盐湖钾肥(000792)2008年年度报告摘要

青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000792 证券简称：盐湖钾肥 公告编号：2009-013 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 沈奇 因外地出差 冯明伟 1.4 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告。 1.5 公司负责人郑长山、主管会计工作负责人唐德新及会计机构负责人（会计主管人员）叶发银声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 盐湖钾肥 股票代码 000792 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 青海省格尔木市察尔汗 注册地址的邮政编码 816005 办公地址 青海省格尔木市察尔汗 办公地址的邮政编码 816005 公司国际互联网网址 http://www.yhjf.com 电子信箱 yhjf0792@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张继文 李勇、常增宽 联系地址 青海省格尔木市黄河路 1 号 青海省格尔木市黄河路 1 号 电话 09798448121 09798448123 传真 09798434445 09798434445 电子信箱 yhjf0792@sina.com yhjf0792@sina.com 1 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,596,351,802.4 营业收入 4,068,901,991.90 3,109,373,717.78 3,109,373,717.78 30.86% 2,596,351,802.44 4 1,620,726,864.2 利润总额 3,001,159,628.23 2,036,428,044.59 2,068,115,853.23 45.12% 1,645,909,494.09 9 归属于上市公司 1,364,330,069.62 990,292,941.23 1,006,432,299.22 35.56% 815,011,398.09 827,316,558.28 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 1,381,169,293.18 1,012,662,602.94 1,035,032,264.65 33.44% 830,902,294.00 843,207,454.19 常性损益的净利 润 经营活动产生的 1,470,978,692.1 2,120,176,799.89 1,681,847,151.34 1,681,847,151.34 26.06% 1,470,978,692.17 现金流量净额 7 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 5,726,603,023.3 总资产 8,028,566,032.34 6,782,500,776.57 6,777,545,890.33 18.46% 5,726,603,023.33 3 所有者权益（或股 2,086,220,285.4 2,872,783,814.52 2,401,069,226.72 2,429,513,744.90 18.25% 2,086,220,285.49 东权益） 9 股本 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00 0.00% 767,550,000.00 767,550,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 1.7775 1.2902 1.3112 35.56% 1.0618 1.0779 稀释每股收益（元/股） 1.7775 1.2902 1.3112 35.56% 1.0618 1.0779 扣除非经常性损益后的 1.7995 1.3193 1.3485 33.44% 1.0825 1.0986 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 47.49% 41.24% 41.43% 6.06% 39.07% 39.66% （%） 加权平均净资产收益率 51.46% 44.14% 44.57% 6.89% 43.58% 44.09% （%） 扣除非经常性损益后全 48.08% 42.18% 42.60% 5.48% 39.83% 40.42% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 52.10% 45.13% 45.57% 6.53% 44.43% 44.94% （%） 2 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 每股经营活动产生的现 2.7623 2.1912 2.1912 26.06% 1.9165 1.9165 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.7428 3.1282 3.1653 18.24% 2.7180 2.72 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（不含与业务密切相关、按照国家统一标 950,000.00 准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业收入净额 6,123,111.74 非流动资产处置损失 -18,450,108.48 罚款支出 -5,210,000.00 其他营业外支出 -933,169.72 非经常性损益的所得税影响数 2,628,024.96 归属于少数股东的税后非经常性损益 -1,947,082.06 合计 -16,839,223.56 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 376,802,65 376,802,65 一、有限售条件股份 49.09% 49.09% 7 7 1、国家持股 234,839,40 234,839,40 2、国有法人持股 30.60% 30.60% 4 4 141,907,56 141,907,56 3、其他内资持股 18.49% 18.49% 1 1 其中：境内非国有 141,907,56 141,907,56 18.49% 18.49% 法人持股 1 1 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 3 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股 境外自然人持 股 5、高管股份 55,692 0.01% 55,692 0.01% 390,747,34 390,747,34 二、无限售条件股份 50.91% 50.91% 3 3 390,747,34 390,747,34 1、人民币普通股 50.91% 50.91% 3 3 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 767,550,00 767,550,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 青海盐湖工业集 股权分置改革的 234,839,404 0 0 234,839,404 2010 年 6 月 29 日 团股份有限公司 承诺 中化化肥有限公 股权分置改革的 141,907,561 0 0 141,907,561 2010 年 6 月 29 日 司 承诺 合计 376,746,965 0 0 376,746,965 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 13,726 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 青海盐湖工业集团股份有限 国有法人 30.60% 234,839,404 234,839,404 0 公司 境内非国有法 中化化肥有限公司 18.49% 141,907,561 141,907,561 0 人 中国银行－嘉实稳健开放式 未知 3.28% 25,206,206 0 0 证券投资基金 北京华北电力实业总公司 国有法人 2.46% 18,844,315 0 0 中国工商银行－南方成份精 未知 1.28% 9,851,282 0 0 选股票型证券投资基金 中国工商银行－南方稳健成 未知 1.26% 9,657,288 0 0 长贰号证券投资基金 中国工商银行－南方稳健成 未知 1.17% 8,983,679 0 0 长证券投资基金 中国工商银行－易方达价值 未知 1.12% 8,600,000 0 0 成长混合型证券投资基金 中国农业生产资料成都公司 未知 1.08% 8,307,026 0 0 4 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国农业银行－富兰克林国 海弹性市值股票型证券投资 未知 1.05% 8,076,467 0 0 基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 25,206,206 人民币普通股 北京华北电力实业总公司 18,844,315 人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股票型证券投 9,851,282 人民币普通股 资基金 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资 9,657,288 人民币普通股 基金 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 8,983,679 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 8,600,000 人民币普通股 投资基金 中国农业生产资料成都公司 8,307,026 人民币普通股 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票 8,076,467 人民币普通股 型证券投资基金 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证 7,386,782 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基 7,195,194 人民币普通股 金 1、前 10 名股东中：青海盐湖工业集团股份有限公司，向本公司供应水、编织袋、药剂，成矿 及卤水存在关联关系；中化化肥有限公司购买本公司产品－氯化钾，存在关联关系。 2、法人股股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。 上述股东关联关系或一致行 3、前十名流通股股东中，中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金、中国工商银行－ 南方稳健成长贰号证券投资基金、中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金均为南方基金管 动的说明 理公司管理的基金。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东 是否构成《上市公司持股变动信息管理办法》一致行动人关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东名称：青海盐湖工业集团股份有限公司 （注：2008 年 2 月 5 日青海盐湖工业集团有限公司吸收合并青海数码网 络投资（集团）股份有限公司，公司更名为“青海盐湖工业集团股份有限公司） 2、法定代表人：安平绥； 3、成立日期：1995 年 2 月 17 日； 4、注册资本：306761.6 万元； 5、股权结构为：青海省国有资产投资管理有限公司出资 144014.62 万元,占总股本的 46.95%；中国中化集团公司出资 69765.30 万元，占总股本的 22.74%；中国信达资产管理公司出资 33549.86 万元，占总股本的 10.94%；中国建设银行青海省分行出资 18196.07 万元，占总股本的 5.93%；中国华融资产管理公司出资 9543.89 万元，占总股本的 3.11%。；广州市华美丰收资产管 理有限公司出资 8854.50 万元，占总股本的 2.89%。 6、_主要业务和产品：氯化钾、氯化镁、硫酸钾、氢氧化镁、PVC、合成氨、尿素等的制造和销售；建设监理；设备安装工 程施工；出口自产的化学产品；进口本企业生产、科研所需的原材料、机电设备、仪器仪表及零配件、房地产开发、物业管 5 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2009 年 12 月 2010 年 05 月 王建军 独立董事 男 44 0 00 2.00 否 24 日 16 日 2009 年 12 月 2010 年 05 月 程友海 独立董事 男 43 0 00 2.00 否 24 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 董德明 独立董事 男 53 0 00 2.00 否 17 日 16 日 6 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王天恒 独立董事 男 42 0 00 2.00 否 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 郑长山 董事长 男 55 0 00 0.00 是 17 日 16 日 副董事长、 2008 年 05 月 2010 年 05 月 刘生福 男 46 0 00 26.60 否 总经理 15 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 徐世森 董事 男 48 0 00 21.50 否 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 安平绥 董事 男 58 34,944 34,944 0 0.00 是 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 沈奇 副董事长 男 36 0 00 0.00 是 17 日 16 日 董事、副总 2008 年 05 月 2010 年 05 月 冯明伟 男 37 0 00 0.00 是 经理 15 日 16 日 董事、总会 2007 年 05 月 2010 年 05 月 唐德新 计师、副总 男 43 0 00 21.50 否 17 日 16 日 经理 2008 年 05 月 2010 年 05 月 张宝红 监事会主席 男 43 0 00 0.00 是 15 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 秦丽萍 监事 男 44 0 00 0.00 是 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 李春仓 监事 男 44 0 00 0.00 是 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 叶小玲 监事 女 53 0 00 0.00 是 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王永宴 监事 男 43 0 00 0.00 是 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 何世钎 监事 男 41 0 00 6.70 否 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 魏业秋 监事 男 45 0 00 0.00 是 17 日 16 日 2007 年 09 月 2010 年 05 月 杨占山 监事 男 37 0 00 4.20 否 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 赵文明 监事 男 41 0 00 6.70 否 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 于树德 副总经理 男 52 21,840 21,840 0 21.50 否 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 唐永新 副总经理 男 45 17,472 17,472 0 21.50 否 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 张信龙 技术总监 男 42 0 00 21.50 否 17 日 16 日 质量管理中 2007 年 05 月 2010 年 05 月 李延昌 男 53 0 00 21.50 否 心主任 17 日 16 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 张继文 董事会秘书 男 37 0 00 6.70 否 17 日 16 日 合计 - - - - - 74,256 74,256 - 187.90 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 7 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 董德敏 独立董事 7 3 4 0 0否 王天恒 独立董事 7 2 4 1 0否 王建军 独立董事 1 1 0 0 0否 程友海 独立董事 1 1 0 0 0否 安平绥 董事 7 2 4 1 0否 沈奇 副董事长 7 1 4 2 0否 郑长山 副董事长 7 3 4 0 0否 唐德新 董事 7 3 4 0 0否 徐世森 董事 7 3 4 0 0否 方勤升 董事 1 1 0 0 0否 王晓民 副董事长 1 1 0 0 0否 刘生福 副董事长 6 2 4 0 0否 冯明伟 董事 6 2 4 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年，公司以实现产品结构调整、落实生产经营指标为主要目标，以回报股东为宗旨,基本完成了公司董事会年初确定的各 项经济指标和工作目标。受宏观经济及国内、国外氯化钾产品价格大幅波动影响，2008 年公司氯化钾产品销售量与上年同比 大幅减少，但由于平均售价提高，全年仍取得了较好的经营业绩，保证了公司股东的利益。 由于我国农业耕地普遍缺钾，国内钾肥主要依赖进口，公司预测未来一段时间内公司产品市场价格仍将维持相对高位。报告 期,公司实现营业收入 406,890.20 万元、实现营业利润为 271,828.35 万元，实现归属于母公司股东的净利润为 136,433.01 万元。 2008 年公司确立在工作中坚持科学务实的态度，大力推进技术创效和节能减排，积极开展管理创新、重视节约型、精益化企 业管理工作，较好地完成了董事会年初所制定的各项生产经营任务指标，2008 年公司及所属公司主要生产装置一级品率均达 到 100%，圆满完成生产经营各项任务，全年创造了良好的经营业绩。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 8 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 氯化钾 404,857.12 87,402.66 78.41% 32.29% -0.01% 7.02% 酒店业务 1,191.18 1,006.28 15.52% 5.87% 5.15% 0.57% 材料销售 440.76 771.65 -75.07% -84.10% -72.17% -70.23% 代销手续费 145.96 0.00 100.00% -84.59% 0.00% 其他 255.17 11.63 95.44% 432.01% 主营业务分产品情况 氯化钾 404,857.12 87,402.66 78.41% 32.29% -0.01% 7.02% 酒店业务 1,191.18 1,006.28 15.52% 5.87% 5.15% 0.57% 材料销售 440.76 771.65 -75.07% -84.10% -72.17% -70.23% 代销手续费 145.96 0.00 100.00% -84.59% 0.00% 其他 255.17 11.63 95.44% 432.01% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 406,890.20 30.86% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 东采区采输卤系统完善工程 2,089.05 50.00% 未建成 4 号采船 0.00 100.00% 刚转入资产 100 万吨钾肥项目 6,591.68 99% 未建成 热能项目 55,725.59 80% 未建成 钾盐综合利用试验项目 2,447.81 6.00% 未建成 10 万吨精钾项目 4,178.23 16.00% 未建成 20 万吨硫化碱项目 274.32 1% 未建成 盐湖大酒店专家楼 14.06 1% 未建成 40 万吨氯化钾扩产工程 2,421.61 70.00% 未建成 1000 吨氢氧化镁试验项目 3,032.24 99.00% 未建成 9 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 淡水项目 6,858.68 85.00% 未建成 9 号采船 164.52 4.1 未建成 皮带输送机 8.81 9.5 未建成 其他项目 916.52 95.00% 未建成 合计 84,723.12 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 本公司根据财政部发布的财会函[2008]60 号文《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》的规定，高危行业企业 按照规定提取的安全生产费用,应当按照《企业会计准则讲解(2008)》中的具体要求处理,在所有者权益“盈余公积”项下以“专 项储备”项目单独列报,不再作为负债列示。煤炭企业在固定资产折旧外计提的维简费,应当比照安全生产费用的原则处理。本 公司将计提的安全措施基金和盐湖维简费按照规定进行了追溯调整，此变更影响本公司报表期初留存收益增加 56,870,437.72 元。 上述会计政策变更追溯调整的累积影响数为 56,870,437.72 元，其中：影响期初盈余公积增加 113,636,154.82 元，影响期初未 分配利润减少-85,191,636.64 元，影响期初少数股东权益增加 28,425,919.54 元。 2.30.1.2 上述会计政策变更对本公司 2007 年末的财务状况及 2007 年度经营成果形成的影响如下表所示： 项 目_变更前金额_ 变更影响额_ 变更后金额 存货_ 585,908,434.66 -56,765,717.10 529,142,717.56 营业成本_945,949,870.39 -31,683,630.65 914,266,239.74 销售费用_67,040,342.20_ 4,177.99 67,036,164.21 盈余公积_259,598,320.81_ 113,636,154.82 373,234,475.63 未分配利润_1,165,552,581.68 -85,191,636.64 1,080,360,945.04 少数股东权益_1,588,670,351.30 28,425,919.54 1,617,096,270.84 年初未分配利润_922,433,037.93_ -49,272,406.64 873,160,631.29 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京五联方圆会计师事务所有限公司审核，2008 年度公司实现归属于本公司的净利润 1,364,330,069.62 元，按 10%提取法 定盈余公积金 81,028,467.15 元，当年可供股东分配的利润为 1,283,301,602.47 元，加上年结余 165,563.16 元(会计政策追溯调 整前的未分配利润)，报告期实际可供股东分配的利润为 1,283,467,165.63 元。 青海盐湖工业（集团）有限公司和中国中化集团公司承诺：在未来三年（即 2006 年至 2008 年）每年的年度股东大会上，提 议将当年可供股东分配的利润进行全额分配，并对该议案投赞成票。本报告期分红方案为：以 2008 年 12 月 31 日总股本 767,550,000.00 股为基准，向全体股东每 10 股派现金 16.72 元（含税），共计派送现金红利 1,283,343,600.00 元，剩余的未分配 利润为 123,565.63 元，结转至下一年度。本年度不进行公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 921,060,000.00 1,006,432,299.22 91.52% 2006 年 675,444,000.00 815,011,398.09 82.88% 10 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2005 年 383,775,000.00 811,929,157.68 47.27% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 中化化肥有限公司 120,514.70 29.77% 0.00 0.00% 山西盐桥复合肥有限公司 53,725.80 13.27% 0.00 0.00% 青海东方优质氯化钾实验厂 637.41 100.00% 0.00 100.00% 盐湖集团 0.00 0.00% 72,153.45 100.00% 青海盐湖精细化工有限公司 0.00 0.00% 5,024.21 100.00% 青海百货股份有限公司 0.00 0.00% 240.01 41.00% 合计 174,877.91 0.00% 77,417.67 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 11 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东青海盐湖工业集团股份有限公司及公司第二大股东中化化肥有限公司严格按承诺履行 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、自公司股权分置改革方案实施 后的第 1 个交易日起 4 年内，不 上市交易或转让所持有的原非流 通股股份（向实际控制的企业转 让所持有的原非流通股股份不受 股改承诺 严格按承诺履行 此限制）。2、在未来三年（即 2006 年至 2008 年）每年的年度股东大 会上，提议将当年可供股东分配 的利润进行全额分配，并对该议 案投赞成票； 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 发行时所作承诺 无 无 其他对公司中小股东所作承诺 无 无 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年度监事会工作报告 12 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 监事会主席 张宝红 各位监事： 报告期，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，本着对股东负责的精神，公司监事会对公司依法运行情况、 关联交易情况、公司财务状况、董事会、总经理及高级管理人员等工作情况进行了必要的审查和监督，没有发现公司利用内 幕交易侵害上市公司股东及中小股东权益的情况。报告期监事会通过深入调查，强化监督职能，积极参与企业的经营活动监 督，为公司生产经营工作的顺利进行提供了可靠保证，报告期监事会运作正常。 一、报告期公司监事会召开会议及决议情况 报告期内，公司监事会共召开四次会议 （一）四届届三次监事会 2008 年 3 月 26 日下午，青海盐湖钾肥股份有限公司四届三次监事会在青海省西宁市青海宾馆 201 会议室召开。监事会主席姜 爱萍主持了会议。应到公司监事 9 人，实际参会监事 7 人。叶小玲、魏业秋监事因出差分别委托李春仓、何世钎监事进行了 表决，会议符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定，会议审议并全票通过了： 1、公司 2007 年度监事会报告； 2、公司 2007 年度财务决算的议案； 3、公司 2007 年度利润分配方案的议案； 4、公司 2008 年度续聘会计师事务所的议案； 5、姜爱萍先生辞去公司监事及监事主席职务的议案； 6、增选张宝红先生任公司四届监事会监事的议案； 7、公司控股子公司发展公司自 2008 年起向盐湖集团缴纳矿产资源使用费用的议案； 8、公司间接控股子公司－青海盐湖元通钾肥有限公司参股青海海虹控股股份有限公司的议案； 9、《公司 2008 年度日常关联交易的议案》； 10、根据《证券法》第 68 条要求，公司监事会对公司 2007 年年度报告及摘要的内容和编制情况进行了全面审核。 （二）四届四次监事会 2008 年 7 月 28 日下午，青海盐湖钾肥股份有限公司四届四次监事会在青海省西宁市青海宾馆 201 会议室召开。应到公司监事 9 人，赵文明缺席，实际参会监事 6 人。叶小玲、魏业秋监事因出差分别委托何世钎、李春仓监事进行了表决，会议符合《公 司法》、《公司章程》等法规的规定。会议审议并全票通过了： 1、选举张宝红先生任公司四届监事会主席的议案； 2、公司转让福州一化股权的议案； 3、根据《证券法》第 68 条要求，公司监事会对公司 2008 年中期年度报告及摘要的内容和编制情况进行了全面审核。 （三）四届五次监事会 青海盐湖钾肥股份有限公司四届五次监事会于 2008 年 10 月 28 日以通讯方式召开，会议应参加监事九人，实际参加监事八 人，符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议审议通过了如下议案： 1、选举张宝红先生任公司四届监事会主席的议案； 2、根据《证券法》第 68 条要求，公司监事会对公司 2008 年第三季度报告的内容和编制情况进行了全面审核， （四）四届六次监事会 青海盐湖钾肥股份有限公司监事会于 2008 年 12 月 25 日在青海省西宁市西宁宾馆二号楼六楼会议室召开了四届六次监事 会，会议应出席监事 9 名，实际出席监事 8 名。会议召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案： 1、《青海盐湖钾肥股份有限公司以新增股份换股吸收合并青海盐湖工业集团股份有限公司暨注销 ST 盐湖所持盐湖钾肥股份 之预案》 2、《关于青海盐湖钾肥股份有限公司以新增股份换股吸收合并青海盐湖工业集团股份有限公司构成重大关联交易的议案》 3、《吸收合并协议》 二、监事会对公司依法运作情况的意见。 2008 年公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情 况、公司高级管理人员履职情况及公司管理制度进行了监督，并列席了董事会和股东大会，认为：公司董事会能够严格遵守 国家各项法律法规，按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《公司章 程》相关的法规细则依法规范运作，不断完善内部控制制度和治理结构，工作认真负责。监督公司董事及高级管理人员履行 职责的情况时，未发现任何违法的行为，亦未发现任何损害股东权益的问题。 三、监事会对检查公司财务情况的意见。 监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真、细致的检查，并详细审查了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2008 年 度财务决算报告、公司 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本预案、经审计的 2008 年公司年度财务报告等有关资料。2008 年公司监事会监事有针对性的对公司财务情况进行了监督检查。检查了物资采购合同 107 余份，涉及金额近 5600 万元；工程 决算、技改技措、维修、租赁、购销以及劳务合同等 30 余份，涉及金额近 260000 万元。 13 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 监事会认为：公司财务结构合理，财务状况良好，财务管理规范，各项财务报告真实地反映了公司财务状况。公司经济合同 管理规范，执行合同良好，有效地保证了公司生产经营工作的正常进行。北京五联方圆会计师事务所有限公司对本公司 2008 年 度财务报告出具的标准无保留意见审计报告客观公正，能够真实地反映公司财务状况和经营成果。 四、对公司收购、出售资产检查 通过监事会的监督、检查报告期公司没有收购、出售资产情况发生。亦没有内幕交易和损害公司股东的权益和造成公司资产 流失的现象发生。 五、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，严格执行相关协议价格，遵守有关规定，履行合法程序， 关联交易及定价原则公平、合理，没有损害公司及股东的利益。 监事会成员列席了公司 2008 年度董事会历次会议和股东大会并对公司定期报告发表了审核意见。 购销商品发生的关联交易 1、关联交易之一：公司水电的采购 ①交易内容：盐湖集团向上市公司供应生产、生活用水及用电线路使用费。②关联交易的定价原则和市场参考价格：参照格 尔木 2008 年工业、商业用水市场价格 1.5 元/吨定价，经上市公司与盐湖集团协商，上市公司地处格尔木市地区，本着市场化 的原则，2008 年年初签订合同，将工业供水价格由 1.2 元/吨调整为 1.5 元(含税价)，当地市场价（1.5-2.0 元）。向盐湖集团支 付的线路使用费为 0.06 元/度，其主要原因是格尔木电力公司使用盐湖集团 110KV 输电线路，盐湖集团收取线损和线路维护 费 0.06 元/度。④交易金额：2008 年，公司向盐湖集团采购水及线路使用费共计 1211.75 万元, 比 2007 年的 1074.22 万元略有 增加。⑤结算方式：每个日历月的前三个工作日按照查抄水、电表确定的水电供应数额向供应方支付水、电费。⑥关联交易 的必要性和持续性及对公司的影响：公司生产地察尔汗由于地理原因无淡水资源，所使用的淡水必须从格尔木引入，只有通 过盐湖集团铺设的至察尔汗的淡水管线方可供其使用；青海省电力公司 330KV 供电线路 2002 年 5 月铺设至格尔木，随着 330KV 线路到工厂,公司生产用电由 330KV 大电网供给。 2、关联交易之二：上市公司产品包装物－编织袋的采购 ①关联交易方和关联交易的内容：盐湖集团向上市公司供应编织袋。②关联交易的定价原则和市场参考价格：报告期由于编 织袋的原材料涨价，导致编织袋生产成本相应提高。经公司与盐湖集团协商，本着市场化原则，本公司与盐湖集团 2008 年年 初签订编织袋采购合同，采购价格为 2.3 元/条（目前当地同品质编织袋的市场销售价格为 2.3 元/条－2.5 元/条） 。③关联交易 的金额及其占同类交易金额的比例：2008 年，公司向盐湖集团采购编织袋共计 8730.95 万元比 2007 年的 7669.90 万元，增加 1061.05 万元，增加的原因系公司及所属公司产量增加所致，该项关联交易占同类交易金额的比例为 100%。④关联交易的结 算方式：公司根据产量的需要，按批进货，货到后付款。⑤关联交易的必要性和持续性说明及其对上市公司的影响：盐湖集 团具有国内较先进的编织袋生产线系统，选用目前国内一流的塑编生产设备，所生产的编织袋质量符合要求且生产地距离上 市公司较近，可缩短进货时间，节约成本，且可以随时进行质量控制，随时满足上市公司进货的需求。 3、关联交易之三：公司生产所需药剂的采购 ①关联交易方及关联交易的内容：上市公司向青海盐湖化工有限公司购买生产所需药剂。②关联交易的定价原则和市场参考 价格：无市场参考价格，根据生产所需原辅材料成本+费用+合理的利润，协商确定。③关联交易的交易价格：根据生产所需 原辅材料成本+费用+合理的利润的原则，2008 年向公司提供的药剂的价格为 6 万元/吨（含税）。④关联交易金额及其占同类 交易金额的比例：2008 年公司向青海盐湖精细化工有限公司采购药剂 5024.21 万元,比 2007 年 4600.09 万元，增加 424.12 万元, 增加的原因系公司及所属公司产量增加所致，该项关联交易占同类交易金额的比例为 100%⑤关联交易的结算方式：公司根据 生产需要，批量进货，验货后付款。⑥关联交易的必要性和持续性说明及其对公司的影响：青海盐湖精细化工有限公司是国 内唯一一家能够生产钠捕收剂的公司，其生产的药剂质量可靠，价格低于国外进口药剂，目前国内尚无生产此药剂的厂家， 且由于该公司生产地距上市公司较近，供货方便，可缩短进货时间，节约成本，便于随时组织进货。 4、关联交易之四：公司产品的销售 (1)、向中化化肥有限公司销售产品 ①关联交易方及关联交易的内容：公司向中化化肥有限公司销售氯化钾产品。②关联交易的定价原则和市场参考价格是参照 公司统一对外销售价格，实行量大返利的原则。2008 年公司销售氯化钾的平均售价为 3250 元/吨（不含税）。③关联交易的交 易价格：公司向该关联方销售氯化钾，2008 年向该公司销售的氯化钾产品价格平均在每吨 3608 元（不含税）以上（交易价格 已经公司监事及独立董事审核）。④关联交易的金额及其占销售金额的比例：2008 年度，公司向中化化肥公司销售氯化钾共计 120514.70 万元，占总销售金额的 29.77%。⑤关联交易的结算方式：货款采取每月结算的方式进行结算。⑥关联交易的必要 性和持续性说明及其对公司的影响：中化化肥公司是目前国内最大的钾肥经销商之一，公司认为其具有良好的经营状况并拥 有众多的钾肥使用客户，在销售中与公司自身销售没有冲突且与公司建立了相互间良好的信用关系，能及时支付货款。此类 交易为长期供应合作，由于具有需求稳定且数量较大等特点，有利于公司生产计划安排和管理、降低生产成本，所以该关联 交易将会给公司的生产经营带来积极影响。 (2)、向山西盐桥复合肥有限公司销售产品 ①关联交易方及关联交易的内容：公司向山西盐桥复合肥有限公司销售氯化钾产品。②关联交易的定价原则和市场参考价格 是参照公司统一对外销售价格，实行量大返利的原则。2008 年公司公司销售氯化钾的平均参考售价为 3250 元/吨（不含税）。 ③关联交易的交易价格：公司向该关联方销售氯化钾，2008 年向该公司销售的氯化钾产品价格平均在每吨 3235 元（不含税） 以上（交易价格已经公司监事及独立董事审核）④关联交易的金额及其占销售金额的比例：2008 年公司向山西文通盐桥复合 肥有限公司销售氯化钾共计 53725.80 万元，占总销售金额的 13.27%。⑤关联交易的结算方式：货款采取每月结算的方式进行 14 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 结算。⑥关联交易的必要性和持续性说明及其对公司的影响：山西盐桥复合肥有限公司是公司子公司三元公司控股的元通钾 肥公司之股东，主要利用氯化钾生产硝酸钾、碳酸钾复合肥等，公司认为其具有良好的经营状况，能及时支付货款。此类交 易为长期供应合作，由于具有需求稳定且数量较大等特点，有利于公司生产计划安排和管理，降低生产成本。所以该关联交 易将会给公司的生产经营带来积极影响。 5、关联交易之五：青海盐湖采矿公司向上市公司提供工程和运输劳务 ① 关联方及关联交易的内容：青海盐湖采矿公司向上市公司提供盐田建设、采输卤工程、光卤石矿采装、运、卸等运输服务。 ② 关联交易的定价原则和价格：工程劳务的定价执行青海省建设厅和海西州建设局文件有关建筑施工的规定（青建工 60 号 文二类工程和西建字（1994）48 号文，西建字（1994）025 号文）。 ③ 关联交易金额：2007 年，采矿公司向公司提供工程建设服务共计 70 万元。2008 年度，采矿公司向公司提供成矿卤水劳务 和老卤排放等劳务共计 11108.32 万元比 2007 年 11129.52 万元基本持平。 ④ 关联交易的结算方式：公司根据与采矿公司的工程进度付款，工程完工验收合格后支付工程造价的 95％，其余 5％按工程 完工验收合格满一周年无质量问题后一次性支付。 ⑤ 关联交易的必要性和持续性说明及其对公司的影响：采矿公司在盐湖上进行项目建设，特别是在盐田光卤石池的建造、溶 盐及钠盐池板的建造、采输卤工程、老卤排放等方面具有专业特长，曾承担“七五”重点建设项目青海钾肥一期工程盐田方 面的工程项目，目前国内仅有采矿公司能够承担大面积溶盐及钠盐池板的建造工程，该公司经 20 年的发展已拥有数台大型挖 掘机和推土机，长期以来在盐湖上施工积累了丰富的经验，拥有一支较强的盐田施工专业化队伍。因此公司在工程建设方面 仍将继续与采矿公司合作，将有效地保证施工质量。采矿公司所承担的工程劳务主要为盐田建设项目。 在运输服务方面，采矿公司拥有专业化大型的运输工具，为上市公司提供专业化和便捷的光卤石矿采装及运输服务，保证了 上市公司生产经营所需的光卤石矿供应。 6、_关联交易之七：公司向关联方购买特许权交易费（矿产使用费） ①交易内容：根据本公司控股子公司青海盐湖发展有限公司与本公司控股股东盐湖集团分别于 2008 年 5 月 20 日、2008 年 6 月 30 日签订的《矿产使用费合同》、 《矿产使用费补充合同》，青海盐湖发展有限公司自 2008 年起向盐湖集团每年缴纳矿产使 用费 305,742,825.00 元；本公司的关联企业使用卤水，按实际用量由盐湖集团收取矿产使用费，即每使用 60m3 卤水，向盐湖 集团支付 305.00 元矿产使用费。 ②关联交易的定价原则和市场参考价格：按照公平、公正双方互惠互利的原则，本次交易遵循了市场化，体现了交易公允性， 本项交易不存在损害交易双方股东合法利益的行为。 ④交易金额：2008 年度盐湖集团向本公司及子公司收取矿产使用费 510,324,320.00 元。 ⑤结算方式：案季度结算。⑥关联交易的必要性和持续性及对公司的影响：公司生产氯化钾所需的主要原料－光卤石均来源 于盐湖集团别勒滩采区，该采矿区的卤水资源丰富，含钾量高，相对生产成本较低。本公司控股子公司青海盐湖发展有限公 司及关联企业三元公司、晶达公司、元通公司均使用盐湖集团别勒滩采区卤水资源。 各位监事： 2009 年监事会工作仍将依据《公司法》和《公司章程》赋予的职权开展监督、检查工作。积极支持公司生产经营各项工作， 围绕公司各项工作开展对公司董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议的情况、公司高级管理人员的工作情 况、公司规范运作情况等的监督和审查。同时加强监事会自身建设，不断提高业务技能，深入调查研究，强化监督管理，积 极参与企业的经营活动监督，为公司生产经营工作的顺利进行提供了可靠保证。 二○○九年三月二十四日 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 北京五联方圆会计师事务所有限公司 五联方圆审字[2009]07009 号 审 计 报 告 青海盐湖钾肥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青海盐湖钾肥股份有限公司（以下简称“盐湖钾肥” ）合并及母公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及 15 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是盐湖钾肥管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，盐湖钾肥财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了盐湖钾肥 2008 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2008 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：仲成贵 中国 ·北京 中国注册会计师：江波 二○○九年三月二十四日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,946,278,060.62 900,217,289.46 1,810,521,669.92 496,115,194.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,059,803,514.82 2,894,510.00 1,164,477,951.05 563,037,964.26 应收账款 43,439,231.89 32,982,373.64 29,535,309.19 26,696,784.92 预付款项 397,821,474.65 179,038,552.18 181,123,479.48 45,650,933.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 16 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应收利息 应收股利 其他应收款 40,806,793.45 8,422,351.54 25,583,744.29 13,387,244.06 买入返售金融资产 存货 1,310,873,102.00 434,112,090.47 529,142,717.56 124,943,066.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,799,022,177.43 1,557,667,167.29 3,740,384,871.49 1,269,831,187.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10,000,000.00 616,337,397.06 3,000,000.00 619,337,397.06 投资性房地产 固定资产 2,272,768,679.03 604,259,146.11 2,281,511,530.41 527,246,262.53 在建工程 847,231,220.09 20,978,613.03 614,674,312.84 63,763,591.79 工程物资 59,618,581.04 129,807,996.30 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,484,959.51 2,502,009.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 34,440,415.24 5,103,234.13 5,665,170.20 5,115,983.51 其他非流动资产 非流动资产合计 3,229,543,854.91 1,246,678,390.33 3,037,161,018.84 1,215,463,234.89 资产总计 8,028,566,032.34 2,804,345,557.62 6,777,545,890.33 2,485,294,422.55 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 209,631,204.25 176,013,765.59 251,605,511.63 130,567,370.81 预收款项 1,111,834,942.40 1,111,551,903.03 762,044,691.84 761,656,586.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 16,279,386.69 1,182,371.11 28,023,447.35 9,249,984.41 应交税费 558,119,474.62 59,668,104.51 338,953,558.81 94,455,767.26 17 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付利息 应付股利 90,091,784.48 90,091,784.48 8,297,807.28 8,297,807.28 其他应付款 220,252,671.16 60,471,205.87 127,010,857.68 64,925,155.06 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,226,209,463.60 1,498,979,134.59 1,635,935,874.59 1,069,152,670.98 非流动负债： 长期借款 745,400,000.00 1,095,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 745,400,000.00 1,095,000,000.00 负债合计 2,971,609,463.60 1,498,979,134.59 2,730,935,874.59 1,069,152,670.98 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00 资本公积 208,368,324.23 206,674,339.71 208,368,324.23 206,674,339.71 减：库存股 盈余公积 434,053,971.75 341,588,139.49 373,234,475.63 261,205,316.34 其中:专项储备 93,427,183.79 961,351.53 113,636,154.82 1,606,995.53 一般风险准备 未分配利润 1,462,811,518.54 -10,446,056.17 1,080,360,945.04 180,712,095.52 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,872,783,814.52 1,305,366,423.03 2,429,513,744.90 1,416,141,751.57 少数股东权益 2,184,172,754.22 1,617,096,270.84 所有者权益合计 5,056,956,568.74 1,305,366,423.03 4,046,610,015.74 1,416,141,751.57 负债和所有者权益总计 8,028,566,032.34 2,804,345,557.62 6,777,545,890.33 2,485,294,422.55 9.2.2 利润表 编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 4,068,901,991.90 551,254,106.16 3,109,373,717.78 676,926,444.51 其中：营业收入 4,068,901,991.90 551,254,106.16 3,109,373,717.78 676,926,444.51 利息收入 已赚保费 18 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,349,118,477.69 283,634,360.97 1,328,303,662.95 373,242,309.92 其中：营业成本 891,922,160.27 196,461,340.70 914,266,239.74 280,455,663.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 159,441,096.14 24,184,661.59 123,651,156.73 30,463,175.85 销售费用 71,529,349.97 23,185,389.02 67,036,164.21 5,575,115.43 管理费用 159,196,341.21 56,265,521.81 134,506,764.41 51,471,040.90 财务费用 66,869,796.42 -16,036,606.81 79,282,611.69 -3,711,330.30 资产减值损失 159,733.68 -425,945.34 9,560,726.17 8,988,644.36 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -1,500,035.33 554,558,686.99 430,996,192.70 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 2,718,283,478.88 822,178,432.18 1,781,070,054.83 734,680,327.29 列） 加：营业外收入 307,469,427.55 57,362,240.59 315,256,785.44 64,821,799.36 减：营业外支出 24,593,278.20 23,223,842.82 28,210,987.04 26,660,057.53 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 3,001,159,628.23 856,316,829.95 2,068,115,853.23 772,842,069.12 号填列） 减：所得税费用 450,412,604.49 46,032,158.49 310,875,898.53 55,548,094.30 五、净利润（净亏损以“-”号填 2,550,747,023.74 810,284,671.46 1,757,239,954.70 717,293,974.82 列） 归属于母公司所有者的净 1,364,330,069.62 810,284,671.46 1,006,432,299.22 717,293,974.82 利润 少数股东损益 1,186,416,954.12 750,807,655.48 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.7775 1.0557 1.3112 0.9345 （二）稀释每股收益 1.7775 1.0557 1.3112 0.9345 9.2.3 现金流量表 编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 19 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 4,567,062,554.32 3,622,224,641.38 3,156,890,094.04 1,959,349,851.47 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 300,396,315.81 56,192,547.91 313,778,723.13 63,980,291.24 收到其他与经营活动有关 76,245,246.52 55,434,669.74 48,953,655.63 31,512,095.54 的现金 经营活动现金流入小计 4,943,704,116.65 3,733,851,859.03 3,519,622,472.80 2,054,842,238.25 购买商品、接受劳务支付的 1,554,326,491.58 2,188,114,860.83 868,642,227.64 995,878,363.88 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 216,463,436.78 111,609,393.92 207,881,702.53 93,568,134.26 付的现金 支付的各项税费 991,332,867.87 190,161,930.06 704,092,999.06 140,736,435.08 支付其他与经营活动有关 61,404,520.53 33,743,079.14 57,158,392.23 20,607,159.13 的现金 经营活动现金流出小计 2,823,527,316.76 2,523,629,263.95 1,837,775,321.46 1,250,790,092.35 经营活动产生的现金 2,120,176,799.89 1,210,222,595.08 1,681,847,151.34 804,052,145.90 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 352,499.89 162,590.00 取得投资收益收到的现金 41,866.76 处置固定资产、无形资产和 12,000.00 12,000.00 72,000.00 72,000.00 其他长期资产收回的现金净额 20 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 8,347,438.46 7,646,895.51 的现金 投资活动现金流入小计 8,711,938.35 174,590.00 7,718,895.51 113,866.76 购建固定资产、无形资产和 344,564,962.73 60,728,430.30 309,915,721.38 58,392,780.16 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 6,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 7,528,841.81 2,115,080.92 的现金 投资活动现金流出小计 358,093,804.54 60,728,430.30 312,030,802.30 58,392,780.16 投资活动产生的现金 -349,381,866.19 -60,553,840.30 -304,311,906.79 -58,278,913.40 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 偿还债务支付的现金 449,600,000.00 363,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 1,184,137,906.24 744,266,022.80 670,928,212.76 510,463,736.66 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 1,300,636.76 1,300,636.76 814,649.09 814,649.09 的现金 筹资活动现金流出小计 1,635,038,543.00 745,566,659.56 1,034,742,861.85 511,278,385.75 筹资活动产生的现金 -1,635,038,543.00 -745,566,659.56 -934,742,861.85 -511,278,385.75 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 135,756,390.70 404,102,095.22 442,792,382.70 234,494,846.75 加：期初现金及现金等价物 1,810,521,669.92 496,115,194.24 1,367,729,287.22 261,620,347.49 余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,946,278,060.62 900,217,289.46 1,810,521,669.92 496,115,194.24 21 青 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 767,550, 208,368, 373,234, 1,080,36 1,617,09 4,046,61 767,550, 208,368, 18 一、上年年末余额 000.00 324.23 475.63 0,945.04 6,270.84 0,015.74 000.00 324.23 9 61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 767,550, 208,368, 373,234, 1,080,36 1,617,09 4,046,61 767,550, 208,368, 24 二、本年年初余额 000.00 324.23 475.63 0,945.04 6,270.84 0,015.74 000.00 324.23 4 三、本年增减变动金额（减 60,819,4 382,450, 567,076, 1,010,34 12 少以“-”号填列） 96.12 573.50 483.38 6,553.00 9 1,364,33 1,186,41 2,550,74 （一）净利润 0,069.62 6,954.12 7,023.74 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 青 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 1,364,33 1,186,41 2,550,74 上述（一）和（二）小计 0,069.62 6,954.12 7,023.74 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 -1,145,4 -1,540,4 224,357, -619,34 15 （四）利润分配 17,331.8 00,470.7 331.87 0,470.74 7 7 4 81,028,4 -81,028, 71 1．提取盈余公积 67.15 467.15 2．提取一般风险准备 -1,540,4 3．对所有者（或股东） -921,06 -619,34 00,470.7 的分配 0,000.00 0,470.74 4 4．其他 143,328, -143,32 81 青 864.72 8,864.72 （五）所有者权益内部结 -163,53 163,537, -2 转 7,835.75 835.75 7 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -163,53 163,537, -2 4．其他 7,835.75 835.75 7 767,550, 208,368, 434,053, 1,462,81 2,184,17 5,056,95 767,550, 208,368, 37 四、本期期末余额 000.00 324.23 971.75 1,518.54 2,754.22 6,568.74 000.00 324.23 4 青海盐湖钾肥股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司根据财政部发布的财会函[2008]60 号文《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》的规定，高危行业企业 按照规定提取的安全生产费用,应当按照《企业会计准则讲解(2008)》中的具体要求处理,在所有者权益“盈余公积”项下以“专 项储备”项目单独列报,不再作为负债列示。煤炭企业在固定资产折旧外计提的维简费,应当比照安全生产费用的原则处理。本 公司将计提的安全措施基金和盐湖维简费按照规定进行了追溯调整，此变更影响本公司报表期初留存收益增加 56,870,437.72 元。 上述会计政策变更追溯调整的累积影响数为 56,870,437.72 元，其中：影响期初盈余公积增加 113,636,154.82 元，影响期初未 分配利润减少-85,191,636.64 元，影响期初少数股东权益增加 28,425,919.54 元。 2.30.1.2 上述会计政策变更对本公司 2007 年末的财务状况及 2007 年度经营成果形成的影响如下表所示： 项 目_变更前金额_ 变更影响额_ 变更后金额 存货_ 585,908,434.66 -56,765,717.10 529,142,717.56 营业成本_945,949,870.39 -31,683,630.65 914,266,239.74 销售费用_67,040,342.20_ 4,177.99 67,036,164.21 盈余公积_259,598,320.81_ 113,636,154.82 373,234,475.63 未分配利润_1,165,552,581.68 -85,191,636.64 1,080,360,945.04 少数股东权益_1,588,670,351.30 28,425,919.54 1,617,096,270.84 年初未分配利润_922,433,037.93_ -49,272,406.64 873,160,631.29 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司本期合并范围减少一户，原因为：本期将子公司青海盐湖三元钾肥股份有限公司之子公司青海盐湖工业旅行社有限责 任公司解散清算，并已办理了注销手续。 25