铜峰电子(600237)2008年年度报告

安徽铜峰电子股份有限公司 600237 2008 年年度报告 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 2 二、公司基本情况 ........................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 7 六、公司治理结构 .......................................................... 10 七、股东大会情况简介 ...................................................... 12 八、董事会报告 ............................................................ 12 九、监事会报告 ............................................................ 19 十、重要事项 .............................................................. 20 十一、财务会计报告 ........................................................ 25 十二、备查文件目录 ........................................................ 66 1 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 （一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 （二）公司董事长应建仁先生及独立董事谢朝华先生因工作原因未能出席会议，分别 委托董事李建华先生、独立董事范成高先生出席会议并行使表决权。 （三）华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 （四） 公司负责人应建仁先生、主管会计工作负责人方大明先生及会计机构负责人 （会计主管人员）蒋金伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 安徽铜峰电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写 铜峰电子 公司法定英文名称 ANHUI TONGFENG ELECTRONICS COMPANY LIMITED 公司法定英文名称缩写 TFE 公司法定代表人 应建仁 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 徐文焕 董事会秘书联系地址 安徽省铜陵市石城大道中段 978 号铜峰电子董事会秘书处 董事会秘书电话 0562-2819178 董事会秘书传真 0562-2831965 董事会秘书电子信箱 600237@tong-feng.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 李骏 证券事务代表联系地址 安徽省铜陵市石城大道中段 978 号铜峰电子董事会秘书处 证券事务代表电话 0562-2819178 证券事务代表传真 0562-2831965 证券事务代表电子信箱 600237@tong-feng.com 公司注册地址 安徽省铜陵市石城大道中段 978 号 公司办公地址 安徽省铜陵市石城大道中段 978 号 公司办公地址邮政编码 244000 公司国际互联网网址 http：//www.tong-feng.com 公司电子信箱 webmaster@tong-feng.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 铜峰电子 600237 其他有关资料 公司首次注册日期 1996 年 8 月 8 日 公司首次注册地点 安徽省铜陵市 公司变更注册日期 2008 年 3 月 5 日 公司变更注册地点 安徽省铜陵市 企业法人营业执照注册号 340000000000784 税务登记号码 34070014897301X 组织机构代码 14897301-x 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105 2 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： （一）主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 17,578,127.50 利润总额 17,302,292.17 归属于上市公司股东的净利润 10,214,555.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -14,577,195.05 经营活动产生的现金流量净额 64,381,192.00 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 21,510,280.72 见附注七、35 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 2,053,262.75 土地使用税减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 2,230,367.12 见附注七、36 的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,418,374.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,455,730.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,913,247.00 系本年度收到徽商银行分配的现金股利 少数股东权益影响额 3,452,354.57 所得税影响额 -574,303.13 合计 24,791,750.22 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 681,791,987.10 564,548,780.16 20.77 509,950,108.61 利润总额 17,302,292.17 -48,967,907.98 135.33 22,738,925.61 归属于上市公司股东的净利润 10,214,555.17 -39,538,331.26 125.83 14,571,872.80 归属于上市公司股东的扣除非 -14,577,195.05 -40,296,274.71 63.82 7,050,762.72 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.03 -0.01 130.00 0.04 稀释每股收益（元／股） 0.03 -0.01 130.00 0.04 扣除非经常性损益后的基本每 -0.04 -0.10 60.00 0.02 股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 1.84 -5.19 增加 7.03 个百分点 1.81 加权平均净资产收益率（%） 2.28 -5.02 增加 7.30 个百分点 2.23 扣除非经常性损益后全面摊薄 0.89 -5.25 增加 6.14 个百分点 0.87 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 1.10 -5.07 增加 6.17 个百分点 1.23 均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 64,381,192.00 26,052,746.91 147.12 53,590,110.11 每股经营活动产生的现金流量 0.161 0.07 130.00 0.13 净额（元／股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 总资产 1,619,937,419.49 1,638,162,026.70 -1.11 1,490,308,130.59 所有者权益（或股东权益） 771,294,866.41 761,419,409.12 1.30 806,908,300.38 归属于上市公司股东的每股净 1.93 1.90 1.58 2.02 资产（元／股） 3 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 108,791,280 27.20 -108,791,280 -108,791,280 0 其中： 境内非国有法 108,791,280 27.20 -108,791,280 -108,791,280 0 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 108,791,280 27.20 -108,791,280 -108,791,280 0 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 291,208,720 72.80 108,791,280 108,791,280 400,000,000 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 291,208,720 72.80 108,791,280 108,791,280 400,000,000 100 合计 三、股份总数 400,000,000 100 400,000,000 100 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 售股数 安徽铜峰电子集团有限公司 108,791,280 108,791,280 0 0 股改 2008 年 12 月 10 日 合 计 108,791,280 108,791,280 0 0 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 发行价格 获准上市交易 交易终止 发行日期 发行数量 上市日期 证券的种类 （元） 数量 日期 A股 2000 年 5 月 12 日 7.66 40,000,000 2000 年 6 月 9 日 40,000,000 A股 2006 年 8 月 10 日 2.58 100,000,000 2006 年 8 月 17 日 100,000,000 （1）2000 年 5 月 12 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2000］54 号文批 准，本公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股份; 4 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 （2）2006 年 8 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]59 号文核准， 本公司采取非公开发行股票方式向特定投资者发行了 10,000 万股份。 2、公司股份总数及结构的变动情况 （1）2000 年 5 月，本公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股，公司股本由 6,000 万股增至 10,000 万股。 （2）2003 年 6 月，本公司实施 2002 年度利润分配，公司股份总数因送股、公积金 转增股本由原 10,000 万股增至 20,000 万股。 （3）2005 年 12 月，本公司实施股权分置改革，非流通股股东向流通股股东每 10 股 送 3.2 股，执行对价后，本公司有限售条件的股份为 9,440 万股，无限售条件的股份为 10,560 万股。 （4）2006 年 5 月，本公司实施 2005 年利润分配，公司股份总数因送股、公积金转 增股本由原 20,000 万股增至 30,000 万股,其中有限售条件的股份为 14,160 万股，无限售 条件的股份为 15,840 万股。 （5）2006 年 8 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]59 号文核准，本公 司采取非公开发行股票方式向特定投资者发行了 10,000 万股股份，公司总股本由 30,000 万股增至 40,000 万股，其中有限售条件的股份为 24,160 万股，无限售条件的股份为 15,840 万股。 （6）2006 年 12 月，本公司 2,916 万股有限售条件股份限售期满上市流通，上市流 通后，本公司有限售条件股份为 21,244 万股（含本公司 2006 年非公开发行 10,000 万股 股份），无限售条件股份为 18,756 万股。 （7）2007 年 8 月，本公司 2006 年非公开发行股份 10,000 万股股份锁定期满上市流 通，上市流通后，本公司有限售条件股份为 11,244 万股，无限售条件股份为 28,756 万股。 （8）2007 年 12 月，本公司 364.872 万股有限售条件股份限售期满上市流通，上市 流通后，本公司有限售条件股份为 10,879.128 万股，无限售条件股份为 29,120.872 万股。 （9）2008 年 12 月，本公司 10,879.128 万股有限售条件股份限售期满上市流通，上 市流通后，本公司 40,000 万股份全部为无限售条件股份。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 73,900 户 前十名股东持股情况 持有有限 持股比 报告期内 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 例(%) 增减 股份数量 份数量 安徽铜峰电子集团有限公司 境内非国有法人 27.20 108,791,280 0 0 质押 75,500,000 黄泽坚 境内自然人 0.32 1,275,000 1,275,000 0 未知 王根意 境内自然人 0.25 1,013,382 1,013,382 0 未知 黄健 境内自然人 0.24 977,100 97,900 0 未知 赖文安 境内自然人 0.18 700,000 190,000 0 未知 姚炳贤 境内自然人 0.17 661,220 70,000 0 未知 许进 境内自然人 0.16 640,312 640,312 0 未知 杨敏 境内自然人 0.15 615,600 615,600 0 未知 5 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 王术青 境内自然人 0.15 605,820 605,820 0 未知 杨波 境内自然人 0.15 600,523 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 安徽铜峰电子集团有限公司 108,791,280 人民币普通股 黄泽坚 1,275,000 人民币普通股 王根意 1,013,382 人民币普通股 黄健 977,100 人民币普通股 赖文安 700,000 人民币普通股 姚炳贤 661,220 人民币普通股 许进 640,312 人民币普通股 杨敏 615,600 人民币普通股 王术青 605,820 人民币普通股 杨波 600,523 人民币普通股 前 10 名股东中，控股股东安徽铜峰电子集团有限公司与其它自然人股东之间不存在关联 上述股东关联关系或一致行 关系。其它前 10 名自然人股东之间，本公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司 动的说明 收购管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名 称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 金属化薄膜、电工薄膜生产和销售，机械 加工，五金、交电、仪器仪表、电子器件、 工业生产资料（除小汽车、化工原料）代 购代销，经营电工薄膜及金属化薄膜，各 1981 年 7 月 类电容器、企业生产的各类专用设备、工 安徽铜峰电子集团有限公司 应建仁 13,231.77 10 日 艺技术装备和技术的出口业务，经营企业 生产所需的原辅材料、生产所需的仪器仪 表、机械设备、零配件和技术的进口业务， 生产销售自产的高 Q 值水晶材料晶体频率 器件及其它电子元器件、电子材料 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 实业投资，汽车、汽车和拖拉机配件、模 具 、钣金件、电机产品、五金工具、家用 电器、仪器仪表、建筑材料、装饰材料的 开发、制造、加工、销售；金属材料销售； 1996 年 12 年 经营本企业自产产品及相关技术的出口业 铁牛集团有限公司 应建仁 86,800 20 日 务；本企业生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术 的进口业务；经营本企业的进料加工和“三 来一补”业务（凡涉及许可证或专项审批 的凭有效证件经营） (3) 自然人实际控制人情况 铁牛集团有限公司控股股东为应建仁、徐美儿，应建仁、徐美儿分别持有铁牛集团 90%、10%的股权，应建仁、徐美儿系夫妻关系。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 应建仁 徐美儿 90% 10% 铁牛集团有限公司 60.46% 安徽铜峰电子集团有限公司 27.20% 安徽铜峰电子股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 持 在股 有 东单 本 是否 报告期内 位或 公 在公 年初 年末 股份 从公司领 其他 性 年 司 变动 司领 姓 名 职务 任期起止日期 持股 持股 增减 取的报酬 关联 别 龄 的 原因 取报 数 数 数 总额（万 单位 股 酬、 元） （税前） 领取 票 津贴 报 期 酬、 权 津贴 应建仁 董事长 男 46 2008-01-25～2009-04-17 0 0 否 0 是 王晓云 副董事长 男 46 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 12.60 否 李建华 董事 男 41 2008-01-25～2009-04-17 0 0 否 0 是 程荣顺 董事 男 60 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 8.40 是 马永新 董事 男 51 2006-04-18～2009-04-17 0 0 否 0 是 周效毛 董事 男 53 2006-04-18～2009-04-17 0 0 否 0 是 王守信 董事 男 54 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 8.40 否 谢朝华 独立董事 男 50 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 4.00 否 韦 伟 独立董事 男 53 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 4.00 否 二级 范成高 独立董事 男 62 2006-04-18～2009-04-17 2,525 1,894 -631 市场 是 4.00 否 出售 张本照 独立董事 男 45 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 4.00 否 方雅君 监事会主席 女 55 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 8.40 否 严永旺 监事 男 55 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 0.24 是 陈文革 监事 男 40 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 3.12 否 方大明 副总经理 男 42 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 8.40 否 方夕刚 副总经理 男 44 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 8.40 否 程春平 副总经理 男 42 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 8.40 否 阮德斌 副总经理 男 40 2006-04-18～2009-04-17 0 0 是 8.40 否 7 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 徐文焕 董事会秘书 男 37 2007-08-23～2009-04-17 0 0 是 8.40 否 陈升斌 董事长 男 62 2006-04-18～2008-01-04 0 0 是 (已离任) 颜世明 副总经理 男 57 2006-04-18～2008-03-10 0 0 是 (已离任) 合计 / / / / / / / 99.16 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、应建仁：本公司董事长。曾任永康市长城机械五金厂厂长，现任铁牛集团有限公 司执行董事，2003 年兼任黄山金马集团有限公司董事长、黄山金马股份有限公司董事长， 2007 年起兼任安徽铜峰电子集团有限公司董事长，2008 年元月起任本公司董事长。 2、王晓云：本公司副董事长、总经理。2004 年至今任本公司总经理，2008 年元月兼 任本公司副董事长。 3、李建华：本公司董事。2002 年至 2004 年,中央电视台新闻频道责任编辑；2004 年至 2008 年任铁牛集团有限公司董事会秘书；2008 年 3 月至今任安徽铜峰电子集团有限 公司总经理。 4、程荣顺：本公司董事。2002 年至 2007 年任本公司副董事长、党委书记，铜峰集 团副董事长、党委书记，现任本公司党委书记兼工会主席，铜峰集团党委书记兼工会主席。 5、马永新：本公司董事。2002 年至 2004 年任本公司总经理；2004 年至 2008 年 3 月任安徽铜峰电子集团有限公司总经理。 6、周效毛：本公司董事。2002 年至 2008 年 3 月任安徽铜峰电子集团有限公司常务 副总经理。 7、王守信：本公司董事。2002 年至 2003 年 4 月任本公司分公司经理；2003 年 4 月 至 2004 年 2 月任本公司副总经理；2004 年 2 月至 2008 年 3 月任安徽铜峰电子集团有限 公司副总经理，2006 年起兼任本公司薄膜销售总监。 8、谢朝华：本公司独立董事。2002 年任北京谢朝华律师事务所主任，2002 年 8 月至 2005 年 5 月任国务院体改办经济体制和管理研究所干部，2007 年 6 月至今任致公党北京 市委专职副主委。 9、韦伟：本公司独立董事。2002 年 7 月至今任安徽省社科院院长。 10、范成高：本公司独立董事。2001 年 5 月至 2003 年 10 月任中国科技大学副秘书 长，现任中国科技大学二级教授、博士生导师。 11、张本照：本公司独立董事。企业管理学博士，现任合肥工业大学人文经济学院副 院长、教授，产业经济学和区域经济学专业硕士研究生导师，安徽省金融学会常务理事， 国家科技型中小企业技术创新项目评审财务专家。 12、方雅君：本公司监事会主席。2002 年至今，任本公司监事会主席、党委副书记、 纪委书记；安徽铜峰电子集团有限公司党委副书记、纪委书记。 13、严永旺：本公司监事。2002 年至今任铜峰集团财务处处长。 14、陈文革： 本公司监事。曾任本公司薄膜电容器分公司二车间机修班长、设备主 任、车间副主任。现任电容器公司制造二部值班长。 15、方大明：本公司副总经理。2002 年至今任本公司财务负责人、副总经理。 16、方夕刚：本公司副总经理。2002 年至今任本公司副总经理，2008 年兼任本公司 子公司---安徽铜峰世贸进出口有限公司总经理。 17、程春平：本公司副总经理。2002 年至今任本公司副总经理，现兼任本公司电容 器公司总经理。 18、阮德斌：本公司副总经理。2002 年至 2004 年历任本公司电容电器分公司经理、 总经理助理，2004 年至今任本公司副总经理。 19、徐文焕：本公司董事会秘书。曾先后任铜峰集团办公室主任，本公司证券事务代 表、董事会秘书处处长等职，2007 年 8 月起任本公司董事会秘书。 8 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 20、陈升斌（已离任）：2000 年至 2008 年 1 月任本公司董事长，2008 年 1 月离任。 21、颜世明（已离任）：2000 年至 2008 年 3 月任本公司副总经理，2008 年 3 月离任。 (二) 在股东单位任职情况 任期终止 是否领取报酬 姓 名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 津贴 应建仁 安徽铜峰电子集团有限公司 董事长 2007 年 12 月 至今 否 王晓云 安徽铜峰电子集团有限公司 董事 2007 年 12 月 至今 否 李建华 安徽铜峰电子集团有限公司 董事、总经理 2008 年 3 月 至今 是 程荣顺 安徽铜峰电子集团有限公司 党委书记兼工会主席 1996 年 4 月 至今 是 方雅君 安徽铜峰电子集团有限公司 党委副书记、纪委书记 1998 年 5 月 至今 否 严永旺 安徽铜峰电子集团有限公司 财务处处长 2000 年 1 月 至今 是 在其他单位任职情况 任期终止 是否领取报酬 姓 名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 津贴 铁牛集团有限公司 执行董事 1996 年 至今 是 应建仁 黄山金马集团有限公司 董事长 2003 年 至今 否 黄山金马股份有限公司 董事长 2003 年 至今 是 致公党北京市委 专职副主委 2007 年 6 月 至今 是 谢朝华 北京银行股份有限公司 独立董事 2007 年 4 月 至今 葛洲坝股份有限公司 独立董事 2008 年 2 月 至今 是 安徽省社科院 院长 2002 年 7 月 至今 是 韦伟 国元证券股份有限公司 独立董事 2007 年 10 月 至今 是 皖能电力股份有限公司 独立董事 2006 年 6 月 至今 是 范成高 中国科技大学 二级教授、博士生导师 1995 年 至今 是 张本照 合肥工业大学人文经济学院 副院长、教授 2008 年 1 月 至今 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司 2007 年年度股东大会审议通过的《2008 年年薪制方案》,确定董事、监事、 高级管理人员报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司 2007 年年度股东大会审议通过的《2008 年年薪制方案》,对公司董事长、 副董事长、监事会主席、高管人员及公司级领导岗位职务的董事或监事采取年薪方式,根 据完成基数年税后利润发放年薪。对非公司级岗位职务的董事或监事、非公司职员的董事 或监事以及独立董事采取固定津贴方式。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 应建仁 是 李建华 是 马永新 是 周效毛 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 陈升斌 董事、董事长 年龄及职务变动等原因 程荣顺 副董事长 工作变动 颜世明 副总经理 工作变动 9 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 1 月 4 日，公司董事、董事长陈升斌先生因年龄及职务变动等原因向公司董 事会提出辞去董事、董事长职务的申请;2008 年 1 月，公司董事、副董事长程荣顺先生因 工作变动原因向公司董事会提出辞去副董事长职务的申请,根据《公司章程》规定，以上 辞职申请自辞职书面报告送达董事会时生效。2008 年 3 月 10 日，公司副总经理颜世明先 生因工作变动原因向公司董事会提出辞去副总经理职务，其辞职申请自辞职报告送达董事 会时生效。 2008 年 1 月 9 日，经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，董事会推选王晓 云先生为公司副董事长;2008 年 1 月 25 日，经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过， 选举应建仁先生、李建华先生为公司第四届董事会董事;2008 年 1 月 25 日，经公司第四 届董事会第二十三次会议审议通过,推选应建仁先生为公司董事长。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,600 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人 数 生产人员 883 销售人员 45 财务人员 16 技术人员 580 行政人员 76 2、教育程度情况 教育类别 人 数 中专及以下学历 1,129 大专及大专以上 471 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司目前法人治理 结构较为完善，公司治理的实际状况与中国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件 不存在重大差异。报告期内，公司制订了《总经理工作细则》、《防范控股股东及关联方 资金占用管理办法》，并根据相关政策法规的变化，及时修订了公司《对外投资管理制度》、 《独立董事工作制度》等。为提升董事会的决策效率和工作质量，公司还在董事会下设立 了四个董事会专门委员会并制定了各专门委员会的工作细则，以上制度的建立或修订，进 一步完善了公司法人治理结构，规范了公司运作。 根据中国证监会[2007]第 28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》、中国证监会[2008]27 号公告以及安徽证监局相关文件要求，本公司于 2007 年 4 月 开始启动公司治理专项活动，本着实事求是的原则，公司制定了详细的工作计划，认真查 找本公司治理结构方面存在的问题和不足。截止 2008 年上半年，本公司 2007 年治理整改 报告中所列，公司在规范运作、募集资金使用、信息披露、关联交易等方面存在需要进一 步改进的地方，公司已全部进行了落实整改，相关情况的说明已于 2008 年 7 月 18 日在上 海证券交易所网站公告。 10 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，根据中国证监会相关文件要求，公司积极开展大股东非经营性占用等不规 范问题的自查自纠活动，结合本次自查中发现的公司相关内控制度不够完善的问题，公司 制定了《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》并对公司章程相关内容行了修改，形 成了防止大股东占用上市公司资金不规范问题的长效机制。 通过以上专项活动的开展，公司进一步提升了治理水平，完善了治理结构，有力地推 进了公司治理水平的提高。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 缺席原因及其他 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 说明 谢朝华 12 10 2 0 韦伟 12 11 1 0 范成高 12 12 0 0 张本照 12 12 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司拥有独立的供应、生产、销售部门，具有完整的业务体系及面向市场自主经营 业务方面独立情况 的能力，与控股股东不存在同业竞争情况。 本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；本公司董事、监事及高 级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》及相关规定的程序，通过选举或聘任产 人员方面独立情况 生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况；公司总经理及其他高级管理人员均专 职在本公司工作并领取报酬。 本公司资产独立于公司控股股东，不存在公司资产、资金被控股股东占用而损害公司 资产方面独立情况 利益的情况。 本公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的规定，设有股东大会、董事会、 监事会、总经理等机构，公司“三会”运作良好，各机构均独立于控股股东，依法行 机构方面独立情况 使各自职权；公司根据发展需要建立组织机构，拥有完整的采购、生产和销售系统及 配套设施。 本公司与控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均建立了独 财务方面独立情况 立的财务核算体系；公司有独立的银行帐号和税务登记号，独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司目前建立了较为健全的内部控制制度，内部控制制度覆盖了公司采购、销售、财 务、人力资源、投融资、信息披露管理和公司内部经营管理的各个环节，确保了各个工作 环节都有章可循，有效地控制了经营风险。公司能将控制度的监督检查融入到日常管理工 作中，并不断加强各个部门对内控制度的学习和了解，以适应公司发展的需要，有效保证 公司生产经营和各项计划的顺利完成。 公司根据国家法律法规的逐步完善和公司发展的需要，不断健全和完善内部控制制 度，本报告期，公司制订了《总经理工作细则》、《防范控股股东及关联方资金占用管理 办法》，并根据相关政策法规的变化，及时修订了公司《对外投资管理制度》、《独立董 事工作制度》等。为提升董事会的决策效率和工作质量，公司还在董事会下设立了四个董 事会专门委员会并制定了各专门委员会的工作细则，进一步完善了公司法人治理结构，规 范了公司运作。 公司今后将进一步健全和完善内部控制制度，并积极借助审计委员会的独立性,发挥 其监督、核查的职能,对内部管理实行有效控制，以保证公司经营活动的合法合规。 11 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为董事会督查办的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《考核方案》、《年薪制方案》等考评激励机制，由董事会每年制定公司 经营目标和年度预算，针对每年考核目标完成情况，对高级管理人员进行考评和激励。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 19 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 5 月 20 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 1 月 25 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 1 月 26 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2008 年，外部经济形势十分严峻，各种不利因素不断冲击公司。年初，公司经受了 百年一遇的雨雪冰冻灾情的考验；上半年，国际石油价格迅速攀升，迭创新高，进一步压 缩了公司的利润空间；下半年，全球性金融危机的蔓延又给公司的生产经营和市场销售带 来巨大的影响。面对严峻的外部经济形势和各种难以预料的不利因素，公司根据董事会的 整体战略部署，紧紧围绕全年的目标任务，不断强化内部管理，提高产品品质，努力开拓 国内外市场，在十分困难复杂的环境下，公司生产经营保持了平稳运行，2008 年度，公 司共实现利润总额 1730.23 万元，净利润 1021.46 万元。 2、公司主营业务分行业、分产品情况表 公司目前主营业务为薄膜电容器及其相关材料的研究、开发、生产、销售，主营业务 分行业、分产品情况如下： 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本比 营业利 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 润率(%) 增减（%） 减（％） （％） 分行业 电器机械及器材 681,791,987.10 555,179,271.24 18.57 20.77 17.30 增加 2.40 个百分点 分产品 光膜 193,634,468.94 152,629,368.60 21.18 0.91 3.37 减少 1.87 个百分点 12 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 镀膜 72,607,007.96 68,595,174.40 5.53 -11.66 -9.32 减少 2.44 个百分点 聚酯膜 58,498,164.69 46,069,826.36 21.25 1,861.46 1,763.97 增加 4.12 个百分点 电容器 171,979,389.09 164,411,717.37 4.40 -2.55 -10.38 增加 8.35 个百分点 再生树脂 26,676,119.60 8,361,651.09 68.65 -11.12 33.23 减少 10.43 个百分点 晶片 22,697,183.21 16,112,030.90 29.01 20.05 19.61 增加 0.26 个百分点 晶体谐振器 47,234,792.70 38,739,482.05 17.99 25.35 25.70 减少 0.23 个百分点 抗氧化剂 40,684,438.65 36,955,081.00 9.17 275.09 185.51 增加 28.50 个百分点 房地产销售 26,283,080.00 21,301,076.16 18.96 8,210.28 3、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 产 品 营业收入 营业成本 毛利率% 光膜 193,634,468.94 152,629,368.60 21.18% 镀膜 72,607,007.96 68,595,174.40 5.53% 电容器 171,979,389.09 164,411,717.37 4.40% 4、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 31854 占采购总额比重(%) 19.82 前五名销售客户销售金额合计 6347.65 占销售总额比重(%) 9.61 5、报告期内公司主要财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减额 增减比例(%) 应收票据 77,415,646.75 139,885,274.33 -62,469,627.58 -44.66% 应收账款 187,277,030.01 146,258,395.84 41,018,634.17 28.05% 预付款项 54,228,297.17 41,199,578.25 13,028,718.92 31.62% 存货 219,189,705.72 185,090,784.44 34,098,921.28 18.42% 递延所得税资产 8,860,511.59 12,952,881.37 -4,092,369.78 -31.59% 短期借款 422500000 323000000 99,500,000.00 30.80% 应付票据 81000000 121000000 -40,000,000.00 -33.06% 应付账款 141576546.6 101020066.5 40,556,480.06 40.15% 预收款项 11626223.14 30461957.21 -18,835,734.07 -61.83% 应交税费 1150706.03 9009224.04 -7,858,518.01 -87.23% 其他应付款 8845023.7 36602778.2 -27,757,754.50 -75.84% 一年内到期的非流动负债 45500000 67000000 -21,500,000.00 -32.09% 长期借款 60500000 118000000 -57,500,000.00 -48.73% 其他非流动负债 7869249.54 4943196.32 2,926,053.22 59.19% 未分配利润 33984909.26 24369505.16 9,615,404.10 39.46% 项 目 本期数 上期数 增减额 增减比例(%) 营业收入 681791987.1 564548780.2 117,243,206.94 20.77% 营业税金及附加 5272859.83 3689790.19 1,583,069.64 42.90% 财务费用 53007350.36 31283261.19 21,724,089.17 69.44% 资产减值损失 5847445.5 33310879.43 -27,463,433.93 -82.45% 投资收益 23123439.96 -98184.35 23,221,624.31 23651.04% 营业外收入 2497874.83 1296270.67 1,201,604.16 92.70% 营业外支出 2773710.16 698453.65 2,075,256.51 297.12% 所得税费用 7031549.01 -2232290.68 9,263,839.69 414.99% （1）年末应收票据较年初下降 44.66%,系本公司本期将收到的银行承兑汇票贴现或 托收且用银行承兑汇票支付货款。 （2）年末应收账款余额比年初增加 28.05%，主要是由于子公司安徽铜爱电子材料有 限公司、佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司本年度正式生产导致收入的增加相应的应收 账款增加，以及受金融危机的影响公司第四季度整体回款有所下降。 13 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 （3）预付账款的增加主要是预付的备料款。 （4）年末存货余额比年初增加了 18.42%，主要是子公司安徽铜爱电子材料有限公司、 佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司以及安徽铜峰盛达化学有限公司投产后储备用以生 产和销售的存货增加所致。 （5）期末递延所得税资产减少,系递延所得税费用转回所致。 （6）年末短期借款增加 30.80%，主要是本年度筹集资金增加短期借款所致。 （7）年末应付票据比年初减少了 33.06%，主要本年应付票据到期支付所致。 （8）年末应付账款比年初增加 40.15%，主要是本公司子公司本年度投入生产尚未支 付的设备款项增加所致。 （9）年末预收账款减少了 61.83%，主要是子公司铜陵市铜峰房地产开发有限公司开 发的房产已达到销售条件，预收账款结转收入所致。 （10）年末应缴税费减少 87.23%主要是年末应交的土地使用税和增值税减少所致。 （11）年末其他应付款比年初减少了 75.84%，主要系偿还博成投资的股权转让款所 致。 （12）一年内到期的非流动负债的减少，系本年度借款到期偿还所致。 （13）长期借款的减少系本年度借款到期偿还所致。 （14）其他流动负债的增加 59.19%主要系本年度子公司收到购买国产设备退还的增 值税。 （15）未分配利润本期增长 39.46%,系本期净利润转入. （16）营业收入增加了 20.77%，主要是本年度子公司投产营业收入增加所致。 （17）本年营业税金及附加增加了 42.90%，系随着收入的增加相应的税金及附加也 增加所致。 （18）本年度财务费用较上期增长 69.44%,主要系本期借款增加、利率上涨使得借款 利息支出增加以及本年度票据贴现较多导致贴现息大幅增加所致。 （19）资产减值损失减少 82.44%，主要是收回部分坏账转回了部分计提的坏账准备 及上年度应收账款和存货减值损失较大所致。 （20）本年投资收益较上年大幅度增长，系出售徽商银行股权收益 21,560,752.74 元和收到徽商股权现金股利 1,913,247.00 元所致。 （21）营业外收入增加了 92.70%，主要是本年度收到政府补贴增加所致。 （22）营业外支出增加了 297.12%，主要是停工损失增加较多所致。 （23）所得税费用增加主要是本年度计提所得税费用增加及按高新技术企业所得税率 15%计算导致递延所得税费用转回所致。 6、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动情况及与报告期净利润存在重 大差异的原因说明 项 目 本期数 上期数 增减额 增减比例(%) 销售商品、提供劳务收到的现金 647,514,861.04 501,501,686.25 146,013,174.79 29.12% 收到的税费返还 1,369,918.02 765,838.65 604,079.37 78.88% 收到其他与经营活动有关的现金 6,376,221.16 1,033,087.12 5,343,134.04 517.20% 购买商品、接受劳务支付的现金 448,018,369.74 337,310,813.80 110,707,555.94 32.82% 收回投资收到的现金 26,500,000.00 - 26,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,913,247.00 - 1,913,247.00 收到其他与投资活动有关的现金 1,374,199.11 23,751,949.75 -22,377,750.64 -94.21% 购建固定资产、无形资产和其他长期 -48.60% -32,027,936.95 资产支付的现金 33,868,454.11 65,896,391.06 投资支付的现金 10,544,366.17 29,000,000.00 -18,455,633.83 -63.64% 14 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 18,372,000.00 60,000.00 18,312,000.00 30520.00% 吸收投资收到的现金 11,667,907.50 4,849,440.00 6,818,467.50 140.60% 取得借款收到的现金 525,500,000.00 372,000,000.00 153,500,000.00 41.26% 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 - 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 505,000,000.00 292,000,000.00 213,000,000.00 72.95% 支付其他与筹资活动有关的现金 12,237,168.00 7,103,495.00 5,133,673.00 72.27% 产生变化的主要影响因素: （1）销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长 29.12%,系本年度子公司投产 营业收入增加收回现金所致。 （2）收到的税费返还较去年同期增长 78.88%,系子公司收到的税费返还所致。 （3）收到其他与经营活动有关的现金较去年同期大幅增长，主要是本公司收到的政 府补贴收入所致。 （4）购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增长 32.82%,系本年度子公司投产 相应增加成本所致。 （5）收回投资收到的现金增加系本年度出售徽商银行股权收回成本所致。 （6）取得投资收益收到的现金增加系本年度徽商银行分配现金股利所致。 （7）收到其他与投资活动有关的现金增加系去年同期出售徽商银行股权及财政部门 退还的土地出让金所致。 （8）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少系工程完工所致。 （9）投资支付的现金减少系投资减少所致。 （10）支付其他与投资活动有关的现金增加，主要是退还博成投资购徽商银行股权转 让款所致。 （11）吸收投资收到的现金增加，系子公司--铜爱电子增资所致。 （12）取得借款收到的现金增加，主要是本年度筹集资金增加短期借款所致。 （13）收到其他与筹资活动有关的现金增加，系子公司收到的借款所致。 （14）偿还债务支付的现金增加，系本期支付到期银行贷款所致。 （15）支付其他与筹资活动有关的现金增加，系子公司偿还借款所致。 7、公司设备利用情况、订单获取情况、产品的销售和积压情况，主要技术人员变动 情况等 本报告期，受金融危机影响，公司主要产品市场销售形势严峻，部分产品产量略有减 少。面对困难，公司积极采取措施，及时调整经营策略，紧紧抓住粗化膜、机车电容器、 晶体产品旺销的市场机遇，实施扩产增量，努力促进销售，公司整体经营情况较为稳定。 同时，针对部分产品由于市场竞争激烈导致的库存问题，报告期内，公司也采取了多种措 施，加大了对库存产品的清理力度，回收了资金，挽回了损失。 本报告期内，公司主要技术人员队伍稳定,未发生重大变化。 8、控股公司及参股公司的经营情况 单位:万元 币种:人民币 占被投 业务 注册 资公司 公司名称 主要产品或服务 净资产 净利润 性质 资本 权益的 比例(%) 温州铜峰电子材料 生产 生产、销售金属化薄膜及相关电 3,500.00 95.71 4595.30 96.31 有限公司 制造 子材料 系列石英晶体频率件、石英晶片 铜陵市三科电子有 生产 加工专业设备、仪器模具、石英 1,800.00 1669.02 164.21 限责任公司 制造 88.67 晶体元器件、电子元器件的生产 15 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 销售。 石英晶体频率器件开发、生产、 销售，电子器件的开发、生产、 铜陵市峰华电子有 生产 销售，自营和代理各类商品和技 2,000.00 96.90 2576.79 122.94 限公司 制造 术进出口业务（国家限定企业经 营或禁止进出口的商品和技术 除外） 安徽铜爱电子材料 生产 生产销售电容器用 BOPET 薄膜及 1420 万美元 10402.74 196.59 有限公司 制造 其他电子材料。 75.00 交流电容器、直流电容器、电力 铜陵市铜峰电容器 生产 电容器、特种电容器研究、开发、 10,800.00 8646.10 252.75 有限责任公司 制造 生产、销售、加工服务及科技成 98.00 果转让。 安徽铜峰盛达化学 生产 生产销售 6-PPD 橡胶防老剂 3,900.00 2979.71 -239.56 有限公司 制造 46.00 房地产开发（凭资质经营），房 房地 屋销售、出租，建筑材料、水暖 铜峰房地产开发有 产开 器材、塑料制品销售,提供代建 3,000.00 3125.57 170.05 限公司 60.00 发 工程管理和咨询服务（涉及资质 的赁资质证经营） 佛山市顺德区铜峰 生产 生产、销售：金属化薄膜及相关 2,000.00 1466.88 -427.60 电子材料有限公司 制造 电子材料。 90.00 智能建筑弱电工程的设计、施 工、咨询和维护，智能化系统集 成，安全防范系统工程的设计、 杭州汉道信息科技 施工与维护，计算机系统集成及 300.00 100.00 293.45 有限公司 -6.55 信息技术服务，计算机软件及电 子产品的技术开发、咨询、服务 和成果转让 自营和代理各类商品和技术的 安徽铜峰世贸进出 进出口贸易业务及电子化工等 1000.00 100.00 1036.13 36.13 口有限公司 进口、加工、补偿贸易 子公司业绩亏损原因说明： 子公司安徽铜峰盛达化学有限公司上半年由于主要原材料供应商进行项目改造，无法 提供生产所需的主要原材料，公司被迫暂停生产，下半年 6-PPD 橡胶防老剂市场收缩，生 产线全年未能达产，造成亏损。 佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司由于 2007 年底刚竣工投产，设备尚处在磨合期, 未能达产，导致亏损。 9、与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目 10、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场格局 本公司主要从事薄膜电容器及其相关材料的生产与销售，所处行业属于国家重点鼓励 发展和扶持的电子元器件及相关材料行业，市场前景广阔。 薄膜电容器广泛用于广播电视、通讯通信、计算机信息、航天航空、测量仪器、自动 控制、医疗设备、军事装备等技术领域的电子设备和各种家用电器以及电网的集中补偿和 低压补偿装置等，是电子信息产业和电力工业必不可少的最基本电子元器件。随着电子整 16 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 机产品日趋小型化、微型化，对电容器的要求也更加趋向小型化和微型化，对超薄型电容 器用薄膜的要求越来越高，需求量也越来越大。国内电容器用薄膜行业目前主要存在低水 平重复建设、生产规模小以及研发水平低的问题，由于受技术、资金、原材料等方面的限 制，产品只能满足国内市场的部分需求，高端产品对国外市场的依赖性依然很强。 本报告期，公司面临的市场竞争尤为激烈，市场形势更加复杂多变。2008 年上半年， 国际石油价格迅速攀升，使得本公司成本压力不断加剧，利润空间进一步压缩，加上国家 宏观经济政策的调整特别是银行利息的调整，也加重了公司的财务负担，而下半年爆发的 金融危机，更是造成了市场形势的急剧变化。受金融危机影响，国内电子行业厂家内销降 低，出口萎缩，纷纷在压缩产量，对上游电子元器件的需求减少，使得公司产品的市场总 体需求降低，对公司的光膜、金属化膜、交直流电容器、橡胶防老剂等主要产品影响较大， 给公司的产品销售工作带来很大的困难与挑战。 面对严峻的市场形势，公司积极采取措施努力化解危机，一方面对受金融危机冲击影 响较大的产品及时调整经营策略，加大工作力度，实行灵活的销售政策，稳定市场份额； 另一方面公司紧紧抓住粗化膜、机车电容器、晶体产品旺销的市场机遇，及时扩产增量， 努力促进销售，使得公司整体经营情况较为稳定。 2、公司面临的发展机遇和挑战以及新年度经营计划 本公司主要生产电工薄膜、金属化膜和电容器，各类主导产品产能和市场占有率均位 居全国同行业首位或前列，行业地位突出，综合实力较强。具有规模、质量、品牌、技术、 成本优势。 受国际国内经济形势影响，公司面临的宏观发展环境十分严峻，由金融危机带来的经 济萎缩，在国内已经显现。虽然国际原油、有色金属等价格大幅下跌，有利于公司降低聚 丙烯粒子和金属材料的采购成本，但在产品市场需求总量减少，同业竞争加大的情况下又 将使产品销售价格出现下滑。金融危机也造成了全球汽车行业的调整与低迷，作为与汽车 轮胎工业相配套的橡胶防老剂产品，2009 年的市场形势也不容乐观。金融危机也使得调 整中的房地产行业更加雪上加霜，行业洗牌已经到来。由于市场上流动性短缺，银行将更 加注意防范金融风险，造成融资难度加大，资金困难。同时公司客户也面临着资金短缺， 资金回笼难度加大，给产品销售也带来很大的影响。 目前，国家积极拉动内需，实施对电子、汽车等产业振兴计划，加大对电力、铁路等 基础设施投资，实施家电下乡，这些都将有利于增加公司的交直流电容器和机车电力电容 器、汽车轮胎用橡胶防老剂以及原材料膜类产品的市场潜在需求。公司将密切关注金融危 机和经济形势的发展趋势，抓住新经济形势下有利机遇，发挥公司已有的基础和优势，努 力提升企业管理水平，加快产品结构调整，努力拓宽市场销售渠道，增强公司抵抗风险的 能力。 2009 年，考虑到金融危机的影响，公司将努力实现生产经营的稳定。2009 年公司计 划实现营业收入 73448 万元，期间费用 10650 万元,其中：销售费用 1570 万元、管理费 用 5180 万元，财务费用 3900 万元。 3、公司未来发展战略所需资金需求及使用计划，以及资金来源情况 2009 年，公司将采取积极稳妥的投资策略，密切防范金融风险，公司将根据整体战 略部署，结合自身实际，投资建设新项目。除使用自有资金外，公司将继续稳定银行间接 融资渠道，并将根据需要探索其它低成本融资方式。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生的不利影响及公司采取的对策 公司面临的风险因素主要有： （1）金融危机给公司的生产经营带来的冲击仍将持续； （2）同业竞争带来的影响，特别是中低端市场竞争仍很激烈； （3）一些旧有的管理体制、思想观念、不良风气没有得到有效改善。 17 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 公司拟采取的对策： （1）加大改革力度，深化机构调整，划小核算单位，提高工作效率。 （2）盘活存量资产，减少资金的运作成本 公司将努力盘活存量或闲置资产，改善公司资金状况，制定资金运作程序，控制资金 的运作成本和风险，给公司的发展注入新的活力。 （3）抢抓机遇，加大市场开拓力度 公司将抢抓国内扩大内需和产业振兴带来的市场机遇，加大市场开拓力度，做大市场 份额。 （4）加强内控，降低成本 2009 年，公司将加强内控制度建设，完善各项内控措施，加大节流，努力挖潜，缩 减不必要的开支，实施精细化管理，降低管理费用。 （5）稳定产品品质，提升产品档次 (三) 公司投资情况 本报告期公司投资额为 1874.92 万元，主要系投资 1000 万元设立了全资子公司安徽 铜峰世贸进出口有限公司，向子公司安徽铜爱电子材料有限公司增资 874.92 万元。被投 资的公司情况如下： 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 自营和代理各类商品和技术的进出口贸易业 安徽铜峰世贸进出口有限公司 100 务及电子化工等进口、加工、补偿贸易 安徽铜爱电子材料有限公司 生产销售电容器用 BOPET 薄膜及其他电子材料 75 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议 决议刊登的 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 内容 信息披露日期 第四届董事会第二十二次会议 2008 年 1 月 9 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 1 月 10 日 第四届董事会第二十三次会议 2008 年 1 月 25 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 1 月 26 日 第四届董事会第二十四次会议 2008 年 3 月 10 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 3 月 11 日 第四届董事会第二十五次会议 2008 年 4 月 8 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 4 月 9 日 第四届董事会第二十六次会议 2008 年 4 月 27 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 4 月 29 日 第四届董事会第二十七次会议 2008 年 7 月 17 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 7 月 18 日 第四届董事会第二十八次会议 2008 年 7 月 30 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 7 月 31 日 第四届董事会第二十九次会议 2008 年 8 月 21 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 8 月 23 日 第四届董事会第三十次会议 2008 年 10 月 28 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 10 月 30 日 第四届董事会第三十一次会议 2008 年 11 月 24 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 11 月 26 日 第四届董事会第三十二次会议 2008 年 12 月 17 日 《证券日报》、《上海证券报》 2008 年 12 月 19 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 18 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 根据公司 2008 年第一临时股东大会决议，公司董事会已下设了战略、审计、提名、 薪酬与考核等四个董事会专门委员会并制定了各委员会议事规则。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计 报表，认为公司编制的财务会计报表能够反映公司的财务状况与经营成果。年审注册会计 师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安 排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会 计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会 计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。年度财务会计审计报告完成后，董事 会审计委员会召开会议，一致表决通过了年度财务会计审计报告，同时审计委员会向董事 会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所 的决议，认为华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司在为公司提供审计服务工作中， 恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，决定 继续聘任华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司作为本公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审 核，认为公司 2008 年度董事、监事和高级管理人员薪酬均按照公司 2007 年度股东大会审 议通过的《年薪制方案》相关规定执行。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 目前，受金融危机影响，市场竞争进一步加剧，公司生 产经营较为困难，为提高财务的稳健性，保障公司生产经营 未分配资金用于公司生产经营和业务发展 的正常运行，董事会决定：2008 年度不进行现金红利分配， 也不进行资本公积金转增股本。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年度 10,000,000 26,100,926.34 38.31 2006 年度 0.00 15,396,678.67 0 2007 年度 0.00 -39,538,331.26 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议审议通过 2007 年度总经理业务报告、公司 2007 年年 度报告正文及摘要、公司 2007 年度财务决算报告、关于 2007 年度应收款项发生坏账及其他资产减值情况的报告、 2008 年 4 月 27 日，公司召开第四届监事会第十次会议 关于对公司 2007 年期初资产负债表相关项目及金额做出 变更或调整的议案、公司 2007 年利润分配预案、公司 2008 年年薪制方案、公司 2007 年度监事会工作报告。 会议审议通过关于计提资产减值准备的议案、公司 2008 2008 年 8 月 21 日，公司召开第四届监事会第十一次会议 年半年度报告及摘要。 2008 年 10 月 28 日，公司召开第四届监事会第十二次会议 会议审议通过公司 2008 年第三季度报告。 19 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会 2008 年度的工作严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公 司章程》及其他有关法律法规运作，工作认真负责，决策科学合理，决策程序规范合法， 公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为安华普天健 高商会计师事务所（北京）有限公司为公司 2008 年度的财务报告出具的标准无保留意见 审计报告是客观公正的，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2006 年非公开发行股票所募集资金已严格按照承诺投入项目，本报告期无募集 资金使用情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司根据董事会及股东大会决议，出让持有的徽商银行股份有限公司部分 股份，本次出让股权价格依据审计后的净资产并参考了市场价格，对本公司及全体股东是 公平的，不存在损害全体股东合法权益的行为 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易均严格遵循了公开、公平、合理、有益 的原则，未发现损害上市公司利益的行为。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占 该 公 报告期所 会计 所持对象名 初始投资金 持有数量 期末账面 报告期损益 股份 司 股 权 有者权益 核算 称 额（元） （股） 值（元） （元） 来源 比例（%） 变动（元） 科目 长期 徽商银行股 10,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 23,473,999.74 股权 购买 份有限公司 投资 根据第四届董事会第二十四次会议决议，2008 年 3 月将所持有的徽商银行铜陵分行 500 万股股权以 5.30 元/股的价格向铜陵通源投资服务有限公司协议转让，转让总价款为 2650 万元， 增加公司投资收益 21,560,752.74 元以及收到徽商股权现金股利 1,913,247.00 元。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 20 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 所 涉 所 涉 及 的 及 的 资产出售 本年初起至 是否为关 资产 资 产 债 权 为上市公 关 被 出 出售日该资 出售产 联 交 易 交 易 出 售 出售 出售 产 权 债 务 司贡献的 联 售 资 产为上市公 生的损 （如是， 对方 日 价格 定价 是 否 是 否 净利润占 关 产 司贡献的净 益 说明定价 原则 已 全 已 全 利润总额 系 利润 原则） 部 过 部 转 的比例(%) 户 移 铜 陵 徽 商 参考 通 源 银 行 2008 5.30 净资 投 资 股 份 年3月 元 / 1,612.5 2,150 否 产及 是 是 无 服 务 有 限 21 日 股 市场 有 限 公 司 价格 公司 股权 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、本公司及其他子公司委托安徽省机电设备招标中心对公司 2008 年度进口原材料、 设备及设备配件的代理商进行招标。铜峰集团进出口分公司以最低报价和承诺最优质服务 成为中标单位,代理 2008 年度本公司及其他子公司生产所需的原材料、设备及设备配件进 口业务,代理费为代理货款金额的 1%或 0.5%。2008 年度,本公司累计委托铜峰集团公司进 出口分公司代理进口粒子 10100 吨,涉及代理货款金额 12961.95 万元,累计支付进口粒子 代理费 129.62 万元；代理进口特种新型薄膜电容器项目部分设备,涉及代理金额 1424.99 万元,累计支付进口设备代理费 14.15 万元；代理进口部分设备配件,涉及代理货款金额 242.06 万元,累计支付进口设备配件代理费 2.65 万元，2008 年本公司累计支付铜峰集团 公司进出口分公司出口代理费 85.87 万元。 2008 年度,本公司的子公司—安徽铜爱电子材料有限公司委托铜峰集团公司进出口 分公司代理进口粒子 432 吨,涉及代理货款金额 686.78 万元,累计支付进口粒子代理费 6.87 万元。 2008 年度,本公司的子公司—铜陵市峰华电子有限公司委托铜峰集团进出口分公司 代理进口 SMD 项目用关键设备和材料, 涉及代理设备金额 1011.28 万元,共支付代理费 10.18 万元；代理进口基座 469.16 万元,共支付代理费 2.35 万元。 2008 年 11 月以后本公司全资子公司安徽铜峰世贸进出口有限公司正式运营，代理本 公司对外贸易。 2、2008 年度,本公司及子公司共支付安徽安徽铜峰电子集团有限公司工程及劳务费 26.79 万元，支付铜陵东华合创信息科技有限责任公司镀膜厂房综合布线工程款 2.30 万 元。 3、2008 年度,本公司的子公司—安徽铜爱电子材料有限公司增加应付铜陵市天时光 电材料有限责任公司工程管理费 12 万元，截止 2008 年 12 月 31 日，安徽铜爱电子材料有 限公司共计应付铜陵市天时光电材料有限责任公司工程管理费 150 万元。 4、截至 2008 年 12 月 31 日止,本公司的短期借款中有 20,000 万元、应付票据中 4,500 万元银行承兑汇票由铜峰集团提供担保；本公司的子公司铜陵市峰华电子有限公司 500 万元短期借款、子公司铜陵市三科电子有限责任公司 600 万元短期借款由铜峰集团提供担 保。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 21 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 担保方 发生 是否 是否 关 担保 是否 担保 担保 与上市 担保金 日期 担保到 担保 存在 为关 联 担保方 被担保方 起始 已经 是否 逾期 公司的 额 (协议 期日 类型 反担 联方 关 日 履行 逾期 金额 关系 签署 保 担保 系 完毕 日) 安徽铜 铜陵市新 2008 2008 2009 年 连带 峰电子 公司本 城区建设 年 11 年 11 2,000 11 月 28 责任 否 否 是 否 股份有 部 投资有限 月 28 月 28 日 担保 限公司 责任公司 日 日 安徽铜 铜陵市新 2008 2008 2009 年 连带 峰电子 公司本 城区建设 年 12 年 12 2,900 11 月 28 责任 否 否 是 否 股份有 部 投资有限 月 29 月 29 日 担保 限公司 责任公司 日 日 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 4,900 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 4,900 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 17,036 报告期末对子公司担保余额合计 17,036 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 21,936 担保总额占公司净资产的比例(%) 28.44 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 经本公司第四届董事会第十八次会议、第二十一次会议审议通过，本公司先后于 2007 年 9 月 21 日、2007 年 12 月 24 日两次与浙江博成投资有限公司签订《股份转让合同书》， 本公司将持有的徽商银行股份有限公司 550 万股股权分两次转让给浙江博成投资有限公 司（详见 2007 年 9 月 21 日、2007 年 11 月 22 日《上海证券报》、《证券日报》公告）。 后因股权过户手续未完成，双方经协商一致并经本公司第四届董事会第二十四次会议审议 通过，决定终止 2007 年 9 月 21 日及 2007 年 12 月 24 日签订的股份转让合同。董事会同 时授权经理层寻找新的受让方，以每股不低于 5.30 元的价格转让持有的徽商银行股份有 限公司不超过 500 万股股份。2008 年 3 月，本公司与新受让方----铜陵通源投资服务有 限公司签订了股权转让协议,以每股 5.30 元的价格，向铜陵通源投资服务有限公司转让徽 商银行股份有限公司 500 万股股份。以上详见 2008 年 3 月 11 日、3 月 22 日《上海证券 报》、《证券日报》。报告期内，本次股权转让过户手续已办理完毕。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 22 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 承诺事项 承诺内容 履行情况 铜峰集团持有本公司 108,791,280 股有限 售条件流通股，占本公司总股本的 27.20%。铜峰集团在股改时承诺如下： ①持有铜峰电子的非流通股股份自获得上 市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易 或转让； 铜峰集团持有的本公司 108,791,280 股有限售 ②在前项承诺期期满后，持有铜峰电子的 条件股份已于 2008 年 12 月 10 日限售期满上市 股份在 24 个月内不通过上海证券交易所 流通。本公司 2005 年分配方案为：以公司 2005 挂牌交易出售； 年 12 月 31 日的总股本 20000 万股为基数，向 ③在前项承诺期满后的 12 个月内，只有当 全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）， 任一连续 5 个交易日（全天停牌的，该日 股改承诺 每 10 股送红 3 股,公积金转增 2 股。铜峰集团 不计入连续 5 个交易日）铜峰电子股票二 在 2005 年年度股东大会上对以上利润分配方 级市场收盘价格不低于 4.80 元时，方可通 案投赞成票，本次利润分配方案已在 2006 年 6 过上海证券交易所挂牌交易出售所持有的 月实施完毕。 股份（当公司因利润分配或资本公积转增 截止本报告期，铜峰集团未通过上海证券交易 股本等导致股份或股东权益发生变化时， 所挂牌交易出售铜峰电子股份。 对此价格进行相应调整）。 ④向铜峰电子董事会提出 2005 年度分配 议案并在 2005 年年度股东大会上投赞成 票：按 2005 年年末股本总额向年度分配方 案实施股权登记日登记在册的股东按每 10 股派送红股 5 股。 2007 年 6 月 13 日，经国务院国资委国资 产权[2007]523 号文件批复，同意本公司 控股股东铜峰集团国有产权变动涉及其所 持有的本公司 108,791,280 股国有股性质 变更为非国有股。铁牛集团有限公司成为 铜峰集团控股股东及本公司的实际控制 人,以上详见 2007 年 6 月 15 日《上海证券 截止本报告期，铁牛集团有限公司严格遵守权 报》、《证券日报》。 益变动报告书中的相关承诺，履行情况如下： 2007 年 6 月 15 日,铁牛集团有限公司在 ①截止本报告期，铁牛集团有限公司没有改变 《上海证券报》、《证券日报》公告了《详 本公司主营业务; 式权益变动报告书》，其承诺未来十二个 ②截止本报告期，本公司仅有两名董事及一名 收购报告书或权益变动 月内对本公司的后续计划： 高管人员因工作变动原因申请辞职，本公司监 报告书中所作承诺 ①在未来 12 个月内，没有改变本公司主营 事会成员无离任情况; 业务的计划; ③截止本报告期，本公司现有员工聘用计划未 ②在未来 12 个月内，将遵照本公司《公司 有重大变动; 章程》的规定，通过股东大会更换本公司 ④截止本报告期，本公司按照法律法规的要求 两至三名董事;对本公司监事会，在未来十 并结合公司实际情况修改了本公司章程。 二个月内将无改选计划;在未来 12 个月 内，将更换或减少本公司一至两名高级管 理人员; ③在未来 12 个月内，没有对本公司现有员 工聘用计划作出重大变动的计划; ④将按照法律法规的要求并结合公司实际 情况修改本公司章程。 2007 年,本公司在《关于加强公司治理专 经本公司第四届董事会第二十五次会议审议通 项 活 动 的 整 改 报 告 》中曾承 诺,计划至 其他对公司中小股东所 过，2008 年 4 月 29 日，本公司出资 1000 万元 2008 年上半年,本公司将成立进出口公 作承诺 设立全资子公司安徽铜峰世贸进出口有限公 司,以切实解决本公司原材料及设备、配件 司。报告期内，该公司已正式开展相关业务。 的进口问题。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 23 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 境内会计师事务所报酬 45 境内会计师事务所审计年限 10 报告期内，该会计师事务所名称由“安徽华普会计师事务所”变更为“华普天健高商 会计师事务所（北京）有限公司”（详见 2008 年 12 月 13 日是《上海证券报》、《证券 日报》及上海证券交易所网站）。本次会计师事务所名称变更不属于更换会计师事务所事 项。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 中国证券监督管理委员会安徽监管局于 2008 年 5 月 12 日至 16 日对本公司进行了巡 回检查，并于 2008 年 6 月 18 日下达了《限期整改通知书》以下简称（《通知书》）。接 到通知书后，本公司高度重视，本着严格自律、规范运作的精神，本公司对照《公司法》、 《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及中国证监会的有关规 定，针对“通知书”中相关问题进行了认真的研究和讨论，对检查中发现的问题逐条拟定 了整改方案，形成了《关于巡回检查发现问题的整改报告》，并提请公司第四届董事会第 二十七次会议审议通过。以上详见 2008 年 7 月 18 日《上海证券报》、《证券日报》。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 版面 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 上海证券报 16 版、 关于董事长辞职的公告 2008 年 1 月 5 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查 证券日报 B4 版 询。 上海证券报 16 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 控股子公司项目投产公告 2008 年 1 月 5 日 证券日报 B4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届董事会第二十二次会议决 上海证券报 16 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 议公告暨关于召开公司 2008 年第 2008 年 1 月 10 日 证券日报 B4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 一次临时股东大会的会议通知 关于为控股子公司提供担保的公 上海证券报封六 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 1 月 10 日 告 版、证券日报 C3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上海证券报封六 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 董事会公告 2008 年 1 月 10 日 版、证券日报 C3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于 2008 年第一次临时股东大会 上海证券报封六 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 1 月 17 日 增加提案的公告 版、证券日报 C3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于限售股份持有人出售股份情 上海证券报 D8 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 1 月 18 日 况的公告 证券日报 C4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 2008 年第一次临时股东大会决议 上 海 证 券 报 D24 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 1 月 26 日 公告 版、证券日报 C4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届董事会第二十三次会议决 上海证券报 16 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 1 月 26 日 议公告 证券日报 B3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于为控股子公司提供担保的公 上海证券报 16 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 1 月 26 日 告 证券日报 B3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上海证券报 16 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2007 年度业绩预亏公告 2008 年 1 月 31 日 证券日报 B3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上海证券报 D8 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 公司股票交易异常波动公告 2008 年 2 月 26 日 证券日报 C3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届董事会第二十四次会议决 上 海 证 券 报 D11 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 3 月 11 日 议公告 版、证券日报 C3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上 海 证 券 报 D33 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 关于副总经理辞职的公告 2008 年 3 月 12 日 版、证券日报 D4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 24 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 上 海 证 券 报 D17 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 董事会公告 2008 年 3 月 22 日 版、证券日报 B4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届董事会第二十五次会议决 上海证券报 40 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 4 月 9 日 议公告 证券日报 C1 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于为控股子公司提供担保的公 上 海 证 券 报 D40 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 4 月 9 日 告 版、证券日报 C4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上 海 证 券 报 D40 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 公司对外投资公告 2008 年 4 月 9 日 版、证券日报 C4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届董事会第二十六次会议决 上 海 证 券 报 D40 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 议公告暨关于召开公司 2007 年年 2008 年 4 月 29 日 版、证券日报 C4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 度股东大会的会议通知 第四届监事会第十次会议决议公 上 海 证 券 报 D17 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 4 月 29 日 告 版、证券日报 F3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上 海 证 券 报 D17 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2007 年年度报告摘要 2008 年 4 月 29 日 版、证券日报 F2 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上海证券报 D17、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年第一季度报告 D18 及 D19 版、证 2008 年 4 月 29 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 券日报 F1、F2 版 上 海 证 券 报 D17 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2007 年年度股东大会决议公告 2008 年 5 月 20 日 版、证券日报 F3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 2007 年度报告全文及摘要更正公 上 海 证 券 报 D13 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 5 月 31 日 告 版、证券日报 D2 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届董事会第二十七次会议决 上海证券报 19 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 7 月 18 日 议公告 证券日报 C3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于巡回检查发现问题的整改报 上 海 证 券 报 C27 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 7 月 18 日 告 版、证券日报 D2 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上 海 证 券 报 C27 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 关联交易公告 2008 年 7 月 18 日 版、证券日报 D2 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上 海 证 券 报 C27 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年半年度业绩预增公告 2008 年 7 月 24 日 版、证券日报 D2 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于为全资子公司提供担保的公 上海证券报 C9 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 7 月 31 日 告 证券日报 C3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届董事会第二十九次会议决 上海证券报 36 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 8 月 23 日 议公告 证券日报 B4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届监事会第十一次会议决议 上海证券报 36 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 8 月 23 日 公告 证券日报 B4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上海证券报 36、39 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年半年度报告 2008 年 8 月 23 日 版、证券日报 B4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上海证券报 16 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 关于股权质押的公告 2008 年 9 月 6 日 证券日报 B3 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 第四届董事会第三十次会议决议 上海证券报 C9 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 10 月 30 日 公告 证券日报 C2 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于为控股子公司提供担保的公 上海证券报 C9 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 10 月 30 日 告 证券日报 C2 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上海证券报 C9 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年第三季度报告 2008 年 10 月 30 日 证券日报 C2 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于与铜陵市新城区建设投资有 上 海 证 券 报 C16 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 限责任公司互为对方提供担保的 2008 年 11 月 26 日 版、证券日报 C4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 公告 有限售条件流通股份上市流通公 上海证券报 C8 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 12 月 5 日 告 证券日报 B4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 关于会计师事务所迁址并更名的 上海证券报 28 版、 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 2008 年 12 月 13 日 公告 证券日报 A4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 上 海 证 券 报 c25 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上 对外提供担保的公告 2008 年 12 月 19 日 版、证券日报 C4 版 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询 25 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务会计报告已经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司注册会计师 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审计报告 会审字[2009]3538号 安徽铜峰电子股份有限公司： 我们审计了后附的安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2008年度的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作，中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：潘 峰 （北京）有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师：王 静 中国注册会计师：黄敬臣 二OO九年四月十六日 （二）财务报表 26 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 母 年末余额 年初余额 母 合 公 公 并 合并 司 司 资 产 附 负债和股东权益 附注 附 合并数 母公司 合并数 母公司 附 合并 注 号 注 注 号 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 七、1 短期借款 七、13 115,343,147.24 85,730,020.37 102,867,044.36 67,991,238.63 422,500 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 七、2 应付票据 七、14 77,415,646.75 61,464,600.86 139,885,274.33 96,897,326.70 81,000 应收账款 七、3 八、1 应付账款 七、15 187,277,030.01 174,107,332.72 146,258,395.84 157,577,179.00 141,576 预付款项 七、4 预收款项 七、16 54,228,297.17 8,764,875.21 41,199,578.25 23,307,306.68 11,626 应收利息 应付职工薪酬 七、17 6,539 应收股利 应交税费 七、18 1,150 其他应收款 七、5 八、2 应付利息 5,703,482.24 61,021,699.99 14,737,880.46 42,154,113.94 898 存货 七、6 应付股利 七、19 219,189,705.72 93,389,551.89 185,090,784.44 83,064,789.01 472 一年内到期的非 其他应付款 七、20 流动资产 8,845 一年内到期的非 其他流动资产 七、21 流动负债 45,500 流动资产合计 其他流动负债 659,157,309.13 484,478,081.04 630,038,957.68 470,991,953.96 非流动资产： 流动负债合计 720,107 可供出售金融资 非流动负债： 27 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 产 持有至到期投资 长期借款 七、22 60,500 长期应收款 应付债券 长期股权投资 七、7 八、3 长期应付款 七、23 31,608,008.61 357,801,283.50 36,901,815.65 374,345,913.04 2,325 投资性房地产 专项应付款 固定资产 七、8 预计负债 846,168,911.04 461,522,841.62 881,262,996.41 466,776,899.53 在建工程 七、9 递延所得税负债 15,196,555.63 341,046.41 13,850,541.42 13,219,590.69 工程物资 其他非流动负债 七、24 7,869 固定资产清理 非流动负债合计 70,694 生产性生物资产 负债合计 790,802 油气资产 股东权益： 无形资产 七、10 股 本 七、25 58,946,123.49 32,444,467.85 63,154,834.17 33,359,176.25 400,000 开发支出 资本公积 七、26 270,940 商誉 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 七、27 66,369 递延所得税资产 七、11 未分配利润 七、28 8,860,511.59 6,641,839.09 12,952,881.37 10,815,765.58 33,984 归属于母公司股 其他非流动资产 东权益合计 771,294 非流动资产合计 少数股东权益 960,780,110.36 858,751,478.47 1,008,123,069.02 898,517,345.09 57,839 股东权益合计 829,134 负债和股东权益 资产总计 1,619,937,419.49 1,343,229,559.51 1,638,162,026.70 1,369,509,299.05 总计 1,619,937 单位负责人：应建仁 主管会计工作的负责人：方大明 28 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年度 金额单位:人民币元 母 公 本年金额 上年金额 合并附 项 目 司 附 注号 合并数 母公司 合并数 母公司 注号 一、营业收入 七、29 八、4 681,791,987.10 504,953,735.07 564,548,780.16 546,185,781.44 减：营业成本 七、30 八、5 555,179,271.24 430,729,531.24 473,281,037.88 471,591,875.34 营业税金及附加 七、31 5,272,859.83 2,468,306.34 3,689,790.19 2,952,684.24 销售费用 16,133,850.26 10,190,893.44 16,023,299.75 13,348,720.84 管理费用 七、32 51,896,522.37 30,553,854.43 56,428,052.37 31,340,275.13 财务费用 七、33 53,007,350.36 40,304,174.00 31,283,261.19 26,768,542.23 资产减值损失 七、34 5,847,445.50 3,256,999.78 33,310,879.43 20,466,006.00 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填 七、35 八、6 列） 23,123,439.96 23,122,818.93 -98,184.35 -98,184.35 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“-” 号填列） 17,578,127.50 10,572,794.77 -49,565,725.00 -20,380,506.69 加：营业外收入 七、36 2,497,874.83 974,446.09 1,296,270.67 453,638.52 减：营业外支出 七、37 2,773,710.16 766,556.89 698,453.65 563,764.67 其中：非流动资产处理损失 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 17,302,292.17 10,780,683.97 -48,967,907.98 -20,490,632.84 减：所得税费用 七、38 7,031,549.01 4,789,173.27 -2,232,290.68 -4,754,491.31 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 10,270,743.16 5,991,510.70 -46,735,617.30 -15,736,141.53 其中:被合并方在合并前实 现利润 归属于母公司股东的净 利润 10,214,555.17 -39,538,331.26 少数股东损益 56,187.99 -7,197,286.04 五、每股收益 （一）基本每股收益 十四、1 0.03 -0.01 （二）稀释每股收益 十四、1 0.03 -0.01 单位负责人：应建仁 主管会计工作的负责人: 方大明 会计机构负责人： 蒋金伟 29 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 附注 本年金额 上年金额 项 目 号 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 647,514,861.04 468,228,586.65 501,501,686.25 403,194,171.58 收到的税费返还 1,369,918.02 - 765,838.65 - 收到其他与经营活动有关的现金 七、39 6,376,221.16 3,836,203.99 1,033,087.12 3,170,448.75 经营活动现金流入小计 655,261,000.22 472,064,790.64 503,300,612.02 406,364,620.33 购买商品、接受劳务支付的现金 448,018,369.74 388,578,256.29 337,310,813.80 280,218,484.15 支付给职工以及为职工支付的现金 62,372,168.90 22,898,601.61 64,138,607.70 34,577,254.61 支付的各项税费 49,315,916.97 30,374,801.09 42,803,956.21 33,283,496.73 支付其他与经营活动有关的现金 七、40 31,173,352.61 19,608,040.00 32,994,487.40 25,441,164.42 经营活动现金流出小计 590,879,808.22 461,459,698.99 477,247,865.11 373,520,399.91 经营活动产生的现金流量净额 64,381,192.00 10,605,091.65 26,052,746.91 32,844,220.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26,500,000.00 26,500,000.00 - - 取得投资收益收到的现金 1,913,247.00 1,913,247.00 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 - - 40,000.00 15,250,878.28 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 - - - - 收到其他与投资活动有关的现金 七、41 1,374,199.11 767,146.78 23,751,949.75 18,459,006.47 投资活动现金流入小计 29,787,446.11 29,180,393.78 23,791,949.75 33,709,884.75 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 33,868,454.11 3,620,859.82 65,896,391.06 11,824,942.69 投资支付的现金 10,544,366.17 18,749,177.50 29,000,000.00 99,190,560.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 - - - - 支付其他与投资活动有关的现金 七、42 18,372,000.00 17,500,000.00 60,000.00 - 投资活动现金流出小计 62,784,820.28 39,870,037.32 94,956,391.06 111,015,502.69 投资活动产生的现金流量净额 -32,997,374.17 -10,689,643.54 -71,164,441.31 -77,305,617.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,667,907.50 - 4,849,440.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 4,849,440.00 取得借款收到的现金 30 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 525,500,000.00 444,500,000.00 372,000,000.00 339,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、43 1,000,000.00 83,207,675.22 - 35,005,466.49 筹资活动现金流入小计 538,167,907.50 527,707,675.22 376,849,440.00 374,005,466.49 偿还债务支付的现金 505,000,000.00 431,500,000.00 292,000,000.00 271,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 39,838,454.45 28,481,691.11 32,675,583.44 21,638,568.78 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、44 12,237,168.00 49,902,650.48 7,103,495.00 35,012,678.49 筹资活动现金流出小计 557,075,622.45 509,884,341.59 331,779,078.44 327,651,247.27 筹资活动产生的现金流量净额 -18,907,714.95 17,823,333.63 45,070,361.56 46,354,219.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,476,102.88 17,738,781.74 -41,332.84 1,892,821.70 加：期初现金及现金等价物余额 102,867,044.36 67,991,238.63 102,908,377.20 66,098,416.93 六、期末现金及现金等价物余额 115,343,147.24 85,730,020.37 102,867,044.36 67,991,238.63 单位负责人：应建仁 主管会计工作的负责人：方大明 会计机构负责人： 蒋金伟 31 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益变动表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年度 合并金额 附 归属于母公司股东权益 项 目 注 减： 少数股东权 股东权益合 股本 资本 号 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计 股 一、上年年末余额 400,000,000.00 271,279,312.63 65,770,591.33 24,369,505.16 56,320,930.74 817,740,339.86 400,000,000.00 271,39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 400,000,000.00 271,279,312.63 65,770,591.33 24,369,505.16 56,320,930.74 817,740,339.86 400,000,000.00 271,39 三、本年增减变动金额（减少以 “—”号填列） -339,097.88 599,151.07 9,615,404.10 1,518,827.20 11,394,284.49 （一）净利润 10,214,555.17 56,187.99 10,270,743.16 （二）直接计入股东权益的利得 和损失 -339,097.88 -339,097.88 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -339,097.88 -339,097.88 上述（一）和（二）小计 -339,097.88 10,214,555.17 56,187.99 9,931,645.28 （三）股东投入和减少股本 1,462,639.21 1,462,639.21 1．股东投入股本 2,918,730.00 2,918,730.00 2．股份支付计入股东权益 的金额 3．其他 -1,456,090.79 -1,456,090.79 （四）利润分配 599,151.07 -599,151.07 1．提取盈余公积 599,151.07 -599,151.07 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 400,000,000.00 270,940,214.75 66,369,742.40 33,984,909.26 57,839,757.94 829,134,624.35 400,000,000.00 271,39 单位负责人：应建仁 主管会计工作的负责人： 方大明 32 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益变动表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年度 合并金额 归属于母公司股东权益 附 项 目 减： 少数股东权 注号 股东权益合计 股本 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 股 一、上年年末余额 66,194,918.67 400,000,000.00 272,868,161.88 53,534,864.54 53,384,182.88 845,982,127.97 400,000,000.00 加：会计政策变更 -424,327.34 4,361,710.75 10,372,971.88 3,374,033.90 17,684,389.19 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 65,770,591.33 400,000,000.00 277,229,872.63 63,907,836.42 56,758,216.78 863,666,517.16 400,000,000.00 三、本年增减变动金额（减少以“—”号 填列） -5,950,560.00 -39,538,331.26 -437,286.04 -45,926,177.30 （一）净利润 -39,538,331.26 -7,197,286.04 -46,735,617.30 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -5,950,560.00 -5,950,560.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税 影响 4．其他 -5,950,560.00 -5,950,560.00 上述（一）和（二）小计 -5,950,560.00 -39,538,331.26 -7,197,286.04 -52,686,177.30 （三）股东投入和减少股本 6,760,000.00 6,760,000.00 1．股东投入股本 6,760,000.00 6,760,000.00 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 400,000,000.00 271,279,312.63 65,770,591.33 24,369,505.16 56,320,930.74 817,740,339.86 400,000,000.00 单位负责人： 应建仁 主管会计工作的负责人：方大明 33 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 安徽铜峰电子股份有限公司 二〇〇八年度财务报表附注 一、公司基本情况 安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府 皖府股字(1996)008 号批准证书批准设立,由安徽铜峰电子(集团)公司(以下简称“铜峰集 团”现更名为安徽铜峰电子集团有限公司)、铜陵市国有资产运营中心、中国新时代控股(集 团)公司、中国电子进出口安徽公司、铜陵市电子物资器材公司共同发起设立,本公司设立 时股本为 6,000 万股。 2000 年 5 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]54 号文批准,本公司 通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股,并于 2000 年 6 月 9 日上市 交易,总股本为 10,000 万股。 2003 年度股东大会决议通过了公司第二届董事会第二十次会议关于以资本公积每 10 股转增 8 股、未分配利润每 10 股送红股 2 股的转增股本预案,并于 2003 年 6 月 2 日实施, 转增股本后总股本为 20,000 万股。 2005 年年度股东大会审议通过了公司以 2005 年末总股本 20,000 万股为基数,每 10 股送红股 3 股、资本公积金转增 2 股的送转增股本方案,并于 2006 年 5 月 31 日实施, 送转增股本后公司总股本为 30,000 万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]59 号文核准,公司于 2006 年 8 月 10 日采取非公开发行股票方式向 9 名特定投资者发行了 10,000 万股股份,发行后的总股本为 40,000 万股。 本公司主要生产经营：电工薄膜、金属化膜、电容器、聚丙烯再生树脂、电力节能装 置、电子材料、元器件、石英晶体频率片、石英晶体频率器件、电容器用 BOPET 薄膜生产、 研究、开发、销售、科技成果转让。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，真 实完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、2008 年年度的经营成果和现金流 量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应 用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、重要会计政策、会计估计 本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的会计业务 按《企业会计准则》中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反 映了企业的财务状况、经营成果和现金流量有关信息。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为记账基础。 34 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准 则规定的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素 的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值计量。 4、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处 理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额。 6、金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具 的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为 投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。 这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交 易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单 独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额 计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的 债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有 期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值 计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资 产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 35 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值 计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 7、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融 资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价 确认为一项金融负债。 8、金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且 可计量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试， 并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按 摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减 值的，计提减值准备。 对于单项金额 200 万元以上的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。 36 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 对于单项金额小于 200 万元的应收款项如客观证据证明其发生了减值的单独进行减 值测试，确定减值损失，计提坏账准备；其余的非重大的应收款项与经单独测试后未减值 的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债 表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似 的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期 各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 除在本公司控制下的子公司与本公司之间的应收款项及子公司之间的应收款项外，按 账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如下: 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 7% 2-3 年 8% 3-5 年 10% 5 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发 生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分 析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公 允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时 性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产 发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，计入减值损失。 9、存货 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、开发产品等等。 原材料、库存商品采用实际成本核算,发出时按加权平均法计价；低值易耗品领用时 采用五五摊销法摊销。 开发产品按实际成本入账，按实际成本除以可售面积计算出开发产品单位成本；销售 开发产品按实际销售面积乘以单位成本结转相应的开发产品销售成本。 存货的盘点实行永续盘存制, 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本 高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 10、长期股权投资 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企 业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： 37 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付 的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号 ——债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或 权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分 担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。 11、固定资产计价、折旧政策 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、 办公设备。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符 合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计 提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残 值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 机器设备 5 10—14 9.50—6.79 运输设备 5 6—12 15.83—7.92 仪器仪表 5 8—12 11.88—7.92 其他设备 5 9—14 10.55—6.79 房屋建筑物 4 30—40 3.20—2.40 12、在建工程 （1）本公司在建工程按工程项目进行分类明细核算，具体核算内容包括：建筑工程、 安装工程、在安装设备等。 （2）在建工程按各项工程实际发生的成本入账，与在建工程相关的借款所发生的借 款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。在建工程达到预定可使用状态但尚未竣工决 算的工程根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开 始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折 旧额不再调整。 13、无形资产 38 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括 土地使用权、专利权、工业产权及专有技术等。 （1）本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。 （2）无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系 统合理摊销计入损益，摊销方法应当反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。 无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行 摊销。 每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每 个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产 的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 14、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并在受益期内按直线法摊销。 15、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资 产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的固定资产购建的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销、辅助费用和汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借 款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款 的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 39 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期 间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 ②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计 入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般 借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 ③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予 以资本化。 17、职工薪酬 本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、住房公 积金、工会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工 提供的服务相关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，职工薪酬在职工提供 服务的期间确认，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。因解除与职工的劳 动关系给予的补偿，在公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实 施，且不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认为预计负债，同时计入当期 损益。 本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保 险、失业保险、医疗保险、住房公积金及其它社会保障金。 18、预计负债 （1）预计负债的确认原则 与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确 定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、政府补助 本公司将能够满足政府补助所附条件并且能够收到政府补助确认为政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益有关的政府补助，分 别以下情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 40 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 20、利润分配 本公司税后净利润按以下顺序及比例分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积； （3）取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）； （4）分配股利（由股东大会决定分配方案）。 股东大会批准的分配现金股利于批准的当期确认为负债。 21、收入确认 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 （4）房地产产收入的确定 已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋竣工并在相关主管部门备案，签定 了销售合同，取得了买方付款证明，开具了发票，办理商品房移交手续时，确认收入的实 现。 22、所得税费用 所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 （1）递延所得税资产的确认： ①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认递延所得税资产。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 二是未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 如果企业发生的某项交易不属于企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影 响应纳税所得额，该项交易中产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认： 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递 延所得税负债： ①商誉的初始确认； 41 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时 满足下列条件的： A.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量：本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计 入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并； ②直接计入所有者权益的交易或事项。 23、合并财务报表的编制方法 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》 执行。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （1）合并范围的确定原则：本公司对被投资单位有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并方法：合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他 有关资料为依据编制而成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来均互相抵销，母公司 与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 五、税项 1、增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,本公司执行 17%增值税率,即按销项税额（营 业收入×适用税率）减进项税额计缴。 2、营业税 按应税营业收入的 5%计缴。 3、城建税及教育费附加 城建税分别按应纳流转税额的 7%和 5%交纳；教育费附加按应纳流转税额的的 4%和 6% 交纳（含 1%的地方教育费附加）。 4、所得税 本公司的子公司—温州铜峰电子材料有限公司、铜陵市铜峰电容器有限责任公司、铜 陵市三科电子有限责任公司、铜陵市峰华电子有限公司、杭州汉道信息科技有限公司、安 徽铜峰世贸进出口有限公司、佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司、铜陵市铜峰房地产开 发有限公司所得税税率为 25%。 根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 及其《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》相关规定，本公司子公司—安徽 铜爱电子材料有限公司、安徽铜峰盛达化学有限公司自 2008 年度起开始享受两免三减半 的所得税优惠政策，本年度属于免税年度。 本公司被认定为安徽省第四批高新技术企业，并收到安徽省科学技术厅、安徽省财政 厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局四部门联合颁发高新技术企业认定证书，有效 期三年（证书号：GR200834000620），本公司自 2008 年度执行 15%所得税优惠税率。 本公司产品聚炳烯再生树脂经安徽省经济委员会审查认定为利用废塑料生产的资源 综合利用产品（证书号：综证书第 080277 号），该证书有效期为 2008 年元月至 2009 年 12 月。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条 例》有关规定,本公司产品聚炳烯再生树脂销售收入 2008-2009 年度享受减按 90％计入收 入总额计算应纳税所得额。 42 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 5、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 六、控股子公司 （一）子公司 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 注册资本 实际投资额 持股比例 是否 公司名称 经营范围 （万元） （万元） （%） 合并 铜陵市三科电子有 系列石英晶体频率片、石英晶体加工专业设 1,800 1,596 88.67% 是 限责任公司*1 备、石英晶体元器件、电子元器件的生产销售 铜陵市峰华电子有 石英晶体频率器件开发、生产销售,电子器件 2,000 1,938 96.90% 是 限公司 的开发、生产、销售 铜陵市铜峰房地产 房地产开发（凭资质经营），房屋销售、出租， 3000 1,812 60.00% 是 开发有限公司 建筑材料、水暖器材、塑料制品销售 2、其他 注册资本 实际投资 持股比例 是否 公司名称 经营范围 （万元） 额（万元） （%） 合并 温州铜峰电子材料 金属化薄膜及相关电子材料 3,500 3,350 95.71% 是 有限公司 安徽铜爱电子材料 1065万美 生产销售电容器用BOPET薄膜及其他电子材料 1420万美元 75.00% 是 有限公司 *2 元 交流电容器、直流电容器、电力电容器、特种 铜陵市铜峰电容器 电容器研究、开发、生产、销售、加工服务及 10800 10584 98.00% 是 有限责任公司 科技成果转让 安徽铜峰盛达化学 生产销售6PPD橡胶防老剂 3900 1794 46.00% 是 有限公司*3 杭州汉道信息科技 智能建筑弱电工程的设计、智能化系统集 300 300 100.00% 是 有限公司 成、设计等 佛山市顺德区铜峰 金属化薄膜及相关电子材料的生产与销售 2000 2000 90.00% 是 电子材料有限公司 安徽铜峰世贸进出 自营和代理各类商品和技术的进出口贸易业 1000 1000 100.00% 是 口有限公司 务及电子化工等进口、加工、补偿贸易 *1 2008 年 8 月子公司铜陵市三科电子有限责任公司法人股东北京三科电子有限公司 与子公司铜陵市峰华电子有限公司签署股权转让协议,将其所持有的铜陵市三科电子有限 责任公司的 11.33 股份股份全部转让给铜陵市峰华电子有限公司,此次股权转让行为结束 后,安徽铜峰电子股份有限公司和铜陵市峰华电子有限公司分别持有铜陵市三科电子有限 责任公司的股权比例为 88.67%和 11.33%。 *2 安徽铜爱电子材料有限公司系本公司与韩国 SKC 株式会社于 2004 年 12 月 7 日合 资组建的中外合资企业,该公司注册资本 1,200 万美元,本公司出资额为 900 万美元,占该 公司注册资本的 75%。2006 年 4 月 18 日安徽铜峰电子股份有限公司第四届董事会第一次 会议审议通过关于安徽铜爱电子材料有限公司增加注册资本的议案,其中,本公司再增资 37.50 万美元,外方股东韩国 SKC 株式会社再增资 12.50 万美元。2007 年 11 月 21 日董事 会决议和修改后的章程的规定, 公司按出资方持股比例同比增资 170 万美元，其中：安徽 铜峰电子股份有限公司增加注册资本 127.5 万美元,韩国 SKC 株式会社增加注册资本 42.5 万元美元,增资后，公司注册资本变更为 1420 万美元，本公司所持安徽铜爱电子材料有限 公司的股权比例仍为 75%。 *3 安徽铜峰盛达化学有限公司系本公司与郎盛德国有限公司、信达化工有限公司于 2005 年 2 月 28 日合资组建的中外合资企业,该公司注册资本 3,900 万人民币,本公司出资 43 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 额为 1,794 万元人民币,占该公司注册资本的 46%。2006 年该公司修订了合资合同及章程, 并经铜陵市商务局铜商资[2006]70 号文批复,修改后的合资合同、章程规定：董事会由五 名董事组成,其中有三名董事由本公司任命。自 2006 年将其纳入合并范围。2007 年 9 月 该公司各项设备调试完成，正式投入生产。 （二）合并报表范围的变更情况 本年合并范围的子公司 10 家，比上年度增加了安徽铜峰世贸进出口有限公司，减少 铜陵市铜峰产业投资有限公司： 1、铜陵市铜峰产业投资有限公司 该公司系根据 2007 年 1 月 12 日第四届董事会第十一次会议决议投资设立，成立于 2007 年 2 月 5 日，注册资本为 3000 万元,主要进行与本公司主业——薄膜电容器及电容 器用薄膜相关产业的投资。本公司占该公司股份总数的比例 100%。 该公司设立以来由于市场原因，一直未能正常开展相关业务，2008 年 4 月 8 日本公 司第四届董事会第二十五次会议通过注销子公司---铜陵市铜峰产业投资有限公司的决 议，该公司在 2008 年 5 月清算完毕，本年度不再将其纳入合并范围。其净资产和净利润 列示如下： 主要项目 2008 年 5 月 31 日或 2008 年 1-5 月 2007 年 12 月 31 日或 2007 年度 净资产 29,999,378.97 29,999,240.00 净利润 138.97 -760.00 2、安徽铜峰世贸进出口有限公司 2008 年 4 月 8 日本公司第四届董事会第二十五次会议决议本公司拟以自有资金出资 设立全资子公司安徽铜峰世贸进出口有限公司，该公司注册资本为 1000 万元。本公司持 有股权比例 100%。 七、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明,以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 现金 2,130,359.99 869,508.71 银行存款 98,220,710.14 68,186,518.34 其他货币资金 14,992,077.11 33,811,017.31 合 计 115,343,147.24 102,867,044.36 注：其他货币资金系银行承兑汇票保证金和信用证保证金。 2、应收票据 （1）应收票据明细表 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 76,675,392.79 139,031,040.70 商业承兑汇票 740,253.96 854,233.63 合 计 77,415,646.75 139,885,274.33 （2）年末应收票据中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的票据。 （3）年末应收票据较年初下降 44.66%,系本公司本期将收到的银行承兑汇票贴现或 托收且用银行承兑汇票支付货款。 （4）期末已背书尚未到期的票据列示如下： 到期时间 金额 2009 年 1 月 1 日至 3 月 31 日 103,200,289.35 2009 年 3 月 31 日至 6 月 30 日 47,592,671.33 合 计 150,792,960.68 3、应收账款 （1）应收账款按类别披露如下： 44 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 83,413,584.76 39.00 5,505,222.19 77,908,362.57 单项金额不重大信用 9,450,368.40 4.42 9,450,368.40 - 风险较大的款项 其他不重大款项 121,016,932.63 56.58 11,648,265.19 109,368,667.44 合 计 213,880,885.79 100.00 26,603,855.78 187,277,030.01 年初余额 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 63,028,652.88 36.48 6,493,155.43 56,535,497.45 单项金额不重大信用 9,617,298.14 5.57 9,617,298.14 - 风险较大的款项 其他不重大款项 100,134,239.59 57.95 10,411,341.20 89,722,898.39 合 计 172,780,190.61 100.00 26,521,794.77 146,258,395.84 （2）应收账款账龄分析如下： 年末余额 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 181,867,288.62 85.03 11,196,703.56 170,670,585.06 1-2 年 12,267,851.44 5.74 1,070,471.96 11,197,379.48 2-3 年 8,161,657.76 3.82 3,545,194.65 4,616,463.11 3-4 年 3,503,774.38 1.64 2,883,865.55 619,908.83 4-5 年 2,543,091.78 1.19 2,370,398.25 172,693.53 5 年以上 5,537,221.81 2.58 5,537,221.81 - 合 计 213,880,885.79 100.00 26,603,855.78 187,277,030.01 年初余额 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 143,256,114.88 82.91 8,595,366.88 134,660,748.00 1-2 年 14,781,152.03 8.56 4,081,236.30 10,699,915.73 2-3 年 5,702,416.32 3.30 5,447,079.56 255,336.76 3-4 年 3,503,132.28 2.03 2,905,212.63 597,919.65 4-5 年 916,502.58 0.53 872,026.88 44,475.70 5 年以上 4,620,872.52 2.67 4,620,872.52 - 合 计 172,780,190.61 100.00 26,521,794.77 146,258,395.84 （3）年末应收账款余额中应收持本公司 5%以上股份的股东安徽铜峰电子(集团)有限 公司 384，238.65 元。 （4）本年将应收账款余额为 50,365,664.65 元的应收帐款质押给工行铜陵市分行用 于取得 5000 万元借款，截止 2008 年 12 月 31 日该笔借款余额为 4150 万元；本公司子公 司峰华分别以 2008 年 9 月 16 日部分应收帐款余额共计 1,153,956.00 元、以 2008 年 12 月 11 日部分应收帐款余额共计 1,260,000.00 元采用附追索权方式质押给中国工商银行铜 陵分行共取得 200 万元借款。 （5）年末应收账款欠款金额前五名的累计金额为 31,197,227.80 元,占年末应收账款 总额的 14.58%。 单 位 款项内容 年末金额 账龄 郑州华翔电子有限公司 货款 7,442,057.14 1 年以内 苏州纽瑛科技有限公司 货款 6,582,964.02 1 年以内 淄博世纪电子有限公司 货款 6,378,251.56 1 年以内 浙江众泰汽车制造有限公司 货款 5,917,857.54 1 年以内 安徽飞达蒙坦娜电子有限公司 货款 4,876,097.54 1 年以内 合 计 31,197,227.80 （6）年末应收账款余额比年初增加 23.79%，主要是由于子公司安徽铜爱电子材料有 限公司、佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司本年度正式生产导致收入的增加相应的应收 账款增加，以及受金融危机的影响公司第四季度整体回款有所下降。 4、预付账款 （1）账龄分析 45 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 账 龄 年末余额 年初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 50,492,341.52 93.11 38,600,382.00 93.69 1-2 年 2,932,087.48 5.41 1,869,592.86 4.54 2-3 年 214,264.78 0.40 351,790.11 0.85 3 年以上 589,603.39 1.08 377,813.28 0.92 合 计 54,228,297.17 100.00 41,199,578.25 100.00 （2） 预付账款年末余额中有预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位-铜峰集 团的代理进口聚丙烯粒子和 SMD 材料款 11,440,472.53 元。 （3）预付账款的增加主要是预付的备料款。 5、其他应收款 （1）其他应收账款按类别披露如下： 年末余额 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 2,758,833.30 29.16 2,758,833.30 - 单项金额不重大信用风 500,000.00 5.28 500,000.00 - 险较大的款项 其他不重大款项 6,202,828.69 65.56 499,346.45 5,703,482.24 合 计 9,461,661.99 100.00 3,758,179.75 5,703,482.24 年初余额 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 2,482,950.00 13.89 2,482,950.00 - 单项金额不重大信用风 - - - - 险较大的款项 其他不重大款项 15,398,559.96 86.11 660,679.50 14,737,880.46 合 计 17,881,509.96 100.00 3,143,629.50 14,737,880.46 （2）其他应收账款账龄分析 年末余额 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,572,034.22 37.75 439,676.47 3,132,357.75 1-2 年 1,364,445.35 14.42 94,711.17 1,269,734.18 2-3 年 3,920,504.85 41.44 3,057,954.39 862,550.46 3-4 年 216,119.80 2.28 21,611.98 194,507.82 4-5 年 271,480.03 2.87 27,148.00 244,332.03 5 年以上 117,077.74 1.24 117,077.74 - 合 计 9,461,661.99 100.00 3,758,179.75 5,703,482.24 年初余额 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 13,020,976.11 72.83 375,530.98 12,645,445.13 1-2 年 4,055,929.56 22.68 2,590,407.42 1,465,522.14 2-3 年 370,964.52 2.07 29,677.16 341,287.36 3-4 年 316,562.03 1.77 31,656.20 284,905.83 4-5 年 800.00 0.00 80.00 720.00 5 年以上 116,277.74 0.65 116,277.74 - 合 计 17,881,509.96 100.00 3,143,629.50 14,737,880.46 （3）年末其他应收款主要明细如下: 单 位 款项内容 年末金额 账龄 韩国 SKC 株式会社 代交所得税 2,758,833.30 2-3 年 安徽电力铜陵县供电有限责任公司 押金 256,000.00 1-2 年 铜陵市房屋拆迁管理办公室 保证金 600,000.00 1-2 年 鹤山市龙口镇收费管理站 预付土地款 500,000.00 2-3 年 （4）年末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项 46 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 6、存货 （1）存货明细表 年末余额 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 63,837,415.38 5,158,988.54 58,678,426.84 库存商品 140,006,469.11 21,999,248.89 118,007,220.22 低值易耗品 1,231,315.21 - 1,231,315.21 半成品 4,737,356.82 2,877,759.16 1,859,597.66 在产品 18,748,047.38 886,371.98 17,861,675.40 辅助材料 269,273.63 - 269,273.63 开发成本 21,282,196.76 - 21,282,196.76 合 计 250,112,074.29 30,922,368.57 219,189,705.72 年初余额 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 37,954,808.01 2,518,135.92 35,436,672.09 库存商品 113,214,465.21 21,681,118.61 91,533,346.60 低值易耗品 1,047,399.46 - 1,047,399.46 半成品 5,759,873.55 2,879,931.64 2,879,941.91 在产品 32,292,382.29 2,546,183.94 29,746,198.35 辅助材料 491,200.59 - 491,200.59 开发成本 23,956,025.44 - 23,956,025.44 合 计 214,716,154.55 29,625,370.11 185,090,784.44 （2）存货跌价准备 项 目 年初余额 本期增加 本期转回 本期转销 年末余额 原材料 2,518,135.92 2,640,852.62 - - 5,158,988.54 库存商品 21,681,118.61 421,943.69 - 103,813.41 21,999,248.89 半成品 2,879,931.64 392,308.24 - 394,480.72 2,877,759.16 在产品 2,546,183.94 886,371.98 - 2,546,183.94 886,371.98 合 计 29,625,370.11 4,341,476.53 - 3,044,478.07 30,922,368.57 （3）年末存货中相当于价值 277 万元的原材料和 233 万元的库存商品已向铜陵铜都 农村合作银行质押取得质押借款 300 万元。 （4）本年转销的存货跌价准备系在产品已处置。 （5）本年度存货余额比年初增加了 16.48%，主要是子公司安徽铜爱电子材料有限公 司、佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司以及安徽铜峰盛达化学有限公司投产后储备用以 生产和销售的存货增加所致。 7、长期股权投资 （1）长期股权投资类别 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 股权投资 36,901,815.65 - 5,293,807.04 31,608,008.61 合 计 36,901,815.65 - 5,293,807.04 31,608,008.61 （2）成本法核算的长期投资 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 注册资本比例 徽商银行 10,000,000.00 10,000,000.00 - 4,939,247.26 5,060,752.74 0.07% 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 - 4,939,247.26 5,060,752.74 （3）权益法核算的长期投资 累计权益调整 本期增加 被投资公 累计权益调 其中:本 初始投资 年初余额 （减少）投 本期权益调整 年末余额 司名称 整数 期分得红 资 利 铜陵中泰地 27,000,000.00 26,901,815.65 - -354,559.78 -452,744.13 - 26,547,255.87 产有限公司 合 计 27,000,000.00 26,901,815.65 - -354,559.78 -452,744.13 - 26,547,255.87 47 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 注：根据第四届董事会第二十四次会议决议，2008 年 3 月将所持有的徽商银行铜陵 分行 500 万股股权以 5.30 元/股的价格向铜陵通源投资服务有限公司协议转让，转让总价 款为 2650 万元，增加公司投资收益 2156.075 万元。 8、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 （1）资产原价 机械设备 927,546,763.64 20,427,950.04 1,479,102.10 946,495,611.58 运输设备 7,632,324.64 151,094.00 174,730.35 7,608,688.29 仪表仪器 13,181,740.44 347,571.00 - 13,529,311.44 其他设备 11,583,926.56 377,322.35 2,200.00 11,959,048.91 房屋及建筑物 219,528,105.24 23,755,013.21 - 243,283,118.45 小 计 1,179,472,860.52 45,058,950.60 1,656,032.45 1,222,875,778.67 （2）累计折旧 机械设备 259,944,785.18 67,619,451.22 244,600.61 327,319,635.79 运输设备 1,938,196.84 578,173.96 33,739.48 2,482,631.32 仪表仪器 1,436,766.05 1,042,446.13 - 2,479,212.18 其他设备 3,209,277.77 816,892.26 406.50 4,025,763.53 房屋及建筑物 27,723,701.73 8,718,786.54 - 36,442,488.27 小 计 294,252,727.57 78,775,750.11 278,746.59 372,749,731.09 （3）资产减值 机械设备 2,986,913.16 - - 2,986,913.16 运输设备 119,460.30 - - 119,460.30 仪表仪器 42,449.03 - - 42,449.03 其他设备 808,314.05 - - 808,314.05 房屋及建筑物 - - - - 小 计 3,957,136.54 - - 3,957,136.54 （4）账面价值 机械设备 664,615,065.30 - - 616,189,062.63 运输设备 5,574,667.50 - - 5,006,596.67 仪表仪器 11,702,525.36 - - 11,007,650.23 其他设备 7,566,334.74 - - 7,124,971.33 房屋及建筑物 191,804,403.51 - - 206,840,630.18 合 计 881,262,996.41 - - 846,168,911.04 （5）本年固定资产增加数中由在建工程转入数为 30,159,913.03 元。 （6） 财产抵押情况 ①年末本公司 CFR-110 型切膜机等机器设备共 1273 台(套),原值 276,433,886.59 元, 已向中国农业银行铜陵市开发区支行抵押。 ②年末本公司拉膜生产线等机器设备共 384 台（套）,原值 178,386,866.58 元,已向 中国农业银行铜陵市开发区支行抵押。 ③年末本公司拉膜生产线等机器设备共 432 台（套）,原值 147,971,047.07 元,已向 中国建设银行铜陵长江路支行抵押。 ④年末本公司子公司温州铜峰房产原值 9,916,854.49 元，已向中国建设银行永嘉支 行抵押。 （7）年末本公司开发区房产尚未办理房屋所有权证。 9、在建工程 （1）在建工程明细表 本期减少 年初余额 本期增加 年末余额 工程投 固定资产 资金 工程名称 预算数 入占预 减值 来源 金额 减值准备 转入固定资产 其他转出 金额 算比例 准备 超薄金属化膜项目 13,219,590.69 - 16,940,322.34 30,159,913.03 - - - 自筹 - 48 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 直流电容器项目 42,310.00 - - - 42,310.00 - - 自筹 - 自愈式电容器项目 832 万元 - - 341,046.41 - - 341,046.41 - 自筹 - SMD 晶体谐振器 1400 万元 - - 12,916,154.68 - - 12,916,154.68 - 自筹 - 分切机项目 170 万美元 - - 383,661.29 - - 383,661.29 - 自筹 6PP 橡胶防老剂项 - 588,640.73 - 967,052.52 - - 1,555,693.25 自筹 - 目零星工程 合 计 13,850,541.42 - 31,548,237.24 30,159,913.03 42,310.00 15,196,555.63 （2） 本年由在建工程转入固定资产为 30,159,913.03 元。 （3） 年末在建工程未发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 （1）无形资产明细表 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资产原价 土地使用权 43,856,483.91 - - 43,856,483.91 6PPD 技术 5,800,000.00 - - 5,800,000.00 聚酯膜专有技术 24,829,500.00 - - 24,829,500.00 仓库物流管理信息系统 1,547,800.00 - - 1,547,800.00 技术使用费 1,193,850.00 - - 1,193,850.00 合 计 77,227,633.91 - - 77,227,633.91 累计摊销 土地使用权 5,200,721.26 871,180.92 - 6,071,902.18 6PPD 技术转让费 144,999.99 579,999.96 - 724,999.95 聚酯膜专有技术 7,035,025.00 2,482,950.00 - 9,517,975.00 仓库物流管理信息系统 1,393,020.16 154,779.84 - 1,547,800.00 技术使用费 299,033.33 119,799.96 - 418,833.29 合 计 14,072,799.74 4,208,710.68 - 18,281,510.42 资产减值 - - - - 账面价值 土地使用权 38,655,762.65 - - 37,784,581.73 6PPD 技术转让费 5,655,000.01 - - 5,075,000.05 聚酯膜专有技术 17,794,475.00 - - 15,311,525.00 仓库物流管理信息系统 154,779.84 - - - 技术使用费 894,816.67 - - 775,016.71 合 计 63,154,834.17 - - 58,946,123.49 （2）年末无形资产不存在设有第三方权利。 11、递延所得税资产 年末余额 年初余额 类 别 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备的影响 4,240,361.35 26,019,767.19 6,276,465.64 25,105,862.57 存货跌价准备的影响 4,025,424.76 23,169,013.47 5,685,206.59 22,740,826.35 持有至到期投资减值准备的 1,155.00 7,700.00 989,284.14 3,957,136.54 影响 固定资产减值准备的影响 593,570.48 3,957,136.54 1,925.00 7,700.00 合 计 8,860,511.59 53,153,617.20 12,952,881.37 51,811,525.46 12、资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期增加 年末余额 本期转回 本期冲销 坏账准备合计 29,665,424.27 3,924,343.47 2,418,374.50 809,357.71 30,362,035.53 其中：应收账款注 1 26,521,794.77 3,309,793.22 2,418,374.50 809,357.71 26,603,855.78 其他应收款 3,143,629.50 614,550.25 - - 3,758,179.75 存货跌价准备 29,625,370.11 4,341,476.53 - 3,044,478.07 30,922,368.57 注2 固定资产减值准备 3,957,136.54 - - - 3,957,136.54 49 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 持有至到期投资减值 7,700.00 - - - 7,700.00 准备 合 计 63,255,630.92 8,265,820.00 2,418,374.50 3,853,835.78 65,249,240.64 注 1：正如附注十三、1 和 2 所述，本年转回的坏账准备系 2007 年对该部分应收账款 经测试计提了相应的坏账准备，2008 年经公司与债权人协商或诉讼达成和解协议进行债 务重组，重组后对已收回的部分转回相应计提的坏帐准备，不能收回的部分核销了已计提 的坏账准备。 注 2：存货跌价准备的转销系本年度公司已处理该部分在产品，该部分存货年末已不 存在。 13、短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 抵押借款 82,500,000.00 80,000,000.00 保理借款 43,500,000.00 50,000,000.00 保证借款 296,500,000.00 193,000,000.00 合 计 422,500,000.00 323,000,000.00 （1）截止 08 年 12 月 31 日，本公司不存在逾期未偿还的短期借款。 （2）抵押借款 8250 万元，其中 4450 万元系本公司以机器设备 384 套（原值 178,386,886.58 元）为抵押物向中国农业银行铜陵市开发区支行取得的贷款；3500 万元 系本公司以机器设备 432 台（套）（原值 147,971,047.07 元）抵押给中国建设建行铜陵 长江路支行取得的贷款；300 万元是本公司子公司铜陵市峰华电子有限公司以价值 277 万 元的原材料和 233 万元的库存商品向铜陵铜都农村合作银行取得质押借款。 （3）保理借款 4350 万元，其中 4150 万元系本公司 以 2008 年 8 月 8 日部分应收帐 款余额共计 50,365,664.65 元 采用附追索权方式转让给中国工商银行铜陵分行取得；本 公司子公司峰华分别以 2008 年 9 月 16 日部分应收帐款余额共计 1,153,956.00 元、以 2008 年 12 月 11 日部分应收帐款余额共计 1,260,000.00 元采用附追索权方式转让给中国工商 银行铜陵分行共取得 200 万元借款； （4）保证借款 29650 万元，其中由母公司铜峰集团为本公司提供担保 21100 万元， 铜陵市新城区建设投资有限责任公司为本公司提供担保 5500 万元，本公司为控股子公司： 铜陵市峰华电子有限公司、安徽铜爱电子材料有限公司、铜陵市三科电子有限责任公司的 借款提供信用保证，保证金额共 3050 万元。 （5）年末短期借款增加 30.80%，主要是本年度筹集资金增加短期借款所致。 14、应付票据 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 81,000,000.00 121,000,000.00 合 计 81,000,000.00 121,000,000.00 （1）年末应付票据余额中 5000 万元系本公司以存入保证金 500 万元及铜峰集团提供 4500 万元担保取得，30 万元系子公司峰华公司存入保证金形式取得， 2070 万元分别系 本公司为子公司峰华公司和温州铜峰担保取得，其余的 1000 万元系本公司的子公司温州 铜峰以房产抵押取得。 （2）年末应付票据比年初减少了 33.06%，主要本年应付票据减少所致。 15、应付账款 （1）应付账款年末余额为 141,576,546.56 元,年末余额中应付持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东铜峰集团 1,120,541.88 元。 （2）应付账款年末余额中账龄在三年以上的应付款项 15,373,122.32 元，主要为未 结算的设备款。 （3）年末应付账款比年初增加 40.15%，主要是本公司子公司本年度投入生产尚未支 付的款项增加所致。 16、预收款项 50 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 （1）预收账款年末余额为 11,626,223.14 元, 年末预收账款余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）预收账款年末余额账龄在 1 年以上的预收账款 1,683,736.06 元，主要系销售未 结算尾款。 （3）年末预收账款减少了 61.83%，主要是子公司铜陵市铜峰房地产开发有限公司开 发的房产已达到销售条件，预收账款结转收入所致。 17、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加 本期支付减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 837,873.81 46,035,534.04 46,269,451.83 603,956.02 （2）职工福利费 - - - - （3）社会保险费 1,272,918.53 9,758,203.95 10,215,428.28 815,694.20 ①医疗保险费 283,296.81 1,936,136.31 2,058,195.41 161,237.71 ②基本养老保险费 866,769.82 6,594,574.23 6,989,038.97 472,305.08 ③失业保险费 93,401.06 601,622.14 563,699.78 131,323.42 ④工伤保险费 28,079.90 276,408.94 275,754.19 28,734.65 ⑤生育保险费 1,370.94 349,462.33 328,739.93 22,093.34 （4）住房公积金 995,639.40 4,468,644.40 4,178,164.46 1,286,119.34 （5）工会经费 1,319,720.77 921,574.26 607,213.86 1,634,081.17 （6）职工教育经费 1,698,452.07 699,773.69 199,025.80 2,199,199.96 合 计 6,124,604.58 61,883,730.34 61,469,284.23 6,539,050.69 注：年末应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴余额主要是子公司盛达、三科、房 地产、温州铜峰 2008 计提的 12 月份工资，拟于 2009 年 1 月发放。 18、应交税费 税 种 年末余额 年初余额 执行税率 增值税 -2,990,116.26 2,092,103.65 销项税率为 17% 所得税 -1,823,775.35 -801,686.80 税率为 25%、15% 城市维护建设税 101,815.80 376,232.85 税率为 5%、7% 房产税 275,674.93 - 土地使用税 471,264.44 2,370,665.91 个人所得税 5,031,421.83 5,118,964.20 营业税 38,276.17 -396,083.95 税率为 5% 教育费附加 93,313.94 249,028.18 土地增值税 -50,000.00 堤围费 2,830.53 - 合 计 1,150,706.03 9,009,224.04 年末应缴税费的减少 87.23%主要是年末应交的土地使用税和增值税减少所致。 19、应付股利 项 目 年末余额 年初余额 中国新时代控股(集团)公司 472,000.00 472,000.00 合 计 472,000.00 472,000.00 20、其他应付款 （1）其他应付款年末余额为 8,845,023.70 元,年末其他应付款余额中无应付持本公 司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）年末其他应付款余额中有账龄超过 3 年以上的金额为 2,723,947.11 元，主要为 质量保证金等。 （3）年末其他应付比年初减少了 75.84%，主要系偿还博成投资的股权转让款所致。 21、一年内到期的长期负债 借款类别 年末余额 年初余额 保证借款 20,500,000.00 47,000,000.00 抵押借款 25,000,000.00 20,000,000.00 合 计 45,500,000.00 67,000,000.00 51 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 （1）年末抵押借款 2500 万元系本公司用 1273 台（套）机器设备（原值 276,433,886.59 元）抵押给中国农业业银行铜陵市开发区支行取得的借款。 （2）年末保证借款 2050 万元系本公司为控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司和控 股子公司铜陵市峰华电子有限公司提供保证担保，分别取得 1200 万元、850 万元的借款。 22、长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 - - 抵押贷款 - 25,000,000.00 保证借款 * 60,500,000.00 93,000,000.00 合 计 60,500,000.00 118,000,000.00 （1）年末保证借款余额为 6050 万元，其中：子公司安徽铜爱电子材料有限公司 2400 万元借款和子公司铜陵市峰华电子有限公司 750 万元借款由本公司提供保证担保，本公司 为子公司安徽铜峰盛达化学有限公司提供保证取得 2175 万元借款，本公司和朗盛化学（上 海）有限公司共同为子公司安徽铜峰盛达化学有限公司担保取得借款 725 万元. （2）长期借款的减少系本年度借款到期偿还所致。 23、长期应付款 项目 年末余额 年初余额 铜陵市新业房屋开发有限责任公司 2,325,587.11 2,000,000.00 合计 2,325,587.11 2,000,000.00 本公司子公司房地产开发有限公司与铜陵市新业房屋开发有限责任公司签订《项目合 作协议书》，双方共同出资开发建设铜峰“峰南苑”小区，该项目总投资额约为 6000 万 元，首期需到位资金 1000 万元，房地产开发有限公司出资 800 万元占出资比例的 80%， 铜陵市新业房屋开发有限责任公司出资 200 万元占出资比例的的 20%，双方按各自出资比 例分享利润和承担风险，本期新增 325,587.11 元为铜陵新业房屋开发有限责任公司应分 享的利润。 24、其他非流动负债 项目 年末余额 年初余额 返还土地出让金 4,843,835.60 4,943,196.32 国产设备投资退税 3,025,413.94 合计 7,869,249.54 4,943,196.32 （1）土地出让金系本公司子公司-盛达上年度收到的财政返还的土地出让金 4,968,036.50 元，按土地使用权受益期限在 50 年内平均分摊，本期分摊 99,360.72 元。 （2）固定资产退税系本公司子公司安徽铜峰盛达化学有限公司和安徽铜爱电子材料 有限公司收到的退还购买国产设备增值税款共计 3,293,393.59，本年度收到后按相应的 固定资产使用年限摊销，本年度摊销 267,979.65 元。 （3）其他流动负债的增加 59.19%主要系本年度子公司收到购买国产设备退还的增值 税。 25、股本 单位:万股 项目 年初余额 增发 送股 公积金转 其他 小计 年末余额 一、有限售条件股份 1.国家持有股份 2.境内法人持有股份 10,879.13 10,879.13 3.境外法人持有股份 有限售条件股份合计 10,879.13 10,879.13 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 29,120.87 29,120.87 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 无限售条件股份合计 29,120.87 29,120.87 股份总数 40,000.00 40,000.00 52 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 26、资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 股本溢价 271,220,023.48 - 339,097.88 270,880,925.60 其他资本公积 59,289.15 - - 59,289.15 合 计 271,279,312.63 - 339,097.88 270,940,214.75 资本公积减少系根据企业会计准则讲解在合并报表时新取得的三科公司长期股权投 资成本与按照新增持股股比例计算应享有三科公司自购买日的可辨认净资产份额之间的 差额。66,369,742.40 27、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 65,770,591.33 599,151.07 - 66,369,742.40 合 计 65,770,591.33 599,151.07 - 66,369,742.40 28、未分配利润 项 目 本年金额 上年金额 上年年末未分配利润 24,369,505.16 53,534,864.54 加：会计政策变更 - 10,372,971.88 会计差错更正 - - 其他调整 - - 调整后年初未分配利润 24,369,505.16 63,907,836.42 加: 归属于母公司的净利润 10,214,555.17 -39,538,331.26 减:提取法定盈余公积 599,151.07 提取法定公益金 - - 应付股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 年末未分配利润 33,984,909.26 24,369,505.16 29、营业收入 （1）营业收入分类 项 目 本年金额 上年金额 ①主营业务收入 光膜 193,634,468.94 191,879,919.45 镀膜 72,607,007.96 82,192,898.94 聚酯膜 58,498,164.69 2,982,376.31 电容器 171,979,389.09 176,483,483.80 再生树脂 26,676,119.60 30,012,769.30 晶片 22,697,183.21 18,905,725.37 晶体谐振器 47,234,792.70 37,682,151.48 抗氧化剂 40,684,438.65 10,846,536.41 房地产销售 26,283,080.00 316,272.00 主营业务收入合计 660,294,644.84 551,302,133.06 ②其他业务收入 抵债商品销售 242,735.01 75,020.41 材料销售 232,736.40 1,032,788.68 回收废品销售 19,297,382.35 11,937,210.35 其他 1,724,488.50 201,627.66 其他业务收入合计 21,497,342.26 13,246,647.10 营业收入合计 681,791,987.10 564,548,780.16 （2）本公司前五名客户的销售收入总额为 63,476,475.13 元,占本期全部主营业务收 入总额的 9.61% 。 （3）营业收入增加了 20.77%，主要是本年度子公司投产营业收入增加所致。 30、营业成本 项 目 本年金额 上年金额 ①主营业务成本 光膜 152,629,368.60 147,650,161.81 镀膜 68,595,174.40 75,642,520.34 聚酯膜 46,069,826.36 2,471,602.29 53 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 电容器 164,411,717.37 182,676,127.59 再生树脂 8,361,651.09 6,276,081.11 晶片 16,112,030.90 13,470,243.49 晶体谐振器 38,739,482.05 30,818,114.66 抗氧化剂 36,955,081.00 12,943,648.89 房地产销售 21,301,076.16 - 主营业务成本合计 553,175,407.93 471,948,500.18 ②其他业务成本 抵债商品销售 220,965.80 68,778.82 材料销售 63,554.89 1,042,191.74 回收废品销售 117,132.56 177,848.00 租金收入 其他 1,602,210.06 43,719.14 其他业务成本合计 2,003,863.31 1,332,537.70 营业成本合计 555,179,271.24 473,281,037.88 31、营业税金及附加 项 目 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 1,496,039.10 165,744.70 营业额的 5% 城建税 2,374,591.81 2,229,682.38 按应交流转税的 5%、7% 教育费附加 1,402,228.92 1,294,363.11 按应交流转税的 4% 合 计 5,272,859.83 3,689,790.19 本年营业税金及附加增加了 42.90%，系随着收入的增加相应的税金及附加也增加所 致。 32、管理费用 本期管理费用 51,896,522.37 元，较上期减少了 8.03%，主要系上年度子公司安徽铜 爱电子材料有限公司及铜陵盛达化学有限公司开始正式经营，开办费用在经营当期一次转 入管理费用所致。 33、财务费用 （1）财务费用明细表 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 40,880,328.27 31,731,166.73 减:利息收入 1,448,534.11 833,913.25 汇兑损失 469,156.18 39,008.85 减:汇兑收益 445,837.37 5,734.46 手续费 1,323,026.29 352,733.32 票据贴息 12,229,211.10 - 合 计 53,007,350.36 31,283,261.19 （2）本年度财务费用较上期增长 69.44%,主要系借款利息支出增加以及本年度为了 节约资金成本票据贴现较多导致贴现息大幅增加所致。 34、资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账准备 1,505,968.97 19,198,106.45 存货跌价准备 4,341,476.53 14,112,772.98 持有至到期的投资 - - 固定资产跌价准备 - - 合 计 5,847,445.50 33,310,879.43 注：资产减值损失的减少 82.44%，主要是如附注七、12 所述债务重组收回部分坏账 转回了部分计提的坏账准备及上年度应收账款和存货减值损失较大所致。 35、投资收益 项 目 本年金额 上年金额 股权投资收益 23,123,439.96 -98,184.35 合 计 23,123,439.96 -98,184.35 54 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 注：本年投资收益较上年大幅度增长，系出售徽商银行股权收益 21,560,752.74 元和收到徽商股权现金股利 1,913,247.00 元所致。 36、营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 处理固定资产净收益 - 22,913.28 罚款收入 88,853.73 524,446.86 政府补助注 1 2,038,714.12 281,540.18 税收返还注 2 197,170.67 199,581.00 其他注 3 173,136.31 267,789.35 合 计 2,497,874.83 1,296,270.67 （1）政府补助 2,038,714.12 元，其中：子公司三科电子收到政府补助 125,400.00 元 主要系开发区政府补贴的企业扶持基金；子公司铜爱电子本期政府补贴收入 283,552.01 元系购买国产设备获得的增值税退税按资产受益年限本期应享有的收益 183,552.01 元以 及 获 得 开 发 园 区 政 府 奖 励 款 100,000.00 元 ； 子 公 司 峰 华 电 子 本 期 政 府 补 贴 收 入 594,600.00 元主要系收到铜陵市财政局拨付的 2008 年机电高新研发项目资金 200,000.00 元、工业投资财政补贴 155,000.00 元及税收返还款 170,000.00 元；本公司政府补贴 800,000.00 元主要系收到产业技术研究与开发资金 500,000.00 元和 MFO 型电力电子薄膜 电容器项目补贴款 300,000.00 元。盛达化学本期政府补贴 235,162.11 元系铜陵县经贸委 拨付的墙改基金返还款 41,373.75 元；政府财政补助 10,000 元；本期摊销的计入递延收 益的国产设备退税款 84,427.64 元；本期摊销的计入递延收益的以前年度发生退补土地出 让金 99,360.72 元。 （2）税收返还主要系本年度子公司铜峰房地产公司获得的返还的所得税。 （3）主要是本公司本年度收到保险公司赔款收入。 （4）营业外收入增加了 92.70%，主要是本年度收到政府补贴增加所致。 37、营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 罚款支出 688,210.88 543,731.27 处理固定资产净损失 50,472.02 44,722.38 捐赠支出 172,500.00 110,000.00 停工损失 1,862,527.26 - 合 计 2,773,710.16 698,453.65 （1）停工损失系由于子公司安徽铜峰盛达化学有限公司主要原材料供应商铜陵市信 达化工有限公司 4-ADPA 项目需要改造，安徽铜峰盛达化学有限公司被迫暂停生产期间发 生的水电费、人工费等。 （2）营业外支出增加了 297.12%，主要是停工损失增加较多所致。 38、所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 2,939,179.23 1,269,075.71 递延所得税费用 4,092,369.78 -3,501,366.39 合 计 7,031,549.01 -2,232,290.68 注：所得税费用增加主要是本年度计提所得税费用增加及递延所得税费用转回所致。 39、本期收到的其他与经营活动有关的现金 6,376,221.16 元,主要项目列示如下: 主要项目列示 本年金额 上年金额 补贴收入 4,464,567.34 230,000.00 租金收入 77,834.00 117,000.00 职工培训费 - 170,805.76 保险赔款 167,762.93 - 罚款收入 88,853.73 264,025.70 40.本期支付的其他与经营活动有关的现金 31,173,352.61 元,主要项目列示如下: 主要项目列示 本年金额 上年金额 业务费 9,871,671.37 9,572,335.00 55 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 差旅费 4,746,831.17 4,582,401.54 修理费 1,283,465.25 2,225,238.56 办公费 1,645,491.90 1,971,200.97 往来款 2,595,598.68 1,394,581.69 职工借款 244,549.34 1,382,825.57 保险费 1,316,499.12 1,148,181.28 邮电通讯费 1,094,545.94 1,031,589.28 实验检验费 528,447.84 913,336.12 广告宣传费 772,711.72 590,955.00 中介机构服务费 846,721.08 924,587.00 房租 278,749.66 460,450.00 董事会费 377,035.90 371,059.80 41、收到的其他与投资活动有关的现金 1,374,199.11 元,主要项目列示如下: 主要项目列示 本年金额 上年金额 利息收入 1,374,199.11 833,913.25 出售徽商银行股权款 - 17,950,000.00 财政部门退还的土地出让金 - 4,968,036.50 42、支付的其他与投资活动有关的现金 18,372,000.00 元,主要项目列示如下: 主要项目列示 本年金额 上年金额 退还博成投资股权转让款 17,500,000.00 - 43、收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 元, ,主要项目列示如下: 主要项目列示 本年金额 上年金额 收到借款 1,000,000.00 - 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 12,237,168.00 元, ,主要项目列示如下: 主要项目列示 本年金额 上年金额 顾问费 669,213.00 - 偿还借款 11,567,955.00 7,103,495.00 45、将净利润调节为经营活动的现金流量 项 目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金 净利润 10,270,743.16 -46,735,617.30 加：资产减值准备 5,847,445.50 33,310,879.43 固定资产折旧、油气资产折耗、 78,775,750.11 63,935,246.71 无形资产摊销 4,208,710.68 3,916,824.28 长期待摊费用摊销 - 9,703,385.57 处置固定资产、无形资产和其他 48,678.52 21,809.10 固定资产报废损失（收益以“－” 1,793.50 公允价值变动损失（收益以“－” - - 财务费用（收益以“－”号填列） 40,101,007.16 25,492,429.69 投资损失（收益以“－”号填列） -23,123,439.96 - 递延所得税资产减少（增加以 4,092,369.78 -3,467,872.36 递延所得税负债增加（减少以 - - 存货的减少（增加以“－”号填 -36,642,237.23 -7,359,134.11 经营性应收项目的减少（增加以 -37,150,624.04 -183,483,707.66 经营性应付项目的增加（减少以 17,950,994.82 130,718,503.56 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 64,381,192.00 26,052,746.91 2.不涉及现金收支的重大投资和 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情 现金的年末余额 115,343,147.24 102,867,044.36 减：现金的年初余额 102,867,044.36 102,908,377.20 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加 12,476,102.88 -41,332.84 56 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 八、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按类别披露如下： 年末余额 类 别 金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 117,433,792.40 59.94 4,071,451.32 113,362,341.08 单项金额不重大信用 9,233,281.41 4.71 9,233,281.41 - 风险较大的款项 其他不重大款项 69,255,152.08 35.35 8,510,160.44 60,744,991.64 合 计 195,922,225.89 100.00 21,814,893.17 174,107,332.72 年初余额 类 别 金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 105,241352.63 58.34 5,177,364.97 100,063,987.66 单项金额不重大信用 9,400,211.15 5.21 9,400,211.15 - 风险较大的款项 其他不重大款项 65,750,490.05 36.45 8,237,298.71 57,513,191.34 合 计 180,392,053.83 100.00 22,814,874.83 157,577,179.00 （2）应收账款账龄分析 年末余额 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 169,779,925.00 86.66 7,145,123.00 162,634,802.00 1-2 年 8,516,389.29 4.35 807,869.61 7,708,519.68 2-3 年 6,800,444.34 3.47 3,236,577.56 3,563,866.78 3-4 年 2,850,943.81 1.45 2,758,052.87 92,890.94 4-5 年 2,470,380.43 1.26 2,363,127.11 107,253.32 5 年以上 5,504,143.02 2.81 5,504,143.02 - 合 计 195,922,225.89 100.00 21,814,893.17 174,107,332.72 年初余额 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 156,116,390.04 86.80 5,541,057.72 150,575,332.32 1-2 年 10,353,705.23 5.63 3,569,424.12 6,784,281.11 2-3 年 5,459,714.79 2.97 5,364,107.33 95,607.46 3-4 年 2,957,947.46 1.61 2,850,694.14 107,253.32 4-5 年 883,423.79 0.48 868,719.00 14,704.79 5 年以上 4,620,872.52 2.51 4,620,872.52 - 合 计 180,392,053.83 100.00 22,814,874.83 157,577,179.00 （3）年末应收账款欠款金额前五名的累计金额为 71,097,814.32 元,占年末应收账款 总额的 36.29%。 （4）年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 （5）本期将相当于应收帐款余额为 50,365,664.65 元的应收帐款质押给工行铜陵市 分行用于取得 5000 万元借款，截止 2008 年 12 月 31 日该笔借款余额为 4150 万元。 2、其他应收款 （1）应收账款按类别披露如下： 年末余额 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 58,143,661.00 94.00 - 58,143,661.00 单项金额不重大信用 500,000.00 0.81 500,000.00 - 风险较大的款项 其他不重大款项 3,208,950.40 5.19 330,911.41 2,878,038.99 合 计 61,852,611.40 100.00 830,911.41 61,021,699.99 年初余额 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 39,185,500.43 92.22 - 39,185,500.43 单项金额不重大信用 - - - - 风险较大的款项 57 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 其他不重大款项 3,303,811.00 7.78 335,197.49 2,968,613.51 合 计 42,489,311.43 100 335,197.49 42,154,113.94 （2）账龄分析 年末余额 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 59,963,440.87 96.95 109,186.79 59,854,254.08 1-2 年 612,838.57 0.99 42,898.70 569,939.87 2-3 年 672,861.92 1.09 513,828.95 159,032.97 3-4 年 215,712.27 0.35 21,571.23 194,141.04 4-5 年 271,480.03 0.44 27,148.00 244,332.03 5年以上 116,277.74 0.18 116,277.74 - 合 计 61,852,611.40 100.00 830,911.41 61,021,699.99 年初余额 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 40,926,501.64 96.32 104,460.08 40,822,041.56 1-2 年 759,413.03 1.79 53,158.91 706,254.12 2-3 年 370,556.99 0.87 29,644.56 340,912.43 3-5 年 316,562.03 0.75 31,656.20 284,905.83 5年以上 116,277.74 0.27 116,277.74 - 合 计 42,489,311.43 100.00 335,197.49 42,154,113.94 （3）本公司年末其他应收款欠款金额前五名的累计金额为 58,643,661.00 元,占其他 应收款总额的 94.81%。 （4）年末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （5）其他应收款增加主要应收子公司的往来款增加所致。 3、长期股权投资 （1）长期投资类别 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 子公司投资 337,444,097.39 18,749,177.50 30,000,000.00 326,193,274.89 其他股权投资 36,901,815.65 - 5,293,807.04 31,608,008.61 合 计 374,345,913.04 18,749,177.50 35, 293,807.04 357,801,283.50 （2）成本法核算的长期股权投资如下 股权 项 目 投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例 子公司 温州铜峰电子材料有限 95.71% 33,561,226.49 33,561,226.49 - - 33,561,226.49 公司 铜陵市三科电子有限责 88.67% 14,969,022.27 14,969,022.27 - - 14,969,022.27 任公司 铜陵市峰华电子有限公 96.90% 19,061,710.75 19,061,710.75 - - 19,061,710.75 司 安徽铜爱电子材料有限 75.00% 85,703,309.40 76,954,131.90 8,749,177.50 - 85,703,309.40 公司 铜陵市铜峰电容器有限 98.00% 105,840,000.00 105,840,000.00 - - 105,840,000.00 责任公司 安徽铜峰盛达化学有限 46.00% 17,940,000.00 17,940,000.00 - - 17,940,000.00 公司 铜峰房地产开发有限公 60.00% 18,118,005.98 18,118,005.98 - 18,118,005.98 司 铜陵市铜峰产业投资有 100.00% - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 限公司 佛山市顺德区铜峰电子 90.00% 18,000,000.00 18,000,000.00 - - 18,000,000.00 材料有限公司 安徽铜峰世贸进出口有 100.00% 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 限公司 杭州汉道信息科技有限 100.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 公司 58 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 其他股权投资 徽商银行 0.07% 5,060,752.74 10,000,000.00 - 4,939,247.26 5,060,752.74 合 计 331,254,027.63 347,444,097.39 18,749,177.50 34,939,247.26 331,254,027.63 （3）权益法核算的投资列示如下: 本期增加+（减 被投资公司名称 初始投资 年初余额 本期权益调整 累计权益调整 年末余额 少-）投资 铜陵中泰地产有 27,000,000.00 26,901,815.65 - -354,559.78 -452,744.13 26,547,255.87 限公司 合 计 27,000,000.00 26,901,815.65 - -354,559.78 -452,744.13 26,547,255.87 注：根据第四届董事会第二十四次会议决议，2008 年 3 月将所持有的徽商银行铜陵 分行 500 万股股权以 5.30 元/股的价格向铜陵通源投资服务有限公司协议转让，转让总价 款为 2650 万元，增加公司投资收益 2156.075 万元。 4、营业收入 项 目 本年金额 上年金额 ①主营业务收入 光膜 245,568,952.87 246,094,176.41 镀膜 46,140,806.54 68,076,386.47 聚酯膜 - 835,214.39 电容器 162,774,980.80 177,972,652.71 再生树脂 23,551,589.73 30,012,769.30 小 计 478,036,329.94 522,991,199.28 ②其他业务收入 抵债商品销售 436,153.81 75,020.41 材料销售 524,195.49 1,346,014.83 租金收入 2,921,487.98 11,054,541.08 回收废品销售 15,340,075.27 7,720,383.89 其他 7,695,492.58 2,998,621.95 小 计 26,917,405.13 23,194,582.16 营业收入合计 504,953,735.07 546,185,781.44 5、营业成本 项 目 本年金额 上年金额 ①主营业务成本 光膜 207,674,356.18 201,099,401.82 镀膜 41,857,269.69 66,266,861.40 聚酯膜 - 835,214.39 电容器 165,570,564.11 185,762,841.65 再生树脂 4,913,473.65 6,276,081.11 主营业务成本合计 420,015,663.63 460,240,400.37 ②其他业务成本 抵债商品销售 509,384.60 68,778.82 材料销售 415,139.43 1,402,848.76 回收废品销售 62,428.00 96,788.00 租金收入 2,075,867.44 2,103,584.02 其他 7,651,048.14 7,679,475.37 其他业务成本合计 10,713,867.61 11,351,474.97 营业成本合计 430,729,531.24 471,591,875.34 6、投资收益 项 目 本年金额 上年金额 股权投资收益 23,122,818.93 -98,184.35 合 计 23,122,818.93 -98,184.35 注：本年投资收益较上年大幅度增长，系出售徽商银行股权收益 21,560,752.74 元和 收到徽商股权现金股利 1,913,247.00 元所致。 59 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 九、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方 控制、共同控制或重大影响的，认定为关联方。 （二）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本 组织机构代 企 经济 法定 企业名称 注册地址 码 主营业务 业关 类型 代表人 系 实业投资，汽车、汽车和拖拉机配件、模具、 钣金件、电机产品、五金工具、家用电器、仪 器仪表、建筑材料、装饰材料的开发、制造、 加工、销售；金属材料销售；经营本企业自产 有限 铁牛集团有限 浙江省 实际控 1487301-X 产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科 责任 应建仁 公司 永康市 制人 研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 公司 配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进 料加工和“三来一补”业务（凡涉及许可证或 专项审批的凭有效证件经营）。 金属化薄膜、电工薄膜生产和销售，机械加工， 五金、交电、仪器仪表、电子器件、工业生产 资料（除小汽车、化工原材料）代购代销，经 营电工薄膜及金属化薄膜、各类电容器、企业 有限 安徽铜峰电子 安徽省 15110214-3 生产的各类专用设备、工艺技术装备和技术的 母公司 责任 应建仁 集团有限公司 铜陵市 出口业务，经营企业生产所需的原辅材料、生 公司 产所需的仪器仪表、机械设备、零配件和技术 的进口业务，生产销售自产的高 Q 值水晶材料 晶体频率器件及其他电子元器件、电子材料。 有限 温州铜峰电子 浙江省 73201155-7 生产、销售金属化薄膜及相关电子材料 子公司 责任 陈升斌 材料有限公司 永嘉县 公司 房地产开发（凭资质经营），房屋销售、出租， 铜陵市铜峰房 有限 安徽省 建筑材料、水暖器材、塑料制品销售,提供代 地产开发有限 76475136-5 子公司 责任 李建华 铜陵市 建工程管理和咨询服务（涉及资质的赁资质证 公司 公司 经营） 铜陵市铜峰电 交流电容器、直流电容器、电力电容器、特种 有限 安徽省 容器有限责任 78653042-4 电容器研究、开发、生产、销售、加工服务及 子公司 责任 陈升斌 铜陵市 公司 科技成果转让 公司 安徽铜爱电子 安徽省 中外 76901468-X 生产销售电容器用 BOPET 薄膜及其他电子材料 子公司 王晓云 材料有限公司 铜陵市 合资 安徽铜峰盛达 安徽省 中外 77499833-7 生产销售 6-PPD 橡胶防老剂 子公司 陈升斌 化学有限公司 铜陵市 合资 石英晶体频率器件开发、生产、销售，电子器 有限 铜陵市峰华电 安徽省 件的开发、生产、销售，自营和代理各类商品 74488109-0 子公司 责任 王晓云 子有限公司 铜陵市 和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止 公司 进出口的商品和技术除外） 系列石英晶体频率件、石英晶片加工专业设 备、仪器模具、石英晶体元器件、电子元器件 铜陵市三科电 的生产销售，电子技术开发、咨询。销售计算 有限 安徽省 子有限责任公 75487042-4 机外围设备、五金、交电、化工材料（除危险 子公司 责任 王晓云 铜陵市 司 品）。自营和代理各类商品和技术进出口业务 公司 （国家限定企业经营或禁止进出口的商品和 技术除外）。 佛山市顺德区 有限 广东省 铜峰电子材料 66645482-6 生产、销售：金属化薄膜及相关电子材料 子公司 责任 陈升斌 佛山市 有限公司 公司 杭州汉道信息 浙江省 智能建筑弱电工程的设计、施工、咨询和维护， 有限 67060819-7 子公司 徐文焕 科技有限公司 杭州市 智能化系统集成，安全防范系统工程的设计、 责任 60 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 施工与维护，计算机系统集成及信息技术服 公司 务，计算机软件及电子产品的技术开发、咨询、 服务和成果转让 自营和代理各类商品和技术的进出口贸易业 安徽铜峰世贸 务，电子、化工、机械设备、汽车配件的进口、 有限 安徽省 进出口有限公 67423520-1 加工、补偿贸易（国家限定经营或禁止进出口 子公司 责任 王晓云 铜陵市 司 商品和技术除外，涉及许可证或专项审批的凭 公司 有效证明经营） 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 铁牛集团有限公司 86800 万元 — — 86800 万元 安徽铜峰电子集团公司 13231.77 万元 — — 13231.77 万元 温州铜峰电子材料有限公司 3500 万元 — — 3500 万元 铜陵市铜峰房地产开发有限公司 3000 万元 — — 3000 万元 铜陵市铜峰电容器有限责任公司 10800 万元 — — 10800 万元 安徽铜爱电子材料有限公司 1250 万美元 170 万美元 1420 万美元 安徽铜峰盛达化学有限公司 3900 万元 — — 3900 万元 铜陵市峰华电子有限公司 2000 万元 — — 2000 万元 铜陵市三科电子有限责任公司 1800 万元 — — 1800 万元 佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司 2000 万元 — — 2000 万元 杭州汉道信息科技有限公司 300 万元 — — 300 万元 安徽铜峰世贸进出口有限公司 1000 万元 — 1000 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 企业名称 金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例(%) 安徽铜峰电子集团公司 10,879.13 万元 27.20 10,879.13 万元 27.20 温州铜峰电子材料有限公司 3350.00 万元 95.71 3350.00 万元 95.71 铜峰房地产开发有限公司 1800 万元 60.00 1800 万元 60.00 铜陵市铜峰电容器有限责任公司 10584.00 万元 98.00 10584.00 万元 98.00 安徽铜爱电子材料有限公司 937.50 万美元 75.00 127.50 万美元 1065 万美元 75.00 安徽铜峰盛达化学有限公司 1794.00 万元 46.00 1794.00 万元 46.00 铜陵市峰华电子有限公司 1938.00 万元 96.90 1938.00 万元 96.90 铜陵市三科电子有限责任公司 1596 万元 88.67 1596 万元 88.67 佛山市顺德区铜峰电子材料有限 1800.00 万元 90.00 1800.00 万元 90.00 公司 杭州汉道信息科技有限公司 300 万元 100.00 300 万元 100.00 安徽铜峰世贸进出口有限公司 1000 万元 1000 万元 100.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 组织结构代码 与本公司的关系 黄山金马股份有限公司 71176707-2 同一实际控制人 黄山金马集团有限公司 70494950-5 同一实际控制人 铜陵东华合创信息科技有限责任公司 75853150-X 母公司的控股子公司 安徽力威电子有限公司 73001635-4 母公司的控股子公司 铜陵市金大众泰商贸有限责任公司 79814486-2 母公司的控股子公司 铜陵中泰地产有限公司 66621434-7 联营企业 锐展（铜陵）科技有限公司 79186439-X 同一实际控制人 铜陵市天时光电材料有限责任公司 75096390-6 受管理层控制的公司 (二)关联方交易 1、定价 参照市场价格。 2、采购货物 本年金额 上年金额 企业名称 货物名称 占本期购货百 占本期购货百 金额 金额 分比 分比 安徽铜峰电子集团有限公司 材料及配件 839.74 万元 1.51 959.28 万元 2.03 安徽力威电子有限公司 晶棒 105.13 万元 0.19 117.29 万元 0.25 61 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 安徽力威电子有限公司 发电机 52.43 万元 0.09 － － 铜陵市金大众泰商贸有限公司 车辆及燃油 135.91 万元 0.24 161.87 万元 0.34 铜陵东华合创信息科技有限责任 电脑设备及 33.45 万元 0.06 158.84 万元 0.34 公司 配件 3、销售货物 本年金额 上年金额 企业名称 货物名称 占本期销售百 占本期销售百 金额 金额 分比 分比 安徽铜峰电子集团有限公司 膜及电容器 1,014.98 万元 1.49 834.26 万元 1.48 安徽铜峰电子集团有限公司 再生树脂 131.17 万元 0.19 113.05 万元 0.20 安徽铜峰电子集团有限公司 材料、废品 2.06 万元 - 120.28 万元 0.21 及抵债物资 安徽铜峰电子集团有限公司 水电费 7.06 万元 0.01 7.53 万元 0.01 4、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方名称 年末余额 年初余额 应收账款 安徽铜峰电子集团有限公司 384,238.65 1,327,120.30 安徽铜峰电子集团有限公司 11,440,472.53 14,091,961.53 铜陵市金大众泰商贸有限公司 1,338,789.31 712,368.31 预付账款 铜陵东华合创信息科技有限责任公司 100,000.00 100,000.00 安徽力威电子有限公司 23,222.22 - 在建工程 铜陵东华合创信息科技有限责任公司 - 13,500.00 安徽铜峰电子集团有限公司 1,120,541.88 377,474.10 铜陵东华合创信息科技有限责任公司 123,016.95 378,580.90 应付账款 安徽力威电子有限公司 524,274.00 304,793.61 铜陵市天时光电材料有限责任公司 1,500,000.00 1,380,000.00 5、其他关联交易事项 （1）本公司及其他子公司委托安徽省机电设备招标中心对公司 2008 年度进口原材 料、设备及设备配件的代理商进行招标。铜峰集团进出口分公司以最低报价和承诺最优质 服务成为中标单位,代理 2008 年度本公司及其他子公司生产所需的原材料、设备及设备配 件进口业务,代理费为代理货款金额的 1%或 0.5%。 2008 年度,本公司累计委托铜峰集团公司进出口分公司代理进口粒子 10100 吨,涉及 代理货款金额 12961.95 万元,累计支付进口粒子代理费 129.62 万元；代理进口特种新型 薄膜电容器项目部分设备,涉及代理金额 1424.99 万元,累计支付进口设备代理费 14.15 万元；代理进口部分设备配件,涉及代理货款金额 242.06 万元,累计支付进口设备配件代 理费 2.65 万元，2008 年本公司累计支付铜峰集团公司进出口分公司出口代理费 85.87 万 元。 2008 年度,本公司的子公司—安徽铜爱电子材料有限公司委托铜峰集团公司进出口 分公司代理进口粒子 432 吨,涉及代理货款金额 686.78 万元,累计支付进口粒子代理费 6.87 万元。 2008 年度,本公司的子公司—铜陵市峰华电子有限公司委托铜峰集团进出口分公司 代理进口 SMD 项目用关键设备和材料, 涉及代理设备金额 1011.28 万元,共支付代理费 10.18 万元；代理进口基座 469.16 万元,共支付代理费 2.35 万元。 2008 年 11 月以后本公司全资子公司安徽铜峰世贸进出口有限公司正式运营，代理本 公司对外贸易。 （2）2008 年度,本公司及子公司共支付安徽安徽铜峰电子集团有限公司工程及劳务 费 26.79 万元，支付铜陵东华合创信息科技有限责任公司镀膜厂房综合布线工程款 2.30 万元。 （3）2008 年度,本公司的子公司—安徽铜爱电子材料有限公司增加应付铜陵市天时 光电材料有限责任公司工程管理费 12 万元，截止 2008 年 12 月 31 日，安徽铜爱电子材料 有限公司共计应付铜陵市天时光电材料有限责任公司工程管理费 150 万元。 62 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止,本公司的短期借款中有 20,000 万元、应付票据中 4,500 万元银行承兑汇票由铜峰集团提供担保；本公司的子公司铜陵市峰华电子有限公司 500 万元短期借款、子公司铜陵市三科电子有限责任公司 600 万元短期借款由铜峰集团提 供担保。 十、或有事项 1、2006 年 6 月 26 日,经本公司第四届董事会第五次会议审议批准,本公司为控股子 公司安徽铜爱电子材料有限公司 4000 万元的长期借款提供担保；2006 年 8 月 18 日,经本 公司第四届董事会第七次会议审议批准,本公司为控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司 2000 万元的长期借款提供担保；2008 年 1 月 9 日经第四届董事会第二十二次会议审议通 过，本公司为控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司提供了 2800 万元的最高额担保。 2008 年 10 月 28，经本公司第四届董事会第三十次会议审议通过，决议拟为控股子 公司安徽铜爱电子材料有限公司 3000 万元的流动资金借款提供担保，担保期限为两年。 2008 年 12 月 17 日，经本公司第四届董事会第三十二次会议审议通过，决议拟为控股子 公司安徽铜爱电子材料有限公司 2000 万元的流动资金借款提供担保。、 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司实际为安徽铜爱电子材料有限公司 5950 万元的银 行借款和 270,864.00 美元的信用证提供了担保。 2、2005 年 12 月 26 日,经本公司第三届董事会第二十二次会议审议批准,本公司为控 股子公司铜陵市峰华电子有限公司 2,980 万元的银行借款提供担保，2007 年 1 月 16 日， 本公司为控股子公司铜陵市峰华电子有限公司提供最高 500 万元银行承兑汇票担保。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司实际为控股子公司铜陵市峰华电子有限公司 1880 万元的银行借款和 70 万元应付票据提供担保。 3、2008 年 7 月 27 日本公司为控股子公司温州铜峰电子材料有限公司提供最高额 2000 万元的贷款担保。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为控股子公司温州铜峰电子材料有限公司 2000 万元应付票据提供担保。 4、2007 年 3 月 15 日，经本公司第四届董事会第十二次会议审议通过，为控股子公 司安徽铜峰盛达化学有限公司为期 4 年的项目贷款 2900 万元提供担保，担保方式为连带 责任保证。同时，安徽盛达化学有限公司为铜峰电子出具了反担保承诺函； 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为控股子公司铜峰盛达化学有限公司 2900 万元的 银行借款提供了担保。 5、2008 年 1 月 25 日，经本公司第四届董事会第二十三次会议审议通过，为控股子 公司铜陵市三科电子有限责任公司流动资金借款 800 万元人民币提供了担保。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司实际为控股子公司铜陵市三科电子有限责任公司 400 万元的银行借款提供了担保。 6、2008 年 7 月 30 日，经本公司第四届董事会第二十八次会议审议通过，为全资子 公司安徽铜峰世贸进出口有限公司向银行开具进出口业务信用证提供不超过 6000 万元额 度的连带责任担保。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司实际为全资子公司安徽铜峰世贸进出口有限公司 的 5,208,500 美元信用证提供了担保。 7、2008 年 11 月 25 日，经本公司第四届董事会第三十一次会议审议通过，为铜陵市 新城区建设投资有限责任公司 2000 万元的借款提供了担保。 2008 年 12 月 17 日，经本公司第四届董事会第三十二次会议审议通过，为铜陵市新 城区建设投资有限责任公司 2900 万元的借款提供了担保。 63 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 截至 2008 年 12 月 31 日止， 本公司实际为铜陵市新城区建设投资有限责任公司的 4900 万元银行贷款提供了担保。 除上述事项外,截至 2008 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的其他重大或有事项。 十一、承诺事项 除本报表附注十所涉及承诺事项外, 截至 2008 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的 其他重大承诺事项。 十二、资产负债表日后非调整事项 （1）2009 年 1 月，本公司为控股子公司铜陵市三科电子有限责任公司的 400 万元流 动资金借款提供了担保。 （2）2009 年 1 月，本公司为控股子公司温州铜峰电子材料有限公司的 2000 万元应 付票据提供了担保，担保期限为 6 个月。 除上述事项外,截至 2009 年 4 月 16 日止,本公司无需要披露其他的资产负债表日后事 项。 十三、其他重要事项 1、债务重组事项 （1）本公司应收佛山市盛祥镀膜有限公司货款 440,968.01 元、应付温岭市电容器厂 货款 93,573.30 元，2008 年 8 月本公司与佛山市盛祥镀膜有限公司、温岭市电容器厂在 温岭市人民法院调解下达成和解协议（2008 温民二初字第 2033 号法院调解书），佛山市 盛祥镀膜有限公司 2008 年 9 月 5 日前支付本公司货款 130,000 元，应付温岭市电容器厂 货款不再支付，余款本公司自愿放弃。佛山市盛祥镀膜有限公司按约定支付本公司 132,365.00 元，此项债权本公司 2007 年已全额计提坏账准备，此次重组本公司转销坏账 准备 215,029.71 元，转回坏账准备 225,938.30 元。 （2）本公司应收江西科龙实业发展有限公司货款 1,663,031.00 元，2008 年 7 月 23 日本公司与江西科龙实业发展有限公司、广东科龙空调器有限公司达成协议，由广东科龙 空调器有限公司承担江西科龙实业发展有限公司应付本公司的货款 1,0800,000.00 元，余 下债务 583,031.00 元不再支付。此项债权 2007 年本公司计提了 1,363,031.00 元坏账准 备，此次重组本公司转销坏账准备 583,031.00 元，转回坏账准备 780,000.00 元。 2、以物抵债 本公司应收青岛澳柯玛集团空调器物资配套有限公司货款 2,833,144.02 元，2008 年 5 月 16 日本公司与青岛澳柯玛达成和解协议，青岛澳柯玛空调器物资配套有限公司以三 菱红色跑车一辆和净水器 400 台净水器进行偿还，该批实物合计 2,823,010.21 元。2008 年 5 月，本公司收到青岛澳柯玛空调器配套物资有限公司抵债资产净水器 400 台，作价计 120 万元。此项债权 2007 年本公司已全额计提坏账准备，此次重组本公司转回坏账准备 1,200,000.00 元。 3、股权质押 2007 年 5 月 15 日本公司第一大股东铜峰集团为解决铜陵市循环经济工业园建设资金 困难，铜峰集团已将其持有的本公司有限售条件的流通股 26,000,000 股质押给安徽国元 信托投资有限责任公司，质押期限为 3 年； 2007 年 11 月 8 日本公司第一大铜峰集团已将其持有的本公司有限售条件流通股 34,000,000 股质押给中国农业银行铜陵市开发区支行，用于铜峰集团在中国农业银行铜 陵市开发区支行流动资金贷款的质押担保，质押期为 2 年。 64 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 8 月 28 日本公司第一大股东铜峰集团已将其持有的本公司有限售条件流通 股 15,500,000 股质押给中信银行股份有限公司合肥分行，用于铜峰集团在中信银行股份 有限公司合肥分行贷款的质押担保，质押期为 2 年。 截至 2008 年 12 月 31 日止，铜峰集团共质押本公司股份 75,500,000 股，占本公 司总股本的 18.875%。 除上述事项外,截至 2008 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的其他重要事项。 十四、补充资料 1、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和 每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的要求，本公司净资产收益率及每股收益如下 表所示： （1）净资产收益率 本年金额 上年金额 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 1.32% 1.33% -5.19% -5.02% 扣除非经常性损益后归属于公司 -1.89% -1.90% -5.25% -5.07% 普通股股东的净利润 （2）每股收益 本年金额 上年金额 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.03 0.03 -0.10 -0.10 扣除非经常性损益后归属于公司 -0.04 -0.04 -0.10 -0.10 普通股股东的净利润 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的期末净资 产 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0） 其中：P 为报告期归属于普通股股东的利润；NP 为报告期归属于普通股股东的净利润； E0 为归属于普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于 普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于普通股股东的净资 产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj 为归属于普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 “归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普通股 股东的期末净资产”不包括少数股东权益。 基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0 其中：S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少 股份数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2、非经常性损益 项 目 本年金额 上年金额 1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -21,809.10 21,510,280.72 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； - 2,053,262.75 65 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年年度报告 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,230,367.12 281,540.18 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - - 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 - - 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 6.非货币性资产交换损益； - - 7.委托他人投资或管理资产的损益； - - 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - - 9.债务重组损益； - - 10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - - 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； - - 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； -2,703.55 - 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - - 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 - - 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 2,418,374.50 - 16.对外委托贷款取得的损益； - - 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 - - 生的损益； 18.根据税收、会计等法律、法规的要求进行一次性调整对当期损益 - 的影响； 19.受托经营取得的托管费收入； - - 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -2,455,730.43 338,058.94 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目。注 1 1,913,247.00 471,618.62 小计 27,669,801.66 1,066,732.09 减：所得税影响数 3,452,354.57 66,869.76 少数股东损益影响数 -574,303.13 241,918.88 非经常性损益净额 24,791,750.22 757,943.45 注 1：其他符合非经常损益定义的损益项目系本年度收到徽商银行分配的现金股利。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：应建仁 安徽铜峰电子股份有限公司 2009 年 4 月 16 日 66