,991,612.77 5年以上 100,512.00 0.03% 100,512.00 - 合计 290,737,259.52 100.00% 17,410,688.98 273,326,570.54 74 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （3）按客户风险类别披露如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 131,382,762.37 6,604,857.56 137,437,039.34 6,871,851.97 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 7,590,585.60 900,299.70 6,803,426.36 2,908,031.41 的其他应收款 其他不重大其他应收款 28,507,643.86 1,755,621.78 146,496,793.82 7,630,805.60 合计 167,480,991.83 9,260,779.04 290,737,259.52 17,410,688.98 （4） 应收 账款期末 欠 款金额前 五 位金额占 应 收账款总 额 的 79%， 具体明细 如 下： 单位名称 金额 发生时间 性质或内容 镇江新区管委会 66,757,585.43 2008年度 园区开发款 上饶市博恩实业有限公司 27,226,431.61 2008年度 货款 镇江新区软件产业有限公司 19,354,392.65 2008年度 工程款 丹琪实业有限公司 10,064,900.00 2008年度 工程款 镇江新区国土局 8,693,841.60 2008年度 土地转让款 合 计 132,097,151.29 （5）应收账款期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 （6）应收账款期末数比期初数减少 42.11%，其主要原因是本期加大款项清收力度所致。 8.5 预付款项 （1）预付款项期末余额及账面价值均为 168,514,993.33 元，账龄分析如下： 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 168,049,590.83 99.72% - 168,049,590.83 1 ～2年 465,402.50 0.28% - 465,402.50 2 ～3年 - - 3 ～5年 - - 5 年以上 - - 合计 168,514,993.33 100.00% - 168,514,993.33 75 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 期初数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 130,911,082.76 99.02% - 130,911,082.76 1 ～2年 1,302,000.00 0.98% - 1,302,000.00 2 ～3年 - - 3 ～5年 - - 5 年以上 - - 合计 132,213,082.76 100.00% - 132,213,082.76 （2）预付款项年末欠款金额前五位的明细如下： 单位名称 金额 发生时间 性质或内容 镇江新区城市投资公司 49,000,000.00 2008年1月 出口加工区厂房款 北京京运通科技股份有限公司 31,448,060.00 2008年12月 购设备款 镇江大照集团有限公司大港工程分 13,069,702.44 2008年12月 工程款 明德贸易株式会社 10,996,662.89 2008年8月 购设备款 天地混凝土项目部 10,502,706.08 2008年 预付材料款 合 计 115,017,131.41 （3）预付款项期末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 8.6 其他应收款 （1）其他应收款期末余额 17,598,677.49 元，坏账准备 2,292,279.35 元，账面价值为 15,306,398.14 元。 （2）账龄分析如下： 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1年以内 3,822,246.17 21.72% 155,895.26 3,666,350.91 1～2年 11,904,774.80 67.65% 1,176,724.46 10,728,050.34 2～3年 1,302,852.70 7.40% 390,855.81 911,996.89 3～5年 - 0.00% - 5年以上 568,803.82 3.23% 568,803.82 - 合计 17,598,677.49 100.00% 2,292,279.35 15,306,398.14 期初数 账龄 账面余额 计提比例 坏账准备 账面价值 1年以内 4,950,311.49 78.50% 194,538.86 4,755,772.63 1～2年 194,741.53 3.09% 21,691.38 173,050.15 2～3年 - 0.00% - - 3～5年 37,250.00 0.59% 18,625.00 18,625.00 5年以上 1,124,000.00 17.82% 1,124,000.00 - 合计 6,306,303.02 100.00% 1,358,855.24 4,947,447.78 76 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （3）按客户风险类别披露如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 10,646,000.00 1,064,600.00 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 1,868,803.82 958,803.82 1,161,250.00 1,142,625.00 的其他应收款 其他不重大其他应收款 5,083,873.67 268,875.53 5,145,053.02 216,230.24 合计 17,598,677.49 2,292,279.35 6,306,303.02 1,358,855.24 （4）期末欠款金额前五位的明细如下： 单位名称 金额 发生时间 性质或内容 镇江新区财政局 10,646,000.00 2007年12月 往来款 上海巴士悦信物流发展有限公司 1,300,000.00 2006年1月 股权转让款 奇美化工有限公司 740,000.00 2008年12月 代垫费用 镇江出口加工区诚投物资开发有限公 696,379.71 2007年12月 往来款 上虞市晶兴电子有限公司 530,000.00 2008年1月 押金 合 计 13,912,379.71 （5）其他应收款期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 （6）其他应收款期末数比期初数增加 2 倍，其主要原因是 1 年以上预付账款转入所致。 8.7 存货 （1）明细项目列示如下： 期末余额 期初余额 类 别 成本 账面价值 成本 账面价值 原材料 137,676,737.00 117,572,462.86 25,550,155.15 25,550,155.15 库存商品 21,464,687.38 13,844,640.92 52,242,890.96 51,871,525.35 生产成本 109,003,306.42 79,190,973.99 11,662,242.31 11,662,242.31 开发成本 379,998,315.05 379,998,315.05 287,303,066.62 287,303,066.62 开发产品 120,236,257.29 120,236,257.29 - 发出商品 2,094,066.72 2,094,066.72 在途物资 76,828.24 76,828.24 516,046.16 516,046.16 周转材料 7,077.40 7,077.40 3,400,975.24 3,400,975.24 合 计 768,463,208.78 710,926,555.75 382,769,443.16 382,398,077.55 （2）期末比期初增长 2 倍的原因是：主要是公司开发项目投入及原材料储备增加所致。 （3）公司开发成本项目列示如下： 77 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 期末余额 期初余额 赵声路2#地块商品房 123,058,989.27 82,553,542.23 丁卯南纬一路商品房 121,340,960.25 82,800.00 赵声路3号地块 101,014,152.71 24,072,523.68 合 计 345,414,102.23 106,708,865.91 （4）公司大额开发产品项目列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 易利泰环保 14,910,080.00 - 南纬四路西段 9,406,323.00 - 南纬四路东段 8,812,175.00 - 天龙空调配件 8,742,000.00 经十五路（南纬一-南纬五） 6,053,382.00 - 德顺祥 6,002,000.00 - 合 计 53,925,960.00 - 8.8 长期股权投资 （1）长期股权投资明细如下： 项 目 期末数 期初数 长期股权投资 24,272,139.94 105,634,926.31 其中: 对子公司的投资 对合营企业的投资 对联营企业的投资 18,194,639.94 18,197,667.53 对其他企业的投资 6,077,500.00 87,437,258.78 减：减值准备 - - 合 计 24,272,139.94 105,634,926.31 （2）被投资单位基本信息 本企业持 本企业在被投资 单位名称 注册地址 企业性质 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 股比例 单位表决权比例 一、联营企业 镇 江 远 港物 35.00% 35.00% 51,788,054.54 5,464,879.24 -8,650.26 镇江大港 有限公司 流有限公司 （3）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 镇江奇美化工有限公司 70,173,745.35 70,173,745.35 70,173,745.35 - 镇江奇美油仓有限公司 10,876,013.43 10,876,013.43 10,876,013.43 - 江苏道达尔液化气有限公司 6,077,500.00 6,077,500.00 6,077,500.00 扬中信用社 310,000.00 310,000.00 310,000.00 - 合 计 87,437,258.78 310,000.00 - 310,000.00 6,077,500.00 78 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （4）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期权益增减额 分得现金红利 期末余额 镇江远港物流有限公司 18,550,000.00 18,197,667.53 -3,027.59 18,194,639.94 合 计 18,550,000.00 18,197,667.53 -3,027.59 - 18,194,639.94 （5）根据公司与詹特拉投资有限责任公司签订的股权转让合约并经有关部门及董事会批 准，公司出让镇江奇美化工有限公司和镇江奇美油仓有限公司各 8%的股权，转让价为 10665.02 亿元，公司已收到转让价款并确认投资收益 2560.04 万元。公司子公司镇江大成 硅科技有限公司出让扬中信用社 31 万元的股权，已收到转让价款并确认投资收益 2.17 万 元。 （6）截止资产负债表日，上述投资不存在对其变现的重大限制。 （7）截止资产负债表日，上述投资不存在需计提减值准备的情况。 8.9 投资性房地产 （1）本期增减变动列示如下： 本期增加数 本期减少数 项 目 期初数 期末数 自用房地产 投资性房地产转 购置 处置 或存货转入 换为自用房地产 一、原价合计 196,611,400.65 99,665.04 - - 4,248,749.56 192,462,316.13 1.房屋建筑物 121,477,087.40 99,665.04 2,907,665.96 118,669,086.48 2.土地使用权 75,134,313.25 1,341,083.60 73,793,229.65 二、累计折旧和累计摊销合计 15,367,554.42 4,638,257.59 - - 278,548.52 19,727,263.49 1.房屋建筑物 11,847,676.64 3,283,283.61 278,548.52 14,852,411.73 2.土地使用权 3,519,877.78 1,354,973.98 4,874,851.76 三、减值准备累计金额 - - - - - - 1.房屋建筑物 - 2.土地使用权 - 四、账面价值合计 181,243,846.23 -4,538,592.55 - - 3,970,201.04 172,735,052.64 1.房屋建筑物 109,629,410.76 -3,183,618.57 - - 2,629,117.44 103,816,674.75 2.土地使用权 71,614,435.47 -1,354,973.98 - - 1,341,083.60 68,918,377.89 （2）期末投资性房地产抵押情况详见附注 12。 8.10 固定资产 79 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 固定资产原价 房屋建筑物 101,719,626.06 16,529,576.40 13,184,139.51 105,065,062.95 机器设备 73,679,037.15 66,824,642.46 2,672,269.99 137,831,409.62 运输设备 6,242,471.16 173,171.00 2,768,303.00 3,647,339.16 电子设备 29,601.56 657,789.83 - 687,391.39 专用设备 15,059,859.30 28,687,746.32 3,901,596.26 39,846,009.36 其他设备 9,698,920.30 771,853.88 6,400,360.89 4,070,413.29 固定资产原价合计 206,429,515.53 113,644,779.89 28,926,669.65 291,147,625.77 累计折旧 房屋建筑物 7,180,000.53 1,711,178.77 820,318.00 8,070,861.30 机器设备 8,804,886.78 8,035,584.00 1,768,878.04 15,071,592.74 运输设备 1,909,210.03 429,834.86 592,232.66 1,746,812.23 电子设备 3,965.57 88,962.31 - 92,927.87 专用设备 275,253.41 1,794,326.45 683,462.30 1,386,117.56 其他设备 1,511,549.56 784,144.62 252,550.42 2,043,143.75 合计 19,684,865.88 12,844,031.01 4,117,441.42 28,411,455.46 减值准备 - 固定资产净额 186,744,649.65 100,800,748.88 24,809,228.23 262,736,170.31 本期增加的固定资产中在建工程转入 79,747,182.82 元。 本期减少的固定资产的主要内容如下:由于合并范围变化，镇江通达铜材有限公司减少 固定资产原值 18,204,057.70 元；港龙石化出售加油站 7,026,746.03 元。 本公司机电工业园区 A 区 2#及 B 区 1#-4#厂房尚未办理房屋所有权证书。 期末固定资产抵押情况详见附注 12。 截止资产负债表日，本公司固定资产不存在减值迹象，无需计提固定资产减值准备。 8.11 在建工程 在建工程明细列示如下： 80 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 本期减少额 预算数 工程名称 期初数 本期增加额 本期转入固 其他减 期末数 （万元） 定资产额 少额 大成硅厂房工程 2,428,710.52 5,734,736.05 8,163,446.57 - 大成硅临时宿舍 351,668.90 351,668.90 - 大成硅切片车间 440,135.75 440,135.75 - 大成硅单晶车间 701,282.02 701,282.02 - 大成硅水站 134,253.16 134,253.16 - 大成硅零星工程 69,732.30 69,732.30 - 大成硅厂区道路 1,009,890.95 1,009,890.95 - 大成硅大门工程 291,492.26 291,492.26 - 大成硅汉虹单晶炉 23,902,458.67 23,902,458.67 - 大成硅仓库工程 654,266.02 654,266.02 - 大成硅三期工程 762.25 7,622,507.84 7,622,507.84 大成硅四期工程 747.02 168,420.14 168,420.14 大成硅厂区监控系统 115,554.00 115,554.00 - 港龙石化加油站 6,009,374.00 1,017,372.03 7,026,746.03 - 股份工业水厂项目 1,779,119.55 1,779,119.55 - 股份物流信息中心大楼 1,203,993.00 1,203,993.00 - 股份液体化工仓储 170,000.00 163,500.00 6,500.00 - 股份液体化工仓储二期 3,694,925.00 24,546,327.04 28,241,252.04 - 股份液体硫磺储罐 4,088,084.74 1,410,306.86 5,498,391.60 - 物业四海家园装修 78,797.11 78,797.11 78,797.11 - 合计 80,306.38 16,391,094.26 71,232,313.65 79,747,182.82 85,297.11 7,790,927.98 截止 2008 年 12 月 31 日本公司在建工程未发现需提取减值准备的情况，故不需计 提在建工程减值准备。 本期增加的在建工程中无借款利息资本化金额。 8.12 无形资产 81 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 项目名称 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 一、原价合计 土地使用权 25,721,900.42 1,837,970.61 27,559,871.03 岸线使用权 6,375,000.00 6,375,000.00 软件 60,000.00 60,000.00 合计 32,156,900.42 1,837,970.61 - 33,994,871.03 二、累计摊销合计 - 土地使用权 504,198.03 436,313.03 940,511.06 岸线使用权 1,983,333.33 212,499.96 - 2,195,833.29 软件 24,000.00 6,000.00 30,000.00 合计 2,511,531.36 654,812.99 - 3,166,344.35 三、减值准备合计 - 土地使用权 - 岸线使用权 - - - - 软件 - 合计 - - - - 四、账面价值合计 - 土地使用权 25,217,702.39 1,401,657.58 - 26,619,359.97 岸线使用权 4,391,666.67 -212,499.96 - 4,179,166.71 软件 36,000.00 -6,000.00 - 30,000.00 合计 29,645,369.06 1,183,157.62 - 30,828,526.68 期末土地使用权抵押情况详见附注 12。 8.13 商誉 项目 年初数 本期增加数 计提的减值准备 期末数 镇江大成硅科技有限公司 23,755,723.36 5,000,000.00 18,755,723.36 镇江港龙石化有限公司 8,612,229.63 8,612,229.63 合计 32,367,952.99 - 5,000,000.00 27,367,952.99 镇江港龙石化有限公司商誉的调整详见附注 6 之说明。本期根据上述公司评估机构评 估价值小于包含商誉的账面价值的差额，计提商誉减值准备。 8.14 长期待摊费用 项目名称 原始金额 期初余额 本期增加数 本期摊销数 期末余额 剩余摊销年限 物业四海家园装修 78,797.11 78,797.11 78,797.11 5年 合计 78,797.11 78,797.11 8.15 递延所得税资产 82 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 坏账准备 2,581,457.83 3,918,680.70 存货跌价准备 14,291,321.87 - 内部交易未实现利润 9,771,781.84 1,913,553.20 港汇亏损的影响 2,516,297.16 开办费 32,624.96 17,885.90 三年以上应付账款 2,400,595.77 2,400,595.77 预收房款 5,020,357.78 合 计 36,614,437.21 8,250,715.57 8.16 资产减值准备 本期减少额 项 目 期初数 本期计提数 期末数 其他减少 转销 坏账准备 18,769,544.22 -362,268.44 6,478,184.05 376,033.34 11,553,058.39 存货跌价准备 371,365.61 57,165,287.42 57,536,653.03 可供出售金融资产减值准备 - 持有至到期投资减值准备 - 长期股权投资减值准备 - 投资性房地产减值准备 - 固定资产减值准备 - 工程物资减值准备 - 在建工程减值准备 - 生产性生物资产减值准备 - 油气资产减值准备 - 无形资产减值准备 - 商誉减值准备 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 19,140,909.83 61,803,018.98 6,478,184.05 376,033.34 74,089,711.42 8.17 短期借款 （1）短期借款类别项目如下： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 担保借款 364,490,000.00 252,230,000.00 抵押借款 139,500,000.00 167,000,000.00 质押借款 5,000,000.00 合计 503,990,000.00 424,230,000.00 （2）担保借款明细如下： 83 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 贷款人 金 额 期 限 担保人 工商银行镇江大港支行 16,000,000.00 2008/9/16至2009/3/16 江苏大港股份有限公司及土地抵押 工商银行镇江大港支行 4,000,000.00 2008/10/15至2009/4/16 江苏大港股份有限公司 工行镇江大港支行 2,500,000.00 2008/9/16至2009/3/16 江苏大港股份有限公司 工行镇江大港支行 2,500,000.00 2008/10/15至2009/3/16 江苏大港股份有限公司 工行镇江大港支行 5,000,000.00 2008/11/28至2009/5/20 江苏大港股份有限公司 江苏银行镇江大港支行 29,000,000.00 2008/1/25至2009/1/24 江苏大港股份有限公司 建行镇江新区支行 20,000,000.00 2008/9/24至2009/9/23 江苏大港股份有限公司 建行镇江新区支行 25,000,000.00 2008/11/13至2009/11/12 镇江新区经济开发总公司 中国农业银行镇江市新区支行 20,000,000.00 2008/3/28至2009/3/27 镇江新区经济开发总公司 中国建设银行镇江新区支行 10,000,000.00 2008/4/29至2009/4/28 镇江新区大港开发总公司 中国建设银行镇江新区支行 15,490,000.00 2008/5/12至2009/5/11 镇江新区大港开发总公司 中国建设银行镇江新区支行 20,000,000.00 2008/7/4至2009/7/3 镇江新区大港开发总公司 江苏银行镇江大港支行 30,000,000.00 2008/3/20至2009/3/19 大港开发总公司及财政局 民生银行南京分行 30,000,000.00 2008/6/30至2009/6/30 镇江新区大港开发总公司 恒丰银行南京分行 40,000,000.00 2008/5/27至2009/5/26 镇江新区大港开发总公司 厦门国际银行上海分行 35,000,000.00 2008/7/10至2009/7/9 镇江新区大港开发总公司 浙商银行 10,000,000.00 2008/2/15至2009/1/28 镇江新区经济开发总公司 浦发银行南京分行 30,000,000.00 2008/4/1至2009/4/1 镇江新区经济开发总公司 深圳发展银行南京分行 20,000,000.00 2008/5/16至2009/5/16 大港开发总公司及大成硅科技 合 计 364,490,000.00 （3）抵押借款明细如下： 贷款人 金 额 期限 担保人 农行镇江新区支行 5,000,000.00 2008/12/12至2009/12/11 机电园 区土地抵押 镇国用(2008)第6774号 B - 建行镇江新区支行 6,500,000.00 2008/11/14至2009/11/13 四海家园土地及房产 海关直通点1\2# 房地产，信息中心大楼-镇国用 交行镇江分行 20,000,000.00 2008/1/2至2009/1/2 2007第4681\4687号;镇房权证新字第 38311753\38304162\38304165号 交行镇江分行 10,000,000.00 2008/1/25至2009/1/25 3# 地块抵押-镇国用2008第4221号 交行镇江分行 13,000,000.00 2008/1/25至2009/1/25 3# 地块抵押-镇国用2008第4221号 镇国用(2003)字第1137709地号1904004镇江新区大 交行镇江分行 5,000,000.00 2008/3/5至2009/3/4 港镇临江西路南侧24767.9平米 镇国用(2004)第1151482号,大港五峰山路 104424.5 交行镇江分行 50,000,000.00 2008/5/14至2009/5/14 平米,地号1930010镇房权证新字第38303269、 38306591-97号 镇国用2005第1154290号;镇房权证新字第38307135 广发行南京白下支行 30,000,000.00 2008/3/26至2009/3/26 、38312134-35号 合 计 139,500,000.00 8.18 应付票据 84 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 147,700,000.00 16,750,000.00 商业承兑汇票 合 计 147,700,000.00 16,750,000.00 期末比期初增长较大的原因是：公司业务量增加，资金周转需要。 8.19 应付账款 （1） 应付账款账龄分析列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总金额比例 金 额 占总金额比例 1年以内 219,431,202.04 82.41% 193,761,767.31 93.73% 1－2年 34,537,344.20 12.97% 1,355,041.15 0.66% 2－3年 750,437.45 0.28% 62,263.53 0.03% 3年以上 11,541,278.73 4.33% 11,541,193.49 5.58% 合计 266,260,262.42 100.00% 206,720,265.48 100.00% （2）账龄在三年以上大额应付账款及未付原因： 客户名称 金 额 未付原因 上海宝治 6,000,244.71 改制遗留未结算 铁十六局 1,559,910.31 改制遗留未结算 丹徒二建 1,526,493.29 改制遗留未结算 丹徒县交通工程处等 2,454,630.42 改制遗留未结算 合 计 11,541,278.73 （3）应付账款期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 8.20 预收款项 （1）预收款项账龄分析列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总金额比例 金 额 占总金额比例 1年以内 118,305,850.25 99.92% 81,252,252.66 100.00% 1－2年 92,986.75 0.08% 2－3年 3年以上 合计 118,398,837.00 100.00% 81,252,252.66 100.00% （2）账龄在一年以上未结转收入的原因： 85 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 客户名称 金 额 未付原因 周焱 516.00 尾款未退 镇江江南化工有限公司 42,470.75 未结账 盈盛（镇江）电子有限公司 50,000.00 未结账 合计 92,986.75 （3）预收账款期末余额中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 （4）期末比期初增长 46%倍的原因是：业务范围扩大特别是大成硅科技预收货款所致。 8.21 应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 1 工资、奖金、津贴和补贴 1,544,986.55 15,229,536.80 15,722,235.35 1,052,288.00 2 职工福利费 1,912.00 1,236,780.50 1,238,692.50 - 3 社会保险费 -9,559.14 2,648,430.17 1,870,908.29 767,962.74 （1） 医疗保险费 11,149.41 791,731.28 560,525.43 242,355.26 （2） 基本养老保险费 -20,655.22 2,431,355.63 1,887,214.99 523,485.42 （3） 年金缴费 - - - （4） 失业保险费 1,441.16 65,142.10 64,282.62 2,300.64 （5） 工伤保险费 -1,434.52 25,899.29 24,982.25 -517.48 （6） 生育保险费 -59.97 29,074.95 28,676.08 338.90 4 住房公积金 30,991.59 873,043.86 352,011.74 552,023.71 5 工会经费和职工教育经费 1,323,874.34 307,422.94 1,325,334.70 305,962.58 6 非货币性福利 - - - 7 因解除劳动关系给予的补偿 - - - 8 其他 134,498.90 134,498.90 - 合计 3,026,704.24 20,295,214.27 20,643,681.48 2,678,237.03 8.22 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 -16,658,757.80 1,573,083.86 营业税 6,368,292.49 4,161,090.15 城建税 445,916.92 589,871.54 土地增值税 2,027,776.17 201,711.94 教育费附加 254,809.82 395,963.72 企业所得税 23,048,592.55 30,704,886.61 个人所得税 46,052.93 9,385.04 房产税 347,044.19 316,216.54 土地使用税 725,795.37 184,893.50 印花税 61,702.75 130,780.97 综合基金 9,340,587.04 10,669,187.32 合 计 26,007,812.43 48,937,071.19 应交税费期末数比期初数减少 46.85%，其主要原因是本公司子公司镇江大成硅科技有 限公司存在未抵扣的增值税进项税额所致。 86 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 8.23 应付利息 项目 期末数 期初数 借款利息 1,645,495.50 2,165,013.81 合 计 1,645,495.50 2,165,013.81 8.24 其他应付款 （1）其他应付款明细项目列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总金额比例 金 额 占总金额比例 1年以内 12,602,883.63 49.95% 40,545,465.32 75.03% 1－2年 9,850,878.64 39.04% 6,422,969.14 11.89% 2－3年 922,694.00 3.66% 60,643.59 0.11% 3年以上 1,855,088.30 7.35% 7,010,000.00 12.97% 合计 25,231,544.57 100.00% 54,039,078.05 100.00% （2）账龄在三年以上应付款及未付原因： 客户名称 金 额 未付原因 盛鸿软件（大连）有限公司 5,000.00 未结算 镇江新区劳动就业管理处 408.30 未结算 镇江港口有限责任公司等 1,849,680.00 租房押金 合计 1,855,088.30 （3）其他应付款期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东。 8.25 长期借款 （1）长期借款类别明细如下： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 担保借款 25,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 60,000,000.00 质押借款 减：一年内到期的长期借款 合 计 85,000,000.00 30,000,000.00 （2）担保借款明细如下： 贷款人 金 额 期限 担保人 工行大港支行 25,000,000.00 2007/8/15至2011/8/15 镇江新区经济开发总公司 合计 25,000,000.00 87 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （3）抵押借款明细如下： 贷款人 金 额 期限 质押物 赵声路 抵押- 赵声路以东镇国用 2# 建行镇江新区支行 60,000,000.00 2008/6/23至2010/12/9 [2007]第844号土地使用权,四海家 园房产土地、大港总公司担保 合计 60,000,000.00 期末比期初增长较大的原因是：公司业务量增加，资金周转需要。 8.26 实收资本 期初数 期末数 投资者名称 本期增加 本期减少 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一、有限售条件的股份 1、国家持股 - 2、国有法人持股 145,205,620.00 57.62% 145,205,620.00 57.62% 3、其他内资持股 - 合计 145,205,620.00 57.62% - - 145,205,620.00 57.62% 二、无限售条件的股份 - 1、人民币普通股 106,794,380.00 42.38% 106,794,380.00 42.38% 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - - 合计 106,794,380.00 42.38% - - 106,794,380.00 42.38% 三、股份总数 252,000,000.00 100.00% - - 252,000,000.00 100.00% 上述实收资本业经江苏天华大彭会计师事务所有限公司苏天会审一[2007］第 187 号验 资报告审验确认。 8.27 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 资本溢价 224,671,465.79 224,671,465.79 其他资本公积 1,357,419.73 2,622,771.24 3,980,190.97 合计 226,028,885.52 2,622,771.24 - 228,651,656.76 本期增加数为购买镇江大成硅科技有限公司少数股权新增加的长期股权投资成本与按 照新取得的股权比例计算确定应享有该公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额的 差额。 8.28 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 法定盈余公积 43,526,279.14 6,912,201.48 50,438,480.62 任意盈余公积 - - 合计 43,526,279.14 6,912,201.48 - 50,438,480.62 88 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 本期增加的盈余公积系按公司个别报表中净利润的 10%计提的。 8.29 未分配利润 项目 本期数 上期数 年初未分配利润 168,828,091.52 118,189,262.16 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更调整 前期差错调整 本年年初余额 168,828,091.52 118,189,262.16 本年增加数 2,249,954.39 73,900,803.80 其中：合并净利润 2,249,954.39 73,900,803.80 其他增加 本年减少数 32,112,201.48 23,261,974.44 其中：本年提取盈余公积 6,912,201.48 5,261,974.44 本年分配股利 25,200,000.00 18,000,000.00 其他减少数 本年年末余额 138,965,844.43 168,828,091.52 根据公司第三届董事会第二十二次会议决议及股东会决议，公司以2007 年12 月31 日 总股本25,200 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.00 元(含税)，共计派发现 金25,200,000.00 元。 8.30 营业收入及成本 （1）营业收入及成本的构成 营业收入 营业成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 主营业务收入 1,048,433,457.05 1,225,256,176.30 934,900,124.00 1,058,095,976.08 其他业务收入 9,691,298.25 17,612,022.32 4,495,208.24 13,021,443.67 合 计 1,058,124,755.30 1,242,868,198.62 939,395,332.24 1,071,117,419.75 （2）主营业务收入及成本的构成 89 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 园区开发 160,078,008.00 334,172,217.94 111,334,113.80 231,827,290.79 市政工程 16,500,000.00 44,297,050.00 13,653,878.52 31,582,555.46 租赁 11,179,664.34 10,367,040.47 4,880,931.94 4,779,894.52 转让土地使用权 2,024,766.00 29,182,987.00 1,323,676.00 19,021,303.48 铜排销售 168,670,989.72 660,247,226.59 165,642,244.13 641,996,781.12 硅片销售 581,510,344.34 68,915,231.82 536,669,370.50 65,034,096.50 工程结算 29,351,873.24 17,599,308.32 23,958,512.54 13,019,207.36 其他 79,117,811.41 60,475,114.16 77,437,396.57 50,834,846.85 合 计 1,048,433,457.05 1,225,256,176.30 934,900,124.00 1,058,095,976.08 （3）其他业务收入及成本的构成 其他业务收入 其他业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 大成硅材料销售 8,428,040.74 4,180,351.82 转口代理业务 591,029.74 106,040.00 其他 672,227.77 17,612,022.32 208,816.42 13,021,443.67 合 计 9,691,298.25 17,612,022.32 4,495,208.24 13,021,443.67 （4）本公司前 5 名客户销售的收入及所占比例： 年 度 前五名客户销售额合计 占全部销售额的比重 本期 457,038,896.45 43.59% 上期 490,075,771.31 40.00% 8.31 营业税金及附加 项 目 本期数 上期数 营业税 17,969,994.24 23,406,244.29 城市维护建设税 1,313,401.96 1,963,203.29 教育费附加 751,782.02 1,145,655.11 土地使用税 1,126,959.82 997,456.25 房产税 1,526,617.80 770,913.17 土地增值税 43,921.98 1,007,130.45 其他 17,559.93 合 计 22,732,677.82 29,308,162.50 8.32 财务费用 90 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期数 上期数 利息支出 48,441,021.43 27,520,847.66 减：利息收入 4,347,550.14 5,720,338.01 汇兑损益 81,006.05 324,026.64 其他 782,060.76 1,017,008.24 合 计 44,956,538.10 23,141,544.53 本期比上期增长较大的原因是借款增加所致。 8.33 资产减值损失 项目 本期数 上期数 1、坏账损失 -362,268.43 8,923,033.23 2、存货跌价损失 57,165,287.42 371,365.61 3、可供出售金融资产减值损失 4、持有至到期投资减值损失 5、长期股权投资减值损失 6、投资性房地产减值损失 7、固定资产减值损失 8、工程物资减值损失 9、在建工程减值损失 10、生产性生物资产减值损失 11、油气资产减值损失 12、无形资产减值损失 13、商誉减值损失 5,000,000.00 14、其他 合计 61,803,018.99 9,294,398.84 本期比上期增长较大的原因是存货跌价损失及商誉减值损失增加所致。 8.34 投资收益 项 目 本期数 上期数 成本法核算长期股权投资取得的收益[1] 14,993,479.20 8,544,328.20 权益法核算长期股权投资取得的收益[2] -3,027.59 -352,332.47 处置长期股权投资取得的收益[3] 23,634,678.73 持有交易性金融资产期间取得的投资收益[4] 10,162,002.75 其他收益 12,986,759.09 合 计 48,787,133.09 21,178,754.82 （1）为本期收取的镇江奇美化工有限公司和镇江奇美油仓有限公司 2007 年股利。 （2）为对联营公司镇江远港物流有限公司权益法核算的投资收益。 （3）为本期处置镇江奇美化工有限公司、镇江奇美油仓有限公司各 8%的股权的投资收益 25,600,446.42 和镇江通达铜材有限公司 95%的股权实现的投资收益-1,987,467.69 元（不 包含 08 年 1 季度期货投资收益）。公司子公司镇江大成硅科技有限公司出让扬中信用社 31 91 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 万元的股权，已收到转让价款并确认投资收益 2.17 万元。 （4）为镇江通达铜材有限公司 08 年 1 季度期货投资收益。 8.35 营业外收入 项 目 本期数 上期数 非流动资产处置利得合计 5,740,139.97 5,587,968.63 其中：固定资产处置利得[1] 5,740,139.97 5,587,968.63 无形资产处置利得 政府补助[2] 2,991,908.63 2,845,224.86 政府资产回购款[3] 833,389.75 废浆处置款项[4] 2,655,614.71 其他 200,569.79 152,902.14 合计 12,421,622.85 8,586,095.63 （1）公司子公司镇江港龙石化出售加油站实现的收益。 （2）公司收到的镇江大港新区管委会支付的机电工业园区厂房租金补贴。 （3）根据公司与镇江新区管委会签订的协议收取的镇江新区经十二路等项目回购款与开发 成本的差额。 （4）为镇江大成硅科技有限公司废浆收入。 8.36 营业外支出 项 目 本期数 上期数 非流动资产处置损失合计 - 180,255.17 其中：固定资产处置损失 180,255.17 无形资产处置损失 基金支出 6,373,108.65 2,733,309.31 捐赠、赞助支出 137,000.00 盘亏损失 其他 1,082,678.29 443,236.00 合 计 7,592,786.94 3,356,800.48 8.37 所得税费用 项 目 本期数 上期数 当期所得税费用 27,979,132.05 41,326,775.80 递延所得税费用 -24,966,436.90 -2,074,728.26 合 计 3,012,695.15 39,252,047.54 递延所得税资产期末较期初增加 2836.37 万元，较递延所得税费用少 339.73 万元， 其中预收房款增加 502.04 万元递延所得税资产，由于合并范围变化（通达铜材）递延所得 税资产减少 162.31 万元，合计增加 339.73 万元与递延所得税费用无关。 92 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 8.38 基本每股收益和稀释每股收益 每股收益（元/股） 项目 本期数 上期数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股东的净利润 0.01 0.01 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司普通 -0.11 -0.11 0.27 0.27 股东的净利润 以上每股收益按中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订版）计算公式计算。 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税 率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数)。 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀 释每股收益达到最小。 8.39 现金流量表附注 1．本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项目 本期数 上期数 补贴及科研经费 3,999,945.01 利息收入 4,347,550.14 5,720,338.01 收取的押金及风险金 10,806,035.00 单位往来 9,426,032.67 4,988,773.73 合计 17,773,527.82 21,515,146.74 2．本公司“支付的其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项目 本期数 上期数 新区经济开发总公司 20,000,000.00 各项期间费用付现部分 17,260,055.03 14,988,773.73 往来款 38,426,781.94 24,289,675.89 合计 55,686,836.97 59,278,449.62 3．本公司“支付的其他与筹资活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 93 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期数 上期数 贷款承诺费及票据贴现费用 1,739,032.55 1,242,700.00 合计 1,739,032.55 1,242,700.00 4．当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本期数 上期数 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息 1．取得子公司及其他营业单位的价格 119,186,250.24 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 119,186,250.24 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 10,445,470.93 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 108,740,779.31 4．取得子公司的净资产 113,686,433.93 流动资产 104,823,954.17 非流动资产 68,993,832.05 流动负债 60,131,352.29 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息 1．处置子公司及其他营业单位的价格 59,860,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 59,860,000.00 项 目 本期数 上期数 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 9,021,261.93 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 50,838,738.07 4．处置子公司的净资产 65,102,597.57 流动资产 140,093,717.54 非流动资产 14,056,073.03 流动负债 89,047,709.69 非流动负债 250.00 5．现金流量表补充资料 94 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期数 上期数 净利润 7,354,889.98 74,954,771.23 加：资产减值准备 61,803,018.99 9,294,398.84 固定资产折旧 15,938,849.41 8,857,575.12 无形资产摊销 2,009,786.97 346,435.99 长期待摊费用摊销 - 88,376.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -5,740,139.97 -5,500,139.58 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 13,000.00 -1,000.00 财务费用 48,441,021.43 28,479,703.18 投资损失 -48,787,133.09 -21,178,754.82 递延所得税资产减少 -28,363,721.64 -2,074,978.26 递延所得税负债增加 -250.00 250.00 存货的减少 -328,528,478.00 -18,842,789.21 经营性应收项目的减少 -255,319,185.93 -281,019,228.16 经营性应付项目的增加 500,326,511.22 110,908,459.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 -30,851,830.63 -95,686,919.21 6．现金及现金等价物的信息 项 目 本期数 上期数 一、现金的期末余额 240,902,787.97 170,073,816.68 其中：库存现金 20,336.53 1,412,654.80 可随时用于支付的银行存款 112,354,651.44 160,661,161.88 可随时用于支付的其他货币资金 128,527,800.00 8,000,000.00 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 112,374,987.97 170,073,816.68 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 240,902,787.97 170,073,816.68 和现金等价物 附注 9 母公司财务报表主要项目注释 9.1 应收账款 （ 1 ） 应 收 账 款 期 末 余 额 84,837,956.33 元 ， 坏 账 准 备 4,720,198.36 元 ， 账 面 价 值 80,117,757.97 元。 （2）账龄分析如下： 95 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1年以内 77,298,925.54 91.11% 3,864,946.28 73,433,979.26 1 ～2 年 7,401,360.79 8.72% 740,136.08 6,661,224.71 2 ～3 年 0.00% - 3 ～5 年 45,108.00 0.05% 22,554.00 22,554.00 5年以上 92,562.00 0.11% 92,562.00 - 合计 84,837,956.33 100.00% 4,720,198.36 80,117,757.97 期初数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1年以内 179,088,234.49 97.40% 8,886,911.72 170,201,322.77 1 ～2 年 4,634,283.29 2.52% 463,428.33 4,170,854.96 2 ～3 年 0.00% - 3 ～5 年 45,108.00 0.02% 22,554.00 22,554.00 5年以上 92,562.00 0.05% 92,562.00 - 合计 183,860,187.78 100.00% 9,465,456.05 174,394,731.73 （3）按客户风险类别披露如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 75,451,427.03 3,772,571.35 180,850,977.78 9,274,263.05 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 137,670.00 115,116.00 137,670.00 115,116.00 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 9,248,859.30 832,511.01 2,871,540.00 76,077.00 合计 84,837,956.33 4,720,198.36 183,860,187.78 9,465,456.05 （4）应收账款年末欠款金额前五位金额占应收账款总额的 95%，具体明细如下： 单位名称 金 额 发生时间 性质或内容 镇江新区管委会 66,757,585.43 2008年度 园区开发款 镇江新区国土局 8,693,841.60 2008年度 土地转让款 江苏众飞光电有限公司 3,144,487.50 2007年9月 土地款 镇江港务集团有限公司 1,204,500.00 2008年12月 租金 镇江飞驰康飞机器制造有限公司 1,134,283.29 2006年12月 代建厂房款 合 计 80,934,697.82 （5）应收账款期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 （6）应收账款期末数比期初数减少 53.85%，其主要原因是本期加大款项清收力度所致。 96 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 9.2 其他应收款 （1）其他应收款期末余额 136,560,925.32 元，坏账准备 1,503,289.55 元，账面价值 135,057,635.77 元。 （2）账龄分析如下： 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1年以内 124,514,914.32 91.18% 38,688.45 124,476,225.87 1 ～2 年 10,746,011.00 7.87% 1,074,601.10 9,671,409.90 2 ～3 年 1,300,000.00 0.95% 390,000.00 910,000.00 3 ～5 年 - 5年以上 - 合计 136,560,925.32 100.00% 1,503,289.55 135,057,635.77 期初数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值 1年以内 25,037,087.47 100.00% 60,228.40 24,976,859.07 1～2年 - 2～3年 - 3～5年 - 5年以上 - 合计 25,037,087.47 100.00% 60,228.40 24,976,859.07 （3）按客户风险类别披露如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 133,839,158.32 1,064,600.00 25,037,087.47 60,228.40 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 1,300,000.00 390,000.00 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 421,767.00 48,689.55 合计 135,560,925.32 1,503,289.55 25,037,087.47 60,228.40 （4）期末欠款金额前五位金额占应收账款总额的 99.5%，具体明细如下： 97 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 金额 发生时间 性质或内容 镇江大成硅科技有限公司 82,779,027.00 2008年12月 内部往来 镇江市港发工程有限公司 40,414,131.32 2008年12月 内部往来 镇江新区财政局 10,646,000.00 2007年12月 往来款 上海巴士悦信物流发展有限公司 1,300,000.00 2006年1月 股权转让款 奇美化工有限公司 740,000.00 2008年12月 代垫费用 合 计 135,879,158.32 （5）其他应收款期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项 （6）期末比期初增长 5.45 倍的原因是集团内部往来增加所致，主要为向镇江大成硅科技 有限公司和镇江市港发工程有限公司提供借款所致。 9.3 长期股权投资 （1）长期股权投资明细如下： 项 目 期末数 期初数 长期股权投资 353,637,079.03 313,685,076.55 其中: 对子公司的投资 329,364,939.09 208,360,150.24 对合营企业的投资 对联营企业的投资 18,194,639.94 18,197,667.53 对其他企业的投资 6,077,500.00 87,127,258.78 减：减值准备 - - 合 计 353,637,079.03 313,685,076.55 （2）子公司及联营公司的基本信息 98 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 本企业持 本企业在被投资 单位名称 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 股比例 单位表决权比例 一、子公司 江苏大港物流有限责任公司 62.50% 62.50% 1,721,419.65 -216,297.57 镇江港润物业有限责任公司 90.00% 90.00% 1,666,982.95 2,935,577.61 508,239.12 镇江出口加工区港诚国际贸 99.58% 100.00% 40,170,691.70 6,490,179.88 1,923,604.34 易有限责任公司 镇江港源水务有限责任公司 100.00% 100.00% 40,963,858.92 2,727,089.24 -615,584.41 江苏港汇化工有限公司 100.00% 100.00% -3,450,915.22 58,712,416.49 -10,198,540.31 镇江港发工程有限公司 100.00% 100.00% 32,591,030.14 241,315,353.28 17,310,940.94 镇江大成硅科技有限公司 100.00% 100.00% 173,322,078.16 589,938,385.08 -15,363,193.88 镇江市港龙石化港务有限责 67.70% 67.70% 26,652,840.63 9,455,805.70 7,458,522.07 任公司 二、联营企业 镇江远港物流有限公司 35.00% 35.00% 51,788,054.54 5,464,879.24 -8,650.26 （3）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江苏大港物流有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 镇江港润物业有限责任公司 540,000.00 540,000.00 540,000.00 镇江出口加工区港诚国际贸 5,350,000.00 5,350,000.00 30,000,000.00 35,350,000.00 易有限责任公司 镇江港源水务有限责任公司 2,500,000.00 2,500,000.00 39,888,688.85 42,388,688.85 江苏港汇化工有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 镇江港发工程有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 镇江大成硅科技有限公司 134,826,250.24 134,826,250.24 73,900,000.00 208,726,250.24 镇江市港龙石化港务有限责 24,360,000.00 24,360,000.00 24,360,000.00 任公司 镇江道达尔液体气有限公司 6,077,500.00 6,077,500.00 6,077,500.00 镇江通达铜材有限公司 22,783,900.00 22,783,900.00 22,783,900.00 镇江奇美化工有限公司 70,173,745.35 70,173,745.35 70,173,745.35 - 镇江奇美油仓有限公司 10,876,013.43 10,876,013.43 10,876,013.43 - 合 计 295,487,409.02 143,788,688.85 103,833,658.78 335,442,439.09 （4）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期权益增减额 分得现金红利 期末余额 镇江远港物流有限公司 18,550,000.00 18,197,667.53 -3,027.59 18,194,639.94 合 计 18,197,667.53 -3,027.59 - 18,194,639.94 99 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （5）根据公司业务规划并报经董事会批准，本期向镇江加工出口区港诚国际贸易有限责任 公司增资 3000 万元；根据投资议案向镇江港源水务有限公司投资实物资产 3988.87 万元； 根据公司与香港泰阳投资集团有限公司签订的股权转让协议并报经董事会批准，公司受让 该公司持有的镇江大成硅科技有限公司 25%股权，股权转让价款为 2390 万元，同时本期 向镇江大成硅科技有限公司增资 5000 万元。 （6）公司本期向镇江新区大港开发总公司出让镇江通达铜材有限公司 95%的股权，该事项 已报经主管部门批准，公司已收到股权转让款 5986 万元并确认投资收益 3707.61 万元。 （7）截止资产负债表日，上述投资不存在对其变现的重大限制。 （8）截止资产负债表日，上述投资不存在需计提减值准备的情况。 9.4 营业收入及成本 （1）营业收入及成本的构成 营业收入 营业成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 主营业务收入 189,782,438.34 418,019,295.41 131,192,600.26 287,211,044.25 其他业务收入 34,782.00 合 计 189,782,438.34 418,019,295.41 131,192,600.26 287,245,826.25 （2）主营业务收入及成本的构成 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 园区开发 160,078,008.00 334,172,217.94 111,334,113.80 231,827,290.79 市政工程 16,500,000.00 44,297,050.00 13,653,878.52 31,582,555.46 租赁 11,179,664.34 10,367,040.47 4,880,931.94 4,779,894.52 转让土地使用权 2,024,766.00 29,182,987.00 1,323,676.00 19,021,303.48 合 计 189,782,438.34 418,019,295.41 131,192,600.26 287,211,044.25 9.5 财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 37,630,460.80 23,722,787.30 减：利息收入 3,762,416.85 4,375,478.02 汇兑损益 40,186.01 - 其他 417,777.25 969,855.73 合 计 34,326,007.21 20,317,165.01 本期比上期增长 1.69 倍的原因是借款增加所致。 9.6 投资收益 100 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期数 上期数 成本法核算的投资收益 14,993,479.20 8,544,328.20 权益法核算的投资收益 -3,027.59 -352,332.47 处置长期股权投资产生的投资收益 62,676,546.42 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 - - 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 - - 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 其他投资收益 - - 合 计 77,666,998.03 8,191,995.73 本期比上期大幅增长的主要原因是转让长期股权投资所致。 附注 10 或有事项 本公司无或有事项。 附注 11 重大承诺事项 本公司无重大承诺事项。 附注 12 资产负债表日后事项 本公司 2009 年 4 月 1 日召开第三届第三十四次董事会会议，会议通过 2008 年利润分 配预案：公司以 2008 年 12 月 31 日总股本 25,200 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金股利 0.5 元(含税)，共计派发现金 1260.00 万元。 附注 13 其他重要事项 13.1 经公司第三届董事会第二十九次会议决议，公司拟发行公司债券，公司债券票面 总额不超过 3 亿元，具体发行规模由股东大会授权董事会在上述范围内确定，公司债券发 行工作尚在进行中。 13.2 公司开发的赵声路东侧2号、3号地块房地产和门面房未能按预期进行交付验收， 本期未确认结算利润。 13.3 2008 年7 月1 日公司及镇江大成硅科技有限公司与江苏辉伦太阳能科技有限公 司签订单晶硅片《购销合同》，合同金额45333 万元，经协商双方继续履行该合同，单晶硅 片价格尚在商议中。 13.4 经公司董事会审议同意于2008年7月按协议价2390万元收购了镇江大成硅科技有 限公司剩余25%股权，该公司成为公司全资子公司，企业性质由中外合资企业变更为内资企 业。 附注 14 资产抵押事项 抵押银 贷款 资产名称 产权证号 面积 坐落 评估价值 抵押额 抵押期限 未还贷款 行 金额 （平方米） （万元） （万元） （万元） 101 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 (万元) 赵声路 2#地块 镇国用（2007） 镇江新区大港 2008.4.21-20 土地使用权,大 60756.3 第 844 号 赵声路以东 6,306.50 4,400.00 10.4.20 港总公司担保 建行镇 四海家园土地 镇国用（2005） 镇江新区大港 江新区 6650 31598.5 使用权 字第 1155832 号 镇通港路东 3,128.25 2,187.00 6,650.00 支行 2008.11.4-20 镇房权证新字 镇江新区大港 四海家园房产 11.11.3 第 38311987 号 18837.9 镇通港路 133 一至六层 2,567.05 1,793.00 -38311992 号 号 农行镇 镇国用(2008)第 镇江新区大港 2008.12.4-20 江新区 500 机电工业园 B 区 64166.6 6774 号 镇兴港东路南 1,989.16 1,190.00 010.12.4 500.00 支行 镇江新区大港 海关直通点 1、 镇国用 2007 第 23980.1 通港路西、镇 2#楼土地 4681 号 2,000.00 大公路南 镇江新区大港 2,094.78 物流信息中心 镇国用 2007 第 8006.2 通港路西、镇 大楼土地 4687 号 2009.1.15-20 2000 大公路南 10.1.03 2,000.00 镇房权证新字 海关直通点 1、 镇江新区大港 第 38304162、 5632.76 2#楼房产 通港路西 38304165 号 991.57 物流信息中心 镇房权证新字 镇江新区大港 8435.75 大楼房产 第 38311753 通港路 1 号 交行镇 2008.1.25-20 江分行 镇江新区大港 赵声路 3#地块 镇国用 2007 第 2,500.00 09.1.25 2300 45138 赵声路东路东 土地 6300 号 4,116.59 2008.1.25-20 2,300.00 3号 09.1.25 镇江新区大港 临江西路 1 号地 镇国用(2003)字 2008.3.5-200 500 24767.9 镇临江西路南 块 第 1137709 号 953.56 500.00 9.3.4 500.00 侧 镇国用(2004)第 镇江新区大港 2008.5.14-20 机电园 A 区土地 104424.5 1151482 号 五峰山路 4,166.54 2,700.00 09.5.14 5000 机电园工业区 A 镇房权证新字 镇江新区五峰 2008.5.15-20 5,000.00 区 1 号、3-9 号厂 第 38303269、 26671.96 山路、兴港东 3,622.86 2,300.00 09.5.15 房 38306591-97 号 路南侧 出口加工区标 镇国用 2005 第 镇江新区大港 25882.8 广发行 准厂房土地 1154290 号 镇通港路 1,017.19 400.00 2008.3.26-20 南京白 3000 镇房权证新字 出口加工区 1#、 镇江新区出口 09.3.26 3,000.00 下支行 第 38307135、 30914.36 2#、3#标准厂房 加工区内 4,015.37 1,600.00 38312134-35 号 102 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 合计 19950 448299.27 19,950.00 30,954.05 19,970.00 附注 15 关联方关系及交易 15.1 存在控制关系的关联方 存在控制关系的关联方关系 与本公司 对本企业的 对本企业的表 企业名称 注册地址 经济性质 组织机构代码 关系 持股比例％ 决权比例％ 镇江新区大港开发总公司 镇江大港 国有企业 母公司 57.71 57.71 14148072-2 江苏大港物流有限责任公司 镇江大港 有限公司 子公司 62.50 62.50 74133191-5 镇江港润物业有限责任公司 镇江大港 有限公司 子公司 90.00 90.00 75050262-4 镇江出口加工区港诚国际贸 镇江大港 有限公司 子公司 100.00 100.00 7859392-7 易有限责任公司 镇江港源水务有限责任公司 镇江大港 有限公司 子公司 99.58 100.00 79907302-3 江苏港汇化工有限公司 镇江大港 有限公司 子公司 100.00 100.00 79907325-0 镇江港发工程有限公司 镇江大港 有限公司 子公司 100.00 100.00 79907328-5 镇江大成硅科技有限公司 镇江大港 有限公司 子公司 100.00 100.00 79455770-7 镇江市港龙石化港务有限责 镇江大港 有限公司 子公司 67.71 67.71 70394323-2 任公司 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 镇江新区大港开发总公司 145,205,620.00 217,900.00 145,423,520.00 江苏大港物流有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 镇江港润物业有限责任公司 540,000.00 540,000.00 镇江出口加工区港诚国际贸易有限责任 5,350,000.00 30,000,000.00 35,350,000.00 公司 镇江港源水务有限责任公司 2,500,000.00 39,888,688.85 42,388,688.85 江苏港汇化工有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 镇江港发工程有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 镇江大成硅科技有限公司 134,826,250.24 73,900,000.00 208,726,250.24 镇江市港龙石化港务有限责任公司 24,360,000.00 24,360,000.00 15.2不存在控制关系但发生交易的关联方情况 企业名称 注册资本 与本企业关系 企业类型 镇江市三明集团公司 1000万元 股东 集体企业 镇江市大港自来水有限责任公司 859万元 受同一母公司控制 有限公司 镇江远港物流有限公司 687.07万美元 联营企业 中外合资 15.3 关联方交易 （1）接受担保：镇江新区大港开发总公司为公司短期借款20049万元提供保证。 103 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 （2）对外担保：公司为子公司镇江大成硅科技有限公司及江苏港汇化工有限公司短期借款 5900万元及2000万元提供担保。 （3）股权转让：公司将持有的镇江市大港通达铜材有限公司95％的股权全部转让给镇江新 区大港开发总公司，该事项业经江苏省国资委和中国证监会批复同意，并经公司股东大会审 议通过。公司已收到股权转让款5986.00万元。 附注 16 补充资料 16.1 非经常性损益 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益 （2008）》的规定，本公司2008 年度发生的非经常性损益金额如下： 项 目 2008年 2007年 2006年 政府补助 650,000.00 650,000.00 非流动资产处置收益[注] 39,536,821.45 5,587,968.63 收取的资金占用费等 1,344,570.45 基金收益 22,064.92 其他营业外收支 -882,108.50 -470,589.03 -310,404.41 往年福利费结余收益 1,758,850.20 非经常性损益总额 38,654,712.95 7,526,229.80 1,706,230.96 非经常性损益净额 30,819,566.35 4,968,569.54 1,042,654.15 归属于母公司的非经常性净损益 29,429,017.44 4,993,536.65 1,042,654.15 为处置长期股权投资及加油站收益，详见附注8.34及8.35之说明。 16.2 基本每股收益和稀释每股收益 按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率及 每股收益的计算及披露》的要求，本公司计算的2008 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率％ 每股收益（元/股） 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 基本每股 稀释每股 基本每股 稀释每股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 收益 收益 收益 收益 归属于公司普通股东的净 0.34 0.33 10.70 11.16 0.01 0.01 0.29 0.29 利润 扣除非经常性损益后归属 -4.05 -3.93 9.98 10.40 -0.11 -0.11 0.27 0.27 于公司普通股东的净利润 104 江苏大港股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据有关法规或《公司章程》要求查 阅时，公司将及时提供。 江苏大港股份有限公司 董事长： 二○○九年四月三日 113