高淳陶瓷(600562)2008年年度报告摘要

江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人孔德双、主管会计工作负责人王平及会计机构负责人（会计主管人员）夏国平声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 高淳陶瓷 股票代码 600562 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 高淳县固城镇 江苏高淳经济开发区荆山路 008 号 邮政编码 211300 公司国际互联网网址 www.gctc.cn 电子信箱 bgs@gctc.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 联系地址 江苏高淳经济开发区荆山路 008 号 电话 025-57889698 传真 025-57377688 电子信箱 wanggf@gctc.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 285,312,495.90 327,595,734.87 -12.91 217,189,399.63 利润总额 -22,491,026.85 14,571,972.83 -254.34 22,676,652.02 归属于上市公司股东的 -23,341,014.49 9,116,691.42 -356.03 15,067,646.11 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -30,164,819.33 873,201.88 -3,554.51 10,362,114.17 利润 经营活动产生的现金流 -38,151,814.96 -13,329,713.95 -186.22 18,254,722.72 量净额 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 678,237,547.36 564,934,456.54 20.06 432,495,464.15 所有者权益（或股东权 317,828,633.85 349,578,577.74 -9.08 348,844,166.45 益） 第 1 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） -0.28 0.11 -356.03 0.18 稀释每股收益（元／股） 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.36 0.01 -3,554.51 0.12 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） -6.98 2.61 减少 9.59 个百分点 4.32 加权平均净资产收益率（%） -7.01 2.61 减少 9.62 个百分点 4.33 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -9.49 0.25 减少 9.74 个百分点 2.97 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -9.06 0.25 减少 9.31 个百分点 2.98 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ -0.45 -0.16 -186.22 0.22 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 3.78 4.16 -9.08 4.15 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 59,253.12 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 5,655,775.00 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,518,700.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -3,262,534.04 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -123,715.57 少数股东权益影响额 135,528.01 所得税影响额 840,797.70 合计 6,823,804.84 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条 件股份 1、国家持股 26,348,471 31.33 -4,204,465 -4,204,465 22,144,006 26.33 2、国有法人 4,261,865 5.07 -4,261,865 -4,261,865 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内 自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 30,610,336 36.40 -8,466,330 -8,466,330 22,144,006 26.33 股份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普 53,478,958 63.60 8,466,330 8,466,330 61,945,288 73.67 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 53,478,958 63.60 8,466,330 8,466,330 61,945,288 73.67 计 三、股份总数 84,089,294 100.00 84,089,294 100.00 第 3 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 高淳县国 有资产经 股权分置改 2008 年 4 月 26,348,471 4,204,465 22,144,006 营（控股） 革 14 日 有限公司 南京市投 股权分置改 2008 年 4 月 3,714,782 3,714,782 0 资公司 革 14 日 江苏舜天 股权分置改 2008 年 4 月 股份有限 547,083 547,083 0 革 14 日 公司 合计 30,610,336 8,466,330 22,144,006 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 9,701 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 高淳县国有资产经 营（控股）有限公 国家 31.33 26,348,471 22,144,006 无 司 南京市投资公司 国有法人 9.42 7,919,247 无 周宇光 未知 1.05 882,000 未知 南京市居乐建筑装 未知 0.97 815,703 未知 饰工程有限公司 中国外运江苏公司 国有法人 0.94 791,925 无 南京二十一世纪广 告文化传播有限责 未知 0.83 700,000 未知 任公司 刘振伟 未知 0.75 633,900 未知 张理国 未知 0.70 592,000 未知 江苏舜天股份有限 国有法人 0.64 539,083 无 公司 海南金手指房地产 未知 0.49 414,300 未知 交易中心有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 南京市投资公司 7,919,247 人民币普通股 高淳县国有资产经营（控股）有 4,204,465 人民币普通股 限公司 周宇光 882,000 人民币普通股 南京市居乐建筑装饰工程有限 815,703 人民币普通股 公司 中国外运江苏公司 791,925 人民币普通股 南京二十一世纪广告文化传播 700,000 人民币普通股 有限责任公司 第 4 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 刘振伟 633,900 人民币普通股 张理国 592,000 人民币普通股 江苏舜天股份有限公司 539,083 人民币普通股 海南金手指房地产交易中心有 414,300 人民币普通股 限公司 上述股东关联关系或一致行动 未知上述股东关联关系或一致行动人关系. 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营业务或管理 高淳县国有资产 活动：对所授权的经 1999 年 10 月 13 经营(控股)有限 张南海 200,000 营的国有资产运作， 日 公司 承担保值增值以及国 有资产优化配置 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 报告 情况 在股 期内 东单 从公 位或 司领 可 已 其他 姓 性 年 任期 年初持 年末持 变动 职务 取的 行 行 期末股 关联 名 别 龄 起止日期 股数 股数 原因 行权价 报酬 权 权 票市价 单位 （元） 总额 股 数 （元） 领取 （万 数 量 报 元） 酬、 津贴 2007 年 10 孔 董事 月 11 日～ 德 男 43 6,950 6,950 40 否 长 2010 年 10 双 月 10 日 2007 年 10 郑 月 11 日～ 董事 男 53 是 东 2010 年 10 月 10 日 董 2007 年 10 谷 事、 月 11 日～ 昌 男 44 8,000 8,000 20 否 总经 2010 年 10 军 理 月 10 日 董 2007 年 10 孔 事、 月 11 日～ 新 男 51 9,000 9,000 8 否 副总 2010 年 10 保 经理 月 10 日 董 2007 年 10 周 事、 月 11 日～ 玉 男 45 7,814 7,814 8 否 副总 2010 年 10 明 经理 月 10 日 董 2007 年 10 二级 王 事、 月 11 日～ 市场 贵 董事 男 47 5,107 3,907 8 否 2010 年 10 买 夫 会秘 月 10 日 卖。 书 2007 年 10 仇 独立 月 11 日～ 向 男 53 3 否 董事 2010 年 10 洋 月 10 日 2007 年 10 江 独立 月 11 日～ 希 男 51 3 否 董事 2010 年 10 和 月 10 日 2007 年 10 李 独立 月 11 日～ 爱 男 46 3 否 董事 2010 年 10 民 月 10 日 第 6 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2007 年 10 杨 监事 月 11 日～ 方 会主 男 55 7 否 2010 年 10 泽 席 月 10 日 2007 年 10 韩 月 11 日～ 监事 女 38 是 菁 2010 年 10 月 10 日 2007 年 10 史 月 11 日～ 兰 监事 女 38 4 否 2010 年 10 凤 月 10 日 2007 年 11 王 财务 月 29 日～ 男 44 5,655 5,655 7 否 平 总监 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 孔 副总 月 29 日～ 祥 男 40 5,575 5,575 8 否 经理 2010 年 11 琳 月 28 日 2007 年 11 朱 副总 月 29 日～ 带 男 43 8 否 经理 2010 年 11 头 月 28 日 2007 年 11 张 副总 月 29 日～ 男 44 10,005 10,005 8 否 平 经理 2010 年 11 月 28 日 合 / / / / / 135 / / / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司 2008 年的经营工作受到人民币继续升值、出口退税率下调等宏观环境变化的影响及国际金融 危机的影响，经营工作面临前所未有的难度。面对严峻挑战，公司积极应对，采取了多种措施。 (1)自营出口继续保持增势，内销取得一定突破。努力开拓国际市场，全年完成自营出口 1602.76 万美元，比上年增加 14.9%。由于骨瓷质量的突破、工业旅游的启动和内销策划水平的提高，日用陶 瓷的国内销售继续得到突破，全年完成日用陶瓷内销 1600 万元，比上年增加 60％。其他产业的市场 开拓在困难中积极推进。在高技术陶瓷方面，柯瑞公司、英斯威尔公司克服汽车产业增速下滑和摩托 车出口下降的影响，柯瑞公司完成销售收入 1070 万元，比上年增加 33.5%。在房地产方面，控股、参 股的房地产公司克服房地产市场低靡、观望情绪蔓延等不利影响,做优品牌，强化销售。 (2)生产管理进一步优化，产品质量继续提高。日用陶瓷完成白瓷优等品率 87.30%，一等品率 94.13%，素烧合格率 88.21%，分别比上年提高了 0.66、1.86 和 3.06 个百分点，品级率继续取得历史 性的突破，商检合格率继续保持 100%。山西高陶坚持高标准、严要求从头抓起，质量到位较快，12 月中旬优等品率达到 85%，素烧合格率达到 95%。南京柯瑞不断总结，形成了相对成熟的蜂窝陶瓷原料、 成型、切割、烧成工艺，产品合格率已达到 80%,外观质量继续改观。 (3)产品开发取得实效，技术创新取得突破。全年投入研究发展的经费 1500 万元，占销售额的 5.26%。开发炻器新器型 700 多种，新釉面 60 种，新花面 2500 多个，骨瓷完成新造型开发 770 个。蜂 窝陶瓷成功开发出生料配方，并在进口线上实现了连续化生产,DPF 和柴油滤清器的开发也取得良好的 进展。蜂窝陶瓷项目获得了江苏省重大科技成果转化项目资金支持，被认定为国家火炬计划项目，获 得中国轻工业联合会、省、市科技进步奖和省创新产品。通过了江苏省高新技术企业复审，被认定为 第 7 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 省重点培育高成长型中小企业，参与了日用陶瓷、蜂窝陶瓷国家标准的制订，进行了中国驰名商标和 国家免验的准备工作。 （4）积极推进企业发展。山西高陶年产 1500 万件日用陶瓷项目 10 月 9 日首批产品出窑。项目实 际完成投资 2500 万元，完成土建 25000 平方米，安装设备 142 台套，到年底已实行满负荷正常生产。 多元发展的基础进一步夯实。到 2008 年底，公司已形成年产日用陶瓷 5000 万件生产能力，规模跃居 全国前五位，形成了年产高技术陶瓷 300 万立升的生产能力，在我国内资企业中居首位，为企业的长 远发展奠定了基础。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 计入权益的 本期公允价值 本期计提的 项目 期初金额 累计公允价 期末金额 变动损益 减值 （1） （2） 值变动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计 量且其变动 4,502,200 -2,909,904.56 3,585,500 计入当期损 益的金融资 产 其中：衍 生金融资产 2.可供 出售金融资 产 金融资产小 计 合计 4,502,200 -2,909,904.56 3,585,500 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 减少 7.33 个 工业 131,392,211.11 93,233,345.55 29.04 4.94 17.03 百分点 商业（贸 增加 1.59 个 128,611,181.17 123,597,516.08 3.90 -28.26 -29.42 易） 百分点 增加 0.87 个 房地产业 23,366,595.38 17,572,969.58 24.79 18.24 16.89 百分点 分产品 钢材批发 增加 0.53 个 121,339,885.72 117,878,535.15 2.85 -32.31 -32.68 贸易 百分点 减少 9.00 个 日用陶瓷 131,496,558.23 94,012,114.79 28.51 10.61 26.55 百分点 第 8 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 房地产销 增加 0.87 个 23,366,595.38 17,572,969.58 24.79 18.24 16.89 售 百分点 增加 16.09 个 蜂窝陶瓷 7,122,999.59 4,919,184.73 30.94 13.07 -8.29 百分点 减少 4.44 个 其他 43,948.74 21,026.96 52.16 52.17 67.76 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 美国地区 74,022,205.11 -4.39 日本地区 12,289,585.64 -40.73 其他海外地区 31,414,528.71 355.84 国内市场 165,643,668.20 -24.43 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 募集资金总 本年度已使用募集资金总额 18,085,682.79 205,800,000.00 额 已累计使用募集资金总额 205,800,000.00 是否变 是否符合 产生收益 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 更项目 计划进度 情况 高档出口宾 未产生收 馆强化瓷技 否 90,000,000.00 80,072,630.68 是 益。 术改造项目 山西高档出 口宾馆强化 未产生收 否 30,000,000.00 28,759,792.48 是 瓷技术改造 益。 项目 汽车尾汽净 化装置用堇 未产生收 青石蜂窝陶 否 39,990,000.00 39,990,000.00 是 益。 瓷技术改造 项目 环保陶瓷及 未产生收 测试中心技 否 37,650,000.00 19,622,796.22 是 益。 改项目 已对公司 企业技术中 产品的研 否 20,000,000.00 18,308,821.75 是 心建设项目 发和生产 产生效益。 对公司产 日用高档陶 品质量的 瓷技术改造 否 20,000,000.00 20,000,000.00 是 提高产生 项目 效益。 销售网络和 未产生收 网络销售项 否 12,000,000.00 4,620,623.67 否 益。 目 高档陶瓷贴 未产生收 花纸合资项 否 4,560,000.00 1,975,329.00 是 益。 目 合计 / 254,200,000.00 213,349,993.80 / / 第 9 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1、国际金融危机影响导致市场萎缩，未能进行满负荷生 产。 2、受国际金融危机影响，未能进行满负荷生产。 3、由于市场开拓仍处于起步阶段，市场份额较小。 未达到计划进度和预计收益的说明（分具 4、相关产品仍处于研发阶段。 体项目） 5、产生收益。 6、产生收益。 7、项目进行中。 8、项目处于试生产阶段。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 第 10 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司控股股东高淳县国有资产经营 （控股）有限公司在公司股权分置改 革过程中承诺：1、持有的非流通股 股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或者转让；但 公司股权分置改革方案实施后高淳 严格履行承诺：股改至今未转让流通股， 县国有资产经营（控股）有限公司增 在 2007 年度股东大会上提出了“高淳陶 持公司股份的上市交易或者转让不 瓷向公司全体股东按每 10 股派发现金红 股改承诺 受上述限制；2、在前项承诺期满后， 利 1 元（含税），共派出现金红利 通过证券交易所挂牌交易出售股份， 8,408,929.40 元”分配方案，该派出现金 出售数量占公司股份总数的比例在 超过公司 2007 年度实现可分配利润的 12 个月内不超过 5%，24 个月内不超 50%。 过 10%； 3、在实施股权分置改革之 后的 2006、2007、2008 年度股东大 会提出如下议案并投赞成票:高淳陶 瓷分红比例不低于当年实现的可分 配利润(非累计可分配利润)的 50%。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 证 占期末 序 券 证券代 初始投资金额 持有数 证券投 证券简称 期末账面值 报告期损益 号 品 码 （元） 量 资比例 种 （％） 深 圳 1. 000717 韶钢松山 3,044,000.00 400,000 1,248,000.00 52.32 -1,796,000.00 A 股 上 海 2. 600001 邯郸钢铁 2,030,000.00 350,000 1,137,500.00 47.68 -892,500.00 A 股 合计 5,074,000.00 / 2,385,500.00 100% -2,688,500.00 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 第 11 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期，公司监事列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大 会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会的决议的执行情况、公司董事和高级管理人 员执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司 法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规章制 度的要求规范运作，严格执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合法。公司根据有关法律、法规 以及中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《上市公司内部控制指引》结合公 司实际情况，建立了较为完善的内部控制制度，并能有效贯彻和执行各项内部控制制度，保障了公司 治理状况符合上市公司治理的规范要求。公司董事和高级管理人员诚信勤勉、恪尽职守，树立了公司 良好的社会形象。公司监事会未发现公司董事和高级管理人员在执行职务时有违反法律法规、《公司 章程》和损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期，公司监事会对公司财务进行了检查，认为公司财务制度健全，执行有效；财务结构合理，财 务状况良好。2008 年年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果，江苏天衡会计师 事务所有限公司已对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期，公司首次募集资金的已按照募集资金项目要求全部投资完毕。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期，公司无收购、出售资产事项。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无关联交易。 8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司董事会对 2008 经营业绩大幅下降、与预测存在较大差异的原因作了分析，认为：公司 2008 的经 营工作受到了宏观经济和产业政策变化的影响,主要表现在以下几个方面：（1）人民币继续升值。在 2007 年人民币对美元升值 6.4%的基础上，2008 年人民币对美元的汇率从年初的 7.30 元/1 美元，至年 末升值到 6.83 元/1 美元,升值幅度达到 6.4%，公司日用陶瓷出口因此减少利润约 800 万元。（2）出 口退税率下调。日用陶瓷出口自 2008 年 1 月至 11 月实际执行 5%的退税率，全年公司因此减少利润约 800 万元。（3）生产成本继续攀升。受高油价和 CPI 指数上升的影响，煤炭、原材料价格继续攀升， 原材料价格上涨 30%以上。（4）劳动用工成本继续增加，工资及保险支出增加 600 多万元。（5）金 融危机的影响。2008 下半年以来的国际金融危机加速了国内房地产市场的萎缩，也影响到公司的高技 术陶瓷销售，金融危机对公司新产业的发展产生了严重负面影响。上述因素使公司全年的增本减利因 素达到 3000 万元以上。监事会认为上述分析客观，真实反映了公司 2008 年面临的经济环境。 第 12 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天衡审字（2009）579 号 江苏高淳陶瓷股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的江苏高淳陶瓷股份有限公司（以下简称高淳陶瓷公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2008 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表 和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是高淳陶瓷公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆竞、吴霆 中国 南京 2009 年 4 月 28 日 第 13 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 123,179,769.97 48,251,733.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,385,500.00 4,502,200.00 应收票据 1,000,000.00 应收账款 19,651,778.81 18,695,895.23 预付款项 44,287,036.53 58,776,565.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,411,650.00 应收股利 其他应收款 29,052,095.13 35,657,682.20 买入返售金融资产 存货 171,499,738.54 142,443,140.95 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,240,276.80 流动资产合计 393,707,845.78 309,327,217.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 30,150,323.56 22,417,214.39 投资性房地产 固定资产 203,114,731.05 179,981,838.48 在建工程 23,201,379.23 21,756,871.47 工程物资 3,178,436.93 1,785,173.10 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,317,887.82 24,621,415.47 开发支出 商誉 第 14 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 递延所得税资产 4,566,942.99 5,044,726.28 其他非流动资产 非流动资产合计 284,529,701.58 255,607,239.19 资产总计 678,237,547.36 564,934,456.54 流动负债： 短期借款 180,000,000.00 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 80,000,000.00 应付账款 27,776,522.45 31,018,861.01 预收款项 11,285,240.96 32,807,930.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,022,483.40 1,893,126.59 应交税费 -1,226,287.91 8,453,761.93 应付利息 363,778.25 165,302.50 应付股利 4,426,149.22 5,147,837.85 其他应付款 21,412,925.90 5,288,947.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 325,060,812.27 184,775,767.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5,000,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 58,763.43 其他非流动负债 13,587,250.00 9,365,125.00 非流动负债合计 18,587,250.00 9,423,888.43 负债合计 343,648,062.27 194,199,656.08 股东权益： 股本 84,089,294.00 84,089,294.00 资本公积 182,850,776.62 182,850,776.62 第 15 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 36,042,459.59 36,042,459.59 一般风险准备 未分配利润 14,846,103.64 46,596,047.53 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 317,828,633.85 349,578,577.74 权益合计 少数股东权益 16,760,851.24 21,156,222.72 股东权益合计 334,589,485.09 370,734,800.46 负债和股东权益合 678,237,547.36 564,934,456.54 计 公司法定代表人：孔德双 主管会计工作负责人：王平 会计机构负责人：夏国平 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 114,780,054.23 34,379,920.31 交易性金融资产 128,400.00 应收票据 应收账款 13,139,553.31 8,619,332.29 预付款项 4,444,374.70 6,912,562.52 应收利息 2,411,650.00 应收股利 其他应收款 145,895,974.57 87,990,783.76 存货 42,972,923.78 51,070,678.79 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,200,000.00 流动资产合计 324,844,530.59 189,101,677.67 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 113,610,216.04 99,182,567.06 投资性房地产 6,685,440.83 固定资产 138,840,642.51 150,409,156.95 在建工程 7,718,992.86 12,666,453.87 工程物资 9,310.00 37,429.60 固定资产清理 第 16 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,468,787.19 17,603,669.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,185,869.93 4,549,102.72 其他非流动资产 非流动资产合计 289,519,259.36 284,448,379.82 资产总计 614,363,789.95 473,550,057.49 流动负债： 短期借款 160,000,000.00 80,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 80,000,000.00 应付账款 7,528,589.07 3,845,453.51 预收款项 1,048,879.34 1,487,625.71 应付职工薪酬 663,842.84 1,663,842.84 应交税费 3,121,330.94 7,754,112.26 应付利息 363,778.25 165,302.50 应付股利 4,426,149.22 5,147,837.85 其他应付款 21,157,322.11 17,214,047.16 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 278,309,891.77 117,278,221.83 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5,000,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,412.29 其他非流动负债 13,587,250.00 9,365,125.00 非流动负债合计 18,587,250.00 9,368,537.29 负债合计 296,897,141.77 126,646,759.12 股东权益： 股本 84,089,294.00 84,089,294.00 资本公积 182,824,127.35 182,824,127.35 减：库存股 盈余公积 36,042,459.59 36,042,459.59 未分配利润 14,510,767.24 43,947,417.43 外币报表折算差额 第 17 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东权益合计 317,466,648.18 346,903,298.37 负债和股东权益合 614,363,789.95 473,550,057.49 计 公司法定代表人：孔德双 主管会计工作负责人：王平 会计机构负责人：夏国平 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 285,312,495.90 327,595,734.87 其中：营业收入 285,312,495.90 327,595,734.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 311,065,410.43 322,539,256.20 其中：营业成本 236,552,632.63 272,836,253.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,076,455.07 2,951,045.45 销售费用 21,528,743.11 17,561,857.69 管理费用 39,325,490.44 24,425,285.50 财务费用 9,911,687.94 21,661.04 资产减值损失 670,401.24 4,743,152.83 加：公允价值变动收益（损失以 -2,909,904.56 235,053.73 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 581,398.01 4,957,958.26 列） 其中：对联营企业和合营企 933,109.17 3,083,489.92 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,081,421.08 10,249,490.66 加：营业外收入 6,173,457.47 5,493,875.00 减：营业外支出 583,063.24 1,171,392.83 其中：非流动资产处置净损失 1,560,018.26 762,532.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号 -22,491,026.85 14,571,972.83 填列） 减：所得税费用 2,757,880.22 5,106,319.34 第 18 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,248,907.07 9,465,653.49 归属于母公司所有者的净利润 -23,341,014.49 9,116,691.42 少数股东损益 -1,907,892.58 348,962.07 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.28 0.11 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：孔德双 主管会计工作负责人：王平 会计机构负责人：夏国平 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 141,699,979.60 120,356,049.75 减：营业成本 105,625,320.74 76,463,540.22 营业税金及附加 1,328,955.66 1,284,085.52 销售费用 18,281,570.89 15,407,827.83 管理费用 30,896,657.63 21,066,283.62 财务费用 7,020,087.30 -785,917.24 资产减值损失 4,254,543.88 5,496,852.08 加：公允价值变动收益（损失以 13,649.17 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 2,588,886.18 2,490,281.71 填列） 其中：对联营企业和合营 2,206,608.04 1,931,525.00 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,118,270.32 3,927,308.60 加：营业外收入 4,713,457.47 9,592,451.81 减：营业外支出 446,799.24 1,095,618.59 其中：非流动资产处置净损 762,532.67 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 -18,851,612.09 12,424,141.82 填列） 减：所得税费用 2,176,108.70 3,926,788.62 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,027,720.79 8,497,353.20 公司法定代表人：孔德双 主管会计工作负责人：王平 会计机构负责人：夏国平 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 289,739,781.94 366,235,723.33 收到的现金 第 19 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 634,123.56 210,572.48 收到其他与经营活动 12,533,893.29 6,362,386.43 有关的现金 经营活动现金流入 302,907,798.79 372,808,682.24 小计 购买商品、接受劳务 249,909,924.11 324,002,117.22 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 51,198,791.22 34,377,020.09 工支付的现金 支付的各项税费 21,260,749.90 12,462,159.35 支付其他与经营活动 18,690,148.52 15,297,099.53 有关的现金 经营活动现金流出 341,059,613.75 386,138,396.19 小计 第 20 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 经营活动产生的 -38,151,814.96 -13,329,713.95 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 34,111,260.44 59,075,521.00 取得投资收益收到的 9,159.24 1,721,555.71 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 151,000.00 50,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 413,071,745.66 160,792,803.39 有关的现金 投资活动现金流入 447,343,165.34 221,639,880.10 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 37,900,048.22 57,696,255.41 的现金 投资支付的现金 41,265,335.40 64,097,558.58 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 415,035,950.43 181,358,557.41 有关的现金 投资活动现金流出 494,201,334.05 303,152,371.40 小计 投资活动产生的 -46,858,168.71 -81,512,491.30 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 5,318,985.50 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 293,000,000.00 130,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 293,000,000.00 135,318,985.50 小计 偿还债务支付的现金 163,000,000.00 58,000,000.00 分配股利、利润或偿 22,553,793.00 10,681,150.89 付利息支付的现金 第 21 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：子公司支付给 367,500.00 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 2,119,978.90 有关的现金 筹资活动现金流出 187,673,771.90 68,681,150.89 小计 筹资活动产生的 105,326,228.10 66,637,834.61 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -388,208.13 -747,090.63 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 19,928,036.30 -28,951,461.27 增加额 加：期初现金及现金 48,251,733.67 77,203,194.94 等价物余额 六、期末现金及现金等价 68,179,769.97 48,251,733.67 物余额 公司法定代表人：孔德双 主管会计工作负责人：王平 会计机构负责人：夏国平 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 141,154,869.16 119,285,770.20 收到的现金 收到的税费返还 27,630.71 210,151.47 收到其他与经营活动 18,204,674.19 5,732,073.58 有关的现金 经营活动现金流入 159,387,174.06 125,227,995.25 小计 购买商品、接受劳务 81,893,765.77 74,267,050.29 支付的现金 支付给职工以及为职 49,290,726.33 31,538,604.59 工支付的现金 支付的各项税费 14,240,317.16 9,228,487.65 支付其他与经营活动 45,955,807.96 12,474,916.88 有关的现金 经营活动现金流出 191,380,617.22 127,509,059.41 小计 经营活动产生的 -31,993,443.16 -2,281,064.16 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 第 22 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 10,128,400.00 59,075,521.00 取得投资收益收到的 391,659.24 1,721,555.71 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 151,000.00 50,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 2,673,438.90 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 473,556,900.10 221,186,515.08 有关的现金 投资活动现金流入 486,901,398.24 282,033,591.79 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 20,355,371.58 48,873,508.97 的现金 投资支付的现金 19,103,860.94 69,756,439.83 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 500,335,402.01 266,939,081.02 有关的现金 投资活动现金流出 539,794,634.53 385,569,029.82 小计 投资活动产生的 -52,893,236.29 -103,535,438.03 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 293,000,000.00 110,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 293,000,000.00 110,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 163,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿 19,324,978.50 7,996,250.50 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 182,324,978.50 37,996,250.50 小计 筹资活动产生的 110,675,021.50 72,003,749.50 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -388,208.13 -747,090.63 金等价物的影响 第 23 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、现金及现金等价物净 25,400,133.92 -34,559,843.32 增加额 加：期初现金及现金 34,379,920.31 68,939,763.63 等价物余额 六、期末现金及现金等价 59,780,054.23 34,379,920.31 物余额 公司法定代表人：孔德双 主管会计工作负责人：王平 会计机构负责人：夏国平 第 24 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末 84,089,294.00 182,850,776.62 36,042,459.59 46,596,047.53 2 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 84,089,294.00 182,850,776.62 36,042,459.59 46,596,047.53 2 余额 三、本年增减 变动金额（减 -31,749,943.89 - 少以“－”号 填列） （一）净利润 -23,341,014.49 - （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 第 1 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 -23,341,014.49 - （二）小计 （三）所有者 投入和减少 - 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 - （四）利润分 -8,408,929.40 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -8,408,929.40 （或股东）的 第 2 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 84,089,294.00 182,850,776.62 36,042,459.59 14,846,103.64 1 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风险 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 准备 股 一、上年年末 84,089,294.00 182,824,127.35 35,919,415.95 45,269,890.02 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 -726,691.68 1,468,130.81 计政策变更 第 3 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 84,089,294.00 182,824,127.35 35,192,724.27 46,738,020.83 余额 三、本年增减 变动金额（减 26,649.27 849,735.32 -141,973.30 1 少以“－”号 填列） （一）净利润 9,116,691.42 （二）直接计 入所有者权 26,649.27 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 26,649.27 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 26,649.27 9,116,691.42 （二）小计 （三）所有者 1 第 4 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投入和减少 资本 1．所有者投 1 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 849,735.32 -9,258,664.72 配 1．提取盈余 849,735.32 -849,735.32 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -8,408,929.40 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 84,089,294.00 182,850,776.62 36,042,459.59 46,596,047.53 2 余额 公司法定代表人：孔德双 主管会计工作负责人：王平 会计机构负责人：夏国平 第 5 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 84,089,294.00 182,824,127.35 36,042,459.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 84,089,294.00 182,824,127.35 36,042,459.59 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 第 6 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 84,089,294.00 182,824,127.35 36,042,459.59 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 84,089,294.00 182,824,127.35 35,140,582.34 加：会计政策变更 52,141.93 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 84,089,294.00 182,824,127.35 35,192,724.27 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 849,735.32 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 849,735.32 1．提取盈余公积 849,735.32 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 第 7 页 共 32 页 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 84,089,294.00 182,824,127.35 36,042,459.59 公司法定代表人：孔德双 主管会计工作负责人：王平 会计机构负责人：夏国平 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 （1）本期合并报表范围新增南京玉亭房地产有限公司和南京玉泉陶瓷有限公司，原因如下： ①经公司子公司-南京昭和陶瓷有限公司股东会决议，设立一人公司南京玉亭房地产开发有限公司，现注册资本 1,500. 司于 2008 年 6 月 3 日成立，并自成立之日起纳入合并财务报表 ②经公司 2008 年 7 月 31 日董事会决议，同意公司设立子公司南京玉泉陶瓷有限公司，注册资本 1,000 万元，南京玉泉 立，并自成立之日起纳入合并财务报表 （2）本期合并报表范围减少泰南京山果瓷业有限公司，原因如下： 经南京市人民政府外商及台港澳侨投资企业批件《关于同意南京山果瓷业有限公司提前解散的批复》批准，南京山果瓷业 年 11 月 27 日经工商行政管理机关批准办妥注销手续。 第 8 页 共 32 页