东信和平(002017)2008年年度报告

东信和平智能卡股份有限公司 Eastcompeace Smart Card Co.,LTD. 2008 年年度报告 2009 年 4 月 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料真实、准确、完整， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。 公司全体董事均出席本次董事会会议。 中准会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长、主管会计工作负责人周忠国先生及会计机构负责人任勃先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介.......................................... 2 第二节 会计数据和业务数据摘要.................................... 4 第三节 股本变动及股东情况........................................ 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................... 13 第五节 公司治理结构............................................. 17 第六节 股东大会简介............................................. 28 第七节 董事会报告............................................... 29 第八节 监事会报告............................................... 46 第九节 重要事项................................................. 47 第十节 财务报告................................................. 57 第十一节 备查文件 ............................................. 119 2008年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：东信和平智能卡股份有限公司 英文名称：Eastcompeace Smart Card CO.,LTD. 中文简称：东信和平 英文简称：EASTCOMPEACE 二、法定代表人：周忠国 三、董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人： 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓名 张晓川 陈宗潮 张晓川 联系地址 广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路 8 号 电话 0756-8682893 传真 0756-8682166 电子邮箱 eastcompeace@eastcompeace.com 四、注册地址：广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路 8 号 办公地址：同上 邮政编码：519060 国际互联网网址：http://www.eastcompeace.com 电子信箱：webmaster@eastcompeace.com 五、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告置备地点：深圳证券交易所公司董事会秘书处 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 第2页 2008年年度报告 股票简称：东信和平 股票代码：002017 七、首次注册登记日期：2001 年 12 月 4 日 最近一次变更登记日期：2008 年 7 月 1 日 注册登记地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001009956 税务登记证号码：440402707986731 聘请的会计师事务所名称：中准会计师事务所 聘请的会计师事务所办公地址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 第3页 2008年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期内主要利润指标 单位：(人民币)元 项 目 金 额 营业收入 838,624,098.96 利润总额 47,430,237.91 归属于上市公司股东的净利润 42,052,136.99 扣除非经常性损益后的净利润 35,438,237.23 经营活动产生的现金流量净额 37,314,395.63 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金 额 非流动性资产处置损益 649,988.13 计入当期损益的政府补助 8,163,481.07 其他营业外收支净额 -1,029,924.40 小 计 7,783,544.80 减：企业所得税影响数 1,167,858.52 少数股东所占份额 1,786.52 非经常性损益净额 6,613,899.76 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （一） 主要会计数据 单位：(人民币)元 第4页 2008年年度报告 2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年 营业收入 838,624,098.96 771,536,858.01 8.70% 545,249,739.46 利润总额 47,430,237.91 46,746,410.81 1.46% 23,177,897.67 归属于上市公司股东 42,052,136.99 40,793,697.31 3.08% 22,165,613.19 的净利润 归属于上市公司股东 35,438,237.23 35,852,273.86 - 1% 23,062,863.54 的扣除非经常性损益 经营活动产生的现金 37,314,395.63 13,439,059.55 177.66% -15,340,795.75 流量净额 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 2006 年末 总资产 659,009,099.45 623,096,123.12 5.76% 599,373,495.26 归属于母公司所有者 的所有者权益（或股东 472,135,394.58 430,314,945.37 9.72% 424,886,262.02 权益） 股 本 153,452,000.00 118,040,000.00 30.00% 118,040,000.00 （二） 主要财务指标 项目 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益 0.2740 0.2658 3% 0.1878 稀释每股收益 0.2740 0.2658 3% 0.1878 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2309 0.2336 -1.16% 0.1954 全面摊薄净资产收益率 8.91% 9.48% 减少 0.57 百分点 5.22% 加权平均净资产收益率 9.31% 9.61% 减少 0.30 个百分点 5.36% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 7.51% 8.33% 减少 0.82 个百分点 5.43% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.85% 8.49% 减少 0.64 个百分点 5.57% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 0.1139 110.71% -0.1300 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.08 3.6455 -15.51% 3.5995 注：公司 2007 年末总股本为 118,040,000 元，2008 年度公司实施了每 10 股转增 3 股的资本公 积金转增股本方案，使得 2008 年末总股本增加至 153,452,000 元。故请注意上述股本变化对相 应财务指标的摊薄影响。 第5页 2008年年度报告 三、报告期内股东权益变动情况表 单位：（人民币）元 外币报表 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 未分配利润 股东权益合计 折算差额 期初数 118,040,000.00 188,899,865.86 38,053,181.70 85,150,670.07 171,227.74 430,314,945.37 本期增加 35,412,000.00 3,829,690.46 42,052,136.99 81,293,827.45 本期减少 35,412,000.00 3,829,690.46 231,687.78 39,473,378.24 期末数 153,452,000.00 153,487,865.86 41,882,872.16 123,373,116.6 -60,460.04 472,135,394.58 注:报告期内股东权益变动原因的说明： 1）报告期内，公司未分配利润变动系由于本报告期利润增加及提取盈余公积引起的。 2）报告期内，公司外币报表折算差额发生变动系由于新加坡子公司 Eastcompeace Smart Card（Singapore）Pte. Ltd 外币报表折算差额引起的。 3）报告期内，公司法定盈余公积发生变动系由于2008年度净利润提取10%引起的。 第6页 2008年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 表一：股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 42,296,874 35.83% 12,504,571 -52,195,063 -39,690,492 2,606,382 1.70% 份 1、国家持股 2、国有法人持股 39,676,995 33.61% 11,903,098 -51,580,093 -39,676,995 0 0.00% 3、其他内资持股 其中：境内非国 有法人持股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人持股 5、高管股份 2,619,879 2.22% 601,473 -614,970 -13,497 2,606,382 1.70% 二、无限售条件股 75,743,126 64.17% 22,907,429 52,195,063 75,102,492 150,845,618 98.30% 份 1、人民币普通股 75,743,126 64.17% 22,907,429 52,195,063 75,102,492 150,845,618 98.30% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 118,040,000 100.00% 35,412,000 0 35,412,000 153,452,000 100.00% 本表所列其他变动增减是由于公司实施2007年度资本公积金转增股本方案以及部分限售股 份上市流通所致。详情请查看刊登于2008年4月10日、2008年11月11日的《中国证券报》、《证券 时报》以及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上的《2007年度资本公积金转增股本实施公告》 和《限售股份上市流通提示性公告》。 第7页 2008年年度报告 表二：限售股份变动情况表（单位：股） 年初 本年解除 本年增加 年末 解除 股东名称 限售原因 限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 限售日期 普天东方通信集团有限公司 23,001,635 29,902,125 6,900,490 0 股改承诺 2008/11/13 珠海普天和平电信工业有限 16,675,360 21,677,968 5,002,608 0 股改承诺 2008/11/13 公司 周忠国 684,172 171,043 153,939 667,068 高管股份 杨有为 456,115 114,029 102,626 444,712 高管股份 张培德 456,115 114,029 102,626 444,712 高管股份 黄宁宅 456,115 114,029 154,626 496,712 高管股份 张晓川 283,681 70,920 63,828 276,589 高管股份 李海江 283,681 70,920 63,828 276,589 高管股份 合 计 42,296,874 52,235,063 12,544,571 2,606,382 高管股份 注： 1.上表中增加的限售股数系实施 2007 年度公积金转增股本方案，每 10 股转增 3 股所 致。 2.公司高管年末所持限售股数需遵守《公司法》对高管股份锁定的要求。 二、证券发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]95 号文核准，发行人于 2004 年 6 月 24 日 采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 2,500 万 股，发行价为每股人民币 10.43 元，共募集资金 260,750,000.00 元，扣除发行费用 18,401,134.14 元后，募集资金净额为 242,348,865.86 元。 2、报告期内，公司于 2008 年 4 月 16 日实施了 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本 方案，即以截至 2007 年 12 月 31 日的总股本 118,040,000 股为基数，每 10 股转增 3 股。该 方案的实施使得公司股本总数增加至 153,452,000 股，股本结构与资产负债结构不变。 三、股东和实际控制人情况 (一)报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况表 第8页 2008年年度报告 股东总数 14,187人 前十名股东持股情况 持有有限售条 质押或解冻 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 普天东方通信集团有限公司 国有法人 29.49% 45,247,325 0 0 珠海普天和平电信工业有限公司 国有法人 22.66% 34,769,851 0 0 国 际 金 融 - 花 旗 -MartinCurrie QFII 3.08% 4,727,623 0 0 InvestmentManagement Limited 中国工商银行-广发聚丰股票型 境内非国有法 2.23% 3,429,293 0 0 证券投资基金 人 境内非国有法 肯同（郑州）置业有限公司 1.00% 1,541,948 0 0 人 中国银行-海富通股票证券投资 境内非国有法 0.98% 1,500,000 0 0 基金 人 中国建设银行-中小企业板交易 境内非国有法 0.93% 1,420,584 0 0 型开放式指数基金 人 中国农业银行-新世纪优选分红 境内非国有法 0.54% 826,600 0 0 混合型证券投资基金 人 境内非国有法 全国社保基金一零九组合 0.51% 780,000 0 0 人 招商银行-海富通强化回报混合 境内非国有法 0.46% 700,000 0 0 型证券投资基金 人 1）报告期末持有公司 5%以上股份的公司为公司第一大股东普天东方 通信集团有限公司和第二大股东珠海普天和平电信工业有限公司，同时普 天东方通信集团有限公司持有珠海普天和平电信工业有限公司 50%的股 份，是公司控股股东。杨有为先生兼任珠海经济特区科汇企业集团有限公 司董事长，珠海经济特区科汇企业集团有限公司持有珠海普天和平电信工 上述股东关联关系或一致行动的 业有限公司 13.5%的股份。未知公司其它股东之间是否存在关联关系，也 说明: 未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 2）未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无 限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 (二) 公司控股股东情况 控股股东名称：普天东方通信集团有限公司 第9页 2008年年度报告 法定代表人：徐名文 公司负责人：张泽熙 成立日期：1996 年 4 月 18 日 注册资本：871,885,086.00 元 公司类型：有限责任公司 注 册 地：杭州市西湖区文三路 398 号 营业执照注册号： 3301081100114 经营范围：技术开发、服务、培训、批发、零售；通信设备，电子计算机及外部设备，电 子元器件；承包；通信设备工程；咨询；经济信息（除证券、期货、商品中介）；货物进出口（法 律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营）；服 务；房屋租赁，物业管理；制造、加工；通信设备，电子计算机及外部设备，电子元器件。 为了进一步深化改革、调整产业结构、集中资源强化主业发展、提高集团产业竞争力，普 天集团于 2003 年 7 月 23 日，以持有的下属公司股权(包括东信集团 99.07%的股权)作为全部出 资、独家全资发起成立了中国普天信息产业股份有限公司(以下简称：“普天股份”)，自此普天 股份持有东信集团 99.07%的股权。 普天股份基本资料如下： 成立时间：2003 年 7 月 23 日；注册地：北京市海淀区中关村科技园上地二街 2 号；注册资 本：人民币 19 亿元；法定代表人：邢炜；企业类型：股份有限公司。 经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：通信及终端设备、网络通信设备及终端、广 播电视系统及终端、计算机及软件、系统集成、光电缆、邮政专用设备及相关的配套元器件技术 开发、生产、销售、服务；承包境内外工程及招标代理、工程施工承包、工程规划、设计、监理； 机电产品、机械设备、仪器仪表及零配件的生产、销售、维修；实业投资；技术转让、咨询、服 务；进出口业务。 董事会成员：邢炜（董事长）、徐名文（董事）、黄志勤（董事）、鲍康荣（董事）、陶雄强（董 事）、张晓成（董事）、张泽熙（董事）、孙广相（独立董事）、郑奇宝（独立董事）。 经理层成员：邢炜（总经理）、徐名文（副总经理）、陶雄强（副总经理）、王中夫（副总经 理）、蔚宏久（副总经理）、张晓成（副总经理）、吴长林（财务总监）、赵新平（董事会秘书） 第10页 2008年年度报告 (三)公司实际控制人情况 实际控制人名称：中国普天信息产业集团公司 法定代表人：邢炜 公司负责人：邢炜 成立日期：1980 年 注册资本：30.8694 亿元 公司类型：全民所有制企业 注 册 地：北京市朝阳区将台路 2 号 企业法人营业执照注册号：1000001000157 经营范围： 主营：组织所属企业生产：通信设备、邮政专用设备、通信线路器材及维修零配件、通信 设备专用电子元器件、邮政通信专用摩托车及零配件和本系统生产的其他产品的研制、批发、零 售、代购、代销、展销（国家有专项规定的除外）；本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、 仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口（国家规定的一类进口商品除外）；开展本企业中外 合资经营、合作生产；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营 的进口商品和以外的其他商品及技术的进出口业务；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对 销贸易和转口贸易。 兼营：承包境外机电行业工程和境内国际招标工程；承包上述境外工程的勘测、咨询、设 计和监理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人 员；承包通信系统工程、与主营业务有关的设备维修、技术咨询、技术服务、信息服务；人员培 训；小轿车销售；组织本行业内企业出国（境）参加、举办经济贸易展览会。 公司与实际控制人之间产权和控制关系图： 第11页 2008年年度报告 中国普天信息产业集团公司 持有 100% 中国普天信息产业股份有限公司 持有 99.07% 普天东方通信集团有限公司 持有 50% 珠海普天和平电信工业有限公司 持有 29.49% 持有 22.66% 东信和平智能卡股份有限公司 (四)其它持股 10%(含 10%)以上法人股股东情况介绍 公司名称：珠海普天和平电信工业有限公司 法定代表人：倪首萍 成立日期：1987 年 7 月 10 日 注册资本：注册资本为 2,250 万元 经营范围：设计、生产：电子产品、通信设备、仪器仪表；批发零售：五金交电、电子产品 及通信设备、仪器仪表、文化用品、日用百货。 第12页 2008年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一) 董事、监事、高级管理人员基本情况及持股变动情况 是否在 报告期内 股东单 性 年 任职起始 任职终止 年初持股 年末持股 从公司领 位或其 姓名 职务 别 龄 日期 日期 （股） （股） 取的报酬 他关联 总额（元） 单位领 取薪酬 周忠国 男 41 董事长 2004/02/14 2010/09/06 684,172 667,068 621,395 否 总裁 2001/11/10 2010/09/06 杨有为 男 65 副董事长 2004/02/14 2010/09/06 456,115 444,712 是 张泽熙 男 53 董事 2004/09/10 2010/09/06 0 0 是 倪首萍 女 44 董事 2004/09/27 2010/09/06 0 0 是 金伟民 男 46 董事 2005/04/10 2010/09/06 0 0 是 沈 浚 男 39 董事 2007/09/06 2010/09/06 0 0 是 戴祥波 男 47 独立董事 2004/05/08 2010/09/06 0 0 48,000 否 杨义先 男 47 独立董事 2007/09/06 2010/09/06 0 0 48,000 否 陈 劲 男 40 独立董事 2007/09/06 2010/09/06 0 0 48,000 否 施文忠 男 42 监事会主席 2004/05/10 2010/09/06 0 0 是 陆纯冶 女 54 监事 2007/09/06 2010/09/06 0 0 是 钟 惠 男 39 监事 2009/11/11 2010/09/06 0 0 是 王建波 男 49 监事 2002/12/10 2010/09/06 0 0 126,043 否 周涌建 男 50 监事 2001/11/10 2010/09/06 0 0 135,010 否 黄绍强 男 43 离任监事 2007/09/06 2008/10/16 0 0 是 张培德 男 48 副总裁 2001/11/10 2010/09/06 456,115 444,712 413,305 否 黄宁宅 男 38 副总裁 2001/11/10 2010/09/06 456,115 496,712 398,265 否 副总裁 张晓川 男 38 2001/11/10 2010/09/06 283,681 276,589 371,993 否 董事会秘书 李海江 男 38 副总裁 2006/03/16 2008/05/12 283,681 276,589 139,375 否 财务总监 2004/09/27 2008/05/12 合计 2619,879 266,0382 2,349,386 第13页 2008年年度报告 【注 1】报告期内董事、高级管理人员持股变动原因为减持及资本公积金转增股本所致。 【注 2】李海江先生于 2008 年 5 月 12 日辞去副总裁、财务总监职务，年内薪酬发放截至 2008 年 5 月。 【注 3】上述报酬均为税前报酬。董事长周忠国先生不领取董事长报酬，职工代表监事周涌 建先生、王建波先生不领取监事报酬。 (二) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况的说明 2008 年 5 月 12 日，公司副总裁、财务总监李海江先生因个人原因，向董事会提出辞去副总 裁、财务总监职务。2008 年 10 月 16 日，公司监事黄绍强先生因工作原因，向监事会提出辞去 监事职务。经公司第三届监事会第六次会议推荐、2008 年第二次临时股东大会审议通过，选举 钟惠先生担任公司监事一职。 新聘任的监事未发现有《公司法》第 147 条所规定的情况，也未发现有被中国证监会确定 为市场禁入者而禁入尚未解除的情形。 (三) 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职股东单位 职务 任职期间 副董事长 2006 年 4 月至今 张泽熙 普天东方通信集团有限公司 总裁 2005 年 3 月至今 普天东方通信集团有限公司 副总裁、总会计师 1999 年 4 月至今 倪首萍 珠海普天和平电信工业有限公司 董事长 2005 年 3 月至今 沈 浚 普天东方通信集团有限公司 战略投资部技术总监 2007 年 5 月至今 周忠国 珠海普天和平电信工业有限公司 董事 2001 年 1 月至今 杨有为 珠海普天和平电信工业有限公司 副董事长 2001 年 11 月至今 金伟民 珠海普天和平电信工业有限公司 董事 2005 年 1 月至今 施文忠 普天东方通信集团有限公司 行政人事部主任 1999 年 8 月至今 钟 惠 珠海普天和平电信工业有限公司 董事 2008 年 9 月至今 （四）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的任职或兼职情况： 1、董事 第14页 2008年年度报告 周忠国：现任本公司董事长、总裁，兼任《金卡工程》编委会委员、珠海市香洲区政协常委、 珠海人大代表、工商业联合会副会长等职。曾任杭州通信设备厂用户部总经理助理、分厂厂长等 职。 杨有为：现任珠海经济特区科汇企业集团有限公司董事长、本公司副董事长。曾任电子部二 十所研究室主任，科技处副处长、珠海市香洲区长助理兼经委主任、香洲区工业发展总公司总经 理。 张泽熙：现任普天东方通信股份公司董事长、公司董事。台盟浙江省委员会主任委员，浙江 省台湾同胞联谊会副会长，第九届浙江省政协副秘书长，第九届浙江省政协常委、全国政协常委。 普任杭州通信设备厂生产部副主任、生产处处长、经营处处长、系统部常务副总经理、东方通信 股份有限公司副总裁兼系统销售部总经理、执行副总裁、普天东方通信集团公司副总裁等职务。 倪首萍：现任普天东方通信股份公司董事、公司董事。兼任上海无限通信设备有限公司董事 长、广州邮电通信设备有限公司董事长、合肥东信房地产开发有限公司董事长，西湖区第三届人 大代表。曾任东信通信股份有限公司财务部主任、普天东方通信集团有限公司总会计师等职。 金伟民：现任珠海市香洲正方控股有限公司董事长、总经理，本公司董事。珠海市香洲区人 大代表、党代表。曾就职于珠海市无线电厂、香洲区经济委员会生产科，历任珠海经济特区科汇 集团副总经理、珠海市南利集团公司董事长、总经理、党支部书记，香洲区投资管理公司党委书 记，香洲三业控股有限公司董事长、总经理。 沈 浚：现任本公司董事。 戴祥波：现任浙江省注册会计师协会副秘书长，本公司独立董事。兼任中国注册会计师协会 理事、浙江省会计协会理事、浙江财经学院会计学院特聘教授，晋亿实业独立董事。 陈 劲：现任浙江大学公共管理学院副院长，兼任浙江大学科教发展战略研究中心主任，浙 江大学城市学院商学院院长，公司独立董事。中国科学与科技政策研究会副理事长，中国工程院 教育委员会委员，浙江省、杭州市、台州市人民政府经济建设咨询委员会委员，国家杰出青年基 金获得者。金地集团、新和成、八方电信的独立董事。 杨义先：现任任北京邮电大学信息工程系教授、博士生导师，公司独立董事。中国通信学会 会士、中国电子学会理事、中国密码学会理事。国务院批准享受政府特殊津贴的高级专家，国务 院和国家教委学位委员会曾授予“作出突出贡献的中国博士学位获得者”称号。 第15页 2008年年度报告 2、监事 施文忠：现任普天东方通信集团有限公司人事行政部总经理，本公司监事会主席。兼任巨龙 信息技术有限公司董事、上海无线通信设备有限公司董事。 陆纯冶：现任广州邮电通信设备有限公司监事会主席，2007 年 9 月至今任本公司监事。 钟 惠：现任香洲正方控股有限公司董事、总经理，香洲宝特控股有限公司董事、董事长， 本公司监事。 周涌建：现任本公司人力资源部总经理、职工代表监事。 王建波：现任本公司综合管理部总经理、职工代表监事。 3、高级管理人员 张培德：现任本公司副总裁。 黄宁宅：现任本公司副总裁，技术委员会主任。 张晓川：现任公司副总裁、董事会秘书。珠海市企业文化协会副会长。 (五) 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、在公司领取薪酬的董事、监事的报酬，以经股东大会通过的《关于董事监事报酬的议案》 为确定依据，公司董事和监事中除独立董事按照《独立董事指导意见》和公司《独立董事工作制 度》领取独立董事津贴外，其它均不在公司领取薪酬。 2、报告期内，公司高级管理人员的报酬根据其在公司担任的行政职务发放报酬，包括岗位 工资和绩效奖金。董事会薪酬与考核委员会负责薪酬管理与绩效考核工作。 3、公司根据第二届董事会第十七次会议通过的《关于调整独立董事津贴的提案》，为独立 董事提供津贴。 4、不在公司领取报酬、津贴的董事和监事有杨有为先生、倪首萍女士、张泽熙先生、金伟 民先生、沈浚先生和施文忠先生、钟惠先生、陆纯冶女士，以上人员领取报酬、津贴的工作单位 见下表： 姓 名 领取薪酬的股东单位或关联单位名称 第16页 2008年年度报告 杨有为 珠海经济特区科汇企业集团有限公司 张泽熙 普天东方通信集团有限公司 倪首萍 普天东方通信集团有限公司 金伟民 珠海市香洲正方控股有限公司 沈 浚 普天东方通信集团有限公司 施文忠 普天东方通信集团有限公司 钟 惠 珠海市香洲正方控股有限公司 陆纯冶 广州邮电通信设备有限公司 二、公司员工情况 1、至报告期末，公司在册员工总数为 1,809 人。 2、公司员工结构情况如下表： 专业划分 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人 数 1261 86 342 20 100 所占比例(%) 69.71% 4.75% 18.91% 1.11% 5.53% 教育程度 硕士及以上学历 大学 大专 大专以下 人 数 21 297 128 1363 所占比例(%) 1.16% 16.42% 7.08% 75.57% 3、截至报告期末，公司无离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理现状 公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市 规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。截 至报告期末，公司治理结构情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件之要 求： （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》 的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，保证股东对公司重大事项的 知情权和参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。 （二）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相 第17页 2008年年度报告 应义务。没有直接或间接干预公司的决策和经营活动，损害公司或其它股东的合法权益。公司具 有独立经营能力，董事会、监事会和相关内部机构能够独立运行，不受控股股东的干预。 （三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，董事选举采用累积投票制，保证董事选举的公平、公正、公开。公司目前有独立董事三 名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董 事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集组织会议，依法行使职权，使公司董事能 够做到切实有效、诚信勤勉地行使权力。报告期内，通过设立董事会薪酬与考核委员会、战略委 员会、审计委员会，进一步完善了公司治理结构，有助于更好地发挥独立董事作用。 （四）关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的监事 选任程序选举监事，监事会人员组成符合法律法规要求，公司监事以及职工代表监事认真履行职 责，对公司财务状况以及董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督，切 实履行了监事会职责。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善和建立公正、透明的董事、监事及 高级管理人员绩效评价体系和激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的 要求。本公司高级管理人员以基本年薪和效益特别奖励的形式获得薪酬。 （六）关于信息披露与透明度：公司严格执行《信息披露管理制度》 、《投资者、潜在投资者 及特定对象接待与沟通工作制度》、《董事会秘书工作制度》 ，由董事会秘书负责信息披露工作， 建立投资者专线电话、电子邮箱，并在公司网站开设投资者关系专版，提高公司运作的透明度 2008 年 3 月 7 日，公司举行网上年度报告说明会，进一步增强了流通股股东对公司的了解。2008 年度公司严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保公司所有股东能够 以平等的机会获取信息。 （七）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益 者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持 续、健康地发展。 综上所述，公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本相 符，公司将继续按照《上市公司治理准则》和《股票上市规则》的要求，不断健全和完善公司治 第18页 2008年年度报告 理的各项内部规章制度，加强规范运作，促进公司持续稳定发展。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、 完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。 （一）业务独立方面 公司目前从事智能卡及配套应用系统等高端智能卡产品的研发、生产和销售，而控股股东东 信集团未从事相关产品的生产和销售。公司具有完全独立的业务运作系统，业务利润也不依赖与 股东及其它关联方的关联交易，同时也不存在受制于公司股东及其它关联方的情况。 （二）资产完整方面 公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，并 拥有上述资产的权属证书。公司的各项资产均不存在被抵押、质押的情况，并对其拥有完整的所 有权。公司资产独立于公司控股股东、其它发起人及股东。截至目前，公司没有以资产或信用为 各股东的债务提供担保，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占 用而损害公司利益的情况。 （三）人员独立方面 公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定 产生；公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司现任的总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员等均在公司专职工作并领取薪酬，不存在在关联企业 兼职领薪的情况；公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序决定，不存在控股股东 干涉人事任免决定的现象；公司拥有独立的员工队伍，并已建立较为完善的劳动用工和人事管理 制度。公司已依据国家的法律法规与公司全体员工签定了劳动合同并缴纳社会保险费用，公司拥 有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。 （四）机构独立方面 根据《公司章程》，公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理等机构，各机构均独立于 控股股东、其它股东，依法行使各自职权。公司与控股股东及其它股东拥有各自的办公和经营场 第19页 2008年年度报告 所；公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，各部 门已构成了一个有机的整体。自公司成立以来，未发生控股股东和其它股东干预公司正常生产经 营活动的现象。 （五）财务独立方面 公司设置了独立的财务会计部门，开设独立的银行账户，不存在与控股股东东信集团共用银 行账户的情况，也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心账户的情况。公司建立了独 立会计核算体系和财务管理制度，能够独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司财务决策和 资金使用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 三、董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 （一）公司董事长履行职责情况 报告期内，公司董事长依照法律法规和《公司章程》的规定，依法召集主持董事会会议及主 持股东大会；督促、检查董事会决议的执行；在董事会闭会期间根据董事会授权开展工作等各项 职责，积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，为各董事履行职责创造了良 好的工作条件，充分保证了各董事的知情权。在公司重大事项决策中，主动带头履行民主表决程 序，以公司发展大局为出发点，积极推动完善公司治理工作，踏实履行董事会赋予的职责。 （二）独立董事履行职责情况 公司第三届董事会独立董事戴祥波、陈劲、杨义先以《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》为依据，认真勤勉地履行公司《独立董事工作制度》规定的职责，按时参加报告期内 的董事会会议和各专业委员会的会议，认真审议各项议案，并依自己的专业知识和能力做出独立、 客观、公正的判断，在工作中保持充分的独立性，切实维护了公司和中小股东的利益。2008 年 度报告编制期间，公司管理层向董事会审计委员会和公司独立董事就公司的全年经营管理情况进 行了汇报。独立董事审阅了审计机构中准会计师事务所提交的年度审计安排，并与注册会计师进 行了面对面交流。报告期内，对应由独立董事发表意见的累计和当期对外担保情况及关联方占用 资金情况、会计师事务所续聘、董事监事及其他高管人员薪酬、日常关联交易等事项发表了客观 公正的意见，对公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的作用。报告期内，公司独立董事对本 第20页 2008年年度报告 年度董事会各项议案均投赞成票。 （三）其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为 指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等规范性文件的要求，谨慎、认真、勤勉地行使公司所 赋予的权利，忠诚于公司和全体股东的利益，保护中小股东的合法权益不受侵害。公司全体董事 依法出席董事会、股东大会等，对会议议案进行认真审核，及时了解公司业务经营管理状况，参 与公司经营决策，严格履行董事会会议投票决策法定程序，并积极配合监事会工作。 报告期内董事会会议召开次数 7次 现场出席 是否连续两次 姓名 职务 应参加 通讯方式 委托出席 缺席次数 次数 未亲自出席 周忠国 董事长、总裁 7 2 4 1 0 否 杨有为 副董事长 7 3 4 0 0 否 张泽熙 董事 7 1 4 2 0 否 倪首萍 董事 7 3 4 0 0 否 金伟民 董事 7 3 4 0 0 否 沈 浚 董事 7 3 4 0 0 否 戴祥波 独立董事 7 3 4 0 0 否 陈 劲 独立董事 7 1 3 3 0 是 杨义先 独立董事 7 1 4 2 0 是 说明：报告期内，公司独立董事杨义先先生因工作原因，未能亲自出席第三届董事会第三次 会议、第四次会议，均委托独立董事戴祥波先生出席并代为表决；公司独立董事陈劲先生因工作 原因，未能亲自出席第三届董事会第四次会议、第五次会议、第八次会议，均委托独立董事戴祥 波先生出席并代为表决。上述情况已向深圳证券交易所做出书面说明。 四、内部控制制度的建立健全情况 （一）内部控制制度建立健全情况 按照相关法律法规和证券监管部门的要求，公司持续加强内部控制制度的建立和完善工作。 目前公司已构建了较为有效的内部控制机制，以《公司章程》为核心，以《内部审计制度》为立 第21页 2008年年度报告 足点，将各项管理规范贯穿各个层面、各个环节的内部控制体系，确保各项工作都有章可循，公 司监事会、董事会各专门委员会、独立董事和内部审计机构履行各自监督职责，形成了规范且持 续有效的管理体系。 报告期内，公司严格按照《中小企业板上市公司内部审计工作指引》的要求，并根据现实情 况变化和执行中发现的问题，不断改进、充实和完善。根据《内部审计制度》的规定和要求，公 司内部审计机构在董事会及其审计委员会的领导下独立开展审计工作，监督公司内部控制制度的 建立和执行情况，并对公司及其所属企业的财务、经营、管理等工作进行审计监督和评价，确保 了公司生产经营、管理等各项工作合理、合法、有序、高效地进行。 （二）公司内部审计制度的建立和执行情况 2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用 备注 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1.内部审计制度建立 是 是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否 是 经公司董事会审议通过 2.机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否 设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委 是 员会负责 3.人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并 是 担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部 现有两名专职，正 否 审计工作 在招聘中 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任 是 免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1.审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料， 是 对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情 第22页 2008年年度报告 况出具年度内部控制自我评价报告 2.本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容：（1）内部控制 制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事 项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其 是 实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的 改进情况（如适用）：（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况 的说明。 3.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制 是 无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 4.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证 报告。如是，公司董事会、监事会是否针对结论涉及事项做出专项 是 说明 6.独立董事、监事会是否出具明确同意意见 是 7.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 1.审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作 一季度：审计委员会以通讯方式审阅内 计划和报告的具体情况 审部门提交的《2008 年度内部审计计 划》。 二季度：以通讯方式审议了内审部门提 交的《2008 年一季度审计工作总结》 。 三季度：以通讯方式审议了内审部门提 交的《2008 年第二季度审计工作总结》 。 四季度：以通讯方式审议了内审部门提 交的《2008 年第三度审计工作总结》 。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 审计委员会每季度向董事会报告内部审 计工作进展情况，以及审计结果总结报 告。 第23页 2008年年度报告 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说 明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会 无 报告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露 （4）说明审计委员会所做的其他工作 1.按照年报审计工作规程，做好 2008 年 报审计的相关工作，对财务报表出具审 核意见，对审计机构的工作进行总结评 价，并对改聘审计机构提出建议，提交 董事会审议。 2.审核 2008 年公司各定期财务报告，在 半年度报告审计工作中，与审计会计师 就报告中关注的问题进行沟通，督促会 计师勤勉尽责履职。 3.与公司年度审计机构协商确定公司年 度财务报告的审计工作时间安排以及审 计重点问题。 2.内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划和执 1.《2008 年一季度审计工作总结》：按照 行情况以及内部审计工作过程中发现的问题的具体情况 年报审计工作规程，做好 2007 年报审计 的相关工作，对财务报表出具审核意见， 对审计机构的工作进行总结评价，并对 改聘审计机构提出建议，提交董事会审 议。 2.《2008 年二季度审计工作总结》：依据 《中央企业财务内部控制评价工作指引 （2007 年度试行）》中的评价指标计分标 准，对内部控制制度的制订、执行情况 进行自评；全面清查、盘点固定资产、 库存商品、库存材料等资产；对各项资 产价值进行评价和判断；对公司业务流 程和关键控制点进行了测试、分析,提交 第24页 2008年年度报告 内部控制评价报告。 3.《2008 年三季度审计工作总结》：对“员 工宿舍改造”项目进行审计。审计中发 现承建单位多计了工程款，结算时核减 了这部分金额。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要 内部审计部每季度对关联方交易情况进 的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使 行一次审计并出具内部审计意见。内部 用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体 审计结果表明：控股股东及其关联方资 情况 金占用均属正常的经营性往来，不存在 控股股东及其关联方违规占用资金的情 况；公司对应收账款的回收已经有了比 较完善的催收制度作为保障，经营性往 来的收款风险在可控范围之内。 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大 没有发现重大缺陷或重大风险 缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并 说明是否向审计委员会报告 （4）说明内审部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披 依据《中央企业财务内部控制评价工作 露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会 指引（2007 年度试行）》中的评价指标计 提交内部控制评价报告 分标准，对内部控制制度的制订、执行 情况进行自评；全面清查、盘点固定资 产、库存商品、库存材料等资产；对各 项资产价值进行评价和判断；对公司业 务流程和关键控制点进行了测试、分析， 没有发现重大缺陷或重大风险。向审计 委员会提交了内部控制评价报告。 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计 1.向审计委员会提交了《2008 年年度工 划和本年内部审计工作报告的具体情况 作总结》，报告了内审部全年所开展的工 作：内部控制评价、国内外运输招标、 原材料招标、生产设备的采购招标、基 建工程招标、员工宿舍改造审计、关联 第25页 2008年年度报告 方交易自查、国外运费审计、财产及人 身意外保险的招标与投保审计、办公用 品及电话费用审计等。 2.2009 年内部审计工作计划规划了全年 的工作目标：①对公司内部控制的有效 性作一次评价检查，并向审计委员会提 交内部控制评价报告。②每季一次对募 集资金的存放与使用情况、关联方交易 情况的审计。③做好对外投资、购买和 出售资产、对外担保等信息披露的审计 工作。④对外协加工、采购、运费、设 备维修等做专项审计。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计告的编制和归档是否符合相 内部审计部对已办理完毕的审计事项， 关规定 至结束之日起 15 天内建立审计档案；内 部审计部根据被审计对象建立审计台 帐，并确认审计工作责任人。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 评价国内外运费招标、采购部原材料招 标等过程的客观、公正、合理、合法性。 四、公司认为需要说明的其他情况 无 1、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会审计委员对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立了较为完善的法 人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司建立了较 为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公 司内部控制制度能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、 促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。 2、保荐机构的核查意见 信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”）对公司内部控制的完整性、合理性及有效 性进行了核查，认为：该报告真实反映了公司内控制度的情况，公司对组织机构、控股子公司、 第26页 2008年年度报告 管理控制、生产控制、人事管理、对外担保、信息披露、内部审计、印章管理等内部的重点控制 活动进行了说明，情况属实。保荐机构将持续关注公司内部控制各项工作的开展。 3、公司监事会对内部控制自我评价报告意见 公司监事会认为：公司现已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以 及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行，该体系的建立对公司经营管理的各个环节起 到了较好的风险防范和控制作用，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控 制制度的建设及运行情况。 4、独立董事对公司内部控制自我评价报告意见 目前公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合我国有关法律 法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，且能够得到有效执行，保证公司的规范 运作。董事会审计委员会出具的关于2008 年度内部控制的评价报告真实、客观地反映了公司内 部控制的建设及运行情况。 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入挂钩。公司董事会薪 酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评， 考评以年度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行 考评。 第27页 2008年年度报告 第六节 股东大会简介 一、会议召开情况 报告期内，公司共召开三次股东大会，分别为 2007 年度股东大会、2008 年第一次临时股东 大会和 2008 年第二次临时股东大会，股东大会的通知、召集、召开均严格按照《公司法》和《公 司章程》规定的程序和要求进行。浙江天册律师事务所律师吕崇华先生均出席了股东大会，进行 现场见证并出具法律意见书。具体情况如下： （一）年度股东大会情况 2007年度股东大会于2008年3月31日在珠海市南屏屏工中路8号公司202会议室召开，出席的 股东及股东授权代表共10名。本次会议由董事会召集，董事长周忠国先生主持，公司董事、监事、 高管人员、保荐代表人及公司聘请的见证律师出席了会议，会议表决通过了《2007年度董事会工 作报告》、《2007年度监事会工作报告》、《2007年度财务决算报告》、《2007年度报告及摘要》、 《2007年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》、 《关于修改公司的提案》。 公司独立 董事在本次年度股东大会上作述职报告。会议决议刊登于2006年4月1日《证券时报》、《中国证券 报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 （二）临时股东大会情况 公司 2008 年度第一次临时股东大会于 2008 年 6 月 12 日至 13 日以现场和网络相结合的方式 召开，参加现场会议的股东及股东授权代表共 8 名。本次临时股东大会由董事会召集、董事长周 忠国先生主持，公司部分董事、其他高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议。会议审议通过 了《关于公司符合配股条件的议案》、《关于公司配股方案的议案》、《关于本次配股募集资金使用 可行性的议案》、《公司董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》、《关于提请股东大会授 权董事会办理本次配股具体事宜的议案》、《关于修改公司的提案》、《关于补充修改公司的提案》。会议决议刊登于 2008 年 6 月 14 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 （www.cninfo.com.cn）上。 公司 2008 年度第二次临时股东大会于 2008 年 11 月 11 日在珠海市南屏屏工中路 8 号公司 202 会议室召开，出席本次大会的股东及股东授权代表共 8 名。本次临时股东大会由董事会召集、 董事长周忠国先生主持，公司部分董事、其他高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议。会议 表决通过了《关于改聘中准会计师事务所为公司 2008 年度报告审计机构的提案》、《关于选举公 第28页 2008年年度报告 司监事的提案》。会议决议刊登于 2008 年 11 月 12 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 站（www.cninfo.com.cn）上。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况分析 报告期内，公司在继续立足移动通信用智能卡市场的基础上，紧贴市场需求、立足自主创新， 集中资源加快拓展银行卡、社保卡等新业务领域和海外新市场。积极探索新的服务运营模式，深 化研产销一体化的产业运作体系，不断加大跨领域、高附加值产品的技术和市场投入。积极申请 维护各类重要资质和知识产权，有力地支撑了公司产业的发展，夯实了可持续发展的基础，公司 产业发展总体实力和核心竞争力得到进一步提升，SIM 卡出货量和市场占有率国内市场继续排名 第一位，公司海外市场开拓顺利，已成功向全球 50 多个国家和地区的客户提供产品和服务。 2008 年度实现营业总收入 8.39 亿元，同比增长 8.70%；其中，全年海外业务实现销售额 3.98 亿元，同比上年增长 35.46%。实现利润总额 4,743 万元，较上年增长 1.46%；实现净利润 4,250 万元，同比增长 1.02%；净资产收益率 8.89%。公司内部精细化管理和信息化建设取得了良好成 效，产品生产成本和费用得到控制和下降，生产效率进一步提高，主营业务利润率为 25.18%， 较上年同期上升 4.97 个百分点，产品毛利率较上年有一定幅度增长。 （二）公司存在的主要优势和困难 1、存在的主要优势 公司自成立以来，专注于智能卡及其配套应用系统领域，在研发技术能力、管理经验、经营 规模等方面都处于行业前列。 1)技术能力。公司是国家火炬重点高新技术企业、广东省重点高新技术企业和通过“双软” 认证的企业，公司同时也是国内首家省级智能卡工程技术研究开发中心，公司在主导产品移动通 信智能卡应用领域，通过了CMMI三级软件成熟度认证，拥有专业的智能卡领域技术研发团队，拥 有完善的SIM卡、UIM卡、USIM卡技术路线，拥有GSM Phase2、CDMA UIM卡、OTA系统等系列具有 第29页 2008年年度报告 自主知识产权的专有技术，公司近年研发的大容量SIM卡（BIGSIM）和OTA3系统，达到国际同行 业先进水平，同时，在NFC与USIM相结合的移动增值服务技术方面，公司亦取得了较好的研究成 果，并取得了多项知识产权。 2）规模优势。公司经过10年的发展，目前在智能卡专业领域，产品线齐全、产能领先，拥 有丰富的制造、研发资源。强大的规模优势和广泛的市场基础有助于公司更好地降低成本，在更 大的范围内调控资源，增进公司市场竞争能力。来自《Card Technology》的统计数据显示，本 公司2005年至2007年均名列全球智能卡市场份额第五。 3）管理优势。经过多年的发展实践，公司已逐步拥有较完善的法人治理结构和良好的现代 化企业运营机制。以团结稳定的经营班子为主干，逐步建立起高效的企业管理梯队，公司各职能 块通过优化的业务流程相互连接，并通过统一的信息平台实现规范、快速、透明化运作，使得公 司运营能力不断提升。同时，公司通过不断建立健全内部控制制度，实施有效的风险控制措施， 使得公司应变能力和抗风险能力不断加强。公司连年列居大客户综合实力评估前茅。 2、公司面临的主要困难 1）席卷全球的金融危机，使得公司必须面对国内外市场拓展、汇率变动、应收帐款、存货 跌价等方面的各项风险因素。 2）公司必须提升和保持自主技术创新速度和系统集成能力，积极适应智能卡行业集成化和 低成本竞争更趋激烈的市场趋势。 3）公司业务全球化布局和市场规划管理能力有待持续提升，公司人才梯队建设和后备人才 储备机制需要进一步完善。 4）公司成本压力和资金短缺状况需要积极通过多种渠道进行改善，以应对智能卡产业技术 更新快、产品周期短，多领域应用创新层出不穷的快速发展态势。 （三）公司主营业务范围及经营状况 公司所处行业为智能卡行业。经依法登记，公司的经营范围: 通信、银行、公共事业等各 领域磁条卡、智能卡产品及相关设备（含移动电话 SIM 卡、银行卡）、微电子智能标签产品的研 发、生产、销售。IC 模块封装、系统集成、计算机软件开发及销售。经营本企业自产产品及相 关技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；包装、装潢及其他印刷品印刷。 第30页 2008年年度报告 报告期内，本公司的主营业务：生产和销售移动通信用智能卡、非接触式智能卡及配套应用 系统等产品和服务。 1、公司主营业务按行业、分产品、分地区经营情况 单位：(人民币)万元 营业利润 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上年 分行业 营业收入 营业成本 率(%) 上年增减（%） 年增减（%） 增减（%） 智能卡 83,397.75 62,393.94 25.19% 9.86% 3.01% 增加 4.97 个百分点 其中：关联交易 431.91 334.94 22.45% 18.72% 36.73% 减少 10.22 个百分点 营业利润 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上年 分产品 营业收入 营业成本 率(%) 上年增减（%） 年增减（%） 增减（%） SIM 卡 65,312.99 49,600.70 24.06% 31.67% 18.02% 增加 8.78 个百分点 储值卡 3,407.19 3,030.97 11.04% -49.08% -47.41% 减少 2.83 个百分点 充值卡 7,257.78 5,004.32 31.05% -11.19% -24.78% 增加 12.46 个百分点 身份识别卡 2,037.21 977.22 52.03% -74.68% -77.60% 增加 6.26 个百分点 其他产品 5,382.58 3,780.73 29.76% 58.03% 114.25% 减少 18.43 个百分点 报告期，SIM 卡、储值卡产品收入分别较上年增加 31.67%、-49.08%，主要原因系公司在国 内和国外市场的 SIM 卡市场份额和销量进一步扩大、储值卡产品比重大幅减少所致。 身份识别卡产品收入较上年减少 74.68%，系因国内第二代智能居民身份证集中换发工作已 近尾声，本期发卡量大幅减少所致。其他产品收入较上年增幅达到 58.03%，主要原因是报告期 内公司国内社保卡业务、国内外银行卡等业务收入增长所致。 2、分地区销售情况 单位：(人民币)万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内 43,620.09 -6.30% 境外 39,777.66 35.46% 报告期,公司累计实现出口收入 39,777.66 万元，出口收入占整体收入比重为 47.70%，出口 销售收入同比上年增加 10,412 万元,增长 35.46%,其中芯片卡销量增幅为 66.84%,芯片卡产品出 口形势良好。金融卡出口收入 1,508.97 万元，同比去年增长 73.68%，保持良好的增长势头。 3、毛利率变动情况 第31页 2008年年度报告 比上年变动超 与同行业差异超 2008 年 2007 年 2006 年 过 30%的原因 过 30%的原因 销售毛利率 25.18% 20.21% 19.98% 无 无 报告期，公司主导产品SIM卡、储值卡、充值卡和身份识别卡的毛利率水平分别为：24.06%、 11.04%、31.05%和52.03%，分别较上年增长8.78%、-2.83%、12.46%和6.26%。储值卡毛利率有所 下降，主要是该类产品的销售价格因市场竞争的原因保持平滑下降的趋势所致。SIM卡、充值卡 和身份识别卡毛利率略有上升一方面是由于公司继续深入精细化管理，加大成本控制力度，提升 生产效率，同时，公司SIM卡产品中，高毛利利率的产品出货量增加，低毛利率的产品出货量减 少，使公司整体毛利率上升。 4、公司主要产品、原材料等价格未发生重大变化。 5、主要供应商、客户情况 单位：(人民币)万元 前五名供应商合计采购额 36,997.24 占采购总额比重 60.73% 前五名客户合计销售金额 28,804.49 占销售总额比重 34.35% 注：前 5 名供应商未发生重大变化，与上市公司不存在关联关系。前 5 名客户未发生重大变化，与上市 公司不存在关联关系；公司应收账款账龄 91.15%在 1 年以内。 6、主要费用情况 08比07年增减幅 占 08 年营业收入 指标 2008 年度 2007 年度 2006 年度 度 比例 营业费用 6,513.80 4,326.45 2,940.79 50.56% 7.77％ 管理费用 8,323.11 6,455.15 6,321.49 28.94% 9.92％ 财务费用 1283.7 54.94 -163.84 2236.55% 1.53％ 营业外收入 1817.74 469.25 892.65 287.37% 2.17％ 报告期内，公司累计发生三项费用 16,120.61 万元，同比上年增长 48.76%。销售费用同比 增长主要原因系随着公司出口销售规模扩大，相应的运费、差旅费、及销售佣金等有较大幅度增 加所致；管理费用同比增长主要由于公司生产、销售规模扩大，人员增加，相应的研发费、劳动 保险费、办公费等支出增加所致；财务费用同比增长 1,228.76 万元，系因本期人民币兑美元、 欧元汇率上升，出口汇兑损失大幅增长；营业外收入同比增长主要原因系本期实际收到的增值税 第32页 2008年年度报告 超税负返还及政府补助较上年增加所致。 （四）报告期内公司资产构成、财务数据变动情况 1、资产构成情况 资产构成 2008 年末 2007年末 同比增减% 金额 占总资产比重% 金额 占总资产比重% 应收帐款 12,827.46 19.46% 11,387.74 18.28% 12.64% 存货 20,037.23 30.41% 19,827.55 31.82% 1.06% 投资性房地产 188.78 0.29% 195.63 0.31% -3.50% 长期股权投资 - 0.00% - 0.00% 固定资产 20,875.27 31.68% 22,343.81 35.86% -6.57% 在建工程 30.91 0.05% 19.58 0.03% 57.89% 资产总计 65,900.91 100.00% 62,309.61 100.00% 5.76% 注：在建工程 2008 年期末金额比 2007 年期末同比增长 57.89％，系我公司在建的物流中 心 2008 年增加投入所致。 2、存货变动情况 项 目 2008 年末余额 占 08 年末总资产% 存货跌价准备的计提情况 原材料 3,981.35 6.04% 1,855.25 产成品 15,792.13 23.96% 685.04 在产品 0 0.00% 其 他 263.75 0.40% 合 计 20,037.23 30.41% 2,540.29 3、偿债能力分析 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 08 年比 07 年增减幅 度 流动比率 243.93% 213.02% 249% 30.91.% 速动比率 131.15% 103.4% 148% 27.75% 资产负债率 28.26% 30.91% 29.48% -2.65% 第33页 2008年年度报告 已获利息倍数 38.64 237.59 0 -83.74% 注：流动比率 2008 年同比 2007 年增长 31％，主要是因为 2008 年公司货币资金、应收账 款同比 07 年有所增加及应付账款同比 07 年减少所致；已获利息倍数 2008 年同比 2007 年减少 85.38 ％，主要是因为公司 08 年产销量的增加，导致所需流动资金增加，短期借款也随之增加，08 年 利息支出同比 07 年也随之增加。 4、资产营运能力分析 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 08 年比 07 年增减幅度% 应收帐款周转率 6.89 7.61 7.47 -9.46% 存货周转率 3.13 3.37 3.23 -7.12% 资产周转率 1.3 1.24 0.95 4.84% （五）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：(人民币)万元 指标 2008 年度 2007 年度 2006 年度 同比增减幅度(%) 1、经营活动产生的现金流量净额 3,731.44 1,343.91 -1,534.08 177.66% 经营活动现金流入量 90,194.69 85,396.84 60,460.09 5.62% 经营活动现金流出量 86,463.25 84,052.93 61,994.17 2.87% 2、投资活动产生的现金流量情况 -2,353.18 -6,905.38 -4,966.12 -65.92% 投资活动现金流入量 2.54 242.35 253.04 -98.95% 投资活动现金流出量 2,355.72 7,147.73 5,219.16 -67.04% 3、筹资活动产生的现金流量净额 978.27 -3,560.31 -0.42 -127.48% 筹资活动现金流入量 6,474.65 5,000.00 0.00 29.49% 筹资活动现金流出量 5,496.38 8,560.31 -0.42 -35.79% 4、现金及现金等价物增加额 2,105.79 -9,341.37 -6,527.16 -122.54% 现金流入总计 96,671.88 90,639.19 60,713.13 6.66% 现金流出总计 94,315.35 99,760.97 67,212.91 -5.46% 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为 3,731.11 万元，同比上年增长 177.66%，其 主要原因是：报告期主营业务收入较上年同期增加 7,481 万元，收到的税费返还也相应增加 856 万元。公司投资活动产生的现金流量为-2,353.18 万元，基本都是固定资产投资。报告期内，公 司向银行借入短期债务计 6,475 万元，已在本报告期内归还 5,414 万元。 （六）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 第34页 2008年年度报告 目前公司拥有一家控股子公司： Eastcompeace Smart Card（Singapore）Pte.Ltd 注册资 本 50 万新元，公司占其注册资本的 80%，经营范围包括：智能卡的销售业务；提供智能卡方案 的咨询服务。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 4,224.97 万元，总负债为 3,902.33 万 元，净资产 322.64 万元。报告期内，累计实现主营业务收入 12,050.39 万元，较上年同期增长 6.22%；实现主营业务利润 2,671.97 万元，较上年增长 43.43%；实现净利润 224.76 万元。 2008 年 5 月，公司获取广东省对外贸易合作厅粤外经贸合函[2008]172 号“关于核准东信 和平智能卡（孟加拉国）有限公司的复函”，并于 2008 年 5 月 19 日获得中华人民共和国商务部 （2008）商合境外投资字第 000979 号核发的中国企业境外投资批准证书。2009 年 1 月 19 日， 公司投资项目通过孟加拉投资委员会核准注册，截至 2008 年末，公司对该公司投入资金 50 万美 元，但未纳入 2008 年度公司报表。 截至报告期末，公司无参股公司。 （七）公司研发投入和技术创新情况 1、研发投入情况 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 08 年比 07 年增减幅度 研发费用支出总额 3,618.00 3,215.00 2,901.00 10.64% 其中：资本化的研发支出总额 占营业收入的比重 4.34% 4.24% 5.38% 0.03% 2、科技成果介绍 报告期内，配合公司向“国际化的智能卡及相关系统解决方案提供商和服务商”转型的战略 方向，公司研发和技术拓展部门继续立足移动通信领域，不断丰富产品类型，积极参与行业标准 制定，推进博士后分站建设，努力向非电信领域拓展，提升公司在行业中的技术话语权和专业地 位，使公司的整体研发水平和技术表现力又上了一个层次。 公司对 3G 技术进行了整合与优化，进一步提升智能卡核心技术研发能力，全力配合运营商 的要求从“卡业务”到“卡环境”的转变，实现在立足 3G 技术研究的基础上预研 4G 技术，其中 USB-IC SWP（大容量卡第二期研发）和 BigSIM 卡读卡器的开发和产业化，标志着公司在大容量 产品上迈进了一大步。另外一些基于 3G 卡的增值项目研发也取得了可喜成果。进一步加强了 RFID 第35页 2008年年度报告 的技术储备、方案研究和试验工作，参与 RFID 读卡器信息安全标准编制。在公共事业领域，双 界面 COS 卡、税控 IC 卡国产芯片移植、建设部 PSAM 卡等项目的成功推进，标志着公司在公共 事业领域智能卡技术水平的提升。公司不断加大技术开发投入力度，推动各项技术研发和成果推 广应用工作顺利进行。2008 年，公司继续推动知识产权、科技项目的申请和维护工作，积极参 与行业标准制定，共申请了各项专利、软件版权、注册商标共计 43 项，取得了 12 项软件产品登 记，年内共有 12 个项目获得了各级政府的支持，其中省级 4 个，市级 7 个。 序号 项目级别 项目数 项目内容 移动通信用 SIM 卡生产线扩容和金融卡生产技改/境外营销服务机构/出口 1 省级 4 名牌/品牌发展/08 年广东省科技兴贸专项资金/国际市场开拓资金 CMMI-3 级认证/RFSIM 产品研究与产业化/移动通信用 SIM 卡生产线扩容和 2 市级 7 金融卡生产技改/RFID 真空电镀技术研发与产业化/07 年度外贸进出口奖励专 项资金、07 年度促进投保出口信用险专项资金 （八）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 当前由次贷危机引发的全球性金融危机还在扩散和蔓延之中，由于外需的放缓，各国货币汇 率和大宗商品价格波动导致的不确定因素，增大了市场拓展和管理经营的风险。同时，从全球市 场看，智能卡企业的合并浪潮将继续推动该行业在集成化、低成本和高技术方面竞争更趋激烈。 大量新兴国家市场的崛起和新兴应用领域的蓬勃发展也为公司国际化战略提供了广阔的市场空 间。2009 年，SIM 卡、金融智能卡和非接触式 ID 卡是全球智能卡市场的主要收入来源。与此同 时，无线射频技术的发展使得 RFID 技术在物流、交通、零售等领域快速发展，这将成为新一代 智能卡产品技术的热点。 为应对国际国内严峻的经济形势，我国适时出台了宏观调控政策，在中央经济工作会议上明 确提出，2009 年经济工作的首要任务是立足扩大内需，保持经济平稳较快的增长；制定实施电 子信息等十大产业振兴规划。工信部相应出台十项扩大内需政策，其中涉及通信设备制造业的有 “继续推动 TD-SCDMA 研发和产业化工作”、“大力振兴装备制造业”；实施新一代宽带无线通信 网、软件和集成电路等重大专项；推进数字电视、AVS、手机电视等自主知识产权技术的产业化； 保持国内金融电子和行业信息化建设的稳步发展。由于 3G 牌照的发放，我国的通信业将迎来新 一轮的增长。中国金卡工程的应用范围和实施领域也将继续扩大，网络化应用和“一卡多用”等 第36页 2008年年度报告 高水平、深层次的应用将成为重要发展趋势。国内通信、银行、建设事业和广电行业存在巨大的 市场需求和拓展空间；国家拉动内需政策和扩大基础设施投资、推进政府采购等一系列举措，将 为公司拓展一些新的产业发展的机遇。与此同时，积极的财政政策和适度宽松的货币政策将鼓励 产业升级，促进技术进步，刺激外需，支持出口，并降低企业资金成本。 （九）公司未来发展战略及 2009 年度经营规划 1、公司未来发展战略 立足于国内信息安全产品应用领域，大力向全球市场拓展，以移动通信用智能卡为核心业 务，持续提升技术创新能力，逐步成为国际化的智能卡及相关系统解决方案提供商和服务商。 2、公司 2009 年度经营规划 1）继续保持和扩大在全球电信市场的市场份额和传统市场主导地位，提升高端高附加值产 品的市场占有率，强化产品和服务的竞争优势，保持业务增长和赢利能力。继续加大海外业务开 拓力度，扩大市场区域范围和出口产品业务种类，提高附加值高的产品比重。 2）借助国内刺激内需计划中的发展机会，抓住国内 3G 业务的市场机遇，实现 SIM 卡的相 关增值业务服务和系统集成业务的新突破，积极向通信、金融社保、广电领域、公共事业领域进 军。紧盯产业发展机会，适时切入系统集成领域，提升公司的系统集成能力和行业应用能力，借 力现有的智能卡平台，大力向系统集成、SI、SP 等行业应用领域拓展，跟进电子标签（RFID）、 数字电视等新兴市场。积极向上游模块封装产业发展，延伸智能卡产业链，优化产业结构，有效 控制公司成本，提升综合竞争力。 3）提高自主创新能力，建立与公司发展相适应的技术创新体系。做好重点项目技术创新、 产品产业化和技术支持工作。加强前沿技术创新，增强技术储备。围绕公司产品发展路线，推动 技术路线不断升级，促进产业链合理延伸，积极培育智能卡行业应用解决方案能力，不断丰富产 品内容，提升综合竞争力，围绕 3G 带来的新机遇，积极应对和弱化危机给公司带来的冲击和影 响。积极与市场需求结合，利用优势资源，努力提升整体方案解决能力。 4) 进一步夯实基础管理，继续推进精细化管理和信息系统建设，在财务、采购、生产、人 力资源、投资等各环节采取有效措施，控制经营风险和管理风险，夯实管理基础，提高企业综合 第37页 2008年年度报告 成本竞争力。加强成本费用控制，保持提高相对成本竞争优势，保持和提升现有市场份额，提高 盈利水平。 （十）为实现未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源 根据公司2008年4月10日召开的第三届董事会第四次会议通过的《关于公司配股方案的议案》 和《关于本次配股募集资金使用可行性的议案》，计划投资7,909万元用于“智能卡生产线（II 期）技改项目”、投资9,913万元用于“IC模块封装技术引进及产业化项目”、投资2,450万元用于 “东信和平（孟加拉国）项目”，拟投资项目共需资金20,272万元。本次配股实际募集资金若不 足上述需求，不足部分将由公司以贷款或自有资金解决。2008年9月5日，公司配股申请经中国证 券监督管理委员会发行审核委员会2008年第130次会议审议通过。截至报告期末，公司尚未收到 证监会的批准文件，配股尚未实施。在配股实施前，为解决上述资金需求的问题，公司将本着审 慎的原则，努力推进配股工作，适时通过银行商业贷款、自有流动资金先期投入等多种途径解决 资金需求。 （十一）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生影响的风险因素及其应对措施 1、宏观经济环境发生较大变化对公司经营的风险 当前以美国为首的主要发达国家经济局面恶化，由于外需的放缓，各国货币汇率和大宗商品 价格波动导致的不确定因素，增大了公司的市场拓展和管理经营的风险。随着公司外销产品比例 逐年放大，汇率的不稳定因素给公司带来了一定的汇率风险。公司将通过采取各项有利措施，积 极应对金融危机带来的挑战，坚持推进国际化进程；坚持自主创新，坚持自主品牌；集中资源培 育新业务，寻求新增长；完善“三位一体”经营管理体系，以全面风险管理和信息化手段全面提 升经营管理水平。公司将通过加大国外采购量与销售形成风险对冲、远期结汇、信保融资、改变 收汇币种、缩短收汇账期等手段控制和分散汇率波动所带来的风险。 2、市场竞争带来的风险因素 由于智能卡行业的市场规模持续增长、新进厂商日益增多，国内智能卡行业特别是移动通信 用智能卡市场竞争激烈。虽然公司拥有同行业领先的各项优势，但仍必须保持不断向前发展的动 能。 第38页 2008年年度报告 对此，公司将紧抓市场机遇，凭借多年积累的各种优势和综合竞争力，通过有效的融资渠道， 迅速壮大资本实力，进一步做强、做大，增强公司的综合实力和竞争优势。 3、主导产品价格下降风险 电信类卡产品目前已经是一个全球化市场，销售价格均以市场调节为主。本公司所生产的电 信类卡产品，由于技术的进步、产品的不断升级换代、上游主要原材料和单位产品生产成本下降 等原因，销售价格呈现下降的趋势。 面对部分产品价格下降的风险，公司一方面坚持品牌战略，努力完善产业价值链，加快产品 升级，开发满足市场需求的高附加值产品，扩大盈利较高的高端产品的生产和销售，提高整体盈 利能力；另一方面，通过加强内部管理，提高市场占有率，实现规模经济效应等举措，有效地降 低产品的生产成本。 二、报告期内的各项投资情况 (一)募集资金投资情况 报告期内，未发生募集资金投资事项。 (二) 报告期其他重大项目的投资 单位：（人民币）万元 序号 项目名称 计划投资总额 至08年末投资额 完成进度 1 银行卡生产线设备投资 4,978.67 3,792.04 76% 2 物流中心基建项目 995 30.91 3% 3 孟加拉项目 2,450 342 14% 1、2006 年 7 月 20 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了《银行卡生产线相关设 备投资的提案》，同意公司以自有流动资金 3020 万元投资银行卡生产线相关设备，以提升公司银 行卡产能和工艺水平，完善银行卡生产线。详细情况见 2006 年 7 月 22 日《证券时报》、《中国证 券报》以及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上刊登的公司公告。2007 年 3 月 19 日召开的 第二届董事会第十三次会议决议，同意追加投入 1958.67 万元，以提升银行卡产能和工艺水平， 建设较为完善的银行卡产品线。详细情况见 2007 年 3 月 21 日《证券时报》、《中国证券报》以及 巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上刊登的公司公告。 第39页 2008年年度报告 2、经 2007 年 3 月 19 日召开的第二届董事会第十三次会议决议，同意公司以自有资金建设 物流中心基建项目，计划投资 995 万元，建设面积为 6200 平方米。详细情况见 2007 年 3 月 21 日《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上刊登的公司公告。 3、经 2008 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第四次会议决议通过的《关于公司配股方案的 议案》，同意投资 2,450 万元用于东信和平（孟加拉国）项目。2008 年度第一次临时股东大会通 过了该项决议，并同意公司在本次配股募集资金到位前可通过银行贷款先期投入拟投资项目，待 募集资金到位之后再用于偿还银行贷款。详细情况见 2008 年 4 月 22 日和 6 月 14 日《证券时报》、 《中国证券报》以及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上刊登的公司公告。报告期内，公司 投入 342 万元，用于前期注册费、筹备费等。 三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 经中准会计师事务所审计，对本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更事项，无重大前期差错更正事项。 四、董事会日常工作情况 (一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2008 年度，公司董事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，共召开 7 次董事会，参加会议的董事人数符合法定要求，董事会的召集、召开及表决程序符合《公司法》 及《公司章程》的规定。具体情况如下： 1、公司第三届董事会第三次会议于 2008 年 2 月 25 日在珠海市南屏科技园屏工中路 8 号公 司 603 会议室以现场表决方式召开，会议由周忠国先生主持，会议应出席董事 9 人，亲自出席董 事 6 名，董事张泽熙先生因工作原因不能亲自出席，委托董事倪首萍女士出席，并行使表决权。 独立董事杨义先先生、陈劲先生因工作原因不能亲自出席，委托独立董事戴祥波先生出席，并行 使表决权。会议审议通过了《2007 年度总经理工作报告》、《2007 年度董事会工作报告》、《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《审计委员会关于 2007 年度财务报表的审阅意见》、《2007 年度报告及其摘要》、《2007 年度募集资金使用的专 项报告》、《关于 2008 年度公司日常关联交易事项的议案》、《审计委员会关于会计师事务所 相关事项的提案》、《关于修改公司的议案》、《关于〈独立董事年报工作制度〉的议 案》、《关于〈审计委员会年报工作规程〉的议案》、《公司内部控制自我评价报告的议案》、 第40页 2008年年度报告 《关于提请召开 2007 年度股东大会的议案》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 2 月 27 日的《证 券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上。 2、公司第三届董事会第四次会议于 2008 年 4 月 19 日在杭州市文三路 398 号东信大厦 204 会议室以现场表决方式召开。会议由副董事长杨有为先生主持，会议应出席董事 9 人，亲自出席 董事 7 名，董事长周忠国先生因工作原因无法亲自出席本次董事会，委托董事杨有为先生出席并 代为表决，公司独立董事杨义先先生因工作原因无法亲自出席本次董事会，委托独立董事戴祥波 先生出席并代为表决。会议审议通过了《关于公司符合配股资格的议案》、《关于公司配股方案 的议案》、《关于本次配股募集资金使用可行性的议案》、《公司董事会关于前次募集资金使用 情况说明的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理配股具体事宜的议案》、《关于修 改公司章程的议案》、《2008 年第一季度报告》、《关于召开 2008 年度第一次临时股东大会的 议案》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 22 日的《证券时报》 、《中国证券报》和巨潮资讯 网站（www.cninfo.com.cn）上。 3、东信和平智能卡股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第五次会议于 2008 年 5 月 28 日以通讯方式召开，会议应参加表决董事 9 人，实际参加表决的董事 8 人，独立董事陈劲 先生因工作原因委托独立董事戴祥波先生代为表决。会议审议通过了《关于修改公司〈章程〉的 预案》、《关于召开 2008 年度第一次临时股东大会的议案》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 5 月 29 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上。 4、公司第三届董事会第六次会议于 2008 年 7 月 11 日以通讯表决方式召开。会议应出席董 事 9 人，亲自出席董事 9 人。会议审议通过了《“上市公司治理专项活动”后续整改情况报告》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 7 月 15 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 （www.cninfo.com.cn）上。 5、公司第三届董事会第七次会议于 2008 年 7 月 24 日以通讯方式召开，会议应参加表决董 事 9 人，实际参加表决的董事 9 人。会议审议通过了《关于控股股东及关联方资金占用问题的 自查报告》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 7 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮 资讯网站（www.cninfo.com.cn）上。 6、公司第三届董事会第八次会议于 2008 年 8 月 6 日在珠海南屏科技园屏工中路 8 号公司 第41页 2008年年度报告 603 会议室以现场表决方式召开，会议由周忠国先生主持，会议应出席董事 9 人，亲自出席董事 7 名，董事张泽熙先生因工作原因不能亲自出席，委托董事倪首萍女士出席，并行使表决权。独 立董事陈劲先生因工作原因不能亲自出席，委托独立董事戴祥波先生出席，并行使表决权。会议 审议通过了《2008 年半年度总经理工作报告》、《2008 年半年度报告及其摘要》。本次会议决 议公告刊登于 2008 年 8 月 8 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 （www.cninfo.com.cn）上。 7、公司第三届董事会第九次会议于 2008 年 10 月 23 日以通讯方式召开，会议应参加表决 董事 9 人，实际参加表决的董事 9 人。会议审议通过了《2008 年第三季度报告》、《关于改聘 中准会计师事务所为公司 2008 年度报告审计机构的提案》、《关于召开 2008 年度第二次临时股 东大会的议案》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 10 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上。 (二) 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定履行职 责，认真执行股东大会通过的各项决议，具体如下： 1、根据 2007 年度股东大会决议，公司 2007 年度利润分配预案为：公司按 2007 年度实现 净利润提取 10%的法定盈余公积 3,788,412.68 元，剩余可供股东分配利润暂不分配。同时以公 司 2007 年 12 月 31 日总股本 11,804 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。 2008 年 4 月 10 日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）刊登了《东 信和平智能卡股份有限公司 2007 年度资本公积金转增股本实施公告》。股权登记日为 2008 年 4 月 15 日，除息日为 4 月 16 日。并已于 2008 年 7 月 1 日办妥工商变更登记手续，换取了注册号 为 440000000038082 的《企业法人营业执照》。 2、根据 2008 年度第一次临时股东大会通过的《关于提请股东大会授权董事会办理本次配 股具体事宜的议案》，公司董事会年内完成了向中国证券监督管理委员会申请配股的相关工作， 并通过了中国证券监督管理委员会发行审核委员会 2008 年第 130 次会议审核通过，尚未实施。 3、根据 2008 年度第二次临时股东大会通过的《关于改聘中准会计师事务所为公司 2008 年 度报告审计机构的提案》的决议，聘请中准会计师事务所为公司 2008 年度财务报告审计机构。 第42页 2008年年度报告 （三）董事会各委员会履职情况 公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各专业委员会 的实施细则。报告期内，公司董事会各专业委员会按照实施细则履行工作职责，发挥各自作用， 有效提高公司决策效率和决策的正确性。 1、战略委员会 2008 年战略委员会召开了一次会议，会议根据公司发展战略和外部环境的变化，及时分析 市场形势，对发展规划和投资进行讨论，对公司重要投资项目的实施进度提出调整建议，促进公 司规避市场风险，有效利用资金。 2、审计委员会 审计委员会的日常工作详见《公司内部审计制度的建立和执行情况》表。 在年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定了年度财务报告审计工作时间安排，对 公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系和沟通， 就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。对审计机构 的年报审计工作进行总结和评价，并建议续聘。 3、薪酬与考核委员会 2008 年薪酬与考核委员会召开了一次会议，本次会议审阅了公司绩效考核和工资奖励及福 利发放情况，委员会认为公司的薪酬制度和考核奖励办法，能够体现公司员工利益的基础上基本 符合按劳取酬和岗位绩效的原则。同时，委员会审查了年度报告中公司董事、监事和高级管理人 员的薪酬，认为与实际发放情况一致，基本按照公司考核办法实施。薪酬委员会建议公司完善中 长期激励机制，适时推出符合公司长远发展的中长期激励计划。 五、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 （一）利润分配预案 经中准会计师事务所出具的中准审字〔2009〕第 5005 号审计报告确认，公司 2008 年母公司 实现净利润 38,296,904.63 元，根据《公司章程》有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 3,829,690.46 后，加上年初未分配利润 84,122,941.51 元， 实际可供股东分配的利润为 第43页 2008年年度报告 118,590,155.68 元。结合公司 2008 年运营发展对资金的需求，拟不分配现金股利和派送红股， 滚存至下年度分配，资本公积金不转增股本。 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 母公司实现的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0.00 40,793,697.31 0.00% 2006 年 35,412,000.00 22,165,613.19 159.76% 2005 年 0.00 10,616,303.41 0.00% （二）本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因及公司未分配利润用途和使用计划 根据公司 2009 年经营计划和重点项目的资金安排，为了保证公司的可持续性发展，公司将 加大在研发、生产和重点项目等方面的投入，拟不进行现金利润分配。未分配利润拟用于补充经 营流动资金、先期垫付孟加拉子公司建设、生产线技改项目等，以保证公司的经营发展需要。 （三）公司独立董事对本报告期内盈利但不提出现金利润分配预案的独立意见 公司第三届董事会第十次会议审议了《2008 年度利润分配预案》。根据深圳证券交易所《关 于做好中小企业上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的规定，作为公司的独立董事，本着对 广大中小股东负责的态度，我们在对公司 2008 年度盈利但未提出现金利润分配预案的相关情况 进行了询问和了解，基于独立判断，现就上述事项发表独立意见如下： 为了进一步加强公司核心竞争力、保证公司的可持续性发展，2009 年公司将加大在研发、 生产等方面的投入，为了确保公司重点项目的资金安排，保证公司的可持续性发展，2008 年度 暂不进行现金利润分配。我们认为该利润分配预案符合公司长远发展的需要，对公司的全体股东 有利，维护了公司全体股东的利益。以上议案经公司董事会审议通过后，提交股东大会批准，程 序合法。 独立董事：戴祥波 陈劲 杨义先 2009 年 3 月 30 日 六、配股事项进展情况 2008年6月12日至13日，公司以现场和网络相结合的方式召开公司2008年度第一次临时股东 大会，审议通过了《关于公司符合配股条件的议案》、 《关于公司配股方案的议案》、《关于本次配 第44页 2008年年度报告 股募集资金使用可行性的议案》等涉及配股的相关议案。同意公司以公司2008年4月16日总股本 15,345.20万股为基数，按照每10股配售3股的比例向全体股东配售，本次股东可配售总数为 4,603.56万股。募集资金拟投入： 序号 项目名称 投资金额 1 智能卡生产线（II 期）技改项目 7,909 万元 2 IC 模块封装技术引进及产业化项目 9,913 万元 3 东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司项目 2,450 万元 合 计 20,272 万元 本次配股申请于2008年9月5日通过中国证券监督管理委员会发行审核委员会2008年第130次 会议审核通过。截至本报告披露日，本次配股事项尚未实施。 七、其他披露事项 （一）公司指定董事长为投资者关系管理工作第一责任人，董事会秘书作为投资者关系管理 负责人，认真作好投资者来访接待工作和资料保存工作，报告期内，公司共接待投资者来访 27 人次。 (二)公司于 2008 年 3 月 7 日通过投资者关系互动平台以网络远程方式举行了 2007 年度报 告说明会。公司董事长、总经理周忠国先生、独立董事戴祥波先生、财务负责人李海江先生、董 事会秘书张晓川先生参加了说明会，并就公司经营、未来发展等方面的情况与投资者进行了广泛 的交流。 （三）公司设有专人负责投资者来访、电话咨询、电子信箱、公司网站投资者关系栏目等工 作，与投资者、中介机构和媒体保持了良好的沟通。报告期内，公司根据《中小企业板上市公司 公平信息披露指引》《中小企业板信息披露业务备忘录第 8 号—信息披露事务管理制度相关要 求》、《中小企业板投资者权益保护指引》、《信息披露事务管理制度》、《董事会秘书工作制 度》、《投资者、潜在投资者及特定对象接待与沟通工作制度》，健全了公司信息披露制度，提 高了信息披露管理水平，进一步规范了公司信息披露行为。建立了投资者关系活动档案，合理、 妥善地安排机构投资者、分析师、新闻媒体等特定对象到公司现场参观、座谈沟通以及其他形式 的直接沟通，确保所有投资者在获取公司未公开重大信息方面具有同等的权利。 第45页 2008年年度报告 （四）2008 年度，公司召开三次现场股东大会，公司董、监事及高级管理人员与参会投资 者就公司经营、未来发展等方面进行了面对面的交流，进一步增进了彼此的了解。 （五）报告期内，公司指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn） 为指定信息披露媒体。 （六）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明详见本报告第九节 “重要事项”。 （七）独立董事对公司与关联方资金往来和对外担保情况的独立意见详见本报告第九节“重 要事项”。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2008 年度，监事会按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的要求，认真履行监督 职责，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，为公司规范运作提供了有力保障。公司监 事通过了解公司生产经营情况，监督公司财务及资金运用情况，检查公司董事和高级管理人员执 行职务的情况,对公司的经营管理情况进行了监督。2008 年度，公司监事会共召开四次监事会会 议，具体情况如下： （一）公司第三届监事会第三次会议于 2008 年 2 月 25 日以现场表决的方式在珠海市南屏 屏工中路 8 号公司 204 会议室召开。会议应到监事 5 名，实到 5 名，公司部分高管人员列席会 议。会议经过审议并逐项表决，审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年度报告及其 摘要》、 《公司 2007 年度募集资金管理及使用情况说明》、《关于 2008 年度公司日常关联交易事项 的议案》、《2007 年度公司内部控制自我评价报告》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 2 月 27 日 的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上。 （二）公司第三届监事会第四次会议于 2008 年 4 月 19 日在杭州市文三路 398 号东信大厦 304 会议室以现场表决方式召开。会议应到监事 5 名，实到 4 名，职工监事王建波先生因工作 原因无法亲自出席本次监事会,委托职工监事周涌建先生出席并代为表决，部分高管人员列席会 议。审议通过了《2008 年第一季度报告》、《公司董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》。 第46页 2008年年度报告 本次会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 （www.cninfo.com.cn）上。 （三）公司第三届监事会第五次会议于 2008 年 8 月 6 日以现场表决的方式在珠海市南屏 科技工业园屏工中路 8 号东信和平智能卡股份有限公司 204 会议室召开。会议应到监事 5 名， 实到 5 名，公司部分高管人员列席会议。审议通过了公司《2008 年半年度报告及其摘要》。本 次会议决议公告刊登于 2008 年 8 月 8 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 （www.cninfo.com.cn）上。 （四）公司第三届监事会第六次会议于 2008 年 10 月 23 日以通讯方式召开，会议应参加 表决监事 4 人，实际参加表决的监事 4 人。审议通过了《2008 年第三季度报告》、《关于推荐 钟惠先生为第三届监事会监事的议案》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 10 月 25 日的《证券 时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 （一）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会成员认真履行职责，恪尽职守，通过调查、查阅相关文件资料、列席董事 会会议、股东大会等形式，对公司依法运作情况进行监督。监事会认为：2008年公司董事会按照 股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权时，公 司高级管理人员履行职务时能遵守公司章程和国家法律、法规，以维护公司股东利益为出发点， 认真执行公司股东大会决议，履行诚信和勤勉尽责的义务，使公司运作规范，决策民主、管理科 学、目标明确、不断创新，取得了良好的经济效益，没有出现违法违规行为。没有违反法律、法 规、公司章程的行为，也没有损害公司和股东利益的行为。公司董事会、监事会、高级管理人员 的换届选举按照公司章程规定的程序进行，是合法有效的。 （二）监事会检查公司财务情况 监事会对 2008 年度公司的财务状况、财务管理等进行了有效的监督、检查和审核，认真 审议了公司编制的 2008 年度报告及摘要。监事会认为：公司财务制度健全，内控制度完善，财 务运作规范，财务状况良好，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失的情况，公司的 2008 年 第47页 2008年年度报告 年度报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）监事会对公司关联交易情况的独立意见 本报告期内，公司发生的关联交易价格公平、合理，属于与日常经营相关的持续性往来， 未发现损害本公司利益的行为。 （四）监事会对公司对外担保及股权、资产置换情况的独立意见 本报告期内，公司未发生对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其它 损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 （五）监事会对公司非募集资金重大投资项目的独立意见 报告期内，公司其他非募集资金投资项目投资程序合法，符合公司的经营实际，没有发现内 幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。 （六）对公司内部控制自我评价的意见 对董事会关于公司 2008 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行 情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司 内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内，公司无破产重组事项 三、报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券、保险、信托、期货等 金融企业股权情况 四、报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并事项 五、报告期内，公司无股权激励计划 六、报告期内，公司无重大关联交易事项 第48页 2008年年度报告 （一）与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司与关联方日常关联交易均为销售产品、商品，租入或租出资产。向关联方 销售商品金额及占同类交易金额比例： 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 占同类交易金 占同类交易金额比 交易金额 交易金额 额比例 例 中国普天信息产业股份有限公司 3,031,379.82 0.48% - - 北京巨龙东方国际信息技术有限 1,170,940.17 1.75% - - 公司 东方通信股份有限公司 116,709.40 0.02% - - 东信和平（新加坡）公司 91,118,297.96 11.71% - - 小计 95,437,327.35 13.96% - - 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 4,319,029.39 元。 关联交易说明：公司与关联企业之间的关联交易，均以市场价格为基础的公允原则定价。公 司关联方为移动通信行业企业，其在研发、生产、销售等多个经营环节对我公司产品有需求。以 上关联交易均属本公司的正常业务范围，预计在今后的生产经营中，这种关联交易具有存在的必 要性，并将继续存在。公司关联交易遵循了“公开、公平、公正”的市场交易原则，定价公允合 理，不损害公司利益。公司相对于关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立，关联交 易不会对公司的独立性构成影响。上述关联交易在同类交易中所占比重很小，不会造成公司对关 联方的依赖。 （二）报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易 （三）报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 （四）报告期内，公司无与关联方债权债务往来、担保事项 （五）报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也未有对外担 保事项。 第49页 2008年年度报告 1、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2009 年 3 月 30 日，中准会计师事务所出具了中准审字[2009]第 5005 号《关于东信和平智 能卡股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明》的报告。全 文如下： 关于东信和平智能卡股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明 中准审字[2009]第 5005 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对东信和平智能卡股份有限公司（以下简称东信和平公司）2008 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是东信和平公司 的责任，我们的责任是对东信和平公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。我们 的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合东信和平公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要求，现将 我们在审计过程中注意到的东信和平公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表 的形式作出说明。 附表：东信和平智能卡股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：（人民币）万元 第50页 2008年年度报告 资金 会 占用方与上 2008 年度 2008 年度 占用 占用 资金占用方 计 2008 年期初占 利 2008 年期末 占用 市公司的关 占用累计 偿还累计 形成 方类 名称 科 用资金余额 息 占用资金余额 性质 联关系 发生金额 发生金额 原因 别 目 应 中国普天信 母公司控股 收 经营性 息产业集团 股东之控股 98.78 98.78 销售 账 占用 公司 股东 款 应 中国普天信 控股股 母公司控股 收 经营性 息产业股份 157.91 459．08 567.05 49.94 销售 东、实 股东 票 占用 有限公司 际控制 据 人及其 北京巨龙东 应 附属企 方国际信息 母公司之控 收 经营性 21.05 137.00 158.05 销售 业 技术有限责 股股东之子 账 占用 任公司 公司 款 应 东方通信股 销售 母公司之子 收 经营性 份有限公司 18.98 23.13 42.11 房产 公司 账 占用 [注] 租赁 款 小 - - - 296.72 619.21 865.99 49.94 计 关联自 然人及 其控制 的法人 小 计 - - - 其他关 联人及 其附属 企业 小 - - - 计 上 应 东信和平智 经营 市 控股子公 收 往来 能卡（新加 4,261.55 10,026.48 3,471.11 性占 公 司 账 9,236.04 款 坡）有限公司 用 司 款 的 预 经营 子 付 往来 341.73 341.73 性占 公 帐 款 用 司 款 东信和平智 及 控股子公 能卡（孟加 其 其 司 拉）有限公司 他 经营 附 往来 应 25.25 4.35 20.90 性占 属 款 收 用 企 款 业 小 - - - 4,261.55 9,603.02 10,030.83 计 3,833.74 总 4,558.27 10,222.23 10,896.82 计 3,883.68 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师 第51页 2008年年度报告 中国·北京 中国注册会计师 报告日期：2009 年 3 月 30 日 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发[2003]56 号)的规定，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的 原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对 公司进行了必要的核查和问询后，发表独立意见如下： 经认真核查，我们认为：东信和平智能卡股份有限公司认真贯彻执行《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定，2008 年度没有 发生对外担保、违规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累计至 2008 年 12 月 31 日的对外 担保、违规对外担保等情况；与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规 占用公司资金的情况。 独立董事：戴祥波、陈劲、杨义先 2009 年 3 月 30 日 （六）报告期内，其他关联交易 (1) 根据公司与东方通信股份有限公司于 2007 年 1 月 1 日签订的《房屋租赁合同》, 本公 司将北京办事处部分办公用房租赁给东方通信股份有限公司。本期东方通信股份有限公司已向公 司支付房屋租赁费 189,540.00 元。 (2) 根据公司与普天东方通信集团有限公司于 2006 年 4 月 24 日签订的《房屋租赁合同》， 本公司将北京办事处部分办公用房租赁给普天东方通信集团有限公司。本期普天东方通信集团有 限公司已向公司支付房屋租金及物管费 45,360.00 元。 （3）根据公司与东信和平智能卡（新加坡）有限公司签订的佣金协议，本期应支付东信和 平智能卡（新加坡）有限公司销售佣金 1,081,100.00 美元，折合人民币 7,622,342.71；已支付 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 733,693.75 美元，折合人民币 5,435,072.12 元。 第52页 2008年年度报告 （七）关联方未结算项目金额 单位：元 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 中国普天信息产业集团公司 987,800.00 49,390.00 中国普天信息产业股份有限公司 499,434.40 24,971.72 1,579,134.40 78,956.72 北京巨龙东方国际信息技术有限公司 210,497.94 10,524.90 东方通信股份有限公司 189,840.00 9,567.00 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 34,711,089.70 1,735,554.49 42,615,481.76 2,130,774.09 小 计 35,210,524.10 1,760,526.21 45,582,754.10 2,279,212.71 (2)预付账款 东信和平智能卡（孟加拉）有限公司 3,417,250.00 (3)其他应收款 东信和平智能卡（孟加拉）有限公司 209,024.47 10,451.22 (4)预收账款 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 125,842.07 (5) 其他应付款 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 7,680,870.83 1,950,143.76 中国普天信息产业集团公司 50,000.00 普天东方通信集团有限公司 3,200.00 3,200.00 小 计 7,684,070.83 2,003,343.76 【注】上述款项均为正常业务往来结算过程中的款项，不会对公司正常经营活动产生影响。 二、 报告期内，公司无重大合同事项 （一）公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事 项。 （二）公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的对外担保事项。 （三）公司未发生委托理财事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的委托理财事项。 （四）无其它重大合同事项。 三、公司或持股 5%以上股东的承诺事项 （一）公司全体发起人股东出具了《关于不从事同业竞争的承诺函》，公司最终实际控制人 第53页 2008年年度报告 中国普天信息产业集团公司出具了《关于中国普天信息产业集团公司避免与珠海东信和平智能卡 股份有限公司同业竞争的承诺函》。报告期内没有出现同业竞争的情况。 （二）2005 年，公司完成股权分置改革，股改承诺事项：（1）东信和平全体原非流通股股东 承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或转让。（2）东 信和平持股 5％以上的原非流通股股东东信集团及和平电信承诺：所持有的东信和平非流通股股 份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满后，通过证 券交易所挂牌交易出售原东信和平非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超 过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。（3）东信和平全体原非流通股股东承诺，严格按 照《管理办法》中的有关规定，履行信息披露义务，并承担相应的法律责任，其中持有、控制公 司股份百分之五以上的原非流通股股东，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司 股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售 股份。报告期内，没有出现违反承诺事项的情况。 （三）2008 年度，公司 2008 年度第一次临时股东大会审议公司 2008 年度配股方案。公司 控股股东普天东方通信集团有限公司、第二大股东普天珠海和平电信工业有限公司出具了《关于 参与东信和平智能卡股份有限公司 2008 年度配股的承诺》。承诺以现金全额认购公司配股实施 股权登记日时可配售股份。详见 2008 年 6 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资 讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登的《关于控股股东等承诺全额认购可配售股份的公告》。报告期 内，公司未实施配股。 （四）2008 年度，普天东方通信集团有限公司于 2008 年 11 月 10 日向公司发出《追加承 诺函》，承诺对股权分置改革后已解禁获流通权的 45,247,325 股东信和平股份，自公告日起两年 内，如二级市场价格在 6 元以下（如东信和平在此期间实施分红、配股、转增等将进行除权除息 处理），不通过二级市场减持上述股份。若违反承诺，普天东方通信集团有限公司同意按实际减 持价格与 6 元之间的差额乘以实际减持数量的总金额作为补偿上缴公司。详见 2008 年 11 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登的《控股股东追加 承诺公告》。报告期内，普天东方通信集团有限公司遵守了该承诺。 第54页 2008年年度报告 四、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司 2008 年度第二次临时股东大会决议通过了聘任中准会计师事务所为公司 2008 年度财务报告审计机构的提案，审计费用 30 万元。详见详见 11 月 12 日在《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登的《2008 年度第二次临时股东大会决议 公告》。 五、限售股份持有人出售其所持股份及遵守相关规定的情况 （一）限售股份持有人出售其所持原限售股份情况 2006 年 11 月 8 日、2007 年 11 月 9 日、2008 年 11 月 11 日，公司股改限售流通股分批上市 流通。报告期内，公司限售股份持有人珠海普天和平电信工业有限公司、珠海市富春通信设备有 限公司、高级管理人员周忠国、杨有为、张培德、黄宁宅、张晓川、李海江（已于 2008 年 5 月 离任）通过深圳证券交易所挂牌出售了其所持公司部分股份，合计 3,440,513 股。具体如下： 截至报告期末，珠海普天和平电信工业有限公司通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司 原限售股份 1,484,321 股; 珠海市富春通信设备有限公司通过深圳证券交易所挂牌出售了其所持 公司股份 1,341,222 股；周忠国先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售股份 171,043 股; 截至报告期末，杨有为先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售股份 114,029 股; 张培德先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售股份 114,029 股; 黄宁宅先生通过深 圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售股份 74,029 股; 张晓川先生通过深圳证券交易所挂牌 出售其所持公司原限售股份 70,920 股; 李海江先生（已于 2008 年 5 月离任）通过深圳证券交易 所挂牌出售其所持公司原限售股份 70,920 股。上述限售股份持有人出售所持股份遵守了《上市 公司股权分置改革管理办法》、《中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则》等规定并履行 了其在股权分置改革过程中做出的承诺。 （二）限售股份持有人出售其所持从二级市场增持股份情况 报告期内，未发生公司限售股份持有人出售其所持通过二级市场增持的股份的情况。 八、 其它重大事项 第55页 2008年年度报告 （一）2008 年 11 月 11 日，公司部分限售股份上市流通，新增可上市流通股份的总数 51,580,093 股，占公司股份总数的 34%，此次限售股份的上市流通符合《公司法》、《证券法》、 《上市公司股权分置改革管理办法》和《中小企业板上市公司限售股份上市流通实事细则》等法 律、法规的有关规定。 （二）报告期内公司信息披露的重要信息索引 报告期内，公司的指定的信息披露媒体为：《证券时报》 、《中国证券报》、巨潮资讯网。 序号 公告编号 披露日期 披露内容 1 2008-01 2008-02-27 第三届董事会第三次会议决议公告 2 2008-02 2008-02-27 第三届监事会第三次会议决议公告 3 2008-03 2008-02-27 关于召开 2007 年度股东大会的通知 4 2008-04 2008-02-27 关于募集资金年度管理和使用情况的专项说明 5 2008-05 2008-02-27 独立董事关于相关事项的独立意见 6 2008-06 2008-02-27 关于日常关联交易事项的公告 7 2008-07 2008-02-27 2007 年度报告摘要 8 2008-08 2008-03-04 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通知 9 2008-09 2008-03-21 关于公司股东减持股份的公告 10 2008-10 2008-04-01 2007 年度股东大会决议公告 11 2008-11 2008-04-10 关于资本公积金转增股本实施公告 12 2008-12 2008-04-10 2008 年第一季度业绩预告 13 2008-13 2008-04-22 2008 年第一季度报告 14 2008-14 2008-04-22 第三届董事会第四次会议决议公告 15 2008-15 2008-04-22 第三届监事会第四次会议决议公告 16 2008-16 2008-04-22 关于前次募集资金使用情况说明 17 2008-17 2008-04-22 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 18 2008-18 2008-04-24 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的更正公告 19 2008-19 2008-04-29 2008 年度第一次临时股东大会延期公告 20 2008-20 2008-05-14 关于高管人员辞职的公告 21 2008-21 2008-05-22 向地震灾区捐款的公告 22 2008-22 2008-05-29 第三届董事会第五次会议决议公告 第56页 2008年年度报告 23 2008-23 2008-05-29 关于召开 2008 年度第一次临时股东大会通知 24 2008-24 2008-06-10 2008 年度第一次临时股东大会提示性公告 25 2008-25 2008-06-11 关于控股股东承诺全额认购可配售股份的公告 26 2008-26 2008-06-14 2008 年度第一次临时股东大会决议公告 27 2008-27 2008-07-15 第三届董事会第六次会议决议公告 28 2008-28 2008-07-15 “上市公司治理专项活动”后续整改情况报告 29 2008-29 2008-07-26 第三届董事会第七次会议决议公告 30 2008-30 2008-07-26 关于控股股东及关联方资金占用问题的自查报告 31 2008-31 2008-08-08 第三届董事会第八次会议决议公告 32 2008-32 2008-08-08 2008 年半度年报告摘要 33 2008-33 2008-08-08 第三届监事会第五次会议决议公告 34 2008-34 2008-09-06 关于配股申请获发审委审核通过的公告 35 2008-35 2008-10-17 监事辞职公告 36 2008-36 2008-10-25 第三届董事会第九次会议决议公告 37 2008-37 2008-10-25 第三届监事会第六次会议决议公告 38 2008-38 2008-10-25 2008 年度第二次临时股东大会通知 39 2008-39 2008-10-25 2008 年三季度报告 40 2008-40 2008-11-10 限售股份上市流通提示性公告 41 2008-41 2008-11-12 2008 年度第二次临时股东大会决议公告 42 2008-42 2008-11-12 控股股东追加承诺公告 第十节 财务报告 一、审计报告（全文附后） 第57页 2008年年度报告 中准会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 二、经审计财务报表及其附注（全文附后） 第58页 2008年年度报告 第十一节 备查文件 一、载有董事长周忠国先生签名的年度报告文本。 二、载有法定代表人周忠国先生、主管会计工作负责人周忠国先生、会计机构负责人任勃 先生签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 东信和平智能卡股份有限公司董事会 董事长： 周忠国 二○○九年四月一日 第59页 2008年年度报告 审 计 报 告 中准审字（2009）第 5005 号 东信和平智能卡股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东信和平智能卡股份有限公司（以下简东信和平公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度利润表和合并利润表，2008 年 度现金流量表和合并现金流量表，2008 年度股东权益变动报表和合并股东权益变动报表，以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东信和平公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 第60页 2008年年度报告 我们认为，东信和平公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允 反映了东信和平公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国·北京 二○○九年三月三十日 第61页 2008 年年度报告 二、财务报表 资产负债表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 83,126,213.02 77,427,628.59 61,032,701.34 54,451,904.15 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 128,274,613.11 133,237,960.53 113,877,397.23 118,244,668.19 预付款项 11,586,867.73 11,553,275.47 6,040,286.24 5,988,897.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,029,398.66 9,062,378.85 6,076,115.44 5,438,784.96 买入返售金融资产 存货 200,372,331.37 200,372,331.37 198,275,544.62 198,275,544.62 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 433,389,423.89 431,653,574.81 385,302,044.87 382,399,799.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 1,887,836.31 1,887,836.31 1,956,258.91 1,956,258.91 固定资产 208,752,680.71 208,477,317.28 223,438,070.79 223,000,189.75 在建工程 309,073.00 309,073.00 195,753.00 195,753.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,177,076.36 5,177,076.36 5,289,386.76 5,289,386.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,493,009.18 9,493,009.18 6,914,608.79 6,914,608.79 其他非流动资产 非流动资产合计 225,619,675.56 225,344,312.13 237,794,078.25 237,356,197.21 资产总计 659,009,099.45 656,997,886.94 623,096,123.12 619,755,996.63 流动负债： 62 2008 年年度报告 短期借款 9,589,947.81 9,589,947.81 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 112,404,698.90 109,783,693.16 137,090,688.17 137,102,363.26 预收款项 2,242,220.81 2,242,220.81 1,951,882.08 1,842,547.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,955,374.42 32,385,862.92 30,005,267.61 29,651,581.14 应交税费 -464,265.21 -735,375.61 -2,923,650.01 -2,923,650.01 应付利息 应付股利 其他应付款 20,938,358.84 27,768,644.15 14,753,132.79 13,271,165.61 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 177,666,335.57 181,034,993.24 180,877,320.64 178,944,007.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,550,000.00 8,550,000.00 11,696,000.00 11,696,000.00 非流动负债合计 8,550,000.00 8,550,000.00 11,696,000.00 11,696,000.00 负债合计 186,216,335.57 189,584,993.24 192,573,320.64 190,640,007.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 153,452,000.00 153,452,000.00 118,040,000.00 118,040,000.00 资本公积 153,487,865.86 153,487,865.86 188,899,865.86 188,899,865.86 减：库存股 盈余公积 41,882,872.16 41,882,872.16 38,053,181.70 38,053,181.70 一般风险准备 未分配利润 123,373,116.60 118,590,155.68 85,150,670.07 84,122,941.51 外币报表折算差额 -60,460.04 171,227.74 归属于母公司所有者权益 472,135,394.58 467,412,893.70 430,314,945.37 429,115,989.07 合计 少数股东权益 657,369.30 207,857.11 所有者权益合计 472,792,763.88 467,412,893.70 430,522,802.48 429,115,989.07 负债和所有者权益总计 659,009,099.45 656,997,886.94 623,096,123.12 619,755,996.63 法定代表人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃 63 2008 年年度报告 利润表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 838,624,098.96 816,842,076.87 771,536,858.01 738,315,753.98 其中：营业收入 838,624,098.96 816,842,076.87 771,536,858.01 738,315,753.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 808,114,588.41 790,806,849.69 729,220,606.98 699,662,222.12 其中：营业成本 629,555,228.10 626,889,359.43 617,943,327.75 602,658,685.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,445,257.81 3,445,257.81 2,187,616.71 2,187,616.71 销售费用 65,138,038.96 61,044,673.49 43,264,517.81 36,741,499.18 管理费用 83,231,091.64 74,197,778.67 64,551,472.02 56,888,230.33 财务费用 12,836,987.23 11,578,557.43 549,387.16 571,898.12 资产减值损失 13,907,984.67 13,651,222.86 724,285.53 614,292.56 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 30,509,510.55 26,035,227.18 42,316,251.03 38,653,531.86 填列） 加：营业外收入 18,177,384.00 18,159,228.91 4,692,471.96 4,690,729.70 减：营业外支出 1,256,656.64 1,249,394.96 262,312.18 262,312.18 其中：非流动资产处置损失 891.00 891.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 47,430,237.91 42,945,061.13 46,746,410.81 43,081,949.38 号填列） 减：所得税费用 4,928,588.73 4,648,156.50 5,197,822.62 5,197,822.62 五、净利润（净亏损以“-”号 42,501,649.18 38,296,904.63 41,548,588.19 37,884,126.76 填列） 归属于母公司所有者的净 42,052,136.99 40,793,697.31 利润 少数股东损益 449,512.19 754,890.88 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.28 0.25 0.35 0.35 （二）稀释每股收益 0.27 0.25 0.35 0.35 法定代表人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃 64 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 855,772,253.81 835,516,786.11 820,058,148.09 789,356,236.21 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 39,027,103.55 39,027,103.55 30,465,386.84 30,465,386.84 收到其他与经营活动 7,147,564.12 7,098,093.53 3,444,832.16 1,887,167.90 有关的现金 经营活动现金流入 901,946,921.48 881,641,983.19 853,968,367.09 821,708,790.95 小计 购买商品、接受劳务支 663,319,061.13 661,549,950.43 691,700,844.03 676,511,720.26 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 80,872,228.36 72,211,382.50 63,665,509.59 64,140,817.77 工支付的现金 支付的各项税费 33,958,312.95 33,958,312.95 14,428,267.27 14,428,267.27 支付其他与经营活动 86,482,923.41 77,226,202.24 70,734,686.65 58,229,346.67 65 2008 年年度报告 有关的现金 经营活动现金流出 864,632,525.85 844,945,848.12 840,529,307.54 813,310,151.97 小计 经营活动产生的 37,314,395.63 36,696,135.07 13,439,059.55 8,398,638.98 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 25,414.22 13,000.00 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 2,423,510.74 2,302,599.01 有关的现金 投资活动现金流入 25,414.22 13,000.00 2,423,510.74 2,302,599.01 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 19,068,709.64 18,940,078.27 71,477,276.57 69,676,780.26 现金 投资支付的现金 4,488,499.42 3,417,250.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 23,557,209.06 22,357,328.27 71,477,276.57 69,676,780.26 小计 投资活动产生的 -23,531,794.84 -22,344,328.27 -69,053,765.83 -67,374,181.25 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 64,746,468.65 64,746,468.65 50,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 64,746,468.65 64,746,468.65 50,000,000.00 50,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 54,142,273.88 54,142,273.88 50,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付 821,495.00 821,495.00 35,603,051.94 35,589,580.50 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 66 2008 年年度报告 筹资活动现金流出 54,963,768.88 54,963,768.88 85,603,051.94 85,589,580.50 小计 筹资活动产生的 9,782,699.77 9,782,699.77 -35,603,051.94 -35,589,580.50 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 -2,507,428.98 -1,158,782.13 -2,195,914.20 -2,172,567.10 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 21,057,871.58 22,975,724.44 -93,413,672.42 -96,737,689.87 加额 加：期初现金及现金等 61,032,701.34 54,451,904.15 154,446,373.76 151,189,594.02 价物余额 六、期末现金及现金等价物 82,090,572.92 77,427,628.59 61,032,701.34 54,451,904.15 余额 法定代表人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃 67 2008 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 股本） 股本） 118,04 188,89 430,52 118,04 188,89 38,053, 85,150, 171,22 207,85 34 一、上年年末余额 0,000.0 9,865.8 2,802.4 0,000.0 9,865.8 181.70 670.07 7.74 7.11 76 0 6 8 0 6 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 118,04 188,89 430,52 118,04 188,89 38,053, 85,150, 171,22 207,85 34 二、本年年初余额 0,000.0 9,865.8 2,802.4 0,000.0 9,865.8 181.70 670.07 7.74 7.11 76 0 6 8 0 6 -35,41 三、本年增减变动金额 35,412, 3,829,6 38,222, -231,6 449,51 42,269, 3,7 2,000.0 （减少以“-”号填列） 000.00 0 90.46 446.53 87.78 2.19 961.40 1 42,052, 449,51 42,501, （一）净利润 136.99 2.19 649.18 （二）直接计入所有者 -231,6 -231,6 权益的利得和损失 87.78 87.78 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 68 2008 年年度报告 -231,6 -231,6 4．其他 87.78 87.78 42,052, -231,6 449,51 42,269, 上述（一）和（二）小计 136.99 87.78 2.19 961.40 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 3,829,6 -3,829, 3,7 （四）利润分配 0.00 0.00 90.46 690.46 1 3,829,6 -3,829, 3,7 1．提取盈余公积 90.46 690.46 1 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 -35,41 （五）所有者权益内部 35,412, 2,000.0 结转 000.00 0 -35,41 1．资本公积转增资 35,412, 2,000.0 本（或股本 000.00 0 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 153,45 153,48 123,37 473,06 118,04 188,89 41,882, -60,46 657,36 38 四、本期期末余额 2,000.0 7,865.8 3,116.6 7,880.3 0,000.0 9,865.8 872.16 0.04 9.30 18 0 6 0 4 0 6 法定代表人：周忠国 主管会计机构负责人：李海江 69 2008 年年度报告 东信和平智能卡股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 东信和平智能卡股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身系珠海市东信和平智能卡有 限责任公司。2001 年 11 月 6 日，经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改〔2001〕1143 号文批准，由普天东方通信集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公司、北京信捷通移动通 信技术有限责任公司、珠海市富春通信设备有限公司（原珠海经济特区香洲电子设备厂）、周忠 国、施继兴、郑国民、杨有为、张培德、黄宁宅、张晓川和李海江等自然人发起设立，于 2001 年 12 月 4 日在广东省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 4400001009956 的《企业法人营 业执照》。 2008 年 4 月 16 日，经公司 2007 年度股东大会决议，公司以资本公积金 35,412,000.00 元 转增股本，并已于 2008 年 7 月 1 日办妥工商变更登记手续，换取了注册号为 440000000038082 的《企业法人营业执照》。此次增资后，公司注册资本变更为 153,452,000.00 元，股份总数 153,452,000.00 股（每股面值 1 元），均为 A 股股份。截至 2008 年 12 月 31 日，无限售条件的 流通股 150,845,618.00 股，有限售条件的流通股 2,606,382.00 股。公司股票已于 2004 年 7 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属电子信息行业。经营范围：通信、银行、公共事业等领域磁条卡、智能卡产品及相 关设备（含移动电话 SIM 卡、银行卡）、微电子智能标签产品的研发、生产、销售；IC 模块封装、 系统集成、计算机软件开发及销售；经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务；经营进料加 工和“三来一补”业务；包装装潢印刷品、其他印刷品印刷。 二、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 70 2008 年年度报告 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金 融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量；采购 时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存 货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按 重置成本计量。 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期 末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项 目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发 71 2008 年年度报告 生日即期汇率近似的汇率折算。 3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示。 4．现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率 近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成 本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 72 2008 年年度报告 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与 初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续 计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到 的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对 该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移 金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场 的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为 确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减 值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括 单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 73 2008 年年度报告 测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计 未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相 差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融 资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直 接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款）， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独 测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款 项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体 提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其 余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据实际损失 率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正 常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完 74 2008 年年度报告 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表 日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间 的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接 相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者 投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除 外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调 整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量 折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减 值迹象时，按本财务报表附注二(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 75 2008 年年度报告 的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进 行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的， 按本财务报表附注二(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企 业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的， 计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即 使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75% 以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造， 只有承租人才能使用。 3．固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允 价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年） 预计净残值 年折旧率(%) 76 2008 年年度报告 房屋及建筑物 8-30 原价的 3% 12.13-3.23 通用设备 4-5 原价的 3% 24.25-19.40 专用设备 8 原价的 3% 12.13 运输工具 10 原价的 3% 9.70 [注]：本期公司按照固定资产的用途进行了重新分类。 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性 停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二(十六)3 所述方法 计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原 暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二(十六)3 所述方法 计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等 综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产； 无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产 的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情 况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜 在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预 计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租 77 2008 年年度报告 赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无 形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注 二(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利 益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够 可靠地计量。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资 产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生 减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回 金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该 单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产组产生的 主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注八（三）之说明。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的 减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或 78 2008 年年度报告 资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的 减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资 本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中 断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建 或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息 金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助 79 2008 年年度报告 费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予 以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助 费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 股份支付的确认和计量 1．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以 权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以 股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 3．权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确 定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和 期权定价模型等。 4．确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息 进行估计。 (十九) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本 能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本 80 2008 年年度报告 的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的， 若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4．建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合 同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入 根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本 不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完 工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结 果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可 靠地计量。 (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行 中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 (二十) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 81 2008 年年度报告 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差 异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十一) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母 公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 三、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 17%或 13%。公司研发的 移动电话智能卡操作系统 TurboCOS 获得广东省科技厅颁发的软件产品证书，同时本公司于 2005 年 6 月 28 日被广东省信息产业厅认定为软件企业。根据财政部财税〔2000〕25 号文的规定并经 珠海市国家税务局珠国税函〔2003〕149 号文批复，对含该软件的 SIM 卡和储值卡，其增值税实 际税负超过 3%部分实行即征即退。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12% 计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 (六) 企业所得税 82 2008 年年度报告 公司地处珠海经济特区，根据国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》， 本期按照 15%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司地处新加坡，本期按照 18%的税率计缴企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 通过企业合并取得的子公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围 东信和平智能卡（新加 新加坡 [注] 流通业 50 万新元 智能卡销售 坡）有限公司 [注]：东信和平智能卡（新加坡）有限公司系在新加坡注册的有限公司，无组织机构代码证。 （续上表） 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例 表决权 商誉(负商誉) 子公司全称 投资额 的净投资余额 (%) 比例(%) 的金额 东信和平智能卡（新加 3,310,600.00 3,310,600.00 80 80 3,306,665.21 坡）有限公司 (二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。 (三) 无母公司拥有半数以上表决权而未纳入合并财务报表范围的子公司。 (四) 报告期内合并财务报表范围无变化。 (五) 不存在对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出、或卖出再买入的情况。 (六) 报告期未发生吸收合并的情况。 (七) 重要子公司少数股东权益 少数股东权益中用 从母公司所有者权益中冲减子公司少数 少数股东 子公司全称 于冲减少数股东损 股东分担的本期亏损超过少数股东在期 权益 益的金额 初所有者权益中所享有份额后的余额 东信和平智能卡（新加 657,369.30 坡）有限公司 五、利润分配 (一) 根据 2008 年 3 月 31 日公司 2007 年度股东大会决议通过的 2007 年度利润分配方案，按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 3,788,412.68 元，剩余可供股东分配利润暂不分配。 83 2008 年年度报告 同时以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 11,804 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。 (二)本公司按 2008 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 3,829,690.46 元。 六、合并财务报表项目注释 说明：期初数指 2008 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2008 年 12 月 31 日财务报表数。上 期数指 2007 年度发生额，本期数指 2008 年度发生额。 1.货币资金 期末数 83,126,213.02 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 51,300.03 78,839.02 银行存款 80,695,968.57 60,716,713.13 其他货币资金 2,378,944.42 [注] 237,149.19 合 计 83,126,213.02 61,032,701.34 [注]：其他货币资金系信用卡存款、信用证保证金及定期存款，其中定期存款 151,529.00 美元，折人民币 1,035,640.10 元不作为现金等价物。 (2) 货币资金——外币货币资金 期末数 期初数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 现金 HKD98.50 0.8819 86.87 HKD98.50 0.94 92.24 SGD3,486.47 4.7398 16,525.17 SGD2,311.00 5.05 11,674.71 USD2,026.01 6.8346 13,846.97 银行存款 USD2,375,354.05 6.8346 16,234,594.79 USD593,544.00 7.30 4,335,601.50 HKD89,390.13 0.8819 78,833.16 HKD150,436.61 0.94 140,868.84 EUR645,723.55 9.659 6,237,043.77 EUR65.99 10.67 703.91 SGD455,489.00 4.7398 2,158,926.76 SGD261,643.00 5.05 1,321,768.11 JPY896,500.00 0.07565 67,820.23 其他货币资金 USD14,063.00 6.8346 96,114.98 SGD377,933.14 4.7398 1,791,327.50 小 计 26,695,120.20 5,810,709.31 2. 应收账款 期末数 128,274,613.11 (1) 明细情况 84 2008 年年度报告 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 59,503,789.62 43.30 2,975,189.48 56,528,600.14 68,418,433.78 56.53 3,420,921.69 64,997,512.09 单项金额不重大 946,880.00 0.78 946,880.00 但信用风险较大 1,143,150.00 0.83 1,143,150.00 其他不重大 76,772,805.96 55.87 5,026,792.99 71,746,012.97 51,667,891.88 42.69 2,788,006.74 48,879,885.14 合 计 137,419,745.58 100.00 9,145,132.47 128,274,613.11 121,033,205.66 100.00 7,155,808.43 113,877,397.23 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 125,260,178.19 91.15 6,263,008.93 118,997,169.26 117,026,549.06 96.69 5,851,327.45 111,175,221.61 1-2 年 7,829,758.36 5.70 782,975.83 7,046,782.53 2,801,660.00 2.32 280,166.00 2,521,494.00 2-3 年 3,186,659.03 2.32 955,997.71 2,230,661.32 258,116.60 0.21 77,434.98 180,681.62 3 年以上 1,143,150.00 0.83 1,143,150.00 946,880.00 0.78 946,880.00 合 计 137,419,745.58 100.00 9,145,132.47 128,274,613.11 121,033,205.66 100.00 7,155,808.43 113,877,397.23 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 75,234,041.63 元，占应收账款账面余额 的 54.75%，其对应的账龄 1 年以内为 70,245,082.64 元,1-2 年为 4,988,958.99 元，明细如下： 客户名称 期末数 对应账龄 占应收账款总额比例 巴基斯坦 Mobilink 26,942,090.18 1 年以内 19.61% PT.Asiakomnet Multimedia 21,180,564.88 1 年以内 15.41% 印度 Reliance 11,381,134.56 1 年以内 8.28% 中国移动通信集团浙江有限公司 9,662,212.20 1 年以内 7.03% Grameen Phone Ltd.（PLASTIC CARD ID LTD） 6,068,039.81 4.42% 其中： 1,079,080.82 1 年以内 4,988,958.99 1-2 年 合 计 75,234,041.63 54.75% (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 0.36%。 (6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的货款。 (7) 期末应收账款未用于担保。 (8) 应收账款中外币应收账款 85 2008 年年度报告 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 6,943,476.13 6.8346 47,455,881.96 12,219,701.97 7.3046 89,260,035.01 港元 5,120.00 0.8819 4,515.33 137,600.00 0.9364 128,848.64 日元 25,338,449.98 0.07565 1,916,853.74 24,594,125.00 0.064064 1,575,598.02 欧元 3,057,195.50 9.6590 29,529,451.33 新加坡元 73,698.52 5.0518 372,310.18 小 计 78,906,702.36 91,336,791.85 (9) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年末账面价值较 2007 年末账面价值增长 12.64%(绝对额增加 14,397,215.88 元)，主要系： 1)公司本期大力开拓国外市场，外销收入大幅增加，导致应收外销货款增加；2）本期新增部分 国外客户的货款回收期限较长，使得应收账款期末余额增加。 (10) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依 据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3 年以上的应收账款收回可能性较小，因此对 账龄 3 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除 单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账 款。 3) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部 分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 4) 报告期实际核销的应收账款为 8,606.60 元。 3. 预付款项 期末数 11,586,867.73 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 86 2008 年年度报告 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 9,911,530.43 85.53 9,911,530.43 5,231,613.16 86.61 5,231,613.16 1-2 年 1,199,844.81 10.36 1,199,844.81 314,629.61 5.21 314,629.61 2-3 年 49,557.68 0.43 49,557.68 494,043.47 8.18 494,043.47 3 年以上 425,934.81 3.68 425,934.81 合 计 11,586,867.73 100.00 11,586,867.73 6,040,286.24 100.00 6,040,286.24 (2) 无账龄 1 年以上重要预付款项未结算的情况。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 29.49%。 (5) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 东信和平智能卡(孟加拉国)公司 3,417,250.00 预付投资款 沈阳友联电子装备有限公司 2,234,700.00 设备款 Smartflex Technology Pte Ltd 752,132.70 材料款 STMictoelectronics Asia pacific Pte Ltd 729,551.99 材料款 SILONE MAGCARD, INC 658,171.98 材料款 小 计 7,791,806.67 (6) 期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (7) 预付款项中外币预付款项 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 553,102.50 6.8346 3,780,234.35 185,383.81 7.3046 1,354,154.58 欧 元 25,414.00 9.6590 245,473.83 32,274.24 10.6669 344,266.09 日元 1,339,270.51 0.07565 101,315.81 1,339,270.52 0.064064 85,799.03 新加坡元 10,170.77 5.0518 51,380.70 小 计 4,127,023.99 1,835,600.40 (8) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年末账面价值较 2007 年末账面价值增长了 91.83%(绝对额增加 5,546,581.49 元)，主要系 随着公司生产和销售规模进一步扩大，预付款项相应增长所致。 87 2008 年年度报告 4. 其他应收款 期末数 10,029,398.66 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 5,963,424.03 54.74 298,171.20 5,665,252.83 3,872,490.06 60.20 141,873.93 3,730,616.13 单项金额不重大 266,128.00 2.44 266,128.00 3,600.00 0.06 3,600.00 但信用风险较大 其他不重大 4,663,810.25 42.82 299,664.42 4,364,145.83 2,556,297.09 39.74 210,797.78 2,345,499.31 合 计 10,893,362.28 100.00 863,963.62 10,029,398.66 6,432,387.15 100.00 356,271.71 6,076,115.44 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 9,320,389.93 85.57 466,019.47 8,854,370.46 5,949,128.66 92.49 245,705.86 5,703,422.80 1-2 年 1,301,185.86 11.94 130,118.59 1,171,067.27 184,658.49 2.87 18,465.85 166,192.64 2-3 年 5,658.49 0.05 1,697.56 3,960.93 295,000.00 4.59 88,500.00 206,500.00 3 年以上 266,128.00 2.44 266,128.00 3,600.00 0.05 3,600.00 合 计 10,893,362.28 100.00 863,963.62 10,029,398.66 6,432,387.15 100.00 356,271.71 6,076,115.44 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 7,436,393.37 元，占其他应收款账面 余额的 68.27%，其明细如下： 名称 期末数 对应账龄 占其他应收款总额比例 应收出口退税款 5,963,424.03 1 年以内 54.74% Cash advance for tender 560,437.20 1-2 年 5.14% 江阴市财政国库集中支付中心支付专户 505,000.00 1 年以内 4.64% 陈军 228,875.70 1 年以内 2.10% Payment for DTAC BG 178,656.44 2-3 年 1.64% 合 计 7,436,393.37 68.27% (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (5) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 1.92%。 (6) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的款项。 88 2008 年年度报告 (7) 期末其他应收款未用于担保。 (8) 其他应收款中外币其他应收款 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 155,851.83 6.8346 1,065,184.92 74,898.45 7.3046 547,103.22 小 计 1,065,184.92 547,103.22 (9) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年末账面价值较 2007 年末账面价值增长了 69.35%(绝对额增加 4,460,975.13 元)，主要系 随着公司出口规模的扩大，相应的应收出口退税款增加所致。 (10) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同账龄应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的 依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性较小，因此 对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款 中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的 其他应收款。 3) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部 分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 4) 报告期无实际核销的其他应收款。 5. 存货 期末数 200,372,331.37 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 58,366,015.48 18,552,500.00 39,813,515.48 49,291,670.02 11,596,872.67 37,694,797.35 库存商品 164,771,712.97 6,850,383.03 157,921,329.94 162,827,456.33 2,495,326.31 160,332,130.02 89 2008 年年度报告 周转物 2,637,485.95 2,637,485.95 248,617.25 248,617.25 合 计 225,775,214.40 25,402,883.03 200,372,331.37 212,367,743.60 14,092,198.98 198,275,544.62 (2) 期末存货未用于担保。 (3) 存货跌价准备 1) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末数 转回 转销 原材料 11,596,872.67 6,955,627.33 18,552,500.00 库存商品 2,495,326.31 4,355,056.72 6,850,383.03 小 计 14,092,198.98 11,310,684.05 25,402,883.03 2) 计提存货跌价准备的依据 存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价 格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于 其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变 现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低 于成本，则该材料按可变现净值计量。期末主要对可变现净值低于成本的存货和滞留、过期及 劣质存货计提了存货跌价准备。 6. 投资性房地产 期末数 1,887,836.31 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,116,162.99 2,116,162.99 小 计 2,116,162.99 2,116,162.99 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 159,904.08 68,422.60 228,326.68 小 计 159,904.08 68,422.60 228,326.68 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 90 2008 年年度报告 房屋及建筑物 1,956,258.91 68,422.60 1,887,836.31 合 计 1,956,258.91 68,422.60 1,887,836.31 (2) 期末投资性房地产未用于担保。 (3) 期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 7. 固定资产 期末数 208,752,680.71 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 91,848,726.13 1,851,897.32 93,700,623.45 通用设备 20,892,244.17 3,325,929.07 1,695,764.90 22,522,408.34 专用设备 288,127,585.94 7,171,949.48 570,161.38 294,729,374.04 运输工具 3,930,381.00 1,045,200.00 4,975,581.00 小 计 404,798,937.24 13,394,975.87 2,265,926.28 415,927,986.83 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 10,202,630.35 4,893,431.25 15,096,061.60 通用设备 15,830,433.78 1,519,470.38 1,571,593.42 15,778,310.74 专用设备 151,249,312.14 21,069,697.34 499,974.96 171,819,034.52 运输工具 1,662,192.24 403,409.08 2,065,601.32 小 计 178,944,568.51 27,886,008.05 2,071,568.38 204,759,008.18 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 2,416,297.94 2,416,297.94 运输工具 小 计 2,416,297.94 2,416,297.94 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 81,646,095.78 1,851,897.32 4,893,431.25 78,604,561.85 通用设备 5,061,810.39 3,325,929.07 1,643,641.86 6,744,097.60 91 2008 年年度报告 专用设备 134,461,975.86 7,171,949.48 21,139,883.76 120,494,041.58 运输工具 2,268,188.76 1,045,200.00 403,409.08 2,909,979.68 合 计 223,438,070.79 13,394,975.87 28,080,365.95 208,752,680.71 (2) 期末固定资产未用于担保。 (3) 无暂时闲置固定资产。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 固定资产减值准备详见本财务报表附注八(二)3 之说明。 (6) 期末余额中除原值为 28,587,655.32 元的科研楼尚未办妥权证外，其余固定资产均已办妥 产权证明。 8. 在建工程 期末数 309,073.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 物流中心 309,073.00 309,073.00 195,753.00 195,753.00 合 计 309,073.00 309,073.00 195,753.00 195,753.00 (2) 在建工程增减变动情况 本期转入 本期其 工程投入占 工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 预算数 固定资产 他减少 预算的比例 物流中心 195,753.00 113,320.00 309,073.00 自筹资金 1800 万 1.72% 合 计 195,753.00 113,320.00 309,073.00 (3) 公司于 2008 年 10 月按计划动工。期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减 值准备。 9. 无形资产 期末数 5,177,076.36 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 5,608,435.27 5,608,435.27 小 计 5,608,435.27 5,608,435.27 累计摊销 92 2008 年年度报告 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 319,048.51 112,310.40 431,358.91 小 计 319,048.51 112,310.40 431,358.91 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 5,289,386.76 112,310.40 5,177,076.36 合 计 5,289,386.76 112,310.40 5,177,076.36 (2) 期末无形资产未用于担保。 (3) 期末余额中除原值为 4,291,918.73 元的土地使用权尚未办妥权证外，其余无形资产均已办 妥产权证明。 (4) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 10. 商誉 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东信和平智能卡（新加坡） 3,306,665.21 3,306,665.21 3,306,665.21 3,306,665.21 有限公司 合 计 3,306,665.21 3,306,665.21 3,306,665.21 3,306,665.21 (2) 计算过程说明 对东信和平智能卡（新加坡）有限公司的商誉 3,306,665.21 元，系本公司于 2005 年 1 月 29 日对该公司单方面溢价增资，并取得其 80.00%股权，所付出的增资款 40 万美元（折人民币 3,310,600.00 元）与本公司按持股比例（80%）计算享有的该公司购并日的净资产份额 3,934.79 元 之间的借方差额 3,306,665.21 元。 (3)商誉减值准备计提依据详见本财务报表附注八(二)4 之说明。 11. 递延所得税资产 期末数 9,493,009.18 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 计提资产减值准备确认的递延所得税资产 5,799,899.11 3,489,901.41 以后年度可抵扣工资福利确认的递延所得税资产 3,693,110.07 3,424,707.38 93 2008 年年度报告 合 计 9,493,009.18 6,914,608.79 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 计提的资产减值准备 38,665,994.07 以后年度可抵扣工资福利 24,620,733.79 小 计 63,286,730.28 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增长 37.29%(绝对额增加 2,578,400.39 元)，主要系期末保留的资产减值准备余 额增加，相应确认的递延所得税资产增加所致。 12. 短期借款 期末数 9,589,947.81 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 担保借款 9,589,947.81 合 计 9,589,947.81 注 1.公司以出口业务产生的债权(出口发票融资)作为担保，并由中国出口信用保险公司广东 分公司对该项债权进行担保。 2.公司于 2009 年 2 月 12 日已全部偿还。 (2)短期借款中外币短期借款 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧元 992,851.00 9.659 9,589,947.81 小 计 9,589,947.81 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（ 含 5%）原因说明 期末数较期初数增加 9,589,947.81 元，主要系随着公司生产能力扩大，所需流动资金增加， 相应增加短期借款。 13. 应付账款 期末数 112,404,698.90 (1) 无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 应付账款——外币应付账款 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 5,134,346.08 6.8346 35,091,201.72 3,489,395.31 7.3046 25,488,636.98 94 2008 年年度报告 欧元 256,325.57 9.6590 2,475,848.68 232,479.73 10.6669 2,479,838.03 港元 173,259.00 0.8819 152,797.11 95,656.97 0.9364 89,573.19 新加坡元 3,590.00 5.0518 18,135.96 日元 1,261,045.66 0.075650 95,398.1 3,372,655.15 0.064064 216,065.78 小 计 37,815,245.61 28,292,249.94 14. 预收款项 期末数 2,242,220.81 (1) 无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项中外币预收款项 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 124,120.74 6.8346 848,315.60 184,442.33 7.3046 1,347,277.44 新加坡元 1,100.00 5.0518 5,556.98 欧元 700.00 9.6590 6,761.30 小 计 855,076.90 1,352,834.42 15. 应付职工薪酬 期末数 32,955,374.42 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 18,279,217.46 66,553,111.51 65,343,910.66 19,488,418.31 职工福利 1,331,570.35 6,679,051.72 6,679,384.09 1,331,237.98 社会保险费 28,528.10 7,066,292.80 7,094,820.90 住房公积金 2,425,393.63 1,465,640.75 1,403,964.45 2,487,069.93 工会经费和职工教育经费 7,940,558.07 2,031,225.03 323,134.90 9,648,648.20 合 计 30,005,267.61 83,795,321.81 80,845,215.00 32,955,374.42 (2)期末余额为尚未支付的工资。 16. 应交税费 期末数-464,265.21 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 -2,957,597.18 -5,015,536.50 营业税 42,419.00 11,745.00 城市维护建设税 121,070.03 388,678.89 企业所得税 2,053,012.12 18,972.11 95 2008 年年度报告 代扣代缴个人所得税 224,943.65 1,505,913.82 教育费附加 51,887.17 166,576.67 合 计 -464,265.21 -2,923,650.01 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增加 2,459,384.80 元，主要系：1）公司 2008 年出口规模扩大，产品相应的 出口退税增加，导致期末应交增值税余额增加；2）期末留抵进项税减少。 17. 其他应付款 期末数 20,938,358.84 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 722,252.14 313,806.00 往来款 13,199,956.53 6,215,448.45 应付暂收款 1,045,275.41 1,661,574.58 其他 5,970,874.76 6,562,303.76 合 计 20,938,358.84 14,753,132.79 (2)应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项为 3,200.00 元。 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 期末余额主要是应付客户配套材料和培训费 5,970,874.76 元，应付销售代理商佣金 3,454,318.28 元，应付运费 5,958,687.76 元。 (4) 账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明 其他应付款中应付客户配套材料和培训费 5,970,874.76 元账龄已逾 3 年以上,系各主要客户为 积极贯彻信息产业部关于进一步加快移动通信及智能卡发展步伐的总体要求，正在进行机构改革 和人员调整，同时公司进一步加快市场的业务整合和市场网络机制的建立，导致部分技术培训活 动进展缓慢；另一方面，随着现代信息化建设的飞速发展和移动新技术、新方法的推陈出新，个 性化的应用更加普及和多样性，相关的技术标准也在不断的更新换代，加上新一代移动网络 3G 的技术标准还在认证和过渡当中，需要一个较长的磨合过渡时间，因而应客户的要求，相关技术 培训活动的实施放缓。 (5) 其他应付款——外币其他应付款 币 种 期 末 数 期 初 数 96 2008 年年度报告 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 558,679.30 6.8346 3,818,349.54 678,576.60 7.3046 4,956,730.63 新加坡元 104,613.33 5.0373 526,968.73 73,698.52 5.0518 372,310.18 日元 125,000.00 0.07565 9,456.25 欧元 19,934.46 9.6590 192,546.95 小 计 4,547,321.47 5,329,040.81 18. 其他非流动负债 期末数 8,550,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 8,550,000.00 11,696,000.00 合 计 8,550,000.00 11,696,000.00 (2)其他非流动负债说明 期末余额 8,550,000.00 元，为政府拨付项目研发经费，截至报告日，部分项目尚未完成或未 验收,其明细如下： 拨款单位 项目名称 金额 珠海市香洲区科学技术局 CDMA 系统 R-UIM 卡 1,000,000.00 珠海市会计结算中心-市科学技术局 CDMA UTK 卡项目 500,000.00 珠海市国库支付中心-市科学技术局 组建广东省工程技术研究中心 400,000.00 珠海市香洲区政府会计结算中心 CDMA UTK R-UIM 卡 1,000,000.00 深圳市清华茂物信息技术有限公司 非接触式 IC 卡读写设备及行业性应用系统 400,000.00 财政部国库支付局 移动 SIM 卡 COS 及多应用开发项目 1,000,000.00 珠海市国库支付中心-市科学技术局 东信和平智能卡股份有限公司技术中心 500,000.00 珠海市财政局 JAVA 卡项目 200,000.00 珠海市财政局 多种卡交易终端改造收款机 550,000.00 珠海市香洲区财政国库支付中心 基于 JAVA 技术的 3GUSIM 卡 100,000.00 珠海市香洲区财政局 RFID 标签天线真空电镀技术研究及其产业化项目 1,000,000.00 珠海市财政局 RFID 标签天线真空电镀技术研究及其产业化项目 400,000.00 珠海市财政局 CMMI-3 级认证项目 500,000.00 珠海市香洲区财政局 RFSIM 产品研发与产业化 1,000,000.00 合 计 8,550,000.00 19. 股本 期末数 153,452,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 期末数 公积金 解除 减持 送股 小计 一、有限售条件股份 数量 比例% 转股 限售股 数量 比例% 97 2008 年年度报告 1．国家持股 2．国有法人持股 39,676,995 34 11,903,098 -51,580,093 -39,676,995 3．其他内资持股 2,619,879 2 -614,970 601,473 -13,497 2,606,382 2 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 2,619,879 2 -614,970 601,473 -13,497 2,606,382 2 4．外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 42,296,874 36 -614,970 12,504,571 -51,580,093 -39,690,492 2,606,382 2 二、无限售条件股份 1．人民币普通股 75,743,126 64 614,970 22,907,429 51,580,093 75,102,492 150,845,618 98 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 75,743,126 64 614,970 22,907,429 51,580,093 75,102,492 150,845,618 98 三、股份总数 118,040,000 100 35,412,000 35,412,000 153,452,000 100 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 有限售条件的 股东名称 可上市流通时间 限售条件 股份数量（股） 普天东方通信集团通 所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 29,902,125.50 2008 年 11 月 8 日 有限公司 十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数 珠海普天和平电信工 21,677,968.00 2008 年 11 月 8 日 量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分 业有限公司 之五，在二十四个月内不超过百分之十 周忠国 667,068.00 周忠国、杨有为、张培德、黄宁宅、张晓川、系公司 杨有为 444,712.00 高级管理人员，上述股份以“高管股份”形式锁定。高 张培德 444,712.00 级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其 黄宁宅 444,712.00 所持有本公司股份的 25%。 张晓川 276,589.00 李海江系公司高级管理人员，于本年五月份离职。高 级管理人员在申报离任六个月后的十二月内通过证 李海江 276,589.00 券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有 本公司股票总数的比例不得超过 50%。 (3) 股本变动情况的说明 2008 年 4 月 16 日,经公司 2007 年度股东大会决议,公司以资本公积金 35,412,000.00 元转增股本， 98 2008 年年度报告 并已于 2008 年 7 月 1 日办妥工商变更登记手续，换取了注册号为 440000000038082 的《企业法人 营业执照》。此次增资后，公司注册资本变更为 153,452,000.00 元，股份总数 153,452,000.00 股（每 股面值 1 元），均为 A 股股份。截至 2008 年 12 月 31 日，无限售条件的流通股 150,845,618.00 股， 有限售条件的流通股 2,606,382.00 股。 20. 资本公积 期末数 153,487,865.86 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 188,499,865.86 35,412,000.00 153,087,865.86 其他资本公积 400,000.00 400,000.00 合 计 188,899,865.86 35,412,000.00 153,487,865.86 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 注：详见财务报表附注六（19） 21. 盈余公积 期末数 41,882,872.16 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 38,053,181.70 3,829,690.46 41,882,872.16 合 计 38,053,181.70 3,829,690.46 41,882,872.16 22. 未分配利润 期末数 123,373,116.60 (1)明细情况 项 目 期初数 85,150,670.07 本期增加 42,052,136.99 本期减少 3,829,690.46 期末数 123,373,116.60 (2) 本期增加均系本期实现净利润转入。 (3) 本期减少系提取盈余公积。 23. 营业收入/营业成本 本期数 838,624,098.96 /629,555,228.10 (1) 明细情况 营业收入 99 2008 年年度报告 项 目 本期数 上期数 主营业务收入 833,977,507.85 759,159,512.95 其他业务收入 4,646,591.11 12,377,345.06 合 计 838,624,098.96 771,536,858.01 营业成本 项 目 本期数 上期数 主营业务成本 623,939,445.37 605,700,339.22 其他业务成本 5,615,782.73 12,242,988.53 合 计 629,555,228.10 617,943,327.75 (2) 主营业务收入/主营业务成本 本期数 上期数 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 SIM 卡 653,129,853.27 496,006,979.19 157,122,874.08 496,021,145.95 420,268,091.75 75,753,054.20 储值卡 34,071,908.98 30,309,736.74 3,762,172.24 66,908,139.50 57,629,945.21 9,278,194.29 充值卡 72,577,816.31 50,043,219.35 22,534,596.96 81,721,508.57 66,529,678.94 15,191,829.63 其他 74,197,929.29 47,579,510.09 26,618,419.20 114,508,718.93 61,272,623.32 53,236,095.61 小 计 833,977,507.85 623,939,445.37 210,038,062.48 759,159,512.95 605,700,339.22 153,459,173.73 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上期数 前五名客户销售的收入总额 288,044,946.95 316,653,753.98 占当年营业收入比例 34.35% 41.04% (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 2008 年度营业收入发生额较 2007 年发生额增长了 8.70%( 绝对额增加 67,087,240.95 元),主要系 随着产品质量和市场知名度的进一步提高以及国内外市场的不断扩大,芯片卡产销量逐年增加,导 致营业收入整体有较大增加。 24. 营业税金及附加 本期数 3,445,257.81 (1) 明细情况 项 目 本期数 上期数 营业税 52,149.00 89,238.50 城市维护建设税 2,375,176.16 1,468,864.74 教育费附加 1,017,932.65 629,513.47 合 计 3,445,257.81 2,187,616.71 100 2008 年年度报告 (2)变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 2008 年度营业税金及附加发生额较 2007 年发生额增长了 57.49%( 绝对额增加 1,257,641.10 元)， 主要系本期公司外销规模扩大，本期实交增值税(含当期免抵税额)增加，相应营业税金及附加增 加所致。 25. 销售费用 本期数 65,138,038.96 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 2008 年度销售费用发生额较 2007 年发生额增长了 50.56%(绝对额增加 21,873,521.15 元)，主要 系随着公司出口销售规模的扩大，相应的运费、差旅费及销售佣金等增加所致。 26. 管理费用 本期数 83,231,091.64 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 2008 年度管理费用发生额较 2007 年发生额增长了 28.94%(绝对额增加 18,679,619.62 元)，主要 系随着公司生产、销售规模不断扩大，人员增加，相应的劳动保险费、业务招待费、办公费等支 出相应增加所致。 27. 财务费用 本期数 12,836,987.23 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 2008 年度财务费用发生额较 2007 年发生额增长了 22.37 倍(绝对额增加 12,287,600.07 元，其中： 汇兑损失增加 9,438,006.58)，主要系公司产品出口以美元和欧元结算，本期随着外销规模的扩大 和人民币兑美元和欧元的汇率上升，导致汇兑损失大幅增长。 28. 资产减值损失 本期数 13,907,984.67 (1) 明细情况 项 目 本期数 上期数 坏账损失 2,597,300.62 1,769,111.77 存货跌价损失 11,310,684.05 -1,044,826.24 合 计 13,907,984.67 724,285.53 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 2008 年度资产减值损失发生额较 2007 年发生额增长了 18.20 倍(绝对额增加 13,183,699.14 元)， 主要系受金融危机的影响，使得部分销售合同履行滞后；主要产品芯片卡的销售价格下降，公司 101 2008 年年度报告 经测算 2009 年一季度主要产品芯片卡的销售价格下降幅度大于该产品主要原材料成本的下降幅 度，导致按可变现净值低于其成本的差额计提的存货跌价准备增加，同时根据谨慎性原则，对于 滞留半年以上的时效要求较高的原材料，本期全额计提减值准备。 29. 营业外收入 本期数 18,177,384.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上期数 固定资产处置利得 802,922.95 91,076.14 政府补助 17,300,663.63 4,587,653.54 罚没收入 6,797.42 7,500.00 其他 67,000.00 6,242.28 合 计 18,177,384.00 4,692,471.96 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 2008 年度营业外收入发生额较 2007 年发生额增长了 2.87 倍(绝对额增加 13,484,912.04 元), 主 要系本期实际收到的增值税超税负返还及政府补助较上年增加所致。 30. 营业外支出 本期数 1,256,656.64 (1) 明细情况 项 目 本期数 上期数 固定资产处置损失 152,934.82 891.00 堤防维护费 195,000.00 178,421.18 捐赠支出 901,923.40 60,000.00 罚款支出 6,797.42 23,000.00 其他 1.00 合 计 1,256,656.64 262,312.18 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 2008 年度营业外支出发生额较 2007 年发生额增长了 3.79 倍(绝对额增加 994,344.46 元)，主要 系捐赠支出增加，其中：因汶川地震向灾区捐赠 500,000.00 元，向新农村建设捐赠 300,000.00 元。 31. 所得税费 本期数 4,928,588.73 项 目 本期数 上期数 当期所得税费用 7,506,989.12 3,759,344.24 递延所得税费用 -2,578,400.39 1,438,478.38 102 2008 年年度报告 合 计 4,928,588.73 5,197,822.62 32.收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 科技计划项目经费 5,117,481.07 1,680,000.00 利息收入 984,742.96 小 计 6,102,224.03 1,680,000.00 33.支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 运费 22,904,623.18 22,700,231.48 招待费 10,207,490.89 8,671,862.98 差旅费 9,779,270.87 5,286,189.86 销售佣金 10,604,828.51 6,695,700.72 办公费 2,283,943.39 2,153,950.88 汽车费用 693,274.66 咨询费 3,458,446.20 836,712.12 展览费 721,520.33 广告宣传费 633,381.62 软件费用 5,137,194.36 保险费 2,666,694.41 邮电通讯费 1,925,496.38 会务费 1,366,879.95 小 计 70,334,868.14 48,392,824.65 34. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 利息收入 2,423,510.74 小 计 2,423,510.74 35．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十三（四）之说明。 七、母公司财务报表项目注释 说明：期初数指 2008 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2008 年 12 月 31 日财务报表数。上 103 2008 年年度报告 期数指 2007 年度发生额，本期数指 2008 年度发生额。 1. 应收账款 期末数 133,237,960.53 (1) 明细情况 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 82,833,744.76 58.12 4,141,687.24 78,692,057.52 68,418,433.78 54.46 3,420,921.69 64,997,512.09 单项金额不重大 1,143,150.00 0.80 1,143,150.00 946,880.00 0.75 946,880.00 但信用风险较大 其他不重大 58,535,579.74 41.08 3,989,676.73 54,545,903.01 56,265,006.68 44.79 3,017,850.58 53,247,156.10 合 计 142,512,474.50 100.00 9,274,513.97 133,237,960.53 125,630,320.46 100.00 7,385,652.27 118,244,668.19 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 131,318,009.76 92.14 6,565,900.50 124,752,109.26 121,623,663.86 96.81 6,081,171.29 115,542,492.57 1-2 年 7,249,654.74 5.09 724,965.47 6,524,689.27 2,801,660.00 2.23 280,166.00 2,521,494.00 2-3 年 2,801,660.00 1.97 840,498.00 1,961,162.00 258,116.60 0.21 77,434.98 180,681.62 3 年以上 1,143,150.00 0.80 1,143,150.00 946,880.00 0.75 946,880.00 合 计 142,512,474.50 100.00 9,274,513.97 133,237,960.53 125,630,320.46 100.00 7,385,652.27 118,244,668.19 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 103,877,091.52 元，占应收账款账面余 额的 72.89%，其对应的账龄均系 1 年以内。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方款项占应收账款余额的 24.71%。 (6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。 (7) 期末应收账款未用于担保。 (8) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 7,110,515.48 6.8346 48,597,529.10 11,842,655.97 7.3046 86,505,864.80 港元 5,120.00 0.8819 4,515.33 137,600.00 0.9346 128,600.96 日元 25,338,449.98 0.07565 1,916,853.74 24,594,125.00 0.064064 1,575,598.02 欧元 3,057,195.50 9.6590 29,529,451.33 104 2008 年年度报告 小 计 80,048,349.50 88,210,063.78 (9) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年末账面价值较 2007 年末增长 12.68%(绝对额增加 14,993,292.34 元)，主要系：1)公司本 期大力开拓国外市场，外销收入大幅增加，导致应收外销货款有所增加；2）本期新增部分国外 客户的货款回收期限较长，使得应收账款期末余额增加。 (10) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收账款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依 据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账 龄 3 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单 项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 3) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部 分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 4) 报告期实际核销的应收账款为 8,606.60 元。 2. 其他应收款 期末数 9,062,378.85 (1) 明细情况 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 5,963,424.03 60.68 298,171.20 5,665,252.83 3,872,490.06 67.21 193,624.50 3,678,865.56 单项金额不重大 266,128.00 2.71 266,128.00 3,600.00 0.06 3,600.00 但信用风险较大 其他不重大 3,598,625.33 36.61 201,499.31 3,397,126.02 1,885,422.90 32.73 125,503.50 1,759,919.40 105 2008 年年度报告 合 计 9,828,177.36 100.00 765,798.51 9,062,378.85 5,761,512.96 100.00 322,728.00 5,438,784.96 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 9,153,322.57 93.13 457,666.13 8,695,656.44 5,278,254.47 91.61 212,162.15 5,066,092.32 1-2 年 403,068.30 4.10 40,306.83 362,761.47 184,658.49 3.21 18,465.85 166,192.64 2-3 年 5,658.49 0.06 1,697.55 3,960.94 295,000.00 5.12 88,500.00 206,500.00 3 年以上 266,128.00 2.71 266,128.00 3,600.00 0.06 3,600.00 合 计 9,828,177.36 100.00 765,798.51 9,062,378.85 5,761,512.96 100.00 322,728.00 5,438,784.96 (3) 金额较大的其他应收款 名称 期末数 款项性质及内容 应收出口退税款 5,963,424.03 应收出口退税款 江阴市财政国库集中支付中心支付专户 505,000.00 投标保证金 小 计 6,468,424.03 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 7,426,885.97 元，占其他应收款账面 余额的 75.57%，其对应的账龄均系 1 年以内。 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 2.13%。 (7) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。 (8) 期末其他应收款未用于担保。 (9) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年末账面价值较 2007 年末账面价值增长了 66.63%(绝对额增加 3,623,593.89 元)，主要系 随着公司出口规模的扩大，相应的应收出口退税款增加所致。 (10) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的 依据说明 106 2008 年年度报告 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此 对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款 中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的 其他应收款。 3) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部 分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 4) 报告期无实际核销的其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,310,600.00 3,310,600.00 3,310,600.00 3,310,600.00 合 计 3,310,600.00 3,310,600.00 3,310,600.00 3,310,600.00 (2) 对子公司投资 被投单位名称 持股比例 投资期限 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期未数 东信和平智能卡（新 80% 未明确 3,310,600.00 3,310,600.00 3,310,600.00 加坡）有限公司 小 计 3,310,600.00 3,310,600.00 3,310,600.00 (3) 长期股权投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 东信和平智能卡（新 3,310,600.00 3,310,600.00 加坡）有限公司[注] 小 计 3,310,600.00 3,310,600.00 [注]：2005 年末，因子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司已资不抵债，相应计提了商誉 减值准备 3,310,600.00 元，本期末予以保留。 4. 营业收入/营业成本 本期数816,842,076.87/626,889,359.43 (1) 明细情况 营业收入 107 2008 年年度报告 项 目 本期数 上期数 主营业务收入 811,965,999.92 725,938,408.92 其他业务收入 4,876,076.95 12,377,345.06 合 计 816,842,076.87 738,315,753.98 营业成本 项 目 本期数 上期数 主营业务成本 622,191,888.38 590,415,696.69 其他业务成本 4,697,471.05 12,242,988.53 合 计 626,889,359.43 602,658,685.22 (2) 主营业务收入/主营业务成本 本期数 上期数 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 SIM 卡 637,389,307.52 494,332,001.15 143,057,306.37 469,444,262.73 408,040,377.73 61,403,885.00 储值卡 34,071,908.98 30,309,736.74 3,762,172.24 66,908,139.50 57,629,945.21 9,278,194.29 充值卡 67,031,814.41 50,101,072.06 16,930,742.35 75,077,287.76 63,472,750.43 11,604,537.33 其他 73,472,969.01 47,449,078.43 26,023,890.58 114,508,718.93 61,272,623.32 53,236,095.61 小 计 811,965,999.92 622,191,888.38 189,774,111.54 725,938,408.92 590,415,696.69 135,522,712.23 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上期数 向前五名客户销售的收入总额 340,768,578.81 316,653,702.72 占当年营业收入比例 41.72% 42.89% (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明： 2008 年度营业收入发生额较 2007 年度发生额增长了 10.64%( 绝对额增加 78,526,322.89 元)， 主要系随着产品质量和市场知名度的进一步提高以及国内外市场的不断扩大，芯片卡产销量逐年 增加，导致营业收入整体有较大增加。 八、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 核销 108 2008 年年度报告 坏账准备 7,512,080.14 2,597,300.62 8,606.60 10,100,774.16 存货跌价准备 14,092,198.98 11,310,684.05 25,402,883.03 固定资产减值准备 2,416,297.94 2,416,297.94 商誉减值准备 3,306,665.21 3,306,665.21 合 计 27,327,242.27 13,907,984.67 8,606.60 41,226,620.34 (二) 计提原因和依据的说明 1．坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注二(九)之所述。 2．存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注二(十)之所述。 3．固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，按固定资产的账面价值与可收回 金额的差额计提相应的资产减值准备。期末，对购置时间较长，技术落后且闲置的设备保留了固 定资产减值准备 2,416,297.94 元。 4．商誉减值准备 资产负债表日，预计商誉的可收回金额低于其账面价值的，按商誉的账面价值与可收回金额 的差额计提相应的资产减值准备。2005 年末，因子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司已资不 抵债，相应计提了商誉减值准备 3,306,665.21 元，本期末予以保留。 5．本期核销已计提的坏账准备 8,606.60 元，系因该项应收款已无法收回。 (三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明 本报告期内，本公司未存在独立于其他资产或资产组的现金流入的资产组。 九、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加 重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的 关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1．母公司及最终控制方 组织机 业务 与本公 注册 对本公司持 对本公司表决 公司名称 注册地 构代码 性质 司关系 资本 股比例(%) 权比例 (%) 109 2008 年年度报告 中国普天信息产 北京市朝阳区将台路 2 母公司之控股股 10000157-X 信息产业 3,086,940,000.00 29.22 29.22 业集团公司 号 东之控股股东 中国普天信息产 北京市海淀区中关村科 母公司之 71093155-5 信息产业 1,900,000,000.00 29.22 29.22 业股份有限公司 技园区上地二街 2 号 控股股东 普天东方通信集 杭州市文三路 398 号 25391560-4 信息产业 母公司 871,885,086.00 29.49 29.49 团有限公司 2．子公司信息详见本财务报表附注四（一）之说明。 3．不存在控制关系的关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 北京巨龙东方国际信息技术有限公司 74334950-2 同受母公司之控股股东控制 东方通信股份有限公司 14293866-X 同受母公司控制 深圳普天凌云电子有限公司 73205066-0 同受母公司控制 杭州东信金融科技有限公司 78827103-2 同受母公司控制 (三) 关联方交易情况 1．母公司报表的关联方交易情况 (1) 无关联方采购货物。 (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类销货 占同类销货 金额 定价政策 金额 定价政策 业务的比例 业务的比例 中国普天信息产业集团公司 844,273.50 0.12% 协议价 中国普天信息产业股份有限公司 3,031,379.82 0.48% 协议价 2,411,002.14 0.33% 协议价 北京巨龙东方国际信息技术有限公司 1,170,940.17 1.75% 协议价 179,912.77 0.02% 协议价 东方通信股份有限公司 116,709.40 0.02% 协议价 192,042.72 0.03% 协议价 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 91,118,297.96 11.71% 协议价 82,796,125.29 11.41% 协议价 合 计 95,437,327.35 13.96% 86,423,356.42 11.91% 3. 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 中国普天信息产业集团公司 987,800.00 49,390.00 中国普天信息产业股份有限公司 499,434.40 24,971.72 1,579,134.40 78,956.72 北京巨龙东方国际信息技术有限公司 210,497.94 10,524.90 东方通信股份有限公司 189,840.00 9,567.00 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 34,711,089.70 1,735,554.49 42,615,481.76 2,130,774.09 小 计 35,210,524.10 1,760,526.21 45,582,754.10 2,279,212.71 (2)预付账款 东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司 3,417,250.00 110 2008 年年度报告 (3)其他应收款 东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司 209,024.47 10,451.22 (4)预收账款 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 125,842.07 (5) 其他应付款 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 7,680,870.83 1,950,143.76 中国普天信息产业集团公司 50,000.00 普天东方通信集团有限公司 3,200.00 3,200.00 小 计 7,684,070.83 2,003,343.76 4．其他关联方交易 (1) 根据公司与东方通信股份有限公司于 2007 年 1 月 1 日签订的《房屋租赁合同》， 本公司 将北京办事处部分办公用房租赁给东方通信股份有限公司。本期东方通信股份有限公司已向公司 支付房屋租赁费 189,540.00 元。 (2) 根据公司与普天东方通信集团有限公司于 2006 年 4 月 24 日签订的《房屋租赁合同》，本 公司将北京办事处部分办公用房租赁给普天东方通信集团有限公司。本期普天东方通信集团有限 公司已向公司支付房屋租金及物管费 45,360.00 元。 （3）根据公司与东信和平智能卡（新加坡）有限公司签订的佣金协议，本期应支付东信和 平智能卡（新加坡）有限公司销售佣金 1,081,100.00 美元，折合人民币 7,622,342.71；已支付东信 和平智能卡（新加坡）有限公司 733,693.75 美元，折合人民币 5,435,072.12 元。 5. 关键管理人员薪酬 本期，本公司共有关键管理人员 18 人，其中，在本公司领取报酬 10 人，全年报酬总额 234.94 万元。2007 年度本公司共有关键管理人员 18 人，其中，在本公司领取报酬 10 人，全年报酬总额 244.70 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职 务 2008 年 2007 年 周忠国 总裁 621,395.00 599,340.00 张培德 副总裁 413,305.00 397,440.00 张晓川 副总裁、董事会秘书 371,993.00 358,440.00 黄宁宅 副总裁 398,265.00 377,940.00 李海江[注 1] 副总裁、财务总监 139,375.00 337,500.00 范 炼[注 2] 独立董事 25,024.00 朱武祥[注 2] 独立董事 25,024.00 陈 劲[注 3] 独立董事 48,000.00 18,000.00 111 2008 年年度报告 杨义先[注 3] 独立董事 48,000.00 18,000.00 戴祥波 独立董事 48,000.00 43,024.00 王建波 监事 126,043.00 118,380.00 周涌建 监事 135,010.00 128,940.00 合 计 2,349,386.00 2,447,052.00 [注 1]：李海江于 2008 年 6 月起辞去副总裁和财务总监职务，2008 年列示的系 2008 年 1-5 月 的报酬。 [注 2]：范炼、朱武祥于 2007 年 8 月辞去公司独立董事职务，2007 年列示的系 2007 年 1-8 月 的报酬。 [注 3]：陈劲、杨义先于 2007 年 9 月起担任公司独立董事职务，2007 年列示的系 2007 年 9-12 月的报酬。 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 无关联方采购货物。 (2) 销售货物 2008 年 2007 年 关联方名称 占同类销货 占同类销货 金额 定价政策 金额 定价政策 业务的比例 业务的比例 中国普天信息产业集团公司 844,273.50 0.11% 协议价 中国普天信息产业股份有限 3,031,379.82 0.48% 协议价 2,411,002.14 0.32% 协议价 公司 北京巨龙东方国际信息技术 1,170,940.17 1.75% 协议价 179,912.77 0.02% 协议价 有限公司 东方通信股份有限公司 116,709.40 0.02% 协议价 192,042.72 0.03% 协议价 杭州东信金融科技有限公司 11,111.12 0.0015% 协议价 合 计 4,319,029.39 2.25% 3,638,342.25 0.48% 3. 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 中国普天信息产业集团公司 987,800.00 49,390.00 112 2008 年年度报告 中国普天信息产业股份有限公司 499,434.40 24,971.72 1,579,134.40 78,956.72 北京巨龙东方国际信息技术有限公司 210,497.94 10,524.90 东方通信股份有限公司 189,840.00 9,567.00 小 计 499,434.40 24,971.72 2,967,272.34 148,438.62 (2)预付账款 东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司 3,417,250.00 (3)其他应收款 东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司 209,024.47 10,451.22 (4) 其他应付款 中国普天信息产业集团公司 50,000.00 普天东方通信集团有限公司 3,200.00 3,200.00 小 计 3,200.00 53,200.00 4．其他关联方交易 (1) 根据公司与东方通信股份有限公司于 2007 年 1 月 1 日签订的《房屋租赁合同》，本公司 将北京办事处部分办公用房租赁给东方通信股份有限公司。本期东方通信股份有限公司已向公司 支付房屋租赁费 189,540.00 元。 (2) 根据公司与普天东方通信集团有限公司于 2006 年 4 月 24 日签订的《房屋租赁合同》，本 公司将北京办事处部分办公用房租赁给普天东方通信集团有限公司。本期普天东方通信集团有限 公司已向公司支付房屋租金及物管费 45,360.00 元。 十、或有事项 无重大或有事项。 十一、承诺事项 无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 无资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 十三、其他重要事项 113 2008 年年度报告 (一) 债务重组 无债务重组事项。 (二) 非货币性资产交换 无非货币性资产交换事项。 (三) 租赁 1．无融资租赁。 2. 无经营租赁。 3. 无重大售后租回交易。 (四) 与现金流量表相关的信息 1．现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 42,501,649.18 41,548,588.19 加：资产减值准备 13,907,984.67 724,285.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,886,008.05 24,229,689.97 无形资产摊销 112,310.40 109,610.40 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－” -649,988.13 -90,185.14 号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 11,751,648.01 10,441.44 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,578,400.39 1,438,478.38 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -13,407,470.80 -35,900,701.01 114 2008 年年度报告 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -21,515,555.44 -37,097,774.62 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -20,693,789.92 18,466,626.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,314,395.63 13,439,059.55 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 82,090,572.92 61,032,701.34 减：现金的期初余额 61,032,701.34 154,446,373.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 21,057,871.58 -93,413,672.42 2．报告期不存在取得或处置子公司及其他营业单位情况。 3．现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 82,090,572.92 61,032,701.34 其中：库存现金 51,300.03 78,839.02 可随时用于支付的银行存款 80,695,968.57 60,716,713.13 可随时用于支付的其他货币资金 1,343,304.32 237,149.19 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 82,090,572.92 61,032,701.34 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (五) 资产置换、转让及其出售行为的说明 无重大资产置换、转让及出售行为。 (六) 政府补助 1．税收返还 115 2008 年年度报告 公司研发的移动电话智能卡操作系统 TurboCOS 获得广东省科技厅颁发的软件产品证书，并 于 2005 年 6 月 28 日被广东省信息产业厅认定为软件企业。根据财政部财税〔2000〕25 号文的规 定并经珠海市国家税务局珠国税函〔2003〕149 号文批复，公司销售含该软件的 SIM 卡和储值卡， 其增值税实际税负超过 3%部分实行即征即退。本期，公司将收到的上述增值税超税负返还 9,137,182.56 元计入营业外收入。 2．项目拨款 (1) 2008 年 2 月，根据广东省财政厅、广东省对外贸易经济合作厅粤财外〔2007〕114 号《关 于拨付 2007 年度省自主出口品牌发展专项资金的通知》，公司收到自主出口品牌发展专项补助款 750,000.00 元。 (2) 2008 年 2 月，根据广东省财政厅粤财外〔2007〕106 号《关于 2006 年度出口企业国际市场 开拓资金的通知》，公司收到专项补助款 98,076.00 元。 (3) 2008 年 3 月，根据珠海市财政局《珠海市专利和集成电路布图设计登记申请资助管理办 法》，公司收到专利资助款 4,350.00 元。 (4)2008 年 10 月，公司收到珠海市财政局拨付的 2007 年出口企业国际市场开拓资金 69,753.00 元。 (5)2008 年 10 月，根据珠海市财政局珠科〔2008〕28 号《CMMI-3 级认证项目》 ，公司收到专 项补助款 500,000.00 元。 (6)2008 年 10 月，根据珠海市香洲区财政局珠香科字〔2008〕10 号《RFSIM 产品研发与产业 化》，公司收到专项补助款 1,000,000.00 元。 (7)2008 年 10 月，公司收到珠海市科技局拨付的 2008 年第一批国内发明专利资助费 12,250.00 元。 (8)2008 年 11 月，公司收到 07 年广东省科技兴贸专项资金 100,000.00 元。 (9)2008 年 11 月，根据珠海市财政局珠经贸字〔2008〕389 号《关于移动通信用 SIM 卡生产线 扩容和金融卡生产技改》，公司收到专项补助款 1,000,000.00 元。 (10)2008 年 11 月，根据珠海市财政局粤经贸技改〔2008〕799 号《关于移动通信用 SIM 卡生 产线扩容及金融卡生产技术改造》，公司收到专项补助款 500,000.00 元。 (11)2008 年 11 月，根据珠海市财政局珠科〔2008〕65 号《关于 RFSIM 产品研发与产业化》 ， 公司收到专项补助款 400,000.00 元。 116 2008 年年度报告 (12)2008 年 12 月，公司收到珠海市经贸局 2007 年开拓新兴市场和国际市场及进口奖励金 75,000.00 元。 (13)2008 年 12 月，公司收到珠海市外经贸局 07 年促进投保出口信用保险资金 28,052.07 元。 (14)2008 年 12 月，根据珠海市经贸局珠经贸字（2009）59 号《关于抓紧实施 2008 年度财政 应急资金支持技改、创新项目的通知》，公司收到专项补助款 500,000.00 元。 (15)2008 年 12 月，根据珠海市科学技术局关于 2008 年珠海市财政应急扶持措施资助企业项 目贴息核销书的通知，公司收到财政贴息款 80,000.00 元。 (七) 其他 1.2008 年 6 月 13 日，经公司 2008 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司符合 ，拟以公司总股本 15,345.20 万股为基数，按照每 10 股配售 3 股的比例向全体股 配股条件的议案》 东配售，共计配售总数为 4,603.56 万股。 2008 年 9 月 5 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会 2008 年第 130 次会议审核了公 司配股申请，根据审核结果，公司本次配股申请获得有条件通过，目前上述配股事宜正在进行中。 2.2008 年 5 月 14 日，公司获取广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸合函(2008)172 号“关于 核准东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司的复函”，并于 2008 年 5 月 19 日获取中华人民共和国商 务部(2008)商合境外投资证字第 000979 号核发的中国企业境外投资批准证书。 2009 年 1 月 19 日，公司投资项目通过孟加拉国投资委员会核准注册 ，注册号码为： J-85420901002-H。截至 2008 年 12 月 31 日，公司对东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司投入资金 50 万美元。截至报告日，公司对东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司累计投入资金 235 万美元。 十四、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非 经常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 项 目 本期数 上期数 非流动资产处置损益 649,988.13 90,185.14 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定 8,163,481.07 90,398.00 额或定量享受除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准 设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允 117 2008 年年度报告 价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 -1,029,924.40 -69,257.72 其他非经常性损益项目 4,859,595.29 小 计 7,783,544.80 4,970,920.71 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 1,167,858.52 29,148.81 少数股东所占份额 1,786.52 348.45 非经常性损益净额 6,613,899.76 4,941,423.45 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收 益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1．明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 8.89 9.48 9.31 9.61 0.2740 0.2658 0.2740 0.2658 扣除非经常性损益后归属于公司普 7.50 8.33 7.85 8.49 0.2309 0.2336 0.2309 0.2336 通股股东的净利润 2．每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 118 2008 年年度报告 等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末 的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 此外，普通股股数因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或并股而减少，但不影响 所有者权益金额的，按照调整后的股数重新计算每股收益。上述变化发生于资产负债表日至财务 报告批准报出日之间的，按照调整后的股数重新计算每股收益。 公司不存在稀释性潜在普通股。 (完) 119