中达股份(600074)2008年年度报告摘要

江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人童爱平、主管会计工作负责人王务云及会计机构负责人（会计主管人员）季海波声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中达股份 股票代码 600074 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地 南京经济技术开发区高新技术工业园 江阴市滨江西路 589 号亚包商务大 址 厦 邮政编码 214443 公司国际互联网网址 http://www.jszdzm.com 电子信箱 njzdzqb@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邵虹 赖业军 联系地址 江阴市滨江西路 589 号 江阴市滨江西路 589 号 电话 0510-86684039 0510-86686352 传真 0510-86684039 0510-86621021 电子信箱 shaohong@shendapack.cn njzdzqb@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 2,078,052,997.35 1,888,886,858.73 10.01 2,624,785,434.24 利润总额 13,719,128.64 -150,846,984.30 不适用 40,549,560.84 归属于上市公司股东的 23,139,995.86 -148,770,833.98 不适用 13,994,580.25 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -180,003,907.99 -148,075,950.69 不适用 20,039,249.85 利润 经营活动产生的现金流 237,847,932.92 -296,917,310.66 不适用 -359,492,385.98 量净额 第 1 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 3,597,198,347.47 4,644,993,179.76 -22.56 4,794,303,657.36 所有者权益（或股 875,333,583.37 886,495,869.86 -1.26 1,044,014,716.29 东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.035 -0.225 不适用 0.027 稀释每股收益（元／股） 0.035 -0.225 不适用 0.027 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.272 -0.224 不适用 0.039 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 2.64 -16.78 增加 19.42 个百分点 1.34 加权平均净资产收益率（%） 2.58 -15.34 增加 17.92 个百分点 1.18 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -20.56 -16.68 减少 3.88 个百分点 1.92 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -20.04 -15.25 减少 4.79 个百分点 1.69 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.36 -0.45 不适用 -0.54 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 1.324 1.341 -1.27 1.579 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -13,738,457.23 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 2,180,758.40 价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,766,818.37 少数股东权益影响额 1,504,086.88 所得税影响额 1,599,414.61 处置股权产生的投资收益 218,364,919.56 合计 203,143,903.85 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 其 小 比例 数量 金转 数量 (%) 新股 股 他 计 (%) 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 6,040.4473 9.14 6,040.4473 9.14 3、其他内资持股 16,707.6381 25.26 16,707.6381 25.26 其中： 境内非国 16,707.6381 25.26 16,707.6381 25.26 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 22,748.0854 34.4 22,748.0854 34.4 合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 43,375.9946 65.6 43,375.9946 65.6 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 43,375.9946 65.6 43,375.9946 65.6 股份合计 三、股份总数 66,124.08 100 66,124.08 100 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 95,925 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 境内非国有 申达集团有限公司 21.66 143,217,360 143,217,360 质押 143,217,360 法人 江苏瀛寰实业集团 境内非国有 12.74 84,263,494 84,263,494 质押 84,263,494 有限公司 法人 董万春 境内自然人 0.59 3,900,000 未知 第 3 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 吕惠英 境内自然人 0.38 2,499,631 未知 徐冬松 境内自然人 0.32 2,141,820 未知 罗东旭 境内自然人 0.26 1,712,235 未知 雷爱华 境内自然人 0.22 1,430,000 未知 朱永义 境内自然人 0.21 1,411,361 未知 丁安波 境内自然人 0.18 1,188,000 未知 周民 境内自然人 0.17 1,120,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 董万春 3,900,000 人民币普通股 吕惠英 2,499,631 人民币普通股 徐冬松 2,141,820 人民币普通股 罗东旭 1,712,235 人民币普通股 雷爱华 1,430,000 人民币普通股 朱永义 1,411,361 人民币普通股 丁安波 1,188,000 人民币普通股 周民 1,120,000 人民币普通股 侯亚群 1,119,400 人民币普通股 胡锦云 1,057,000 人民币普通股 前十名股东中，社会法人股股东之间无关联关系，也不属于《上市公 上述股东关联关系或一致行动 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，社会公众 的说明 股股东之间未知是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 塑料制品、纸制品、 机械设备、家具的生 产销售；经营广告及 国内贸易（法律法规 需专项审批的除外）； 申达集团有限公 张国平 11,000 1989 年 8 月 8 日 进口生产科研所需材 司 料设备、出口自产产 品及相关技术，经营 本企业的进料加工和 “三来一补”业务， 投资。 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 申达集团有限公 张国平 中国 无 董事长 司 第 4 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 报告 情况 在股 期内 东单 年 年 从公 位或 变 初 末 司领 可 已 其他 姓 职 性 年 任期 动 持 持 取的 行 行 期末股 关联 名 务 别 龄 起止日期 原 行权价 股 股 报酬 权 权 票市价 单位 因 （元） 数 数 总额 股 数 （元） 领取 （万 数 量 报 元） 酬、 津贴 童 董 2006 年 6 月 30 日～ 爱 事 男 52 0 0 28 否 2009 年 6 月 30 日 平 长 董 张 事 2006 年 6 月 30 日～ 国 / 男 46 0 0 35.5 否 2009 年 6 月 30 日 伟 总 裁 董 事 / 王 副 2006 年 6 月 30 日～ 务 男 47 0 0 17.7 否 总 2009 年 6 月 30 日 云 裁 兼 总 第 5 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 会 计 师 王 董 2006 年 6 月 30 日～ 男 37 0 0 是 炜 事 2009 年 6 月 30 日 刘 董 2006 年 6 月 30 日～ 秋 女 35 0 0 是 事 2009 年 6 月 30 日 英 朱 董 2006 年 6 月 30 日～ 景 男 46 0 0 是 事 2009 年 6 月 30 日 文 独 韦 立 2006 年 6 月 30 日～ 男 54 0 0 5 否 华 董 2009 年 6 月 30 日 事 独 王 立 2006 年 6 月 30 日～ 祖 男 65 0 0 5 否 董 2009 年 6 月 30 日 裕 事 独 王 立 2006 年 6 月 30 日～ 文 男 40 0 0 5 否 董 2009 年 6 月 30 日 凯 事 监 张 2006 年 6 月 30 日～ 事 女 36 0 0 否 英 2009 年 6 月 30 日 长 谢 监 2006 年 6 月 30 日～ 吉 女 38 0 0 9.6 否 事 2009 年 6 月 30 日 仙 蒋 监 2006 年 12 月 30 日～ 阿 女 29 0 0 是 事 2009 年 6 月 30 日 桃 杨 副 2008 年 1 月 1 日～ 祚 总 男 40 0 0 17.7 否 2008 年 12 月 31 日 民 裁 总 单 工 2008 年 3 月 19 日～ 卫 男 46 0 0 18 否 程 2008 年 12 月 31 日 忠 师 王 副 2008 年 1 月 1 日～ 莉 总 女 43 0 0 15 否 2008 年 12 月 31 日 萍 裁 董 事 邵 2007 年 4 月 27 日～ 会 男 48 0 0 12.8 否 虹 2009 年 6 月 30 日 秘 书 合 / / / / / 169.3 / / / 计 第 6 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、 公司经营情况 本公司属于软塑包装新材料行业，是专业从事软塑材料研发、生产和销售的高新技术企业集团。 主要生产销售双向拉伸聚丙烯薄膜（BOPP）、双向拉伸聚酯薄膜（BOPET）、多层共挤流延薄膜（CPP） 等新型软塑材料。产品广泛用于包装、香烟、印刷、感光胶片、音像器材等众多领域。公司是国家烟 草物资总公司卷烟配套材料生产基地定点企业。 报告期内本公司以及所属企业共生产各类软塑包装材料 140,600.76 吨，较上年同期增长 6.12%， 销售各类软塑包装材料 143,692.06 吨,较上年同期增长 10.48％,增长原因为本期公司合并范围增加了 江阴申鹏包装材料有限公司和江阴美达新材料有限公司，产销规模扩大。为了应对金融危机导致市场 萎缩、产品效益下滑、存货贬值的不利局面，公司采取了快进快出低库存的经营策略，并进行了有计 划的限产，有效压降了产品库存。 报告期内本公司实现主营业务收入为 204,798.03 万元，同比增加了 9.19%，实现主营业务成本为 187,487.31 万元，同比增加了 13.06%,主营业务的毛利水平较上年同期下降了 3.13 个百分点，主要 原因为本期公司合并范围增加了江阴申鹏包装材料有限公司和江阴美达新材料有限公司，使得主营业 务收入和主营业务成本同比增加。但自三季度开始，受世界性金融危机的影响，国际原油价格急剧回 落，导致原材料及产成品的价格暴跌，加之金融危机带来的市场需求萎缩，加剧了产品价格的竞争， 使得产品价格跌幅远大于原材料价格跌幅，产品获利水平大幅度下降。也使得上半年行业回暖，获利 提升的良好势头未得以延续。 报告期内本公司实现利润总额 1,371.91 万元，较上年同期大幅提升，主要原因:1、本期公司转 让成都御源置业有限公司、常州御源房地产有限公司、江阴申达房地产有限公司部分股权实现投资收 益 21,936.35 万元，使得投资收益增加 2、虽然本期公司产销规模扩大，但是由于产品毛利水平的同 比下降了，使得主营产品毛利总额同比仍减少 20.32％；3、通过压缩费用开支，节约销售及管理费用 969.33 万元； 4、银团贷款提款前公司逾期借款产生了大量的罚息,加之上半年贷款利率仍维持较高 水平，使得财务费用同比增加 1625 万元； 5、处置资产及公益捐赠产生的营业外支出同比增加，减少 效益 1,898.55 万元。 受上述因素影响，报告期内本公司实现净利润 2,314 万元，净资产收益率为 2.64%，较上年同期 增加了 19.43 个百分点。 2、公司主要的供应商、客户情况 1）公司向前五名供应商合计采购金额 1,071,977,129.29 元，占年度采购总额的 63.33%。 2）公司向前五名客户销售总额为 208,402,204.79 元，占公司本期全部主营业务收入的 10.18%。 第 7 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3、 公司资产构成同比发生变化的情况说明 单位:元 币种:人民币 项目 2008.12.31 2007.12.31 同比变化情况 应收票据 93,607,514.46 42,260,437.57 121.50% 应收帐款 109,451,634.71 174,509,598.20 -37.28% 其他应收款 29,081,709.24 279,056,773.74 -89.58% 存货 133,857,241.79 941,794,075.72 -85.79% 长期股权投资 75,587,693.67 134,087,081.33 -43.63% 投资性房地产 - 18,483,936.18 -100.00% 在建工程 - 191,149,805.35 -100.00% 长期待摊费用 984,254.94 678,851.72 44.99% 其他非流动资产 3,360,971.40 6,984,499.17 -51.88% 短期借款 307,564,432.61 2,477,290,356.30 -87.58% 预收帐款 11,813,949.86 529,965,450.75 -97.77% 应交税费 6,530,543.22 -21,503,225.84 不适用 应付利息 3,899,097.39 8,788,292.51 -55.63% 应付股利 17,690,874.99 2,038,088.39 768.01% 其他应付款 39,583,583.79 166,385,833.45 -76.21% 长期借款 2,032,643,675.73 119,000,000.00 1608.10% （1）应收票据增加的原因主要为本期公司销售收到客户的银行承兑汇票增加所致。 （2）应收帐款减少的原因主要为本期公司加大了货款的清收力度，压降了应收款余额。 （3）其他应收款、存货、长期股权投资、投资性房地产、在建工程、长期待摊费用、其他非流动资产、 预收款项、应交税费、其他应付款、应付股利项目本期增减变化的主要原因为公司转让成都御源置业 有限公司、常州御源房地产有限公司、江阴申达房地产有限公司各 51％的股权，受让江阴申鹏包装材 料有限公司 45％的股权、江阴美达新材料有限公司 50％股权，使得合并报表范围发生变化所致。 （4）短期借款、应付利息、长期借款、一年内到期的非流动负债项目本期变化的主要原因为本期公司 与债权银行签订《银团贷款协议》，并于 2008 年 4 月 28 日完成银团贷款（江苏）的提款程序，本次 江苏银团贷款金额 2,032,643,675.73 元，其中：其中固定资产贷款 1,275,574,306.20 元、流动资金 贷款 757,069,369.53 元，银团贷款期限为五年，其中第一年为宽限期，只付息不还本，宽限期自银团 首笔贷款提款日起计算；还款期 4 年，自借款人第一个项目资金贷款提款日在十二个月后对应的日历 日所在季度的还款日（首次还款日）起计。原逾期借款利息已全部偿付。由于成都重组子银团组建工 作尚在推进之中，债务重组尚未完成，短期借款尚有余额。 4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 1－12 月 2007 年 1－12 月 增减率 营业税金及附加 3,412,578.80 2,176,107.05 56.82% 投资收益 218,150,836.26 982,366.70 22106.66% 营业外收入 3,971,433.57 2,271,680.30 74.82% 营业外支出 22,295,950.77 3,310,477.78 573.5% 营业利润 32,043,645.84 -149,808,186.82 不适用 利润总额 13,719,128.64 -150,846,984.30 不适用 归属于母公司所有 不适用 者的净利润 23,139,995.86 -148,770,833.98 第 8 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （1）营业税金及附加本期增加的主要原因为本期营业税增加所致。 （2）本期公司转让成都御源置业有限公司、常州御源房地产有限公司、江阴申达房地产有限公司部分 股权实现投资收益 21,936.35 万元，使得投资收益增加。 （3）营业外收入同比增加主要原因为公司受让江阴申鹏包装材料有限公司 45%股权，取得该公司控制 权，做为非同一控制下企业合并初始投资成本为 40,500,000 元，45%股权对应的被购买方可辨认净资 产公允价值为 42,680,758.4 元，由此产生的营业外收入为 2,180,758.4 元。 （4）营业外支出同比增加主要为本期实现的资产处置损失所致。 （5）营业利润、利润总额、归属于母公司所有者的净利润同比变化的主要原因：1、本期公司转让成 都御源置业有限公司、常州御源房地产有限公司、江阴申达房地产有限公司部分股权实现投资收益 21,936.35 万元，使得投资收益增加 2、虽然本期公司产销规模扩大，但是由于产品毛利水平的同比下 降了，使得主营产品毛利总额同比仍减少 20.32％；3、通过压缩费用开支，节约销售及管理费用 969.33 万元； 4、银团贷款提款前公司逾期借款产生了大量的罚息,加之上半年贷款利率仍维持较高水平，使 得财务费用同比增加 1625 万元；5、处置资产及公益捐赠产生的营业外支出同比增加，减少效益 1,898.55 万元。 5、公司现金流量情况 项目 本期 上年同期 同比变化情况 经营活动产生的现金流量净额 237,847,932.92 -296,917,310.66 不适用 投资活动产生的现金流量净额 29,527,147.18 -97,191,401.36 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -305,014,660.96 -38,803,857.39 不适用 （1） 经营活动产生的现金流量净额同比增加主要为上年同期存在偿还到期的银行承兑汇票使得经 营现金流支出增加，本年度不存在该事项影响。 （2） 投资活动产生的现金流量净额同比增加主要为本期公司转让成都御源置业有限公司、常州御源 房地产有限公司、江阴申达房地产有限公司部分股权收回投资增加，固定资产投入同比减少所 致。 （3） 筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要为上年同期公司存在收到少数股东投资款及借款 增量的情况，而本年度公司除银团重组借款外，无新增的筹资款项。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1）、南京金中达新材料有限公司 成立于 2001 年 1 月 11 日，主要从事聚酯薄膜和聚丙烯薄膜生产与销售。注册资本 10500 万元，本 公司占 100%股份。报告期末总资产 19,040.71 万元，税后利润-1,980.13 万元。 2）、江阴金中达新材料有限公司 成立于 2002 年 6 月 27 日，主要从事光解膜、多功能膜的开发与生产，销售本公司产品（涉及专项审 批的，凭许可证经营）。注册资本 1500 万美元，本公司占 75%股份。报告期末总资产 41,767.6 万元， 营业收入 21,330.68 万元，营业利润 1,171.24 万元，税后利润 1,102.09 万元。 3）、成都中达软塑新材料有限公司 成立于 2002 年 7 月 15 日，主要从事光解膜、多功能膜等软塑新材料的研制、生产，销售本公司产品。 注册资本 1200 万美元，本公司占 75%股份。报告期末总资产 42,758.97 万元，营业收入 28,102.13 万元,营业利润-1,914.87 万元,税后利润 -2,505.85 万元。 4）、江阴中达软塑新材料有限公司 成立于 2003 年 3 月 31 日，主要从事 BOPP 烟膜及其他多功能包装膜在内的软塑新材料产品的开发与生 产、销售；销售化工产品（不含危险品）。注册资本 15000 万元人民币，本公司占 100%股份。报告期 末总资产 72,980.67 万元，营业收入 22,695 万元,营业利润 353.50 万元,税后利润-68.88 万元。 5）、江阴亚包新材料有限公司 成立于 2003 年 6 月 13 日，主要从事光解膜、多功能膜的开发与生产；销售自产产品。注册资本 1666 万美元，其中：本公司出资 1249.5 万美元，占注册资本的 75%。报告期末总资产 62,023.67 万元，营 业收入 61,954.27 万元,营业利润-1,039.34 万元,税后利润-1,075.01 万元。 第 9 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6）、江苏中达新材料国际贸易有限公司 成立于 2003 年 4 月 30 日，主要从事国内贸易（国家禁止的不准经营，涉及专项审批的经批准后经营）、 （进出口业务凭批准文件经营）。注册资本为人民币 6000 万元，本公司占 100%股份,江阴中达软塑新 材料有限公司占 7%股份。报告期末总资产 11,912.15 万元，税后利润-453.92 万元。 7）、常州钟恒新材料有限公司 成立于 2003 年 10 月 21 日，主要从事光解膜及多功能膜的开发、制造，销售自产产品（凡涉及国家专 项规定的，取得专项许可手续后经营）。常州钟恒新材料有限公司注册资本 3340 万美元，其中：本公 司出资 2505 万美元，占注册资本的 75%。报告期末总资产 60,344.15 万元，营业收入 27,393.28 万 元,营业利润 2,826.16 万元,税后利润 2,800.55 万元。 8）、江阴申鹏包装材料有限公司 成立于 1999 年 8 月 31 日，主要从事生产销售塑料包装材料。注册资本 1200 万美元，本公司占 75%股份。报告期末总资 28,288.91 万元，税后利润 -1,872.26 万元。 9)、江阴美达新材料有限公司 成立于 2002 年 11 月 25 日，主要从事光解膜、多功能膜的开发与生产，销售自产品。注册资本 4200 万美元，本公司占 75%股份。报告期末总资产 74,538.45 万元，税后利润-6,315.85 万元。 二、对公司未来发展的展望 １、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2009 年世界经济形势仍然严峻复杂，国际金融危机尚未见底，原油价格预计也将会出现大幅震荡， 产品供求关系出现变化,国内、国外软塑包装产品市场需求疲软，毛利率下降，信用风险增加，这对公 司生产经营带来了不利的影响。与此同时，我们也应该看到，为了应对危机，国务院已采取强有力的 措施，扩大国内需求特别是扩大消费需求，以拉动经济增长。一季度国务院陆续出台了钢铁、汽车、 船舶、石化、纺织、轻工、有色金属、装备制造和电子信息、物流等十大产业振兴规划，这对我国软 塑包装行业来说，无疑又带来了难得的机遇。作为软塑行业的龙头企业，我们要借助国家振兴规划， 抓住机遇、迎接挑战，积极开拓市场，努力创造经济效益。 ２、公司发展战略： 1）、进一步规范公司运作，完善内控机制建设，防范股东方资金占用。 2）、继续推动公司债务重组与资产整合工作，为企业营造出稳定、良好的生产经营环境。 3）、做好机构合理设置，通过科学营销管理，着重提高平膜产品盈利能力。 4）、加大新品研发力度，走产品差异化发展道路，提高公司产品核心竞争力。 5）、积极开拓烟膜，特种膜等高利润率的产品市场，增强企业盈利能力。 ３、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为了妥善解决成都中达软塑新材料有限公司的逾期贷款及担保问题，公司目前正积极进行成都银 团重组工作，以确保公司生产经营的正常进行。 受金融危机的影响，公司主营产品的毛利率大幅下降,为企业近期偿债带来困难。为了有利于企业 健康发展，在政府相关部门的关心与牵头下，在债权银行的理解与支持下，公司正积极与债权银行商 讨银团贷款还款相关内容，希望通过协商、沟通能够获得缓息等优惠政策，为企业盈得时间,给企业发 展创造条件。 ４、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1）、资金不足的问题仍然存在 受金融危机的影响，公司主营产品毛利率下降，盈利能力受到较大影响。同时，公司由于银团贷 款数额较大，财务负担过重，使得公司流动资金较为紧张，影响了公司的进一步发展。 2）、软塑包装行业所面临的风险 受金融危机的机影响，国际原油价格出现了大幅波动，同时软塑包装产品市场竞争激烈，市场需 求疲软，毛利率水平较低，对公司的生产经营带来冲击。 3）、信用危机面临的风险 受金融危机影响，部分下游客户出现资金紧缺，极少数企业出现信用危机，对公司正常的货款回 收带来不确定性风险。 5、公司新年度经营计划和应对未来发展的主要工作 第 10 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2009 年，面对金融危机，我们要充分发扬艰苦奋斗的精神，借助国家扩大内需的产业振兴规划， 抓住机遇，以改革为抓手，以效益为中心，以产品质量为保障，调整产品结构，提升经营质量，紧紧 围绕外部市场和生产现场，持续创新，规范管理，努力在变中求稳，在稳中求进。公司 2009 年力争实 现主营业务收入 23 亿元。 1）全面推进成都银团债务重组工作 积极推进成都银团债务重组工作，妥善处理成都中达软塑新材料有限公司逾期贷款及担保问题， 为公司生产经营创造良好的发展环境。 2）、内部挖潜，全面压降“二项”费用支出 要严格控制各项非生产经营性费用支出，特别是不合理的费用支出，理顺各类费用的财务支付口 径，规范营销费用的考核方式，全面压降设备维护费用，降低各类运输价格。 3）、以创新发展为主线，积极推进新品开发 要进一步加大新品开发力度，加快技术研发和创新，提升产品品质，积极研发高附加值的高端薄 膜产品，做强公司薄膜主业。 4）、加强风险防范意识，确保资本金安全无损： 要建立起行之有效的风险管控体系，将资本金安全问题放在首要位置，要加强对营销授信额与授 信期的管控，并引入风险担保机制，确保资本金安全无损。 5）、提高干部员工素质，优化人力资源配置 加强领导班子建设，积极推进人力资源优化配置，进一步推行承包经营考核，完善企业岗效挂钩 机制，积极开展员工培训，提高培训效果。 6）、积极开拓市场，建立国际一体化平台，加速对外延伸 要借助国家振兴计划带来的市场重新洗牌的契机，抓住机遇，开拓市场，建立国际一体化平台， 扩大产品对外延伸的力度。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 营业利润率 分行业或 入比上 本比上 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 分产品 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 分产品 双向拉伸 减少 6.09 个 聚丙烯薄 1,358,087,275.18 1,283,188,113.70 5.52 18.87 27.07 百分点 膜（BOPP） 双向拉伸 增加 4.10 个 聚酯薄膜 512,561,521.73 420,639,546.68 17.93 1.73 -3.12 百分点 （BOPET） 多层共挤 减少 3.49 个 流延薄膜 172,272,012.86 170,706,704.64 0.91 -10.40 -7.13 百分点 （CPP） 增加 75.79 其他膜 5,059,454.34 338,750.76 93.30 -86.29 -98.89 个百分点 第 11 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 江苏地区 1,764,871,453.98 13.36 四川地区 277,034,833.94 -5.23 福建地区 6,073,976.19 -76.92 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经南京立信永华会计师事务所有限公司审计，本期合并报表利润 23,139,995.86 元，母公司实现 利润 61,568,153.71 元，年初未分配利润为-388,546,131.03 元， 累计未分配利润为-346,340,066 元。 公司决定 2008 年度实现的净利润全部用于弥补亏损，本年度不进行股利分配和公积金转增股本。 本预案尚需公司股东大会审议批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 本报告期公司盈利主要来自于房地产公司股权转让 产生的投资收益 21,936.35 万元,公司主营业务全年 仍然亏损。目前受国际金融危机的影响，软塑包装行 用于弥补以前年度亏损。 业又回到了低谷，市场需求萎缩，产品毛利率下降， 为了公司持续、长远发展，抵抗金融危机产生的影响， 公司决定 2008 年不进行利润分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 及的 及的 交易 资产 债权 对方 自购买日起至 被收购资 是否为关联交易（如 产权 债务 或最 购买日 收购价格 本年末为公司 产 是，说明定价原则） 是否 是否 终控 贡献的净利润 已全 已全 制方 部过 部转 户 移 江阴 江阴申鹏 2008 年 是 以江苏中天资产 申达 包装材料 6 月 30 4,050 -1,404.19 评估事务所出具的评 是 是 置业 有限公司 日 估报告为基础确定 投资 45%股权 第 12 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有限 公司 江阴 申达 江阴美达 2008 年 是 以江苏中天资产 置业 新材料有 6 月 30 13,500 -4,736.89 评估事务所出具的评 是 是 投资 限公司 日 估报告为基础确定 有限 50%股权 公司 用于员工 是 以上海大华资产 申达 宿舍的房 2008 年 评估有限公司出具的 集团 产设施及 6 月 30 4,301.26 沪大华资评报（2008） 是 是 有限 相关土地 日 第 032 号《资产评估 公司 使用权。 报告书》为基础确定 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起 是否为 所涉及 所涉及 至出售日 关联交 的资产 的债权 交易对 被出售 出售价 该出售资 出售产生 易（如 出售日 产权是 债务是 方 资产 格 产为公司 的损益 是，说明 否已全 否已全 贡献的净 定价原 部过户 部转移 利润 则） 是 以 南京立 信永华 江阴申 会计师 江阴申 达房地 事务所 达置业 2008 年 6 产有限 5,370 -386.86 10,179.1 有限公 是 是 投资有 月 30 日 公司 51% 司出具 限公司 股权 的评估 报告为 基础确 定 是 以 南京立 信永华 常州御 会计师 江阴申 源房地 事务所 达置业 2008 年 6 产有限 10,700 630.15 5,201.11 有限公 是 是 投资有 月 30 日 公司 51% 司出具 限公司 股权 的评估 报告为 基础确 定 是 以 成都御 江阴申 南京立 源置业 达置业 2008 年 6 信永华 有限公 10,030 -1,543.15 6,556.14 是 是 投资有 月 30 日 会计师 司 51%股 限公司 事务所 权 有限公 第 13 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 司出具 的评估 报告为 基础确 定 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是否 担保对象名 担保发生日期 担保类 是否为关 担保金额 担保期 已经履行 称 (协议签署日) 型 联方担保 完毕 吉林华微电 2008 年 6 月 26 连带责 2008 年 6 月 26 日～ 子股份有限 7,000.00 否 否 日 任担保 2009 年 6 月 25 日 公司 江苏瀛寰实 2008 年 9 月 10 连带责 2008 年 9 月 10 日～ 业集团有限 7,000.00 否 是 日 任担保 2013 年 9 月 11 日 公司 报告期内担保发生额合计 14,000 报告期末担保余额合计 14,000 公司对子公司的担保情况 报告期末对子公司担保余额合计 28,556.44 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 42,556.44 担保总额占公司净资产的比例(%) 48.62 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 江阴申建复合 包装新材料有 663,089.58 0 限 江阴申发包装 9,913,769.68 0.59 有限公司 江阴申发包装 184,688.89 0 有限公司 合计 184,688.89 0 10,576,859.26 0.59 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 申达集团有限公司 331.68 0 江苏瀛寰实业集团 2,030 0 有限公司 合计 2,030 0 331.68 0 第 14 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 期初 期末 0 0 2,030 清欠方式 清欠金额（万元） 清欠时间（月份） 现金清偿 2,030 2008 年 11 月 30 日 截至 2008 年 11 月底，江苏瀛寰实业集团有限公司已用现金方式 大股东及其附属企业非经营性占 全部偿还了公司控股子公司江阴中达软塑新材料有限公司在银团 用上市公司资金及清欠情况的具 债务重组过程中为公司第二大股东江苏瀛寰实业集团有限公司垫 体说明 付的 2030 万元资金占用款项。 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 （1）参加股权分置改革的非流通股 股东将遵守法律、法规和规章的规 定，履行法定的承诺义务。 （2）公司控股股东申达集团有限公 司（以下简称“申达集团”）以及江 苏瀛寰实业集团有限公司均承诺：自 获得上市流通权之日起，持有的中达 股份的原非流通股股份十二个月内 不上市交易或转让；在上述禁售期满 之后的二十四个月内不通过证券交 目前申达集团有限公司，江苏瀛寰实业集 股改承诺 易所挂牌交易出售。 团有限公司持有的本公司非流通股份尚 （3）公司控股股东申达集团还承诺： 未解禁，两股东均按承诺严格履行义务。 在第二项禁售期满之后持有的中达 股份的原非流通股股份二十四个月 内通过证券交易所挂牌交易出售的 价格不低于 5 元。 （4）公司其他参加股权分置改革的 非流通股股东承诺，其持有的非流通 股股份自获得上市流通权之日起，至 少在十二个月内不上市交易或者转 让。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 第 15 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 1、本公司为南京华东长征企业集团公司贷款人民币 1,250 万元提供了信用担保，截止 2008 年 12 月 31 日，本公司共代为偿还本金、利息合计 1590 万元，鉴于查封的资产在本公司保全之前已设置了多 重抵押，处置难度较大，预计该款项收回的可能性已极小。本着谨慎性的原则，公司第四届董事会第 三十八次会议决定对该笔款项在 2008 年度全额计提坏帐准备。 2、中国建设银行股份有限公司成都民兴支行因借款合同纠纷对本公司控股子公司成都中达软塑新 材料有限公司及本公司提起诉讼，四川省成都市中级人民法院于 2009 年 3 月 10 日做出民事裁定书 （（2009）成民初字第 295 号）：依法查封、冻结本公司及控股子公司成都中达软塑新材料有限公司 价值人民币 5500 万元的财产。四川省成都市中级人民法院将于 2009 年 4 月 20 日对上述案件进行开庭 审理。详细内容见 2009 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司依法规范运作，决策程序合法，并建立了较为完善的内部控制制度，董事会按照股东大会的决议， 认真履行了职责，各项决策符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事、总裁及其他高级 管理人员能够严格依法履行职责；没有违反有关法律、法规、《公司章程》及损害公司和股东利益的 行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司的财务工作和财务状况进行了监督、检查，审核了公司定期财务报告。监事 会认为：南京立信永华会计师事务所有限公司出具的审计报告客观公正，真实、准确地反映了公司的 财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未募集资金，亦无利用募集资金投资的项目。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资 产流失的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联方的关联交易是公平的，没有损害公司及非关联股东的利益。 8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司没有出现利润实现与预测数据存在较大差异的情况。 第 16 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 宁信会审字（2009）第 0321 号 江苏中达新材料集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏中达新材料集团股份有限公司（以下简称中达股份）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合 并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中达股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风 险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，中达股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 中达股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王龙 中国注册会计师： 王健 中国 南京 2009 年 4 月 16 日 第 17 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏中达新材料集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 85,548,254.96 123,325,708.99 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 93,607,514.46 42,260,437.57 应收账款 109,451,634.71 174,509,598.20 预付款项 138,573,746.11 131,421,868.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 29,081,709.24 279,056,773.74 买入返售金融资产 存货 136,644,768.52 941,794,075.72 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 47,293.45 流动资产合计 592,907,628.00 1,692,415,756.39 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 75,587,693.67 134,087,081.33 投资性房地产 18,483,936.18 固定资产 2,068,825,264.23 1,741,039,511.57 在建工程 191,149,805.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 844,252,516.32 843,698,150.03 第 18 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 开发支出 商誉 长期待摊费用 984,254.94 678,851.72 递延所得税资产 11,280,018.91 16,455,588.02 其他非流动资产 3,360,971.40 6,984,499.17 非流动资产合计 3,004,290,719.47 2,952,577,423.37 资产总计 3,597,198,347.47 4,644,993,179.76 流动负债： 短期借款 307,564,432.61 2,477,290,356.30 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 58,505,972.63 61,682,517.31 预收款项 11,813,949.86 529,965,450.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,670,714.01 12,165,040.68 应交税费 6,530,543.22 -21,503,225.84 应付利息 3,899,097.39 8,788,292.51 应付股利 17,690,874.99 2,038,088.39 其他应付款 39,583,583.79 166,385,833.45 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 170,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 456,259,168.50 3,406,812,353.55 非流动负债： 长期借款 2,032,643,675.73 119,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 1,000,000.00 1,000,000.00 递延所得税负债 1,763,711.60 其他非流动负债 非流动负债合计 2,035,407,387.33 120,000,000.00 负债合计 2,491,666,555.83 3,526,812,353.55 股东权益： 第 19 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股本 661,240,800.00 661,240,800.00 资本公积 228,792,807.69 243,116,752.98 减：库存股 盈余公积 49,064,940.63 49,064,940.63 一般风险准备 未分配利润 -63,764,964.95 -66,926,623.75 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 875,333,583.37 886,495,869.86 权益合计 少数股东权益 230,198,208.27 231,684,956.35 股东权益合计 1,105,531,791.64 1,118,180,826.21 负债和股东权益合 3,597,198,347.47 4,644,993,179.76 计 公司法定代表人：童爱平 主管会计工作负责人：王务云 会计机构负责人：季海波 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏中达新材料集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 3,173,162.20 12,102,830.45 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,415,572.10 5,046,917.31 预付款项 52,065,594.18 1,251,877.75 应收利息 应收股利 其他应收款 2,097,566,650.27 947,631,783.68 存货 59,137.66 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 47,293.45 流动资产合计 2,154,220,978.75 966,139,840.30 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,209,823,355.73 1,332,305,155.22 投资性房地产 固定资产 35,338,396.16 13,025,354.25 在建工程 第 20 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 563,249,208.05 544,014,025.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 3,360,971.40 6,984,499.17 非流动资产合计 1,811,771,931.34 1,896,329,034.09 资产总计 3,965,992,910.09 2,862,468,874.39 流动负债： 短期借款 1,397,487,427.41 交易性金融负债 应付票据 应付账款 46,189.55 4,600.00 预收款项 817,242.32 87,242.32 应付职工薪酬 2,433,514.56 2,684,317.98 应交税费 -269,343.19 -1,252,558.42 应付利息 2,847,529.56 4,429,370.70 应付股利 2,038,088.39 2,038,088.39 其他应付款 1,257,895,793.38 706,309,053.92 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,265,809,014.57 2,111,787,542.30 非流动负债： 长期借款 2,032,643,675.73 115,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 1,000,000.00 1,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,033,643,675.73 116,000,000.00 负债合计 3,299,452,690.30 2,227,787,542.30 股东权益： 股本 661,240,800.00 661,240,800.00 资本公积 302,574,545.16 312,921,722.49 减：库存股 盈余公积 49,064,940.63 49,064,940.63 第 21 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 未分配利润 -346,340,066.00 -388,546,131.03 外币报表折算差额 股东权益合计 666,540,219.79 634,681,332.09 负债和股东权益合 3,965,992,910.09 2,862,468,874.39 计 公司法定代表人：童爱平 主管会计工作负责人：王务云 会计机构负责人：季海波 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,078,052,997.35 1,888,886,858.73 其中：营业收入 2,078,052,997.35 1,888,886,858.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,264,160,187.77 2,039,677,412.25 其中：营业成本 1,886,112,192.50 1,667,299,045.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,412,578.80 2,176,107.05 销售费用 50,909,428.73 59,938,554.54 管理费用 90,657,842.10 91,321,975.70 财务费用 199,949,115.56 183,698,686.00 资产减值损失 33,119,030.08 35,243,043.60 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 218,150,836.26 982,366.70 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,043,645.84 -149,808,186.82 加：营业外收入 3,971,433.57 2,271,680.30 减：营业外支出 22,295,950.77 3,310,477.78 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 13,719,128.64 -150,846,984.30 第 22 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 填列） 减：所得税费用 10,024,714.65 9,189,261.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,694,413.99 -160,036,245.57 归属于母公司所有者的净利润 23,139,995.86 -148,770,833.98 少数股东损益 -19,445,581.87 -11,265,411.59 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.035 -0.225 （二）稀释每股收益 0.035 -0.225 公司法定代表人：童爱平 主管会计工作负责人：王务云 会计机构负责人：季海波 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 136,625,625.64 17,822,124.78 减：营业成本 135,668,489.70 17,108,886.03 营业税金及附加 0.00 0.00 销售费用 0.00 1,186,644.22 管理费用 12,005,415.88 12,298,945.98 财务费用 43,932,077.49 94,765,595.39 资产减值损失 -1,381,752.19 39,143,563.10 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 115,024,803.58 59,949,109.15 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,426,198.34 -86,732,400.79 加：营业外收入 261,582.23 214,324.52 减：营业外支出 119,626.86 15,480.70 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 61,568,153.71 -86,533,556.97 填列） 减：所得税费用 13,839.58 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,568,153.71 -86,547,396.55 公司法定代表人：童爱平 主管会计工作负责人：王务云 会计机构负责人：季海波 第 23 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 2,197,307,256.91 2,397,210,963.69 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 1,900,772.98 7,323,590.87 收到其他与经营活动 64,119,587.92 96,865,807.04 有关的现金 经营活动现金流入 2,263,327,617.81 2,501,400,361.60 小计 购买商品、接受劳务 1,750,587,950.53 2,537,171,875.01 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 第 24 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 61,197,799.19 54,324,264.65 工支付的现金 支付的各项税费 118,169,171.60 111,089,264.93 支付其他与经营活动 95,524,763.57 95,732,267.67 有关的现金 经营活动现金流出 2,025,479,684.89 2,798,317,672.26 小计 经营活动产生的 237,847,932.92 -296,917,310.66 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 62,359,470.00 13,491,434.69 取得投资收益收到的 1,001,860.00 1,967,404.25 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 4,000.00 372,349.66 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 63,365,330.00 15,831,188.60 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 15,080,614.16 91,822,589.96 的现金 投资支付的现金 21,200,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 18,757,568.66 有关的现金 投资活动现金流出 33,838,182.82 113,022,589.96 小计 投资活动产生的 29,527,147.18 -97,191,401.36 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 46,315,853.00 其中：子公司吸收少 46,315,853.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,195,843,675.73 2,111,463,582.28 发行债券收到的现金 第 25 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 289,352,865.43 有关的现金 筹资活动现金流入 2,485,196,541.16 2,157,779,435.28 小计 偿还债务支付的现金 2,579,925,923.66 1,988,529,674.74 分配股利、利润或偿 209,934,981.22 199,783,065.50 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 350,297.24 8,270,552.43 有关的现金 筹资活动现金流出 2,790,211,202.12 2,196,583,292.67 小计 筹资活动产生的 -305,014,660.96 -38,803,857.39 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -137,873.17 -1,322,318.58 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -37,777,454.03 -434,234,887.99 增加额 加：期初现金及现金 123,325,708.99 557,560,596.98 等价物余额 六、期末现金及现金等价 85,548,254.96 123,325,708.99 物余额 公司法定代表人：童爱平 主管会计工作负责人：王务云 会计机构负责人：季海波 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 161,952,571.00 615,630.83 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 839,454,705.65 360,090,011.48 有关的现金 经营活动现金流入 1,001,407,276.65 360,705,642.31 小计 购买商品、接受劳务 158,064,833.00 265,801,448.61 支付的现金 支付给职工以及为职 3,500,906.01 3,744,649.74 工支付的现金 支付的各项税费 576,689.06 1,755,573.40 支付其他与经营活动 93,588,144.04 210,474,715.86 第 26 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 经营活动现金流出 255,730,572.11 481,776,387.61 小计 经营活动产生的 745,676,704.54 -121,070,745.30 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 61,402,530.00 9,212,525.19 取得投资收益收到的 501,860.00 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 61,904,390.00 9,212,525.19 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 1,535,179.40 174,800 的现金 投资支付的现金 10,000,000 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 1,535,179.40 10,174,800 小计 投资活动产生的 60,369,210.60 -962,274.81 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,171,643,675.73 1,300,206,375.73 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 2,171,643,675.73 1,300,206,375.73 小计 偿还债务支付的现金 1,009,687,427.41 1,288,160,099.55 分配股利、利润或偿 96,941,858.74 107,336,642.65 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 1,879,989,972.97 673,291.72 第 27 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 筹资活动现金流出 2,986,619,259.12 1,396,170,033.92 小计 筹资活动产生的 -814,975,583.39 -95,963,658.19 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -8,929,668.25 -217,996,678.30 增加额 加：期初现金及现金 12,102,830.45 230,099,508.75 等价物余额 六、期末现金及现金等价 3,173,162.20 12,102,830.45 物余额 公司法定代表人：童爱平 主管会计工作负责人：王务云 会计机构负责人：季海波 第 28 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末 661,240,800.00 243,116,752.98 49,064,940.63 -63,265,657.51 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 -3,660,966.24 他 二、本年年初 661,240,800.00 243,116,752.98 49,064,940.63 -66,926,623.75 余额 三、本年增减 变动金额（减 -14,323,945.29 3,161,658.80 少以“－”号 填列） （一）净利润 23,139,995.86 （二）直接计 -14,323,945.29 -19,978,337.06 第 1 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -14,323,945.29 -19,978,337.06 上述（一）和 -14,323,945.29 3,161,658.80 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 第 2 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 661,240,800.00 228,792,807.69 49,064,940.63 -63,764,964.95 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末 661,240,800.00 243,116,752.98 79,306,462.00 258,762,008.34 余额 加：同一 第 3 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 -30,241,521.37 -168,169,785.66 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 661,240,800.00 243,116,752.98 49,064,940.63 90,592,222.68 余额 三、本年增减 变动金额（减 -153,857,880.19 少以“－”号 填列） （一）净利润 -153,857,880.19 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 第 4 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 -153,857,880.19 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 第 5 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 661,240,800.00 243,116,752.98 49,064,940.63 -63,265,657.51 余额 公司法定代表人：童爱平 主管会计工作负责人：王务云 会计机构负责人：季海波 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 661,240,800.00 312,921,722.49 49,064,940.63 -375, 加：会计政策变 更 前期差错 更正 其他 -12, 二、本年年初余额 661,240,800.00 312,921,722.49 49,064,940.63 -388, 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -10,347,177.33 42, 填列） （一）净利润 61, （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -10,347,177.33 -19, 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 第 6 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -10,347,177.33 -19, 上述（一）和（二） -10,347,177.33 42, 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 661,240,800.00 302,574,545.16 49,064,940.63 -346, 第 7 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 661,240,800.00 278,824,819.37 79,306,462.00 206,7 加：会计政策 -30,241,521.37 -496,0 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 661,240,800.00 278,824,819.37 49,064,940.63 -289,3 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 34,096,903.12 -86,5 号填列） （一）净利润 -86,5 （二）直接计入所 有者权益的利得和 34,096,903.12 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 34,096,903.12 上述（一）和（二） 34,096,903.12 -86,5 小计 （三）所有者投入 第 8 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 661,240,800.00 312,921,722.49 49,064,940.63 -375,9 公司法定代表人：童爱平 主管会计工作负责人：王务云 会计机构负责人：季海波 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 第 9 页 共 38 页 江苏中达新材料集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.4 本报告期会计差错更正 1、公司控股子公司四川中达新材料有限公司自 2006 年以来一直处于停产状态，直接影响到公司的整 体经营业绩。为了有效整合公司资源，进一步优化资源配置，增强公司竞争力，公司第四届董事会第 二十五次会议审议通过《关于四川中达股权转让的议案》，董事会同意以不低于 1000 万元人民币的价 格转让本公司及控股子公司江阴中达软塑新材料有限公司合计持有的四川中达新材料有限公司 100% 的股权，并与相关受让方签署了转让意向书。鉴于上述情况，公司将四川中达新材料有限公司作为待 售资产处置，未纳入 2007 年会计合并报表范围。由于受让方及外部市场环境发生变化，该交易未能按 计划完成，按照会计准则的要求，四川中达新材料有限公司需纳入 2008 年会计合并报表范围。针对这 一情况，公司对该事项作为会计差错更正，追溯调整年初报表数字，其中：期初总资产调减 25,999,141.4 元，负债调减 19,915,640.47 元，归属于母公司所有者权益调增 8,970,081.17 元,少数 股东权益调减 15,053,582.1 元，归属于母公司净利润调增 5,087,046.21。公司将对此资产加速处置。 2、公司对江阴美达新材料有限公司长期股权投资事项在新旧会计政策衔接过程中尚存在未调整到位的 事项，本期进行会计差错更正。该项差错更正导致期初长期股权投资减少 12,631,047.41 元，期初未 分配利润调减 12,631,047.41 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 （1）合并范围增加： 江阴申鹏包装材料有限公司上年系本公司的参股公司，持股比例为 30%，本期公司通过受让 45％股权 实现了非同一控制下企业合并。 江阴美达新材料有限公司上年系本公司的参股公司，持股比例为 25%，本期公司通过受让 50％股权实 现了非同一控制下企业合并。 江阴申瑞包装新材料科技有限公司上年系本公司控股子公司的参股公司，合计持股比例为 32%，本期 公司合并的江阴美达新材料有限公司持有江阴申瑞包装新材料有限公司 16％的股权；合并的江阴申鹏 包装材料有限公司持有江阴申瑞包装新材料有限公司 8％的股权，合计持有江阴申瑞包装新材料有限 公司 56％的股权，本期纳入合并范围。 （2）合并范围减少： 本公司转让成都御源置业有限公司、常州御源房地产有限公司、江阴申达房地产有限公司各 51%的股 权。股权转让后本公司持有成都御源置业有限公司 37.46%股权，持有常州御源房地产有限公司 39%股 权，持有江阴申达房地产有限公司 49%股权，成为本公司的联营企业，本期不再纳入合并范围。江阴 申达房地产有限公司的子公司江阴申达大酒店有限公司，本期也不再纳入合并范围。 本公司及子公司转让厦门宁中达新材料有限公司 90%的股权，股权转让后本公司及子公司不再持有厦 门宁中达新材料有限公司股权，本期不再纳入合并范围。厦门宁中达新材料有限公司的子公司厦门兴 中达新材料有限公司，本期也不再纳入合并范围。 本公司办理了四川中达软塑新材料国际贸易有限公司的注销手续，四川中达软塑新材料国际贸易有限 公司本期不再纳入合并范围 董事长：童爱平 江苏中达新材料集团股份有限公司 2009 年 4 月 18 日 第 1 页 共 38 页