福建南纸(600163)2008年年度报告摘要

福建省南纸股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告 全文。 1.2 董事吴冰文先生因公外出，无法亲自出席会议，授权委托董事长黄国英先生表决； 董事林兵霞女士因公外出，无法亲自出席会议，授权委托董事楼小军先生表决。 1.3 福建华兴会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长黄国英先生、总经理林孝帮先生、财务总监郑剑军女士及财务部经理 阮慧忠女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 福建南纸 股票代码 600163 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 福建省南平市滨江北路 177 号 福建省南平市滨江北路 177 号 邮政编码 353000 公司国际互联网网址 http://www.nanping-paper.com 电子信箱 nzzqb@fjnz163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄金镖 李永和 联系地址 福建省南平市滨江北路 177 号 福建省南平市滨江北路 177 号 电话 0599-8808806 0599-8808806 传真 0599-8801260 0599-8801260 电子信箱 nzzqb@fjnz163.com nzzqb@fjnz163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,440,445,451.98 1,454,478,774.25 -0.965 1,517,774,767.48 利润总额 2,328,401.25 18,179,032.58 -87.192 12,079,250.12 归属于上市公司股东的净利润 3,566,167.60 17,527,789.12 -79.654 10,858,512.95 归属于上市公司股东的扣除非 -111,139,027.95 -56,236,883.30 -97.627 4,405,074.20 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 17,788,915.00 74,884,792.32 -76.245 355,476,979.51 第 1 页 共 32 页 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 3,633,439,702.57 3,335,311,842.39 8.939 2,856,825,204.18 所有者权益（或股东权益） 2,171,882,160.13 1,517,837,648.62 43.091 1,154,056,930.79 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.005 0.038 -85.762 0.024 稀释每股收益（元／股） 0.005 0.038 -85.762 0.024 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.169 -0.123 -38.297 0.010 全面摊薄净资产收益率（%） 0.164 1.155 减少 0.991 个百分点 0.941 加权平均净资产收益率（%） 0.173 1.198 减少 1.025 个百分点 0.948 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） -5.117 -3.705 减少 1.412 个百分点 0.382 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -5.402 -3.845 减少 1.557 个百分点 0.385 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.025 0.245 -89.926 1.162 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 3.011 4.961 -39.317 3.772 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 78,583.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 5,458,645.02 定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,263,478.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 113,114,056.34 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,283,318.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 779,130.66 减：少数股东权益影响额 163,726.13 所得税影响额 9,108,291.38 合计 114,705,195.55 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 送 比例 数量 发行新股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 一、有限售条 件股份 1、国家持股 169,619,308 55.44 55,000,000 104,660,988 -15,297,332 144,363,656 313,982,964 43.52 2、国有法人 110,000,000 55,000,000 165,000,000 165,000,000 22.87 持股 3、其他内资 10,000,000 5,000,000 15,000,000 15,000,000 2.08 第 2 页 共 32 页 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内 10,000,000 5,000,000 15,000,000 15,000,000 2.08 自然人持股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外 自然人持股 有限售条件 169,619,308 55.44 175,000,000 164,660,988 -15,297,332 324,363,656 493,982,964 68.47 股份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普 136,327,332 44.56 75,812,332 15,297,332 91,109,664 227,436,996 31.53 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 136,327,332 44.56 75,812,332 15,297,332 91,109,664 227,436,996 31.53 计 三、股份总数 305,946,640 100 175,000,000 240,473,320 415,473,320 721,419,960 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 福建省轻纺（控股） 股改承诺及转 169,619,308 15,297,332 77,160,988 231,482,964 2009 年 5 月 15 日 有限责任公司 增股本 福建省轻纺(控股) 非公开发行承 0 0 45,000,000 45,000,000 2011 年 3 月 27 日 有限责任公司 诺及转增股本 华泰资产管理有限 非公开发行承 公司－策略投资产 0 0 60,000,000 60,000,000 2009 年 3 月 27 日 诺及转增股本 品 南平市人民政府国 非公开发行承 有资产监督管理委 0 0 37,500,000 37,500,000 2009 年 3 月 27 日 诺及转增股本 员会 中国人民财产保险 股份有限公司－传 非公开发行承 0 0 30,000,000 30,000,000 2009 年 3 月 27 日 统－普通保险产品 诺及转增股本 －008C－CT001 沪 非公开发行承 天府早报社 0 0 15,000,000 15,000,000 2009 年 3 月 27 日 诺及转增股本 无锡市新宝联投资 非公开发行承 0 0 15,000,000 15,000,000 2009 年 3 月 27 日 有限公司 诺及转增股本 非公开发行承 林淑芳 0 0 15,000,000 15,000,000 2009 年 3 月 27 日 诺及转增股本 兵器财务有限责任 非公开发行承 0 0 15,000,000 15,000,000 2009 年 3 月 27 日 公司 诺及转增股本 上海证券有限责任 非公开发行承 0 0 15,000,000 15,000,000 2009 年 3 月 27 日 公司 诺及转增股本 第 3 页 共 32 页 中国人民人寿保险 非公开发行承 股份有限公司－万 0 0 9,000,000 9,000,000 2009 年 3 月 27 日 诺及转增股本 能－个险万能 中国人民健康保险 非公开发行承 股份有限公司－传 0 0 6,000,000 6,000,000 2009 年 3 月 27 日 诺及转增股本 统－普通保险产品 合计 169,619,308 15,297,332 339,660,988 493,982,964 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 40,079 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 股份数量 福建省轻纺(控股)有 国家 44.69 322,374,960 276,482,964 质押 87,000,000 限责任公司 华泰资产管理有限公 国有法人 8.32 60,000,000 60,000,000 无 司－策略投资产品 南平市人民政府国有 国家 5.20 37,500,000 37,500,000 无 资产监督管理委员会 中国人民财产保险股 份有限公司－传统－ 国有法人 4.16 30,000,000 30,000,000 无 普通保险产品－008C －CT001 沪 兵器财务有限责任公 国有法人 2.21 15,955,000 15,000,000 无 司 林淑芳 境内自然人 2.08 15,000,000 15,000,000 无 天府早报社 国有法人 2.08 15,000,000 15,000,000 无 无锡市新宝联投资有 国有法人 2.08 15,000,000 15,000,000 无 限公司 上海证券有限责任公 国有法人 2.08 15,000,000 15,000,000 无 司 中国人民人寿保险股 份有限公司－万能－ 国有法人 1.25 9,000,000 15,000,000 无 个险万能 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 福建省轻纺(控股)有限责任公司 45,891,996 人民币普通股 张丽丽 1,679,240 人民币普通股 葛俊伟 1,348,350 人民币普通股 兵器财务有限责任公司 955,000 人民币普通股 杨莉 950,000 人民币普通股 张元喜 895,000 人民币普通股 蔡文 799,023 人民币普通股 叶庆 780,000 人民币普通股 谢晓明 650,000 人民币普通股 王晓丽 624,900 人民币普通股 在上述股东中，公司控股股东和其它前 9 名无限售流通股股东以及和其它前 9 名有限售流通股股东不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 上述股东关联关系或一致行动的说 信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其它前 9 名无限售流通股股 明 东以及其它前 9 名有限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第 4 页 共 32 页 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 经营授权的国有资产，对外投资经营、咨 福建省轻纺（控股） 询、服务。 福建省轻纺（控股）有限责任 梁模 600,000,000 1997 年 10 月 23 日 有限责任公司 公司系福建省人民政府国有资产监督管理 委员会授权运营国有资产的经营单位。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在股东单 报告期内从公 性 年 任期 年初持 年末持 变动原 位或其他关联 姓名 职务 司领取的报酬 别 龄 起止日期 股数 股数 因 单位领取报 总额（万元） 酬、津贴 资本公 2007 年 4 月 28 日～ 黄国英 董事长 男 55 10,374 15,561 积金转 0 是 2010 年 4 月 27 日 增股本 2007 年 4 月 28 日～ 吴冰文 副董事长 男 53 0 0 24.02 否 2009 年 1 月 14 日 资本公 董事兼总 2007 年 4 月 28 日～ 林孝帮 男 48 6,916 10,374 积金转 24.487 否 经理 2010 年 4 月 27 日 增股本 资本公 2007 年 4 月 28 日～ 唐福民 董事 男 59 8,645 12,968 积金转 0 是 2010 年 4 月 27 日 增股本 2007 年 4 月 28 日～ 林兵霞 董事 女 40 0 0 0 是 2010 年 4 月 27 日 2008 年 5 月 9 日～ 楼小军 董事 男 53 0 0 0 是 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 28 日～ 王旭东 独立董事 男 45 0 0 0 是 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 28 日～ 蔡妮娜 独立董事 女 55 0 0 0 是 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 28 日～ 陈江良 独立董事 男 67 0 0 0 是 2010 年 4 月 27 日 第 5 页 共 32 页 资本公 积金转 监事会主 2007 年 4 月 28 日～ 温天根 男 57 6,535 7,552 增股本 0 是 席 2010 年 4 月 27 日 及按规 定减持 2007 年 4 月 28 日～ 林剑斌 监事 男 52 0 0 18.3354 否 2010 年 4 月 27 日 2008 年 12 月 29 日～ 陈友思 监事 男 43 0 0 3.502 否 2010 年 4 月 27 日 党委书记 2007 年 4 月 28 日～ 陈荣 兼副总经 男 50 0 0 18.1241 否 2010 年 4 月 27 日 理 2007 年 4 月 28 日～ 叶世城 总工程师 男 46 0 0 17.9777 否 2010 年 4 月 27 日 副总经理 2007 年 4 月 28 日～ 黄金镖 兼董事会 男 40 0 0 68.0275 否 2010 年 4 月 27 日 秘书 2007 年 4 月 28 日～ 林小河 副总经理 男 40 0 0 17.9284 否 2010 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 28 日～ 郑剑军 财务总监 女 41 0 0 15.8705 否 2010 年 4 月 27 日 2008 年 5 月 9 日～ 张金霖 副总经理 男 44 0 0 0 是 2010 年 4 月 27 日 合计 32,470 46,455 208.2726 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 2008 年经营班子在董事会的正确领导下，紧紧围绕着“扬长避短，盘活资产，实施 多元化经营；项目带动，精细管理，实现南纸新跨越”的企业经营方针，以“项目发展年” 为主题，扎实有效地做好各项工作。面对全球经济危机以及复杂多变的市场形势，克服重 重困难，从抓管理、抓改革、抓技改入手，努力消化减利各种因素；充分利用上市公司资 源整合平台，再融资工作取得重大成效；积极研发木、竹纤浆粕等新产品，取得重大成功， 为公司实现多元化经营搭建起了一个新的平台；进一步规范招投标工作，有效增强重点项 目监察力度，努力降低采购成本；在节支降耗方面，严格控制物资消耗和三项费用开支； 内部精细化管理进一步加强，着力抓好全公司范围内的节能减排工作；林纸一体化、双氧 水等技改项目建设全面铺开，为公司的可持续发展打下了坚实的基础。主要工作如下： (1)改革营销体制，进一步提高营销水平，及时掌握市场动态，密切跟踪产品价格， 合理调整销售比例，采用积极的考核机制,充分调动销售人员积极性。 (2）密切关注原材料市场行情，及时调整采购计划。针对全年各项原辅材料价格宽幅 震荡，抓住有利时机，降低采购成本。 (3)科学调度，合理搭配，抓好均衡稳定生产。根据市场变化及时调整合理的生产运 行方式。公司通过科学搭配使用废纸原料，适时调整浆料配比，加强生产现场管理，用好 国家峰谷电价，实行避峰、错峰用电等措施，千方百计降低生产成本，保持均衡生产。 第 6 页 共 32 页 (4)节能减排和安全工作取得实效。公司大力加强节能降耗减排工作，将节能和减排 指标层层分解和落实到每个车间、工段、班组，并每月进行严格考核，取得较好效果，2008 年已遵照国家标准完成节能减排任务。 (5)资本运作取得显著成效。及时抓住市场机会，处置部分金融资产，实现投资收益 8063.07 万元；充分利用上市公司融资平台，2008 年 3 月公司通过非公开发行股票成功募 集资金净额 9.7 亿元，为林纸一体化项目建设提供资金保证，也为公司实现规模经济，提 高经济效益和核心竞争力，实施发展战略目标，提供了可靠的资金保证。 (6)科学合理安排资金，积极争取优惠政策，密切关注金融政策变化，合理调整融资 结构，积极争取各项优惠政策；充分发挥暂时闲置募集资金的效能，经股东大会审议批准 将不超过 4 亿募集资金暂时补充公司流动资金，减少公司流动资金借款，节约利息。 (7)进一步规范招投标工作，增强对重点项目监察力度，严格把好物资采购、供应、 进出厂质量关。通过监督、抽检、复核、纠错等各项措施，严把材料质量检验关，取得 较好效益；盘活仓库物资，减少资金占用，做好废旧物资回收和销售管理；加强保卫监 管，杜绝资产流失。 (8)以项目促发展，以科技促进步，技术创新取得突破。公司积极实施多元发展战略， 着力抓好新产品研发工作，经过科技攻关，目前已研发出了木、竹纤浆粕等多项新品种， 成功进行了生产试验，各项质量指标都能达到要求，为打开市场、拓宽企业发展空间建立 了新的平台。 报告期公司实现营业收入 144044.55 万元，同比减少 1403.33 万元，下降 0.96%；实 现净利润 356.62 万元，同比下降 79.65%。 2、公司主营业务及其经营情况 公司归属于 C31 造纸及纸制品业，是以新闻纸生产为主业的大型一档制浆造纸企业， 经营范围包括：新闻纸、纸浆、纸制品及副产品等的生产和销售。公司主导产品为新闻纸 和未漂硫酸盐木浆，纸、浆年生产能力 34 万吨。报告期公司新闻纸营业收入占公司营业 收入的 77.50%，主业突出。 报告期公司纸、浆总产量 28.76 万吨，比上年同期下降 14.05%；销售纸、浆总量 26.58 万吨，比上年同期下降 17.63%。 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或 营业利 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 上年同期 上年同期 分产品 润率(%) 同期增减(%) 增减(%) 增减(%) 新闻纸 1,116,299,431.49 1,049,467,644.36 5.99 5.19 8.59 减少了 2.94 百分点 本色浆 35,196,672.74 36,618,239.41 -4.04 -75.95 -69.11 减少了 23.03 百分点 第 7 页 共 32 页 公司主导产品是新闻纸，主营业务突出。新闻纸营业收入占公司主营业务收入的 81.16%。 (2)主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国内 1,258,121,569.54 4.37 国外 117,383,826.35 -41.23 合 计 1,375,505,395.89 -2.11 (3)主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 633,313,940.35 占采购总额比重 49.30％ 前五名销售客户销售金额合计 335,060,579.29 占销售总额比重 23.26％ 3、报告期公司资产负债表、利润表、现金流量表发生重大变化的情况说明 本公司除“可供出售金融资产”、“交易性金融资产”采用公允价值计量外，其余均 采用历史成本计量。 （1）资产情况 单位：元 币种：人民币 项 目 2008年12月31日 2007年12月31日 增减额 增减率 货币资金 745,672,980.50 286,126,799.65 459,546,180.85 160.61% 交易性金融资产 32,483,312.08 32,483,312.08 100.00% 应收票据 43,278,970.89 101,120,154.40 -57,841,183.51 -57.20% 预付账款 259,750,101.10 73,899,528.70 185,850,572.40 251.49% 可供出售金融资产 165,899,800.00 600,631,449.38 -434,731,649.38 -72.38% 在建工程 86,526,314.29 61,865,559.06 24,660,755.23 39.86% 递延所得税资产 26,448,214.96 15,238,249.53 11,209,965.43 73.56% 应付票据 120,279,409.46 91,668,211.11 28,611,198.35 31.21% 预收账款 13,218,647.31 23,711,498.63 -10,492,851.32 -44.25% 应交税费 -6,290,097.93 2,040,483.87 -8,330,581.80 -408.27% 应付股利 42,989,328.00 -42,989,328.00 -100.00% 其他应付款 17,254,735.33 34,373,732.72 -17,118,997.39 -49.80% 一年内到期的非流动负债 110,465,451.38 61,300,000.00 49,165,451.38 80.20% 递延所得税负债 17,094,370.60 116,908,683.24 -99,814,312.64 -85.38% 其他非流动负债 8,981,354.98 8,981,354.98 100.00% 股本 721,419,960.00 305,946,640.00 415,473,320.00 135.80% 资产负债项目发生变化的说明： ①报告期末货币资金比期初增加,主要是报告期公司通过非公开发行股票方式募集资 金净额 97901.95 万元，存入专户管理，按计划进度投入募集资金投资项目。 ②报告期末交易性金融资产比期初增加，主要是公司与金融机构签订的远期售汇合 同，其公允价值变动计入当期损益。 第 8 页 共 32 页 ③报告期末应收票据比期初减少，主要是报告期内公司以收到的银行承兑汇票背书支 付增加。 ④报告期末预付账款比期初增加，主要是公司“林纸一体化”项目预付工程款和预付 设备款增加。 ⑤报告期末可供出售金融资产比期初减少，主要是公司持有的金融资产公允价值变动 及出售部分持有的“兴业银行”股票所致。 ⑥报告期末在建工程比期初增加,主要是公司“林纸一体化”项目、烟气脱硫改造等 技改项目投资支出增加。 ⑦报告期末递延所得税资产比期初增加, 主要是公司计提存货跌价准备、坏账准备等 产生的可抵扣暂时性差异增加。 ⑧报告期末应付票据比期初增加,主要是使用票据方式结算的材料货款增加。 ⑨报告期末预收账款比期初减少，预收期末未结算的货款减少。 ⑩报告期末应交税费比期初减少，主要是本期待抵扣增值税进项税额增加。 ⑾报告期末应付股利比期初减少，主要是报告期内支付了国家股股利。 ⑿报告期末其他应付款比期初减少，主要是应付往来款减少。 ⒀一年内到期的非流动负债比期初增加，主要部分长期借款将于 2009 年到期。 ⒁报告期末递延所得税负债比期初减少，主要是公司金融资产公允价值变动及出售部 分持有的"兴业银行"股票，相应转回应纳税暂时性差异。 ⒂其他非流动负债比期初增加，主要是本期收到的列为“递延收益”的政府补助增加。 ⒃报告期末股本比期初增加，主要是公司通过非公开发行股票方式成功发行 17500 万 A 股股票及实施资本公积金转增股本。 （2）利润构成变动情况 项 目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减率 财务费用 47,143,672.78 71,304,647.16 -24,160,974.38 -33.88% 资产减值损失 17,776,046.20 2,513,669.57 15,262,376.63 607.18% 公允价值变动收益 32,483,312.08 32,483,312.08 100.00% 营业外收入 3,394,371.97 350,862.75 3,043,509.22 867.44% 所得税费用 -1,392,816.20 -142,568.72 -1,250,247.48 -876.94% 归属于母公司所有者的利润 3,566,167.60 17,527,789.12 -13,961,621.52 -79.65% 利润构成项目变动的说明： ①报告期财务费用比上年同期减少，主要是短期借款减少相应减少利息支出，以及银 行存款利息收入增加。 ②报告期资产减值损失比上年同期增加，主要是计提存货跌价准备增加。 ③报告期公允价值变动收益比上年同期增加，主要是公司与金融机构签订的远期售汇 合同，其公允价值计量的变动收益增加。 ④报告期营业外收入比上年同期增加，主要是收到的政府补助收入增加。 第 9 页 共 32 页 ⑤报告期所得税费用比上年同期减少，主要是由于计提存货跌价准备增加等原因导致 的递延所得税资产增加，相应冲减所得税费用。 ⑥报告期归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少，主要是公司浆、纸产品营业 利润减少。 （3）现金流量变动情况 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额 17,788,915.00 74,884,792.32 -57,095,877.32 -76.24% 投资活动产生的现金流量净额 -236,597,367.40 27,159,194.65 -263,756,562.05 -971.15% 筹资活动产生的现金流量净额 679,863,964.49 -70,601,457.82 750,465,422.31 1062.96% 现金流量项目发生变化的说明： ①报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是本期公司支付的材料 款及运输费等增加。 ②报告期投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是本期固定资产投资支 出增加。 ③报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要是本期公司通过非公开 发行 17500 万 A 股股票募集资金净额 97901.95 万元。 4、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 (1)主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模、净利润情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净资产 营业收入 净利润 福建南平市南方 批发零售贸 生产资料的供应与销售 170 212.40 96.53 0 3.64 工贸有限公司 易 福州紫光贸易有 批发零售贸 自主选择经营项目,开展 2,300 2,417.61 2409.55 0 -6.08 限公司 易 经营活动 深圳市龙岗闽环 造纸印刷 工业纸、瓦愣纸、纸制品 6,000 10,853.50 9007.85 18007.64 691.53 实业有限公司 福建省南平星光 服务业 住宿、餐饮及文化娱乐 300 420.77 209.52 1189.54 -1.48 大厦有限公司 福建省森龙林业 工业、农业、林业及植树 林业 3,000 2,268.49 2143.79 94.20 77.79 发展有限公司 造林、林林经营 光泽县延杉林场 山地综合开发、林木种 林业 4,800 4,887.58 4805.01 941.47 -97.77 有限公司 值、采伐、销售 光泽县华鑫林业 山地综合开发、林木种 林业 200 194.70 184.51 0 -18.86 有限公司 值、采伐、销售 第 10 页 共 32 页 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 业务 营业 营业 参股公司贡献 占上市公司净 公司名称 主要产品或服务 净利润 性质 收入 利润 的投资收益 利润的比重(%) 深圳市龙岗闽环 造纸 工业纸、瓦愣纸、纸 18007.64 775.11 691.53 662.38 185.74 实业有限公司 印刷 制品 福建省森龙林业 工业、农业、林业及 林业 94.20 79.26 77.79 38.89 10.34 发展有限公司 植树造林、林林经营 光泽县延杉林场 山地综合开发、林木 林业 941.47 -97.41 -97.77 -53.77 -15.08 有限公司 种值、采伐、销售 5、与公允价值计量相关的项目 单位:万元 期初金额 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的 项目(1) 期末金额(6) （2） 变动损益(3) 公允价值变动(4) 减值(5) 金融资产 其中:1、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融工具 3248.33 3248.33 2、可供出售金融资产 60063.14 -43473.16 16589.98 金融资产小计 60063.14 3248.33 -43473.16 19838.31 金融负债 生产性生物资产 其他 合计 60063.14 3248.33 -43473.16 19838.31 6、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势与面临的市场竞争格局 造纸产业是与国民经济和社会事业发展关系密切的重要基础原材料产业。造纸产业具 有资金技术密集、规模效益显著的特点；造纸产业关联度强，市场容量大，是拉动林业、 农业、化工、印刷、包装、机械制造等产业发展的重要力量；造纸产业以木、竹、芦苇等 原生纤维和废纸等再生纤维为原料，是国民经济中具有可持续发展特点的重要产业。近年 来，世界造纸工业技术进步发展迅速，由于受到资源、环境、效益等方面的约束，造纸企 业立足在节能降耗、保护环境、清洁生产、提高产品质量、提高经济效益等方面加大力度， 正朝着高效率、高质量、高效益、低消耗、低排放的现代化大工业方向持续发展，呈现出 企业规模化、技术集成化、产品多样化、功能化、生产清洁化、资源节约化、林纸一体化 和产业全球化发展的突出特点。同时，我国造纸产业也面临着规模不合理，主要是我国造 纸企业平均规模小，与世界平均规模差距较大；原材料缺口大、对外依存度高；资源消耗 较高，污染防治任务艰巨；装备研发能力差，先进装备依靠进口；外商投资结构有待优化； 统筹协调发展任务紧迫。 第 11 页 共 32 页 公司长期生产新闻纸，具有技术优势，近年来随着国内部分企业引进国外大型新闻纸 机的相继投产，公司原有的规模和技术优势在逐渐弱化，同时也存在产品过于单一、抗分 险能力相对较差等弱势。2008 年受全球金融危机对国内经济带来的冲击和影响，国内外 纸及纸板消费需求减缓，导致国内造成纸产能相对过剩，市场竞争激烈。为此，公司将充 分利用企业所在地域资源优势及企业长期积累的人力资源优势，稳步开发多品种拳头产 品，形成新闻纸、文化纸和竹纤浆粕等多个利润增长点，提高公司核心竞争力和经济效益。 （2）公司未来发展战略以及业务经营计划 在主导产品国内市场占有率保持行业前列的情况下，公司利用现有基础，积极提高装 备水平，稳步扩充装备规模；充分利用企业所在地域资源优势及企业长期积累的人力资源 优势，稳步开发多品种拳头产品，形成新闻纸、文化纸和竹纤浆粕等多个利润增长点，力 争成为国内文化纸行业的龙头企业及有较强竞争力的竹木可再生纤维制造企业；充分利用 地域优势，积极开拓东南亚、日本、印度等出口市场，培育新的利润增长点；适时选择有 潜力的国内同行业企业，以资本为纽带，采用收购、兼并等低成本扩张方式，扩大企业规 模；实行林纸一体化经营，逐步完善“林–浆–纸”一体化的产业链，利用资源优势，力 争在国内造纸企业新一轮较量中胜出。 2009 年业务经营计划：2009 年计划生产纸、浆总产量 30 万吨，营业收入约 14.58 亿元，营业成本约 13.45 亿元，费用总额约 2.1 亿元。 （3）公司未来发展战略所需的资金需求、筹集及使用计划 随着公司林纸一体化#6 纸机项目、竹纤浆粕项目、双氧水项目等项目投入建设和实 施，资金需求量大，2009 年预计需要投入建设资金约 12.5 亿元。鉴于公司“林纸一体化” 项目计划于 2009 年四季度投产，预计 2009 年度生产经营新增流动资金约 5000 万元。为 实现公司可持续发展的战略目标，针对未来发展的资金需求，公司拟采取以下措施： ①拓宽销售渠道，加大货款回笼力度，减少应收账款和存货占用，加速资金周转。 ②与金融机构建立良好的合作关系，拓宽融资渠道。 ③积极探索资本市场运作模式，灵活运用金融品种，确保公司发展的资金需求。 （4）公司面临的风险因素的分析 受全球性金融危机的影响，世界经济的不稳定不确定因素明显增多，造纸行业景气度 下滑，国内、外对浆、纸市场需求在一段时间内将持续疲弱，公司产品销售价格下降，存 货增加，盈利水平下降；主导产品新闻纸和未漂硫酸盐木浆的主要原材料为废纸、原木和 木片，受市场影响，价格波动幅度较大，对公司产品的生产成本影响较大；生产用废纸主 要从国外进口，具有一定的依赖度，若主要供应商销售政策发生变化，则公司的生产经营 将受到一定影响。 针对上述情况,公司将进一步强化经营管理，创新营销机制，加强市场变化趋势的分 析，加快产品结构调整，从管理决策、生产技术等方面入手，力争以优质的产品和服务来 赢得用户，巩固市场占有率，实现产销平衡；充分发挥区位优势，加强速生丰产造纸原料 林基地的建设和管理，在保证原材料稳定供应的同时降低采购成本；完善物资采购招(投) 标工作，与资质优良的厂家建立长期稳定的战略合作关系，降低原辅材料供求关系产生的 第 12 页 共 32 页 价格波动对产品生产成本的影响；加快林纸一体化项目建设步伐，实现规模经济，提高抗 风险能力；加强资本运作，利用市场低迷的有利时机，进行战略性产业投资及行业并购， 实现企业低成本扩张，为下一轮经济周期提高企业竞争力奠定基础。 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 是否变 拟投入 实际投入 是否符合计划 承诺项目 预计收益 产生收益情况 更项目 金额 金额 进度 年产 18 万吨低定量胶印 否 97,901.95 6,478.88 是 15226 未产生效益 新闻纸林纸一体化项目 尚未使用的募集资金用途及去向 补充公司流动资金及存放在公司募集资金专户 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 公司人纤浆粕技术内部改造项目于 2008 年 4 月投料 人纤浆粕改造项目 7,257.79 试车，根据市场情况，公司进一步对该项目进行开发 未产生效益 改造，开发高附加值的竹纤浆粕新产品。 目前项目安全、环境评价及工程设计等各项工作已全 面展开，项目建设用地的征用和拆迁工作已基本完 年产 5 万吨过氧化氢项目 324.82 尚未投产 成，三通一平工程即将开工，预计 2009 年底开始试 生产。 二电站脱硫工程于 2008 年 12 月 10 日安装结束，15 日已试车投入运行；三电站脱硫工程装置安装于 脱硫项目 235.77 尚未正式投产 2008 年 12 月 10 日开始，目前设备安装已基本完成， 具备开机试运行的条件。 本色浆生产线提高产能改造、碱回收车间蒸发站、喷 有利于提高商品浆的 化碱系统提高产能项目 2,255.65 射炉、电除尘等改造已完成。 产量和质量 合计 10,074.03 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经福建华兴会计师事务所有限公司审计，2008 年母公司实现净利润-2,768,465.43 元，合 并后实现净利润 3,566,167.60 元，加年初母公司未分配利润 168,155,835.41 元(合并后 为 176,512,487.44 元)。截止本报告期末母公司累计可供股东分配的利润为 165,387,369.98 元，合并后为 180,078,655.04 元。经公司四届十五次董事会审议，同意 第 13 页 共 32 页 公司 2008 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该议案尚需提交公司 2008 年度股东大会审议通过。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 未用于分红的资金留 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 存公司的用途 鉴于 2008 年公司生产所需废纸、煤等大宗原材料价格大幅上涨，而主营产品价格上涨滞后于 原材料价格上涨，导致公司主营业务利润下降。第四季度受全球金融危机的影响，公司库存产 品价格骤降，需相应计提大额减值准备，导致公司 2008 年度归属于母公司所有者的净利润较 拟将公司 2008 年末 上年同期大幅下滑。同时，2009 年为公司项目发展年，公司双氧水、竹纤浆粕等技改项目正 未分配利润作为双氧 在筹建阶段，公司发展的资金需求较大，为保证技改项目建设的顺利进行，公司四届十五次董 水等技改项目的资本 事会同意公司 2008 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，拟将公司 2008 金 年末未分配利润作为双氧水等技改项目的资本金。公司认为，将公司 2008 年末未分配利润作 为双氧水等技改项目资本金，有利于保证公司双氧水等技改项目的顺利进行，降低生产成本， 提高公司市场竞争能力，实现公司的可持续发展战略。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 800 报告期末对子公司担保余额合计 200 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 200 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.09 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 福建星光造纸集团公司 10.78 12.03 102 100.00 福建南平星光物业有限公司 15.39 17.17 50.48 100.00 第 14 页 共 32 页 福建南平星光汽车运输有限公司 3.98 4.44 844.69 福建省青山纸业股份有限公司 438.82 52.47 100.00 合计 468.97 1,049.64 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 468.97 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 √适用 □不适用 公司持股 50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司分别于 2004 年 1 月和 2004 年 3 月与闽发证券有限责任公司签订《委托资产管理合同》和《资产委托管理协议书》，委托 金额合计 1000 万元。鉴于闽发证券有限责任公司被取消证券业务许可，由东方资产管理 公司托管，上述委托资产管理的资金存在难以收回的风险，累计已全额计提减值准备 1000 万元。 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司唯一的原非流通股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司对公司股 权分置改革工作做出如下法定承诺： 1.持有的公司原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月 内不上市交易或者转让。 报告期内，公司唯一的原非流 2.在前项规定承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售公 通股股东福建省轻纺（控股） 股改承诺 司原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得 有限责任公司严格履行了承 超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 诺事项。 3.通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到我公司股 票总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公 告期间不停止出售股份。 报告期内，公司控股股东福建 根据公司 2007 年非公开发行股票方案，公司控股股东福建省轻纺（控 非公开发 省轻纺（控股）有限责任公司 股）有限责任公司认购的 3000 万股股票，承诺锁定期为 36 个月，上市 行时所作 及其他特定对象投资者严格 流通日为 2011 年 3 月 27 日；其他特定对象投资者认购的股票，承诺锁 承诺 履行了承诺事项。 定期为 12 个月，上市流通日为 2009 年 3 月 27 日。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 第 15 页 共 32 页 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 序 证券 初始投资金额 占期末证券投 报告期 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 号 品种 （元） 资比例（％） 损益 1. A股 600103 青山纸业 128,490,896.43 69,000,000 151,110,000 91.09 2. A股 601166 兴业银行 1,514,733.24 1,013,000 14,789,800 8.91 合计 130,005,629.67 / 165,899,800 100 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报告期所 所持对象名 初始投资 持有 占该公司 期末 报告期 会计核 股份 有者权益 称 金额 数量 股权比例 账面值 损益 算科目 来源 变动 南平市担保 长期股 1,570,050 2.94 1,570,050 0 0 投资 投资公司 权投资 兴业证券股 长期股 393,700 310,000 0.034 393,700 0 0 投资 份有限公司 权投资 合计 1,963,750 / 1,963,750 0 0 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期卖出股 使用的 产生的 股份名称 期初股份数量 期末股份数量 份数量 资金数量 投资收益 卖出 兴业银行股票 3,013,333.00 2,000,333 1,013,000.00 83,621,831.02 80,630,744.26 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元。 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全 文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会和董事会的召开和决策程序，符合法律、法规和《公司章程》 的有关规定，决策程序合法有效；公司建立了较为完善的法人治理细则和内部控制管理制 度；按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关精神，进一步修订了《公司信息披露 管理制度》，不断提高公司规范运作水平；积极开展治理专项活动，认真查找治理结构中 存在的不足，制定并落实了了整改措施，提升公司治理水平；公司董事、总经理及其他高 第 16 页 共 32 页 管人员在履行职务时，能够以对全体股东负责的态度认真履行其职责，没有违反法律、法 规、《公司章程》或损害公司股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务制度符合《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规的有关规定，报告期 公司在内部成本控制方面取得较好的成效。福建华兴有限责任会计师事务所对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告客观、公正、真 实地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与福建星光造纸集团公司及其下属公司所发生的综合服务、运输等关 联交易，是公司正常生产经营活动所必须发生的，均按市场原则进行，定价合理、公允， 未损害公司和股东的利益。 8.4 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司严格按照《2007 年非公开发行股票发行情况报告书》承诺的募集资金投向使用 募集资金，实际投入项目和承诺投入项目一致，项目按计划进展顺利，不存在变更募集资 金投向的情形。 第 17 页 共 32 页 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 闽华兴所（2009）审字 C-076 号 福建省南纸股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建省南纸股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并 所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郑丽惠 (授权签字副主任会计师) 中国注册会计师：陈蓁 中国福州市 2009 年 4 月 16 日 9.2 财务报表 第 18 页 共 32 页 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 745,672,980.50 286,126,799.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 32,483,312.08 应收票据 43,278,970.89 101,120,154.40 应收账款 248,919,762.11 286,011,587.88 预付款项 259,750,101.10 73,899,528.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 17,785,803.30 13,796,650.72 买入返售金融资产 存货 464,826,049.48 358,025,093.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,812,716,979.46 1,118,979,814.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 165,899,800.00 600,631,449.38 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,854,410.82 25,327,151.71 投资性房地产 固定资产 1,281,284,974.71 1,287,500,399.30 在建工程 86,526,314.29 61,865,559.06 工程物资 2,723,671.91 2,873,964.09 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 231,985,336.42 222,895,254.96 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 26,448,214.96 15,238,249.53 其他非流动资产 非流动资产合计 1,820,722,723.11 2,216,332,028.03 资产总计 3,633,439,702.57 3,335,311,842.39 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：阮慧忠 第 19 页 共 32 页 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 564,750,671.01 803,264,066.43 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 120,279,409.46 91,668,211.11 应付账款 120,886,940.41 141,148,680.82 预收款项 13,218,647.31 23,711,498.63 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,326,612.10 18,896,734.21 应交税费 -6,290,097.93 2,040,483.87 应付利息 966,800.00 994,750.00 应付股利 42,989,328.00 其他应付款 17,254,735.33 34,373,732.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 110,465,451.38 61,300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 960,859,169.07 1,220,387,485.79 非流动负债： 长期借款 406,665,450.99 410,111,628.09 应付债券 长期应付款 专项应付款 30,000,000.00 30,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 17,094,370.60 116,908,683.24 其他非流动负债 8,981,354.98 非流动负债合计 462,741,176.57 557,020,311.33 负债合计 1,423,600,345.64 1,777,407,797.12 股东权益： 股本 721,419,960.00 305,946,640.00 资本公积 1,199,658,652.00 964,653,628.09 减：库存股 盈余公积 70,724,893.09 70,724,893.09 一般风险准备 未分配利润 180,078,655.04 176,512,487.44 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,171,882,160.13 1,517,837,648.62 少数股东权益 37,957,196.80 40,066,396.65 股东权益合计 2,209,839,356.93 1,557,904,045.27 负债和股东权益合计 3,633,439,702.57 3,335,311,842.39 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：阮慧忠 第 20 页 共 32 页 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 710,367,545.17 254,394,971.76 交易性金融资产 32,483,312.08 应收票据 40,765,880.12 101,069,327.10 应收账款 213,562,779.63 241,944,371.42 预付款项 233,129,590.01 67,142,956.36 应收利息 应收股利 其他应收款 14,614,686.76 9,955,746.49 存货 401,781,421.08 297,028,879.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,914,036.33 流动资产合计 1,654,619,251.18 971,536,252.31 非流动资产： 可供出售金融资产 165,899,800.00 600,631,449.38 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 147,935,479.27 127,935,479.27 投资性房地产 固定资产 1,260,419,025.99 1,265,717,513.03 在建工程 86,526,314.29 61,865,559.06 工程物资 2,723,671.91 2,873,964.09 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 218,333,140.92 222,895,254.96 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 26,448,214.96 15,238,249.53 其他非流动资产 非流动资产合计 1,908,285,647.34 2,297,157,469.32 资产总计 3,562,904,898.52 3,268,693,721.63 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：阮慧忠 第 21 页 共 32 页 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 562,750,671.01 795,264,066.43 交易性金融负债 应付票据 120,279,409.46 91,668,211.11 应付账款 113,898,116.19 128,563,720.22 预收款项 12,088,735.92 22,201,762.82 应付职工薪酬 19,063,424.00 18,582,980.67 应交税费 -7,088,334.28 1,538,268.79 应付利息 966,800.00 994,750.00 应付股利 42,989,328.00 其他应付款 10,812,822.90 21,397,037.36 一年内到期的非流动负债 110,465,451.38 61,300,000.00 其他流动负债 17,692,288.31 流动负债合计 943,237,096.58 1,202,192,413.71 非流动负债： 长期借款 406,665,450.99 410,111,628.09 应付债券 长期应付款 专项应付款 30,000,000.00 30,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 17,094,370.60 116,908,683.24 其他非流动负债 8,981,354.98 非流动负债合计 462,741,176.57 557,020,311.33 负债合计 1,405,978,273.15 1,759,212,725.04 股东权益： 股本 721,419,960.00 305,946,640.00 资本公积 1,199,394,402.30 964,653,628.09 减：库存股 盈余公积 70,724,893.09 70,724,893.09 未分配利润 165,387,369.98 168,155,835.41 外币报表折算差额 股东权益合计 2,156,926,625.37 1,509,480,996.59 负债和股东权益合计 3,562,904,898.52 3,268,693,721.63 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：阮慧忠 第 22 页 共 32 页 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,440,445,451.98 1,454,478,774.25 其中：营业收入 1,440,445,451.98 1,454,478,774.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,555,781,568.72 1,507,670,630.57 其中：营业成本 1,329,154,331.43 1,284,323,853.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,770,327.23 5,333,652.30 销售费用 64,393,049.72 56,290,607.76 管理费用 93,544,141.36 87,904,200.44 财务费用 47,143,672.78 71,304,647.16 资产减值损失 17,776,046.20 2,513,669.57 加：公允价值变动收益（损失以“－” 32,483,312.08 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 83,004,846.35 72,224,499.07 其中：对联营企业和合营企业的投 527,259.11 401,646.96 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,041.69 19,032,642.75 加：营业外收入 3,394,371.97 350,862.75 减：营业外支出 1,218,012.41 1,204,472.92 其中：非流动资产处置净损失 328,993.32 243,048.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,328,401.25 18,179,032.58 减：所得税费用 -1,392,816.20 -142,568.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,721,217.45 18,321,601.30 归属于母公司所有者的净利润 3,566,167.60 17,527,789.12 少数股东损益 155,049.85 793,812.18 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.005 0.038 （二）稀释每股收益 0.005 0.038 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：阮慧忠 第 23 页 共 32 页 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,241,145,997.76 1,265,966,532.13 减：营业成本 1,161,308,466.17 1,123,208,422.71 营业税金及附加 2,797,433.12 4,191,638.78 销售费用 52,323,231.39 46,751,734.98 管理费用 82,802,737.08 80,724,878.38 财务费用 46,104,288.97 70,328,179.47 资产减值损失 17,373,859.05 2,843,147.29 加：公允价值变动收益（损失以“－” 32,483,312.08 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 82,477,587.24 71,822,852.11 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,603,118.70 9,741,382.63 加：营业外收入 1,877,206.42 217,152.25 减：营业外支出 1,131,690.56 1,130,685.29 其中：非流动资产处置净损失 297,163.32 233,704.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,857,602.84 8,827,849.59 减：所得税费用 -3,089,137.41 -1,413,955.36 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,768,465.43 10,241,804.95 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：阮慧忠 第 24 页 共 32 页 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,568,994,651.04 1,690,886,332.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,557,601.20 9,761,088.02 经营活动现金流入小计 1,582,552,252.24 1,700,647,420.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,292,959,195.50 1,390,187,671.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 90,782,651.15 87,864,389.42 支付的各项税费 44,283,599.06 63,573,620.36 支付其他与经营活动有关的现金 136,737,891.53 84,136,947.30 经营活动现金流出小计 1,564,763,337.24 1,625,762,628.12 经营活动产生的现金流量净额 17,788,915.00 74,884,792.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 83,621,831.02 98,439,599.80 取得投资收益收到的现金 1,846,842.98 1,316,055.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 754,004.84 578,308.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 第 25 页 共 32 页 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 86,222,678.84 100,333,963.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 320,820,046.24 73,174,769.03 的现金 投资支付的现金 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 322,820,046.24 73,174,769.03 投资活动产生的现金流量净额 -236,597,367.40 27,159,194.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 982,695,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,737,846,769.11 144,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,720,541,769.11 144,500,000.00 偿还债务支付的现金 1,922,168,847.60 148,190,576.55 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 108,595,871.88 66,910,881.27 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 9,913,085.14 筹资活动现金流出小计 2,040,677,804.62 215,101,457.82 筹资活动产生的现金流量净额 679,863,964.49 -70,601,457.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,509,331.24 五、现金及现金等价物净增加额 459,546,180.85 31,442,529.15 加：期初现金及现金等价物余额 286,126,799.65 254,684,270.50 六、期末现金及现金等价物余额 745,672,980.50 286,126,799.65 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：阮慧忠 第 26 页 共 32 页 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,362,404,185.05 1,474,192,597.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 12,362,552.51 5,757,876.56 经营活动现金流入小计 1,374,766,737.56 1,479,950,473.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,136,688,517.27 1,209,335,575.24 支付给职工以及为职工支付的现金 77,743,851.96 76,660,949.89 支付的各项税费 35,729,818.09 56,712,006.25 支付其他与经营活动有关的现金 112,052,265.18 63,311,477.00 经营活动现金流出小计 1,362,214,452.50 1,406,020,008.38 经营活动产生的现金流量净额 12,552,285.06 73,930,465.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 83,621,831.02 98,439,599.80 取得投资收益收到的现金 1,846,842.98 1,316,055.88 处置固定资产、无形资产和其他长期 577,234.84 578,308.00 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 86,045,908.84 100,333,963.68 购建固定资产、无形资产和其他长期 306,841,642.63 72,303,217.03 资产支付的现金 投资支付的现金 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 328,841,642.63 72,303,217.03 投资活动产生的现金流量净额 -242,795,733.79 28,030,746.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 982,695,000.00 取得借款收到的现金 1,729,846,769.11 144,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,712,541,769.11 144,500,000.00 偿还债务支付的现金 1,908,168,847.60 146,190,576.55 分配股利、利润或偿付利息支付的现 106,734,675.07 65,567,187.59 金 支付其他与筹资活动有关的现金 9,913,085.14 筹资活动现金流出小计 2,024,816,607.81 211,757,764.14 筹资活动产生的现金流量净额 687,725,161.30 -67,257,764.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,509,139.16 五、现金及现金等价物净增加额 455,972,573.41 34,703,447.80 加：期初现金及现金等价物余额 254,394,971.76 219,691,523.96 六、期末现金及现金等价物余额 710,367,545.17 254,394,971.76 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 财务部经理：阮慧忠 第 27 页 共 32 页 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分 库存股 险准备 一、上年年末余额 305,946,640.00 964,653,628.09 70,724,893.09 176,5 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,946,640.00 964,653,628.09 70,724,893.09 176,5 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 415,473,320.00 235,005,023.91 3,5 （一）净利润 3,5 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -323,805,421.96 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -431,740,562.62 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 107,935,140.66 4．其他 上述（一）和（二）小计 -323,805,421.96 3,5 （三）所有者投入和减少资本 175,000,000.00 799,019,516.17 1．所有者投入资本 175,000,000.00 799,019,516.17 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 240,473,320.00 -240,209,070.30 1．资本公积转增资本（或股本） 240,473,320.00 -240,473,320.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 264,249.70 四、本期期末余额 721,419,960.00 1,199,658,652.00 70,724,893.09 180,0 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 第 28 页 共 32 页 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配 库存股 险准备 一、上年年末余额 305,946,640.00 613,927,578.38 74,462,501.99 151,369, 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 4,473,121.00 -4,761,789.40 8,639, 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,946,640.00 618,400,699.38 69,700,712.59 160,008, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 346,252,928.71 1,024,180.50 16,503, （一）净利润 17,527, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 346,252,928.71 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 463,161,611.95 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -116,908,683.24 4．其他 上述（一）和（二）小计 346,252,928.71 17,527, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,024,180.50 -1,024, 1．提取盈余公积 1,024,180.50 -1,024, 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 305,946,640.00 964,653,628.09 70,724,893.09 176,512, 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 第 29 页 共 32 页 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 项目 本年金额 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 305,946,640.00 964,653,628.09 70,724,893.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,946,640.00 964,653,628.09 70,724,893.09 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 415,473,320.00 234,740,774.21 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -323,805,421.96 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -431,740,562.62 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 107,935,140.66 4．其他 上述（一）和（二）小计 -323,805,421.96 （三）所有者投入和减少资本 175,000,000.00 799,019,516.17 1．所有者投入资本 175,000,000.00 799,019,516.17 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 240,473,320.00 -240,473,320.00 1．资本公积转增资本（或股本） 240,473,320.00 -240,473,320.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 721,419,960.00 1,199,394,402.30 70,724,893.09 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 第 30 页 共 32 页 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 项目 上年金额 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 305,946,640.00 613,927,578.38 69,081,771.47 加：会计政策变更 4,473,121.00 618,941.12 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,946,640.00 618,400,699.38 69,700,712.59 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 346,252,928.71 1,024,180.50 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 346,252,928.71 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 463,161,611.95 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -116,908,683.24 4．其他 上述（一）和（二）小计 346,252,928.71 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,024,180.50 1．提取盈余公积 1,024,180.50 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 305,946,640.00 964,653,628.09 70,724,893.09 单位负责人：林孝帮 财务总监：郑剑军 第 31 页 共 32 页 福建省南纸股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：黄国英 总经理：林孝帮 福建省南纸股份有限公司 2009 年 4 月 16 日 第 31 页 共 32 页