SST华塑(000509)2008年年度报告

2008 年年度报告 同人华塑股份有限公司 CHINA T.H. CO., LTD. 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 董事王之钧先生因工作原因书面委托董事邢乐成先生代为出席会议并行使表决权，董事刘永华先生因 出差未能出席本次会议，也未书面委托其他董事代为出席会议并行使表决权. 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人邢乐成、主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人李冬声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 1 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 1、 重要提示及目录…………………………………………………（01） 2、 公司基本情况……………………………………………………（03） 3、 会计数据和业务数据摘要………………………………………（04） 4、 股本变动及股东情况……………………………………………（05） 5、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………（08） 6、 公司治理结构……………………………………………………（12） 7、 股东大会情况……………………………………………………（18） 8、 董事会报告………………………………………………………（19） 9、 监事会报告………………………………………………………（25） 10、 重要事项…………………………………………………………（27） 11、 财务报告…………………………………………………………（33） 12、 备查文件目录……………………………………………………（96） 2 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 公司基本情况 一、公司法定名称： 中文名称：同人华塑股份有限公司 英文名称：CHINA T.H. CO.,LTD. 中文缩写：同人华塑 英文缩写：TONY&HASU 二、公司法定代表人：邢乐成 三、公司董事会秘书：郭宏杰 联系地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话：028-86650101 传 真：028-86657755 电子信箱：DM000509@163.com 公司董事会证券事务代表：王凯 联系地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话：028-86650101 传 真：028-86657755 电子信箱：DB000509@163.com 四、公司注册地址：四川省南充市涪江路 117 号 邮政编码：637000 办公地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 邮政编码：610016 国际互联网网址：Http://www.000509.com 电子信箱：DB000509@163.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券日报》 年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn 年度报告文本备置于公司办公地点 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：SST 华塑 股票代码：000509 七、其他相关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 1 月 17 日 注册登记地址：四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：510000000029573 3 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 税务登记号码：川国税字：511302621607788 川地税顺字：511302621607788 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市东城根下街 28 号国信广场 22、23 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 主要会计数据 单位：元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 454,990,436.5 营业收入 400,345,430.46 510,573,187.51 510,573,187.51 -21.59% 483,151,208.13 1 利润总额 -142,649,925.86 14,331,888.03 14,331,888.03 -1,095.33% 21,609,763.69 21,609,763.69 归属于上市公司 -143,646,156.68 11,788,488.76 11,788,488.76 -1,318.53% 23,664,114.69 19,612,385.64 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 - -145,616,124.10 -96,076,206.05 -96,076,206.05 -51.56% -34,114,515.19 常性损益的净利 30,062,786.14 润 经营活动产生的 - -1,038,083.41 36,242,884.99 36,242,884.99 -102.86% -22,081,886.15 现金流量净额 22,081,886.15 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 876,145,570.1 总资产 661,458,932.31 834,602,710.81 834,602,710.81 -20.75% 886,607,645.94 9 所有者权益（或股 145,510,130.7 14,917,094.78 171,444,510.27 171,444,510.27 -91.30% 152,869,334.05 东权益） 5 250,009,885.0 股本 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 0.00% 250,009,885.00 0 主要财务指标 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） -0.57 0.05 0.05 -1,240.00% 0.099 0.08 稀释每股收益（元/股） -0.57 0.05 0.05 -1,240.00% 0.099 0.08 扣除非经常性损益后的 -0.55 -0.38 -0.38 -44.74% -0.144 -0.140 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 -962.96% 6.88% 6.88% -969.84% 16.26% 12.83% （%） 加权平均净资产收益率 -144.19% 7.43% 7.43% -151.62% 17.87% 15.45% （%） 扣除非经常性损益后全 -976.17% -56.04% -56.04% -920.13% -20.66% -22.32% 面摊薄净资产收益率（%） 4 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 -146.17% -60.52% -60.52% -85.65% -20.96% -26.87% （%） 每股经营活动产生的现 -0.004 0.14 0.14 -102.86% -0.088 -0.088 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 0.06 0.69 0.69 -91.30% 0.58 0.61 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 非经常性损益小计 631,761.93 所得税影响 1,232,943.24 少数股东权益影响 105,262.25 合计 1,969,967.42 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、 股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，一） 本次变动后 数量 比例 发 送 其他 小 数量 比例 公积 行 股 计 金转 新 股 股 一、未上市流通股份 99209601 39.68 99209601 39.68 1、发起人股份 19901760 7.96 19901760 7.96 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 19901760 7.96 19901760 7.96 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 79201200 31.68 79201200 31.68 3、内部职工股(高管股) 4、优先股或其他（公众 106641 0.04 106641 0.04 5 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 未托管股份） 二、已上市流通股份 150800284 60.32 150800284 60.32 1、人民币普通股 150800284 60.32 150800284 60.32 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 250009885 100% 250009885 100% 2、股票发行与上市情况 （1）至本报告期末，前三年无股票发行情况。 （2）报告期内没有新增股票发行和上市情况。 （3）公司无现存的内部职工股。 二、股东情况 1、 本报告期末，公司股东总数 22346 户。 2、前十名股东及持股情况（截止 2008 年 12 月 31 日 ）： 占总股 质押或冻 年度内增 期末持股 股 东 名 称 本比例 结的股份 股份类别 减（股） 数（股） （%） 数量 1、济南鑫银投资有限公司 62915700 25.17 法人股 2、南充天益资产投资管理公司 19901760 7.96 发起人股份 3、中国银行南充分行 5445000 2.18 法人股 4、广东证券股份有限公司 5270000 2.11 流通股 5、南京华厦实业有限公司 2702631 1.08 流通股 6、珠海富华投资有限公司 1980000 0.79 法人股 7、新时代信托投资股份有限公司 1895300 0.76 流通股 8、深圳发展银行股份有限公司 1650000 0.66 法人股 9、史敬民 348886 1500000 0.60 流通股 10、时代胜恒科技有限公司 1459766 0.58 流通股 注：前 10 名股东关联关系或一致行动人情况说明： 公司未知其他股东之间及前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 3、报告期内，公司控股股东未发生变更。 6 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 4、控股股东情况 （1）本公司控股股东为济南鑫银投资有限公司，持有本公司 62915700 股股份。 济南鑫银投资有限公司工商登记中该公司法定代表人为张相军，公司股东为山东金岭铁矿、刘永华， 分别持有该公司 51%和 49%的股份。 (2)实际控制人与公司之间的产权和控制关系 山东省国资委 100% 山东钢铁集团有限公司 100% 山东金岭铁矿 51% 刘永华 49% 济南鑫银投资有限公司 同人华塑股份有限公司 5、其它持股 10%以上的法人股东： 报告期内公司无其它持股 10%以上的法人股东。 6、前十名流通股股东及持股情况（截止 2008 年 12 月 31 日 ）： 股 东 名 称 期末持股数（股） 种类（A、B、H 股或其他） 1、广东证券股份有限公司 5270000 A 2、南京华厦实业有限公司 2702631 A 3、新时代信托投资股份有限公司 1895300 A 4、史敬民 1500000 A 5、时代胜恒科技有限公司 1459766 A 6、麦杨光 1105400 A 7 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 7、高志辉 1002630 A 8、刘国歧 971600 A 9、黄小平 908123 A 10、张丽娟 906001 A 前十名流通股股东关联关系说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持股 年末持股数 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 数（股） （股） 邢乐成 董事长 男 46 2007.12-2010.12 李建生 副董事长 男 55 2007.12-2010.12 4650 4650 王之钧 董事 男 35 2007.12-2010.12 张相军 董事 男 46 2007.12-2010.12 刘永华 董事 男 50 2007.12-2010.12 窦学海 董事 男 45 2007.12-2010.12 刘洪渭 独立董事 男 46 2007.12-2010.12 黄少安 独立董事 男 46 2007.12-2010.12 郭永清 独立董事 男 34 2007.12-2010.12 成平江 监事 男 56 2007.12-2010.12 孟杰 监事 男 48 2007.12-2010.12 刘乐全 监事 男 34 2007.12-2010.12 王苏 总经理 男 46 2008.11-2010.12 梁洪生 常务副总经理 男 51 2008.03-2010.12 郭宏杰 副总经理、董事会秘书 男 42 2008.01-2010.12 戴飞 副总经理、财务总监 男 38 2007.12-2010.12 陈志 副总经理 男 45 2008.03-2010.12 8 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 田汉卿 副总经理 男 77 2008.03-2009.04 注：公司董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的有： 姓 名 任职的股东单位名称 职 务 任职期间 张相军 济南鑫银投资有限公司 董事长 2007 年至今 李建生 南充天益资产投资管理公司 董事长 2001 年至今 2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职的情况： (1)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 邢乐成，董事长，男，生于1962年，博士、教授、研究员，十届、十一届山东省人大常委，十三届济 南市人大常委，法制委员会委员。民建济南市委副主委，山东省青协会长，山东省经济管理学会副会长， 山东省创业投资协会副会长，山东省理论创新研究会副会长，山东大学兼职教授、研究生导师。曾任投资 银行山东省分行科员，建设银行山东省分行副主任科员，《山东投资》编辑部主任，《山东证券市场报》 副社长、总编辑，建设银行山东省分行资产重组办公室副主任、高级经济师，济南社会科学院院长，将军 投资公司总裁，济南百货大楼股份公司董事长，将军典当公司董事长，将军控股公司总裁、副董事长等职。 现任济南鑫银投资有限公司董事，同人华塑股份有限公司董事长。 李建生，副董事长，男，生于1953年，曾任职于南充东方机械厂、南充羽绒制品厂、深圳金海轻纺有 限公司常务副总经理、天歌物业管理公司常务副总经理、天歌集团股份有限公司副董事长、常务副总经理， 四川泰馨实业发展有限责任公司董事长、四川南充新天歌服装有限公司董事长，现任南充天益资产投资管 理公司董事长、同人华塑股份有限公司副董事长。 王之钧，董事，男，生于1973年，高级工商管理硕士，曾任天同证券有限责任公司北京投资银行部副 总，同人华塑股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、董事长、总经理。 张相军：生于1962年，高级工程师，采矿工程专业大学本科毕业。1985年7月起在山东金岭铁矿工作， 历任召口分矿见习技术员、技术组组长、召口分矿副矿长。1993年2月起担任山东金岭铁矿副矿长，1997年 1月至2009年3月担任山东金岭铁矿矿长。2009年2月起任山东钢铁集团有限公司总经理助理、山东钢铁集团 矿业有限公司董事、总经理。现任山东金岭矿业股份有限公司董事长、山东钢铁集团有限公司总经理助理、 山东钢铁集团矿业有限公司董事、总经理、济南鑫银投资有限公司董事长。 刘永华，董事，男，生于 1958 年，经济师。1978 年-1987 年，山东省寿光市台头三中教师；1987 年-1996 年，从事村镇的基层领导工作；1996 年至今，担任山东银宝轮胎集团董事长。 窦学海，董事，男，生于 1963 年，工学硕士、经济学硕士，曾任天勤证券经纪有限公司副总裁，本公 司六届董事，现任上海博源资产管理有限公司总经理。 刘洪渭，独立董事，男，生于1962年，管理学博士、教授、硕士生导师、中国注册会计师。历任山东科 技大学经济系副主任、山东大学管理学院院长助理、MBA教育中心副主任、山东山大华特科技股份有限公司 9 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 财务总监、山东大学管理学院副院长，山东山大华特科技股份有限公司副总裁、董秘，济南百货大楼（集 团）股份有限公司独立董事，现任山东大学管理学院副院长、山东大学MBA教育中心副主任。 黄少安，独立董事，男，生于 1962 年，经济学博士、教授、博士生导师，我国著名青年经济学家。主 要研究产权理论和制度经济学。山东大学产权研究所和经济研究院（中心）创始人。现任教育部长江学者 特聘教授、山东大学经济研究院（中心）院长、中央财经大学经济学院院长。先后获孙冶方经济学奖、中 国农村发展研究奖。 郭永清，独立董事，男，生于 1974 年，会计学博士、副教授，产业经济学博士后，曾任东北财经大学 会计学院讲师、深圳大华会计师事务所、财政部会计司制度二处及金新信托投资股份有限公司高级研究员、 上海国家会计学院教育部副主任等职，本公司六届独立董事，现任上海国家会计学院党委委员，行政财务 部主任、院长办公室主任、党委办公室主任。 成平江，监事，男，生于 1952 年，大专学历，中共党员；曾任四川省南充棉纺织厂生产班长、厂部核 算，南充市纺织局财务科副科长、计划经营科长、办公室主任，本公司董事会秘书、总经理办公室主任， 公司五届、六届监事会召集人；现任本公司党委副书记、纪委书记。 孟杰，监事，男，生于 1960 年，高级会计师，毕业于青岛矿山大学会计专业。曾在山东金岭铁矿财务 处负责基建核算工作，后任山东金岭铁矿财务处副处长，现任山东金岭铁矿财务处处长。 刘乐全，监事，男，生于 1974 年，大专学历。曾供职于寿光建设银行，先后从事储蓄员、出纳、会计 、 内部审查员、业务主管，现任山东银宝轮胎集团公司财务部经理，公司七届监事会召集人。 王苏，总经理，男，生于1962年，大专学历，高级审计师，1979年12月至1983年6月参军服役，曾任山 东金岭铁矿财务处副处长、审计处处长、企业管理处处长，同人华塑股份有限公司财务部部长，现任公司 总经理。 梁洪生，常务副总经理，男，生于 1957 年，大专学历，曾任职于高唐棉纺织厂、济南农业银行、山东 省国际信托投资公司证券部、齐鲁证券理财部、将军投资公司资产管理部、财务部、济南管理科学院。先 后任企业会计、计划信贷科长、证券总部副总兼营业部总经理、财务部副总经理、院长助理、公司总经理 助理，现任公司常务副总经理。 郭宏杰，副总经理，男，生于 1966 年，研究生学历，曾任天同证券有限责任公司济南管理总部综合部 经理，天勤资产管理有限公司行政部总经理，山东世纪煤化商贸有限公司董事长、总经理，现任公司副总 经理兼董事会秘书。 戴飞，副总经理，男，生于 1971 年，研究生学历，曾任职于华西证券股份有限公司、深圳特区证券股 份有限公司、首创证券股份有限公司、大通证券股份有限公司、国海证券股份有限公司，公司总经理助理、 副总经理、财务总监，现任公司副总经理、财务总监兼财务负责人。 陈志，副总经理，男，生于 1963 年，大专学历，曾任职重庆塑料九厂厂长、南充华塑建材有限公司常 务副总，现任公司副总经理、华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。 10 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 (2)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 张相军先生，东金岭矿业股份有限公司董事长、山东钢铁集团有限公司总经理助理、山东钢铁集团矿 业有限公司董事、总经理。 刘永华先生，山东银宝轮胎集团董事长。 刘洪渭先生，山东大学管理学院副院长、山东大学MBA教育中心副主任、九阳股份有限公司独立董事、 山东东阿阿胶股份有限公司独立董事、东港安全印刷股份有限公司独立董事。 黄少安先生，教育部长江学者特聘教授、山东大学经济研究院（中心）院长、中央财经大学经济学院 院长。 郭永清先生，上海国家会计学院党委委员，行政财务部主任、院长办公室主任、党委办公室主任。 陈志先生，公司控股子公司华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。 2、 年度报酬情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标 准按月发放。 姓名 职务 报告期内从公司获得的报酬总额(万元) 邢乐成 董事长 23.82 李建生 副董事长 17.47 张相军 董事 0.00 刘永华 董事 0.00 王之钧 董事、总经理(报告期内辞去总经理) 23.82 窦学海 董事 0.00 黄少安 独立董事 6.00 刘洪渭 独立董事 6.00 郭永清 独立董事 6.00 刘乐全 监事 0.00 孟杰 监事 0.00 成平江 监事 5．86 王苏 总经理 3.77 梁洪生 常务副总经理 18.11 郭宏杰 副总经理、董事会秘书 13.94 戴飞 副总经理、财务总监 14.00 2008 年支付上述人员的报酬总额为 138.79 万元。 11 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员情况： 姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴 陈志 副总经理 是 田汉卿 副总经理 是 4、报告期内离任和聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （1）2008 年 11 月 9 日，公司七届董事会第十一次临时会议审议通过总经理王之钧先生因个人原因辞 去总经理职务，经董事会提名委员会提名，聘任王苏先生为公司总经理。 有关情况刊登于 2008 年 11 月 10 日《证券日报》。 二、公司员工情况 1、员工总数为 2703 人。 2、员工结构 按专业构成分：生产人员 1795 人，技术人员 163 人，销售人员 297 人，财务人员 119 人，行政人员 329 人； 按受教育程度分：大学本科及以上 362 人；大专 436 人；大专以下 1905 人。 3、 公司需承担费用的离退休职工人数： 由于退休人员退休后划归社保，故没有需要公司承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，进一步提 高公司治理水平。目前，公司治理实际状况符合中国证监会的有关要求。 公司根据中国证监会[2008]27 号公告和四川证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》 的要求，对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》，继续深入推进专项治理活动，结合公司自身实 际情况对专项治理方面存在的问题进行全面自查和整改。2008 年 7 月 18 日，公司七届董事会第八次会议审 议通过了《同人华塑股份有限公司关于治理专项活动的整改情况说明》，并于 2008 年 7 月 19 日进行公告。 二、独立董事履行职责情况 独立董事出席董事会的情况： 亲自出 委托出 应出席 缺席 姓名 席 席 备注 (次) (次) (次) (次) 郭永清 10 8 2 0 郭永清独立董事由于工作原因未能亲自出席 12 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 七届董事会第四次、十次会议，书面委托其他 独立董事代为出席并行使表决权 刘洪渭独立董事由于工作原因未能亲自出席 刘洪渭 10 8 2 0 七届董事会第六次、十一次会议，书面委托其 他独立董事代为出席并行使表决权 黄少安 10 10 0 0 公司独立董事按照有关法律法规履行职责，出席了 2008 年度召开的各次董事会议，认真审议各项议案 ， 报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分开，公司具有独立完整的业务及自 主经营能力。 1、业务独立 公司拥有独立的采购、生产和销售体系，具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东单位及其关 联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 2、 人员独立 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，设立了专门的人力资源管理机构，建立了自己 健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司的总经理及其他高管人员均在公司内部领取 薪酬，未发现在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪酬的情况。 3、 资产完整 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、非专利技术等无形 资产，独立的采购和销售系统。 4、 机构独立 公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、各司 其职、相互配合。 5、 财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户、独立核 算、独立纳税。 四、本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 报告期内，公司对高级管理人员的年度工作完成情况和经营业绩进行绩效考核，实行薪酬发放与考核 挂钩及超额按比例奖励相结合的激励约束机制。 五、内部控制自我评估报告 根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等部门对上市公司内部控制的有关要求，以及《公司法 》 13 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 和《证券法》等相关法律、法规，我公司结合公司自身情况制订了相应的内控制度以保证公司的正常运营 和公司资产的安全和完整，并且随着公司业务发展以及外部环境变化不断予以修订、完善，使之更有利于 提高上市公司风险管理水平和保护投资者的合法权益。结合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》及 2008 年度公司的运行情况形成了本报告。 （ 一 ）、 公司内部控制基本情况 1、公司内部控制制度的目标 （1）建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的 实现、经营活动的有序进行。 （2）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 （3）建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护 公司资产的安全、完整。 （4）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 2、公司建立内部控制制度遵循的基本原则 （1）内部控制制度的制定符合国家有关法律法规和公司的实际情况。 （2）内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。 （3）内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策 、 执行、监督、反馈等各个环节。 （4）内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分 离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督，形成良好的内部制衡机制。 （5）内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 （6）内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 3、公司内部控制的建设情况 同人华塑股份有限公司自成立以来，严格按照有关法律、行政法规、部门规章的规定，建立了规范化 的公司治理结构，设置了公司内部控制机构，并不断加以完善。股东大会、董事会、监事会与经理层之间 权责分明、各司其职；已经设立以独立董事为主的董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会 提名委员会和董事会战略委员会；独立董事的比例符合证监会、证券交易所相关规定；严格按照公司章程 及公司制定的各项内部规则、制度对所有重大事项履行决议程序，董事会、监事会充分履行了对风险的监 督和控制职责。 为保证经营业务活动的正常开展和公司整体战略目标的实现，公司高度重视内部控制体系的建设，根据 所处行业、经营方式、资产结构特点并结合公司业务具体情况逐步建立涵盖公司各个营运环节的合规、健 全、有效的内部控制体系。指导下属各控股子公司按照有关法律法规，进一步规范内部治理，督导各控股 子公司建立了符合上市公司要求并适应行业特点的内部控制体系。对照深圳证券交易所《关于发布〈深圳 14 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 证券交易所上市公司内部控制指引〉的通知》以及其它相关规定进行检查，我公司已经制定了比较完备的 内部控制制度，对制度的起草、签发、实施、修订、废止也制定了专门的规章和流程。内控制度涉及决策、 投资管理、证券事务、财务、审计、人事、计划采购、生产、技术、市场营销、设备管理、关联交易、对 外担保、募集资金使用、行政管理、安全保密等各个方面，可涵盖公司运营的各个环节，对于分子公司的 管理及风险防范也有相应的管控制度。公司不断根据法律法规的修订，企业发展的实际情况对内控制度进 行完善和修改，特别是在上市公司治理专项活动中，我公司对于已有制度进行了全面的梳理和完善，使公 司的内控制度得到了进一步的完善。 4、内部审计 公司设审计部为专门的审计部门，配备专职人员 3 人,《公司章程》也对内部审计做出了明确规定，并 制定了《同人华塑股份有限公司董事会审计委员会工作细则》、《同人华塑股份有限公司内部审计制度》等 制度。审计部门对公司进行定期、专项的审计工作，审计工作涉及公司循环业务的各个环节，各部门均按 照审计报告提出的要求进行整改；此外，公司审计部具体实施内控制度执行情况的检查和抽查，使内部检 查、监督工作有序进行并取得了应有的效果。 （二）公司内部控制重点控制活动及存在的问题 1、组织开展防止大股东占用上市公司资金的自查自纠活动 根据《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92 号）、四川证监局《关于防止大股 东占用上市公司资金问题复发的通知》 （[2008]31 号）和《关于开展上市公司资金占用自查自纠，进一步规 范公司运作的通知》 （[2008]35 号）的要求，公司积极组织开展防止大股东占用上市公司资金情况的自查自 纠活动。根据上述文件要求，在重新修订的《公司章程》第三十九条中明确规定了防止股东或者实际控制 人侵占上市公司资产的具体措施。同时，组织董事、监事及高级管理人员认真学习法律法规和相关文件精 神，并于 2008 年 6 月成立了以董事长为第一责任人的自查小组，确定董秘为该项工作专项负责人，对大股 东占用上市公司资金、关联交易等有关问题进行全面自查。经自查核实公司没有大股东及附属企业占用上 市公司资金的情况。 2、组织开展公司治理专项活动 根据证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]第 28 号 ）、 中 国证监会[2008]27 号公告和四川证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》等文件要求，根 据公司自身实际情况，2008 年，组织开展公司治理专项活动，从完善法人治理结构、规范“三会”运 作 、 推进股改进程、建立公司内控机制等方面强化了公司治理工作。完善内部控制制度，完善问责机制，规范 关联交易，协助建设制定防止大股东及附属企业占用公司资金、侵害上市公司利益的长效机制；修订关于 加强公司内部环境建设的规章制度，根据相关法律和公司章程，进一步完善公司治理结构和议事规则，明 确决策、执行、监督等方面的职责权限，协助制定科学有效的职责分工和制衡机制；根据相关法律和证监 会、交易所相关规章制度，进一步完善内部控制监督制度建设，明确内部审计机构和其他内部机构在内部 15 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 监督中的职责权限，不断规范内部监督的程序和方法。 3、对控股子公司的管理控制 （1）控股子公司制度建立情况 公司建立了相对完善的控股子公司管理制度，对子公司董事、监事、高级管理人员的委派和任职、财务 管理、经营及投资决策管理、重大信息报告、内部审计监督与检查制度、行政事务管理、人力资源管理、 绩效考核和激励约束机制度等方面作了详实的规定，对控股子公司具有较强的约束力。 （2）控股子公司制度总体执行情况 公司向所属控股子公司委派董事和监事，人选主要来自于公司总部高级管理人员，且具有相应的、所需 的专业经验和能力。能准确表达公司意见，正确履行职责。报告期内，没有发现控股子公司董事、监事失 职行为。 公司要求各控股子公司按照《同人华塑股份有限公司信息披露事务管理制度》、 《同人华塑股份有限公司 重大信息内部报告制度》的规定，在重大事项发生前向公司报告，对于按照有关规定需要公司董事会审议 或股东大会审议的重大事项，各控股子公司在履行有关程序后方可实施，并由公司董事会办公室对相关事 项进行信息披露。 公司年初根据行业、市场情况拟定各子公司的生产经营计划，并安排落实具体工作，要求各子公司定期 报送相关报表、资料，每季度对各子公司进行业绩考核，发现问题及时解决，以保证公司全年经营目标的 实现。 报告期内，没有发现控股子公司隐匿重大事项的情况，没有发现控股子公司存在应披露未披露的事项。 4、对担保与融资的管理 公司对于对外担保和融资制定了严格的决策程序和管理制度。对于对外担保、借款、租赁、发行新股等 事项， 《公司章程》及《同人华塑股份有限公司对外担保管理制度》、 《同人华塑股份有限公司募集资金管理 制度》中根据不同金额对授权、决策程序做出了规定，由公司董事会办公室负责有关执行的记录和存档。 5、对关联交易的管理 公司根据深圳证券交易所《股票上市规则》、 《公司章程》及《同人华塑股份有限公司关联交易管理制度 》 等有关规定界定关联方和关联关系，并且履行相应的决策程序和信息披露义务。 6、对投资的管理 《公司章程》对不同金额的投资事项决策机构做出了授权，公司所有投资事项均履行了相应的决策程 序，此外公司还制定了《同人华塑股份有限公司投资管理制度》，对涉及投资的全部环节进行管控，并由公 司董事会办公室负责有关执行的记录和存档。 7、对行政事务管理 公 司制 定了《印 鉴管 理制 度》、《公 文处 理制 度》、《保 密管 理制 度》、《档 案管 理制 度》、《网络 信息 管理制 度》、《证照管理制度》等行政事务管理制度，涵盖了行政事务管理工作的各个方面，通过逐级审批及归档 16 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 管理，确保了行政办公管理环节得到有效控制和记录。 8、对生产、销售、收款及采购、付款的管理 公司建立了全面预算管理体系和进、销、存管理系统，根据生产安排合理进行原材料、存货的实物、成 本、质量控制。同时制定了有关销售、收款、采购、付款各环节的有关制度，如《物资采购供应管理制度》、 《产品销售管理制度》、《资金支付和费用报销的管理规定》、《应收账款控制及管理制度》、《应付账款控制 及管理制度》等。 9、对内部财务控制规范与货币资金的管理 公司财务管理符合相关规定，并制定了《资金管理制度》、《费用管理制度》、《资产管理制度》、《会计机 构及会计人员管理制度》等制度，对与财务相关的内控环节进行了严格规定，上述制度均得到了有效的执 行，对授权、签章情况也有较完整的记录。 10、对人力资源的管理 公司制定了《劳动人事管理制度》，包括《薪酬管理制度》、 《员工出勤管理制度》、 《劳动纪律管理制度》、 《员工退休管理办法》、等制度，对员工劳动合同的签订、请假、加班、离岗、辞退、薪酬计算、退休、劳 保物品发放等事项做出了规定，该制度得到有效执行，各环节有相应的审批文件或记录，由人力资源部门 专人进行管理。 公司对各部门的职能进行了详细的划分，并制定了《员工绩效考核办法》、等考核激励办法。为建立并 优化公司的绩效考核体系，公司建立了以考核细则为主要模式的绩效管理规程。该体系的有效实施使绩效 考核成为管理者有效的管理控制手段，提高了过程管理能力，为公司的发展创造良好的人力资源管理环境。 11、信息系统 公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》 等，《投资者关系管理制度》中对此也有相关规定。公司董事会办公室负责信息披露事务管理制度的建设、 完善和实施，上述制度得到了有效的执行。 总之，报告期内，公司通过开展上市公司治理专项活动和内控制度审查，对公司内部控制方面存在的不 足进行了整改提高，逐步完善了各项内部控制制度，提高了治理水平，但还存在一些需要进一步改进的地 方：1、目前，公司各项制度虽然已相对完善，但还需进一步细化和加强执行力度。2、公司已建立了内部 审计工作机制，审计的层面和力度有待进一步深化和加强。3、风险防范还需进一步加强，面对金融危机， 更加要加强风险的事前防范，防患于未然。 （三）进一步完善内部控制制度的措施及下年度的工作计划 随着国家法律法规和监管部门、交易所相关制度的不断完善，公司治理水平不断提高，公司内控制度也 相应需要进一步建立、健全和深化，2009 年公司内部控制方面将着重展开以下几个方面的工作： （1）根据深圳证券交易所《关于发布〈深圳证券交易所上市公司内部控制指引〉的通知》文件精神， 结合公司实际，对公司内部控制制度进行进一步的修订完善，使内部控制形成计划、实施、检查、改进的 17 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 良性循环；同时，提高运用各项制度规范公司行为的能力，根据公司发展需求，不断完善公司各项内控制 度，并加强内部控制制度执行情况的自我检查，使公司的内部控制制度得以有效的执行和实施，确保公司 规范运作。 （2）进一步完善内部审计制度，加强内部审计人员的配备，努力提高审计人员的业务水平和素质，有 效开展内部审计工作。建立建全内控检查和评价工作制度，切实发挥内部审计对内部控制的监督职能。 （3）进一步增强公司风险意识，加强风险评估、加强事前控制，尤其是在分、子公司管控、对外担保 及流程控制等方面着重加强风险控制，针对上述重点风险控制环节更新和完善内控手段。 （四）内部控制自我评估总体评价 公司董事会认为，根据实际情况和管理需要，公司已经建立了比较健全的内部控制体系，制订了比较 完善、合理的内部控制制度，公司的各项内部控制制度在生产经营等公司营运的各个环节中得到了一贯的、 顺畅的和严格的执行，基本达到了公司现阶段内部控制的整体目标。总之，根据《企业内部控制基本规范》 及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》相关规定的要求，公司董事会认为，在报告期内，公司实施 的内部控制是有效的，基本的架构、制度已经建立，并将不断完善、提高。 第七节 股东大会情况 报告期内，公司共召开了两次股东大会，即：2008 年第一次临时股东大会、2007 年年度股东大会。 一、2008 年第一次临时股东大会情况 2008 年 4 月 12 日公司召开了 2008 年第一次临时股东大会，该次会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 13 日《证券日报》。 二、2007 年年度股东大会情况 2008 年 5 月 25 日公司召开了 2007 年年度股东大会，该次会议决议公告刊登于 2008 年 5 月 26 日《证 券 日 报 》。 第八节 董事会报告 18 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 一、报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况概述 2008 年，是公司发展史上极不平凡的一年。从外部环境来说，这一年中我们经历了 5.12 汶川大地震以 及全球金融危机等重大事件，遇到了原材料价格大幅上涨、市场萎缩等不利因素；从内部环境来说，公司 的逾期贷款问题、流动资金紧缺等问题，都给公司的经营发展带来很大冲击和挑战。在这一年里，公司克 服重重困难开拓市场保证生产，并围绕“自我调整、加强管理、系统解决历史遗留问题”的思路开展工作， 在不容乐观的市场形势下，虽然公司的生产经营遭遇了诸多困难和挑战，全年完成的主要经济指标与 07 年 相比虽有一定幅度的下滑，但公司在理顺关系、规范管理等方面做了大量卓有成效的工作。 2、主营业务及其经营状况： 单位：万元 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 营业利润率 营业利润 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 比上年增减 率(%) 减（%） 减（%） （%） 建材 32,632.99 31,238.40 4.27% -20.10% -10.80% -9.99% 服装 5,145.14 3,873.25 24.72% -1.78% -2.52% 0.57% 合计 37,778.13 35,111.65 7.06% -18.02% -9.95% -8.32% 主营业务分产品情况 型材销售收入 25,961.67 23,698.37 8.72% -17.53% -14.30% -2.61% 门窗销售收入 6,671.32 7,540.03 -13.02% -28.73% 2.37% -34.33% 服装销售收入 5,145.14 3,873.25 24.72% -1.78% -2.52% 0.57% 合计 37,778.13 35,111.65 7.06% -18.02% -9.95% -8.32% （2）主营业务分地区构成情况： 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 西南及华北 32,632.99 -20.10% 深圳 5,145.14 -1.78% 合计 37,778.13 -18.02% 3、报告期内的财务状况 单位：万元 占总资产比例（%） 项目 2008 年末 2008 年初 期末 期初 增减 货币资金 10,546,190.17 26,988,999.30 1.59% 3.23% -1.64% 应收帐款 63,013,056.40 101,156,672.94 9.53% 12.12% -2.59% 其他应收款 35,619,765.59 73,953,029.59 5.39% 8.86% -3.47% 存货 64,636,737.73 73,994,877.53 9.77% 8.87% 0.9% 固定资产 194,954,864.75 233,971,434.82 29.47% 28.03% 1.44% 2008 年末 2007 年末 资产负债率 19 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 期末 期初 增减 负债总额 633,296,918.88 649,369,477.14 95.74% 77.81% 17.93% 4、报告期内期间费用变化情况 单位：万元 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额(元) 增减比例(%) 销售费用 28,483,117.58 7,959,130.81 38.78% 管理费用 62,868,771.40 2,218,194.83 3.66% 财务费用 32,022,697.64 -1,7697,649.62 -35.59% 所得税 858,040.48 -1,337,433.21 -60.92% 变动原因：（1）销售费用增长主要原因为成品油单价上涨导致运输单价上调致使运费增加；为促 进销售量提升而调整销售提成考核政策致使提成费用增加；为保障大客户资源而加大销售折扣和返利。 （2）管理费用增长主要原因为上调职工薪酬标准、养老失业等保险费用相应增加导致职工薪酬费 用增加。 （3）财务费用减少主要原因为偿还银行贷款共计 8470 万元导致利息费用减少所致。 5、现金流量构成的变化 单位：元 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额(元) 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量 -1,038,083.41 -37,280,968.4 -102.86% 净额 投资活动产生的现金流量 514,351.28 28,005,464.59 101.87% 净额 筹资活动产生的现金流量 -11,077,058.46 405,527.61 3.53% 净额 变 动 原 因 ：（1）经营活动现金流量净额减少主要原因为主营业务现金收入减少 21%，但由于本年支付以 前年度采购欠款、缴纳欠税款及工资支出增加导致该三项经营活动现金支出同比仅减少 13%所致。 （2）投资活动现金流量净额增加主要原因为本年度未购建大额固定资产、无形资产及其他长期资产而 上年度该项支出高达 4015 万元。 （3）筹资活动现金流量净额增加主要因为本年对外借款同比增加所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）华塑建材有限公司，注册资本：12000万元；经营范围：塑料异型材，各类材质门窗，其他塑料 制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套产品、塑料机械、模具等 的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原辅材 料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期末，本公司持有该公司95.83% 20 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 的股份，本年度实现主营业务收入1500.48万元，净利润-1165.84万元。 （2）山东华塑建材有限公司，注册资本：8000万元；经营范围：塑料门窗加工成套设备，塑料异型材 ， 管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机械技术开发、转让、 咨询，像胶塑料研究开发；资格证书范围内自营进出口业务。(国家有专项规定的项目按其审批许可范围经 营)。报告期末，本公司持有该公司12.5%的股份，共计实现主营业务收入597.66万元，净利润-2329.80万 元。 （3）南充华塑建材有限公司，注册资本：7400万元；经营范围：生产、销售塑钢建材及组装成型门窗 ； 销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和三来一补业务。报告期末，本公司持有该公司93.24% 的股份，共计实现主营业务收入31696.06万元，净利润-8375.73万元。 （4）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100万美元；深圳四海羽绒制造有限公司，注册资本：200万 美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别持有65%、75%、75%的股份。上述三公司经 营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒制品等。作为公司经营的服装领域，三家公司今年 的经营状况良好，报告期末，上述三家公司共计实现主营业务收入5145.14万元，净利润315.62万元。 二、公司未来发展的展望 1、行业形势及竞争格局 近年来，我国塑料制品行业发展迅猛，可以说， 塑料门窗塑料行业发展前景良好。 目前，塑料建材 以其卓越的节能特性，已成为我国塑料行业的第二大支柱产业，年均增速超过 15%。全国塑管年出口额已达 1.4 亿美元，占全行业出口总额的 40%以上。其中，塑料型材、管材是塑料建材中最成熟的品种，产能稳定 增长，并成为应用最好的塑料建材品种。按照国家“十一五”规划，未来 5 年内，我国建筑节能要达到 1.01 亿吨标准煤，节能建筑总面积将超过 21.6 亿平方米，其中新建筑 16 亿平方米、改造现有建筑 5.6 亿平方 米。这部分节能材料和技术的未来市场容量可达数万亿元，为节能环保型塑料建材发展提供了巨大空间。 同时随着我国城镇化的推进、建筑节能政策的日益严格和完善，节能建材将获得更加广泛的应用。但是由 于塑料型材行业进入门槛低，缺乏统一的行业标准，行业低价恶性竞争严重，使得整个建材行业面临较大 的压力。 2、公司未来发展战略及 2009 年经营计划 2009 年对于我们公司来讲，是机遇与挑战并存，国家宏观政策、灾后重建、地方政府关注民生的各项 优惠政策以及建材原材料价格下降，为我们平稳渡过当前的经济危机提供了一定机遇。公司将继续大力发 展主营业务，抢抓机遇，继续扩大市场，强化销售队伍的建设，努力培养一支高素质的销售团队；进一步 完善门窗销售的考核与管理方式，促进效益的提高；加强对灾后重建销售工作的管理，抓出成效；不断改 进门窗加工、销售过程中存在的问题，防范可能带来的风险，力争通过加强过程控制与管理，提高售后质 量，进一步增强品牌的美誉度，提高市场占有率。 21 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 2009 年公司资金来源主要有以下几个渠道： （1）加强公司资产运营的管理，努力盘活低效资产和银行质押资产； （2）强化应收账款的管理，进一步加大应收账款的清欠力度； （3）银行借款； （4）寻求合作伙伴。 公司还将视具体情况合理安排自有资金和对外融资，将多种融资渠道和融资方式配合使用，确保公司 发展所需资金。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及采取的对策和措施 公司目前逾期贷款清偿压力较大，存在一定的资金需求缺口，同时受国际金融危机和原材料价格波动 影响，给公司的销售和生产工作带来一定困难。对此，公司将加强资产运营的管理，努力盘活低效资产和 银行质押资产，强化应收账款的管理，积极同银行进行和解谈判，抓住国家宏观调控和灾后重建机遇，强 化销售队伍建设和产品质量，力争使公司美誉度和市场占有率得到进一步提高。 三、报告期内的投资情况 1、 募集资金投资情况 公司于 2001 年 7 月 11 日，经中国证监会证监公司字[2001]72 号文批准，实施了 2000 年度配股方案， 共募集资金 379，606，347.22 元。根据《配股说明书》承诺，募集资金投资用于以下项目： （1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立 CD-R/RW 光盘生产基地项目； （2）酞菁染料产业化技术改造项目； （3）CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目； （4）光电子技术研究开发中心技术改造项目； （5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造 项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经 过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止 报告期末，上述项目均已暂停投入。 2、重大非募集资金投资情况 2003 年 6 月 30 日，经 2002 年年度股东大会审议通过，公司将投资 2.72 亿元建设高档塑料门窗项目。 有关情况公告刊登于 2003 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》。该项目一期厂房已于 2006 年年初 建成正式投产。 本报告期无重大非募集资金投资项目。 四、执行新企业会计准则后，公司没有可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成 22 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 果的影响情况。 五、报告期内董事会日常工作情况 1、 董事会会议及决议 报告期内公司共召开十次董事会（含临时董事会），具体情况如下： （1）2008 年 1 月 5 日，公司召开七届董事会第二次会议。有关决议公告刊登于 2008 年 1 月 5 日《证 券 日 报 》。 （2）2008 年 1 月 25 日，公司召开七届董事会第三次会议。有关决议公告刊登于 2008 年 1 月 26 日《证 券 日 报 》。 （3）2008 年 3 月 20 日，公司召开七届董事会第四次会议。有关决议公告刊登于 2008 年 3 月 22 日《证 券 日 报 》。 （4）2008 年 4 月 3 日，公司召开七届董事会第五次会议。有关决议公告刊登于 2008 年 4 月 8 日《证 券 日 报 》。 （5）2008 年 4 月 24 日，公司召开七届董事会第六次会议。有关决议未公告，报交易所备案。 （6）2008 年 6 月 20 日，公司召开七届董事会第七次会议。有关决议公告刊登于 2008 年 6 月 21 日《证 券 日 报 》。 （7）2008 年 7 月 18 日，公司召开七届董事会第八次会议。有关决议公告刊登于 2008 年 7 月 19 日《证 券 日 报 》。 （8）2008 年 8 月 9 日，公司召开七届董事会第九次会议，有关决议公告刊登于 2008 年 8 月 12 日《证 券 日 报 》。 （9）2008 年 10 月 20 日，公司召开七届董事会第十次会议，有关决议公告刊登于 2008 年 10 月 22 日 《证券日报》。 （10）2008 年 11 月 9 日，公司召开七届董事会第十一次会议，有关决议公告刊登于 2008 年 11 月 12 日《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了 2008 年度股东大会的各项决议，并接受了监事会的监督。 3、董事会审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 人为独立董事，召集人由独立董事郭永清先生担任。 根据中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求及董事会审计委员会工作细则，审计委员会本着勤勉 尽责的原则，履行了以下职责： （1）审议公司财务报告并督促会计师事务所的审计工作 在年审会计师事务所进场前，审计委员会认真审阅了公司 2008 年度未经审计的财务会计报表，并会同 公司财务部与其协商确定了公司 2008 年度财务报告审计工作的时间。会计师事务所正式进场开展审计工作 23 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 期间，审计委员会到现场进行了沟通并督促其按照约定时间完成年度财务报告的审计工作。在出具初步审 计意见后，提交董事会审议前，审计委员会专题召开会议对年度审计报告进行审核，并形成书面决议提交 董事会审议。 （2）审计委员会对年审工作的意见 2008 年度四川君和会计师事务所完成了对公司 2008 年度财务报告的审计工作，并就 2008 年度控股股 东及其他关联方资金占用及担保情况出具了专项说明。总体上四川君和会计师事务所委派的注册会计师及 项目团队工作细致、认真，出具的审计意见客观公正。审计后的年度财务报告能够真实准确地反应公司 2008 年度的整体经营情况。 （3）续聘会计师事务所 鉴于四川君和会计师事务所项目团队认真的工作态度和较高的专业技能，以及公司与其 6 年来的合作 经验和对相互业务情况的了解，审计委员会建议续聘四川君和会计师事务所为公司 2009 年度的外部审计机 构。 4、董事会薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，召集人由独立董事刘洪渭 先生担任。 董事会薪酬与考核委员会根据董事及高管人员分管工作范围及主要职责制定、审查公司薪酬方案，并 根据考核标准和薪酬方案进行考核。根据中国证监会及深圳证券交易所的要求，对公司在 2008 年年度报告 中披露的董事、监事和高级管理人员所得薪酬进行了核查。认为：2008 年年度报告中披露的董事、监事和 高级管理人员所得薪酬与实际发放情况相符合。 六、利润分配预案及资本公积金转增股本预案 董事会决定 2008 年度不进行利润分配。 公司前三年分红情况 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0.00 11,788,488.76 0.00% 2006 年 0.00 19,612,385.64 0.00% 2005 年 0.00 -168,523,166.68 0.00% 七、公司 2008 年选定的信息披露报纸为：《证券日报》。 八、其他事项 1、报告期内，无大股东及关联方占用上市公司资金的情况。 2、独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会 [2003]56 24 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 号文），我们作为公司的独立董事，对同人华塑股份有限公司对外担保情况进行了核查，我们认为： 1、报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金。 2、截 止 2008年12月31日，公司对外担保 2442.43 万元，为控股子公司担保 2650.44 万元，担保总额 5092.87 万元，公司没有为公司的控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保， 因本年度亏损，担保总额达到最近一个会计年度合并会计报表净资产的 317.04%。 第九节 监事会报告 (一)报告期监事会会议情况： 报告期内公司共召开了 6 次监事会，具体情况如下： 1、于 2008 年 3 月 20 日在济南齐鲁文化会馆会议室召开了七届二次监事会会议，讨论通过如下决议： （1）审议通过了《关于修订的议案》 （2）审议通过了《关于修订的议案》 （3）审议通过了《关于成立董事会审计委员会的议案》 （4）审议通过了《关于成立董事会薪酬与考核委员会的议案》 （5）审议通过了《关于成立董事会提名委员会的议案》 （6）审议通过了《关于成立董事会战略委员会的议案》 （7）审议通过了《关于公司内部管理机构设置的议案》 （8）审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》 （9）审议通过了《关于确定公司高级管理人员薪酬标准的议案》 （10）审议通过了《关于公司监事津贴标准的议案》, 确定了公司监事会监事津贴标准为每人每年 60,000 元人民币。 （11）审议通过了《关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》。 2、于 2008 年 4 月 3 日在公司本部会议室召开了七届三次监事会会议，讨论通过了如下决议： （1）讨论通过了 2007 年度公司监事会工作报告，报年度股东大会审议； （2）讨论通过了 2007 年度公司财务决算报告； （3）讨论通过了 2007 年度年报及年报摘要； （4）讨论通过了 2007 年度公司利润分配预案； （5）决定将经过修改的《监事会议事规则》，报年度股东大会审议； （6）讨论了公司 2007 年度的运作情况，并就相关事项发表独立意见。 3、于 2008 年 4 月 24 日以通讯表决方式召开七届四次监事会临时会议，根据《 公 司 法 》、《公司章程》 和证券交易所的相关规定和要求，审议通过了公司《2008 年第一季度报告》。 4、于 2008 年 8 月 7 日在济南召开了七届五次监事会会议，讨论通过了公司 2008 年半年度报告及半年 度报告摘要。 25 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 5、于 2008 年 10 月 20 日在济南召开了七届六次监事会会议，讨论通过了 2008 年第三季度报告。 6、于 2008 年 11 月 9 日在济南召开了七届七次监事会会议，讨论通过了公司董事会关于王之钧辞去公 司总裁职务，聘任王苏为公司总裁的议案。 (二)、监事会工作开展情况： 1、根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，监事会对公司 2008 年度股东大会、 董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职务的情 况以及公司的管理制度执行等进行了监督，按照《公司法》、《公司章程》的规定出席了股东大会和相关 董事会议。监事会认为：公司董事会能够认真按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等 规定进行运作；公司董事、监事、高级管理人员在履行职务时能够严格按照国家法律、法规、公司章程规 定，未发现有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、监事会对 2008 年度公司的财务状况、财务管理等进行了监督、检查，认为：公司财务制度健全完 整、财务运作比较规范、财务状况较为正常；四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及的 事项进行评价，真实、公允地反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停。 4、公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易公平，价格合理 ， 无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》、《内部关联交易决策制度》等的规定， 未发现有损害部分股东权益或造成公司资产流失的现象。 5、监事会认为：报告期内，公司的业务拓展和内部控制制度的执行力度还需要得到进一步加强，内部 管理、协调、约束、激励等制度尚需完善。 (三)、监事会对 2008 年度公司有关事项的独立意见： 1、根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司 2008 年度股东 大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职 务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，监事会认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《上 市公司治理准则》、《公司章程》等规定进行运作，工作勤勉，贯彻落实股东大会的各项决议认真、及时； 2、监事会在实施监督过程中，未发现公司董事、监事、高级管理人员在执行公司公务过程中违反法律 、 法规、《公司章程》或损害公司利益的行为； 3、监事会认为：公司财务制度健全完整、财务运作比较规范； 4、监事会认为：四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及的事项进行评价，真实、公 允地反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果，对于审计报告中的强调事项段及董事会对强调事项段的 专项说明无异议； 5、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停； 6、公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易公平，价格合理 ， 26 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，未发现有损害部分股东的权益 或造成公司资产流失； 7、监事会认为：在报告期内，公司内部控制制度还需要继续完善，执行制度的力度还需要进一步加强 。 第十节 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 1、深圳发展银行成都分行于 2006 年 5 月诉公司控股子公司华塑建材有限公司 1900 万元借款合同并由 本公司、南充华塑建材有限公司提供担保一案，深圳发展银行成都分行于 2007 年 1 月 23 日撤回起诉。2007 年 11 月 7 日，四川省成都市中级人民法院依据四川省成都蜀都公证处（2007）川成蜀证内经字第 182459 号公证书向公司发出（2007）成执字第 1617 号执行通知书，其中 1050 万元已清偿； 2009 年 3 月 11 日收 到四川省成都市中级人民法院民事裁定书（2007）成执字第 1617-7 号附 1 号，裁定拍卖公司在华西证券有 限责任公司持有的 289.19 万股股份。 有关情况刊登于 2006 年 8 月 24 日《中国证券报》、 《证券日报》和 2007 年 1 月 26 日、4 月 25 日、2008 年 3 月 27 日、2009 年 3 月 19 日《证券日报》。 2、中国建设银行成都第七支行于 2005 年 6 月诉公司 9000 万元借款案，已于 2006 年 9 月 17 日由最高 人民法院终结审，其中 7000 万元借款一案已受偿终结；2000 万元借款一案，已清偿 1000 万元，另 1000 万 元洪雅法院已恢复执行，有关评估工作正在进行。 有关情况刊登于 2005 年 6 月 23 日、10 月 19 日、2006 年 3 月 18 日《中国证券报》，2007 年 3 月 8 日、 3 月 14 日、5 月 12 日、6 月 29 日、7 月 19 日、7 月 28 日、8 月 3 日、8 月 17 日、8 月 24 日、9 月 7 日、9 月 12 日、9 月 15 日、11 月 7 日、11 月 23 日、12 月 10 日、2008 年 1 月 24 日《证券日报》。 3、中国工商银行锦江支行于2005年10月诉公司6700万元借款合同纠纷案，其中3700万借款一案已由四 川省高级人民法院于2005年12月9日作出判决，并于2006年3月13日指定邻水县人民法院执行，2008年1月 ， 公司收到邻水法院裁定，公司抵押房屋位于成都一环路南二段的数码同人港已被法院依法拍卖，该案尚在 执行过程。另3000万元借款一案，最高人民法院于2007年3月13日做出终审判决，洪雅法院已恢复执行，有 关评估工作正在进行。 有关情况刊登于 2005 年 10 月 19 日 、10 月 21 日 、12 月 21 日 、2006 年 8 月 24 日《中国证券报》和 2007 年 3 月 31 日、5 月 12 日、6 月 5 日、6 月 29 日、7 月 7 日、7 月 13 日、7 月 28 日、8 月 24 日、9 月 7 日、 9 月 12 日、9 月 15 日、11 月 3 日、11 月 7 日、2008 年 2 月 2 日《证券日报》。 4、中国银行成都武侯支行 2006 年 1 月诉公司 3200 万元借款纠纷案，成都市中级人民法院于 2006 年 2 月 28 日作出判决，并于 2006 年 6 月 12 日向公司发出了执行通知书，2008 年 1 月 23 日,公司收到邻水县人 民法院民事裁定书,公司抵押房屋位于成都一环路南二段的数码同人港已被法院依法拍卖,该案正在执行过 程中。 27 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 有关情况刊登于 2006 年 3 月 4 日、8 月 24 日、10 月 31 日《中国证券报》和 2006 年 8 月 24 日、10 月 31 日、2007 年 4 月 25 日、6 月 5 日、7 月 7 日、7 月 28 日、9 月 12 日、11 月 3 日《证券日报》。 5、中信银行成都分行于 2006 年 3 月诉公司控股子公司华塑建材有限公司 1348 万元借款合同并由公司 、 上海华塑门窗有限公司提供担保一案和与南充华塑建材有限公司 2000 万元借款合同并由公司、四川蜀乐药 业股份有限公司、成都金炜制管有限责任公司提供担保一案，上述两案由成都市中级人民法院受理并已审 理终结，公司持有的 G 舒卡证券代号 000584 流通股（共 895495 股）由法院执行变现，变现所得 10935679.35 元及利息共计 10952276.58 元已扣划至中信银行成都分行；2008 年 5 月 21 日，法院依法委托上海国泰拍卖 行有限公司对该案诉讼中查封上海同人华塑门窗有限公司（原名上海天歌实业发展有限公司）位于上海市 中山南一路的 1065 号的房产进行公开拍，拍卖所得 1209 万元已扣划至中信银行成都分行。2009 年 3 月 10 日，中信银行成都分行向法院申请将本公司位于成都市大业路 39 号第 20 层的房产继续予以查封。 有关情况刊登于 2006 年 8 月 24 日、12 月 30 日《中国证券报》、《证券日报》和 2007 年 3 月 29 日、5 月 24 日、7 月 24 日、8 月 18 日、11 月 29 日、2008 年 3 月 27 日、10 月 15 日、10 月 18 日、2009 年 3 月31 日《证券日报》。 6、中国工商银行南充分行诉南充羽绒制品厂 4278 万元借款合同纠纷案，2006 年 5 月 18 日，经仲裁机 构主持达成《仲裁协议书》。由于至今公司仍未能偿还债务，中国工商银行南充市分行已申请要求法院执行。 有关情况刊登于 2007 年 3 月 23 日、9 月 4 日、10 月 27 日《证券日报》。 7、中国工商银行南充顺庆支行于 2005 年 7 月诉南充羽绒制品厂 1394 万元借款合同纠纷案，四川省南 充市中级人民法院于 2005 年 11 月 2 日作出判决，并于 2006 年 4 月 28 日发出了执行通知书。2007 年 5 月 南充市中级人民法院查封拍卖了本公司位于南充市顺庆区涪江路 119 号 A、B 区 2 层营业房，并已清偿 634 万元。 有关情况刊登于 2006 年 1 月 24 日《中国证券报》和 2007 年 3 月 21 日《证券日报》。 8、中国银行犍为支行于 2006 年 1 月诉四川蜀乐药业股份有限公司欠款 1943 万元，并诉公司控股子公 司华塑建材有限公司承担连带清偿责任一案，四川省乐山市中级人民法院于 2006 年 8 月 28 日判决华塑建 材承担连带清偿责任，2006 年 2 月 16 日法院依法冻结了华塑建材持有的南充华塑 500 万元股权，并委托四 川乐山万邦拍卖有限公司对股权进行公开拍卖，三次拍卖均流拍。最终法院裁定：将华塑建材有限公司持 有的南充华塑建材有限公司 500 万元股权作价 85.6 万元,在扣除应当由被执行人承担的评估费 11100 元 、 拍卖费 10606.5 元后，抵偿给中国银行股份有限公司犍为支行，本案予以终结。 有关情况刊登于 2006 年 3 月 4 日《中国证券报》、10 月 31 日《中国证券报》、《证券日报》和 2007 年6 月 29 日、2008 年 10 月 28 日《证券日报》。 二、报告期内收购及出售资产事项 报告期内，公司无收购及出售资产事项 三、报告期内公司无重大关联交易事项，历史遗留的与关联方的债权、债务往来如下： 28 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 2002 年 1 月 28 日，本公司与南充天益资产投资管理公司签署协议，受让南充天益资产投资管理公司所 持有的四川华塑建材有限公司、南充华塑建材有限公司股权。南充天益资产投资管理公司持有四川华塑建 材有限公司 56.42%股权（该公司注册资本为 4000 万元人民币），受让价款估计为人民币 1507.15 万元，目 前公司尚未支付的转让价款余额 478,430.10 元，暂挂其他应付款。 四、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内重大担保事项： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关联 发生日期（协议签 是否履行完 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是或 署日） 毕 否） 2004年9月20 四川蜀乐药业股 2005年5月24日 1,079.43连带责任担保 日--2005年9 否 否 份有限公司 月20日 2004年7月16 成都青山制药有 2004年5月31日 1,363.00连带责任担保 日－2005年7 否 否 限责任公司 月16日 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 2,442.43 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,650.44 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 5092.87 担保总额占公司净资产的比例 341.41% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0.00 额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0.00 象提供的债务但保金额 担保总额超过净资产的50%的金额 4,289.75 29 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 上述三项担保金额合计 4,289.75 3、重大委托理财事项： 报告期内，公司无新增委托理财事宜发生。 4、报告期内公司无其它重大合同。 五、公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司承诺在 2006 年四季度内启动股改程序。由于前期公司大股东实际控制人存在司法争议，大股东所 持 22.53%股权的合法代表人的不确定直接导致提出股改动议的非流通股股东持股数无法达到《上市公司股 权分置改革管理办法》规定的三分之二的界限，因此公司一直未能进入股改程序。2007 年 9 月 22 日,济南 鑫银投资有限公司通过司法拍卖获得公司 25.17%股权成为公司第一大股东。2007 年 12 月公司启动股改程 序，并于 2008 年 1 月 8 日公告了《股权分置改革说明书》。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司聘请的会计师事务所仍是四川君和会计师事务所有限责任公司。公司 2003 年度的审计工作 已由该公司承担，该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 报告期内，公司支付四川君和会计师事务所有限责任公司审计报酬 40 万元。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其 他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况 八、公司接待调研及采访情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008 年 01 月 10 日 公司会议室 实地调研 个人投资者 关于公司股改和重组的有关情况 2008 年 06 月 17 日 传真 书面问询 个人投资者 关于公司受地震影响的情况 2008 年 07 月 21 日 公司会议室 实地调研 个人投资者 关于公司股改进程的情况 2008 年 07 月 28 日 公司 电话咨询 个人投资者 关于公司中期业绩情况 关于公司股改进程情况及中期业 2008 年 08 月 05 日 公司 电话咨询 个人投资者 绩情况 2008 年 09 月 23 日 公司 电话咨询 个人投资者 关于公司业绩情况 关于公司年度业绩情况及股改情 2008 年 10 月 15 日 公司 电话咨询 个人投资者 况 关于公司股改情况及重组的有关 2008 年 10 月 28 日 公司 电话咨询 个人投资者 情况 2008 年 11 月 07 日 公司 电话咨询 个人投资者 关于公司股改情况 2008 年 12 月 11 日 公司 电话咨询 个人投资者 关于公司业绩情况及股改情况 2008 年 12 月 23 日 公司 电话咨询 个人投资者 关于公司年度业绩情况 九、其他事项 1、 公司逾期贷款情况： (1)截止 2008 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国银行逾期贷款 872.38 万元人民币； 30 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 (2)截止 2008 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国建设银行逾期贷款 2400 万元人民币； (3)截止 2008 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国工商银行逾期贷款 9422.42 万元人民币； (4)截止 2008 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国农业银行逾期贷款 4791 万元人民币； (5)截止 2008 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中信实业银行逾期贷款 1026.19 万元人民币； (6)截止 2008 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在农村信用社逾期贷款 1410 万元人民币； (7)截止 2008 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在深圳发展银行逾期贷款 771.81 万元人民币； (8) 截止 2008 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在济南商业银行逾期贷款 200 万元人民币。 2、重要事项信息公告索引： 报告期内，公司公告均在《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露。 公告编号 公告时间 公告名称 2008—001 2008 年 1 月 8 日 七届董事会第二次会议决议公告 2008—002 2008 年 1 月 8 日 股权分置改革说明书 2008—003 2008 年 1 月 14 日 关于股权分置改革方案沟通协商情况的公告 2008—004 2008 年 1 月 24 日 诉讼进展公告 2008—005 2008 年 1 月 26 日 七届董事会第三次会议决议公告 2008—006 2008 年 1 月 26 日 2007 年度业绩预告修正公告 2008—007 2008 年 2 月 2 日 诉讼进展公告 2008—008 2008 年 3 月 7 日 关于撤销退市风险警示的特别处理及实施其他特 别处理的公告 2008—009 2008 年 3 月 22 日 七届董事会第四次会议决议公告 2008—010 2008 年 3 月 22 日 七届监事会第二次会议决议公告 2008—011 2008 年 3 月 27 日 七届董事会第五次会议决议公告 2008—012 2008 年 3 月 28 日 关于公司控股股东济南鑫银投资有限公司的控股 股东权变动的提示性公告 2008—013 2008 年 4 月 8 日 2007 年年度报告摘要 2008—014 2008 年 4 月 8 日 七届董事会第五次会议决议公告 2008—015 2008 年 4 月 8 日 七届监事会第三次会议决议公告 2008—016 2008 年 4 月 8 日 关于召开 2007 年年度股东大会的通知 2008—017 2008 年 4 月 15 日 2008 年第一次临时股东大会决议公告 2008—018 2008 年 4 月 18 日 股票交易异常波动公告 2008—019 2008 年 4 月 25 日 2008 年第一季度报告 2008—020 2008 年 4 月 28 日 股票交易异常波动公告 2008—021 2008 年 5 月 16 日 关于汶川地震对公司影响的公告 2008—022 2008 年 5 月 17 日 关于 2007 年年度股东大会会议地点变更的公告 2008—023 2008 年 5 月 23 日 澄清公告 2008—024 2008 年 5 月 27 日 2007 年年度股东大会决议公告 2008—025 2008 年 6 月 17 日 2008 年中期业绩预告公告 2008—026 2008 年 6 月 21 日 七届董事会第七次临时会议决议公告 2008—027 2008 年 6 月 21 日 对外担保公告 2008—028 2008 年 7 月 19 日 七届董事会第八次会议决议公告 2008—029 2008 年 7 月 19 日 关于治理专项活动的整改情况说明 2008—030 2008 年 8 月 12 日 七届董事会第九次会议决议公告 31 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 2008—031 2008 年 8 月 12 日 2008 半年度报告摘要 2008—032 2008 年 8 月 13 日 股票交易异常波动公告 2008—033 2008 年 9 月 10 日 股票交易异常波动公告 2008—034 2008 年 9 月 27 日 2008 年 1-9 月业绩预告公告 2008—035 2008 年 10 月 15 日 诉讼进展公告 2008—036 2008 年 10 月 18 日 诉讼进展公告 2008—037 2008 年 10 月 22 日 七届董事会第十次会议决议公告 2008—038 2008 年 10 月 22 日 2008 年第三季度报告公告 2008—039 2008 年 10 月 28 日 诉讼进展公告 2008—040 2008 年 11 月 12 日 七届董事会第十一次会议决议公告 第十一节 财务报告 （一）、审计报告 32 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师何勇、蒋洪庆对本公司财务报告进行了审计，并出具 了无保留意见的审计报告，报告如下： 审 计 报 告 君和审字（2009）第 2118 号 同人华塑股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的同人华塑股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动 表和现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和 运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2008 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金 流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：何勇 33 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 中国 · 成都 中国注册会计师：蒋洪庆 二 OO 九年四月三日 34 同人华塑股份有限公司财务报表附注 2008 年 1 月 1 日——2008 年 12 月 31 日 附注 1、公司基本情况 同人华塑股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于 1983 年的四川省南充羽绒制品厂，经 原四川省南充地区行政公署批准于 1990 年 3 月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股份有限公司，并 经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993 年 5 月 7 日，本 公司股票在深圳证券交易所上市。1998 年 7 月 28 日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给 湖北正昌集团有限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。 1999 年 12 月 25 日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999 年 12 月 15 日，公司名称由“四川天歌集团股份有限 公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]72 号文 批准，公司在 2001 年 8 月实施了配股方案，向全体股东共计配售 34,824,675 股，募集资金净额 37,960.60 万元，股本由原 21,519.00 万股增加到 25,001.00 万股。2002 年 8 月 28 日，山东同人实业有限公司受让原 第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股 5,631.57 万股（占总股本的 22.53%），成为本公司第一 大股东。2004 年 4 月 13 日经本公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过，公司名称由“四川天歌科技 集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限公司”。 2007 年 9 月，济南鑫银投资有限公司通过司法裁决拍卖取得山东同人实业有限公司和山东世纪煤炭化 工有限公司持有本公司境内法人股 56,315,700 股和 6,600,000 股（共计 62,915,700 股，占总股本的 25.165%），成为本公司第一大股东。 本公司是一家以塑料建材、房地产服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南充拥有大型塑料建材 生产企业，在、深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上海、海南海口、广西北海拥有物 业投资，在天津、上海拥有房地产投资。公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有自营进出口权， 现为大型一档企业。 公司企业法人营业执照注册号：510000000029743 公司注册资本：25001 万元 法定代表人：邢乐成 法定地址：四川省南充市涪江路 117 号 公司类型：上市股份有限公司 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》及其补充规定的要求，真实、 完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 2、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 —基本准则》和其他各项 会计准则及其补充规定（以下简称“新会计准则”）进行确认和计量，在此基础上编制 2008 年度财务报表 。 3、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、记账基础及计量属性 以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有 商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允 价值计量外，均以历史成本为计量属性。 6、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资 产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于 筹建期间的计入当期损益，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 7、现金等价物的确认标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现 金等价物。 8、金融资产、金融负债的分类、确认和计量 （1）分类 ①金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产四类。 ②金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）其他金融负债两类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量的合 同权利终止，或金融资产已转移，终止确认该项金融资产。 ②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用。但是，下列情况除外： A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 36 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 ①金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；本公司将金融资 产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 ②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A、终止确认部分的账面价值； B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累 计额进行分摊后确定。 （4）主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在活跃 市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值 测试。 （6）持有至到期投资与可供出售金融资产的划分 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售 金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者 权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划 分为持有至到期投资的，将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。 重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产 发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司应收款项（应收账款和其他应收款）分为三大类，第一类是单项金额重大的应收款项；第二类 是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；第三类是其他不重大应收款项。 （1）对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账 37 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 面价值的差额计提坏账准备，对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项， 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备比例。 确定的具体比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1--2 年 10% 2--3 年 30% 3 年以上 50% （2）公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏账准备的比 例。 10、存货核算方法 （1）公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、周转材料等。 （2）存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗 品领用时一次性摊销。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变 现净值的差额提取，计提的存货跌价准备计入当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计 提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 11、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份 面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本： A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 38 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 （2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法 ①本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的成本； 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认投资收益仅限于被投资单位接受投资 后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调 整长期股权投资的账面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，在其收 益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资 单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持有的被投资单位 当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）长期股权投资减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 （5）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入 所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 12、投资性房地产的核算方法 39 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋、土地，采用成本模式计量 ； 投资性房地产在预计可使用年限内按照直线法（扣除残值率：内资子公司为 3%—5%，中外合资子公司为 10%， 房屋装修费为 0%）计提折旧或摊销。 投资性房地产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额 低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。 13、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准：公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其它设备等。 （2）固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除净 残值（内资子公司为 3%—5%，中外合资子公司为 10%，房屋装修费为 0%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-35 2.57-3.23 通用设备 10-15 6.00-9.70 专用设备 8-12 7.50-12.13 运输设备 8-12 7.50-12.13 房屋装修费 20 5.00 办公设备及其他 5-12 7.50-19.40 （4）固定资产减值准备 在报告期末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 14、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建工程 完工达到预定可使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息在工程达到预定 可使用前计入在建工程成本，之后的利息费用均计入当期损益。 在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在： （1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的 成本高于其可变现净值的差额确定。 40 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 15、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按 40 年或 50 年期限平均摊 销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其他无形资产，按有效使用年 限平均摊销；对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 本公司无形资产预计净残值为 0。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形资产的使 用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命。 在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结 果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 16、长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一次性计入发生当 期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长 期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 17、借款费用的核算 （1）借款费用确认原则 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款包括专门借款和一般借款。专门借款是指为购建或者生产符合资本化条件的资产专门借入的，并 具有表明该用途的借款合同。一般借款是指除专门借款之外的借款。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款（含专门借款和一般借款）而发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 41 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （4）计算利息费用时利率的采用方法 计算利息费用时利率采用实际利率计算，如果按照名义（合同）利率和实际利率计算的每期利息费用 相差不大的，可以按照名义利率计算确定每期借款利息。 18、政府补助的核算方法 （1）政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所 有者投入的资本。 （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。 ①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 ②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计 入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 19、预计负债 （1）确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃 置义务等或有事项相关的业务同时符合该义务是承担的现时义务、该义务的履行很可能导致经济利益 流出企业、该义务的金额能够可靠地计量时，确认为负债。 （2）计量方法 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20、收入的确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 42 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： A、劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务 收入； B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定 ， 与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百 分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时 满足与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量。 21、所得税会计处理方法 本公司所得税处理采用资产负债表债务法。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产 不予确认： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所 得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 22、合并财务报表的编制方法 （1） 合并范围：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将全部子公司纳入合并财 务报表的合并范围。 （2） 合并财务报表编制方法：本公司按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关会计准则 编制合并财务报表，以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，对 母公司与子公司、子公司相互之间内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销后编制。当子公司所采 用的会计政策与本公司不一致时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；按照调整后 的财务报表为基础进行合并编制。 （3） 超额亏损的处理： 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果该 子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权 益；否则该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权 益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。 （4） 当期增加或减少子公司的合并财务报表处理： 43 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表；并依据《企业会计准则第 20 号－企业合并》的 相关规定，在合并当期编制资产负债表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编 制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、 利润及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子 公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 （5）少数股东权益、损益的确定： 少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数 股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 23、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 无。 附注 3、税项 1、增值税销项税率为 17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料等处理收入。 2、所得税： （1）母公司 2008 年度按照应纳税所得额的 25%计算缴纳。 （2）全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)， 新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发 [2007]39 号)，自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到 法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%税率执行。深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽 绒制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司属于外商投资企业，自 2008 年 1 月 1 日起将按上述方案逐步完成 由现时适用的低税率向 25%的新企业所得税税率的过渡，本年度适用的税率为 18%。 （3）其他控股子公司及分公司 2008 年度执行 25%的企业所得税税率。 3、其他税项包括城建税、教育费附加、房产税、车船使用税等依据有关规定计征。 附注 4、企业合并及合并财务报表 1、 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司 2、 本公司通过投资新组建公司的方式取得的子公司（金额：万元）： 合计持 是否 公司简 注 2008 年末 2008 年末 股比例 合并 称 公司名称 册 注册资本 经营范围 实际投资 净投资余 （享有表 报表 地 额 额 决权）% 44 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 合计持 是否 公司简 注 2008 年末 2008 年末 股比例 合并 称 公司名称 册 注册资本 经营范围 实际投资 净投资余 （享有表 报表 地 额 额 决权）% 1、深圳金 生产经营各类面料的服 深圳 装、羽、毛绒制品、工 深 圳 金 海轻纺有 100.00$ 343.23 343.23 65.00 是 市 艺美术品、床上用品以 海 限公司 及相关的面辅原材料 制造各类羽毛、羽绒制 2、深圳四 品及以羽毛为原料的复 海羽绒制 深圳 200.00$ 制品和生物制品。生产 1,116.92 1,116.92 75.00 是 深 圳 四 造有限公 市 加工各类服装及床上用 海 司 品，服装辅料及服饰（不 含限制项目） 3、深圳鑫 生产经营各种新材料服 深圳 深 圳 鑫 海轻纺有 1,200.00 装、床上用品及相关制 900.00 900.00 75.00 是 市 海 限公司 品材料 羽毛、羽绒生产设备及 服装面辅料，化工原料、 羽绒生产所需设备及零 4、海南四 部件、生畜产品、百货、 海口 海 南 四 海工贸综 292.00 丝绸、旅游工艺品，建 292.00 292.00 100.00 是 市 海 合公司 材，机电产品（不含汽 车），计划外金属材料， 观赏动、植物及制品； 进出口业务 5、上海天 生产不涉及出口商品管 上海 上 海 服 歌服饰有 100.00$ 理范围的羽绒服、风衣、 623.47 623.47 75.00 是 市 饰 限公司 笳克衫 物业管理，建筑材料、 日用百货、服装鞋帽、 五金交电、钢材、纺织 6、上海华 上海 品、羽绒制品、电子产 上 海 门 塑门窗有 5,624.13 5,574.08 5,574.08 99.11 是 市 品、普通机械、服装辅 窗 限公司 料、文化用品、农副产 品的销售，商务楼出租、 住宿、服装生产加工 7、成都天 计算机及外围设备、电 族金网科 成都 子计算机网络软件、应 天 族 金 1,000.00 1,000.00 1,000.00 100.00 是 技有限公 市 用平台及网络终端机设 网 司 计施工维修等 生产销售塑钢建材及组 装成型门窗，销售建材、 化工产品；经营本企业 8、南充华 自产产品及技术的出口 塑建材有 南充 业务；经营本企业生产 南 充 建 7,400.00 6,900.00 6,900.00 93.24 是 限公司[注 市 所需的原辅材料，仪器 材 1] 仪表、机械设备、零配 件及技术的进口业务； 经营进料加工和“三来 一补”业务 45 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 合计持 是否 公司简 注 2008 年末 2008 年末 股比例 合并 称 公司名称 册 注册资本 经营范围 实际投资 净投资余 （享有表 报表 地 额 额 决权）% 开发、生产、销售塑料 制品、铝合金制品、化 工原料及产品、塑料机 9、华塑建 械、模具；提供上列产 成都 12,000.0 华 塑 建 材有限公 品安装服务；经营本企 12,000.00 12,000.00 100.00 是 市 0 材 司 业自产产品的企业业务 和本企业所需要的机械 设备、零部件、原辅料 的进出品业务 塑钢门窗加工成套设 备，塑料异型材，管材 挤出机生产线，型材模 具；化学建材，塑料型 材，塑料门窗，铝合金 10、山 东 华 章丘 门窗；塑钢机械技术开 山 东 建 塑建材有 8,000.00 8,000.00 8,000.00 100.00 是 市 发、转让、咨询，橡胶 材 限公司 塑料研究开发；资格证 书范围内自营进出口业 务。（国家有专项规定的 项目按其审批许可范围 经营） 房地产开发、自有房屋 11、天 津 同 销售，物业管理，房地 天津 天 津 置 人置业有 1,500.00 产信息咨询（以上国家 1,500.00 1,500.00 100.00 是 市 业 限公司 又转向规定的按规定办 理执行后方可经营） 12、四 川 天 开发、经营房地产，从 成都 四 川 物 歌物业有 3,000.00 事物业管理，提供相关 2,250.00 2,250.00 75.00 是 市 业 限公司 咨询服务 13、成 都 同 物业管理（凭资质证经 人物业管 成都 成 都 物 50.00 营），其他无需许可或审 50.00 50.00 100.00 是 理有限公 市 业 批的合法项目 司 开发生产销售：塑料产 品、铝合金制品、化工 14、重 庆 华 原料及产品、塑料机械、 重庆 重 庆 建 塑建材有 100.00 模具；生产销售：塑料 100.00 100.00 100.00 是 市 材 限公司 制品、门窗及幕强、遮 阳窗帘及门窗配套新产 品。 15、山 东 华 塑安装工 济南 塑料门窗、铝合金门窗 山 东 安 500.00 500.00 500.00 100.00 是 程有限公 市 制造安装 装 司[注 2] 16、章 丘 天 主食炒菜冷拼加工销 府不夜城 章丘 章 丘 不 50.00 售，就随饮料销售；洗 50.00 50.00 100.00 是 餐饮娱乐 市 夜城 浴 有限公司 46 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 合计持 是否 公司简 注 2008 年末 2008 年末 股比例 合并 称 公司名称 册 注册资本 经营范围 实际投资 净投资余 （享有表 报表 地 额 额 决权）% 17、北 京 同 按照法律、行政法规、 人华塑门 北京 北 京 门 100.00 国务院决定的规定经营 100.00 100.00 100.00 是 窗有限公 市 窗 经营活动。 司[注 3] 开发生产销售塑料制 品、铝合金制品、化工 18、成 都 同 原料及产品、塑料机械、 人华塑建 成都 模具及以上产品的安装 成 都 建 1,000.00 1,000.00 1,000.00 100.00 是 材有限公 市 服务；生产销售塑料门 材 司[注 4] 窗、铝合金门窗及幕墙、 遮阳窗帘及门窗配套新 产品。 19、济 南 鲁 宏金属表 章丘 金属表面处理；汽车配 鲁 宏 精 面精饰有 1,500.00 1,500.00 1,500.00 100.00 是 市 件、五金件加工销售。 饰 限公司[注 5] 20、成 都 华 塑置业有 成都 房地产开发、经营；土 成 都 置 1,000.00 200.00 200.00 100.00 是 限公司[注 市 地整理。 业 6] 开发、生产、销售塑料 制品、铝合金制品、化 21、四 川 同 工原料及产品、塑料机 人华塑型 南充 10,000.0 械、塑料门窗、铝合金 四 川 型 6,200.00 6,200.00 100.00 是 材有限公 市 0 门窗及幕墙、遮阳窗帘 材 司[注 7] 及门窗配套新产品、货 物进出口、技术进出口 级以上产品的安装服务 22、南 充 华 销售：PVC 异型格，塑 塑销售有 南充 南 充 销 500.00 钢门窗，化工原料（不 500.00 500.00 100.00 是 限责任公 市 售 含危险品） 司[注 8] 注 1、南充华塑系 2000 年 5 月由本公司出资 950.00 万元（占注册资本的 95.00%），四川华塑建材有限 公司（以下简称“四川建材”）出资 50.00 万元（占注册资本的 5.00%）设立，公司原注册资本 1,000.00 万 元人民币；2003 年 8 月四川建材将所持该公司股权转让给华塑建材；2003 年 12 月公司根据修改后的章程， 增加注册资本 4,000.00 万元，由本公司投入，增资后本公司占公司注册资本的 99.00%，华塑建材占公司注 册资本的 1.00%。2004 年 5 月，本公司将所持该公司股权的 79.00%转让给华塑建材，华塑建材由此持有该 公司 80.00%的股权；2005 年 4 月，华塑建材又将其持有的该公司 70.00%的股权转让给本公司，本公司持有 该公司股权由此变成 90.00%。2005 年 5 月，本公司以实物资产进行增资 2,400.00 万元，增资后，南充建 材注册资本变更为 7,400.00 万元，其中本公司持有 6,900.00 万元（占注册资本的 93.24%），华塑建材持有 500.00 万元（占注册资本的 6.76%）。 本公司于 2008 年 10 月收到四川省乐山市中级人民法院[（2007）乐执字第 27-3 号]《民事裁定书》， 47 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 法院将华塑建材持有的该公司 500.00 万元股权作价 85.6 万元，在扣除应当由被执行人承担的评估费 11,100.00 元、拍卖费 10,606.50 元后，抵偿给中国银行股份有限公司犍为支行。该股权变更后本公司持 有其 6,900.00 万元股权（占注册资本的 93.24%），中国银行股份有限公司犍为支行持有其 500.00 万元股权 （占注册资本的 6.76%）。 注 2、山东安装系 2004 年 1 月由华塑建材和山东建材共同出资组建，该公司注册资本为 500.00 万 元 。 2005 年 10 月，华塑建材、山东建材将其所持该公司 80.00%、20.00%的股权按照原始投资成本分别转让给 南充建材、北京门窗，转让后南充建材持有该公司股权 80.00%；北京门窗持有该公司股权 20.00%。 注 3、北京门窗系 2005 年 4 月，由南充建材出资 75.00 万元（占注册资本的 75.00%）与重庆建材出资 25.00 万元（占注册资本的 25.00%）共同设立，公司注册资本 100.00 万元。 注 4、成都建材系 2005 年 3 月由南充建材出资 950.00 万 元（占注册资本 95.00%）与重庆建材出资 50.00 万元（占注册资本 5.00%）设立，公司注册资本 1,000.00 万元。 注 5、鲁宏精饰系 2005 年 4 月由山东安装出资 40.00 万元与章丘不夜城出资 10.00 万元设立，2005 年 12 月，山东安装以实物作价 1,467.00 万元（其中 1,450.00 万元作为实收资本，其余部分作为资本公司） 作为出资增资到该公司，增资后该公司注册资本为 1,500.00 万元，其中山东安装持有其 1,490.00 万元股 权（占注册资本 99.33%），章丘不夜城持有其 10.00 万元股权（占注册资本 0.67%）。 注 6、成都置业系 2006 年 11 月由本公司认缴 900.00 万元注册资本与天族金网科技认缴 100.00 万元注 册资本设立，本公司、天族金网各实际出资 100.00 万元，该出资业经四川宏康会计师事务所验证并出具了 川宏康验字[2006]第 1137 号《验资报告》。该公司注册资本 1,000.00 万元，实收资本 200.00 万元。 注 7、四川型材系 2006 年 1 月由南充建材认缴注册资本 8,900.00 万 元 ，成都建材认缴注册资本 1,100.00 万元设立；截至 2006 年 12 月 31 日，该公司注册资本 10,000.00 万元，实收资本 6,200.00 万元，其中南 充建材实际出资 5,100.00 万元，占申请注册资本的 51.00%，成都建材实际出资 1,100.00 万元，占申请注 册资本的 11.00%，上述出资业经四川众鑫会计师事务所验证并出具了川众鑫验字[2006]第 0303 号《验资报 告 》。 注 8、南充 销售系 2007 年 2 月由南充建材出资 495.00 万 元（占注册资本的 99.00%），重庆建材出资 5.00 万元（占注册资本的 1.00%）设立，注册资本 500.00 万元。 3、2008 年末，母公司、子公司的内部交叉持股情况： 单位名称 股东 1 持股比例% 股东 2 持股比例% 山东建材 华塑建材 87.50 本公司 12.50 天津置业 本公司 80.00 天族金网 20.00 章丘不夜城 本公司 75.00 华塑建材 25.00 山东安装 南充建材 80.00 北京门窗 20.00 华塑建材 本公司 95.83 天族金网 4.17 重庆建材 南充建材 90.00 华塑建材 10.00 天族金网 本公司 70.00 南充建材 30.00 成都物业 本公司 90.00 华塑建材 10.00 北京门窗 南充建材 75.00 重庆建材 25.00 成都建材 南充建材 95.00 重庆建材 5.00 48 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 鲁宏精饰 山东安装 99.33 章丘不夜城 0.67 成都置业 本公司 90.00 天族金网 10.00 四川型材 南充建材 89.00 成都建材 10.00 南充销售 南充建材 99.00 重庆建材 1.00 4、合并财务报表范围的变更 本公司 2008 年度合并财务报表范围与 2007 年度相比较变化是：2007 年度合并利润表和合并现金流量 表合并了四川天歌进出口有限责任公司 2007 年 1-6 月利润表和现金流量表；由于 2007 年 7 月，转让了四 川天歌进出口有限责任公司股权， 2008 年度合并财务报表范围不再包含四川天歌进出口有限责任公司。 5、2008 年末子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母公司所有者权 益中冲减子公司少数股东损益金额： 子公司名称 年末少数股东权益 少数股东权益 从母公司所有者权益 年末少 中用于冲减少 冲减子公司少数股东 数股东 数股东损益的 分担的本期亏损超过 权益比 金额 少数股东在该子公司 例% 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海门窗 155,008.08 0.89 深圳金海 3,355,088.14 35.00 深圳四海 5,375,347.72 25.00 深圳鑫海 2,951,229.92 25.00 四川物业 1,408,244.79 25.00 合 计 13,244,918.65 附注 5、合并财务报表主要项目注释： 5.1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 1,478,684.82 2,647,878.26 银行存款 9,032,999.32 19,499,102.50 其他货币资金 34,506.03 4,842,018.54 合 计 10,546,190.17 26,988,999.30 注、本项目年末数较年初数减少 60.92%，主要系本年度归还了借款所致。 5.2、应收票据 项 目 年末数 年初数 49 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 银行承兑汇票 192,000.00 3,727,855.38 商业承兑汇票 合 计 192,000.00 3,727,855.38 注 1、本项目年末数较年初数减少 94.85%，主要系将销售收到的票据背书转让所致。 注 2、本项目年末数中无质押票据。 5.3、应收账款 （1）账龄分析 账龄 年末数 年初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 41,409,877.64 32.96 2,070,493.90 73,517,194.58 53.54 3,627,541.72 1-2年 23,799,765.07 18.94 6,092,324.35 13,900,805.22 10.12 1,496,716.29 2-3年 10,864,795.60 8.65 4,898,563.66 11,459,723.44 8.34 3,563,116.76 3年以上 49,565,966.40 39.45 49,565,966.40 38,459,727.82 28.00 27,493,403.35 合计 125,640,404.71 100.00 62,627,348.31 137,337,451.06 100.00 36,180,778.12 （2）应收账款按类别列示 ①年末数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大的应收账款 40,465,588.16 32.21 17,626,328.66 按会计政策 单项金额不重大但按信用风 33,645,251.61 26.78 33,645,251.61 按会计政策 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 51,529,564.94 41.01 11,355,768.04 按会计政策 合 计 125,640,404.71 100.00 62,627,348.31 ②年初数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大的应收账款 52,128,498.47 37.95 7,849,732.96 按会计政策 单项金额不重大但按信用风 29,122,441.67 21.21 17,091,252.54 按会计政策 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 56,086,510.92 40.84 11,239,792.62 按会计政策 合 计 137,337,451.06 100.00 36,180,778.12 50 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 注1、本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的应收账款，公司按会计政策计提 坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过3年的应 收款项，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备 ；单项金额不重大应收款 项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的客户应收账款，公司按会计政策计提坏账准备；坏账 准备计提政策详见附注2、9（以下提及应收款项按类别分类计提坏帐准备政策均相同）。 注 2、年末，根据对款项的催收情况对账龄较长难以收回的款项全额计提坏账准备的应收账款金额为 49,565,966.40 元。 （3）本项目年末前五名： 单位名称 金额 账龄 款项性质 成都兴光华城市建设有限公司 3,022,544.53 1－2和2－3年 货款 重庆天奇塑钢门窗有限公司 2,848,778.25 3年以上 货款 山东鲁宏塑窗机械有限公司 2,785,497.14 3年以上 货款 北京鲁宏塑料门窗有限公司 2,544,059.52 1年以内 货款 成都瑞安房地产开发有限公司 2,089,511.20 1年以内 货款 合 计 13,290,390.64 占总金额的比例% 10.58 （4）本项目年末数中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5.4、预付款项 （1） 账龄分析 账 龄 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 19,706,133.57 64.94 7,414,376.99 37.34 1-2年 4,501,855.47 14.84 5,914,196.35 29.79 2-3年 590,229.44 1.95 845,570.07 4.26 3年以上 5,545,205.72 18.27 5,681,350.61 28.61 合 计 30,343,424.20 100.00 19,855,494.02 100.00 减：坏账准备 5,545,205.72 5,545,205.72 预付款项净额 24,798,218.48 14,310,288.30 注 1、本项目年末原值比年初原值增加 52.82%，主要为本年度预付材料款增加所致。 注 2、3 年以上预付款项主要包括： 天津置业 2003 年根据与天津万兴实业有限公司签订的合作协议书和补充协议支付给天津万兴实业有 限公司的合作定金 6,000,000.00 元，2004 年已收回 1,050,000.00 元，剩余 4,950,000.00 元尚 未收回， 因重组无实质性进展，2007 年度已全额计提坏账准备；其他 3 年以上预付款项为上海服饰原预付的材料款 ， 51 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 由于该公司 2007 年 2 月全面停业，公司预计该预付款项无法收回，对其 595,205.72 元全额计提坏账准备。 （2）本项目年末前五名列示： 单位名称 金额 账龄 款项性质 天津万兴实业有限公司 4,950,000.00 3年以上 预付合作定金 北京鲁宏塑料门窗有限公司 3,621,439.45 1年以内 预付材料款 成都奇明门窗安装工程有限责任公司 2,550,000.00 1年以内 预付劳务款 宜宾天原集团股份有限公司 2,074,254.08 1年以内 预付原料款 江苏联冠科技有限公司 1,646,606.00 1年以内 预付材料款 合 计 14,842,299.53 占总金额的比例% 48.91 （3）本项目年末数中无预付给持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.5、其他应收款 （1）账龄分析： 账 龄 年末数 年初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 15,515,659.97 14.58 775,783.00 32,079,534.49 23.55 6,612,897.64 1-2年 14,455,513.28 13.59 2,108,832.90 16,654,500.67 12.22 3,206,734.21 2-3年 13,930,928.54 13.09 7,526,913.20 42,323,774.12 31.07 9,801,103.63 3年以上 62,503,246.81 58.74 60,374,053.91 45,182,131.76 33.16 42,666,175.97 合 计 106,405,348.60 100.00 70,785,583.01 136,239,941.04 100.00 62,286,911.45 （2）其他应收款按类别列示 ①年末数 账 龄 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大的其他应收款 68,383,806.85 64.26 51,006,792.69 按会计政策 单项金额不重大但按信用风 17,957,145.95 16.88 17,957,145.95 按会计政策 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 20,064,395.80 18.86 1,821,644.37 按会计政策 合 计 106,405,348.60 100.00 70,785,583.01 ②年初数 账 龄 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大的其他应收款 65,708,539.39 48.23 21,114,489.56 按会计政策 单项金额不重大但按信用风 15,341,162.56 11.26 15,341,162.56 按会计政策 52 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 55,190,239.09 40.51 25,831,259.33 按会计政策 合 计 136,239,941.04 100.00 62,286,911.45 注2、年末，根据对款项的催收情况对账龄较长难以收回的款项全额计提坏账准备的其他应收款金额为 58,244,861.01元。 （3）年末本项目前五名： 单位名称 金额 账龄 性质 山东鲁宏塑窗机械有限公司 22,987,130.81 各年累计 往来款 山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3年以上 见附注十一第4项 ， 全额计提坏账准备 上海茸发置业有限公司 5,359,387.94 3年以上 垫支工程款及费 用，全额计提坏账 准备 荆州丰华贸易有限公司 3,000,000.00 3年以上 往来款全额计提坏 账准备 海南银通实业开发有限公司 2,600,000.00 3年以上 往来款全额计提坏 账准备 合 计 40,246,518.75 占总金额的比例% 37.82 （4）本项目年末数中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5.6、存货 （1）存货分类 项 目 年末数 年初数 原材料 11,794,931.88 18,099,857.38 周转材料 570,541.80 663,900.07 自制半成品 3,725,344.25 4,140,238.09 生产成本 2,303,501.38 6,596,805.32 产成品 22,194,249.70 18,437,648.49 工程施工 28,476,105.04 30,267,926.28 委托加工物资 3,457,581.51 3,360,696.37 合 计 72,522,255.56 81,567,072.00 （2）存货跌价准备 存货种类 年初数 本年计提 本年转回 本年转销 年末数 53 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 原材料 2,639,157.72 437,816.72 374,493.36 2,702,481.08 周转材料 303,297.67 250,000.00 553,297.67 产成品 4,629,739.08 4,629,739.08 合 计 7,572,194.47 687,816.72 374,493.36 7,885,517.83 注、存货跌价准备按存货账面原值减去存货可变现净值确定。存货可变现净值的确定依据：企业在正 常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存 货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计。 5.7、可供出售金融资产 股票简称 股票数量 年末数 年初数 金额 收盘价(元/股) 金额 收盘价(元/股) 舒卡股份 17,023,359.95 19.01 海南高速 36万股 813,600.00 2.26 2,199,600.00 6.11 合 计 813,600.00 19,222,959.95 注、本年度舒卡股份减少的有关情况详见附注 11 第 1 项注 2。 5.8、长期股权投资 （1）长期股权投资项目 被投资单位名称 年末数 年初数 金额 减值准备 金额 减值准备 权益法： 小 计 成本法： 股票投资 8,242,435.54 3,239,136.87 8,242,435.54 2,230,100.63 其他长期股权投资 1,295,673.76 1,245,673.76 1,500,126.35 1,245,673.76 小 计 9,538,109.30 4,484,810.63 9,742,561.89 3,475,774.39 合 计 9,538,109.30 4,484,810.63 9,742,561.89 3,475,774.39 （2）年末股票投资明细： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 1,000,000.00 四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 64,500.00 64,500.00 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 100,000.00 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 208,000.00 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 297,000.00 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00 183000 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 125,923.22 125,923.22 54 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 2,688,831.11 1,075,532.44 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 185,181.21 185,181.21 合 计 8,242,435.54 3,239,136.87 注、年末根据收集的资料分析长期股权投资可收回金额，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。 （3）其他长期股权投资明细： 被投资单位名称 投资 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注 期限 注册资本比例 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00 成本法 合计 1,295,673.76 1,245,673.76 5.9、投资性房地产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 228,358,004.39 1,736,609.28 5,548,141.80 224,546,471.87 1．房屋、建筑物 228,358,004.39 1,736,609.28 5,548,141.80 224,546,471.87 2．土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 52,594,522.11 7,081,081.57 1,002,682.25 58,672,921.43 1．房屋、建筑物 52,594,522.11 7,081,081.57 1,002,682.25 58,672,921.43 2．土地使用权 三、投资性房地产减值准备累 6,300,000.00 6,300,000.00 计金额合计 1．房屋、建筑物 6,300,000.00 6,300,000.00 2．土地使用权 四、投资性房地产账面价值合 175,763,482.28 159,573,550.44 计 1．房屋、建筑物 175,763,482.28 159,573,550.44 2．土地使用权 注 1、本 年 度增加的投资性房地产为取得海口美国工业园 5 号厂房过户费用和测绘费用共计 770,529.28 元以及将科技综合楼从固定资产重分类入本项目； 注 2、本年度减少系法院执行拍卖了上海门窗持有上海天歌大厦的部分房屋，详见附注 11、1 第 2 项。 注 3、年末投资性房地产包括上海天歌大厦、数码同人港大厦、南充羽绒制品厂房屋、海口美国工业 园 5 号厂房。数码同人港大厦有关情况见附注 8 第 1 项（3）。上海门窗房屋有关情况见附注 11、注 2。 注 4、年末投资性房地产中，除海口美国工业园 5 号厂房外，其他均已用于向银行作借款抵押担保。 注 5、本年末，上海门窗对持有的投资性房地产－上海天歌大厦计提了 630.00 万元减值准备，本公司 的其他投资性房地产不存在需要计提减值准备的情形。 5.10、固定资产及累计折旧 55 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 （1）固定资产及累计折旧列示 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 397,784,135.47 3,887,576.97 28,844,174.47 372,827,537.97 其中：房屋、建筑物 207,890,660.29 208,000.00 23,362,346.47 184,736,313.82 机器设备 155,779,586.96 1,728,274.48 4,763,236.00 152,744,625.44 运输工具 14,378,488.39 1,664,429.82 250,296.00 15,792,622.21 办公设备及其他 19,735,399.83 286,872.67 468,296.00 19,553,976.50 二、累计折旧合计 143,903,057.94 23,272,597.90 9,416,562.76 157,759,093.08 其中：房屋、建筑物 49,244,886.51 6,891,093.27 5,918,005.13 50,217,974.65 机器设备 69,944,189.54 14,309,267.90 2,849,468.62 81,403,988.82 运输工具 10,014,488.45 1,533,120.36 216,565.40 11,331,043.41 办公设备及其他 14,699,493.44 539,116.37 432,523.61 14,806,086.20 三、固定资产减值准备累 19,909,642.71 1,673,937.43 1,470,000.00 20,113,580.14 计金额合计 其中：房屋、建筑物 13,302,956.51 321,363.19 1,470,000.00 12,154,319.70 机器设备 6,475,301.10 1,273,872.26 7,749,173.36 运输工具 74,582.95 51,148.40 125,731.35 办公设备及其他 56,802.15 27,553.58 84,355.73 四、固定资产账面价值合 233,971,434.82 194,954,864.75 计 其中：房屋、建筑物 145,342,817.27 122,364,019.47 机器设备 79,360,096.32 63,591,463.26 运输工具 4,289,416.99 4,335,847.45 办公设备及其他 4,979,104.24 4,663,534.57 注、固定资产中的成都大业大厦、南充羽绒制品厂的房屋以及山东建材房屋、机器设备已用于向银行 借款作为抵押物。由于本公司至今仍未偿还逾期借款，南充羽绒制品厂的房屋已在拍卖执行程序中。 5.11、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 资金来源 南充华塑新基地工程 4,337,721.59 142,085.08 9,000.00 4,470,806.67 自筹 零星工程 796,869.26 238,130.00 796,869.26 238,130.00 自筹 合 计 5,134,590.85 380,215.08 805,869.26 4,708,936.67 其中：利息资本化额 减：减值准备 297,000.00 297,000.00 56 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 在建工程净额 4,837,590.85 297,000.00 4,708,936.67 5.12、无形资产 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原值合计 115,210,740.51 115,210,740.51 土地使用权 107,799,860.51 107,799,860.51 许可权利 5,203,000.00 5,203,000.00 软件权 107,880.00 107,880.00 商标权 2,100,000.00 2,100,000.00 二、累计摊销额合计 15,587,779.84 2,763,992.80 18,351,772.64 土地使用权 12,762,108.52 2,422,700.64 15,184,809.16 许可权利 2,349,403.73 113,636.04 2,463,039.77 软件权 56,267.59 17,656.12 73,923.71 商标权 420,000.00 210,000.00 630,000.00 三、无形资产减值准备累计 2,380,000.00 2,380,000.00 金额合计 土地使用权 许可权利 2,380,000.00 2,380,000.00 软件权 商标权 四、无形资产账面价值合计 97,242,960.67 94,478,967.87 土地使用权 95,037,751.99 92,615,051.35 许可权利 473,596.27 359,960.23 软件权 51,612.41 33,956.29 商标权 1,680,000.00 1,470,000.00 注 1、上述土地使用权为出让取得。 注 2、上述土地使用权中，南充羽绒厂的土地使用权、山东建材 3 宗土地使用权、南充建材土地使用权 、 成都建材土地使用权均用作向银行借款的抵押物。其中山东建材土地使用权由于公司仍未偿还借款，已于 2006 年 4 月被章丘市法院启动强制执行程序，执行正在进行之中。 注 3、本年度无形资产中无内部研究开发项目支出。 5.13、长期待摊费用 项 目 年末数 年初数 房屋装修费 1,310,531.53 1,773,195.56 开办费 合 计 1,310,531.53 1,773,195.56 注、年末房屋装修费在受益期内。 5.14、递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 计提减值准备确认的递延所得税资产 1,759,214.01 1,392,576.14 57 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 1,759,214.01 1,392,576.14 5.15、资产减值准备 项目 年初数 本年计提 本年 本年转销 年末数 转回 一、坏账准备 104,012,895.29 38,198,171.64 3,252,929.89 138,958,137.04 二、存货跌价准备 7,572,194.47 687,816.72 374,493.36 7,885,517.83 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 3,475,774.39 1,009,036.24 4,484,810.63 六、投资性房地产减值准备 6,300,000.00 6,300,000.00 七、固定资产减值准备 19,909,642.71 1,673,937.43 1,470,000.00 20,113,580.14 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 297,000.00 297,000.00 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 2,380,000.00 2,380,000.00 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 137,647,506.86 47,868,962.03 5,394,423.25 180,122,045.64 5.16、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年末数 年初数 其他货币资金 4,842,018.54 其他应收款 821,000.00 可供出售金融资产 813,600.00 19,222,959.95 投资性房地产 133,572,122.73 138,117,582.28 房屋建筑物 117,787,464.95 129,627,539.85 机器设备 38,517,827.33 46,141,507.84 在建工程 土地使用权 92,615,051.35 95,105,368.93 合 计 383,306,066.36 433,877,977.39 注 1、年初其他货币资金权属受限系银行承兑汇票保证金。 注 2、其他类别资产权属受限情况详见附注十一。 5.17、短期借款 项 目 年末数 年初数 信用借款 60,000.00 60,000.00 抵押借款 113,823,574.33 178,154,733.88 保证借款 95,714,331.96 116,078,980.00 质押借款 58 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 209,597,906.29 294,293,713.88 注 1、抵押资产情况详见附注五第 9、10、12 项。 注 2、本项目年末数中已逾期借款 196,297,906.29 元，有关详细情况见附注 11 第 2 项。 5.18、应付票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 245,000.00 4,750,000.00 商业承兑汇票 合 计 245,000.00 4,750,000.00 注 1、本项目年末数系对外采购开具的银行承兑票据，年末未到期。 注 2、本项目年末数中无应付持本公司 5％以上（含 5%）股份的股东单位票据。 5.19、应付账款 （1）账龄分析： 账 龄 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 47,409,678.06 60.80 51,778,965.22 64.86 1-2年 13,897,022.04 17.82 6,450,951.18 8.08 2-3年 1,714,638.43 2.20 16,444,252.04 20.59 3年以上 14,959,921.01 19.18 5,163,514.36 6.47 合 计 77,981,259.54 100.00 79,837,682.80 100.00 （2）本项目年末数中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）账龄超过 1 年的应付账款未偿还原因系暂未支付的供应商款项。 （4）本项目年末前五名： 欠款单位 金额 账龄 款项性质 资产负债表日 后是否偿还 内江东兴区运通有限公司 5,281,692.30 1年以内 货款 未偿还 南充市国土局 3,453,000.00 3年以上 土地款 未偿还 山东茌平信发集团有限公司 3,010,250.00 1年以内 货款 未偿还 淄博市临淄颐祥化工有限公司 2,585,745.34 1年以内 货款 未偿还 上海元鑫进出口贸易有限公司 2,527,500.00 2年以内 货款 未偿还 合 计 16,858,187.64 占总金额的比例% 21.62 5.20、预收款项 59 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 （1）账龄分析： 账 龄 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 45,798,351.49 80.28 11,526,257.60 38.42 1-2年 4,470,959.87 7.84 10,132,677.33 33.78 2-3年 5,453,497.18 9.56 7,197,638.94 23.99 3年以上 1,324,325.98 2.32 1,142,746.67 3.81 合 计 57,047,134.52 100.00 29,999,320.54 100.00 注、本项目年末数较年初数增加 90.16%，主要系预收的货款增加所致。 （2）本项目年末前五名： 欠款单位 金额 账龄 款项性质 资产负债表日 后是否偿还 云南CY集团建筑工程有限公司 3,967,662.00 2－3年 预收货款 未偿还 直属分公司 成都海蛟建材发展有限公司 3,890,674.51 1年以内 预收货款 未偿还 成都干道建设综合开发总公司 3,483,350.00 1年以内 预收货款 未偿还 成都银杏资产管理有限公司 3,307,150.00 1年以内 预收货款 未偿还 眉山隆鑫装饰公司 2,658,474.47 1年以内 预收货款 未偿还 合 计 17,307,310.98 占总金额的比例% 30.34 （3）本项目年末数中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.21、应付职工薪酬 项 目 年初数 本年发生 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,122,652.58 54,001,979.78 52,493,826.82 6,630,805.54 二、应付福利费 3,089,426.51 2,934,991.61 154,434.90 三、社会保险费 5,069,349.59 3,945,393.63 4,410,078.26 4,604,664.96 1．医疗保险费 44,005.62 650,659.42 636,704.62 57,960.42 2．基本养老保险费 4,932,034.20 3,040,894.58 3,545,775.65 4,427,153.13 3．年金缴费 4．失业保险费 61,982.78 60,148.76 85,335.11 36,796.43 5．工伤保险费 29,363.64 176,714.85 123,323.51 82,754.98 6．生育保险费 1,963.35 16,976.02 18,939.37 60 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 四、住房公积金 189,418.04 57,990.16 65,256.79 182,151.41 五、工会经费和职工教育经费 1,438,494.77 988,394.62 392,333.87 2,034,555.52 六、因解除劳动关系给予的补偿 112,760.00 112,760.00 其中：以现金结算的股份支付 合 计 11,819,914.98 62,195,944.70 60,409,247.35 13,606,612.33 注、应付福利费余额系子公司深圳金海和深圳四海按税后利润 5%计提的职工福利及奖励基金。 5.22、应交税费 税费项目 年末数 年初数 增值税 7,261,188.99 12,680,126.70 营业税 3,706,504.13 3,657,948.18 所得税 90,830.14 3,158,802.77 城建税 810,421.21 1,174,976.98 房产税 966,178.57 928,068.19 土地使用税 399,827.50 -38,047.98 个人所得税 851,505.95 795,682.13 印花税 44,213.73 56,147.07 交通附加 196,908.60 196,908.60 教育附加 485,166.83 596,668.67 副调基金 279.06 4,353.69 地方教育附加 30,068.55 79,912.35 其他 31,412.89 2,084.86 合 计 14,874,506.15 23,293,632.21 注 1、本项目年末数比年初数减少 36.14%，主要为应缴增值税和所得税减少所致。 注 2、公司执行的各项税率及税收优惠政策见附注 3。 5.23、应付利息 项 目 年末数 年初数 应付借款利息 98,576,330.26 75,115,686.43 合 计 98,576,330.26 75,115,686.43 注、应付借款利息为本公司及其子公司欠付到期银行借款利息和罚息。 5.24、应付股利 61 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末数 年初数 欠付股利 4,419,984.16 4,735,244.09 合 计 4,419,984.16 4,735,244.09 5.25、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 70,288,399.33 49.29 10,602,588.06 10.00 1-2年 28,910,746.80 20.27 25,068,252.17 23.66 2-3年 23,895,688.45 16.76 33,030,697.02 31.18 3年以上 19,503,302.36 13.68 37,246,792.12 35.16 合 计 142,598,136.94 100.00 105,948,329.37 100.00 注、本项目年末数中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）本项目年末前五名列示： 欠款单位 金额 账龄 欠款原因 资产负债表日 后是否偿还 四川省众扬置业有限责任公司 48,000,000.00 2年以内 注1 未偿还 山东银宝轮胎集团有限公司 23,032,400.00 1年以内 代为归还 未偿还 借款 上海聚龙投资有限公司 15,200,000.00 3年以内 注2 未偿还 南充市人民政府 6,906,000.00 3年以上 注3 未偿还 东亚集团 3,502,440.00 2－3年 借款 未偿还 合 计 96,640,840.00 占总金额的比例% 67.77 注 1、四川众扬置业有限责任公司欠款，详见附注十一第 9 项。 注 2、上海聚龙投资有限公司往来款，系本公司收到的用于解决控股子公司华塑建材对四川蜀乐药业股 份有限公司提供担保的或有损失保证款；详见附注八第 2.1.3 项。 注 3、根据南充市国土局 2003-00178 号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发区管 委会于 2003 年 7 月 21 日签订的协议挂账；详见附注十一第 2 项。 5.26、预计负债 本项目年末数为 12,543,457.75 元，系根据确定的法院判决、裁定应当由本公司承担的债务、诉讼费、 保全费、赔偿金等。 5.27、递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 可供出售金融资产按公允价调整递延所得 68,400.00 4,362,152.94 62 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 税负债 合 计 68,400.00 4,362,152.94 5.28、其他长期负债 项 目 年末数 年初数 住房周转金 1,711,998.59 1,711,998.59 合计 1,711,998.59 1,711,998.59 注、本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结。 5.29、股本 规定出资情况 增减 本年 本年 股东名称 注册 出资 出资 年初数 年末数 变动 增加 减少 资金 比例% 方式 原因 一、未上市 39.68 99,209,601.00 99,209,601.00 流通股份 1、发起人股 7.96 19,901,760.00 19,901,760.00 份 其中： 境内法人持 7.96 19,901,760.00 19,901,760.00 有股份 2、募集法人 31.68 79,201,200.00 79,201,200.00 持有股份 3、优先股或 其他（公众未 0.04 106,641.00 106,641.00 托管股份） 二、已上市 60.32 150,800,284.00 150,800,284.00 流通股份 1、人民币普 60.32 150,800,284.00 150,800,284.00 通股 合 计 100.00 250,009,885.00 250,009,885.00 5.30、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 440,955,977.87 440,955,977.87 其他资本公积 39,424,267.74 12,881,258.81 26,543,008.93 合 计 480,380,245.61 12,881,258.81 467,498,986.80 注 1、年初其他资本公积中股权投资准备 13,527,167.10 元，可供出售金融资产按公允价值调整扣除 递延所得税负债后余额 13,086,458.81 元，非货币性交易形成 11,070,768.02 元，无法支付款项转入 1,658,695.60 元，债务重组收益 81,178.21 元。 注 2、本年减少的资本公积为：年末可供出售金融资产按公允价值调整扣除递延所得税负债后余额及 处置可供出售金融资产－舒卡股份转出原按公允价值调整计入资本公积的金额（详见附注 11 第 1 项注 2）。 5.31、盈余公积 63 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 任意盈余公积 合 计 28,893,775.85 28,893,775.85 5.32、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 -143,646,156.68 11,788,488.76 加：年初未分配利润 -587,839,396.19 -599,627,884.95 其他转入 二、可供分配的利润 -731,485,552.87 -587,839,396.19 减：提取法定盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -731,485,552.87 -587,839,396.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -731,485,552.87 -587,839,396.19 5.33、营业收入 （1）总体营业收入列示 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 395,791,822.50 498,735,154.41 其他业务收入 4,553,607.96 11,838,033.10 合 计 400,345,430.46 510,573,187.51 （2）收入成本类别列示 类别 本年度 上年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 型材销售收入 259,616,742.31 236,983,701.87 314,804,847.34 276,535,800.14 门窗销售收入 66,713,197.43 75,400,261.29 93,609,105.35 73,657,220.30 设备销售收入 265,491.74 321,637.46 11,092,320.54 8,796,714.10 服装收入 51,451,383.67 38,732,527.12 52,381,421.30 39,732,485.21 租金收入 7,898,233.90 5,301,794.71 14,991,767.96 3,840,496.98 其他收入 8,804,140.96 5,205,164.57 11,855,691.92 6,198,482.16 加工收入 1,042,632.49 3,441,305.55 合 计 395,791,822.50 365,386,392.57 498,735,154.41 408,761,198.89 （3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入的比例： 64 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 销售前五名客户收入总额 41,187,569.68 41,920,537.22 占销售收入总额的比例% 10.41 8.41 （4）本公司本年度出口销售收入 47,133,164.66 元，系深圳三个子公司服装出口收入。 5.34、营业税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 757,603.81 1,397,101.52 城建税 868,531.54 1,013,649.00 教育附加 557,603.07 410,808.70 地方教育附加 129,602.87 117,722.82 消费税及其他 85,392.48 25,163.09 合 计 2,398,733.77 2,964,445.13 注、各项税费计缴标准详见附注 3。 5.35、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 27,253,223.23 52,354,612.55 减：利息收入 406,878.37 3,117,745.62 汇兑损失 213,189.09 减：汇兑收益 29,015.95 其他 5,205,368.73 270,291.24 合 计 32,022,697.64 49,720,347.26 注、本年度利息支出比上年数减少 47.94%，主要为本年度归还了部分逾期借款所致。 5.36、资产减值损失 项 目 本年数 上年数 一、坏账损失 38,198,171.64 38,692,721.70 二、存货跌价损失 687,816.72 2,841,148.39 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 1,009,036.24 2,230,100.63 六、投资性房地产减值损失 6,300,000.00 七、固定资产减值损失 1,673,937.43 400,000.00 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 297,000.00 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 65 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 十二、无形资产减值损失 2,380,000.00 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 47,868,962.03 46,840,970.72 5.37、投资收益 产生投资收益的来源 本年度 上年度 股票投资收益 1,600,290.00 8,075,104.69 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 318,000.00 处置股权收益 11,719,212.04 12,058,812.95 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 的金额 基金出售收益 合 计 13,319,502.04 20,451,917.64 5.38、营业外收入 （1）类别列示 项 目 本年数 上年数 固定资产处理利得 43,042.27 27,541,111.28 无形资产处理利得 25,000.00 57,228,995.70 非货币性资产交换利得 债务重组利得 100,681.00 478,430.10 政府补助 716,074.00 1,124,898.28 盘盈利得 捐赠利得 其他 358,416.50 5,738,067.48 合 计 1,243,213.77 92,111,502.84 （2）政府补助列示 项 目 本年数 上年数 财政扶持款 400,000.00 拆迁补偿费 566,074.00 经委补助金 583,898.28 科技局项目补助 150,000.00 141,000.00 合 计 716,074.00 1,124,898.28 5.39、营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产处置损失 9,825,985.44 77,940.29 无形资产处置损失 66 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 非货币性资产交换损失 债务重组损失 99,685.92 公益性捐赠支出 215,000.00 7,500.00 非常损失 13,743.71 盘亏损失 1,041.90 63,025.00 其他 2,188,950.62 8,647,193.89 合 计 12,330,663.88 8,809,402.89 注、固定资产处置损失包含：本公司按法院裁定由我方负担原轻工项目工程款 1,197,351.00 元；本公 司处置海口别墅、望江住宅楼损失 2,008,630.72 元；法院强制拍卖上海门窗房产损失 3,300,211.78 元。 5.40、所得税费用 项 目 本年数 上年数 当期所得税 1,224,678.35 2,567,957.43 递延所得税 -366,637.87 -372,483.74 合 计 858,040.48 2,195,473.69 5.41、净资产收益率和每股收益计算过程 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收 益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司 2007 年度、2008 年度全面摊薄和加权平均 计算的净资产收益率、基本和稀释每股收益如下： （1）基本指标列示 ①本年数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 -962.96% -144.19% -0.57 -0.57 利润 扣除非经常性损益后归属于 -976.17% -146.17% -0.58 -0.58 公司普通股股东的净利润 ②上年数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 6.88% 7.43% 0.05 0.05 利润 扣除非经常性损益后归属于 -56.04% -60.52% -0.38 -0.38 公司普通股股东的净利润 （2）计算方法 ①全面摊薄净资产收益率＝P÷E 67 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 ②加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归 属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 ③基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数。 ④稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 5.42、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年度 上年度 收到往来款项 150,000.00 收到其他补贴收入 406,878.37 1,124,898.28 小 计 556,878.37 1,124,898.28 5.43、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年度 上年度 办公费 1,634,141.47 17,274,250.25 财产保险费 1,262,378.46 5,852,705.21 68 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 差旅费 3,876,988.82 3,469,907.65 广告费 2,295,168.13 2,413,403.29 中介费 1,824,259.00 2,382,124.92 小车费 1,819,414.41 2,110,724.36 水电费 1,998,636.46 2,076,419.75 诉讼费 2,892,004.69 1,798,663.16 修理费 1,388,281.52 1,377,312.40 招待费 2,884,805.40 1,015,954.73 运输费 4,721,010.99 708,837.25 其他 2,036,510.09 小 计 26,597,089.35 42,516,813.06 5.44、支付的其他与筹资活动有关的现金 该项目系支付的银行承兑汇票保证金和信用卡保证金。 5.45、合并现金流量表附表 （1）现金流量表补充资料 项 目 本年度 上年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -143,507,966.34 12,136,414.34 加：资产减值准备 47,868,962.03 46,840,970.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 30,353,679.47 30,835,548.52 资产折旧 无形资产摊销 2,763,992.80 12,945,450.74 长期待摊费用摊销 462,664.03 1,886,020.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 6,457,731.39 -79,176,157.25 损失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 27,253,223.23 49,720,347.26 投资损失（收益以“-”填列） -13,319,502.04 -20,451,917.64 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -366,637.87 -333,144.19 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） -4,293,752.94 存货的减少（增加以“-”填列） -2,089,925.12 -5,684,932.02 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 9,757,515.69 -43,272,395.17 69 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 37,621,932.26 28,388,953.40 其他 2,407,726.21 经营活动产生的现金流量净额 -1,038,083.41 36,242,884.99 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 10,546,190.17 22,146,980.76 减：现金的期初余额 22,146,980.76 24,877,795.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,600,790.59 -2,730,814.39 （2）当期处置子公司有关信息： 项 目 本年度 上年度 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 12,889,562.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 2,120,240.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,100.31 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,100.31 4、处置子公司的净资产 流动资产 7,012,554.76 非流动资产 507,540.27 流动负债 4,617,524.11 非流动负债 注：子公司有关情况详见附注 4。 70 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 （3）现金及现金等价物 项 目 年末数 年初数 1、现金 10,546,190.17 22,146,980.76 其中：库存现金 1,478,684.82 2,647,878.26 其中：可随时用于支付的银行存款 9,032,999.32 19,499,102.50 其中：可随时用于支付的其他货币资金 34,506.03 2、现金等价物 其中：3个月内到期的债券投资 3、期末现金及现金等价物余额 10,546,190.17 22,146,980.76 附注 6、母公司主要项目财务报表附注 6.1、应收账款 （1）账龄分析 账 龄 年末数 年初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 合 计 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 （2）应收账款按类别列示 ①年末数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大的应收账款 5,712,111.25 40.56 5,712,111.25 按会计政策 单项金额不重大但按信用风 8,369,460.55 59.44 8,369,460.55 按会计政策 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 按会计政策 合 计 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 ②年初数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大的应收账款 5,712,111.25 40.56 5,712,111.25 按会计政策 单项金额不重大但按信用风 8,369,460.55 59.44 8,369,460.55 按会计政策 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 按会计政策 合 计 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 71 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 （3）本项目年末数中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）本项目年末数前五名金额合计 5,712,111.25 元，占应收账款总额的比例为 40.56%。 6.2、其他应收款 （1）账龄分析 账龄 年末数 年初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 109,036,582.55 53.23 5,451,829.13 97,575,289.95 48.09 6,857,507.34 1-2年 52,984,670.19 25.86 5,805,908.30 36,391,368.38 17.94 5,152,803.86 2-3年 3,657,815.20 1.79 3,024,315.20 37,166,170.41 18.32 26,216,933.96 3年以上 39,175,547.75 19.12 31,458,573.32 31,749,699.89 15.65 17,705,163.97 合计 204,854,615.69 100.00 45,740,625.95 202,882,528.63 100.00 55,932,409.13 （2）其他应收款按类别列示 ①年末数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大的应收账款 194,136,229.58 94.76 36,309,172.88 按会计政策 单项金额不重大但按信用风 9,597,450.60 4.69 9,375,406.29 按会计政策 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 1,120,935.51 0.55 56,046.78 按会计政策 合 计 204,854,615.69 100.00 45,740,625.95 ②年初数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大的应收账款 184,436,291.98 90.91 39,679,665.76 按会计政策 单项金额不重大但按信用风 10,875,350.17 5.36 10,875,350.17 按会计政策 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 7,570,886.48 3.73 5,377,393.20 按会计政策 合 计 202,882,528.63 100.00 55,932,409.13 注、本项目年末数中，对22,977,250.58元全额计提了坏账准备。 （3）本项目年末前五名 单位名称 金额 账龄 性质 成都同人华塑建材有限公司 75,668,803.16 1年以内 往来款 山东华塑工程公司 37,405,510.29 各年累计 往来款 成都金网科技公司 36,811,039.60 2年以内 往来款 72 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 华塑建材有限公司 11,392,482.00 1年以内 往来款 南充华塑建材有限公司 10,716,371.49 1年以内 往来款 合 计 171,994,206.54 占总金额的比例% 83.96 （4）本项目年末数无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6.3、长期投资 （1）长期股权投资项目 被投资单位名称 年末数 年初数 金额 减值准备 金额 减值准备 权益法： 小计 成本法： 对子公司股权投资 325,821,928.74 202,849,674.64 325,821,928.74 13,609,674.64 股票投资 8,242,435.54 3,239,136.87 8,242,435.54 2,230,100.63 其他长期股权投资 1,245,673.76 1,245,673.76 1,245,673.76 1,245,673.76 小计 335,310,038.04 207,334,485.27 335,310,038.04 17,085,449.03 （2）年末子公司投资明细 被投资单位名称 初始投资额 减值准备 分回股利 备注 深圳四海羽绒制造有限公司 11,169,187.96 合并 深圳金海轻纺有限公司 3,432,313.71 1,701,465.98 合并 深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00 合并 海南四海工贸综合公司 2,920,000.00 2,400,000.00 合并 上海天歌服饰有限公司 6,234,674.64 6,234,674.64 合并 上海华塑门窗有限公司 55,740,752.43 37,750,000.00 合并 山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00 6,300,000.00 合并 天津同人置业有限公司 12,000,000.00 9,840,000.00 合并 章丘天府不夜城有限公司 375,000.00 375,000.00 合并 南充华塑建材有限公司 69,000,000.00 58,000,000.00 合并 华塑建材有限公司 115,000,000.00 57,000,000.00 合并 成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 合并 成都同人物业管理有限公司 450,000.00 450,000.00 合并 四川天歌物业有限公司 22,500,000.00 16,500,000.00 合并 成都华塑置业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合并 合 计 325,821,928.74 202,849,674.64 1,701,465.98 （3）股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 1,000,000.00 四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00 73 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 64,500.00 64,500.00 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 100,000.00 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 208,000.00 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 297,000.00 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00 183,000.00 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 125,923.22 125,923.22 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 2,688,831.11 1,075,532.44 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 185,181.21 185,181.21 合 计 8,242,435.54 3,239,136.87 （4）其他长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期 投资金额 占被投资 减值准备 备注 限 单位注册 资本比例 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.8 1,068,615.8 成本法 3 3 合 计 1,245,673.7 1,245,673.7 6 6 注、公司年末根据收集的资料分析长期股权投资可收回金额，按单项投资可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。 6.4、营业收入 （1）总体营业收入列示 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 2,951,189.17 9,646,871.64 其他业务收入 1,172,126.55 7,444,942.40 合 计 4,123,315.72 17,091,814.04 （2）营业收入成本类别列示 类 别 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 物业管理收入 2,951,189.17 3,166,795.48 9,646,871.64 3,842,606.34 合 计 2,951,189.17 3,166,795.48 9,646,871.64 3,842,606.34 6.5、投资收益 被投资单位 本年数 上年数 股票投资收益 1,600,290.00 8,075,104.69 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 1,793,484.57 1,822,942.00 处置股权收益 9,717,928.38 2,799,482.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的 金额 其他收益 合 计 13,111,702.95 12,697,528.69 74 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 6.6、母公司现金流量附注资料 （1）母公司现金流量附表 项 目 本年度 上年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -209,418,860.13 28,386,972.04 加：资产减值准备 181,391,928.87 23,506,152.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 8,200,438.13 11,722,911.59 资产折旧 无形资产摊销 232,953.84 9,318,158.26 长期待摊费用摊销 83,257.51 120,436.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 3,543,099.19 -78,526,652.16 损失（减：收益） 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 16,453,329.28 37,111,540.81 投资损失（减：收益） -13,111,702.95 -12,697,528.69 递延所得税资产减少（减：增加） 递延所得税负债增加（减：减少） -4,293,752.94 存货的减少（减：增加） 126,963.85 2,613,625.96 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,082,889.74 -42,540,505.16 经营性应付项目的增加（减：减少） 44,317,471.37 39,833,201.05 其他 -1,532,993.30 经营活动产生的现金流量净额 -1,557,763.72 17,315,319.69 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 954,441.57 1,380,904.29 减：现金的期初余额 1,380,904.29 2,039,589.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -426,462.72 -658,685.02 （2）母公司现金及现金等价物 项 目 年末数 年初数 1、现金 954,441.57 1,380,904.29 其中：库存现金 3,600.80 1,681.66 其中：可随时用于支付的银行存款 950,840.77 1,321,687.53 75 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 其中：可随时用于支付的其他货币资金 57,535.10 2、现金等价物 其中：3个月内到期的债券投资 3、年末现金及现金等价物余额 954,441.57 1,380,904.29 附注 7、关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 1、关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制 或重大影响的，构成关联方。 2、存在控制关系的关联方 （1）母公司情况 对本企业 对本企业表 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 最终控制人 持股比例 决权比例 济南鑫银投资有限公司 济南市市中区 投资公司 12,000 万元 25.17% 25.17% 山东金岭铁矿 （2）子公司情况 子公司情况详见附注四。 （3）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 济南鑫银投资有限公司 12,000 万元 12,000 万元 （4）存在控制关系关联方所持股份及其变化（金额：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 济南鑫银投资有限公司 6,291.57 25.17% 6,291.57 25.17% 3、合营企业及联营企业 本公司报告期内无合营及联营企业。 4、其他关联企业的情况 其他关联企业名称 与本公司关系 南充天益资产投资管理公司 非控股股东 （二）关联方交易 无。 （三）关联方应收应付款项余额 76 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 无。 附注 8、或有事项 1、诉讼事项 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，进入诉讼程序并判决结案的本公司应收丹棱县财政局、三利集团北 京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司等 4 家公司款项 5,491,171.66 元，本公司账面原 值为 4,419,909.73 元，账面净值为 0 元。 （2）2005 年 8 月 12 日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益转让协议书》，协 议约定成都天歌轻工大厦项目转让款 800.00 万元，成都银座房地产开发有限公司承担该项目应付的成都市 市建三公司、四川华阳工程监理公司、成都市国土局、成都建筑经济事务所的债务。上述债务原以本公司 为债务主体，本公司对上述债务将承担连带责任；到目前为止，本公司未接到过上述单位的任何请求付款 的通知。 2、本公司 2008 年末对外担保明细如下(单位：万元) （1）本公司对合并报表单位外提供担保： ① 华塑建材于 2004 年 5 月 31 日与成都青山制药有限责任公司（以下简称“青山制药”）签订了《互 为担保协议》，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司为青山制药的 520.00 万元贷款提供连带责任担保，担保 期间 2004 年 7 月 16 日至 2005 年 7 月 16 日。 根据《互为担保协议》，华塑建材于 2004 年 6 月、2004 年 7 月为青山制药与中国农业银行都江堰支行 签订的《借款合同》共计 520.00 万元借款提供连带担保责任；2005 年 10 月 10 日，经都江堰市人民法院 （2005）都江民初字第 2440 号《民事判决书》判决华塑建材承担连带清偿责任。2007 年 12 月 28 日，都江 堰市人民法院扣划了本公司银行存款 157.00 万元；华塑建材对扣除扣划金额部分计提了预计负债，确认了 担保损失 520.00 万元。 ② 2004 年 6 月四川飞奇实业有限责任公司（以下简称“飞奇实业”）向中国光大银行成都分行借款 1,000.00 万元，华塑建材以位于成都市龙泉镇西干道的土地使用权提供抵押担保，借款期间为 2004 年 6 月 2 日至 2005 年 6 月 2 日；因飞奇实业未按期付息，银行提起诉讼，同时申请冻结了华塑建材土地使用权。 2005 年 5 月 30 日，经成都市中级人民法院（2005）成民初字第 314 号《民事判决书》判决华塑建材承担抵押担 保责任。2005 年 11 月，四川省高级人民法院（2005）川民终字第 386 号《民事裁定书》，成都市公安局以 飞奇实业向中国光大银行成都分行申请该笔贷款时涉嫌诈骗为由，立案受理了飞奇实业涉嫌诈骗案，由于 公安机关的侦查结果与该案有关，法院中止了该案的诉讼。 基于四川省高级人民法院（2005）川民终字第 386 号《民事裁定书》所述事项，本公司对该项担保暂 未确定预计负债。 ③ 华塑建材于 2005 年 5 月 24 日与四川蜀乐药业股份有限公司（以下简称“蜀乐药业”）签订了《互 为担保意向协议》，双方同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等融资行为提供担保。根据乐山市中 级人民法院（2006）乐民初字第 7 号《民事判决书》，判决蜀乐药业在判决生效后 15 日内偿还中国银行股 份有限公司犍为支行为其垫付的 1,943.70 万元及其预期罚息；原告与蜀乐药业 2004 年 1 月 1 日签订的《最 77 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 高额抵押合同》及抵押权有效，原告享有以抵押物折价或者拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿的权力；被 告华塑建材对判决债权实现抵押权后的不足部分与蜀乐药业承担连带清偿责任。2007 年 2 月，乐山市中级 人民法院向华塑建材发出了执行通知书；2007 年 11 月 26 日，本公司收到乐山市中级人民法院通知，法院 已经拍卖完毕抵押财产，拍卖所得 8,371,430.60 元已裁定划拨给申请执行人。根据中国银行股份有限公司 犍为支行申请，乐山市中级人民法院冻结了华塑建材在南充建材的股权 500.00 万元及红利。乐山市中级人 民法院 2008 年 10 月作出（2007）乐执字第 27－3 号 、（ 2007）乐执字第 4－6 号和（2007）乐执字第 27－4 号《 民 事 裁 定 书 》裁 定 ，将 该 500.00 万元股权作价 85.60 万元，在扣除评估费 11,100.00 元、拍卖费 10,606.50 元后抵偿给债权人中国银行股份有限公司犍为支行。 基于上述承担的担保责任，上海聚龙投资有限公司已支付本公司 1,520.00 万元用于提供该项担保的反 担保，本公司根据本案情况未确定预计负债。 （2）合并报表单位提供担保 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为下属控股子公司担保余额为 2,650.44 万元，具体情况为：本公 司、成都金炜制管有限责任公司和四川蜀乐药业股份有限公司共同为南充建材担保 2,000.00 万元，到期日 为 2006 年 5 月 26 日，2008 年末的担保余额为 831.43 万元；本公司对子公司山东建材借款 1,070.00 万元、 四川物业借款 249.00 万元、华塑建材借款 500.00 万元提供了担保。 附注 9、承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 附注 10、资产负债表日后非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。 附注 11、其他重要事项 1、截至2008年12月31日止，本公司逾期借款中除下述第一笔款项和最后一笔款项逾期未涉及诉讼事项 外，其他均涉及诉讼事项，有关情况如下： 借 款 贷款性 贷款行 逾期贷款金额 月利率 借款日 到期日 备注 单 质 位 南 工行南充顺庆支行 抵押 7,004,781.63 0.0067 2007-1-15 2008-1-14 注1 充 中信东城根支行 保证 8,314,351.96 0.006347 2005-5-26 2006-5-26 注2 建 材 小计 15,319,133.59 保证 3,910,000.00 0.0063 2004-7-21 2005-6-3 保证 6,600,000.00 0.0063 2004-7-21 2005-6-20 山 章丘市农行 注3 保证 6,400,000.00 0.0063 2004-7-21 2005-7-3 东 建 保证 6,700,000.00 0.0063 2004-7-21 2005-7-20 材 2004-12- 2005-12- 抵押 4,000,000.00 0.0063 注4 章丘市建行 31 31 保证 10,000,000.00 0.0063 2004-6-12 2005-6-12 注5 78 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 2004-12- 2005-12- 章丘市工行 抵押 7,000,000.00 0.0063 注6 31 30 小计 44,610,000.00 建行七支行 保证 10,000,000.00 0.0053 2004-7-1 2005-6-25 注7 抵押 5,937,492.00 0.0049 2004-2-20 2005-2-19 注8 本 保证 10,000,000.00 0.0058 2004-4-30 2005-4-29 工行锦江支行 公 保证 10,000,000.00 0.0058 2004-4-30 2005-4-29 注9 司 保证 10,000,000.00 0.0058 2004-4-30 2005-4-29 中行武侯支行 抵押 6,233,800.88 0.0063 2004-3-5 2005-3-5 注 10 小计 52,171,292.88 抵押 1,501,930.00 0.0063 2004-1-8 2005-1-7 注 11 抵押 2,500,000.00 0.0063 2004-1-9 2005-1-8 抵押 2,900,000.00 0.0063 2004-3-4 2005-3-3 抵押 2,900,000.00 0.0063 2004-3-4 2005-3-3 抵押 2,100,000.00 0.0063 2004-3-5 2005-3-4 抵押 2,900,000.00 0.0063 2004-3-5 2005-3-4 本 抵押 4,500,000.00 0.0063 2004-4-21 2005-4-20 公 司 工行南充顺庆支行 抵押 4,050,000.00 0.0063 2004-4-27 2005-4-26 南 抵押 5,310,000.00 0.0063 2004-4-28 2005-4-27 羽 抵押 4,000,000.00 0.0063 2004-4-29 2005-4-28 厂 抵押 2,300,000.00 0.0063 2004-5-24 2005-5-23 抵押 2,120,000.00 0.0063 2004-5-27 2005-5-26 注 12 抵押 2,700,000.00 0.0063 2004-5-31 2005-5-30 抵押 1,800,000.00 0.0063 2004-6-1 2005-3-31 抵押 2,700,000.00 0.0063 2004-7-8 2005-7-7 小计 44,281,930.00 上 农行上海分行营业 抵押 24,300,000.00 0.0063 2004-3-19 2005-3-18 注 13 海 部 门 小计 24,300,000.00 窗 四 中行成都市人民南 保证 689,980.00 0.0044 2004-3-20 2005-3-20 川 注 14 路支行 物 保证 1,800,000.00 0.0044 2004-7-18 2005-7-18 业 小计 2,489,980.00 农信龙泉联社 抵押 3,400,000.00 0.0090 2004-4-1 2005-3-31 注 15 华 中信东城根街支行 抵押 1,947,517.00 0.0058 2004-3-3 2005-3-3 注 16 塑 建 2006-12- 2007-10- 深发展成都分行 抵押 7,718,052.82 0.0049 注 17 材 28 28 小计 13,065,569.82 鲁 宏 章丘信用社枣园分 信用 60,000.00 2004-6-21 2005-6-20 注 18 精 社 饰 196,297,906.2 合计 9 79 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 注 1、该项借款本金为 783.00 万元，本年度由南充销售为其归还了 825,218.37 元，余额已逾期。 注 2、该借款已经成都市中级人民法院以（2006）成民初字第 313 号判决，南充建材偿还中信银行成都 分行借款本金 2,000.00 万元以及逾期利息，本公司、蜀乐药业、成都金炜制管公司承担连带清偿责任。成 都市中级人民法院以（2006）成民初字第 316－6 号同时对该案作出裁定，裁定对本公司所注册的 19 个注 册商标、对南充建材所注册的 2 个注册商标予以查封。成都市中级人民法院以（2007）成执字第 1571 号 、 （2007）成执字第 1571 号附 1 号 、（ 2007）成执字第 1571 号附 2 号裁定将南充建材的银行存款 82.10 万元 划至成都市中级人民法院。 注 16 为中信银行成都分行与华塑建材 1,348.00 万元借款合同并由本公司、上海门窗提供担保诉讼案 件。 2008 年 3 月，就上述案件本公司与法院达成执行和解协议，双方同意执行局对上述两案并案执行，并 同意上海门窗成为其他被执行人应履行的给付义务提供执行担保，成为该案的被执行人。有关和解协议详 细内容详见本公司 2008 年 3 月 26 日董事会公告。 上述案件被执行各方未按照和解协议期限支付款项，2008 年 10 月 8 日，2008 年 10 月 12 日，四川省 成都市中级人民法院（2007）成执字第 1434－1、（ 2007）成执字第 1434－2《民事裁定书》裁定，将被执 行人上海门窗位于上海市中山南一路 1065 号的 13 套房产以拍卖成交价 11,532,483.00 元转让给竞买人陈 磊。该拍卖款项扣除相关手续费后 11,392,483.00 元用于归还了华塑建材中信东城根街支行的借款。公司 在 2008 年度实际还款 14.00 万元。 本公司于 2008 年 4 月 28 日收到四川省成都市中级人民法院（2007）成执字第 1571-9 号《民事裁定书 》 裁定：依法处置了被执行人－本公司持有的 895495 股 G 舒卡股票（证券代号 000584，股东代码 0800032099） 所得资金 10,935,679.35 元及利息共计 10,952,276.58 元强制扣划至法院案款账户。该拍卖款项扣除了相 关费用后 10,864,648.04 元用于归还了华塑建材对中信东城根街支行的借款。 注 3、山东鲁宏塑窗机械有限公司于 2003 年 7 月 21 日与中国农业银行章丘市支行签订了 4 份借款合同 ， 共向该行借款 2,400.00 万元，由山东同人实业提供连带担保。后 2003 年 12 月 28 日三方约定债务转由山 东建材承担，山东同人实业继续承担连带担保责任。贷款转移后，山东建材偿还贷款本金 9.00 万元，尚余 贷款本金 2,391.00 万元已逾期。2005 年 3 月该行对济南仲裁委员会提起仲裁申请，济南仲裁委员会于 2005 年 6 月 10 日作出（2005）济裁字第 104 号裁决，具体如下：1、山东建材于裁决书生效之日起十日内向农 行章丘支行偿还本金 2,391.00 万元及相应利息（至 2005 年 5 月 20 日利息为 449,997.08 元 ）； 2、山东建 材承担保全费 121,040.00 元及仲裁费用 101,900.00 元；3、山东同人实业对该借款承担连带保证责任。山 东鲁宏塑窗机械有限公司于 2006 年 1 月 10 日代山东建材偿还贷款本金 30.00 万，截至 2008 年 12 月 31 日 止，仍有 2,361.00 万元借款逾期未还。 注 4、2003 年 12 月 31 日，山东建材以其土地使用权作抵押并由山东鲁宏新型化学建材股份有限公司 担保，向建行章丘支行贷款 400.00 万元，期限一年，贷款到期后未按期归还。2005 年 6 月 23 日建行章丘 支行就此向章丘市人民法院提起诉讼，2005 年 8 月 11 日章丘市人民法院就此作出（2005）章民初字第 2631 号判决，判决本公司及时偿付借款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用，山东鲁 80 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 宏新型化学建材股份有限公司对上述款项承担连带责任。由于至今公司仍未偿还借款，抵押的土地已于 2006 年 4 月被章丘市法院执行，执行正在进行当中。 注 5、2003 年 6 月 12 日，山东鲁宏塑窗机械有限公司由山东交通水泥厂、山东同人实业有限公司担保 向建行章丘支行贷款 1,000.00 万元，期限一年，月利率 0.4425%。2003 年 12 月 22 日，经山东鲁宏塑窗机 械有限公司、山东建材、建行章丘支行三方协议该贷款转由山东建材承担，山东鲁宏塑窗机械有限公司仍 承担连带责任。因贷款已逾期未还，建行章丘市支行向章丘市人民法院提起诉讼。章丘市人民法院就此做 出了（2005）章民初字第 2630 号判决，判决山东建材、山东鲁宏塑窗机械有限公司即使偿付贷款本金及利 息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用，山东同人实业有限公司对上述款项承担连带责任。 注 6、2003 年 12 月 31 日山东建材与工行章丘市支行签订了两份借款合同，借款分别为 700.00 万 元 、 120.00 万元，期限一年，月利率 0.531%，分别以价值 1,056.38 万元的房产、土地使用权抵押及山东交通 水泥厂担保。2006 年 5 月工行章丘支行向法院提起诉讼，2007 年 8 月山东省章丘市人民法院就此做出（2007） 章民初字第 2746 号《民事调解书》，山东建材于 2007 年 8 月 8 日前偿还借款本息，山东同人实业有限公司 承担连带责任。其中的 120.00 万元借款山东建材已于 2006 年度、2007 年度陆续归还完毕。 注 7、本公司与中国建设银行成都七支行借款经最高人民法院以[2006]民二终字 16 号终审判决，由本 公司及时偿付借款及相应利息，担保人成都市鹏博士科技股份有限公司对上述给付义务（2,000.00 万元借 款）承担连带清偿责任，成都市鹏博士科技股份有限公司承担担保责任后，有权向本公司追偿。2005 年 10 月 26 日，本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《股权质押合同》，本公司将所持华塑建材股权中 的 4,000.00 万元质押给成都市鹏博士科技股份有限公司。 2008 年 1 月 11 日，本公司归还了该借款本金 1,000.00 万元。截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司对该 笔借款所欠的本金为 1,000.00 万元。 注 8、工行成都市锦江支行与本公司借款 2005 年 12 月 9 日经四川省高级人民法院（2005）川民初字第 74 号《 民 事 判 决 书 》判 决 。2008 年 1 月 23 日，本公司收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执行字第 269-5 号《民事裁定书》，本公司的抵押房屋已被法院依法拍卖。2008 年度本公司归还了工行锦江支行借款 11,445,456.00 元。 注 9、2004 年 4 月，成都市工行锦江支行与本公司签订了三份《流动资金借款合同》，共计贷款 3,000.00 万元。四川汇源光通信股份有限公司对以上贷款进行连带保证担保，兰宝科技信息股份有限公司也提供了 最高额为人民币 3,900.00 万元的连带保证担保。上述贷款已到期，本公司未及时履行清偿借款本金及利息 的义务。成都市工行锦江支行提起诉讼。2005 年 12 月 9 日，四川省高级人民法院民事判决书（[2005]川民 初字第 81 号判决本公司及时偿付借款本金及利息，兰宝科技信息股份有限公司承担连带清偿责任，兰宝科 技信息股份有限公司承担担保责任后，有权向本公司追偿。 注 10、2003 年 9 月 30 日，本公司与中国银行武侯支行签订《借款合同》借款 800.00 万元，还款日为 2004 年 9 月 29 日，并约定以自有的位于成都市一环路南二段 1 号（成都市一环路南二段武侯区望江村六组 数码同人港大厦，后同）的房屋作抵押。借款到期后，本公司除支付了 10,144.12 元本金外，未归还剩余 借款及利息；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本 公司位于成都市一环路南二段 1 号的抵押房屋具有优先受偿权。2006 年 4 月 6 日，成都市中级人民法院以 81 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 （2006）成民初字 70 号判决本公司承担还款责任，并且原告有权对成都市一环路南二段 1 号（成都市一环 路南二段武侯区望江村六组数码同人港大厦）的房屋折价或拍卖变卖后以所得价款受偿。 2003 年 3 月 10 日，本公司与中国银行武侯支行签订了《借款合同》，借款 2,390.00 万元，还款日为 2005 年 3 月 4 日，并以自有的位于成都市一环路南二段 1 号的房屋作抵押，上述贷款到期后，本公司未及时履 行清偿借款本金及利息的义务；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本公司及时偿付借款本金及利 息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段 1 号的抵押房屋具有优先受偿权。 成都市中级人民法院于 2006 年 2 月 28 日作出了(2006)成明初字第 71 号《民事判决书》，判令本公司 偿还原告借款本金人民币 2,390.00 万元，并按约定支付借款期内利息，从逾期之日至还清本金之日按央行 流动资金贷款逾期规定支付罚息。2008 年 1 月 23 日，本公司收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执行 字第 269-5 号《民事裁定书》，本公司抵押房屋已被法院依法拍卖，详见附注八第 1 项（3）所述。2008 年1 月 1 日至 2008 年 3 月 11 日，本公司以拍卖所得款项归还了中国银行成都武侯支行借款 25,656,055.00 元。 注 11、2004 年 1 月至 2 月，南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行签订了三份《流动资金借款合同》， 分别贷款 480.00 万元、464.00 万元、450.00 万元，期限均为 12 个月，并以厂区内第 37 幢房屋及土地证 号为国用（99）字第 006266 号的土地使用权作为抵押。借款到期后，本公司未及时履行清偿借款本金及利 息的义务 。工行南充顺庆支行（原告）于 2005 年 7 月向四川省南充市中级人民法院提起诉讼，法院受理 并于 2005 年 11 月作出(2005)南中法民初字第 32 号《民事判决书》，判令本公司向原告偿还借款本金及利 息。经中国工商银行南充市顺庆支行申请执行，2007 年 5 月南充市中级人民法院查封拍卖了本公司位于南 充市顺庆区涪江路 119 号 A、B 区 2 层营业房。拍卖收入 7,444,942.40 元，在扣除相关税金、执行费、诉 讼费等以后归还了借款 6,338,070.00 元。2008 年 2、3 月公司支付了该借款本金 610.00 万元。 注 12、南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行分别于 2004 年 1 月至 5 月签订了《流动资金借款合同》14 笔，该行共提供流动资金贷款 4,278.00 万元，南充羽绒制品厂以厂区内第 37 幢房屋及土地证号为国用（99） 字第 006266 号的土地使用权作为抵押，至今该部分贷款均已到期且全部未偿付。 2006 年 5 月 18 日，经仲裁机构主持达成《仲裁协议书》。由于至今公司仍未能偿还债务，中国工商银 行南充市分行已申请要求法院执行，目前正在执行过程中。 注 13、2003 年 11 月 28 日，上海门窗向农行上海分行营业部借款 3,000.00 万元，期限一年，以本公 司天歌大厦 5000 平方米的房屋抵押。2004 年 11 月 26 日双方就尚未支付的 2,700.00 万元签订了展期协议 沪营农银借展字（2004）第 381 号，期限一年，年利率 6.336%，另补充本公司为保证人。截至 2008 年 12 月 31 日止，尚余借款本金 2,430.00 万元逾期未归还。 注 14、2003 年 10 月 20 日，四川天歌物业有限公司与成都市中行人民南路支行签订"2003 年中银人南 字 A025 号"《借款合同》，向该行借款 200.00 万元，还款期为 2004 年 10 月 19 日；2003 年 12 月双方又签 订"2003 年中银人南字 A036 号"《借款合同》，向该行借款 180.00 万元，还款期为 2004 年 12 月 17 日，并 约定由本公司在本金不超过 380.00 万元限额内承担连带担保责任。2006 年 3 月 3 日，该借款已经成都市中 级人民法院（2006）成民初字第 92 号《民事判决书》判决确认。截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司只归 还了 1,310,020.00 元，尚余 2,489,980.00 元本金及相应利息未付。 注 15、华塑建材 2004 年 3 月 4 日与成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社营业部签订了借款合同，向 82 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 该营业部借短期借款 500.00 万，借款期限自 2004 年 4 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日，借款月利率为 0.531%， 并以龙泉驿区星光中路 1 楼房产证为 39116、30163 号的房屋及龙国用（2001）字 09328 号的土地作为抵押 。 2005 年 10 月，成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社提起诉讼，经成都市龙泉驿区人民法院主持达成调解 ， 本公司在 2007 年 12 月 31 日前分期偿还借款及利息。目前本公司尚余 340.00 万贷款尚未偿还。 注 16、2004 年 3 月 2 日，华塑建材与中信实业银行成都分行签订了（2004）信蓉东贷字第 410015 号 借款合同，向该行借款 1,600.00 万元人民币，借款期限自 2004 年 3 月 2 日至 2005 年 3 月 2 日，借款年利 率为 5.31%，并以成都市锦江区大业大厦第 20 层及上海市卢湾区天歌大地大厦作为抵押。后法院以拍卖上 海市卢湾区天歌大地大厦的款项归还了该借款本金 11,532,483.00 元，尚余本金 1,947,517.00 元 未 归 还 ， 有关情况见前述注 2。 注 17、华塑建材 2005 年 11 月 、2005 年 12 月向深圳发展银行成都分行贷款金额为 1,900.00 万 元 ，2006 年 12 月 28 日款项到期，华塑建材与深圳发展银行成都分行签订《展期协议书》，将 1,900.00 万元贷款展 期到 2007 年 10 月 28 日，贷款月利率为 0.5325%，南充建材和本公司提供担保，以南充建材的机器设备和 四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司 164.913 股股票作为抵押。根据 2007 年 11 月 5 日四川省成都市蜀都公证处（2007）川成蜀证内经字第 182459 号《执行证书》，四川省成都市中级人 民法院以（2007）成执字第 1617 号附 1 号和(2007)成执字第 1617－7 号裁定：依法对被执行人四川天歌进 出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司 202.2189 万股股票予以变现偿债；依法对本公司在华 西证券有限责任公司持有的 289.19 万股股份予以冻结。2007 年 12 月 18 日，成都市中级人民法院以（2007） 成执字第 1617-3 号《民事裁定书》，对四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司的 202.2189 万股股票予以处置变卖了 142.4189 万股，变现人民币 11,022,250.97 元扣划到人民法院执行账户 ， 2008 年 1 月 2 日，法院将扣划款代华塑建材归还了深圳发展银行成都支行借款本息 ，其 中本金 877.19 万元 。 注 18、该款项已逾期，期后尚未偿还。 2、根据南充市国土局2003-00178号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发区管委会 于2003年7月21日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以每亩5万元的价格将位于南充市周家坝工 业小区土地138.12亩出让给本公司，总地价690.60万元，地价款采取挂账方式，待本公司对该土地投资1.56 亿元（不含土地款），并且2004年实现销售收入2亿元人民币，2005年第二期建设工程（用地316.8亩，投资 1.14亿元）完成并实现销售收入5亿元后，免收挂账征地费用（690.6万元）。本公司在2004年底前总投资如 果未达到1.56亿元，须缴纳每亩2.5万元的土地相关费用；在2005年底前总投资如果未达到2.7亿元，须缴 纳5万元每亩的征用土地费用。在土地使用年限内，不得改变土地使用用途，不得修建宿舍；在项目未全部 竣工投产前不得以该宗土地使用权作为借款抵押物。 由于本公司2004年度、2005年度投资额未达到合同约定要求，2006年8月，南充市人民政府向南充市中 级人民法院提起诉讼，要求本公司支付土地使用费690.60万元及资金利息。本公司2004年末已根据合同挂 账其他应付款—南充市国土局690.60万元。 3、根据本公司 2002 年 12 月 19 日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司 100%股 权已于 2001 年 12 月 31 日前完成股权过户，其中：本公司持股 36%，上海天歌实业有限公司（2004 年 8 月 83 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 已更名为上海华塑门窗有限公司）持股 56%，成都天族金网科技有限公司持股 8%；上述股权转让尚未最终 核实。 4、2003 年 9 月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸企业集团、席间石油 管理局多种经营企业董事局到期债权作价 630.00 万元转让给山东昌明重光律师事务所。双方约定 2005 年 9 月 30 日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单位任何债权，此协议解除，山东昌明重光律师事 务所将债权全部返还本公司；若部分实现债权，按实现的部分债权占全部债权的比例支付转让金，其余未 实现的债权全部返还本公司。至今山东昌明重光律师事务所尚未履行给付义务，经公司多次催要，山东昌 明重光律师事务所同意以其享有的对沈港发展有限公司、沈阳高压开关有限责任公司相应数额的债权抵偿 对公司的债务。山东昌明重光律师事务所所享有的该笔债权，业经山东省高级人民法院以（ 2005）鲁民四 终字第 1 号民事判决书判决，债权本金为人民币 2,500.00 万元，目前已经进入强制执行阶段，并且查封被 执行人位于深圳市罗湖区嘉宾路 23 号建筑面积为 5000 多平方米的商业楼房一处，即将进入评估和拍卖阶 段。本公司于 2005 年 12 月 19 日董事会第六届第十次临时会议通过了接受山东昌明重光律师事务所对本公 司的承诺的议案。本公司上述债权转为应收山东昌明重光律师事务所的债权，账龄仍按 3 年以上计算，并 已按 100%的比例计提了坏账准备。截至 2008 年 12 月 31 日止，上述债权尚未得到实现。 5、本公司 2001 年清理子公司—深圳投资公司时转回本公司本部核算的长期股权投资 2,999,935.54 元 ， 主要系购买的陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华洁股份有限公司等公司股 票，股权证上所记录的投资者不是本公司。本公司正查找有关历史资料，确认上述投资的初始成本。 6、2005 年 5 月，本公司控股子公司成都建材与控股子公司华塑建材之间达成《转让资产协议书》，华 塑建材以账面价值将 5,481.45 万元（涉及资产总额 12,042.63 万元，其中货币资金 356,859.72 元、固定 资产净值 18,257,008.81 元、土地使用权 39,175,398.04 元）的净资产转让给成都建材。上述资产债务的 转移尚未办理相关过户手续；上述资产转让涉及的土地使用权系 2004 年 4 月华塑建材以承担四川建材等额 债务的方式取得的四川建材位于成都市高新技术开发区内的土地使用权面积 74,038.03 平方米，使用权中 止日期为 2051 年 3 月 5 日，原作价 4,067.85 万元。该宗土地使用权目前仍未办理过户手续（用于附注 8 第二项第 2 款所述担保抵押），成都建材已实际使用。 7、本公司 1993 年 10 月与海南光大国信租赁（联合）有限公司签订了《融资租赁合同》，合同履行中 海南光大国信租赁（联合）有限公司违约，本公司向四川省南充市中级人民法院提起诉讼，后申请执行。2003 年 10 月，本公司将该诉讼执行权转让给成都七星科技有限公司。转让执行权后，由于海南光大国信租赁（联 合）有限公司涉及另案，海南省高院致函四川省高级人民法院，要求对执行所有财产执行回转，四川省高 级人民法院 2004 年 3 月 20 日致函中国光大国际信托投资公司，同时要求南充市中级人民法院在海南光大 国信租赁（联合）有限公司停止对该案件执行，限制本公司对涉案财产的处置，由此成都七星科技有限公 司一直无法行使权力。2007 年 2 月 5 日，最高人民法院作出（2005）民二提字第 7 号《民事判决书》，对原 本公司执行财产进行了确认，但本公司没有将该房屋权证过户到成都七星科技有限公司，同时由本公司物 业管理分公司对该厂房出租进行管理。 84 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 2007年7月，本公司与成都七星科技有限公司达成协议，本公司对上述房屋进行回购，回购价格以海南 中力信资产评估有限公司出具的海中力信资评报字(2007)第092号《资产评估报告书》以2007年6月30日为 基准日，按照收益现值法评估确认的评估价格为基础，作价3,816.00万元。上述房屋一直处于出租状态。 上述厂房位于海口市金盘开发区工业大道 100 号美国工业村内 5 号，厂房面积 25,723.66 平方米，原 由海南光大国信租赁（联合）有限公司 1992 年 9 月向海南华洋建设有限公司购买，按照《美国工业村标准 厂房买卖合同》约定，海南华洋建设有限公司负责提供厂房产权及土地使用权凭证，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已取得房权证，但土地使用权证仍未取得。 8、本公司控股子公司上海服饰、天津置业、章丘不夜城长期处于停业状态，未进行工商年检，各分子 公司有关情况公司正组织人员进行清理；天族金网没有实质性生产经营活动。 9、本公司于 2008 年 1 月 31 日收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执字第 269-5 号《民事裁定 书》，此裁定是公司与中国工商银行股份有限公司成都春熙支行借款、中国银行股份有限公司成都武候支行 的借款案件，该两案经四川省高级人民法院指定四川省广安中院执行、广安中院又指令邻水县人民法院执 行。该案件在审理过程中四川省高级人民法院分别作出（2005）川民初字第 74 号、92 号《民事裁定书》， 查封了公司所有的位于成都市一环路南二段武侯区望江村六组数码同人港大厦 A、B 座房产及相应土地使 用权和露天停车场（本公司均用于出租），后邻水县人民法院又于 2006 年 11 月在上述案件执行过程中轮 侯查封了上述房产。上述房产及相应土地使用权和露天停车场于 2007 年 11 月 7 日公开拍卖，成交价 7,500.00 万元。目前该房屋尚未办理产权过户手续，已被四川众杨置业有限责任公司强行占用。 本公司于 2008 年 4 月 23 日收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执字第 269-6 号《民事裁定书》 裁定，驳回本公司及案外人天族金网对本案的执行异议；2008 年 12 月 22 日收到四川省广安市中级人民法 院（2008）广法执复字第 4 号《民事裁定书》裁定：①撤销邻水县人民法院（2006）邻水执字第 269－6 号 《民事裁定书》中“驳回被执行人同人华塑股份有限公司的执行异议”的裁定。②数码同人港大厦拍卖后 税、费由本公司、四川众杨置业有限责任公司按照相关规定各自承担。③本公司按成都市国土资源局《关 于划拨土地补办出让和土地用途改变出让金收取有关问题的通知》 （成国土资发[2007]338 号文件）实施前 的有关规定，承担数码同人港大厦拍卖后应补交的土地出让金，本公司将承担约 2000 多万元土地出让金。 本公司认为该案拍卖过程中存在违法事项，向四川省广安市中级人民法院提起申诉，本公司于 2008 年 12 月 22 日收到四川省广安市中级人民法院（2008）广法执复字第 4 号《民事裁定书》，裁定本公司按成都 市国土资源局《关于划拨土地补办出让和土地用途改变出让金收取有关问题的通知》 （成国土资发[2007]338 号文件）实施前的有关规定补交土地出让金，本公司将承担约 320 万元土地出让金；本公司不服，又已向 四川省高院提起申诉，目前上述资产权属尚未办理变更。 由于上述房屋的拍卖，四川省邻水县人民法院于 2007 年 12 月 28 日划转给中国工商银行成都春熙支行 19,617,052.00 元，中国工商银行成都春熙支行用该款归还了本公司借款；四川省邻水县人民法院于 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 3 月 11 日划转给中国银行成都武侯支行 25,656,055.00 元，中国银行成都武侯支行 用该款归还了本公司借款；法院累计划转给银行 48,000,000.00 元，本公司暂挂其他应付款－四川省众扬 置业有限责任公司。 附注 12、非经常性损益 85 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 根据中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 [2008]的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下： 项 目 本年度 上年度 一、非经常性损益小计 631,761.93 108,210,628.04 1、非流动资产处置损益 -8,612,659.51 102,785,343.10 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 3、计入当期损益的政府补助 716,074.00 541,000.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项减 值准备 9、债务重组损益 995.08 2,792,273.79 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -5,200,000.00 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 9,717,928.38 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 6,296,356.38 进行一次性调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 86 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,190,576.02 995,654.77 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 二、扣除所得税影响 -1,232,943.24 83,130.06 三、扣除少数股东损益影响 -105,262.25 262,803.17 四、非经常性损益净额 1,969,967.42 107,864,694.81 注 1、非流动资产处置净损净额主要为处置长期股权投资（详见附注 8 第 2 项 1－3）、可供出售金融资 产（详见附注 11 第 1 项注 2）、 投资性房地产（详见附注 11 第 1 项注 2）、固定资产（详见附注 5.39）。 注 2、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益系 指的处置可供出售金额资产－舒卡股票取得的投资收益（详见附注 11 第 1 项注 2） 君和审字（2009）第 2118 号 同人华塑股份有限公司 二 00 九年四月三日 资产负债表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 年末数 年初数 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 87 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 流动资产： 货币资金 5.1 10,546,190.17 954,441.57 26,988,999.30 1,380,904.29 交易性金融资产 应收票据 5.2 192,000.00 3,727,855.38 应收账款 5.3 63,013,056.40 101,156,672.94 预付款项 5.4 24,798,218.48 14,310,288.30 应收股利 应收利息 其他应收款 5.5 35,619,765.59 159,113,989.74 73,953,029.59 146,950,119.50 存货 5.6 64,636,737.73 73,994,877.53 一年内到期的流动资产 其他流动资产 流动资产合计 198,805,968.37 160,068,431.31 294,131,723.04 148,331,023.79 非流动资产： 可供出售金融资产 5.7 813,600.00 813,600.00 19,222,959.95 19,222,959.95 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5.8 5,053,298.67 127,975,552.77 6,266,787.50 318,224,589.01 投资性房地产 5.9 159,573,550.44 141,247,952.48 175,763,482.28 145,382,816.76 固定资产 5.10 194,954,864.75 33,622,278.70 233,971,434.82 42,626,335.47 在建工程 5.11 4,708,936.67 4,837,590.85 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5.12 94,478,967.87 8,153,388.95 97,242,960.67 8,386,342.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 5.13 1,310,531.53 102,126.60 1,773,195.56 185,384.11 递延所得税资产 5.14 1,759,214.01 1,392,576.14 其他长期资产 非流动资产合计 462,652,963.94 311,914,899.50 540,470,987.77 534,028,428.09 资产总计 661,458,932.31 471,983,330.81 834,602,710.81 682,359,451.88 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产负债表（续） 编制单位：同人华塑股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 年末数 年初数 负债及所有者权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 88 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 5.17 209,597,906.29 96,453,222.88 294,293,713.88 149,654,733.88 交易性金融负债 应付票据 5.18 245,000.00 4,750,000.00 959,657.00 应付账款 5.19 77,981,259.54 959,657.00 79,837,682.80 553,072.67 预收款项 5.20 57,047,134.52 553,072.67 29,999,320.54 应付职工薪酬 5.21 13,606,612.33 501,550.29 11,819,914.98 157,562.76 应交税费 5.22 14,874,506.15 5,218,397.88 23,293,632.21 5,087,347.44 应付利息 5.23 98,576,330.26 69,477,241.45 75,115,686.43 55,356,312.17 应付股利 5.24 4,419,984.16 2,443,291.91 4,735,244.09 2,443,291.91 其他应付款 5.25 142,598,136.94 253,895,388.69 105,948,329.37 198,145,467.96 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 618,946,870.19 429,501,822.77 629,793,524.30 412,357,445.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 26,192.35 31,717.39 专项应付款 预计负债 5.26 12,543,457.75 8,452,857.83 13,470,083.92 9,379,484.00 递延所得税负债 5.27 68,400.00 68,400.00 4,362,152.94 4,362,152.94 其他长期负债 5.28 1,711,998.59 35,510,072.11 1,711,998.59 35,510,072.11 非流动负债合计 14,350,048.69 44,031,329.94 19,575,952.84 49,251,709.05 负债合计 633,296,918.88 473,533,152.71 649,369,477.14 461,609,154.84 所有者权益（股东权益） 实收资本（股本） 5.29 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 资本公积 5.30 467,498,986.80 458,971,819.70 480,380,245.61 471,853,078.51 减：库存股 盈余公积 5.31 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 未分配利润 5.32 -731,485,552.87 -739,425,302.45 -587,839,396.19 -530,006,442.32 归属于母公司所有者权益合计 14,917,094.78 -1,549,821.90 171,444,510.27 220,750,297.04 少数股东权益 13,244,918.65 13,788,723.40 所有者权益（股东权益）合计 28,162,013.43 -1,549,821.90 185,233,233.67 220,750,297.04 负债和所有者权益（股东权益）合计 661,458,932.31 471,983,330.81 834,602,710.81 682,359,451.88 企业负责人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 利 润 表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2008 年度 单位：元 本年数 上年数 项目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、营业收入 5.33 400,345,430.46 4,123,315.72 510,573,187.51 17,091,814.04 89 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 减：营业成本 5.33 370,439,842.17 3,940,654.36 419,294,990.62 6,862,670.94 营业税金及附加 5.34 2,398,733.77 236,028.03 2,964,445.13 957,575.74 销售费用 28,483,117.58 20,523,986.77 管理费用 64,014,055.06 15,510,175.49 60,650,576.57 13,246,676.84 财务费用 5.35 32,022,697.64 21,505,452.42 49,720,347.26 37,111,540.81 资产减值损失 5.36 47,868,962.03 181,391,928.87 46,840,970.72 23,506,152.85 加：公允价值变动净收益（损失以 “-”列示） 投资收益（损失以“-”列示） 5.37 13,319,502.04 13,111,702.95 20,451,917.64 12,697,528.69 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 二、营业利润（损失以“-”列示） -131,562,475.75 -205,349,220.50 -68,970,211.92 -51,895,274.45 加：营业外收入 5.38 1,243,213.77 45,451.18 92,111,502.84 83,243,935.39 减：营业外支出 5.39 12,330,663.88 4,115,090.81 8,809,402.89 2,716,005.80 其中：非流动资产处置损失 9,825,985.44 3,590,097.58 77,940.29 77,940.29 三、利润总额（亏损总额以“-”列 示 ） -142,649,925.86 -209,418,860.13 14,331,888.03 28,632,655.14 减：所得税费用 5.40 858,040.48 2,195,473.69 245,683.10 四、净利润（净亏损以“-”列示） -143,507,966.34 -209,418,860.13 12,136,414.34 28,386,972.04 （一）归属于母公司所有者的净利润 -143,646,156.68 11,788,488.76 其中：被合并方在合并前实现利润 （二）少数股东损益 138,190.34 347,925.58 五、每股收益： （一）基本每股收益 5.41 -0.57 -0.84 0.05 0.11 （二）稀释每股收益 5.41 -0.57 -0.84 0.05 0.11 加：年初未分配利润 -587,839,396.19 -530,006,442.32 -599,627,884.95 -558,393,414.36 其他转入 减：其他 六、可供分配的利润 -730,340,269.21 -739,425,302.45 -587,839,396.19 -530,006,442.32 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配利润 -730,340,269.21 -739,425,302.45 -587,839,396.19 -530,006,442.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -730,340,269.21 -739,425,302.45 -587,839,396.19 -530,006,442.32 企业负责人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 现金流量表 90 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 编制单位：同人华塑股份有限公司 2008 年度 单位：元 本年数 上年数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 428,045,978.65 4,123,315.72 544,251,403.64 9,646,871.64 收到的税费返还 209,613.34 收到的其他与经营活动有关的现金 5.42 556,878.37 15,890,577.60 1,124,898.28 30,367,879.58 现金流入小计 428,602,857.02 20,013,893.32 545,585,915.26 40,014,751.22 购买商品、接受劳务支付的现金 316,228,756.91 3,940,654.36 388,586,750.74 3,096,585.87 支付给职工以及为职工支付的现金 60,409,247.35 2,273,497.91 57,700,086.17 2,725,748.49 支付的各项税费 26,405,846.82 761,918.77 20,539,380.30 1,466,431.27 支付的其他与经营活动有关的现金 5.43 26,597,089.35 14,595,586.00 42,516,813.06 15,410,665.90 现金流出小计 429,640,940.43 21,571,657.04 509,343,030.27 22,699,431.53 经营活动产生的现金流量净额 -1,038,083.41 -1,557,763.72 36,242,884.99 17,315,319.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,181,250.00 1,181,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 94,782.80 28,600.00 541,599.44 18,370.60 所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 2,116,139.69 2,116,139.69 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,276,032.80 1,209,850.00 12,657,739.13 12,134,510.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 761,681.52 78,549.00 40,148,852.44 30,108,515.00 所支付的现金 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 761,681.52 78,549.00 40,148,852.44 30,108,515.00 投资活动产生的现金流量净额 514,351.28 1,131,301.00 -27,491,113.31 -17,974,004.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 13,550,000.00 4,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 13,550,000.00 4,050,000.00 偿还债务所支付的现金 22,125,218.37 6,951,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,501,840.09 3,739,567.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.44 4,842,018.54 现金流出小计 24,627,058.46 15,532,586.07 筹资活动产生的现金流量净额 -11,077,058.46 -11,482,586.07 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -11,600,790.59 -426,462.72 -2,730,814.39 -658,685.02 加：期初现金及现金等价物余额 22,146,980.76 1,380,904.29 24,877,795.15 2,039,589.31 六、期末现金及现金等价物余额 10,546,190.17 954,441.57 22,146,980.76 1,380,904.29 91 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 企业负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表附表： 编制单位：同人华塑股份有限公司 本年数 上年数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -143,507,966.34 -209,418,860.13 12,136,414.34 28,386,972.04 加：资产减值准备 47,868,962.03 181,391,928.87 46,840,970.72 23,506,152.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,353,679.47 8,200,438.13 30,835,548.52 11,722,911.59 无形资产摊销 2,763,992.80 232,953.84 12,945,450.74 9,318,158.26 长期待摊费用摊销 462,664.03 83,257.51 1,886,020.07 120,436.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益 ） 6,457,731.39 3,543,099.19 -79,176,157.25 -78,526,652.16 固定资产报废损失 公允价值变动损失（减:收益） 财务费用 27,253,223.23 16,453,329.28 49,720,347.26 37,111,540.81 投资损失（减:收益） -13,319,502.04 -13,111,702.95 -20,451,917.64 -12,697,528.69 递延所得税资产减少（减:增加） -366,637.87 0.00 -333,144.19 递延所得税负债增加（减:减少） -4,293,752.94 -4,293,752.94 存货的减少（减:增加） -2,089,925.12 126,963.85 -5,684,932.02 2,613,625.96 经营性应收项目的减少（减:增加） 9,757,515.69 -29,082,889.74 -43,272,395.17 -42,540,505.16 经营性应付项目的增加（减:减少） 37,621,932.26 44,317,471.37 28,388,953.40 39,833,201.05 其他 2,407,726.21 -1,532,993.30 经营活动产生的现金流量净额 -1,038,083.41 -1,557,763.72 36,242,884.99 17,315,319.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 10,546,190.17 954,441.57 22,146,980.76 1,380,904.29 减：现金的期初余额 22,146,980.76 1,380,904.29 24,877,795.15 2,039,589.31 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,600,790.59 -426,462.72 -2,730,814.39 -658,685.02 公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 92 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益（股东权益）变动表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2008 年度 单位：元 2008 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 250,009,885.00 480,380,245.61 28,893,775.85 -587,839,396.19 13,788,723.40 185,233,233.67 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 250,009,885.00 480,380,245.61 28,893,775.85 -587,839,396.19 13,788,723.40 185,233,233.67 三、本年增减变动金额 -12,881,258.81 -143,646,156.68 -543,804.75 -157,071,220.24 （减少以“-”号填列） （一）净利润 -142,500,873.02 138,190.34 -142,362,682.68 （二）直接计入所有者权 -12,881,258.81 -12,881,258.81 益的利得和损失 1.可供出售金融资产 -12,881,258.81 公允价值变动净额 -12,881,258.81 2.权益法下被投资单 位其他所有者权益变动 的影响 3.与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 -12,881,258.81 -142,500,873.02 138,190.34 -155,243,941.49 （三）所有者投入和减少 234,178.90 资本 -911,104.76 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有 者权益的金额 3.其他 234,178.90 -911,104.76 （四）利润分配 -916,173.99 -916,173.99 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东） -916,173.99 的分配 -916,173.99 93 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 4.其他 （五）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 250,009,885.00 467,498,986.80 28,893,775.85 -730,340,269.21 13,244,918.65 28,162,013.43 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 合并所有者权益（股东权益）变动表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2008 年度 单位：元 2007 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本(或股 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 本) 他 一、上年年末余额 250,009,885.00 473,593,558.15 28,893,775.85 -599,627,884.95 14,375,335.81 167,244,669.86 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 250,009,885.00 473,593,558.15 28,893,775.85 -599,627,884.95 14,375,335.81 167,244,669.86 三、本年增减变动金 6,786,687.46 11,788,488.76 -586,612.41 17,988,563.81 额（减少以“-”号 填列） （一）净利润 11,788,488.76 347,925.58 12,136,414.34 （二）直接计入所有 6,786,687.46 者权益的利得和损 失 6,786,687.46 1.可供出售金融资 6,786,687.46 产公允价值变动净 额 6,786,687.46 2.权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 94 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 3.与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4.其他 上述（一）和（二） 6,786,687.46 11,788,488.76 347,925.58 18,923,101.80 小计 （三）所有者投入和 减少资本 47,046.16 47,046.16 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所 有者权益的金额 3.其他 47,046.16 47,046.16 （四）利润分配 -981,584.15 -981,584.15 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3.对所有者（或股 -981,584.15 东）的分配 -981,584.15 4.其他 （五）所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资 本（或股本） 2.盈余公积转增资 本（或股本） 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 四、本年年末余额 250,009,885.00 480,380,245.61 28,893,775.85 -587,839,396.19 13,788,723.40 185,233,233.67 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 95 同人华塑股份有限公司 2008 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 同人华塑股份有限公司董事会 董事长：邢乐成 二零零九年四月十六日 96