大龙地产(600159)2008年年度报告摘要

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人赵川、主管会计工作负责人魏彩虹及会计机构负责人（会计主管人员）张洪涛声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 大龙地产 股票代码 600159 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 北京市顺义区府前东街甲 2 号 北京市顺义区府前东街甲 2 号 邮政编码 101300 公司国际互联网网址 www.dldc.com.cn 电子信箱 dldc@dldc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马志方 王成福 联系地址 北京市顺义区府前东街甲 2 号 北京市顺义区府前东街甲 2 号 电话 010-69445636 010-69446339 传真 010-69446339 010-69446339 电子信箱 mazhifang2005@tom.com haluahalu@hotmalil.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 137,212,702.52 325,937,462.93 -57.90 464,744,179.48 利润总额 2,928,934.11 56,730,604.96 -94.84 44,716,339.37 归属于上市公司股东 2,360,464.39 37,851,392.26 -93.76 29,584,169.16 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 2,199,492.96 37,736,813.29 -94.17 29,557,193.15 的净利润 经营活动产生的现金 -679,428,598.26 -1,116,229,002.29 -39.13 18,433,917.61 流量净额 第 1 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 3,175,876,090.82 3,077,955,993.38 3.18 1,159,164,592.13 所有者权益（或股东 1,223,381,776.15 1,224,341,130.79 -0.08 320,099,302.70 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.01 0.12 -91.67 0.10 稀释每股收益（元／股） 0.01 0.12 -91.67 0.10 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.01 0.12 -91.67 0.10 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 0.19 3.09 减少 2.9 个百分点 9.38 加权平均净资产收益率（%） 0.19 4.49 减少 4.3 个百分点 9.55 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 0.18 3.08 减少 2.9 个百分点 9.37 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 0.18 4.48 减少 4.3 个百分点 9.94 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ -1.64 -2.69 -39.03 0.06 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.95 2.95 不适用 1.05 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 104,904.93 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 621,814.51 一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -510,135.32 少数股东权益影响额 -1,466.66 所得税影响额 -54,146.03 合计 160,971.43 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金转 数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 一、有限售条 件股份 第 2 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1、国家持股 2、国有法人持 138,392,076 33.35 138,392,076 33.35 股 3、其他内资持 110,000,000 26.5 -110,000,000 -110,000,000 0 0 股 其中： 境内非 110,000,000 26.5 -110,000,000 -110,000,000 0 0 国有法人持股 境内自然人持 股 ４、外资持股 其中： 境外法 人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 248,392,076 59.85 -110,000,000 -110,000,000 138,392,076 33.35 份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普通 166,609,540 40.15 110,000,000 110,000,000 276,609,540 66.65 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 166,609,540 40.15 110,000,000 110,000,000 276,609,540 66.65 通股份合计 三、股份总数 415,001,616 100 415,001,616 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 限售股数 数 期 北京市顺义大 股权分置改革 龙城乡建设开 133,278,313 15,250,081 118,028,232 2008-2-13 后股东承诺 发总公司 股权分置改革 北京顺鑫农业 35,613,925 15,250,081 20,363,844 2008-2-13 后股东承诺 第 3 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 发展集团有限 公司 力天集团有限 11,000,000 11,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 公司 江苏达冠实业 11,000,000 11,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 投资有限公司 北京翰运天程 国际投资有限 11,000,000 11,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 公司 闽兴恒昌（北 京）投资担保 11,000,000 11,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 股份有限公司 上海丽华房地 11,000,000 11,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 产有限公司 中节能投资有 30,000,000 30,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 限公司 华夏基金管理 11,000,000 11,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 有限公司 北京宏泰兴华 投资管理有限 9,000,000 9,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 公司 北京浩成投资 5,000,000 5,000,000 0 非公开发行 2008-11-10 管理有限公司 合计 278,892,238 140,500,162 138,392,076 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 19,779 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 北京市顺义大龙城 国有法人 35.98 149,311,394 118,028,232 无 乡建设开发总公司 北京顺鑫农业发展 国有法人 12.26 50,864,006 20,363,844 无 集团有限公司 中节能投资有限公 境内非国 7.23 30,000,000 0 无 司 有法人 中国农业银行－中 境内非国 邮核心优选股票型 2.89 12,008,678 0 无 有法人 证券投资基金 上海丽华房地产有 境内非国 2.75 11,398,719 0 无 限公司 有法人 境内非国 力天集团有限公司 2.65 11,000,000 0 质押 11,000,000 有法人 闽兴恒昌（北京） 境内非国 投资担保股份有限 2.65 11,000,000 0 无 有法人 公司 北京翰运天程国际 境内非国 2.65 11,000,000 0 无 投资有限公司 有法人 第 4 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 北京宏泰兴华投资 境内非国 2.17 9,000,000 0 无 管理有限公司 有法人 江苏达冠实业投资 境内非国 1.93 8,028,172 0 无 有限公司 有法人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 北京市顺义大龙城乡建设开发 31,283,162 人民币普通股 总公司 北京顺鑫农业发展集团有限公 30,500,162 人民币普通股 司 中节能投资有限公司 30,000,000 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选 12,008,678 人民币普通股 股票型证券投资基金 上海丽华房地产有限公司 11,398,719 人民币普通股 北京翰运天程国际投资有限公 11,000,000 人民币普通股 司 闽兴恒昌（北京）投资担保股份 11,000,000 人民币普通股 有限公司 力天集团有限公司 11,000,000 人民币普通股 北京宏泰兴华投资管理有限公 9,000,000 人民币普通股 司 江苏达冠实业投资有限公司 8,028,172 人民币普通股 公司控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司与其他流通股股东之间不 上述股东关联关系或一致行动 存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 的说明 定的一致行动人；未知其他流通股东是否属于一致行动人，也未知其他流通 股东之间是否存在关联关系。其他股东之间关联关系未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 房地产开发、商品房 北京市顺义大龙 销售；承办生活资料 城乡建设开发总 赵川 100,000,000 1987 年 6 月 3 日 消费品市场，北京市 公司 顺义区西辛建材市场 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 北京市顺义区国 有资产监督管理 2004 年 7 月 5 日 国有资产监督管理 委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内 是否在股东 是否在 从公司领 单位或其他 年初持 年末持 股份增减 公司领 取的报酬 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 关联单位领 股数 股数 数 取报酬、总额（万 取报酬、津 津贴 元）（税 贴 前） 2008-1-14～ 赵川 董事长 男 54 0 27,900 27,900 二级市场购入 是 10.86 否 2011-1-14 董事、总 2008-1-14～ 陈红 男 37 0 18,500 18,500 二级市场购入 是 11.44 否 经理 2011-1-14 董事、副 2008-1-14～ 顾光明 男 53 0 5,700 5,700 二级市场购入 是 11.52 否 总经理 2011-1-14 董事、董 2008-1-14～ 马志方 男 38 0 10,000 10,000 二级市场购入 是 10.31 否 事会秘书 2011-1-14 监事会主 2008-1-14～ 袁振东 男 47 0 20,000 20,000 二级市场购入 否 0是 席 2011-1-14 2008-1-14～ 许晓刚 监事 男 39 0 0 0 是 7.21 否 2011-1-14 2008-1-14～ 戴兰荣 监事 女 48 0 0 0 是 5.88 否 2011-1-14 第 6 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008-1-14～ 刘有录 独立董事 男 60 0 0 0 是 3否 2011-1-14 2008-1-14～ 梁伟 独立董事 男 39 0 0 0 是 3否 2011-1-14 2008-1-14～ 屈凤荣 独立董事 女 60 0 0 0 是 0否 2011-1-14 2005-2-17～ 房满红 副总经理 男 59 0 18,000 18,000 二级市场购入 是 9.99 否 2011-1-14 2005-2-17～ 冯国宾 副总经理 男 52 0 19,100 19,100 二级市场购入 是 11.83 否 2011-1-14 2005-10-24～ 王蔚蔚 财务总监 女 56 0 0 0 是 2.36 否 2008-5-23 2008-5-23～ 魏彩虹 财务总监 女 39 0 8,000 8,000 二级市场购入 是 8.46 否 2011-1-14 说明：屈凤荣为国家公务员退休人员，根据北京市委组织部的最新规定，其个人并未从公司领取报酬。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、公司生产经营状况 报告期内，公司主要从事房地产开发和建筑施工，经受了紧缩的宏观调控环境以及经济危机等因 素的影响，市场环境越加复杂多变，加剧了公司生产经营压力，制约了公司经营效益的提升。 报告期内，公司总资产 3,175,876,090.82 元，比去年增长 3.18%，归属于母公司所有者权益合计 1,223,381,776.15 元，比去年下降 0.08%，完成营业务收入 137,212,702.52 元，比 2007 年下降 57.90%， 实现净利润 2,360,464.39 元，比 2007 年下降 93.76%。截至报告期末，公司每股净资产 2.95 元，实 现每股收益 0.01 元。 报告期内，公司坚持平稳发展的主题，积极采取措施应对复杂多变的市场环境，各项目开发与建 设进展顺利。宣武区大龙新都项目 A6 地块拆迁工作已经完成 96％，A7 地块的拆迁也完成超过 50％。 满洲里项目工程建设继续进行，预计将于 2009 年开始销售。裕龙花园三区项目一期、二期已经开始预 售，仓苑公寓项目已经于 2008 年年末实现竣工验收。王府井西部会馆项目拆迁工作已经完成，正进行 报建的准备工作。 1.财务报表主要科目变动情况 项目 增减变动金额（元） 增减百分比（%） 变动原因 货币资金期末余额比期初余额减少的主要原因是 2007 年通 货币资金 -797,756,457.11 -90.80 过定向增发股票募集的资金投入到募集资金项目 应收账款期末余额比期初余额减少主要原因是应收购房款 应收账款 -33,356,687.00 -34.33 收回所致。 预付账款期末余额比期初余额减少的主要原因为由于部分 预付款项 -201,024,391.27 -25.12 与预付款相关的材料已领用或工程已开始建设，预付款转入 存货 存货期末余额比期初余额增加的主要原因为公司房地产开 存货 1,063,709,666.44 89.59 发项目新增投入所致。 固定资产期末余额比期初余额增加的主要原因为新增公司 固定资产 68,881,057.19 443.62 办公楼 6478 万元所致 在建工程期末余额比期初余额减少的主要原因为本期转固 在建工程 -13,779,786.87 -100.00 定资产所致 第 7 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期末余额比期初余额增加的主要原因为合并抵消未实现内 递延所得税资产 6,593,041.34 69.42 部销售损益确认递延所得税资产所致 期末余额比期初余额减少的主要原因为本公司偿还到期 短期借款 -95,610,000.00 -39.74 借款 预收账款期末余额比期初余额增加的主要原因是裕龙花园 预收款项 179,147,019.00 2,384.99 三区项目开始预售。 应付职工薪酬 -359,973.64 -64.08 同比减少的原因为本期支付应付职工薪酬 同比减少的原因为本期上缴欠税以及裕龙三区预售预缴税 应交税费 -65,870,486.07 -106.56 款 其他应付款期末余额比期初余额增加的原因主要是股东单 其他应付款 203,615,655.82 56.81 位北京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项增加所致。 期末余额比期初余额减少的原因主要是部分项目贷款即将 长期借款 -564,400,000.00 -54.46 于一年内到期，另偿还到期贷款 11700 万元 本公司房地产业务营业收入同比减少主要因为竣工项目减 营业收入 -188,724,760.41 -57.90 少；本公司建筑施工业务营业收入同比减少主要原因为新承 接外部工程收入减少。 本期加大对裕龙花园三区及仓苑公寓项目宣传力度， 销售费用 4,070,015.10 96.07 导致公司销售费用同比增加 人员增加导致人工成本增加，以及公司办公楼低值易 管理费用 9,899,968.36 69.15 耗品摊销等导致公司管理费用增加 财务费用 -1,933,159.32 -35.68 主要是银行借款减少 21,261 万元所致 变动主要是应收账款期末余额较期初余额减少 3,476.49 万 资产减值损失 -3,652,798.93 -147.08 元，相应冲回资产减值损失所致。 所得税费用期末余额比期初余额减少的主要原因是本期应 所得税费用 -17,919,172.23 -97.86 纳税所得额大幅减少。 经营活动产生的现 本期裕龙花园三区预售导致公司现金流入增加，同期 436,800,404.03 39.13 金流量净额 项目投入减少 筹资活动产生的现 2007 年度公司募集资金 87320 万元，以及在建开发项 -1,982,236,214.14 -105.51 金流量净额 目新增项目贷款较集中导致 2007 年 二、对公司未来发展的展望 （1）所处行业的发展趋势及市场竞争格局 报告期内，次贷危机引发的金融危机影响蔓延，中国经济增长速度明显放缓。作为国民经济的重 要产业的房地产行业受上半年紧缩的国家宏观调控政策及下半年显现的金融危机等因素的影响，广大 居民对未来经济增长及收入预期下降影响了房地产行业的消费和投资信心，房地产行业整体销售情况 低迷，许多主要大城市的房地产价格持续下滑。2008 年下半年，国家陆续出台了一系列经济刺激政策， 以增加投资、扩大消费，促进经济平稳增长。第四季度，国家实施了积极的财政政策和适度宽松的货 币政策，央行两次下调了银行存款和准备金利率，三次下调了贷款利率，其中 2008 年 11 月 26 日降息 1.08 个百分点，是 10 年来我国最大的单次利率调整幅度，调整力度之大，频率之快，为历史罕见。 2008 年 12 月 21 日，国务院办公厅下发了《关于促进房地产市场健康发展的若干意见》，明确提出将 给予房地产企业和购房者更多的信贷支持和税率优惠，进一步鼓励普通住房消费，促进房地产市场健 康、平稳发展。国家采取扩大内需、促进经济发展平稳发展的政策措施，对改观广大居民对房地产行 业未来发展预期、促进房地产行业持续稳定发展起到了积极作用。同时，银行贷款利率的下调，减轻 了房地产企业的财务成本，减少了居民购房按揭贷款成本，有利于房地产销售市场的回暖。 尽管国家出台了一系列刺激经济和房地产市场的措施，但是房地产市场自 2007 年四季度开始，一 直处于调整中。根据国家统计局发布的数字，2008 年商品住宅销售面积下降 20.3%，商品住宅销售额 下降 20.1%；全国商品房空置面积 1.64 亿平方米，同比增长 21.8%，其中，空置商品住宅 9069 万平方 米，同比增长 32.3%。12 月份，全国 70 个大中城市房屋销售价格同比下降 0.4%，环比下降 0.5%；新 建住宅销售价格同比下降 0.8%，环比下降 0.7%，重点大中城市特别是广州、深圳、上海、北京等城市 成交价格下降明显。 2009 年房地产市场面临金融危机影响扩大、国内经济增长放缓以及购房者持币观望等诸多不利因 素，房地产市场仍将面临调整，经营风险和竞争压力进一步加大。但从中长期看，中国经济发展的长 第 8 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期趋势没有改变，中国经济发展的优势没有改变，金融体系总体稳健安全，同时宏观调控不断加强和 改善，有利于熨平经济波动。 基于房地产行业的特性，城市化进程的加速，住房消费的升级，适度宽松的货币政策以及扩大内 需等因素的影响下，2009 年房地产市场不会出现快速、大幅度的价格下跌，住房交易价格将因调整而 回归理性，成交量将会相对稳定，房地产行业的整合会进一步加剧，因此，既要充分估计当前形势的 复杂性和严峻性，也要看到房地产行业的发展的潜力和调整过程中蕴含的机遇。 （2）公司未来展望 公司管理层认为，政府保持经济平稳增长、维持房地产市场健康发展的决心不会动摇，未来中国 的房地产市场依然看好。2009 年公司的发展战略是密切把握宏观经济形势，坚持以现金流为核心，稳 健经营，继续做大做强房地产与建筑施工主业，实现由区域房地产开发企业向全国性专业化的房地产 开发企业迈进的目标不会改变。公司将立足北京，逐步向经济发展比较快速的二、三线城市拓展，寻 找一些风险相对较小、收益有保障的项目，增强公司未来主营业务的生长空间，为股东和公司创造最 大的效益。 公司主要优势及面临的困难 公司的主要优势有： （1）稳健发展的经营策略 公司一直坚持稳健发展的经营策略，做大做强的突破口选择在竞争压力和经营风险相对较小的二 三线城市，根据公司的自有开发能力选择项目规模，成本相对较低，收益有保障，为公司未来 3－5 年的平稳发展奠定了基础。 （2）房地产开发经验丰富的管理团队 公司拥有多年房地产开发和经营经验的管理团队，具有良好职业素质和业务能力，这是公司保持 稳定持续发展的宝贵财富。 （3）大股东强力支持 2005 年公司重组转行房地产开发与建筑施工以来，作为公司的大股东，北京市顺义大龙城乡建设 开发总公司一直支持公司不断做大做强，是公司发展的坚实后盾。 公司发展面临的困难有： 2009 年金融危机影响将会进一步显现，经济增速放缓以及收入预期下降造成市场观望气氛浓厚， 原材料价格大幅波动、销售形势滞后等都成为公司 2009 年面临的主要困难。 与同行业其他上市公司相比，公司自有资金及资产规模相对较小，土地储备和竞争能力不及其他 知名的房地产企业。目前公司的房地产开发业务与产品主要集中于顺义区范围内，使公司高度依赖于 顺义区房地产市场的表现，公司市场单一化的风险比较突出。 2009 年对于公司来说是面临严峻考验的一年，面对复杂多变的市场形势，公司将坚持现金流为核 心，加大力度做好公司项目的销售工作。稳步推进在建项目的开发，为销售创造有利条件。继续深化 和完善法人治理结构，健全内部控制，努力拓展融资渠道，保证公司的稳定发展。 为实现 2009 年的工作计划，公司将积极做好以下工作： （1）积极推进销售特别是裕龙花园三区的销售工作，加快开发资金的快速回笼。 （2）积极推进各在建项目的开发工作，为销售创造有利条件。加快满洲里项目建设进程，确保工 程按进度完工；加快宣武区项目的拆迁工作；积极做好王府井项目的前期准备工作，争取年内开工建 设。 （3）继续深化和完善公司法人治理结构，健全内部控制制度，加强执行力度，使公司内部控制符 合《企业内部控制基本规范》要求。 （4）积极推行项目预算管理，加强对材料采购和耗用的成本控制，提高项目收益率。 （5）进一步加强投资者关系管理工作，促进投资者对公司的了解与认同，树立公司良好的市场形 象。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 第 9 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 房地产开 增加 3.32 个 68,883,013.00 41,689,620.31 39.48 -64.48 -66.33 发 百分点 增加 1.57 个 建筑施工 67,269,908.40 50,232,574.62 25.33 -49.04 50.09 百分点 分产品 增加 1.84 个 滨河加建 57,876,922.00 33,873,037.14 41.47 -49.47 -51.01 百分点 增加 0.71 个 裕龙五区 9,190,441.00 6,191,032.09 32.64 -79.96 -80.16 百分点 减少 22.17 个 其他小区 1,815,650.00 1,625,551.08 10.47 -60.08 -46.94 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京市顺义区 136,152,921.40 -58.23 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 55,381.84 募集资金总额 87,119.00 额 已累计使用募集资金总额 81,767.09 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 已经开始预 裕龙花园三区 否 87,119.00 81,767.09 是 售，尚未产 生收益 合计 / 87,119.00 81,767.09 / / 存储于募集资金专用帐户 尚未使用的募集资金用途及去向 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 第 10 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审 公司计划将现有资金继续投入项目建设之中， 计报告，2008 年度公司未分配利润 50,509,979.18 因此，公司董事会从公司实际情况出发，决定 元，由于公司目前可供投资者分配的利润数额较少， 公司 2008 年度不进行利润分配，也不以公积 而且根据公司 2009 年经营计划，公司多个项目正处 金转增股本。 于前期拆迁或者施工建设阶段，资金需求量较大。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是否为关 所涉及的 所涉及的 交易对方 联交易 被收购资 资产收购 资产收购 资产产权 债权债务 或最终控 （如是， 关联关系 产 价格 定价原则 是否已全 是否已全 制方 说明定价 部过户 部转移 原则） 公司控股 子公司北 北京王府 京京洋房 井置业投 地产开发 4,000,000 否 不适用 是 是 不适用 资有限公 有限公司 司 3.45％股 权 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生日期(协 担保金 担保类 担保 担保是否已经 是否为关联 担保对象名称 议签署日) 额 型 期 履行完毕 方担保 北京市大龙物资供 一般担 2,500 否 是 销公司 保 北京大龙顺发建筑 连带责 6,500 否 否 工程有限公司 任担保 报告期内担保发生额合计 2,332.5 报告期末担保余额合计 2,332.5 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 6,500 报告期末对子公司担保余额合计 6,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 8,832.5 担保总额占公司净资产的比例(%) 7.22 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 2,332.5 第 11 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 2,332.5 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 交易金额 北京市大龙物资供销公司 3,580.81 北京大龙东辰科技有限公司 2,444.33 北京市大龙机械工程公司 1,469.77 北京大龙裕丰水电安装队 1,310.01 北京绿茵园林工程公司 2,298.72 北京大龙供热中心 2,356.85 合计 13,460.49 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联关 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 系 发生额 余额 发生额 余额 北京市顺义大龙城 母公司 17,763.05 48,468.21 乡建设开发总公司 母公司 北京大龙供热中心 的全资 2,909.16 4,125.98 子公司 合计 20,672.21 52,594.19 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 承诺股权分置改革后其持有的公司 股份获得上市流通权之日起至少在 十二个月内不在上海证券交易所上 市交易或者转让；在前项规定期满 报告期内公司股东严格履行了承诺，并未 股改承诺 后，通过证券交易所挂牌交易出售原 在二级市场减持。 非流通股股份，出售数量占本公司股 份总数的比例在十二个月内不得超 过百分之五，在二十四个月内不得超 过百分之十。 第 12 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东 大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司能 够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合 理、公司进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，公司董事及高级管理人员 均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，没有损害公司利益的行为，也没有违反 国家法律、公司章程及各项规章制度的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真审查了公司董事会准备提交股东大会审议的 2008 年度财务决算报告、经审计的 2008 年度 财务报告等有关材料。监事会认为：公司 2008 年度的财务决算报告真实可靠，北京兴华会计师事务所 有限公司出具的审计报告及所涉及事项是客观公正的，真实反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成 果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年 11 月 8 日，公司完成非公开发行 1.1 亿股，募集资金总额 8.8 亿元，募集资金用于裕龙花园 三区的项目建设。监事会通过检查财务报表、巡视投资项目等方式，对募集资金使用进行了持续监督。 目前公司没有变更募集资金投向，没有变相挪用募集资金等行为。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司各项关联交易均做到价格公允，资金结算及时，不存在损害公司及其他股东利益的行 为。 第 13 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 （2009）京会兴审字第 6-120 号 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司股东大会： 我们审计了后附的贵公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表， 2008 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益 变动表，以及合并财务报表附注和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2008 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2008 年度的合并经营成果和经营成果以 及合并现金流量和现金流量。 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：吴亦忻、张恩军 中国-北京 2009 年 3 月 25 日 第 14 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 资 产 附注八 七 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 80,853,248.08 878,609,705.19 1,618,354.81 612,801,672.31 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 2 63,806,991.70 97,163,678.70 0.00 0.00 预付款项 3 599,175,231.88 800,199,623.15 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 4 1 2,369,848.64 2,580,711.43 688,003,244.56 199,321,308.81 存货 5 2,251,016,236.62 1,187,306,570.18 0.00 0.00 一年内到期的非流动 0.00 0.00 0.00 0.00 资产 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 2,997,221,556.92 2,965,860,288.65 689,621,599.37 812,122,981.12 非流动资产： 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 2 0.00 0.00 485,965,534.55 481,725,534.55 投资性房地产 6 5,011,946.51 0.00 0.00 0.00 固定资产 7 84,408,219.18 15,527,161.99 0.00 0.00 在建工程 8 0.00 13,779,786.87 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 9 6,869,713.16 7,017,142.16 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 10 66,274,847.95 66,274,847.95 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税资产 11 16,089,807.10 9,496,765.76 0.00 0.00 其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动资产合计 178,654,533.90 112,095,704.73 485,965,534.55 481,725,534.55 资产总计 3,175,876,090.82 3,077,955,993.38 1,175,587,133.92 1,293,848,515.67 法定代表人：赵川 公司财务负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 第 15 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产负债表（续） 编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 负债和股东权益 附注八 七 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 13 145,000,000.00 240,610,000.00 0.00 59,810,000.00 交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 14 137,452,007.49 141,751,708.63 0.00 0.00 预收款项 15 186,658,460.00 7,511,441.00 0.00 0.00 应付职工薪酬 16 201,777.53 561,751.17 0.00 0.00 应交税费 17 -4,055,325.93 61,815,160.14 0.00 36,000.00 应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 18 562,033,145.67 358,417,489.85 18,000,000.00 18,000,000.00 一年内到期的非流动负债 19 447,400,000.00 0.00 27,500,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,474,690,064.76 810,667,550.79 45,500,000.00 77,846,000.00 非流动负债： 0.00 长期借款 20 472,000,000.00 1,036,400,000.00 0.00 87,500,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 21 179,057.80 179,057.80 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动负债合计 472,179,057.80 1,036,579,057.80 0.00 87,500,000.00 负债合计 1,946,869,122.56 1,847,246,608.59 45,500,000.00 165,346,000.00 所有者权益（或股东权益）： 0.00 实收资本（或股本） 22 415,001,616.00 415,001,616.00 415,001,616.00 415,001,616.00 资本公积 23 757,870,180.97 761,190,000.00 761,190,000.00 761,190,000.00 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 24 50,509,979.18 48,149,514.79 -46,104,482.08 -47,689,100.33 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 归属于母公司所有者 1,223,381,776.15 1,224,341,130.79 1,130,087,133.92 1,128,502,515.67 权益合计 少数股东权益 5,625,192.11 6,368,254.00 0.00 0.00 所有者权益合计 1,229,006,968.26 1,230,709,384.79 1,130,087,133.92 1,128,502,515.67 负债和所有者权益总计 3,175,876,090.82 3,077,955,993.38 1,175,587,133.92 1,293,848,515.67 法定代表人：赵川 公司财务负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 第 16 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 利润表 编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 附注八 七 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 25 137,212,702.52 325,937,462.93 0.00 0.00 减：营业成本 25 92,119,501.34 224,455,366.75 0.00 0.00 营业税金及附加 26 6,918,755.93 18,467,802.17 0.00 0.00 销售费用 8,306,685.99 4,236,670.89 0.00 0.00 管理费用 24,217,366.35 14,317,397.99 783,621.00 1,060,535.50 财务费用 27 3,485,510.98 5,418,670.30 -2,368,239.25 -793,174.03 资产减值损失 28 -1,169,282.57 2,483,516.36 0.00 0.00 加：公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00 0.00 投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：对联营、合营企业的 0.00 0.00 0.00 0.00 投资收益 二、营业利润 3,334,164.50 56,558,038.47 1,584,618.25 -267,361.47 加：营业外收入 29 126,804.93 189,501.56 0.00 0.00 减：营业外支出 30 532,035.32 16,935.07 0.00 0.00 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00 三、利润总额 2,928,934.11 56,730,604.96 1,584,618.25 -267,361.47 减：所得税费用 31 391,350.64 18,310,522.87 0.00 0.00 四、净利润 2,537,583.47 38,420,082.09 1,584,618.25 -267,361.47 归属于母公司所有者的 2,360,464.39 37,851,392.26 -267,361.47 净利润 少数股东损益 177,119.08 568,689.83 0.00 0.00 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.01 0.12 （二）稀释每股收益 0.01 0.12 法定代表人：赵川 公司财务负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 第 17 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金流量表 2008 年度 编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项目 附注八 七 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 360,530,653.73 220,412,186.60 0.00 0.00 的现金 收到的税费返还 - - 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有 32 7,639,596.45 6,117,242.94 153,419,997.25 10,226,392.41 关的现金 现金流入小计 0.00 368,170,250.18 226,529,429.54 153,419,997.25 10,226,392.41 购买商品、接受劳务支付 927,817,530.67 1,265,103,797.96 0.00 0.00 的现金 支付给职工以及为职工支 19,275,653.08 18,298,850.56 0.00 0.00 付的现金 支付的各项税费 86,955,151.93 32,412,149.16 471,595.00 0.00 支付的其他与经营活动有 33 13,550,512.76 26,943,634.15 633,119,946.90 230,433,522.36 关的现金 现金流出小计 1,047,598,848.44 1,342,758,431.83 633,591,541.90 230,433,522.36 经营活动产生的现金流量 -679,428,598.26 -1,116,229,002.29 -480,171,544.65 -220,207,129.95 净 二、投资活动产生的现金流 - - 0.00 量： 收回投资所收到的现金 - - 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现 - - 0.00 0.00 金 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产而收回的现 323,643.36 81,475.36 0.00 0.00 金净额 处置子公司及其他营业单 - - 0.00 0.00 位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有 - - 0.00 0.00 关的现金 现金流入小计 323,643.36 81,475.36 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现 10,838,164.00 16,148,696.77 0.00 0.00 金 投资所支付的现金 4,240,000.00 - 4,240,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单 - - 0.00 0.00 位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有 - - 0.00 0.00 关的现金 现金流出小计 15,078,164.00 16,148,696.77 4,240,000.00 0.00 投资活动产生的现金流量 -14,754,520.64 -16,067,221.41 -4,240,000.00 0.00 净额 三、筹资活动产生的现金流 - - 0.00 0.00 量： 第 18 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 吸收投资所收到的现金 - 874,200,000.00 0.00 873,200,000.00 借款所收到的现金 145,000,000.00 1,155,800,000.00 0.00 0.00 收到的其他与筹资活动有 34 207,980,554.71 - 0.00 0.00 关的现金 现金流入小计 352,980,554.71 2,030,000,000.00 0.00 873,200,000.00 偿还债务所支付的现金 357,610,000.00 100,659,506.23 119,810,000.00 28,759,506.23 分配股利、利润或偿付利 98,943,892.92 48,667,617.84 6,961,772.85 9,431,128.53 息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有 - 2,010,000.00 0.00 2,010,000.00 关的现金 现金流出小计 456,553,892.92 151,337,124.07 126,771,772.85 40,200,634.76 筹资活动产生的现金流量 -103,573,338.21 1,878,662,875.93 -126,771,772.85 832,999,365.24 净额 四、汇率变动对现金及现金 - - 0.00 0.00 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -797,756,457.11 746,366,652.23 -611,183,317.50 612,792,235.29 加额 加：期初现金及现金等价物 878,609,705.19 132,243,052.96 612,801,672.31 9,437.02 余额 六、期末现金及现金等价物 80,853,248.08 878,609,705.19 1,618,354.81 612,801,672.31 余额 法定代表人：赵川 公司财务负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 第 19 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 减：库存 盈余公 一般风 所有者权益合计 股本 资本公积 未分配利润 其他 益 股 积 险准备 一、上年年末 415,001,616.00 761,190,000.00 48,149,514.79 6,368,254.00 1,230,709,384.79 余额 加：同一控制 下企业合并 产生的追溯 调整 会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 415,001,616.00 761,190,000.00 48,149,514.79 6,368,254.00 1,230,709,384.79 余额 三、本年增减 变动金额（减 -3,319,819.03 2,360,464.39 -743,061.89 -1,702,416.53 少以“－”号 填列） （一）净利润 2,360,464.39 177,119.08 2,537,583.47 （二）直接计 入所有者权 -3,319,819.03 -3,319,819.03 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -3,319,819.03 -3,319,819.03 第 20 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上述（一）和 -3,319,819.03 2,360,464.39 177,119.08 -782,235.56 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 -920,180.97 -920,180.97 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -920,180.97 -920,180.97 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 415,001,616.00 757,870,180.97 50,509,979.18 5,625,192.11 1,229,006,968.26 余额 第 21 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 减：库 盈余 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 风险 未分配利润 其他 存股 公积 准备 一、上年年末 305,001,616.00 10,298,122.53 4,799,564.17 320,099,302.70 余额 加：同一控制 下企业合并 产生的追溯 调整 会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 305,001,616.00 10,298,122.53 4,799,564.17 320,099,302.70 余额 三、本年增减 变动金额（减 110,000,000.00 761,190,000.00 37,851,392.26 1,568,689.83 910,610,082.09 少以“－”号 填列） （一）净利润 37,851,392.26 568,689.83 38,420,082.09 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 第 22 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上述（一）和 37,851,392.26 568,689.83 38,420,082.09 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 110,000,000.00 761,190,000.00 1,000,000.00 872,190,000.00 资本 1．所有者投 110,000,000.00 761,190,000.00 1,000,000.00 872,190,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末余 415,001,616.00 761,190,000.00 48,149,514.79 6,368,254.00 1,230,709,384.79 额 公司法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 第 23 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末 415,001,616.00 761,190,000.00 -47,689,100.33 1,128,502,515.67 余额 加：会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 415,001,616.00 761,190,000.00 -47,689,100.33 1,128,502,515.67 余额 三、本年增减 变动金额（减 1,584,618.25 1,584,618.25 少以“－”号 填列） （一）净利润 1,584,618.25 1,584,618.25 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 1,584,618.25 1,584,618.25 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 第 24 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 415,001,616.00 761,190,000.00 -46,104,482.08 1,130,087,133.92 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年 305,001,616.00 -47,421,738.86 257,579,877.14 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 其他 二、本年年 305,001,616.00 -47,421,738.86 257,579,877.14 初余额 第 25 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 三、本年增 减变动金 额（减少以 110,000,000.00 761,190,000.00 -267,361.47 870,922,638.53 “－”号填 列） （一）净利 -267,361.47 -267,361.47 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 -267,361.47 -267,361.47 计 （三）所有 者投入和 110,000,000.00 761,190,000.00 871,190,000.00 减少资本 1．所有者 110,000,000.00 761,190,000.00 871,190,000.00 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 第 26 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 415,001,616.00 761,190,000.00 -47,689,100.33 1,128,502,515.67 末余额 公司法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 第 27 页 共 28 页 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □适用 √不适用 9.4 会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √适用 □不适用 根据北京市顺义区税务局下发的《企业所得税核定征收方式通知书》京地税顺征企字 [2007]000015 号文件，2007 年本公司控股子公司北京大龙顺发建筑工程有限公司采用行业纯益率法 征收企业所得税，应税所得率（即行业纯益率）为 9%；2008 年北京市大龙顺发建筑工程有限公司所 得税不再采用纯益率法，而改为正常征收，本公司编制 2007 年报表时，对与北京大龙顺发建筑工程 有限公司相关的事项，未提取递延所得税资产。 2008 年，在编制合并财务报表时，由于本公司累计产生的与北京大龙顺发建筑工程有限公司相 关的递延所得税资产金额较大，其中 254.14 万元为 2007 年形成，考虑到该差异为征税计算方式的变 化，采用追溯调整更为恰当，因此本公司对该事项进行了追溯调整，调整事项对财务报表的影响为： 调增 2008 年年初未分配利润 249.91 万元，调增 2008 年初少数股东权益 4.23 万元，调增 2007 年递 延所得税资产 254.14 万元，调增 2007 年净利润 254.14 万元。具体数值如下表： 资产负债表项目名称 调整前金额 调整后金额 调整金额 递延所得税资产 6,955,321.42 9,496,765.76 2,541,444.34 非流动资产合计 109,554,260.39 112,095,704.73 2,541,444.34 资产总计 3,075,414,549.04 3,077,955,993.38 2,541,444.34 未分配利润 45,650,321.00 48,149,514.79 2,499,193.79 归属于母公司所有者权益合计 1,221,841,937.00 1,224,341,130.79 2,499,193.79 少数股东权益 6,326,003.45 6,368,254.00 42,250.55 所有者权益合计 1,228,167,940.45 1,230,709,384.79 2,541,444.34 负债和所有者权益总计 3,075,414,549.04 3,077,955,993.38 2,541,444.34 利润表项目 调整前金额 调整后金额 调整金额 利润总额 56,730,604.96 56,730,604.96 0.00 减：所得税费用 20,851,967.21 18,310,522.87 -2,541,444.34 净利润 35,878,637.75 38,420,082.09 2,541,444.34 归属于母公司所有者的净利润 35,352,198.47 37,851,392.26 2,499,193.79 少数股东损益 526,439.28 568,689.83 42,250.55 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 董事长 二〇〇九年四月三日 第 28 页 共 28 页