联美控股(600167)2008年年度报告摘要

联美控股股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事徐振兴先生，因出差无法赶到，委托朱昌一先生表决。 1.3 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人朱昌一、主管会计工作负责人王岱及会计机构负责人（会计主管人员）智桥声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 联美控股 股票代码 600167 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 沈阳市浑南新区新明街 8 号 沈阳市浑南新区新明街 8 号 邮政编码 110179 电子信箱 zqb@shnd.sina.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘思生 胡波 联系地址 沈阳市浑南新区新明街 8 号 沈阳市浑南新区新明街 8 号 电话 024-23784835 024-23784835 传真 024-83781352 024-83781352 电子信箱 zqb@shnd.sina.net zqb@shnd.sina.net §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 197,889,571.28 157,656,293.84 25.52 139,889,788.03 利润总额 20,611,767.48 23,410,314.64 -11.95 4,267,252.42 归属于上市公司股东的净利润 14,872,017.71 13,534,166.59 9.88 3,384,514.26 归属于上市公司股东的扣除非经常性 15,391,651.73 -302,126.80 不适用 71,232.43 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 150,965,646.10 142,082,211.39 6.25 101,894,255.60 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 总资产 999,968,741.81 874,821,852.34 14.31 792,332,947.90 所有者权益（或股东权益） 468,898,912.61 454,022,943.73 3.28 440,859,172.50 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.0705 0.0641 9.98 0.0178 稀释每股收益（元／股） 0.0705 0.0641 9.98 0.0178 0 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0729 -0.0014 不适用 0 全面摊薄净资产收益率（%） 3.17 2.98 增加 0.19 个百分点 0.30 加权平均净资产收益率（%） 3.22 3.02 增加 0.20 个百分点 0.30 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 3.28 -0.066 增加 3.346 个百分点 0.02 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.34 -0.067 增加 3.407 个百分点 0.02 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.71 0.67 5.97 0.54 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.22 2.15 3.26 2.32 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,047,157.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 354,981.04 所得税影响额 172,542.79 合计 -519,634.02 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 北京浩天投 2009 年 3 月 26 20,900,000 10,550,000 0 10,350,000 股权分置改革 资有限公司 日 合计 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 14,757 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 股份数量 汕头市联美投资(集 境内非国有 46.97 99,100,000 99,100,000 无 团)有限公司 法人 北京浩天投资有限公 境内非国有 9.91 20,900,000 10,350,000 无 司 法人 北京溢达创展科技有 境内非国有 3.70 7,807,150 无 限公司 法人 周育民 境内自然人 2.28 4,809,159 无 周启生 境内自然人 1.68 3,552,550 无 周德滨 境内自然人 0.71 1,503,300 无 肖巧珊 境内自然人 0.67 1,411,517 无 苏小扬 境内自然人 0.48 1,020,270 无 刘世平 境内自然人 0.47 990,895 无 周宏伟 境内自然人 0.42 877,000 无 1 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 北京浩天投资有限公司 10,550,000 人民币普通股 北京溢达创展科技有限公司 7,807,150 人民币普通股 周育民 4,809,159 人民币普通股 周启生 3,552,550 人民币普通股 周德滨 1,503,300 人民币普通股 肖巧珊 1,411,517 人民币普通股 苏小扬 1,020,270 人民币普通股 刘世平 990,895 人民币普通股 周宏伟 877,000 人民币普通股 许伟鸿 871,370 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 上述前 10 名流通股股东中，在本公司知情范围内不存在关联关系,也无上市 明 公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 控股股东名称：汕 实业投资、投资管理、国 头市联美投资（集 苏素玉 143,000,000 1997 年 10 月 16 日 内贸易、计算机网络开发 团）有限公司 设计 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国家 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 或地区居留权 汕头市联美投资（集 苏素玉 中国 否 董事长 团）有限公司 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 2 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 年 报告期内从 是否在股 在公 初 年末 公司领取的 东单位或 性 年 司领 姓名 职务 任期起止日期 持 持股 报酬总额 其他关联 别 龄 取报 股 数 （万元）（税 单位领取 酬、津 数 前） 报酬、津贴 贴 董事长、总 2008 年 6 月 30 日～ 朱昌一 男 53 是 13.3 否 经理 2011 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 30 日～ 徐振兴 董事 男 46 否 是 2011 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 30 日～ 张永付 董事 男 47 是 12.2 否 2011 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 30 日～ 温德纯 董事 男 39 否 是 2011 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 30 日～ 刘永泽 独立董事 男 59 否 否 2011 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 30 日～ 高闯 独立董事 男 56 否 否 2011 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 30 日～ 康锦江 独立董事 男 64 否 否 2011 年 6 月 29 日 监事会召集 2008 年 6 月 30 日～ 陈一微 女 34 否 是 人 2011 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 30 日～ 朱庆莉 监事 女 47 否 是 2011 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 30 日～ 李博 监事 女 41 是 7.1 否 2011 年 6 月 29 日 刘思生 董事会秘书 男 44 2008 年 6 月 13 日 是 5.26 否 王岱 财务总监 男 41 2008 年 6 月 30 日 是 5.76 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2008 年公司在房地产市场不景气的不利形势下，公司秉承“创新发展，细致做强”的经营理念， 通过积极开拓市场、强化管理细节、积极实施技术改进、严格控制支出等措施，不断提高公司的管理 和经营水平。报告期内供暖面积和挂网面积平稳增长；采用新型锅炉，降低燃煤采购成本，控制生产 成本，效果明显并将长期受益；同时供暖价格上调也提升了公司的经营收益，实现了公司全年经营指 标的稳健增长。 报告期内，公司实现营业收入 197,889,571.28 元， 同比增长 25.52%，实现营业利润 21,303,944.29 元，同比增长 685.38%，实现净利润 14,855,008.29 元，同比增长 9.60%，主要原因是公司供暖面积及 挂网面积增加、采暖费价格上涨、采用新型锅炉控制燃煤成本所致。 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业成本比 分行业或分 营业收入比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 率 上年增减 产品 年增减（％） 增减（%） (%) （％） 分行业 供暖 138,018,498.21 125,243,512.94 9.26 30.91 27.65 增加 2.32 个百分点 接网 46,493,788.62 16,925,882.25 63.60 14.57 -6.70 增加 8.30 个百分点 报告期内供暖收入 138,018,498.21 元，同比增长 30.91%，供暖业务成本 125,243,512.94 元，同 比增长 27.65%，主要原因是公司供暖面积增加、供暖价格上涨及采用新型锅炉控制成本所致；报告期 内接网收入 46,493,788.62 元，同比增加 14.57%，主要原因是公司新增接网用户所致。 3 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 沈阳 197,889,571.28 25.52 公司业务均在沈阳开展，因此所有收入均在沈阳地区实现。 2、报告期内公司资产构成情况 2008 年期末金额 2007 年期末金额 同比增减 同比增减 资产项目 占总资产比例（%） （元） （元） （%） （百分点） 货币资金 234,626,751.97 150,652,032.33 55.74 23.46 6.24 应收账款 12,596,181.62 24,298,259.62 -48.16 1.26 -1.52 预付帐款 19,973,030.87 14,518,152.20 37.57 2.00 0.34 存货 18,832,218.17 16,562,922.43 13.7 1.88 -0.01 长期股权投资 169,201,700.53 169,201,700.53 0.00 16.92 -2.43 投资性房地产 122,864,510.55 125,368,337.67 -2.00 12.29 -2.04 固定资产 382,361,169.52 335,046,385.68 14.12 38.24 -0.08 无形资产 30,910,120.70 31,500,242.43 -1.87 3.09 -0.51 报告期内公司资产构成情况变化分析：报告期内公司货币资金同比增加 55.74%，主要是公司营业 收入、预收帐款增加及应收帐款减少所致；报告期内公司应收帐款同比下降 48.16%，主要是公司加强 应收帐款管理所致；报告期内公司预付帐款同比增加 37.57%，主要是公司采购预付款增加所致。 3、公司现金流量情况 项目 2008 年金额（元） 2007 年金额（元） 经营活动产生的现金流量净额 150,965,646.10 142,082,211.39 投资活动产生的现金流量净额 -61,925,199.96 -52,873,655.39 筹资活动产生的现金流量净额 -5,065,726.50 -25,620,122.00 报告期内公司现金流量变化分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额增长主要是公司经 营收入及预收帐款增加所致；投资活动产生的现金流量净额减少主要是公司 2007 年有处置固定资产收 益，而 2008 年无此项收益；筹资活动产生的现金流量净额增加主要是公司 2007 年偿还银行借款多于 2008 年所致。 4、主要控股公司经营情况 持股比例 注册资本 期末总资产 本期净利润 公司名称 主要业务 （%） （万元） （万元） （万元） 沈阳浑南热力有 供热、供暖、供汽；供热工程设计； 限责任公司 100 管道安装；聚氨脂保温；公用事业 13000 70166.97 1648.62 设施建设 沈阳华新联美资 企业资产管理，社区物业管理，房 产管理有限公司 产经纪代理，日用百货销售，公共 99 18500 30400.71 2.96 设施设备维修服务，工程维修，绿 化工程及咨询服务 沈阳浑南市政建 市政、水利工程施工 90 500 838.13 -17.30 设工程有限公司 5、未来发展展望 2008 年 12 月 30 日公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于放弃实施重大资产置换、向特 定对象非公开发行股票购买资产暨关联交易方案的议案》，由于 2008 年中国资本市场环境已发生重大 变化，综合考虑多方面因素，各方均认为实施重组方案的客观条件尚不成熟，放弃实施非公开发行股 票购买资产的预案。 2009 年公司将继续做大做强供暖产业。燃煤价格的变化以及经济环境的变化将对公司供暖产业产 生影响，总体上公司供暖面积会相对稳定增长，但受房地产市场影响，新增接网面积可能有下降趋势， 4 个别产业用户有停供的可能，将影响公司接网收入和供暖收入。公司将通过加强营销工作，不断拓展 客户资源，保障公司接网面积和供暖面积的稳定增长；增加新型锅炉，控制燃煤成本；同时通过与煤 炭生产企业建立长期友好的合作关系，控制煤炭采购成本，减少煤炭价格上涨对公司生产经营的不利 影响，提高经济效益。2009 年力争营业收入达到 2 亿元，期间费用有所下降，实现利润稳定增长。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 2009 年度公司需要进行较大规模锅炉、管网建设、设备更新 1、用于公司供暖锅炉、管网建设及设备更新维护； 维护、煤炭采购。 2、用于煤炭采购及储备。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 5 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事 承诺内容 履行情况 项 控股股东汕头市联美投资(集团)有限公司在股改时额外承诺：①所持有的联美控股非流通 股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易或转让。②所持有的联美控股非流通 股改承 股股份在上述承诺期期满后，如在二十四个月内通过上证所挂牌交易出售股份，出售股份 承诺事项正 诺 价格将不低于每股 5.00 元（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、 严格履行。 送股、资本公积转增股份等事项，则对该价格作相应处理）。如在上述禁售期和限售期内 有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会依据国家有关法律、法规及《公司章程》的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序， 决议事项和公司董事会对股东大会决议的执行情况，董事、经理及其他高级管理人员依法履行职务的 6 情况进行了监督。公司监事会认为：公司董事会、经理及其他高级管理人员能够按照相关法律、法规 及《公司章程》的要求开展工作，能够以维护公司及全体股东的利益为基本原则，经营决策程序合法， 内部控制制度较为完善。未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会依法对公司财务情况进行了检查，认真审核了公司季度、半年度和年度财务报告及相关文 件，听取了公司董事会及财务部门负责人员对公司财务情况进行的说明。公司监事会认为：公司 2008 年财务报告以及会计师事务所出具的审计报告真实、公允地反映了公司的实际财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司在最近三年没有募集资金，公司首次发行募集资金已经在使用过程中形成资产，并在 2001 年末公 司资产置换时已置换出公司。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期公司未发生重大收购、出售资产事项。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期公司未发生重大关联交易事项。 7 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中喜审字（2009）第 01287 号 联美控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的联美控股股份有限公司（以下简称“联美控股”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金 流量表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是联美控股管理层的责任。这种责任包括：⑴设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；⑵ 选择和运用恰当的会计政策；⑶作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，联美控股财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了联美 控股 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘敏、孟从敏 中国 北京 2009 年 4 月 23 日 8 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:联美控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 项目 期末余额 年初余额 注 流动资产： 货币资金 234,626,751.97 150,652,032.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,794,637.27 536,844.00 应收账款 12,596,181.62 24,298,259.62 预付款项 19,973,030.87 14,518,152.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,859,946.44 4,557,054.41 买入返售金融资产 存货 18,832,218.17 16,562,922.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 291,682,766.34 211,125,264.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 169,201,700.53 169,201,700.53 投资性房地产 122,864,510.55 125,368,337.67 固定资产 382,361,169.52 335,046,385.68 在建工程 工程物资 0 73,401.47 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,910,120.70 31,500,242.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,948,474.17 2,506,519.57 其他非流动资产 非流动资产合计 708,285,975.47 663,696,587.35 资产总计 999,968,741.81 874,821,852.34 流动负债： 短期借款 9 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 44,347,707.55 31,975,791.28 预收款项 173,016,793.60 113,837,486.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,019,656.48 3,064,947.60 应交税费 3,767,680.92 11,724,910.39 应付利息 应付股利 其他应付款 20,188,227.54 22,333,652.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 286,273,543.30 230,375,209.35 流动负债合计 528,613,609.39 413,311,997.75 非流动负债： 长期借款 5,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5,500.01 15,230.47 其他非流动负债 非流动负债合计 5,500.01 5,015,230.47 负债合计 528,619,109.40 418,327,228.22 股东权益： 股本 211,000,000.00 211,000,000.00 资本公积 247,381,719.31 247,377,768.14 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 10,517,193.30 -4,354,824.41 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 468,898,912.61 454,022,943.73 少数股东权益 2,450,719.80 2,471,680.39 股东权益合计 471,349,632.41 456,494,624.12 负债和股东权益合计 999,968,741.81 874,821,852.34 公司法定代表人：朱昌一 主管会计工作负责人：王岱 会计机构负责人：智桥 10 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:联美控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 2,024,658.39 16,454,565.96 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 141,570,736.14 133,349,362.32 存货 11,417.00 11,417.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 143,606,811.53 149,815,345.28 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 316,353,079.57 316,353,079.57 投资性房地产 固定资产 105,806.90 1,670,484.07 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 99,597.42 141,218.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,352.69 8,447.77 其他非流动资产 非流动资产合计 316,561,836.58 318,173,229.47 资产总计 460,168,648.11 467,988,574.75 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 12,387.45 预收款项 应付职工薪酬 322,342.64 473,970.01 应交税费 186,743.05 5,795,186.82 应付利息 应付股利 4,005,257.45 其他应付款 3,500,896.87 11 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,009,982.56 10,286,801.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,009,982.56 10,286,801.73 股东权益： 股本 211,000,000.00 211,000,000.00 资本公积 260,720,248.35 260,720,248.35 减：库存股 盈余公积 未分配利润 -15,561,582.80 -14,018,475.33 外币报表折算差额 股东权益合计 456,158,665.55 457,701,773.02 负债和股东权益合计 460,168,648.11 467,988,574.75 公司法定代表人：朱昌一 主管会计工作负责人：王岱 会计机构负责人：智桥 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 197,889,571.28 157,656,293.84 其中：营业收入 197,889,571.28 157,656,293.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 176,585,626.99 154,943,717.54 其中：营业成本 152,032,952.28 117,293,298.18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,331,512.99 7,135,995.19 销售费用 1,299,982.53 9,639,066.59 管理费用 17,284,475.20 23,478,827.82 财务费用 -971,054.56 -84,821.98 资产减值损失 -1,392,241.45 -2,518,648.26 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,303,944.29 2,712,576.30 加：营业外收入 385,194.50 20,866,771.34 减：营业外支出 1,077,371.31 169,033.00 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,611,767.48 23,410,314.64 减：所得税费用 5,756,759.19 9,856,715.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,855,008.29 13,553,599.57 归属于母公司所有者的净利润 14,872,017.71 13,534,166.59 少数股东损益 -17,009.42 19,432.98 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0705 0.0641 （二）稀释每股收益 0.0705 0.0641 公司法定代表人：朱昌一 主管会计工作负责人：王岱 会计机构负责人：智桥 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 994,798.93 营业税金及附加 -654,093.10 39,250.97 销售费用 管理费用 1,553,255.60 9,593,211.44 财务费用 -77,725.88 294,579.68 资产减值损失 -23,452.25 -1,447,109.35 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -797,984.37 -9,474,731.67 加：营业外收入 19,113,880.09 减：营业外支出 602,985.59 13,495.27 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,400,969.96 9,625,653.15 减：所得税费用 142,137.51 4,597,904.91 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,543,107.47 5,027,748.24 公司法定代表人：朱昌一 主管会计工作负责人：王岱 会计机构负责人：智桥 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 331,786,915.00 263,365,135.23 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 13 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 495,006.88 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 7,648,608.58 14,694,553.83 经营活动现金流入小计 339,930,530.46 278,059,689.06 购买商品、接受劳务支付的现金 123,515,763.28 81,231,703.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,168,668.52 12,681,651.88 支付的各项税费 29,890,986.13 22,327,305.09 支付其他与经营活动有关的现金 11,389,466.43 19,736,817.31 经营活动现金流出小计 188,964,884.36 135,977,477.67 经营活动产生的现金流量净额 150,965,646.10 142,082,211.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 97,974,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 97,974,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,925,199.96 36,405,305.39 投资支付的现金 114,442,350.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,925,199.96 150,847,655.39 投资活动产生的现金流量净额 -61,925,199.96 -52,873,655.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 30,549,865.80 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,726.50 70,256.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,065,726.50 30,620,122.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,065,726.50 -25,620,122.00 14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 83,974,719.64 63,588,434.00 加：期初现金及现金等价物余额 150,652,032.33 87,063,598.33 六、期末现金及现金等价物余额 234,626,751.97 150,652,032.33 公司法定代表人：朱昌一 主管会计工作负责人：王岱 会计机构负责人：智桥 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 0.00 收到的税费返还 179,479.40 收到其他与经营活动有关的现金 1,046,637.19 59,127,649.50 经营活动现金流入小计 1,226,116.59 59,127,649.50 购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 2,627,711.66 支付给职工以及为职工支付的现金 1,342,505.39 840,679.41 支付的各项税费 5,226,149.63 1,884,493.27 支付其他与经营活动有关的现金 9,054,370.14 156,529,670.82 经营活动现金流出小计 15,623,025.16 161,882,555.16 经营活动产生的现金流量净额 -14,396,908.57 -102,754,905.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 97,974,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 97,974,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,999.00 投资支付的现金 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 32,999.00 投资活动产生的现金流量净额 -32,999.00 97,974,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,256.20 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 0.00 30,070,256.20 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -30,070,256.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,429,907.57 -34,851,161.86 加：期初现金及现金等价物余额 16,454,565.96 51,305,727.82 六、期末现金及现金等价物余额 2,024,658.39 16,454,565.96 公司法定代表人：朱昌一 主管会计工作负责人：王岱 会计机构负责人：智桥 15 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 盈余 一般风 股本 资本公积 未分配利润 存股 公积 险准备 一、上年年末余额 211,000,000.00 247,377,768.14 -2,471,119.0 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 -1,883,705.4 其他 二、本年年初余额 211,000,000.00 247,377,768.14 -4,354,824.4 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,951.17 14,872,017.7 （一）净利润 14,872,017.7 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,951.17 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3,951.17 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,951.17 14,872,017.7 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 211,000,000.00 247,381,719.31 10,517,193.3 16 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 盈余 一般风 股本 资本公积 未分配利润 存股 公积 险准备 一、上年年末余额 190,000,000.00 268,748,163.50 -17,888,991.0 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 190,000,000.00 268,748,163.50 -17,888,991.0 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 21,000,000.00 -21,370,395.36 15,417,872.0 （一）净利润 15,417,872.0 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -370,395.36 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -370,395.36 4．其他 上述（一）和（二）小计 -370,395.36 15,417,872.0 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 21,000,000.00 -21,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 21,000,000.00 -21,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 211,000,000.00 247,377,768.14 -2,471,119.0 公司法定代表人：朱昌一 主管会计工作负责人：王岱 会计机构负责人：智桥 17 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 211,000,000.00 260,720,248.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 211,000,000.00 260,720,248.35 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 211,000,000.00 260,720,248.35 18 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 190,000,000.00 281,720,248.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 190,000,000.00 281,720,248.35 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 21,000,000.00 -21,000,000.00 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 21,000,000.00 -21,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 21,000,000.00 -21,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 211,000,000.00 260,720,248.35 公司法定代表人：朱昌一 主管会计工作负责人：王岱 会计机构负责人：智桥 19 联美控股股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 会计差错更正 单位：元 币种：人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 期初应交税费 1,883,705.41 汇算清缴上年度所得税，影响期初应交税费增加 1,883,705.41 元 期初未分配利润 -1,827,854.65 汇算清缴上年度所得税，影响期初未分配利润减少 1,827,854.65 元， 期初盈余公积 -55,850.76 汇算清缴上年度所得税，影响期初盈余公积减少 55,850.76 元。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：朱昌一 联美控股股份有限公司 2009 年 4 月 23 日 第 1 页 共 21 页