鑫科材料(600255)2008年年度报告

安徽鑫科新材料股份有限公司 600255 2008 年年度报告 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 …………………………………………………………………………………………………3 二、公司基本情况………………………………………………………………………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………………………………………4 四、股本变动和股东情况………………………………………………………………………………………5 五、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………………………………10 六、公司治理结构……………………………………………………………………………………………14 七、股东大会情况简介………………………………………………………………………………………16 八、董事会报告………………………………………………………………………………………………16 九、监事会报告………………………………………………………………………………………………22 十、重要事项…………………………………………………………………………………………………23 十一、财务会计报告…………………………………………………………………………………………29 十二、备查文件目录…………………………………………………………………………………………91 2 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人周瑞庭、主管会计工作负责人庄明福及会计机构负责人（会计主管人员）胡基荣声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 安徽鑫科新材料股份有限公司 公司法定中文名称缩写 鑫科材料 公司法定英文名称 ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.，LTD. 公司法定英文名称缩写 AXNMC 公司法定代表人 周瑞庭 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 宋志刚 董事会秘书联系地址 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 董事会秘书电话 0553-5847323 董事会秘书传真 0553-5847423 董事会秘书电子信箱 songzg@ahxinke.com 公司注册地址 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 公司办公地址 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 公司办公地址邮政编码 241009 公司国际互联网网址 http://www.ahxinke.com 公司电子信箱 ahxinke@ahxinke.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 鑫科材料 600255 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年 9 月 28 日 公司首次注册地点 安徽省工商行政管理局 公司变更注册日期 2008 年 7 月 14 日 公司变更注册地点 安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 340000000009466 税务登记号码 340207711041749 组织机构代码 71104174-9 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 3 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 15,023,113.42 利润总额 17,460,301.38 归属于上市公司股东的净利润 10,115,621.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -72,609,651.76 经营活动产生的现金流量净额 -33,283,210.22 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 95,131,584.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 5,458,039.00 量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -2,892,704.46 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -366,198.53 少数股东权益影响额 -921.97 所得税影响额 -14,604,525.24 合计 82,725,273.31 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 3,677,644,993.08 4,273,280,045.82 -13.94 3,913,984,934.05 利润总额 17,460,301.38 101,581,941.51 -82.81 70,865,576.18 归属于上市公司股东 10,115,621.55 72,708,797.87 -86.09 51,725,815.68 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -72,609,651.76 69,073,053.50 -205.12 54,908,315.36 的净利润 基本每股收益（元／ 0.02 0.20 -86.09 0.14 股） 稀释每股收益（元／ 0.02 0.20 -86.09 0.14 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元 -0.16 0.19 -205.12 0.15 ／股） 全面摊薄净资产收益 减少 10.48 0.96 11.44 8.99 率（%） 个百分点 加权平均净资产收益 减少 11.02 1.03 12.05 9.36 率（%） 个百分点 4 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后 减少 17.78 全面摊薄净资产收益 -6.91 10.87 9.55 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 18.85 的加权平均净资产收 -7.40 11.45 9.94 个百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 -33,283,210.22 300,985,360.77 -111.06 13,451,948.80 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ -0.07 0.67 -111.06 0.03 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 1,909,908,911.13 1,647,218,604.67 15.95 1,407,110,922.24 所有者权益（或股东 1,051,457,096.39 635,491,599.08 65.46 575,132,801.21 权益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 2.34 1.41 65.46 1.28 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 送 比例 数量 发行新股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 76,792,750 41.45 39,500,000 116,292,750 -25,403,118 130,389,632 207,182,382 46.09 资持股 其中： 境 内非国有 76,792,750 41.45 30,500,000 107,292,750 -25,403,118 112,389,632 189,182,382 42.09 法人持股 境内自然 9,000,000 9,000,000 18,000,000 18,000,000 4.00 人持股 ４、外资 持股 其中： 境 外法人持 股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 76,792,750 41.45 39,500,000 116,292,750 -25,403,118 130,389,632 207,182,382 46.09 计 5 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 108,457,250 58.55 108,457,250 25,403,118 133,860,368 242,317,618 53.91 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 108,457,250 58.55 108,457,250 25,403,118 133,860,368 242,317,618 53.91 份合计 三、股份 185,250,000 100 39,500,000 224,750,000 0 264,250,000 449,500,000 100.00 总数 股份变动的批准情况 1）公司非公开发行 A 股股票申请于 2008 年 1 月 4 日获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审 核有条件通过，2008 年 1 月 28 日，中国证监会证监许可[2008]147 号“《关于核准安徽鑫科新材料股 份有限公司非公开发行股票的批复》”核准本公司非公开发行 A 股股票。本次发行 A 股共计 3950 万股， 非公开发行 A 股股票后公司总股本为 22475 万股，其中：有限售条件的流通股 11629.28 万股，无限售 条件的流通股 10845.72 万股。 2）经 2008 年 4 月 22 日公司 2007 年年度股东大会审议通过资本公积金转增股本方案，以 2008 年公司 非公开增发后总股本 22475 万股为基数，向全体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股， 转增后公司总股本由 22475 万股变更为 44950 万股。其中：有限售条件的流通股 23258.55 万股，无限 售条件的流通股 21691.45 万股。 3)2008 年 6 月 23 日，根据股权分置改革的相关承诺公司原非流通股股东持有的有限售条件流通股 25,403,118 股上市流通，本次流通后，公司股本结构发生变化，其中：有限售条件的流通股 20718.24 万股，无限售条件的流通股 24231.76 万股。 股份变动的过户情况 1)2008 年 3 月 7 日公司发布非公开发行股票发行结果暨股份变动公告，2008 年 3 月 5 日本次发行 A 股完成股份登记。本次发行对象认购的股份在 12 个月内不得转让，预计上市日期为 2009 年 3 月 5 日。 2)2008 年 4 月 30 日公司发布资本公积金转增股本实施公告，2007 年 5 月 9 日转增股本完毕并上市流 通。 3)2008 年 6 月 18 日公司发布有限售条件的流通股上市流通的公告，2008 年 6 月 23 日 25,403,118 股 有限售条件流通股上市流通 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限售 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 股数 数 期 股改实施后 12 个月内不上 芜湖恒鑫铜业 市交易，24 个月内出售不 2009 年 6 月 73,353,691 18,525,000 73,353,691 128,182,382 集团有限公司 超过 5%，36 个月内出售不 21 日 超过 10% 6 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 无锡市新宝联 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 0 0 20,000,000 20,000,000 投资有限公司 份在 12 个月内不得转让 5日 佛山市顺德区 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 濠钢商贸有限 0 0 12,000,000 12,000,000 份在 12 个月内不得转让 5日 公司 广东鑫鼎投资 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 0 0 7,000,000 7,000,000 有限公司 份在 12 个月内不得转让 5日 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 张怀斌 0 0 7,000,000 7,000,000 份在 12 个月内不得转让 5日 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 吕顺发 0 0 7,000,000 7,000,000 份在 12 个月内不得转让 5日 股改实施后 12 个月内不上 合肥工大复合 市交易，24 个月内出售不 2008 年 6 月 材料高新技术 3,439,059 6,878,118 3,439,059 0 超过 5%，36 个月内出售不 21 日 开发有限公司 超过 10% 合肥兴泰信托 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 0 0 6,000,000 6,000,000 有限责任公司 份在 12 个月内不得转让 5日 青岛金王集团 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 0 0 6,000,000 6,000,000 有限公司 份在 12 个月内不得转让 5日 上海证券有限 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 0 0 6,000,000 6,000,000 责任公司 份在 12 个月内不得转让 5日 康恩贝集团有 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 0 0 4,000,000 4,000,000 限公司 份在 12 个月内不得转让 5日 非公开发行对象认购的股 2009 年 3 月 吴荣荃 0 0 4,000,000 4,000,000 份在 12 个月内不得转让 5日 合计 76,792,750 25,403,118 155,792,750 207,182,382 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 发行价格 获准上市 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 证券的种类 （元） 交易数量 非公开发行 2008 年 3 月 5 日 10.96 39,500,000 2009 年 3 月 5 日 2、公司股份总数及结构的变动情况 1）2008 年 1 月 28 日，经中国证监会证监许可[2008]147 号“《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公 司非公开发行股票的批复》”核准本公司进行非公开发行。本次发行 A 股共计 3950 万股，非公开发行 后公司总股本为 22475 万股，其中： 有限售条件的流通股 11629.28 万股， 无限售条件的流通股 10845.72 万股。上述股权结构变动后的股本业经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2008】第 198 号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续，注册资金由 18525 万元变更为 22475 万元。 2）2008 年 4 月 22 日经公司 2007 年年度股东大会决议审议通过，以 2008 年公司非公开增发后公司总 股本 22475 万股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例向全体股东转增股票，转增后公司总股本由 22475 万股变更为 44950 万股。其中：有限售条件的流通股 23258.55 万股，无限售条件的流通股 21691.45 万股。上述股权结构变动后的股本业经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2008】第 612 号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续，注册资金由 22475 万元变更为 44950 万元。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 7 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 55,327 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 例(%) 股份数量 量 芜湖恒鑫铜业 境内非 28.74 129,207,382 50,606,184 128,182,382 质押 126,962,802 集团有限公司 国有法人 无锡市新宝联 境内非国 4.45 20,000,000 20,000,000 20,000,000 投资有限公司 有法人 合肥工大复合 境内非国 材料高新技术 4.07 18,286,370 6,521,011 0 有法人 开发有限公司 佛山市顺德区 境内非国 濠钢商贸有限 2.67 12,000,000 12,000,000 12,000,000 有法人 公司 安徽省冶金科 国有法人 1.81 8,126,004 4,063,002 0 学研究所 境内自然 吕顺发 1.62 7,260,000 7,260,000 7,260,000 人 广东鑫鼎投资 境内非国 1.56 7,000,000 7,000,000 7,000,000 有限公司 有法人 境内自然 张怀斌 1.56 7,000,000 7,000,000 7,000,000 人 上海证券有限 境内非国 1.33 6,000,000 6,000,000 6,000,000 责任公司 有法人 合肥兴泰信托 境内非国 1.33 6,000,000 6,000,000 6,000,000 有限责任公司 有法人 青岛金王集团 境内非国 1.33 6,000,000 6,000,000 6,000,000 有限公司 有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 合肥工大复合材料高新技术开 18,286,370 人民币普通股 发有限公司 安徽省冶金科学研究所 8,126,004 人民币普通股 芜湖市鸠江建设投资有限公司 5,970,762 人民币普通股 青岛海尔新经济咨询有限公司 1,219,452 人民币普通股 王连生 1,128,807 人民币普通股 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 1,025,000 人民币普通股 陈家兴 1,021,200 人民币普通股 佛山市世康置业有限公司 921,603 人民币普通股 倪扣娣 807,821 人民币普通股 李广业 750,926 人民币普通股 公司法人股股东之间无任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露 上述股东关联关系或一致行动 管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东本公司未知其关联关系，也未知其 的说明 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 8 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 股改实施后 12 个月内不上 芜湖恒鑫铜业集团 市交易，24 个月内出售不 1. 128,182,382 2009 年 6 月 21 日 128,182,382 有限公司 超过 5%，36 个月内出售不 超过 10% 无锡市新宝联投资 非公开发行对象认购的股 2. 20,000,000 2009 年 3 月 5 日 20,000,000 有限公司 份在 12 个月内不得转让 佛山市顺德区濠钢 非公开发行对象认购的股 3. 12,000,000 2009 年 3 月 5 日 12,000,000 商贸有限公司 份在 12 个月内不得转让 非公开发行对象认购的股 4. 吕顺发 7,000,000 2009 年 3 月 5 日 7,000,000 份在 12 个月内不得转让 非公开发行对象认购的股 5. 张怀斌 7,000,000 2009 年 3 月 5 日 7,000,000 份在 12 个月内不得转让 广东鑫鼎投资有限 非公开发行对象认购的股 6. 7,000,000 2009 年 3 月 5 日 7,000,000 公司 份在 12 个月内不得转让 合肥兴泰信托有限 非公开发行对象认购的股 7. 6,000,000 2009 年 3 月 5 日 6,000,000 责任公司 份在 12 个月内不得转让 上海证券有限责任 非公开发行对象认购的股 8. 6,000,000 2009 年 3 月 5 日 6,000,000 公司 份在 12 个月内不得转让 青岛金王集团有限 非公开发行对象认购的股 9. 6,000,000 2009 年 3 月 5 日 6,000,000 公司 份在 12 个月内不得转让 康恩贝集团有限公 非公开发行对象认购的股 10. 4,000,000 2009 年 3 月 5 日 4,000,000 司 份在 12 个月内不得转让 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法 定 成立日 名称 代 注册资本 主营业务 期 表 人 金属及合金产品的生产和销售，电工材料、电线电缆、化工产 芜湖 品（除危险品）、电子原器件的生产和销售，综合技术开发应 恒鑫 1996 周 用（除国家专控）、汽车（不含小轿车）销售，汽车零配件的 铜业 年 12 瑞 150,000,000 销售和维修，经营本企业自产产品及技术和出口业务；经营本 集团 月 18 庭 企业生产所需要的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及 有限 日 技术和进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商 公司 品及技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务。 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其 姓 国 最近五年内 他国家或地 最近五年内的职务 名 籍 的职业 区居留权 李 主要从事企 曾任福建东百集团股份有限公司董事长、本公司董事。现任 中 非 澳门地区 业经营与管 飞尚实业集团有限公司董事长、芜湖市飞尚实业发展有限公 国 列 理工作 司董事长、芜湖港口有限责任公司董事长。 9 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 年 年 股 是否在股 变 是否在 报告期内从 初 末 份 东单位或 姓 性 年 任期起止 动 公司领 公司领取的 职务 持 持 增 其他关联 名 别 龄 日期 原 取报酬、 报酬总额（万 股 股 减 单位领取 因 津贴 元）（税前） 数 数 数 报酬、津贴 2007 年 12 周 月 12 日～ 瑞 董事长 男 59 是 38.89 否 2010 年 12 庭 月 12 日 2007 年 12 李 月 12 日～ 非 董事 男 37 否 是 2010 年 12 文 月 12 日 2008 年 4 景 月 22 日～ 和 董事 男 53 否 是 2010 年 12 平 月 12 日 2007 年 12 黄 月 12 日～ 宪 董事 男 55 否 是 2010 年 12 法 月 12 日 10 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 12 谢 月 12 日～ 有 董事 男 44 否 是 2010 年 12 红 月 12 日 2007 年 12 张 董事、 月 12 日～ 晓 男 41 是 19.42 否 总经理 2010 年 12 光 月 12 日 2007 年 12 赖 月 12 日～ 勇 董事 男 47 否 是 2010 年 12 波 月 12 日 2007 年 12 郑 独立董 月 12 日～ 明 男 47 是 5 否 事 2010 年 12 东 月 12 日 2007 年 12 董 独立董 月 12 日～ 文 男 73 是 5 否 事 2010 年 12 俊 月 12 日 2007 年 12 杨 独立董 月 12 日～ 男 55 是 5 否 政 事 2010 年 12 月 12 日 2007 年 12 范 独立董 月 12 日～ 利 男 43 是 5 否 事 2010 年 12 亚 月 12 日 2007 年 12 李 监事会 月 12 日～ 女 38 否 是 琦 主席 2010 年 12 月 12 日 2007 年 12 黄 月 12 日～ 胜 监事 男 47 否 是 2010 年 12 华 月 12 日 2007 年 12 褚 月 12 日～ 晓 监事 男 48 否 是 2010 年 12 明 月 12 日 2007 年 12 李 月 12 日～ 克 监事 男 40 是 10.11 否 2010 年 12 明 月 12 日 2007 年 12 胡 月 12 日～ 监事 男 37 是 10.13 否 鸣 2010 年 12 月 12 日 宋 副总经 2007 年 12 志 理、董 男 40 月 12 日～ 是 16.44 否 刚 事会秘 2010 年 12 11 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 书 月 12 日 2007 年 12 王 副总经 月 12 日～ 佑 男 46 是 17.07 否 理 2010 年 12 荣 月 12 日 2007 年 12 庄 财务总 月 12 日～ 明 男 43 是 16.44 否 监 2010 年 12 福 月 12 日 2007 年 12 尹 人力资 月 12 日～ 光 男 36 是 12.87 否 源总监 2010 年 12 凯 月 12 日 合 / / / / / / 161.37 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.周瑞庭：男， 1950 年出生，大学本科，教授级高级工程师。历任芜湖钢铁厂焦化分厂厂长，芜湖 钢铁厂副厂长，厂长、党委副书记，安徽鑫科新材料股份有限公司董事长、副董事长。现任芜湖恒鑫 铜业集团有限公司董事长、党委书记，安徽鑫科新材料股份有限公司董事长。 2.李非文：男，1972 年出生，大学本科。历任深圳市旭哺投资公司金融证券部经理，现任深圳市飞尚 实业发展有限公司董事、副总裁，深圳市丰逊实业发展有限公司董事长、总经理，萍乡钢铁有限责任 公司董事，安徽鑫科新材料股份有限公司董事。 3.景和平：男，1956 年出生，硕士、中共党员、副研究员。曾在安徽煤田地质勘探队和原安徽工学院 科研处工作，现任合肥工大复合材料高新技术开发有限公司总经理，安徽鑫科新材料股份有限公司董 事。 4.黄宪法：男，1954 年出生，大学本科，教授级高级工程师。历任中国有色总公司铜陵一冶技术员， 安徽省冶金科学研究所车间主任、副所长，现任安徽省冶金科学研究所所长、安徽鑫科新材料股份有 限公司董事。 5.谢有红：男，1965 年出生，硕士，高级工程师。历任芜湖恒鑫集团通讯电缆厂副厂长、纪元特种电 缆厂厂长，安徽鑫科新材料股份有限公司线缆分公司副经理、公司技术中心办公室副主任、企业部主 任、总经理助理、副总经理、总经理，现任深圳市飞尚实业发展有限公司投资部总经理、安徽鑫科新 材料股份有限公司董事。 6.张晓光：男，1968 年出生，工商管理硕士，曾任北京普析通用分析仪器有限公司总经理助理、山东 东营万得福植物蛋白科技有限公司总经理、深圳市飞尚实业发展有限公司企业管理总部常务副总经理、 安徽鑫科新材料股份有限公司常务副总经理等职，现任安徽鑫科新材料股份有限公司董事、总经理。 7.赖勇波：男，1962 年出生，工商管理硕士；曾任深圳中重机械有限公司常务副总经理，大鹏证券公 司投资银行总部管理顾问，和君创业管理咨询集团高级咨询顾问，深圳兆方投资集团公司企管部副总 经理；现任深圳飞尚实业发展有限公司企业管理总部副总经理，安徽鑫科新材料股份有限公司董事。 8.郑明东：男，1962 年出生，硕士，教授，曾任安徽工业大学化工系副主任，现任中国金属学会"燃 料与化学"杂志编委、安徽省焦化学术委员会主任、安徽省煤气协会理事、中国高等教育冶金教育协会 理事、安徽工业大学研究生部主任，安徽鑫科新材料股份有限公司独立董事。 9.董文俊：男 ，1936 年出生，毕业于北京大学经济系，历任北大经济系系教员、副主任、北大经济 学院副院长、北大工商管理学院副院长、北大光华管理学院副院长，现任北大纵横管理咨询公司董事 长、北京大学企业家研修院筹建办公室主任，安徽鑫科新材料股份有限公司独立董事。 10.杨政：男，1954 年出生，大学本科，教授，会计学专业硕士生导师，中国注册会计师协会非执业 会员。曾在南陵化肥厂、南陵县广播局、芜湖市委党校工作。现任南京审计学院会计学院院长，南京 大学、苏州大学硕士生导师，全国高校商务管理研究会常务理事、江苏省工商行政管理学会常务理事， 江苏省会计研究会常务理事，江苏华西村股份有限公司独立董事，安徽鑫科新材料股份有限公司独立 董事。 12 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 11.范利亚：男，1966 年出生，硕士。历任海南椰岛股份有限公司办公室主任、证券事务部经理，广 东省汕头市六合建材有限公司执行董事，北京博华律师事务所律师助理；现任北京德恒律师事务所执 业律师，安徽鑫科新材料股份有限公司独立董事。 12.李琦：女，1971 年出生，硕士，注册会计师，注册评估师，注册税务师， 现任深圳市飞尚实业发 展有限公司财务管理总部副总经理，福建东百集团监事，安徽鑫科新材料股份有限公司监事。 13.黄胜华：男，1962 年出生，大学本科。历任上海警备区副指导员、参谋、安徽省冶金科学研究所 党政办科员、副主任，现任安徽省冶金科学研究所党政办主任、安徽鑫科新材料股份有限公司监事。 14.褚晓明：男，1961 年出生，大专，高级工程师。曾任芜湖市建安公司总经理助理、副总经理、常 务副总经理等职，安徽鑫科新材料股份有限公司第三届董事会董事,现任芜湖市鸠江建设投资有限责任 公司董事长,安徽鑫科新材料股份有限公司监事。 15.李克明：男，1969 年出生，硕士，曾任合肥工业大学校长办公室秘书、科长，安徽鑫科新材料股 份有限公司科技开发分公司副经理，现任安徽鑫科新材料股份有限公司监事、技术中心副主任。 16.胡鸣：男，1972 年出生，大学本科，曾任芜湖冶炼厂原料分厂副厂长，安徽鑫科新材料股份有限 公司科技开发分公司经理助理、市场部副经理，现任安徽鑫科新材料股份有限公司监事、经营管理部 副经理。 17.宋志刚：男，1969 年出生，工商管理硕士，工程师。曾任芜湖恒鑫铜业集团有限公司股改办副主 任、安徽鑫科新材料股份有限公司董事会办公室主任、行政部经理、董事会证券事务代表、董事会秘 书等职，现任安徽鑫科新材料股份有限公司董事会秘书、副总经理。 18.王佑荣：男，1963 年出生，工学硕士，高级工程师。曾任芜湖恒鑫铜业集团有限公司研究所所长、 有色金属压延厂副厂长、基建处处长、辐照交联电缆项目筹备处主任、商贸公司经理，芜湖聚合化工 有限公司经理，安徽鑫科新材料股份有限公司研发中心经理、技术发展部经理、铜带分公司经理、安 徽鑫科新材料股份有限公司第三届监事会监事、贸易公司经理等职，现任安徽鑫科新材料股份有限公 司副总经理。 19.庄明福：男，1966 年出生，大专学历，会计师。曾任芜湖恒鑫铜业集团有限公司股改办副主任、 财务科长、财务部主任、安徽鑫科新材料股份有限公司财务部主任财务副总监等职，现任安徽鑫科新 材料股份有限公司财务总监。 20.尹光凯：男，1972 年生，大学本科。曾任 TCL 集团股份有限公司经理、厦晖灯饰（香港）有限公 司人力资源总监、安徽鑫科新材料股份有限公司总经理助理等职，现任安徽鑫科新材料股份有限公司 人力资源总监。 (二) 在股东单位任职情况 任期 担任的职 是否领取 姓名 股东单位名称 任期起始日期 终止 务 报酬津贴 日期 周瑞庭 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 董事长 2001 年 3 月 1 日 否 黄宪法 安徽省冶金科学研究所 所长 1995 年 7 月 1 日 是 黄胜华 安徽省冶金科学研究所 党办主任 1998 年 3 月 1 日 是 褚晓明 芜湖市鸠江工业投资有限责任公司 董事长 2003 年 12 月 31 日 是 合肥工大复合材料高新技术开发有 景和平 总经理 2007 年 8 月 12 日 是 限公司总经理 在其他单位任职情况 任期终 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 酬津贴 李非文 飞尚实业集团有限公司 董事、副总裁 2001 年 5 月 1 日 是 赖勇波 飞尚实业集团有限公司 企业管理总部副总经理 2006 年 12 月 2 日 是 谢有红 飞尚实业集团有限公司 投资管理一部总经理 2007 年 4 月 6 日 是 郑明东 安徽工业大学 研究生部主任 2000 年 1 月 1 日 是 董文俊 北大纵横管理咨询公司 董事长 1998 年 1 月 1 日 是 杨政 南京审计学院 会计学院院长 1991 年 1 月 1 日 是 范利亚 北京德恒律师事务所 执业律师 2002 年 4 月 1 日 是 李琦 飞尚实业集团有限公司 财务管理总部副总经理 2001 年 11 月 1 日 是 13 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事津贴由股东大会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事津贴依据公司 2003 年第二次临时股东大会决议确定；其他董事、监事、高级管理人员仅以其 在公司的其他行政职务受薪。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李非文 是 景和平 是 黄宪法 是 谢有红 是 赖勇波 是 李琦 是 黄胜华 是 褚晓明 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 许本利 董事 工作变动 魏锦 董事、副总经理 工作变动 1、2008 年 3 月 7 日，董事许本利先生因个人原因向公司董事会递交了辞职报告。 2、2008 年 3 月 27 日，公司四届二次董事会同意推荐景和平先生为公司董事候选人并提交公司 2007 年年度股东大会审议通过。 3、2008 年 5 月 27 日，公司董事会临时会议同意魏锦先生因个人原因辞去公司董事、副总经理职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,045 公司需承担费用的离退休职工人数 23 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,563 营销人员 145 技术人员 102 管理人员 235 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 85 大中专 564 其他 1,396 14 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股 票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露管理工作，规范公司运 作行为。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责明确，公司法人治理结构基本符合现代企 业制度和《上市公司治理准则》的要求，具体如下： 1、股东与股东大会 公司股东严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定履行职能确保股东大会以公正、公开 的方式作出决议，保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股 东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。公司本年度内共召开三次股东大会，均严格按照有关 法律法规和公司《股东大会议事规则》的要求履行相应的召集、召开、表决程序。 2、大股东与上市公司关系 公司与第一大股东及其关联方之间能够做到规范运作，第一大股东通过股东大会依法行使出资人的权 力，没有超越股东大会权限范围直接或间接的干预公司的决策和经营活动。目前公司具有独立完整的 业务范围及自主经营能力，公司与第一大股东在人员、财务、资产、机构、业务方面能够做到"五分开 "，公司董事会、监事会及经理层能够规范运作。 3、董事与董事会 报告期内公司共召开九次董事会会议，董事会会议的召集、召开以及表决程序，均符合《公司章程》 及《董事会议事规则》的规定，公司董事以认真负责和诚信勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的 权力和职责，积极出席董事会会议，并积极参加相关培训，学习有关法律、法规，依法行使权利。公 司独立董事能够按照《独立董事议事规则》及其他相关制度，认真出席董事会会议，独立履行职责， 不受公司主要股东、实际控制人的影响。独立董事在审议公司关联交易、对外担保及高管人员提名等 事项时充分利用自身的专业知识作出审慎的判断，并发表独立意见。公司董事会下设"战略、审计、提 名、薪酬与考核"4 个专业委员会，在公司重大决策中发挥积极作用。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求；监事会会议的召集、召 开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真 履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和 其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、信息披露与透明度 在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司 定期报告和临时公告等相关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。公司根 据监管部门的要求，结合公司实际情况，严格按照信息披露相关制度的规定履行信息披露义务。 6、公司治理专项活动情况 本报告期内，公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》和安徽证监局《关于进一步 做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（皖证监发字〔2008〕29 号）要求，公司进行了进 一步的自查，结果表明，公司自查阶段发现的问题、公众评议中的问题以及证监局现场检查中发现的 问题均已整改完毕。公司于 2008 年 7 月 23 日召开董事会临时会议审议通过了《安徽鑫科新材料股份 有限公司关于公司治理整改情况的说明》，并按规定进行了信息披露。 7、防止大股东资金占用 根据安徽证监局《关于开展上市公司大股东占用资金等不规范问题自查自纠专项活动的通知》(皖证监 函字〔2008〕175 号)的要求，公司积极组织相关人员学习并深入进行了自查和整改工作，形成并上报 了组织学习情况统计表、自查工作情况统计表、整改工作情况统计表和关联方资金往来情况统计表等 文件。同时，公司于 2008 年 8 月 14 日召开四届四次董事会审议通过了《安徽鑫科新材料股份有限公 司关联交易管理办法》和《安徽鑫科新材料股份有限公司防止大股东及关联方占用上市公司资金专项 制度》，从制度方面确保了公司防止大股东资金占用的有效性。在切实进行自查自纠的基础上，公司 顺利通过了安徽证监局的现场检查工作。 2008 年，在各级监管部门的指导下，公司以各项治理活动的深入开展为契机，持续改进公司治理结构， 完善内部控制制度，切实提高公司规范运作水平；严格执行信息披露制度，强化公司敏感信息内部排 查、归集、披露机制，进一步规范公司信息披露行为，提高公司透明度；公平对待所有投资者，维护 公司和广大股东的合法权益，建立提高公司治理水平的长效机制，促进公司快速健康发展。 15 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 郑明东 9 9 0 0 董文俊 9 9 0 0 杨政 9 8 1 0 范利亚 9 9 0 0 报告期内公司独立董事能够按照《公司章程》、《独立董事议事规则》等相关法规、制度要求，认真 参加报告期内的董事会、股东大会，勤勉尽职地履行职责，并对公司董事及高管人员任免、关联交易 等事项做出客观、公正的判断，并发表独立意见，对公司的发展起了积极作用，切实维护了公司广大 中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独 立的人事职能部门。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高 人员方面独立情况 级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重 要职务。 本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产供 资产方面独立情况 销系统完整独立。 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办 机构方面独立情况 公的情况。 本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 财务方面独立情况 制度，并独立在银行开户，独立缴税。 (四) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为经营管理部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (五) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 决议刊登的信息披露日 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 期 2007 年年度股东大会 2008 年 4 月 22 日 《中国证券报》、《上海证券报》 2008 年 4 月 23 日 16 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 临时股东大会情况 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 露日期 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 10 月 23 日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008 年 10 月 25 日 2008 年第二次临时股东大会 2008 年 12 月 24 日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008 年 12 月 25 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、2008 年公司经营情况 1）公司报告期内总体经营情况 2008 年是极为不平凡的一年，冰雪灾害、四川特大地震、金融海啸和铜价暴跌，给公司的生产经营和 项目建设带来了前所未有的严峻考验。 ①全球性金融危机导致公司下游相关行业需求萎缩 2008 年以来，随着国际金融危机的持续蔓延，全球主要金融市场动荡加剧，国际金融体系面对更为严 峻的挑战。受国际大环境的影响，国内经济发展趋缓，多数行业出现下滑。涉及到我公司下游的各个 行业均受到不同程度的影响。 ②同类型企业纷纷建成投产，竞争加剧 以高精度铜带为例，全国去年以来陆续投产和在建的项目不低于十个，新增产能 5 万吨以上，这些企 业的上马和投产对原有生产企业造成了极大的冲击。 由于市场低迷，铜产品的需求呈不断减少趋势。而新投产的企业使得今年的市场产品供应量较去年有 很大幅度的增长，各企业为了抢占市场份额、保证一定的生产规模纷纷以价格为抓手，展开了激烈的 价格竞争，导致我公司产品销量、价格均受到影响，盈利能力下降。 ③成本上升显著 报告期受宏观经济形势影响，公司所用主要辅助材料价格较去年同期显著上升，综合上涨 9.98%。其 中水价较去年同期上涨 4.6%，电价较去年同期上涨 9.3%，天然气价格较去年同期上涨 25.1%。其他辅 助材料价格也出现了不同程度的上涨，部分辅材品种涨幅超过 100%。随着新劳动法的实施，用工成本 也进一步增加。 ④铜价暴跌导致公司产品库存产生跌价损失 自 2008 年 10 月第一个交易日至 10 月底，铜价连续跌停，短短十几个交易日，由国庆节前的 58000 元/吨，暴跌至 32000 元/吨，2008 年底更是跌至 23000 元/吨，下跌幅度达 60%。 铜价连续被巨量的卖单封在跌停板上，公司保值的抛单无法成交，期货市场保值功能难度加大，由此 给公司带来巨大损失。四季度公司采取果断措施，加大营销力度，陆续消化了一部分库存，弥补了不 少损失。 面对上述种种不利因素，公司上下一心，团结协作，强化目标责任，加强内部管理，取得了一定的效 果，为公司能顺利度过经济寒冬奠定了一定基础。 2008 年公司共完成营业收入 367764.50 万元，比上年同期下降 13.94%；营业利润 1502.31 万元，比上 年同期下降了 84.81%；净利润 1011.87 万元，比上年下降了 86.09%；实现每股收益 0.02 元。 2）公司主营业务情况 2008 年，公司主要产品产量为：铜带 21719 吨，同比下降 10%；高精带 12169 吨，同比下降 21 %；异 型材 14787 吨，同比下降 10%；铜杆 35228 吨，同比增长 10%；线缆产品销售收入 16962 万元，同比下 降 9%。 报告期内，公司主营业务构成没有发生重大变化。 3）2008 年公司资产情况 报告期末，公司资产总额 190990.89 万元；净资产总额 105321.30 万元，比上年同期增加 41596.85 万元，增长了 65.28%。 4）2008 年公司财务状况 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为 54175.23 万元，其中经营活动产生的现金流量为 -3328.32 万元，较上年减少 33426.88 万元，主要是本年度兑付银行承兑汇票所致；投资活动产生的 17 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量净额为 13912.53 万元，较上年增加 18987.42 万元，主要是本年度出让芜湖港口有限责任公 司股权所致；筹资活动产生的现金流量净额为 43592.14 万元，较上年增加 54036.54 万元，主要是本 年度增发股票获得募集资金所致。 5）主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 ①芜湖鑫瑞贸易有限公司 截止报告期末，本公司持有芜湖鑫瑞贸易有限公司 97.5%股权，该公司注册资本 6000 万元，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 7214.64 万元，净资产 7023.44 万元，2008 年度实现营业收入 324.82 万元，实现净利润 12.21 万元。 ②安徽鑫龙电器股份有限公司 截止报告期末，本公司持有安徽鑫龙电器股份有限公司 6.01%股权，该公司注册资本 8200 万元，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 61087.05 万元，净资产 15705.77 万元，2008 年度实现营业收入 38213.99 万元，实现净利润 2421.27 万元。 ③安徽安和保险代理有限公司 截止报告期末，本公司持有安徽安和保险代理有限公司 6.67%股权，该公司注册资本 300 万元，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 196.79 万元，净资产 196.19 万元，2008 年度实现营业收入 239.40 万元，实现净利润 3.20 万元。 ④芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 截止报告期末，本公司持有芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 28.58%股权，该公司注册资本 28000 万元， 截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 50698.51 万元，净资产 27197.19 万元，2008 年度实现营业 收入 15772.54 万元，实现净利润-3382.58 万元。 ⑤安徽科汇铜合金材料加工工程有限公司 截止报告期末，本公司持有安徽科汇铜合金材料加工工程有限公司 50%股权，该公司注册资本 300 万 元，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 350.84 万元，净资产 332.96 万元，2008 年度实现营业 外收入 230 万元，实现净利润 65.55 万元。 2、对公司未来发展的展望 1）行业发展趋势 进入 2008 年以来，百年难遇的金融海啸对实体经济形成很大的冲击，慢慢演变成全球性的经济危机， 危机中受到的损害超乎想象，而经济也由全球繁荣期进入经济低迷萧条期。实体经济在危机中需要进 行结构调整和优化，公司所处行业需求下降严重，下游订单急剧萎缩，精炼铜表观消费大举下滑，国 内主要用铜行业和下游铜制品产量下降。 2）公司面临的市场竞争格局 从发展趋势看，我国铜加工业向规模化、专业化方向的发展，生产集中度大幅提高，生产要素不断向 一批规模大、专业化、水平高、经济实力强的铜加工企业集中。形成了一些大规模企业集团，对增强 企业的国际竞争能力和抗风险能力，提高中国铜加工业的整体实力和水平，都具有十分重要的意义， 同时也加剧了国内同行业企业的竞争。 从投资主体看，2008 年中国铜加工业资本多元化趋势更加明显，国有企业、外资企业和民间资本纷至 沓来。多元化资本的进入，使高精铜板带、高精电解铜箔、专业化特种产品生产等项目形成投资的热 点，但这些投资项目的完成，将大幅度增加国内市场供需矛盾，加大行业竞争力度，2009 年铜加工行 业的竞争将更加激烈。 3）公司发展机遇和挑战 2009 年我们虽然面临整个行业需求降低、竞争加剧的不利局面。但同时根据中央政府的经济发展要求， 中央及各地方政府不断加大投资，采取多种方式刺激经济，体现了我国国民经济将继续保持发展的决 心。目前，中国逐渐成为世界的生产加工基地，为我国铜加工工业提供了广阔的市场空间，创造了我 国铜加工工业迅速发展的外部条件。由于以前中国铜加工业保持持续快速发展局面，陆续建成了一批 资源重复配置的企业，因此将不可避免地引发整个行业的重组，使资本和品牌进一步集中优化。2008 年 3 月公司通过定向增发募集资金 4.17 亿元，由于目前经济危机的影响，原定募集资金项目是否继续 实施将成为未来公司董事会重新评估的重大议题。行业内的并购重组，将有可能成为公司未来发展的 最大机遇。 18 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司未来发展面临的挑战主要是：1、整个行业需求降低，将不可避免的造成销量的下降，导致公司效 益下滑；2、经济危机的延续导致企业的无序竞争，市场恶性竞争加剧，行业整体毛利率呈现下降趋势； 3、部分产品档次较低，附加值不高，在高档产品市场目前还不具备竞争实力。 4）对公司未来发展战略的影响、分析 公司的总体发展战略是：以需求为导向，以经济效益为中心，以技术创新为动力，走整合产业链、专 业化发展之路，加快高、精、尖产品发展，改善产品结构，扩张铜板带材生产规模，培育和利用好人 才、原料、资金三种资源，打造企业核心竞争力，实现公司持续、健康、稳定地发展。 2009 年全球经济越发艰难，实体经济受到的影响将逐渐显现，实体经济的复苏需要一定的时间。危机 中有机遇，机遇就在于创新。如果我们能够不断创新，就不仅能够应对当前的危机，还能使企业的生 产经营迈上一个新的台阶。公司在 2009 年的恰当时机将选择可以实现产品互补的目标企业实施并购重 组，在经济复苏到来的时候，完整的产业链、完善的管理体系、稳固的客户群体将使公司再次实现新 的跨越。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 入比上 本比上 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率 年增减 年增减 增减（%） (%) （％） （％） 分行业 铜加工 3,439,314,884.24 3,369,520,295.89 2.03 -15.10 -8.93 减少 2.49 个百分点 电线电缆 169,615,198.03 151,466,730.25 10.69 -12.89 -7.77 减少 1.14 个百分点 分产品 铜基合金材料 3,439,314,884.24 3,369,520,295.89 2.03 -15.10 -8.93 减少 2.49 个百分点 辐照特种电缆 169,615,198.03 151,466,730.25 10.69 -12.89 -7.77 减少 1.14 个百分点 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值变 本期计提 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 动损益 的减值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 3454780.81 -4918000.00 0 0 6326324.50 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 3454780.81 -4918000.00 0 0 6326324.50 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 19 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募 本年度已使 已累计使用 尚未使用 募集 集 募集资 用募集资金 募集资金总 募集资金 尚未使用募集资金用途及去向 年份 方 金总额 总额 额 总额 式 尚未使用募集资金公司已设立专户 非 进行存储，其中 1 亿元已用于补充 公 流动资金，使用期限为六个月（详 2008 开 43,292 5,076.06 5,076.06 38215.94 见 2008 年 10 月 25 日《安徽鑫科新 发 材料股份有限公司 2008 年第一次 行 临时股东大会决议公告》） 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 变更原 是否 预 是否 未达到 是否 产生 因及募 承诺项目名 拟投入 实际投入 符合 项目 计 符合 计划进 变更 收益 集资金 称 金额 金额 计划 进度 收 预计 度和收 项目 情况 变更程 进度 益 收益 益说明 序说明 年产 10000 吨精密黄铜 否 4,998 5,076.06 是 100% - - - - - 带技术改造 项目 年产 10000 吨精密紫铜 否 4,999 0 - - - - - - - 带技术改造 项目 年产 15000 吨引线框架 否 26,398 0 - - - - - - - 铜带项目 合计 / 36,395 / / / / / / 3、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 零星工程 784.44 - (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登 决议刊登 会议届次 召开日期 决议内容 的信息披 的信息披 露报纸 露日期 《中国证 董事会临 2008 年 2 审议通过了《关于修订公司独立董事议事规则的议案》、 《关 2008 年 2 月 券报》、 《上 时会议 月 25 日 于修订董事会审计委员会工作细则的议案》 26 日 海证券报》 四届二次 2008 年 3 审议通过了《2007 年度总经理工作报告》、《2007 年度董 《中国证 2008 年 3 月 董事会 月 27 日 事会工作报告》、《2007 年度独立董事述职报告》、《2007 券报》、 《上 29 日 20 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 年度财务决算报告》、《2008 年度财务预算报告》、《2007 海证券报》 年度利润分配预案》、《2007 年年度报告及摘要》、《关 于续聘会计师事务所的议案》、《关于确定董事候选人的议 案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于 2008 年日常 关联交易的议案》、《关于将 6000 吨铜带在建项目转为募 集资金项目的议案》、《关于使用部分闲置募集资金暂时补 充流动资金的议案》和《关于确定召开 2007 年年度股东大 会相关事宜的议案》 《中国证 四届三次 2008 年 4 审议通过了《2008 年第一季度报告及摘要》 券报》、 《上 董事会 月 22 日 海证券报》 《中国证 董事会临 2008 年 5 2008 年 5 月 审议通过了《关于魏锦先生辞去公司副总经理职务的议案》 券报》、 《上 时会议 月 27 日 28 日 海证券报》 《中国证 董事会临 2008 年 7 审议通过了《安徽鑫科新材料股份有限公司关于公司治理整 2008 年 7 月 券报》、 《上 时会议 月 23 日 改情况的说明》 24 日 海证券报》 审议通过了《2008 年半年度报告及摘要》、《安徽鑫科新 《中国证 四届四次 2008 年 8 材料股份有限公司关联交易管理办法》和《安徽鑫科新材料 2008 年 8 月 券报》、 《上 董事会 月 14 日 股份有限公司防止大股东及关联方占用上市公司资金专项 16 日 海证券报》 制度》 审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动 《中国证 四届五次 2008 年 10 资金的议案》、《关于公司与萍乡钢铁有限责任公司签订互 2008 年 10 券报》、 《上 董事会 月6日 保协议的议案》和《关于确定召开 2008 年第一次临时股东 月7日 海证券报》 大会相关事宜的议案》 《中国证 四届六次 2008 年 10 审议通过了《2008 年第三季度报告及摘要》 券报》、 《上 董事会 月 23 日 海证券报》 审议通过了《关于转让芜湖港口有限责任公司股权的议案》 《 中 国 证 四届七次 2008 年 12 2008 年 12 和《关于确定召开 2008 年第二次临时股东大会相关事宜的 券报》、 《上 董事会 月8日 月9日 报告》 海证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2008 年度内，公司共召开了 3 次股东大会，公司董事会认真履行职责，不折不扣地执行历次股东大会 决议，具体情况如下： （1）2007 年年度股东大会 ①审议通过《2007 年董事会工作报告》、《2007 年度独立董事述职报告》、《2007 年监事会工作报 告》、《2007 年财务决算报告》、《2008 年度财务预算报告》、《关于 2008 年公司日常关联交易的 议案》、《关于修订独立董事议事规则的议案》、《关于修订公司章程的议案》和《关于将 6000 吨铜 带在建项目转为募集资金项目的议案》已按有关程序对外公开披露； ②审议通过《2007 年度利润分配预案》，2007 年度利润分配方案为：每 10 股转增 10 股派 0.5 元（含 税），公司于 2007 年 4 月 30 日发布分红派息实施公告，股权登记日为 2008 年 5 月 7 日，红利发放日 为 2008 年 5 月 14 日； ③审议通过《关于选举董事的议案》，选举的景和平董事已按时到任； ④审议通过《关于续聘会计事务所的议案》，公司续聘安徽华普会计师事务所为公司提供审计服务； ⑤审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过 15000 万元 的募集资金用于补充生产经营的流动资金，使用期限不超过六个月，上述款项已在 2008 年 10 月 6 日 足额归还至募集资金专用账户。 （2）2008 年第一次临时股东大会 ①审议通过《安徽鑫科新材料股份有限公司关联交易管理办法》已按有关程序对外公开披露； ②审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过 1 亿元 21 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 的募集资金用于补充生产经营的流动资金，使用期限不超过六个月； ③审议通过《关于公司与萍乡钢铁有限责任公司签订互保协议的议案》将公司与萍钢的互保金额提高 到 3 亿元人民币，期限为 3 年。 （3）2008 年第二次临时股东大会 审议通过《关于转让芜湖港口有限责任公司股权的议案》，公司将所持有的港口公司 40％的股权全部 转让给洋浦金鼎实业有限公司，转让价格为 28000 万元。 公司董事会认真履行职责，不折不扣地执行历次股东大会决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据公司《董事会审计委员会工作细则》和《审计委员会年报工作规程》以及中国证监会、上海 证券交易所等有关规定，审计委员会本着勤勉尽责的原则，对 2008 年度财务报告审计的相关工作总结 如下： 一、审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能 够反映公司的财务状况和经营成果；同时与年审会计师就审计时间安排进行了充分沟通，认为工作安 排能够满足审计工作的需要； 二、年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工 作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告； 三、在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为： 1、公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况； 2、华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司在 2008 年报审计过程中，能够认真履行审计职 责，对公司的经营活动起到恰当有效的监督作用； 3、在提出本意见前，未发现参与 2008 年年度报告审计工作的人员有违反相关保密规定的行为。 审计委员会委员：杨政、范利亚、郑明东、黄宪法、景和平 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会薪酬与考 核委员会工作细则》的规定，对 2008 年年度报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬 情况进行了审核。我们认为：公司为董事、监事和高级管理人员发放的的报酬符合薪酬体系规定，披 露的薪酬数据真实、合理、准确。 董事会薪酬委员会委员：董文俊、范利亚、杨政、李非文、黄宪法、周瑞庭 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 以 2008 年末公司总股本 44950 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），不进行资本 公积金转增股本。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 4,750,000 21,158,265.67 22.45 2006 12,350,000 50,539,125.81 24.43 2007 11,237,500 72,708,797.87 15.46 22 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情 监事会会议议题内容 况 审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年年度报告及摘要》、《2007 年度 利润分配预案》、《关于 2008 年日常关联交易的议案》、《2007 年度财务决算报告》、 四届二次监事会 《关于将 6000 吨铜带在建项目转为募集资金项目的议案》和《关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》 四届三次监事会 审议通过了《2008 年第一季度报告》 四届四次监事会 审议通过了《2008 年半年度报告》 四届五次监事会 审议通过了《2008 年第三季度报告》 四届六次监事会 审议通过了《关于转让芜湖港口有限责任公司股权的议案》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司监事会依法对公司董事会、总经理班子的运作和决策情况，董事会对股东大会决议执行 情况，公司董事和高管履行职责等情况进行了监督和检查，未发现公司董事、经理履行职责时有违反 法律、法规、公司章程和损害公司、股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内监事会以定期或不定期的方式对公司财务状况进行了检查，认为公司财务制度健全、管理规 范，未发现有违反财务管理制度的行为。同时，对安徽华普会计师事务所为公司出具的标准无保留意 见的审计报告进行了审查，认为财务报告公允地反映了公司报告期末的财务状况和报告期内的经营成 果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2008 年通过非公开发行募集资金 43,292 万元，扣除发行费用实际到帐 41708.74 万元；已 累计使用 5076.06 万元，其中本年度已使用 5076.06 万元。尚未使用募集资金公司已设立专户进行存 储，其中 1 亿元已用于补充流动资金，使用期限为六个月。上述募集资金使用事宜没有损害股东利益 的行为。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 1）收购资产情况 报告期内，公司未发生收购资产情况。 2）出售资产情况 经公司四届七次董事会及公司 2008 年第二次临时股东大会审议批准，本公司将所持有的港口公司 40 ％的股权全部转让给洋浦金鼎实业有限公司，出售价格以芜湖港口有限责任公司经评估的净资产值为 基础协商确定转让价格为 28000 万元。 经检查，公司上述收购、出售资产符合相关法律法规规定，程序合法，没有损害公司及公司股东行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司加强了日常关联交易管理，2008 年 3 月 27 日公司四届二次董事会及 2008 年 4 月 22 日公司 2007 年年度股东大会审议批准了《关于 2008 年公司日常关联交易的议案》，进一步规范了公 司的日常关联交易行为。报告期内，公司与控股股东及其关联方的关联交易均建立在市场公平价格的 基础上，坚持公开、公平、公正的原则。 23 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 本年初 资 所涉 所涉 出 资产出售 起至出 是否为 产 及的 及的 售 为上市公 售日该 关联交 出 资产 债权 关 产 司贡献的 出售价 资产为 易（如 售 产权 债务 联 交易对方 被出售资产 出售日 生 净利润占 格 上市公 是，说明 定 是否 是否 关 的 利润总额 司贡献 定价原 价 已全 已全 系 损 的比例 的净利 则） 原 部过 部转 益 (%) 润 则 户 移 洋浦金鼎 芜湖港口有 2008 年 实业有限 限责任公司 12 月 24 28,000 否 公司 40%股权 日 2008 年 12 月,根据本公司与洋浦金鼎实业有限公司签订的《股权转让协议》,并经公司股东大会批准, 本公司将持有的芜湖港口有限责任公司 40%股权全部转让给洋浦金鼎实业有限公司,以安徽致远资产 评估有限公司出具的资产评估报告中芜湖港口有限责任公司截至 2008 年 10 月 31 日止经评估净资产为 依据, 作价人民币 2.8 亿元。截至 2008 年 12 月 31 日止，公司收到洋浦金鼎实业有限公司支付的首期 股权转让款 1.401 亿元。余款在股权过户后 1 年内付清。余款未付清前，该股权作为洋浦金鼎实业有 限公司对本公司的抵押。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关 交易价格 关联 联 关联 市 关联 关联 占同类交 与市场参 关联交易 关联 交易 交 交易 场 交易 交易 关联交易金额 易金额的 考价格差 方 关系 定价 易 结算 价 类型 内容 比例(%) 异较大的 原则 价 方式 格 原因 格 芜湖恒昌 其他 购买 市场 铜精炼有 关联 铜 748,386,731.25 22.96 现汇 商品 定价 限责任公 人 芜湖恒昌 其他 水、 购买 市场 铜精炼有 关联 电、蒸 2,717,415.90 5.43 现汇 商品 定价 限责任公 人 汽等 其他 铜基 芜湖市特 销售 市场 关联 合金 45,212.74 0.09 现汇 种铜线厂 商品 定价 人 材料 其他 芜湖市特 销售 市场 关联 辅材 347.86 0.01 现汇 种铜线厂 商品 定价 人 24 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 其他 芜湖市特 接受 加工 市场 关联 134,065.00 现汇 种铜线厂 劳务 劳务 定价 人 芜湖市海 其他 铜基 源铜业有 销售 市场 关联 合金 139,727.86 0.25 现汇 限责任公 商品 定价 人 材料 司 芜湖市海 其他 源铜业有 销售 市场 关联 辅材 946.79 0.04 现汇 限责任公 商品 定价 人 司 芜湖恒鑫 其他 接受 市场 汽车运输 关联 运输 10,641,719.34 现汇 劳务 定价 有限公司 人 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 芜湖恒鑫铜业集团 母公司 0 0 -7.42 0 有限公司 芜湖恒昌铜精炼有 其他关联人 0 0 -2,200 8,500 限责任公司 芜湖市海源铜业有 其他关联人 -2.93 2.48 0 0 限责任公司 芜湖市特种铜线厂 其他关联人 -0.65 0 2.76 3.58 芜湖恒鑫汽车运输 其他关联人 0 0 33.2 96.04 有限公司 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜湖恒鑫铜业 集团有限公司的土地面积为 69,509.71 平方米，本公司每年支付土地租金 39.47 万元；根据本公司与 芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司每年支付租赁费 7.92 万元。 25 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2、担保情况 单位:亿元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是 是 担保 担 担 否 担保发 担保 否 方与 担 担 保 保 为 关 生日期 担保 担保 是否 存 担保 上市 被担 保 保 是 逾 关 联 (协议 起始 到期 已经 在 方 公司 保方 金 类 否 期 联 关 签署 日 日 履行 反 的关 额 型 逾 金 方 系 日) 完毕 担 系 期 额 担 保 保 安徽 连 鑫科 萍乡 其 带 新材 钢铁 2008 年 2008 2009 他 公司 责 料股 有限 1 2 月 19 年 2 月 年 2 月 否 否 否 是 关 本部 任 份有 责任 日 19 日 19 日 联 担 限公 公司 人 保 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 1 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 1 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺 履行 承诺内容 事项 情况 股改 芜湖恒鑫铜业集团有限公司承诺股改实施后 12 个月内不上市交易，24 个月内出售 切实 承诺 不超过 5%，36 个月内出售不超过 10%。 履行 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 境内会计师事务所审计年限 12 26 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均没有受有权机关调查、司法 纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C008、 关于非公开发行 A 股股票事宜的 2008 年 1 月 4 日 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》D19 停牌公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 关于非公开发行 A 股股票申请获 《中国证券报》C008、 2008 年 1 月 5 日 http://www.sse.com.cn 得中国证监会发行审核委员会 《上海证券报》14 审核通过的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C020、 关于非公开发行 A 股股票申请获 2008 年 1 月 29 日 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》D10 得中国证监会核准的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D006、 2008 年 2 月 1 日 http://www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D5 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D030、 2008 年 2 月 26 日 http://www.sse.com.cn 董事会临时会议决议公告 《上海证券报》D22 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D003、 关于限售股份持有人出售股份 2008 年 2 月 29 日 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》D48 情况的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C11、 《上 非公开发行股票发行结果暨股 2008 年 3 月 7 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》A8 份变动公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》B16、 《上 关于许本利先生辞去公司董事 2008 年 3 月 8 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》16 职务的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D003、 2008 年 3 月 14 日 http://www.sse.com.cn 对外担保暨关联交易公告 《上海证券报》D23 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D008、 2008 年 3 月 19 日 http://www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D5 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C264、 四届二次董事会决议暨召开 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》43 2007 年年度股东大会的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C264、 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 四届二次监事会决议公告 《上海证券报》43 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C264、 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 2008 年度日常关联交易公告 《上海证券报》43 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C264、 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 2008 年第一季度报告 《上海证券报》43 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D055、 关于召开 2007 年年度股东大会 2008 年 4 月 15 日 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》D43 的提示性公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D016、 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 27 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《上海证券报》D10 安徽鑫科新材料股份有限公司 2007 年年度股东大会决议公告 《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D016、 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 司 2007 年年度报告》 《上海证券报》D10 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D042、 2007 年度利润分配及转增股本 2008 年 4 月 30 日 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》D175 实施公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D011、 关于限售股份持有人出售股份 2008 年 5 月 9 日 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》D7 情况的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C11、 《上 关于大股东大宗交易出售本公 2008 年 5 月 23 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D21 司股份情况的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》A09、 《上 2008 年 5 月 28 日 http://www.sse.com.cn 临时董事会决议公告 海证券报》D15 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》A03、 《上 有限售条件的流通股上市流通 2008 年 6 月 18 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D5 的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》A19、 《上 关于大股东大宗交易出售本公 2008 年 7 月 5 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》15 司股份情况的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D003、 2008 年 7 月 11 日 http://www.sse.com.cn 关于股东减持股份情况的公告 《上海证券报》B4 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D001、 2008 年 7 月 22 日 http://www.sse.com.cn 2008 年中期业绩预警公告 《上海证券报》C32 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C11、 《上 2008 年 7 月 24 日 http://www.sse.com.cn 临时董事会决议公告 海证券报》C16 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C011、 2008 年 8 月 16 日 http://www.sse.com.cn 四届四次董事会决议公告 《上海证券报》23 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C011、 2008 年 8 月 16 日 http://www.sse.com.cn 四届四次监事会决议公告 《上海证券报》23 安徽鑫科新材料股份有限公司 四届五次董事会决议暨召开 《中国证券报》C10、 《上 2008 年 10 月 7 日 http://www.sse.com.cn 2008 年第一次临时股东大会的 海证券报》C15 公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》B18、 《上 2008 年 10 月 11 http://www.sse.com.cn 2008 年前三季度业绩预警公告 海证券报》11 日 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D003、 2008 年 10 月 16 关于召开 2008 年第一次临时股 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》B3 日 东大会的提示性公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C030、 2008 年 10 月 25 2008 年第一次临时股东大会决 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》31 日 议公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C030、 2008 年 10 月 25 2008 年第三季度报告 《上海证券报》31 日 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C12、 《上 2008 年 10 月 28 关于 2008 年第三季度报告的更 http://www.sse.com.cn 海证券报》C47 日 正公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》B22、 《上 2008 年 12 月 9 日 http://www.sse.com.cn 四届七次董事会决议暨召开 海证券报》C5 28 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年第二次临时股东大会的 公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》B22、 《上 关于转让芜湖港口有限责任公 2008 年 12 月 9 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》C5 司股权的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D003、 2008 年 12 月 16 关于召开 2008 年第二次临时股 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》C18 日 东大会的提示性公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》D003、 2008 年 12 月 16 关于会计师事务所迁址并更名 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》C18 日 的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C10、 《上 2008 年 12 月 23 关于公司被认定为高新技术企 http://www.sse.com.cn 海证券报》C14 日 业的公告 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C10、 《上 2008 年 12 月 23 http://www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 海证券报》C14 日 安徽鑫科新材料股份有限公司 《中国证券报》C10、 《上 2008 年 12 月 25 2008 年第二次临时股东大会决 http://www.sse.com.cn 海证券报》C15 日 议公告 29 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 注册会计师朱宗瑞、张良文 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 会审字【2009】3386 号 安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东： 一、我们审计了后附的安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 中国注册会计师：朱宗瑞、张良文 北京市西城区西直门南大街 2 号 2009 年 4 月 1 日 30 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八.1 1,040,982,721.64 499,230,463.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 八.2 6,326,324.50 3,454,780.81 应收票据 八.3 22,169,516.12 15,939,085.50 应收账款 八.4 41,609,021.69 73,441,033.21 预付款项 八.5 18,610,532.38 94,657,578.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 8,069,168.22 应收股利 其他应收款 八.6 141,720,837.72 15,708,731.99 买入返售金融资产 存货 八.7 140,383,974.35 264,865,893.08 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 八.8 1,430,703.94 流动资产合计 1,419,872,096.62 968,728,269.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.9 85,427,003.12 274,289,341.93 投资性房地产 固定资产 八.10 367,865,572.73 336,511,015.38 在建工程 八.11 372,690.49 33,934,466.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八.12 28,011,079.74 29,513,450.64 开发支出 商誉 31 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 递延所得税资产 八.13 8,360,468.43 4,242,059.90 其他非流动资产 非流动资产合计 490,036,814.51 678,490,334.75 资产总计 1,909,908,911.13 1,647,218,604.67 流动负债： 短期借款 八.15 421,300,000.00 351,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八.16 308,000,000.00 482,800,000.00 应付账款 八.17 27,311,807.25 41,601,647.53 预收款项 八.18 28,608,126.07 40,541,750.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八.19 9,021,147.72 7,934,693.49 应交税费 八.20 12,572,603.13 19,264,284.65 应付利息 八.21 1,022,157.39 788,726.95 应付股利 其他应付款 八.22 8,860,112.77 8,772,024.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 八.23 6,780,068.67 流动负债合计 816,695,954.33 959,683,196.58 非流动负债： 长期借款 八.24 40,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 八.25 291,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 40,000,000.00 50,291,000.00 负债合计 856,695,954.33 1,009,974,196.58 股东权益： 股本 八.26 449,500,000.00 185,250,000.00 资本公积 八.27 414,599,464.61 261,762,088.85 32 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 八.28 35,996,795.56 34,997,133.86 一般风险准备 未分配利润 八.29 151,360,836.22 153,482,376.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,051,457,096.39 635,491,599.08 权益合计 少数股东权益 1,755,860.41 1,752,809.01 股东权益合计 1,053,212,956.80 637,244,408.09 负债和股东权益合 1,909,908,911.13 1,647,218,604.67 计 公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,038,308,649.53 495,165,866.66 交易性金融资产 6,326,324.50 3,454,780.81 应收票据 22,169,516.12 15,939,085.50 应收账款 九.1 41,609,021.69 73,007,946.13 预付款项 18,610,532.38 93,452,448.02 应收利息 8,069,168.22 应收股利 其他应收款 九.2 141,578,702.64 15,483,065.75 存货 140,383,974.35 264,650,270.28 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,430,703.94 流动资产合计 1,417,055,889.43 962,584,167.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九.3 143,927,003.12 332,789,341.93 投资性房地产 固定资产 364,931,213.71 332,808,783.92 在建工程 372,690.49 34,422,088.27 工程物资 33 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,011,079.74 29,513,450.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,358,591.13 4,222,112.73 其他非流动资产 非流动资产合计 545,600,578.19 733,755,777.49 资产总计 1,962,656,467.62 1,696,339,944.58 流动负债： 短期借款 421,300,000.00 351,200,000.00 交易性金融负债 应付票据 308,000,000.00 482,800,000.00 应付账款 28,810,592.65 42,413,838.30 预收款项 28,608,126.07 40,541,750.34 应付职工薪酬 8,923,352.43 7,701,571.24 应交税费 12,624,915.75 18,650,815.10 应付利息 1,022,157.39 788,726.95 应付股利 其他应付款 71,401,161.62 69,052,505.05 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 6,780,068.67 流动负债合计 880,690,305.91 1,019,929,275.65 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 291,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 40,000,000.00 50,291,000.00 负债合计 920,690,305.91 1,070,220,275.65 股东权益： 股本 449,500,000.00 185,250,000.00 资本公积 414,599,464.61 261,762,088.85 减：库存股 盈余公积 35,996,795.56 34,997,133.86 未分配利润 141,869,901.54 144,110,446.22 34 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 外币报表折算差额 股东权益合计 1,041,966,161.71 626,119,668.93 负债和股东权益合 1,962,656,467.62 1,696,339,944.58 计 公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,677,644,993.08 4,273,280,045.82 其中：营业收入 八.30 3,677,644,993.08 4,273,280,045.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,750,866,836.39 4,200,600,710.76 其中：营业成本 八.30 3,584,672,611.35 4,063,480,476.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八.31 7,179,298.65 9,619,452.45 销售费用 37,201,546.94 44,013,820.61 管理费用 63,718,637.73 54,590,229.37 财务费用 八.32 18,415,304.07 28,409,919.06 资产减值损失 八.33 39,679,437.65 486,813.07 加：公允价值变动收益（损失以 八.34 -4,918,000.00 2,053,733.02 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 八.35 93,162,956.73 24,153,338.00 列） 其中：对联营企业和合营企 24,445,438.04 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,023,113.42 98,886,406.08 加：营业外收入 八.36 5,739,340.41 5,508,680.23 减：营业外支出 八.37 3,302,152.45 2,813,144.80 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 17,460,301.38 101,581,941.51 填列） 35 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 减：所得税费用 八.38 7,341,628.43 28,813,411.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,118,672.95 72,768,529.56 归属于母公司所有者的净利润 10,115,621.55 72,708,797.87 少数股东损益 3,051.40 59,731.69 六、每股收益： （一）基本每股收益 十五.1 0.02 0.20 （二）稀释每股收益 十五.1 0.02 0.20 公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九.4 3,677,080,338.68 4,265,540,674.83 减：营业成本 九.5 3,584,788,326.19 4,060,915,704.27 营业税金及附加 7,147,175.25 9,370,375.27 销售费用 37,145,722.18 43,653,780.99 管理费用 63,296,848.41 53,501,049.58 财务费用 18,440,355.74 28,425,457.42 资产减值损失 39,753,996.51 468,051.74 加：公允价值变动收益（损失以 -4,918,000.00 2,053,733.02 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 九.6 93,162,956.73 24,153,338.00 填列） 其中：对联营企业和合营 24,445,438.04 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,752,871.13 95,413,326.58 加：营业外收入 5,659,678.09 5,333,054.26 减：营业外支出 3,271,661.82 2,654,705.21 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 17,140,887.40 98,091,675.63 填列） 减：所得税费用 7,144,270.38 27,224,792.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,996,617.02 70,866,883.46 公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣 36 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 4,171,086,424.67 4,760,300,325.00 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 5,399,441.89 1,112,861.05 收到其他与经营活动 八.39 5,656,463.14 6,029,690.58 有关的现金 经营活动现金流入 4,182,142,329.70 4,767,442,876.63 小计 购买商品、接受劳务 4,004,280,417.82 4,232,388,664.17 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 37 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 支付给职工以及为职 67,543,856.07 63,386,809.40 工支付的现金 支付的各项税费 105,552,250.36 121,076,696.39 支付其他与经营活动 八.40 38,049,015.67 49,605,345.90 有关的现金 经营活动现金流出 4,215,425,539.92 4,466,457,515.86 小计 经营活动产生的 -33,283,210.22 300,985,360.77 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 153,355,059.76 3,400,000.00 取得投资收益收到的 1,933,403.78 5,942,523.59 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 760,218.36 1,247,554.43 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 八.41 9,715,287.18 7,351,051.26 有关的现金 投资活动现金流入 165,763,969.08 17,941,129.28 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 20,838,656.69 52,200,569.40 的现金 投资支付的现金 5,800,000.00 10,790,525.81 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 八.42 5,698,922.47 有关的现金 投资活动现金流出 26,638,656.69 68,690,017.68 小计 投资活动产生的 139,125,312.39 -50,748,888.40 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 421,561,600.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 596,200,000.00 370,125,072.85 发行债券收到的现金 38 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动 八.43 127,676,207.82 有关的现金 筹资活动现金流入 1,017,761,600.00 497,801,280.67 小计 偿还债务支付的现金 536,100,000.00 438,925,072.85 分配股利、利润或偿 43,091,151.20 43,266,996.73 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 八.44 2,649,000.81 120,053,115.01 有关的现金 筹资活动现金流出 581,840,152.01 602,245,184.59 小计 筹资活动产生的 435,921,447.99 -104,443,903.92 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -11,291.85 -1,559,611.84 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 541,752,258.31 144,232,956.61 增加额 加：期初现金及现金 499,230,463.33 354,997,506.72 等价物余额 六、期末现金及现金等价 1,040,982,721.64 499,230,463.33 物余额 公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 4,167,021,596.21 4,756,596,529.38 收到的现金 收到的税费返还 5,399,441.89 1,112,861.05 收到其他与经营活动 5,450,245.05 5,779,935.92 有关的现金 经营活动现金流入 4,177,871,283.15 4,763,489,326.35 小计 购买商品、接受劳务 3,999,740,497.93 4,233,328,655.27 支付的现金 支付给职工以及为职 67,422,787.07 62,597,435.11 工支付的现金 支付的各项税费 104,644,349.00 119,314,853.68 支付其他与经营活动 37,893,292.14 47,488,955.84 39 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 有关的现金 经营活动现金流出 4,209,700,926.14 4,462,729,899.90 小计 经营活动产生的 -31,829,642.99 300,759,426.45 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 153,355,059.76 3,400,000.00 取得投资收益收到的 1,933,403.78 5,942,523.59 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 703,738.36 1,034,898.35 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 9,687,574.51 7,329,549.65 有关的现金 投资活动现金流入 165,679,776.41 17,706,971.59 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 20,817,506.69 51,774,904.40 的现金 投资支付的现金 5,800,000.00 10,790,525.81 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 5,698,922.47 有关的现金 投资活动现金流出 26,617,506.69 68,264,352.68 小计 投资活动产生的 139,062,269.72 -50,557,381.09 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 421,561,600.00 取得借款收到的现金 596,200,000.00 370,125,072.85 收到其他与筹资活动 127,676,207.82 有关的现金 筹资活动现金流入 1,017,761,600.00 497,801,280.67 小计 偿还债务支付的现金 536,100,000.00 438,925,072.85 分配股利、利润或偿 43,091,151.20 43,266,996.73 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 2,649,000.81 120,053,115.01 40 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 有关的现金 筹资活动现金流出 581,840,152.01 602,245,184.59 小计 筹资活动产生的 435,921,447.99 -104,443,903.92 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -11,291.85 -1,559,611.84 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 543,142,782.87 144,198,529.60 增加额 加：期初现金及现金 495,165,866.66 350,967,337.06 等价物余额 六、期末现金及现金等价 1,038,308,649.53 495,165,866.66 物余额 公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣 41 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末 185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 153,482,376.37 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 153,482,376.37 余额 三、本年增减 变动金额（减 264,250,000.00 152,837,375.76 999,661.70 -2,121,540.15 少以“－”号 填列） （一）净利润 10,115,621.55 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 40 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 10,115,621.55 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 39,500,000.00 377,587,375.76 资本 1．所有者投 39,500,000.00 377,587,375.76 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 999,661.70 -12,237,161.70 配 1．提取盈余 999,661.70 -999,661.70 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -11,237,500.00 （或股东）的 41 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 224,750,000.00 -224,750,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 224,750,000.00 -224,750,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 151,360,836.22 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末 123,500,000.00 323,512,088.85 28,923,389.92 91,612,787.31 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 -1,012,944.41 8,597,479.54 计政策变更 42 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 123,500,000.00 323,512,088.85 27,910,445.51 100,210,266.85 余额 三、本年增减 变动金额（减 61,750,000.00 -61,750,000.00 7,086,688.35 53,272,109.52 少以“－”号 填列） （一）净利润 72,708,797.87 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 72,708,797.87 （二）小计 （三）所有者 43 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 7,086,688.35 -19,436,688.35 配 1．提取盈余 7,086,688.35 -7,086,688.35 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -12,350,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 61,750,000.00 -61,750,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 61,750,000.00 -61,750,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 153,482,376.37 余额 公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣 44 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末 185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 144,110,446.22 626,119,668.93 余额 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初 185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 144,110,446.22 626,119,668.93 余额 三、本年增减 变动金额（减 264,250,000.00 152,837,375.76 999,661.70 -2,240,544.68 415,846,492.78 少以“－”号 填列） （一）净利润 9,996,617.02 9,996,617.02 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 9,996,617.02 9,996,617.02 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 39,500,000.00 377,587,375.76 417,087,375.76 本 1．所有者投入 39,500,000.00 377,587,375.76 417,087,375.76 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 999,661.70 -12,237,161.70 -11,237,500.00 配 1．提取盈余公 999,661.70 -999,661.70 45 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 积 2．对所有者 （或股东）的 -11,237,500.00 -11,237,500.00 分配 3．其他 （五）所有者 224,750,000.00 -224,750,000.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 224,750,000.00 -224,750,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 141,869,901.54 1,041,966,161.71 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 123,500,000.00 323,512,088.85 27,878,701.35 92,657,475.88 567,548,266.08 额 加：会计政 31,744.16 22,775.23 54,519.39 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 123,500,000.00 323,512,088.85 27,910,445.51 92,680,251.11 567,602,785.47 额 三、本年增减变 动金额（减少以 61,750,000.00 -61,750,000.00 7,086,688.35 51,430,195.11 58,516,883.46 “－”号填列） （一）净利润 70,866,883.46 70,866,883.46 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 46 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 响 4．其他 上述（一）和 70,866,883.46 70,866,883.46 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 7,086,688.35 -19,436,688.35 -12,350,000.00 1．提取盈余公 7,086,688.35 -7,086,688.35 积 2．对所有者（或 -12,350,000.00 -12,350,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 61,750,000.00 -61,750,000.00 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 61,750,000.00 -61,750,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 144,110,446.22 626,119,668.93 额 公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣 47 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 安徽鑫科新材料股份有限公司 二○○八年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘 【1998】271 号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为 6,500 万元，2000 年 10 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】137 号文核准，公司向社会公开发行 人民币股票（A 股）3,000 万股，发行后公司股本总额为 9,500 万元。2000 年 11 月 22 日“鑫科材 料”3,000 万 A 股在上海证券交易所正式挂牌交易，股票简称“鑫科材料”， 股票交易代码“600255”。 根据 2005 年年度股东大会决议，以本公司 2005 年 12 月 31 日的总股本 9,500 万股为基数，以资 本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增股本 2,850 万元，变更后的注册资本为人民币 12,350 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所（已于 2008 年 12 月更名为“华普天健高商会计师事务所 （北京）有限公司”，下同）验资，出具了华普验字【2006】第 0551 号验资报告。公司据此办理了工 商变更登记手续，注册资金由 9,500 万元变更为 12,350 万元。 根据 2006 年年度股东大会决议，以本公司 2006 年 12 月 31 日的总股本 12,350 万股为基数，以资 本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增股本 6,175 万元，变更后的注册资本为人民币 18,525 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2007】第 0496 号验资报告。公司 据此办理了工商变更登记手续，注册资金由 12,350 万元变更为 18,525 万元。 根据 2007 年年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】147 号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定对象非公开 发行人民币普通股股票 3,950 万股。此次定向增发已经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字 【2008】第 198 号验资报告。根据 2007 年年度股东大会决议，以公司 2008 年非公开增发后的总股本 22,475 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增股本 22,475 万元，变更后 的注册资本为人民币 44,950 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2008】 第 612 号验资报告。2008 年 7 月 14 日，公司据此办理了工商变更登记手续，并取得注册号为 340000000009466 的《企业法人营业执照》。 公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号；法定代表人：周瑞庭；公司注册资本： 44,950 万元人民币。 经营范围：铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属及特种粉末材料、稀有及贵金属材 料（不含金银及制品）、粉末冶金及特种材料、特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生产、销售； 本公司自产产品及技术出口以及本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进 出口业务。 本财务报表于 2009 年 4 月 1 日经公司四届八次董事会会议批准报出。 48 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映 了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、2008 年年度的经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及准 则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、重要会计政策、会计估计 本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的会计业务按《企业会 计准则》中相关会计政策执行。 1. 会计年度 会计年度采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为记账基础。 本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计 量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行 计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成 本、可变现净值或现值计量。 4. 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币业务核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。 6. 金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： 49 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初 始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的 价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价 值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、 公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款 中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照 摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该 投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款 项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现 金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资 产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资 产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的 公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直 接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 7．金融资产转移 50 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： a、终止确认部分的账面价值。 b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金 融负债。 8．金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值 准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益； ②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计 提减值准备。 对于单项金额 500 万元（含 500 万元）以上重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表 明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额低于 500 万元非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账 准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之 51 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本 期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如下： 账 龄 计提依据 计提比例 1 年以内 应收款项余额 5% 1-2 年 应收款项余额 10% 2-3 年 应收款项余额 30% 3-4 年 应收款项余额 50% 4-5 年 应收款项余额 80% 5 年以上 应收款项余额 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的， 应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该 项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资 产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计 入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 9. 存货核算方法 （1）存货分类：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品、周转 材料等。 （2）取得和发出的计价方法：取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。 （3）周转材料的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。 （4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价 准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 10. 长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 52 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资 成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告 但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定不公允的除外； D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换》确定； E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》 确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法 核算。 采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收 益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润 或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资 单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 11．固定资产的确认条件、分类、折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机械设备、运输设备、动力设备、电子设备及其他设 备。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 53 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固 定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的 情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%) 房 屋 30-40 3 3.23-2.43 建筑物 15-25 3 6.47-3.88 动力设备 11-18 3 8.82-5.39 电子设备 5-8 3 19.40-12.13 机械设备 10-14 3 9.70-6.93 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 其他设备 5-7 3 19.40-13.86 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数 与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁 为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计 提折旧。 12. 在建工程 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、机 器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状 态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发生的借款费用。 本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到 预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待 办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 13．无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、 专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。对于使用寿命有限 的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量， 在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济 利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。 54 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的 使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命 不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用 寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 14．研究与开发 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究 阶段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出符合无 形资产确认条件的予以资本化。 15．资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资产是否存在可 能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值 的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 16．资产组的确定依据 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 资产组应当由创造现金流入相关的资产组成，并考虑本公司管理经营活动的方式。 17．借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 55 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件 时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资 本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 18．股份支付 股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （1）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允 价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成 本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取 得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （2）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的 公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 19. 职工薪酬 56 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的服务相关的支出。 除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，职工薪酬在职工提供服务的期间确认，根据职工提供服务 的收益对象计入相关的成本费用。因解除与职工的劳动关系给予的补偿，在公司已制定正式的解除劳 动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，且不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确 认为预计负债，同时计入当期损益。 20．应付债券 发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期间采用实际利 率法按摊余成本进行后续计量。 21．预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 22．利润分配 本公司税后净利润按以下顺序及比例分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积； （3）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）； （4）分配股利（由股东大会决定分配方案）。 股东大会批准的分配现金股利于批准的当期确认为负债。 23. 收入确认 （1）销售商品收入 ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； 57 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 24. 所得税的会计核算方法 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 递延所得税资产的确认： （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的 递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 25. 合并财务报表的编制方法 凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报表为 基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司所采用的会计期间、会计 政策与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间、会计政策对子公司财务报表进行调整；合并报表 范围内母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。 26. 套期保值 （1）本公司为了规避商品价格风险，对公允价值变动风险进行套期保值。 （2）本公司从事的套期保值业务，被套期项目为本公司库存的铜产品以及铜产品订单。套期工具为 铜品的期货合同。 （3）公允价值套期同时满足下列条件的，运用套期会计方法进行处理： a、在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备 了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。 b、该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。 c、套期有效性能够可靠地计量。 58 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 d、公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有 效。 若不满足上述条件的，套期工具将被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 （4）本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 （5）本公司采用比率分析法来评价套期的有效性，即比较被套期风险引起的套期工具和被套期项目 公允价值变动比率，如果此比率没有超过 80％至 125％的范围，可以认定套期是高度有效的。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错 公司本年没有发生会计政策、会计估计变更及需作前期差错更正事项。 六、税项 1．主要税种及税率 （1）增值税 商品销售收入按 17％计算增值税销项税，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳增 值税。 （2）营业税 按应税收入的 5%计缴。 （3）城市维护建设税、教育费附加 按实际缴纳流转税额的 7%和 3%分别计缴城市维护建设税、教育费附加。 （4）企业所得税 本公司根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发 的《关于公布安徽省 2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高【2008】177 号），本公司 被认定为安徽省 2008 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号： GR200834000096，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》及相关法规规定，本公司自 2008 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。 本公司子公司芜湖鑫瑞贸易有限公司 2008 年执行 25%的企业所得税率。 2．其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、企业合并及合并财务报表 1. 合并财务报表范围及主要控股子公司情况 单位：万元 2008 年 12 月 31 日 子公司名称 持股比例 经营范围 注册地点 注册资本 实际投资额 芜 湖鑫 瑞贸 安徽省 国内贸易(不含国家专项许可的)，储 6000 万元 5850 万元 97.50% 运业务，公路普通货物运输及代理、 易有限公司 芜湖市 货物仓储（凭许可证经营），铜加工 59 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 企业用辅助材料采购销售及代理。 2. 报告期内合并财务报表范围变化情况 报告期内本公司合并财务报表范围未发生变化。 八、合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 （1）按货币资金类别列示如下： 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 202,426.63 82,584.77 银行存款 765,005,520.15 499,147,878.56 其他货币资金 275,774,774.86 - 合 计 1,040,982,721.64 499,230,463.33 （2）货币资金年末余额较年初余额增长 108.52%，主要系 2008 年公司非公开发行人民币普通股股票 和收到转让芜湖港口有限责任公司股权部分转让款所致。 （ 3 ） 其 他 货 币 资 金 年 末 余 额 包 括 银 行 汇 票 存 款 18,000,000.00 元 和 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 257,774,774.86 元。 2. 交易性金融资产 年末余额 年初余额 类 别 余额 公允价值 余额 公允价值 衍生金融资产 6,326,324.50 6,326,324.50 3,454,780.81 3,454,780.81 合 计 6,326,324.50 6,326,324.50 3,454,780.81 3,454,780.81 交易性金融资产年末余额较年初增长 83.12%，主要系投入期货（铜）合约金额增加所致。 3. 应收票据 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 22,169,516.12 15,939,085.50 合 计 22,169,516.12 15,939,085.50 （1）应收票据年末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 13,763,021.00 元， 到期日区间为 2009 年 1-6 月。 （3）应收票据年末余额较年初余额增长 39.09%，主要系公司客户本年较多地采用银行承兑汇票结算 销货款所致。 60 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 4. 应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 其他单项金额不重 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69 大的应收款项 合 计 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69 年初余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应 7,129,791.90 8.82 356,489.60 6,773,302.30 收款项 其他单项金额不重 73,743,411.61 91.18 7,075,680.70 66,667,730.91 大的应收款项 合 计 80,873,203.51 100.00 7,432,170.30 73,441,033.21 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 年末余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 42,298,002.91 92.75 2,113,658.01 40,184,344.90 1-2 年 1,002,987.42 2.20 100,298.75 902,688.67 2-3 年 544,466.11 1.19 163,339.84 381,126.27 3-4 年 89,161.35 0.19 44,580.68 44,580.67 4-5 年 481,405.90 1.06 385,124.72 96,281.18 5 年以上 1,190,662.48 2.61 1,190,662.48 - 合 计 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 74,615,623.42 92.26 3,730,781.17 70,884,842.25 1-2 年 1,442,158.64 1.78 144,215.87 1,297,942.77 2-3 年 1,120,995.34 1.39 336,298.60 784,696.74 3-4 年 726,472.18 0.90 363,236.09 363,236.09 4-5 年 551,576.82 0.68 441,261.46 110,315.36 61 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 5 年以上 2,416,377.11 2.99 2,416,377.11 - 合 计 80,873,203.51 100.00 7,432,170.30 73,441,033.21 （3）应收账款前 5 名金额的单位的应收账款总额： 项 目 年末余额 年初余额 金额 15,583,780.75 20,936,417.85 占应收账款总额的比例 34.17% 25.89% （4）应收账款年末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）应收账款年末余额较年初余额下降 43.61%，主要系公司考虑到经济环境影响，加强应收账款的 回款力度及控制产品赊销所致。 5. 预付款项 （1）预付款项账龄情况： 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 17,995,788.66 96.70 94,326,540.04 99.65 1-2 年 397,405.70 2.14 113,739.12 0.12 2-3 年 39.12 0.00 157,000.00 0.17 3 年以上 217,298.90 1.16 60,298.90 0.06 合 计 18,610,532.38 100.00 94,657,578.06 100.00 （2）预付账款年末余额中包括预付设备款和预付材料款等。 （3）预付账款年末余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）一年以上预付账款余额主要系结算尾款。 （5）预付账款年末余额较年初余额下降 80.34%，主要系公司考虑到经济环境影响，减少采购原材料 货款的预付所致。 6. 其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收 146,984,760.79 98.65 6,995,000.00 139,989,760.79 款项 其他单项金额不重大 2,018,340.44 1.35 287,263.51 1,731,076.93 的应收款项 合 计 149,003,101.23 100.00 7,282,263.51 141,720,837.72 62 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 年初余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的 11,433,097.42 66.99 - 11,433,097.42 应收款项 其他单项金额不 5,634,453.62 33.01 1,358,819.05 4,275,634.57 重大的应收款项 合 计 17,067,551.04 100.00 1,358,819.05 15,708,731.99 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 年末余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 148,659,284.70 99.77 7,078,146.33 141,581,138.37 1-2 年 12,848.80 0.01 1,284.88 11,563.92 2-3 年 3,945.00 0.00 1,183.50 2,761.50 3-4 年 230,720.50 0.16 115,360.25 115,360.25 4-5 年 50,068.43 0.03 40,054.75 10,013.68 5 年以上 46,233.80 0.03 46,233.80 - 合 计 149,003,101.23 100.00 7,282,263.51 141,720,837.72 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 14,739,198.40 86.36 165,305.05 14,573,893.35 1-2 年 725,104.65 4.25 72,510.47 652,594.18 2-3 年 480,374.76 2.81 144,112.43 336,262.33 3-4 年 274,038.43 1.61 137,019.21 137,019.22 4-5 年 44,814.53 0.26 35,851.62 8,962.91 5 年以上 804,020.27 4.71 804,020.27 - 合 计 17,067,551.04 100.00 1,358,819.05 15,708,731.99 （3）其他应收款前 5 名金额的单位（个人）的应收款项总额： 项 目 年末余额 年初余额 金 额 147,852,792.79 12,674,556.82 占其他应收款总额的比例 99.23% 74.26% 63 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （4）其他应收款年末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）其他应收款年末余额较年初余额增加 13,193.56 万元，主要系本年公司出售芜湖港口有限责任公 司股权转让款余款尚未结清所致。 （6）年末余额中包含的期货保证金为 7,084,760.79 元，未计提坏账准备。 （7）其他应收款年末余额中无应收关联方单位的款项。 7. 存货 （1）存货账面价值 年末余额 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 原材料 51,747,796.64 3,920,496.77 47,827,299.87 产成品 51,936,046.26 13,040,011.55 38,896,034.71 在产品 71,067,599.74 17,519,997.94 53,547,601.80 委托加工物资 113,037.97 - 113,037.97 合 计 174,864,480.61 34,480,506.26 140,383,974.35 年初余额 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 原材料 54,616,303.15 1,846,775.07 52,769,528.08 产成品 83,416,276.18 441,140.62 82,975,135.56 在产品 119,430,995.68 471,122.50 118,959,873.18 被套期项目 10,161,356.26 - 10,161,356.26 合 计 267,624,931.27 2,759,038.19 264,865,893.08 （2）存货年末账面价值较年初账面价值下降 47.00%，主要系考虑到经济环境影响，公司本年末压缩 存货库存所致。 （3）存货跌价准备按资产负债表日成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提 存货跌价准备。 （4）存货年末余额中无用于抵押、担保的情况。 8. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 套期工具 - 1,430,703.94 合 计 - 1,430,703.94 其他流动资产年末账面余额较年初余额减少 1,430,703.94 元，主要系年初套期工具期货铜合约到期结 算所致。 9. 长期股权投资 （1）长期股权投资账面价值 64 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 被投资单位 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准 备 准备 对合营公司投资 1,661,944.68 - 1,661,944.68 1,337,049.37 - 1,337,049.37 对联营公司投资 80,565,058.44 - 80,565,058.44 269,752,292.56 - 269,752,292.56 其他股权投资 3,200,000.00 - 3,200,000.00 3,200,000.00 - 3,200,000.00 合 计 85,427,003.12 - 85,427,003.12 274,289,341.93 - 274,289,341.93 （2）合营公司、联营公司的相关情况如下： 被投资 本公司 本公司在被 注册 年末净资产 本年营业收入 公司名 注册地 经营范围（业务性质） 持股比 投资公司表 本年净利润 资本 总额 总额 称 例 决权比例 合营企业： 铜合金材料冶炼加工 安徽科 技术的研究与开发相 汇铜合 关技术咨询服务、铜 金材料 300 芜湖市 合金材料生产销售、 50.00% 50.00% 3,323,889.35 - 649,790.62 加工工 万元 铜合金材料加工设备 程有限 生产（涉及许可的凭 公司 许可证经营） 联营企业： 芜湖恒 电解铜、金银及稀贵 昌铜精 2800 金属的生产和销售、 炼 有 限 芜湖市 0万 化工产品（不含危险 28.57% 28.57% 271,971,916.09 1,577,254,145.16 -33,825,804.11 责任公 元 品）、铜材、生产和 司 销售。 （3）按权益法核算的对合营公司、联营公司的投资 本 年 被投资公司 本年权 分 初始投资 年初余额 本年增加投资 累计权益调整 年末余额 名称 益调整 得 红 利 合营企业： 安徽科汇铜合 金 材 料 加 工 工 1,500,000.00 1,337,049.37 - 324,895.31 - 161,944.68 1,661,944.68 程有限公司 联营企业： 芜湖恒昌铜精 炼有限责任公 80,000,000.00 91,549,008.98 - -10,983,950.54 - 565,058.44 80,565,058.44 司 65 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 芜湖港口有限 149,235,427.12 178,203,283.58 -182,213,762.98 4,010,479.40 - -149,235,427.12 - 责任公司 合 计 230,735,427.12 271,089,341.93 -182,213,762.98 -6,648,575.83 - -148,508,424.00 82,227,003.12 2008 年 12 月,根据本公司与洋浦金鼎实业有限公司签订的《股权转让协议》,并经公司股东大会批准, 本公司将持有的芜湖港口有限责任公司 40%股权全部转让给洋浦金鼎实业有限公司,以安徽致远资产 评估有限公司出具的资产评估报告中芜湖港口有限责任公司截至 2008 年 10 月 31 日止经评估净资产为 依据, 作价人民币 2.8 亿元。截至 2008 年 12 月 31 日止，公司收到洋浦金鼎实业有限公司支付的首期 股权转让款 1.401 亿元。余款在股权过户后 1 年内付清。余款未付清前，该股权作为洋浦金鼎实业有 限公司对本公司的抵押。 （4）按成本法核算的长期股权投资 投资比 减值 被投资公司名称 初始投资金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 例（%） 准备 安徽鑫龙电器股 6.01 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 份有限公司 安徽安和保险代 6.67 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00 - 理公司 合 计 - 3,200,000.00 3,200,000.00 - - - 3,200,000.00 10. 固定资产 （1）固定资产增减变动情况 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、资产原价 481,057,297.19 62,142,221.84 15,708,669.62 527,490,849.41 其中：房 屋 94,818,436.29 13,293,394.20 119,400.00 107,992,430.49 建筑物 25,961,619.31 5,748,772.72 41,607.20 31,668,784.83 动力设备 17,943,219.62 13,342,891.12 27,197.48 31,258,913.26 电子设备 10,449,932.66 697,424.36 850,306.51 10,297,050.51 机械设备 315,318,318.48 27,986,929.09 13,301,292.52 330,003,955.05 运输设备 14,152,150.73 746,181.11 1,017,252.63 13,881,079.21 其他设备 2,413,620.10 326,629.24 351,613.28 2,388,636.06 二、累计折旧 139,053,204.87 27,138,112.90 11,925,956.87 154,265,360.90 其中：房 屋 14,377,385.00 2,344,777.12 35,429.88 16,686,732.24 建筑物 6,138,670.73 1,063,735.25 6,770.72 7,195,635.26 动力设备 3,931,268.77 1,065,597.51 12,114.78 4,984,751.50 电子设备 4,403,923.35 1,257,430.23 654,150.55 5,007,203.03 机械设备 103,758,647.94 20,039,158.34 10,184,890.45 113,612,915.83 运输设备 4,933,469.91 1,126,897.74 695,380.49 5,364,987.16 66 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 其他设备 1,509,839.17 240,516.71 337,220.00 1,413,135.88 三、减值准备 5,493,076.94 - 133,161.16 5,359,915.78 其中：机械设备 5,493,076.94 -137,400.55 91,865.67 5,263,810.72 电子设备 - 6,048.70 - 6,048.70 运输设备 - 131,351.85 41,295.49 90,056.36 四、账面价值 336,511,015.38 62,142,221.84 30,787,664.49 367,865,572.73 其中：房 屋 80,441,051.29 13,293,394.20 2,428,747.24 91,305,698.25 建筑物 19,822,948.58 5,748,772.72 1,098,571.73 24,473,149.57 动力设备 14,011,950.85 13,342,891.12 1,080,680.21 26,274,161.76 电子设备 6,046,009.31 697,424.36 1,459,634.89 5,283,798.78 机械设备 206,066,593.60 27,986,929.09 22,926,294.19 211,127,228.50 运输设备 9,218,680.82 746,181.11 1,538,826.24 8,426,035.69 其他设备 903,780.93 326,629.24 254,909.99 975,500.18 （2）本年固定资产增加数中由在建工程完工转入固定资产 58,891,746.61 元。 （3）年末固定资产账面价值有中 253,330,878.93 元资产为本公司向银行借款提供抵押，其中：设备 原价为 327,221,412.40 元，账面价值为 198,181,240.05 元；房产原价为 62,806,329.50 元，账面价 值为 55,149,638.88 元。 （4）年末房屋建筑物账面价值中有 1,562.29 万元尚未办妥产权证，原价 1,617.91 万元。 11. 在建工程 （1）在建工程账面余额 本年减少 年末余额 工程名称 年初余额 本年增加 其中资本 转入固定资产 其他减少 金额 化利息 年产 10000 吨精 密黄铜带技术改 32,524,490.15 18,236,077.92 50,760,568.07 - - - 造项目 零星工程 1,409,976.75 7,844,428.16 8,131,178.54 750,535.88 372,690.49 - 合 计 33,934,466.90 26,080,506.08 58,891,746.61 750,535.88 372,690.49 - （2）重要在建工程 本年转入固 其他 年末 工程名称 工程预算 年初余额 本年增加 资金来源 定资产 减少 余额 年产 10000 吨精 密黄铜带技术改造 4999 万元 32,524,490.15 18,236,077.92 50,760,568.07 - - 自筹、募集 项目 （3）在建工程年末余额较年初余额下降 98.90%，主要系年产 10000 吨精密黄铜带技术改造项目第一 期铜带 6000 吨项目技改完工转固所致。 67 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （4）年产 10000 吨精密黄铜带技术改造项目系募集资金项目，在募集资金到位前，该项目分二步实 施，第一期为铜带 6000 吨技改项目，第二期为铜带 4000 吨技改项目。 本年非公开发行股票募集资金到位后，经 2007 年股东大会决议通过将铜带 6000 吨技改项目恢复为募 集资金“年产 10000 吨精密黄铜带技术改造项目” 。 12. 无形资产 （1）无形资产账面余额 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、原价合计 42,477,754.55 - - 42,477,754.55 其中：氧化物系精密陶瓷 5,940,600.00 - - 5,940,600.00 及制品专利技术 碳纤维连续镀铜专利技 5,934,300.00 - - 5,934,300.00 术 土地使用权 30,602,854.55 - - 30,602,854.55 二、累计摊销额合计 12,964,303.91 1,502,370.90 - 14,466,674.81 其中：氧化物系精密陶瓷 5,088,759.80 425,920.32 - 5,514,680.12 及制品专利技术 碳纤维连续镀铜专利技 5,493,437.22 440,862.78 - 5,934,300.00 术 土地使用权 2,382,106.89 635,587.80 - 3,017,694.69 三、账面价值合计 29,513,450.64 1,502,370.90 28,011,079.74 其中：氧化物系精密陶瓷 851,840.20 425,920.32 425,919.88 及制品专利技术 碳纤维连续镀铜专利技 440,862.78 440,862.78 - 术 土地使用权 28,220,747.66 635,587.80 27,585,159.86 （2）年末无形资产账面价值中用于借款抵押的土地使用权为 27,585,159.86 元，原价 30,602,854.55 元。 13. 递延所得税资产 年末余额 年初余额 类 别 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 7,668,803.43 51,120,350.03 4,242,059.90 16,968,239.44 交易性金融资产 691,665.00 4,611,100.00 - - 浮动亏损 合 计 8,360,468.43 55,731,450.03 4,242,059.90 16,968,239.44 68 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产年末余额较年初余额增长 97.09%，主要系年末存货减值准备增加，相应确认的递延所 得税资产增加所致。 14. 资产减值准备 本年减少 项 目 年初余额 本年计提数 年末余额 本年转回 本年转销 一、坏账准备合计 8,790,989.35 6,492,457.86 1,293,526.47 2,709,992.75 11,279,927.99 其中：应收账款 7,432,170.30 1,293,526.47 2,140,979.35 3,997,664.48 其他应收款 1,358,819.05 6,492,457.86 569,013.40 7,282,263.51 二、存货跌价准备 2,759,038.19 34,480,506.26 - 2,759,038.19 34,480,506.26 合计 其中：产成品 441,140.61 13,040,011.55 - 441,140.61 13,040,011.55 原材料 1,846,775.07 3,920,496.77 - 1,846,775.07 3,920,496.77 在产品 471,122.51 17,519,997.94 - 471,122.51 17,519,997.94 三、固定资产减值 5,493,076.94 - - 133,161.16 5,359,915.78 准备合计 合 计 17,043,104.48 40,972,964.12 1,293,526.47 5,602,192.10 51,120,350.03 15. 短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 保证借款 265,000,000.00 235,000,000.00 抵押借款 101,300,000.00 116,200,000.00 信用借款 55,000,000.00 - 合 计 421,300,000.00 351,200,000.00 （1）保证借款年末余额中由芜湖港口有限责任公司提供担保的借款为 4,000 万元，由芜湖市飞尚实业 发展有限责任公司提供担保的借款为 6,000 万元，由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的借款为 165,000 万元； （2）抵押借款的抵押物为本公司拥有的房屋、设备及土地使用权。 69 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 16. 应付票据 （1）应付票据分类情况 年末余额 年初余额 种 类 其中下一会计期间 其中下一会计期 金 额 金 额 将到期的金额 间将到期的金额 银行承兑汇票 293,000,000.00 293,000,000.00 482,800,000.00 482,800,000.00 商业承兑汇票 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 308,000,000.00 308,000,000.00 482,800,000.00 482,800,000.00 （2）应付票据年末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （3）应付票据年末余额较年初余额下降 36.21%，主要系考虑到经济环境影响，公司控制材料采购量 所致。 （4）截至年末，本公司无已到期未支付的应付票据。 （5）应付票据年末余额中由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的金额为 16,800 万元、由芜湖港口有限 责任公司提供担保的金额为 2,000 万元。 （6）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司已开具尚未交付供应商的应付票据金额为 23,950 万元，截至 2009 年 4 月 1 日止，上述票据已全部交付。 17. 应付账款 （1）应付账款余额账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 25,593,466.53 93.71 34,367,455.99 82.61 1-2 年 1,364,203.22 5.00 6,527,709.84 15.69 2-3 年 128,835.85 0.47 130,381.59 0.31 3 年以上 225,301.65 0.82 576,100.11 1.39 合 计 27,311,807.25 100.00 41,601,647.53 100.00 （2）应付账款年末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）应付账款年末余额较年初余额下降 34.35%，主要系考虑到经济环境影响，公司控制材料采购量 所致。 （4）应付账款年末余额中账龄超过一年的款项主要系结算尾款。 18. 预收款项 （1）预收款项余额账龄分析 年末余额 年初金额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 28,378,683.75 99.20 40,241,858.26 99.25 70 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1-2 年 46,434.65 0.16 124,530.07 0.31 2-3 年 8,425.70 0.03 136,349.01 0.34 3 年以上 174,581.97 0.61 39,013.00 0.10 合 计 28,608,126.07 100.00 40,541,750.34 100.00 （2）预收账款年末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）预收账款年末余额中账龄超过一年的款项主要系结算尾款。 19. 应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、工资、奖金、津贴和和补贴 4,871,661.85 46,562,627.67 46,286,289.52 5,148,000.00 二、职工福利费 219,350.63 5,341,290.37 5,560,641.00 - 三、社会保险费 440,882.48 15,316,286.01 14,283,969.09 1,473,199.40 其中：1. 医疗保险费 - 3,895,368.66 3,895,368.66 - 2. 基本养老保险费 377,490.88 9,767,093.34 8,671,384.82 1,473,199.40 3. 失业保险费 40,045.98 913,877.37 953,923.35 - 4. 工伤保险费 11,578.51 390,608.02 402,186.53 - 5. 生育保险费 11,767.11 349,338.62 361,105.73 - 四、住房公积金 450,312.00 2,632,689.00 3,082,976.00 25.00 五、工会经费 470,330.03 923,969.48 679,998.54 714,300.97 六、职工教育经费 1,482,156.50 717,522.50 514,056.65 1,685,622.35 合 计 7,934,693.49 71,494,385.03 70,407,930.80 9,021,147.72 20. 应交税费 税 种 年末余额 年初余额 企业所得税 10,910,312.64 8,946,978.91 增值税 -736,354.50 9,395,538.31 城建税 250,913.83 1,334,092.81 房产税 154,943.02 204,485.43 营业税 - 23,608.26 土地使用税 974,609.61 214,263.25 个人所得税 172,417.56 298,895.71 水利基金 660,831.41 331,510.58 71 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 教育费附加 137,413.75 752,046.43 应抵扣固定资产增值税 -84,373.38 -2,484,458.57 其他 131,889.19 247,323.53 合 计 12,572,603.13 19,264,284.65 应交税费年末余额较年初余额下降 34.74%，主要系年末应缴增值税减少所致。 21. 应付利息 项 目 年末余额 年初余额 长、短期借款利息 1,022,157.39 788,726.95 合 计 1,022,157.39 788,726.95 22. 其他应付款 （1）其他应付款余额账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 6,110,800.01 68.97 5,870,715.22 66.93 1-2 年 519,700.27 5.86 1,173,408.38 13.38 2-3 年 651,095.18 7.35 567,545.72 6.47 3 年以上 1,578,517.31 17.82 1,160,355.63 13.22 合 计 8,860,112.77 100.00 8,772,024.95 100.00 （2）其他应付款年末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）其他应付款年末余额中主要明细户如下： 欠款金额 单位名称 款项内容 销售部 业务费 4,175,278.21 芜湖市成功汽车运输服务有限公司 保证金 400,000.00 芜湖市富通汽车运输有限责任公司 保证金 400,000.00 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 保证金 200,000.00 合 计 5,175,278.21 占其他应付款总额的比例 58.41% 72 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 23. 其他流动负债 项 目 年末余额 年初余额 水电气费 - 3,372,739.82 运费 - 3,395,174.82 其他 - 12,154.03 合 计 - 6,780,068.67 其他流动负债年初余额本年已支付完毕。 24. 长期借款 贷款单位 借款条件 年末余额 年初余额 中国建设银行芜湖经济开发 保证借款 40,000,000.00 50,000,000.00 区支行 合 计 40,000,000.00 50,000,000.00 保证借款年末余额系由萍乡钢铁有限责任公司提供担保。 25. 递延所得税负债 年末余额 年初余额 类 别 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 公允价值变动损益 - - 291,000.00 1,164,000.00 合 计 - - 291,000.00 1,164,000.00 26. 股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 比例 比例 项 目 年初余额 配 送 公积金 年末余额 (%) 增发 其他 小计 (%) 股 股 转股 一、限售流通股 份 限售流通股 7,679.28 41.45 - - 11,629.28 3,950.00 -2,540.32 13,038.96 20,718.24 46.09 限售流通股合计 7,679.28 41.45 - - 11,629.28 3,950.00 -2,540.32 13,038.96 20,718.24 46.09 二、已上市流通 股份 人民币普通股 10,845.72 58.55 - - 10,845.72 - 2,540.32 13,386.04 24,231.76 53.91 已上市流通股份 10,845.72 58.55 - - 10,845.72 - 2,540.32 13,386.04 24,231.76 53.91 合计 三、股份总数 18,525.00 100.00 - - 22,475.00 3,950.00 - 26,425.00 44,950.00 100.00 73 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 经公司 2007 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】147 号《关 于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，2008 年 2 月，本公司向特定对象 非公开发行人民币普通股股票 3,950 万股。2008 年 5 月，经公司 2007 年年度股东大会决议，以增发 后的总股本 22,475 万股为基数，以资本公积按每 10 股转增 10 股的比例向全体股东转增股票 22,475 万股，每股面值 1 元，共计转增股本 22,475 万元。上述增资业经安徽华普会计师事务所验证，并分别 出具了华普验字【2008】第 198 号验资报告和华普验字【2008】第 612 号验资报告。 27. 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 255,062,860.49 377,587,375.76 224,750,000.00 407,900,236.25 其他资本公积 6,699,228.36 - - 6,699,228.36 合 计 261,762,088.85 377,587,375.76 224,750,000.00 414,599,464.61 股本溢价本年增加系 2008 年 2 月本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 39,500,000 股，实 际募集资金净额为人民币 417,087,375.76 元，其中股本人民币 39,500,000.00 元，资本公积人民币 377,587,375.76 元。 股本溢价本年减少系资本公积转增股本所致。 28. 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 34,997,133.86 999,661.70 - 35,996,795.56 合 计 34,997,133.86 999,661.70 - 35,996,795.56 本年盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本年度净利润 10％提取的法定盈 余公积。 29. 未分配利润 项 目 年末余额 年初余额 年初未分配利润 153,482,376.37 100,210,266.85 加：本年净利润 10,115,621.55 72,708,797.87 减：提取法定盈余公积 999,661.70 7,086,688.35 分配普通股股利 11,237,500.00 12,350,000.00 年末未分配利润 151,360,836.22 153,482,376.37 经公司 2007 年年度股东大会审议通过，本公司以非公开增发股票后的总股本 22,475 万股为基数，向 全体股东按每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共派发红利 1,123.75 万元，上述股利已于 2008 年 5 月 8 日派发完毕。 30. 营业收入和营业成本 （1）本年金额 74 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 1. 主营业务 3,610,036,842.70 3,520,987,026.14 89,049,816.56 其中：铜基合金材料 3,439,314,884.24 3,369,520,295.89 69,794,588.35 辐照特种电缆 169,615,198.03 151,466,730.25 18,148,467.78 代理收入 1,106,760.43 - 1,106,760.43 2. 其他业务 67,608,150.38 63,685,585.21 3,922,565.17 其中：废料销售 3,802,311.49 - 3,802,311.49 材料销售 62,723,426.51 63,685,585.21 -962,158.70 其他 1,082,412.38 - 1,082,412.38 合 计 3,677,644,993.08 3,584,672,611.35 92,972,381.73 （2）上年金额 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 1. 主营业务 4,241,095,709.97 4,032,384,020.64 208,711,689.33 其中：铜基合金材料 4,051,106,514.83 3,868,160,711.21 182,945,803.62 辐照特种电缆 186,250,217.14 164,223,309.43 22,026,907.71 代理收入 3,738,978.00 - 3,738,978.00 2. 其他业务 32,184,335.85 31,096,455.56 1,087,880.29 其中：废料销售 4,470,662.17 2,402,249.37 2,068,412.80 材料销售 19,341,012.09 20,359,741.63 -1,018,729.54 其他 8,372,661.59 8,334,464.56 38,197.03 合 计 4,273,280,045.82 4,063,480,476.20 209,799,569.62 （3）前五名客户主营业务收入情况 项 目 本年金额 上年金额 前五名客户销售收入总额 789,119,777.32 761,827,062.27 占主营业务收入比例（%） 21.86 17.96 31. 营业税金及附加 种 类 本年金额 上年金额 计缴标准 城建税 4,958,772.44 6,351,128.05 按流转税额的 7% 教育费附加 2,125,188.19 2,934,248.25 按流转税额的 3% 营业税 95,338.02 - 按服务收入的 5% 75 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 关税 - 334,076.15 - 合 计 7,179,298.65 9,619,452.45 - 32. 财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 32,607,858.11 28,874,672.41 减：利息收入 17,990,950.85 5,734,234.60 利息收支净额 14,616,907.26 23,140,437.81 汇兑损益 1,530,295.53 1,559,611.84 银行手续费 1,212,016.13 1,019,453.92 贴现息 1,056,085.15 2,690,415.49 合 计 18,415,304.07 28,409,919.06 财务费用本年较上年下降 35.18%，主要系本年计提定期存款利息收入 8,069,168.22 元所致。 33. 资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 5,198,931.39 -2,239,808.80 存货跌价损失 34,480,506.26 2,726,621.87 合 计 39,679,437.65 486,813.07 资产减值损失本年较上年增加 46,283,484.03 元，主要系本年计提存货跌价准备所致。 34. 公允价值变动损益 项 目 本年金额 上年金额 交易性金融资产 -5,318,904.19 1,886,433.02 衍生金融工具 - 306,900.00 其他 400,904.19 -139,600.00 合 计 -4,918,000.00 2,053,733.02 公允价值变动收益本年较上年减少 6,971,733.02 元，主要系本年交易性金融资产公允价值下降所致。 35. 投资收益 项 目 本年金额 上年金额 股权投资差额摊销 -431,160.45 -444,919.80 76 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 权益法核算损益调整数 -6,217,415.38 24,445,438.04 股权转让收益 97,786,237.02 - 基金投资 - 352,082.93 期货投资 2,025,295.54 -199,263.17 合 计 93,162,956.73 24,153,338.00 投资收益本年较上年增加 7,895.94 万元，主要系本年公司出售所持的芜湖港口有限责任公司 40%股权 取得的股权转让收益所致。 36. 营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 固定资产处置利得 23,092.47 92,433.53 罚款收入 20,509.56 46,324.36 政府补助 5,458,039.00 5,138,904.67 其他 237,699.38 231,017.67 合 计 5,739,340.41 5,508,680.23 37. 营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 固定资产处置损失 2,677,744.98 2,724,092.87 捐赠支出 503,000.00 - 罚款支出 120,000.00 24,142.49 其他 1,407.47 64,909.44 合 计 3,302,152.45 2,813,144.80 38. 所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 11,751,036.96 24,434,867.33 递延所得税费用 -4,409,408.53 4,378,544.62 合 计 7,341,628.43 28,813,411.95 77 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 39. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 保证金 5,000.00 580,800.00 职工还欠款 27,192.71 12,496.18 风险金 100,000.00 - 罚款收入 20,509.56 271,914.92 标书费 - 18,000.00 补偿款 24,321.88 - 职工押金 2,400.00 1,400.00 单位往来 72,139.00 - 政府补助 5,385,900.00 5,138,904.67 其他 18,999.99 6,174.81 合 计 5,656,463.14 6,029,690.58 40. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 保险费 868,101.32 533,883.95 差旅费 2,520,789.35 2,397,283.57 业务招待费 717,010.39 1,463,494.70 广告宣传费 460,300.00 262,904.00 修理费 3,513,633.10 897,683.00 办公费 1,561,398.80 2,740,322.54 租赁费 712,120.00 397,930.00 会务费 127,178.00 406,674.12 业务费 6,040,828.07 7,268,998.52 个人借款 194,145.82 1,600.00 咨询费 232,565.00 116,050.00 审计费 754,137.00 523,000.00 董事会会费 589,556.20 1,101,944.40 水电费 1,247,636.87 962,020.78 通讯费 511,753.36 546,354.53 78 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 银行手续费 1,232,116.30 1,022,594.92 环保费 69,457.15 595,986.40 小车费 1,433,108.10 1,351,161.62 退保证金 638,695.95 2,510,751.75 检验费 327,999.30 232,149.42 罚款支出 120,000.00 24,142.49 运输费 11,315,309.58 19,270,701.60 诉讼费 184,090.00 42,978.00 安保费 396,092.84 338,434.84 仓储费 20,237.88 33,047.31 绿化费 417,187.00 353,639.60 研究开发费 91,180.55 250,680.47 劳动保护费 266,419.94 - 捐赠支出 503,000.00 - 单位往来 - 1,300,000.00 期货保证金 - 2,120,601.75 其他 982,967.80 538,331.62 合 计 38,049,015.67 49,605,345.90 41. 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 利息收入 9,715,287.18 5,734,234.60 购买国产设备增值税返还 - 1,616,816.66 合 计 9,715,287.18 7,351,051.26 42. 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 期货损益 - 1,575,828.00 购买国产设备增值税 - 4,123,094.47 合 计 - 5,698,922.47 79 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 43. 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 资金拆借 - 127,676,207.82 合 计 - 127,676,207.82 44. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 资金拆借 - 118,227,915.82 增发费 2,649,000.81 1,825,199.19 合 计 2,649,000.81 120,053,115.01 45. 现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,118,672.95 72,768,529.56 加：资产减值准备 39,679,437.65 486,813.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生物资产折旧 27,138,112.90 24,495,233.70 无形资产摊销 1,502,370.90 1,677,575.51 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 1,632,723.22 1,034,519.08 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,021,929.29 1,597,140.26 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 4,918,000.00 -2,053,733.02 财务费用（收益以“－”号填列） 22,808,899.19 24,409,576.88 投资损失（收益以“－”号填列） -93,162,956.73 -24,153,338.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,118,408.53 5,093,654.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -291,000.00 189,387.40 存货的减少（增加以“－”号填列） 92,760,450.66 -24,030,916.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 85,528,348.49 -32,523,462.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -222,819,790.21 251,994,380.36 经营活动产生的现金流量净额 -33,283,210.22 300,985,360.77 80 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 46. 现金和现金等价物 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 1,040,982,721.64 499,230,463.33 其中：库存现金 202,426.63 82,584.77 可随时用于支付的银行存款 765,005,520.15 499,147,878.56 可随时用于支付的其他货币资金 275,774,774.86 - 二、现金等价物 - 其中：三个月内到期的基金投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 1,040,982,721.64 499,230,463.33 其中：母公司或集团内子公司使用受 324,800,000.00 - 限制的现金和现金等价物 九、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 其他单项金额不 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69 重大的应收款项 合 计 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69 年初余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的 7,129,791.90 8.87 356,489.60 6,773,302.30 应收款项 其他单项金额不 73,287,530.47 91.13 7,052,886.64 66,234,643.83 重大的应收款项 合 计 80,417,322.37 100.00 7,409,376.24 73,007,946.13 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 年末余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 42,298,002.91 92.75 2,113,658.01 40,184,344.90 1-2 年 1,002,987.42 2.20 100,298.75 902,688.67 2-3 年 544,466.11 1.19 163,339.84 381,126.27 3-4 年 89,161.35 0.20 44,580.68 44,580.67 81 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 4-5 年 481,405.90 1.06 385,124.72 96,281.18 5 年以上 1,190,662.48 2.60 1,190,662.48 - 合 计 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 74,159,742.28 92.22 3,707,987.11 70,451,755.17 1-2 年 1,442,158.64 1.79 144,215.87 1,297,942.77 2-3 年 1,120,995.34 1.39 336,298.60 784,696.74 3 年以上 3,694,426.11 4.60 3,220,874.66 473,551.45 合 计 80,417,322.37 100.00 7,409,376.24 73,007,946.13 （3）应收账款前 5 名金额的单位的应收账款总额： 项 目 年末余额 年初余额 金额 15,583,780.75 20,936,417.85 占应收账款总额的比例 34.17% 26.03% （4）应收账款年末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）应收账款年末余额较年初余额下降 43.29%，主要系公司考虑到经济环境影响，加强应收账款的 回款力度及控制产品赊销所致。 2. 其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的 146,984,760.79 98.74 6,995,000.00 139,989,760.79 应收款项 其他单项金额不 1,868,696.15 1.26 279,754.30 1,588,941.85 重大的应收款项 合 计 148,853,456.94 100.00 7,274,754.30 141,578,702.64 年初余额 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的 11,433,097.42 68.12 - 11,433,097.42 应收款项 其他单项金额不 5,349,513.37 31.88 1,299,545.04 4,049,968.33 重大的应收款项 合 计 16,782,610.79 100.00 1,299,545.04 15,483,065.75 82 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 年末余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 148,509,700.41 99.77 7,070,667.12 141,439,033.29 1-2 年 12,848.80 0.01 1,284.88 11,563.92 2-3 年 3,945.00 0.00 1,183.50 2,761.50 3-4 年 230,660.50 0.16 115,330.25 115,330.25 4-5 年 50,068.43 0.03 40,054.75 10,013.68 5 年以上 46,233.80 0.03 46,233.80 - 合 计 148,853,456.94 100.00 7,274,754.30 141,578,702.64 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 14,554,318.15 86.72 156,061.04 14,398,257.11 1-2 年 725,104.65 4.32 72,510.47 652,594.18 2-3 年 480,374.76 2.86 144,112.43 336,262.33 3 年以上 1,022,813.23 6.10 926,861.10 95,952.13 合 计 16,782,610.79 100.00 1,299,545.04 15,483,065.75 （3）其他应收款前 5 名金额的单位（个人）的应收款项总额： 项 目 年末余额 年初余额 金额 147,852,792.79 12,674,556.82 占应收账款总额的比例 99.33% 75.52% （4）其他应收款年末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）其他应收款年末余额较年初余额增加 13,207.08 万元，主要系本年公司出售芜湖港口有限责任公 司股权转让款余款尚未结清所致。 （6）年末余额中列示的期货保证金 7,084,760.79 元未计提坏账准备。 （7）年末其他应收款余额中无应收关联方单位的款项。 3. 长期股权投资 （1）长期股权投资账面价值 年末余额 年初余额 被投资单位 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 对子公司投资 58,500,000.00 - 58,500,000.00 58,500,000.00 - 58,500,000.00 83 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 对合营公司投资 1,661,944.68 - 1,661,944.68 1,337,049.37 - 1,337,049.37 对联营公司投资 80,565,058.44 - 80,565,058.44 269,752,292.56 - 269,752,292.56 其他股权投资 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 - 3,200,000.00 合 计 143,927,003.12 - 143,927,003.12 332,789,341.93 - 332,789,341.93 （2）对子公司投资 投资比 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 本年增减额 年末余额 例（%） 芜湖鑫瑞贸易有限公司 97.50 58,500,000.00 58,500,000.00 - 58,500,000.00 合 计 - 58,500,000.00 58,500,000.00 - 58,500,000.00 （3）子公司、合营公司、联营公司的相关情况如下： 本公司 被投 注 本公司 在被投 资公 注册 经营范围（业务 册 持股比 资公司 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 司名 资本 性质） 地 例 表决权 称 比例 子公司 芜湖 鑫瑞 芜 国内贸易（不含 6000 贸易 湖 国家专项许可 97.50% 97.50% 70,234,416.46 3,248,208.87 122,055.93 万元 有限 市 的）、储运业务 公司 合营公司 安徽 铜合金材料冶炼 科汇 加工技术的研究 铜合 芜 与开发相关技术 300 金材 湖 咨询服务、铜合 50.00% 50.00% 3,323,889.35 - 649,790.62 万元 料加 市 金材料生产销 工工 售、铜合金材料 程有 加工设备生产 联营公司 芜湖 电解铜、金银及 恒昌 稀贵金属的生产 铜精 芜 28000 和销售、化工产 炼有 湖 28.57% 28.57% 271,971,916.09 1,577,254,145.16 -33,825,804.11 万元 品（不含危险 限责 市 品）、铜材、生 任公 产和销售。 司 （4）权益法核算的对合营公司、联营公司的投资 84 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 本 年 被投资公司 本年权 分 初始投资 年初余额 本年增加投资 累计权益调整 年末余额 名称 益调整 得 红 利 合营企业： 安徽科汇铜 合金材料加 1,500,000.00 1,337,049.37 - 324,895.31 - 161,944.68 1,661,944.68 工工程有限 公司 联营企业： 芜湖恒昌铜 精炼有限责 80,000,000.00 91,549,008.98 - -10,983,950.54 - 565,058.44 80,565,058.44 任公司 芜湖港口有 149,235,427.12 178,203,283.58 -182,213,762.98 4,010,479.40 - -149,235,427.12 - 限责任公司 合 计 230,735,427.12 271,089,341.93 -182,213,762.98 -6,648,575.83 - -148,508,424.00 82,227,003.12 （5）成本法核算的其他股权投资 投资比 初始投资金 被投资公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 例（%） 额 安徽鑫龙电器股 6.01 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 份有限公司 安徽安和保险代 6.67 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00 理公司 合 计 - 3,200,000.00 3,200,000.00 - - 3,200,000.00 4. 营业收入和营业成本 （1）本年金额 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 1. 主营业务 3,609,472,188.30 3,521,102,740.98 88,369,447.32 其中：铜基合金材料 3,439,313,586.27 3,369,636,010.73 69,677,575.54 辐照特种电缆 169,615,198.03 151,466,730.25 18,148,467.78 代理收入 543,404.00 - 543,404.00 2. 其他业务 67,608,150.38 63,685,585.21 3,922,565.17 其中：废料销售 3,802,311.49 - 3,802,311.49 材料销售 62,723,426.51 63,685,585.21 -962,158.70 其他 1,082,412.38 - 1,082,412.38 合 计 3,677,080,338.68 3,584,788,326.19 92,292,012.49 85 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （2）上年金额 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 1. 主营业务 4,233,356,338.98 4,029,819,248.71 203,537,090.27 其中：铜基合金材料 4,047,024,279.75 3,865,407,824.75 181,616,455.00 辐照特种电缆 186,332,059.23 164,411,423.96 21,920,635.27 2. 其他业务 32,184,335.85 31,096,455.56 1,087,880.29 其中：废料销售 4,470,662.17 2,402,249.37 2,068,412.80 材料销售 19,341,012.09 20,359,741.63 -1,018,729.54 其他 8,372,661.59 8,334,464.56 38,197.03 合 计 4,265,540,674.83 4,060,915,704.27 204,624,970.56 （3）前五名主营业务收入情况 项 目 本年金额 上年金额 前五名客户销售收入总额 789,119,777.32 761,827,062.27 占主营业务收入比例（%） 21.86 18.00 5. 投资收益 项 目 本年金额 上年金额 股权投资差额摊销 -431,160.45 -444,919.80 权益法核算损益调整数 -6,217,415.38 24,445,438.04 股权转让收益 97,786,237.02 - 基金投资 - 352,082.93 期货投资 2,025,295.54 -199,263.17 合 计 93,162,956.73 24,153,338.00 投资收益本年较上年增加 7,895.94 万元，主要系本年公司出售所持的芜湖港口有限责任公司 40%股权 取得的股权转让收益所致。 86 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 十、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1. 存在控制关系的关联方 与本 法定 组织机构代 经济 企业名称 注册地址 主营业务 企业 代表 码 类型 关系 人 金属、合金产品、电工材料、电线 芜湖恒鑫 安徽省芜 有限 电缆、化工产品（除危险品）、电 母公 周瑞 铜业集团 14965520-8 湖市褐山 责任 子原器件的生产和销售，综合技术 司 庭 有限公司 北路 公司 开发应用（除国家专控） 金属及合金产品（除贵金属）、电 工材料、电线电缆、化工产品（除 安徽省芜 危险品）、电子原器件的生产、销 芜湖市飞 恒鑫 湖市北京 售；汽车销售（除小轿车）；汽车 有限 尚实业发 集团 李非 73494444-9 西路交行 零配件的销售和维修；粉末冶金、 责任 展有限责 之母 列 大厦 12 纳米材料开发、生产、销售；生物 公司 任公司 公司 楼 工程技术、信息技术、新材料技术 的实业；国内商业、物资供销业、 信息咨询 国内贸易(不含国家专项许可的)， 芜湖经济 芜湖鑫瑞 储运业务，公路普通货物运输及代 有限 技术开发 子公 贸易有限 73167152-9 理、货物仓储（凭许可证经营）， 责任 王清 区珠江路 司 公司 铜加工企业用辅助材料采购销售 公司 23 号 及代理。 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 15,000.00 - - 15,000.00 芜湖市飞尚实业发展有限责任公司 39,302.70 - - 39,302.70 芜湖鑫瑞贸易有限公司 6,000.00 - - 6,000.00 3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 企业名称 比例 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 (%) 芜湖恒鑫铜 业集团有限 7,860.12 42.43 7,711.23 2,650.61 12,920.74 28.74 公司 芜湖鑫瑞贸 5,850.00 97.50 - - - - 5,850.00 97.50 易有限公司 4. 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 组织机构代码 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 受同一母公司控制 72999250-X 芜湖市特种铜线厂 受同一母公司控制 14939308-4 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 受同一母公司控制 14939190-0 87 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 芜湖市海源铜业有限责任公司 受同一母公司控制 14965690-5 萍乡钢铁有限责任公司 关键管理人员担任董事 15906641-5 （二）关联方交易 1. 销售商品 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）向关联方销售商品明细表： 本年金额 上年金额 关联方名称 销售品种 占年度同类 占年度同类 金额 金额 销货比例(％) 销货比例(％) 铜基合金材料 45,212.74 0.09 2,906,332.49 0.07 芜湖市特种铜线厂 辅材 347.86 0.01 - - 芜湖市海源铜业有 铜基合金材料 139,727.86 0.25 45,697.95 0.001 限责任公司 946.79 0.04 107,713.87 0.003 辅材 2. 购买货物 （1） 定价政策：电解铜采用上海期货市场电解铜价格；其他产品采用市场统一定价。 （2） 向关联方购买货物明细表： 本年金额 上年金额 关联方名称 购买品种 占年度同类 占年度同类购 金额 购货比例 金额 货比例(％) (％) 芜湖恒鑫铜业集 铜 - - 50,554,892.85 1.23 团有限公司 铜 748,386,731.25 22.96 758,437,183.95 18.52 芜湖恒昌铜精炼 有限责任公司 水、电、 2,717,415.90 5.43 2,560,162.26 0.06 蒸汽等 3. 购买或销售商品以外的其他资产 定价政策：采用市场统一价格。 接受关联方劳务明细表： 关联方名称 劳务项目 本年金额 上年金额 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 运输 10,641,719.34 8,445,579.82 芜湖市特种铜线厂 加工劳务 134,065.00 - 4. 担保 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司的保证借款中由芜湖港口有限责任公司（本公司联营企业，本年 12 月末所持股权已转让）提供担保的借款为 4,000 万元，由芜湖市飞尚实业发展有限责任公司提供担 保的借款为 6,000 万元，由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的借款为 20,500 万元；本公司开具的银行 承兑汇票中由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的金额为 16,800 万元、由芜湖港口有限责任公司提供担 保的金额为 2,000 万元。 88 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 2 月 19 日，本公司与中国农业银行萍乡市分行湘东区支行签署《最高额保证合同》为萍乡钢 铁有限责任公司向中国农业银行萍乡市分行湘东区支行申请流动资金借款提供连带责任担保，担保金 额为 10,000 万元，期限为一年。 5. 租赁 根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜湖恒鑫铜业 集团有限公司的土地面积为 69,509.71 平方米，本公司每年支付土地租金 39.47 万元；根据本公司与 芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司每年支付租赁费 7.92 万元。 6. 关键管理人员报酬 本公司 2008 年度、2007 年度支付给关键管理人员报酬分别为 121.11 万元、106.22 万元。 7. 关联方债权债务往来余额 项 目 年末余额 年初余额 应收账款 芜湖市海源铜业有限责任公司 24,842.87 54,107.86 芜湖市特种铜线厂 - 6,502.33 应付票据 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 85,000,000.00 107,000,000.00 应付账款 芜湖市特种铜线厂 32,228.87 8,072.74 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 760,421.56 428,438.59 预收账款 芜湖市特种铜线厂 3,549.46 - 其他应付款 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 74,161.72 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 200,000.00 200,000.00 十一、或有事项 2008 年 2 月 19 日，本公司为关联企业萍乡钢铁有限责任公司申请流动资金借款提供连带责任担 保，担保金额为 10,000 万元，期限为一年。（详见十、关联方关系及其交易） 截至 2008 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他或有事项。 十二、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中非调整事项 本公司四届八次董事会会议决议通过 2008 年年度利润分配预案。公司 2008 年度实现的母公司净利润 为 9,996,617.02 元，按 10%提取法定盈余公积金 999,661.70 元，拟按公司非公开增发后公司总股本 44,950 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元 (含税)，合计派发现金股利 2,247.50 万 元。该预案须提交 2008 年年度股东大会批准。 89 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 根据本公司 2008 年度第一次临时股东大会有关授权，公司与中国农业银行萍乡市分行湘东区支行(下 称：湘东区支行)于 2009 年 1 月 15 日签署《保证合同》，公司为实际控制人飞尚实业集团有限公司的 参股子公司萍乡钢铁有限责任公司向湘东区支行申请流动资金借款提供连带责任担保，担保金额为 2,000 万元，担保期限为 2 年。本公司与湘东区支行于 2009 年 1 月 20 日签署了《保证合同》，公司 为实际控制人飞尚实业集团有限公司的参股子公司萍乡钢铁有限责任公司向湘东区支行申请流动资金 借款提供连带责任担保，担保金额为 8000 万元整，担保期限为 2 年。 截至 2009 年 4 月 1 日止，除上述情况外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事 项。 十四、其他重要事项说明 1、截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司第一大股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司（以下简称“恒鑫集团”） 持有本公司股票 129,207,382 股（占公司总股本的 28.74%），其中 125,648,802 股（占公司总股本的 27.95%）有限售条件的流通股质押给芜湖市飞尚实业发展有限公司。 2、2008 年 12 月,根据本公司与洋浦金鼎实业有限公司签订的《股权转让协议》,并经公司股东大会批 准,本公司将持有的芜湖港口有限责任公司 40%股权全部转让给洋浦金鼎实业有限公司,以安徽致远资 产评估有限公司出具的资产评估报告中芜湖港口有限责任公司截至 2008 年 10 月 31 日止经评估净资产 为依据, 作价人民币 2.8 亿元。截至 2008 年 12 月 31 日止，公司收到洋浦金鼎实业有限公司支付的首 期股权转让款 1.401 亿元。余款在股权过户后 1 年内付清。余款未付清前，该股权作为洋浦金鼎实业 有限公司对本公司的抵押。 十五、补充资料 1. 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计算 及披露（2007 年修订）》的要求，本公司净资产收益率及每股收益如下表所示: 本年金额 上年金额 净资产收益率 净资产收益率 每股收益 每股收益 报告期利润 (%) (%) 全面 加权 基本每 稀释每 全面 加权 基本每 稀释每 摊薄 平均 股收益 股收益 摊薄 平均 股收益 股收益 归属于公司普通 0.96 1.03 0.02 0.02 11.44 12.05 0.20 0.20 股股东的净利润 扣除非经常性损 益后归属于公司 -6.91 -7.40 -0.16 -0.16 10.87 11.45 0.19 0.19 普通股股东的净 利润 注：2008 年 5 月，公司实施 2007 年利润分配方案，以公积金转增资本，上述每股收益上年金额已按 调整后的股数重新计算。 上述财务指标的计算方法： （1）全面摊薄净资产收益率计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的年末净资产 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0） 其中:P 为报告期归属于普通股股东的利润；NP 为报告期归属于普通股股东的净利润;E0 为归属于普通 股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于普通股股东的净资产；Ej 为报 告期回购或现金分红等减少的、归属于普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普通股 股东的、新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为归属于普通股股东的、减少净资产下一 月份起至报告期年末的月份数。 90 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 “归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普通股股东的年末净资 产”不包括少数股东权益。 （3）基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外的普通股加权平均数 （4）稀释每股收益（EPS）的计算公式如下： 稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费用)/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数） 发行在外的普通股加权平均数= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0 其中，S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告 期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 2. 非经常性损益: 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 95,131,584.51 -2,631,659.34 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 5,458,039.00 5,138,904.67 额或定量持续享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -2,892,704.46 2,206,552.78 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -366,198.53 188,290.10 福利费冲回 495,808.31 小计 97,330,720.52 5,397,896.52 减：所得税影响数 14,604,525.24 1,757,979.67 少数股东损益影响数 921.97 4,172.48 非经常性损益净额 82,725,273.31 3,635,744.37 91 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：周瑞庭 安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年 4 月 3 日 92 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 公司内部控制的自我评估报告 安徽鑫科新材料股份有限公司 内部控制自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理 保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制 的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制， 内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。现对公司内部控制情况报告如下： 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督等五项要素。 一、内部环境 1、公司法人治理结构 公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构、监督机构， 按照相互独立、相互制衡、权责明确的原则。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事 会议事规则、总经理工作细则以及董事会战略委员会实施细则、董事会提名委员会实施细则、董事会 审计委员会实施细则、董事会薪酬与考核委员会实施细则、独立董事议事规则。股东大会决定公司的 经营方针和投资计划，审批公司的年度财务预算方案、决算方案、年度利润分配方案等公司各重大事 项；董事会决定公司的经营计划和投资方案，执行股东大会的决议；监事会对公司董事、总经理等高 级管理人员进行监督，检查公司的财务，行使公司章程和股东大会授予的其他职权；独立董事积极参 加各次董事会和股东大会，对公司对外担保等重大事项发表独立意见。总经理负责主持公司的生产经 营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作、组织实施公司年度经营计划和投资方案、 提请董事会聘任或解聘公司副总经理、财务负责人。 2、控股股东关系 本公司与控股股东之间在机构、人员、资产、财务、业务等方面完全分开，公司具有独立完整的 业务及自主经营能力，控股股东按照法律法规的要求只享有出资人的权利。公司在产、供、销方面与 控股股东完全分开，具有独立、完整的研发、设计、采购、生产、销售的业务体系；公司在劳动、人 事及工资管理与控股股东完全分开，独立管理，公司高级管理人员及财务人员均未在控股股东单位兼 任除董事以外的其他职务或领取报酬；公司的资产独立完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和 经营系统，与控股股东资产严格分开，在工业产权和非专利技术方面界定清楚；公司设有股东大会、 董事会、监事会和经理层，以及完全独立于控股股东的完整机构，办公地点和生产经营场地与控股股 93 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 东完全分开；公司财务完全独立，设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度， 与控股股东完全分开。公司在银行开设独立的帐户，依法独立纳税。公司另制定了《关联交易管理办 法》，严格依照该办法对日常关联交易进行管理控制，在进行相关决策时，严格执行关联人回避制度。 3、组织机构 公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需 要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各 司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。 4、人力资源 公司制定了人力资源管理相关政策，明确规定了招聘、晋升、绩效考核、薪酬奖惩、专业职称等 一系列管理办法，确保经理层和全体员工具备相应的胜任能力，并有效地履行职责。公司现有人力资 源政策能够基本保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。 二、风险评估 公司强化“以财务管理为中心，财务管理指导经营决策”的观念，辅以具体策略和业务流程层面 的计划将公司经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估过程，并由经营管理部 识别和应对公司可能遇到的各种风险。 1、业务层面的风险评估 根据公司的发展战略拟定公司的中、长期发展规划。公司各部门按照自身生产、销售、管理特点， 每天、每周或每月定期通报当前数据信息，使公司管理层能及时了解公司生产经营状况，并且提供综 合性的统计数据和分析报告，为公司决策管理提供依据。公司管理层每月召开月度生产经营分析会， 就当月公司生产经营、物资采购、技术开发、资金运转等各方面情况及时进行汇总分析，结合市场情 况进一步布置下个月工作。公司每年年终要求中层以上干部述职，总结经验、设定计划，并结合国家 相关产业政策及宏观经济政策信息，对公司未来的发展提交分析报告，制定下一年生产经营的方针目 标，据此修订具体的实施步骤及实施方案。 2、公司应对风险的措施 公司管理层面对国际、国内各方竞争者日益激烈的竞争，以及在生产经营活动中所承受的各种风 险，坚持安全、稳健的经营方针，继续把握好产品结构调整方向和产品质量、价格定位，不断进行技 术创新、管理创新，在增加现金流量、加速资金周转、有效控制成本等方面严格管理，最大限度地降 低了风险。 三、信息与沟通 94 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司采用 K3 系统，生产、供应、销售、财务等部门以及公司高管通过内部局域网信息共享， 通过网络及时掌握生产经营中的各种情况。 2、各部门均设有内、外线直拨电话，并将联系方法发放各部门，确保各部门间信息沟通的畅通及 时。 3、公司重大事项或重要政策以公文形式传给各部门，部门领导作传阅并留阅读痕迹。 4、各分子公司每月以书面形式向总部报告上月财务、资金、生产等各方面情况，如有重大事项均 第一时间向总部报告。 5、公司总部与各分子公司除采用电话、传真沟通联系外，还采用电子邮件方式传递信息，极大节 约办公室成本、提高办公室效率。 公司建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。沟通的 充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理 层面对各种变化能够及时适当地采取进一步行动。 四、控制活动 （一）控制方法 公司基本建立了比较健全的制度管理体系，已全面推行制度化的规范管理，制定了完善的公司管 理制度，包括财务会计管理、人力资源管理、项目管理、生产管理、销售与采购管理、质量管理等一 系列的管理制度，保证了公司的安全、规范、高效运作。 （二）具体控制活动 1、项目管理 为规范项目的立项、论证及审批程序，对项目实施进行有效监控、降低项目实施风险、避免可能 产生的损失，保证项目的系统性、完整性、科学性，增加项目实施的透明度、并使项目受控,公司制定 了相应的项目管理制度，对项目进行了定义和说明，并对项目的立项、申报、可行性评估、实施过程 管理等作了详细的规定。 2、人力资源管理 公司根据国家有关规定，结合自身的业务特点，制定和完善了一系列人事管理内控制度。 1）为了适应公司的发展需要，公司对关键岗位制定了详尽的《关键岗位职务说明书》对关键岗位 的职责、权利、协作关系及任职资格等作了详细的规定； 2）为规范公司薪资管理，充分发挥薪资的激励作用，公司制定了《薪资分配方案》，把员工的薪 资收入与公司效益、个人绩效等挂钩，以实现公司、员工的共同提升； 3）为保证公司的正常生产秩序，严格劳动纪律，维护公司、员工的共同利益，经公司职代会批准 制定了《劳动管理办法》、《企业奖励制度》等相关规定，对公司的劳动纪律、考勤管理、休假管理、 奖励方式等作了明确规定； 95 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 4）为了进一步明确各单位的经营与管理责任，完善公司的考核体系，公司制定了《经营绩效考核 管理办法》，对经营绩效的考核原则、评价方法、指标设定、考核程序等作了规定； 5）为了促进人力资源开发，提高全员素质和工作绩效，改善公司人才结构、建设学习型组织，公 司制定了《员工培训管理制度》，对员工培训的分类、计划、组织实施以及培训费用的管理等作了明 确规定。 3、办公系统与安全生产管理 1）为了提供良好的办公环境，保障公司行政管理的顺畅。公司制订了《印章管理制度》规范印章 的刻制、使用、废止、更换、保管人的责权等管理工作，保证了公司的各种印章的法定性、权威性、 有效性和安全性，保障公司的生产经营正常进行和资产的安全。 制定的《会议管理制度》规范了公司会议管理工作，提高了会议的效率和会议决议的跟踪与执行效果。 每月一次的生产经营分析会，均由各部门负责人和公司主要领导人参加，就当月公司的生产经营各方 面情况进行汇总分析，提出当前存在的问题，研究解决办法，安排下月各部门的工作任务，对公司整 体情况有了一个全面的了解和掌握，使各基层部门和领导层有了很好的沟通，确保公司能健康快速的 运转。 2）为明确公司各级安全生产职责，加强对安全生产工作的领导和管理，保障职工在生产工作中的 安全、健康和国家财产不受损失，把公司办成安全文明的企业，根据国家有关安全生产的法规、政策， 制定了《安全生产责任制》，对单位的安全管理机构的设立、职责的分担、权限的分配作了规定；同 时，为了及时掌握公司人身财产安全事故的发生情况，切实做好安全事故的事先预防，事中处置和报 告，事后调查、处理和整改，便于从中吸取教训，采取改进措施，保障公司财产和职工人身安全，公 司根据国家有关法规制定《人身财产安全事故管理规定》，对事故的预防、现场处理、调查、处理、 整改作了规定。为了认真落实公司安全生产责任制，提高各单位安全意识，细化安全管理，强化安全 防范措施，加大监督、检查、考核力度，保障员工生命安全和公司财产不受损失，公司同时制定了《安 全专项考核办法》，对安全事故的调查、处理、考核作了明确的规定。 4、资产管理 公司按照不相容职务分离的原则，建立了货币资金保管制度、存货保管制度、固定资产管理制度， 并有专门的凭证单据对资产进行记录，使资产保管和记录人员分离，确保资产安全。 5、会计核算与财务管理 为了规范公司会计核算和财务管理，提高企业管理水平，根据财政部颁布的《企业会计准则》、 《企业会计制度》和《内部会计控制规范》，结合公司的具体情况制定了公司的会计核算和财务管理 等财务内部控制制度。依据财务内部控制制度进行操作，规范了公司财务收支的计划、执行、控制、 分析预测和考核工作，为企业提供了真实、完整的会计信息，保证了财务报告的准确和可靠。 96 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 6、控股子公司管理 公司有着完善的法人治理结构，采用集团化管理，通过财务、营销、物资和人事任免上对各控股 子公司进行管理控制。确定控股子公司章程的主要条款，选任了主要的负责人；制定控股子公司的业 绩考核和激励约束制度，每年年初向各公司下达全年的经营目标，并以此为依据，年终对各公司进行 考核；要求各控股子公司在发生重大事项之前必须以书面的形式向公司董事会报告，各公司第一负责 人对报告内容的真实性、完整性负责；各控股子公司的财务部门必须按公司要求每月、每季度、每年 以电子邮件和特快专递的形式及时报送各种财务报表、明细表和附注资料，降低成本，规避风险。 7、内部审计管理 为了加强公司内部审计工作建设，建立健全公司内部审计制度，依据《中华人民共和国审计法》 等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《公司内部审计制度》等规章制度。上述规章制 度的制定和施行，从制度的角度规范了公司内部审计机构及人员的职责职权，为公司防范风险和加强 管理控制奠定了基础。 8、信息披露管理 公司依据《上市公司信息披露事务管理制度指引》以及上海证券交易所《股票上市规则》的规定 建立健全信息披露事务管理制度，保证信息披露内容的完整性与实施的有效性。董事会秘书负责处理 公司信息披露事务，督促公司制定并执行信息披露事务管理制度和重大信息的内部报告制度，负责信 息披露有关的保密工作，制定保密措施。截止目前，公司信息披露工作保密机制完善，没有发生过泄 密事件，也没有发现过内幕交易行为。公司发生重大事项、作出重大决议或者出现了《股票上市规则》、 《公司章程》、《信息披露制度》上要求需要公告的事项时，均严格按照相关规定进行信息披露，无 任何违规情况发生。公司近年来曾多次接受过监督部门的检查，均受到监督部门的好评，并未因信息 披露不规范而被处理的情况发生。 9、关联交易管理 公司根据《公司法》、《证券法》和《上市规则》及监管部门的要求制定了《关联交易制度》， 对关联方的界定、关联交易的定价、关联交易的授权、关联交易决策程序、关联交易的审议、关联交 易的披露进行了严格的规定，从而保证了公司关联交易的公正、公平和公开。公司长期以来严格执行 《关联交易制度》、遵循市场原则，没有出现过关联交易的违规行为。 10、对外担保管理 公司严格遵守中国证监局、中国银监局《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市规则》、 《公司章程》及其他相关规定来规范公司的担保行为，明确公司担保方法和审批程序，有效控制担保 带来的财务风险。迄今为止，公司没有发生过任何违规担保行为，也不存在大股东违规占用公司资金 97 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 的情况，资金运行情况良好，没有发生过大的投资损失。 11、募集资金使用管理 公司严格按照制定的《募集资金管理制度》的有关规定，建立专门帐户存储并使用所有的募集资 金，严格按照招股说明书所承诺的投资项目陆续投入资金。募集资金项目变更经公司董事会、股东大 会审议通过，是合法有效的。对于募集资金的使用做到层层审批、专款专用，严格按计划开支，杜绝 浪费，充分的发挥资金的使用效果。 12、电子信息系统 公司为加强财务部门的管理和工作效率，使用了金蝶财务软件系统，对公司财务状况实施全程管 理，完善了会计、成本控制信息系统，从而能够及时准确的反应企业生产经营活动，保证企业资产安 全完整，为企业的内部管理及外部投资提供真实可靠的决策信息。公司采用了内部局域网，根据各部 门的业务性质对网络使用进行分层授权，最优化的利用好网络资源，并成立了专业的信息科，制定了 《互联网管理办法（试行）》，对公司的电子信息系统进行管理。 13、业务管理 为保证公司生产经营目标的实现，适应公司发展的需要，结合公司实际，制定了一系列业务控制 制度： （1）采购供应管理制度。公司已设立了专门的供应部门，并明确其组织机构及相关岗位的职责分 工。公司制定并完善了《合同管理办法》、《招投标管理办法》，对供应商的选择和评定、物资采购 计划、物资采购实施过程、合同的签定与确认、验收、货款的支付以及采购过程中信息的反馈等方面 作出明确规定，以规范、健全公司对采购供应环节的管理，杜绝劣质物资流入公司。 （2）生产管理制度。公司的各生产单位建立生产管理制度包括《生产管理制度》、《工艺管理规 定》、《设备管理制度》、《统计管理制度》等，规定了生产计划、岗位职责、生产现场管理、技术 准备、设备管理、生产统计、质量事故分析等各个环节，明确了公司生产管理的目标、规范了公司生 产管理的职责、流程、工艺和质量控制标准。 （3）销售管理制度。公司设立了专门的销售部门，并明确其组织机构及相关岗位的职责分工。公 司制定并完善了《销售管理制度》、《应收账款预警考核管理规定》、《应收账款过程控制规定》等， 规定了公司的销售政策、定价原则、结算办法；对销售及货款的回收过程控制作出了明确规定，并将 销售货款回收率与销售人员的绩效考核相联系。另外，公司还加强往来对账工作的管理，规范月末对 账程序，充分发挥“双向监控”的控制作用。 五、内部监督 本公司董事会下设审计委员会，通过对公司与财务报表相关的内部控制制度的执行情况进行监督 和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行，降低公司经营风险， 98 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 强化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管理工作。 董事会下设薪酬与考核委员会，根据公司董事会审议通过的《薪酬与考核委员会实施细则》中相关制 度规定的要求，对公司董事、监事和高级管理人员的履职情况进行检查，同时审查了公司绩效考核、 工资奖金发放及福利发放情况，委员会认为公司的薪酬制度和考核管理办法，在体现公司员工利益基 础上符合责权利结合、岗位效益的原则。 公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事制度》及相关法律法规的要求，勤勉尽职，积 极参加各次董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担保等重大事项发表了独 立意见。在年报的编制过程中，独立董事与公司及会计师事务所进行充分的沟通，切实履行监督检查 职责，对公司决策的科学性、规范化起到了积极作用，促进公司治理结构的逐步完善，维护公司的整 体利益和全体投资者的合法权益。 六、对内部控制健全性和有效性的认定 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自 2008 年 1 月 1 日起至报告期末，按照财政部《企业内部控制基本规范》的标准，未发现本公司存在内部控制设计或 执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为，自 2008 年 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制 度健全、执行有效。 本报告已于 2009 年 4 月 1 日经公司 2009 年度第四届八次次董事会审议通过，本公司董事会及其 全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实评价。 99 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2008 年度，安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）在追求公司效益、保护股东利益 的同时，积极维护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、 社区建设等公益事业，从而促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。 在经营活动过程中，公司遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德、商业道 德，接受政府和社会公众的监督，杜绝通过贿赂、走私等非法活动谋取不正当利益，尊重他人的商标、 专利和著作权等知识产权，确保股东利益最大化。公司作为一家上市公司，始终追求企业的依法经营、 规范运作、科学管理，追求企业的持续发展与和谐社会建设相统一。公司不仅取得了一定的经济效益， 而且尽已所能，为员工、为社会、为环境改善做出了积极的贡献，为地方国民经济的快速稳定发展发 挥出自己应有的作用。 一、完善公司治理，维护股东和债权人的合法权益 （1）公司建立并逐步完善公司治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会（以下简称 “三会”） 等相互约束的法人治理结构，组织机构分工明确、职能健全清晰，与股东不存在任何隶属关系。公平 对待所有股东，确保股东充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。在管理层的领导下，公 司已形成了与实际情况相适应的、有效的经营运作模式。 （2）公司建立、健全公司治理的制度体系，充分发挥董事会的决策能力，提高独立董事、监事会 的监督职能和效率。建立了包括《章程》、“三会”议事规则、独立董事工作制度、总经理工作细则、 《关联交易管理办法》、《募集资金管理办法》等在内的公司治理制度及包括重大投资决策、重要财 务决策在内的重大决策的程序与机制；公司董事会、监事会、董事会各专门委员会依法履行的职责完 备、明确。 （3）公司能够按照有关法律法规和公司章程的规定按期召开股东会、董事会和监事会。 二、坚持科学发展观，实现公司与自然、社会的和谐发展 2008 年公司认真履行企业社会责任，努力实现环境与可持续性发展共同进步的目标。公司加强对 现有污水处理设施及在线监测设施的使用维护；加大环保基础设施建设，投入 180 多万元新建污水处 理设施，提高污水处理能力，实现企业达标排放；对分公司厂区现有排水系统管路及时排查修理，加 强雨污分流的管理；公司全年环保设施运行、维护、管理及基础建设投入约 300 多万元；公司对涉及 100 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 到的环保要求进行总结分析，制定公司《环境保护管理工作规定》，开展公司环保定期和不定期检查， 规范环保现场管理，落实各项环保整改措施。作为一个铜加工企业，既要稳定快速发展，又要建无污 染文明企业，难度非常之大。我们牢固树立可持续的科学发展观，提高环境意识，增强保护和改善环 境的责任感和自觉性，深刻理解人类发展与环境保护的辩证关系，以系统化、全球化的战略方针保护 环境，促进经济、社会和环境的协调可持续发展。 三、以人为本，加大员工培训力度，提升员工素质 公司根据国家有关法律、法规，严格进行劳动合同、社会保障制度的管理，按时、足额缴纳各项 保险费用。2008 年公司劳动薪酬发放根据按劳分配、效率优先、兼顾公平的原则，坚持“市场机制 调节、企业自主分配、员工民主参与”的工资分配制度，严格按照制度进行计发。公司充分体现以人 为本的思想，重视人力资源开发和人才培养，建立和不断完善人才培养体系，为公司人才成长搭建平 台，以充分调动公司人才追求进步的热情。 为了加强员工队伍建设，提高员工对公司的统一认知。公司于 08 年 5 月举办了公司安全知识竞赛 安全有奖征文；08 年 5 月举办了第四届鑫科杯篮球赛；08 年 10 月举办了首届羽毛球混合团体赛；08 年 7—10 月开展鑫科十周年征文比赛。极大的丰富了员工的业余文化生活，增强了员工队伍的向心力 和凝集力。 2008 年，随着公司培训力度的加大以及薪酬改革的推动，员工参与培训的积极性得到极大的提 升，培训工作也有了较大的改善，公司根据培训类型分为五大类型，其中管理技能类培训具体分为人 力资源、财务、生产、营销等方面；新员工培训又分为正常入职培训和生产部门的师带徒培训；专业 技术类培训分为生产一线员工岗位操作和职能部门管理技术培训；基层岗位培训涉及公司基础岗位， 如统计、安全、档案管理等；资格培训包含了特殊工种作业取证，继续教育和国家岗位要求等，培训 变得更加主动，培训工作的步伐明显加快。2008 年，公司累计培训 4600 余人次,累计培训 13800 课时， 人均培训课时 3 小时，相关培训费用 45 万元。目前公司的员工职业技能等级结构有了较大的改善，员 工参与培训的积极性得到了极大的调动，形成了一个良好的学习氛围。这为公司的做大做强，科技兴 企提供了人才队伍，为公司的改革创新奠定了基础。整个培训工作，得到了公司领导的高度重视，预 计在未来的几年中，培训工作会跃上一个新的台阶，整个培训体系会更加完善。 四、积极投身社会公益事业 公司一直致力与社会公益事业，目前为芜湖市残疾人联合会理事单位，多次为困难群众捐款捐物， 并吸收多名残疾人员到公司从事力所能及的工作，从实际上解决残疾人和困难群众的实际生活问题， 获的社会一致好评。 四川地震发生后，公司上下万分着急，为了和灾区人民一起共度难关，重建家园。公司决定向灾 区捐款 50 万元，贡献自己的微薄之力。同时，为了解决灾区人民的实际困难，公司从安徽省对口支援 的松潘地区招收了 15 名员工。 101 安徽鑫科新材料股份有限公司 2008 年年度报告 五、公司社会信用的建立 公司坚持依法经营、规范运作，自上市以来年年盈利，会计师事务所出具的都是标准无保留意见 的审计报告。公司的诚信度和成长性受到社会认可。同时加强生产工艺和操作管理，并继续保持中国 名牌产品品质。积极开展合法的产品销售活动为客户就近提供产品供应和优良的售后服务，获得客户 的广泛好评，在保障公司利益的同时，为下游生产厂家提供尽可能便利、可靠的原料保证。公司积极、 主动加强与政府主管部门、行业协会、监管机关的沟通与联系，对相关部门根据法律、法规要求提出 的监督和检查，都予以积极配合、协助，尽到自身的责任与义务。 六、和谐社会、分享成功 在过去的一年里，面对日趋严峻的经济形式，面对雪灾、大地震和金融危机，公司积极化解风险， 坚持走振兴民族工业的道路，以奉贤社会为己任；坚持务实、创新、高效的企业精神，坚持诚信打造 品质、服务营造信赖、专业创造财富、创新缔造未来的经营理念。较好的履行了企业所应承担的各项 社会责任。 2009 年，公司将一如既往地以各种形式回馈社会。 2009 年 4 月 102