焦作万方(000612)2004年年度报告

焦作万方铝业股份有限公司 2004 年年度报告 (2004.01.01----2004.12.31) 2005 年 4 月 17 日 焦作万方(000612)2004 年年度报告 一、重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 出席本次年报审议的董事会会议应到董事 6 名，实到 6 名，没有董事 对年报内容真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审计 报告，本公司董事会及监事会对此有专项说明，请投资者注意阅读。 公司董事长金保庆、总经理李东根、主管财务副总经理秦建平及会计 主管原跃战先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长：金保庆 1 焦作万方(000612)2004 年年度报告 目 录 一、重要提示………………………………………………………1 二、公司基本情况简介……………………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………3 四、股本变动及股东情况…………………………………………5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………7 六、公司治理结构…………………………………………………11 七、股东大会情况简介……………………………………………12 八、董事会报告……………………………………………………13 九、监事会报告……………………………………………………21 十、重要事项………………………………………………………22 十一、财务报告……………………………………………………23 十二、备查文件目录………………………………………………23 2 焦作万方(000612)2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 (一)、公司法定中文名称：焦作万方铝业股份有限公司 公司法定英文名称： JiaoZuo WanFang Aluminum Manufacturing Co.Ltd. (二)、公司法定代表人：金保庆 (三)、公司董事会秘书：贾东焰 联系地址：河南省焦作市塔南路 31 号 联系电话：0391－3903848 传真：3903796 (四)、公司注册地址：河南省焦作市塔南路 31 号 邮编：454003 公司办公地址：焦作市马村区待王镇 邮编：454172 (五)、选定信息披露报纸： 《中国证券报》 、《证券时报》 登载年报的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：焦作市塔南路 31 号 8 楼公司投资者关系部 (六)、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：焦作万方 股票代码：000612 (七)、首次注册日期：1993 年 3 月 22 日 注册地点：河南省焦作市塔南路 31 号 企业法人营业执照注册号：4100001002887 税务登记号：410800173525171 聘用的会计师事务所名称：亚太(集团)会计师事务所有限公司 办公地址： 郑州市农业路 22 号绿洲商会大厦 三、会计数据和业务数据摘要 (一)、本年度主要利润指标情况 (单位：元) 利润总额：67,906,026.09 净利润：40,464,186.93 扣除非经常性损益后的净利润：40,260,565.51 主营业务利润：240,495,764.22 其他业务利润：24,827,716.92 3 焦作万方(000612)2004 年年度报告 营业利润：43,572,247.97 投资收益：29,054,790.81 补贴收入：-- 营业外收支净额：-4,721,012.69 经营活动产生的现金流量净额：-112,452,941.84 现金及现金等价物净增减额：39,313,395.67 按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损 益》(2004 年修订)的规定，本期扣除的非经常性损益项目及涉及金额 项 目 2004 年度 以前年度各项减值准备的转回 3,777,145.79 处置固定资产产生的损益 -3,471,668.04 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 54,428.93 值准备后的营业外收支净额 小 计 359,906.68 以上项目所得税影响数额 156,285.26 非经常性损益合计 203,621.42 (二)、近三年主要会计数据和财务指标 单位:元 项 目 2004 年度 2003 年度 2003 年度(调整前) 2002 年度 主营业务收入 3,201,822,290.97 1,887,057,107.29 1,887,057,107.29 1,215,948,434.91 净利润 40,464,186.93 138,979,012.91 142,900,338.60 96,328,379.29 每股收益(摊薄) 0.084 0.289 0.298 0.321 每股经营活动产生的现金流量 -0.234 -0.065 -0.065 0.589 净额 净资产收益率(%) 4.151 14.148 14.489 10.67 项 目 2004.12.31 2003.12.31 2003.12.31(调整前) 2002.12.31 总资产 2,959,372,413.38 2,796,345,924.17 2,797,598,863.84 2,098,850,545.56 股东权益(不含少数股东权益) 974,847,564.52 982,328,250.64 986,249,576.33 903,072,997.19 每股净资产 2.030 2.046 2.05 3.01 调整后的每股净资产 1.925 1.907 1.91 2.88 报表期初数据调整详见报表附注“三、重大会计差错的内容和更正 金额、原因及其影响” 。 (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报第九号》要 求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.670 24.780 0.501 0.501 营业利润 4.470 4.489 0.091 0.091 净利润 4.151 4.169 0.084 0.084 扣除非经常损益后的净利润 4.130 4.148 0.084 0.084 4 焦作万方(000612)2004 年年度报告 注：报告期末至年度报告披露日，公司股本未发生变化。 (四)、报告期内股东权益变动情况及原因 单位:元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 480176083.00 -- -- 480176083.00 资本公积 144697361.14 72735.25 -- 144770096.39 债务重组收益 盈余公积 118645664.18 8092837.38 126738501.56 从净利润提取 其中：法定公益金 59322832.09 4046418.69 -- 63369250.78 从净利润提取 未分配利润 238809142.32 40464186.93 56110445.68 223162883.57 本期实现利润和利润分配 股东权益合计 982328250.64 48629759.56 56110445.68 974847564.52 四、股本变动及股东情况 (一)、股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 项 目 本次 本次 变动前 公积 变动后 类 别 配 股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 257,564,755 257,564,755 其中： 国家持有股份 251,343,955 251,343,955 境内法人持有股份 6,220,800 6,220,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 11,404,800 11,404,800 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 268,969,555 268,969,555 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 211,206,528 211,206,528 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 211,206,528 211,206,528 三、股份总数 480,176,083 480,176,083 (二)、股票发行与上市情况 1、近三年公司股票发行情况 经中国证监会证监发行字[2002]115 号文核准，公司实施 2002 年度 配股方案。以公司 2001 年末总股本 269,647,572 股为基数，按照 10:3 的比例实施配股。本次配股国有法人股股东和其他法人股股东全部放弃 了配股权， 本次配股实际向境内上市社会公众股股东配售 30,462,480 股。 配股缴款日期 2002 年 11 月 19 日至 2002 年 12 月 2 日， 配股价格： 7.50 元/股，获配新增的股份 30,462,480 股于 2002 年 12 月 26 日上市流通。 5 焦作万方(000612)2004 年年度报告 2、报告期内公司股份总数及结构无变动。 3、公司无现存内部职工股。 (三)、公司股东情况 1、截止报告期末公司股东总数为 43561 户。 2、截止报告期末公司前十名股东情况 序号 股 东 名 称 持股数量(股) 占总股本比例 持股类别 1 焦作市万方集团有限责任公司 251,343,955 52.34% 发起人国有法人股 2 河南省外商投资企业物资供销公司 6,912,000 1.44% 定向法人境内法人股 3 无锡市嘉亿商贸有限公司 3,456,000 0.72% 发起人境内法人股 4 华林证券有限责任公司 2,971,420 0.62% 流通股 5 河南省铝业公司 2,419,200 0.50% 定向法人境内法人股 6 黄秀清 2,103,200 0.44% 流通股 7 海南豫州冶金建材进出口公司 1,382,400 0.29% 发起人境内法人股 8 河南冶金建材实业有限公司 1,382,400 0.29% 发起人境内法人股 9 贾棣华 1,130,000 0.24% 流通股 10 李琴 1,051,273 0.22% 流通股 注： (1)前十名股东中，本公司控股股东和其他股东之间不存在关联关 系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系。前十名股东中没有属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (2)没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东。 (3)持股 5％以上(含 5％)的股东只有焦作市万方集团有限责任公司， 持股比例为 52.34%。年度内所持股份数量未发生变动。 焦作市万方集团有限责任公司 52.34% 焦作万方铝业股份有限公司 (4)河南省外商投资企业物资供销公司所持股份全部被司法冻结。 (5)无锡市嘉亿商贸有限公司所持股份全部被质押冻结。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：焦作市万方集团有限责任公司 法定代表人：金保庆 成立日期：1997 年 2 月 18 日 主营业务：铝冶炼及压延加工、铝制品。 注册资本：9648 万元 企业类型：国有独资 6 焦作万方(000612)2004 年年度报告 4、报告期内控股股东未发生变更。 5、公司无其他持股在 10％以上(含 10％)的法人股东。 6、前十名流通股股东情况 序号 股东名称 持股数量(股) 持股类别 1 华林证券有限责任公司 2,971,420 A 2 黄秀清 2,103,200 A 3 贾棣华 1,130,000 A 4 李琴 1,051,273 A 5 蔡里仁 888,480 A 6 简中兰 811,200 A 7 郑瑛 810,000 A 8 王刚 725,770 A 中国工商银行－融通深证 100 9 720,299 A 指数证券投资基金 10 芦盛河 533,000 A 公司未知前十名流通股股东之间及前十名流通股股东和前十名股东 之间是否存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 股东单位职务 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 年初持股 年末持股 及任职期间 万方集团董事长 金保庆 男 61 董事长 2004.3-2007.3 27648 27648 2004.3-2007.3 万方集团董事、总经理 郜兴成 男 53 董事 2004.3-2007.3 20736 20736 2004.3-2007.3 万方集团董事 李东根 男 53 董事、总经理 2004.3-2007.3 20736 20736 2004.3-2007.3 梁丽娟 女 39 独立董事 2004.3-2007.3 -- -- 张 驎 男 43 独立董事 2004.3-2007.3 -- -- 万方集团董事 宋支边 男 45 董事 2004.3-2007.3 -- -- 2004.3-2007.3 万方集团工会主席 李 刚 男 48 监事会主席 2004.3-2007.3 -- -- 2004.3-2007.3 赵文忠 男 56 监事 2004.3-2007.3 13824 13824 茹存忠 男 53 监事 2004.3-2007.3 -- -- 聂 平 男 44 副总经理 2004.3-2007.3 13824 13824 周传良 男 39 副总经理 2004.3-2007.3 77 77 李治国 男 42 副总经理 2004.3-2007.3 -- -- 屈庆波 男 41 副总经理 2004.3-2007.3 2080 2080 万方集团董事 秦建平 男 41 副总经理 2004.3-2007.3 -- -- 2004.3-2007.3 贾东焰 男 34 董事会秘书 2004.3-2007.3 -- -- (二)现任董事、监事及高管人员主要工作经历 金保庆，男，61 岁，大专学历，高级政工师、经济师。1959 年参加 7 焦作万方(000612)2004 年年度报告 工作，1961-1966 年在部队服役，任班长职务。1966 年起在焦作市铝厂(本 公司前身)工作至今，历任车间党支部书记、副厂长、厂长、党委书记、 总经理、董事长等职。本公司第一、二、三届董事会董事长。现任本公 司四届董事会董事长。 郜兴成，男，53 岁，本科学历，高级工程师。毕业于中南矿冶学院(现 中南大学)轻冶专业。1971 年在焦作市铝厂(本公司前身)参加工作，历任 技术员、车间副主任、副厂长等职，1994-1997 年任本公司副总经理， 1997-1999 年任本公司总经理、党委书记。本公司第一、二、三届董事会 董事。现任本公司四届董事会董事。 李东根，男，53 岁，本科学历，教授级高级工程师，毕业于中南矿 冶学院(现中南大学)轻冶专业。1968 年在焦作市铝厂(本公司前身)参加工 作，历任技术员、车间主任、调度室主任；1991-1999 年先后任厂长助理、 副厂长、副总经理、等职。1999 年起至今任本公司总经理。本公司第一、 二、三届董事会董事。现任本公司四届董事会董事。 宋支边，男，45 岁，研究生学历。1978 年参加工作，历任焦作市棉 织一厂保卫科干事，1981 年调入焦作市铝厂(本公司前身)，历任动力车 间综合统计员、人事处调配员、劳动人事部部长，焦作市万方集团有限 责任公司人事处副处长、办公室主任等职。自 2001 年 8 月至今任焦作市 万方集团有限责任公司副总经理兼办公室主任。现任本公司四届董事会 董事。 张 驎，男，43 岁，博士、教授、研究生导师。1990 年毕业于中国 矿业大学获工学硕士学位，1995-1996 年在英国诺丁汉大学作访问学者， 进修矿业财经，1999 年毕业于中国矿业大学获博士学位。1982-2002 年 在焦作工学院先后任教师、系副主任、系主任、院长助理等职；2002 年 至今任华北科技学院副院长。张先生兼任河南省平顶山天安煤业股份公 司独立董事；学术任职主要有中国矿山技术经济研究会理事、河南省经 济学团体联合会理事、中国煤炭经济研究会理事等职。曾任本公司三届 董事会独立董事。现任本公司四届董事会独立董事。 梁丽娟，女，39 岁，经济学教授、非执业注册会计师。1987 年 7 月 毕业于郑州大学经济系，1993-1996 年在中国矿业大学学习并获得管理工 程硕士学位。1987 年参加工作至今在河南理工大学(原焦作工学院)经济 管理系从事会计教学和研究工作。梁女士曾任本公司三届董事会独立董 事。现任本公司四届董事会独立董事。 李 刚，男，48 岁，研究生学历，经济师。1992 毕业于河南省委党 8 焦作万方(000612)2004 年年度报告 校经管专业。2004 年毕业于河南大学在职研究生班。1977 年在湖北省武 钢矿建公司参加工作，1980 年至今在焦作市铝厂(本公司前身)工作，历 任厂保卫科科员、副科长、科长；1993-1997 年任厂长助理、万方铝材公 司副总经理、党支部书记；1998 年起至今任本公司党委副书记、纪委书 记、工会主席、四届监事会主席等职。本公司二届、三届监事会主席。 赵文忠，男，56 岁，大专学历，经济师。1986 年毕业于河南电视大 学工业企业管理专业。1968 年在焦作市铝厂(本公司前身)参加工作至今。 历任车间电解工、办事员、团委副书记、企管科科长，本公司企管部部 长等职务。一届、二届、三届监事会监事。现任本公司四届监事会监事。 茹存忠，男，53 岁，会计师。1970 年在焦作市钢铁厂参加工作，1979 年起在焦作市铝厂(本公司前身)工作至今，历任车间核算员、内部银行 会计、本公司财务部会计。1999 年起担任审计部内部审计和物价管理工 作。2001-2002 年任公司审计部副部长。2002 年至今任公司审计部部长 职务。现任本公司四届监事会监事。 聂 平，男，45 岁，经济师、研究生学历。1978-1980 年在中央军 委办公厅服役。1977 年参加工作，1980 年 12 月进入焦作市铝厂(本公司 前身)，历任计划统计科副科长、一分厂综合办主任、证券部部长、董事 会秘书、总经济师等职。1999 年底至今任本公司副总经理。 李治国，男，42 岁，本科学历、高级工程师。1984 年毕业于中南矿 冶学院(现中南大学)。1984-1985 年在焦作市冶金局技术科工作，1985 年起至今在焦作市铝厂(本公司前身)工作，历任车间技术员、技术科副 科长、代理科长、电解一分厂副厂长、代理厂长、厂长等职。1999 年 12 月起至今任本公司副总经理、总工程师。 屈庆波，男，41 岁， 工程师。1989 年毕业于郑州工学院轻冶专业， 2000 年结业于焦作工学院(现河南理工大学)企业管理专业研究生班。 1983 年在焦作市铝厂(本公司前身)参加工作，历任本公司线材分厂班长、 技术部技术员、电二分厂工段长、电解二分厂副厂长、熔铸分厂厂长、 电解三分厂厂长、书记、铝电示范工程指挥部工艺设备组组长、副指挥 长等职。1999 年 12 月起至今任本公司副总经理。 秦建平，男，41 岁，工程师、会计师。1983 年毕业于焦作矿业学院 (现河南理工大学)机电专业，2001 年结业于该校企业管理专业研究生班。 1983 年 10 月参加工作，历任焦作市铝厂(本公司前身)车间技术员、工程 师、车间副主任、付组长；1993 年起历任焦作市铝厂副厂长、焦作万方 铝材有限公司副总经理、总经理等职。2001 年至今任本公司副总经理。 9 焦作万方(000612)2004 年年度报告 周传良，男，39 岁，工程师，本科学历。1988 毕业于东北工学院， 2003 年结业于焦作工学院(现河南理工大学)企业管理专业研究生班。 1988 年在焦作市铝厂(本公司前身)参加工作至今。1995-1996 年任公司 铝电建设指挥部铝项目处副处长，1996-1998 年任公司技术部付部长、部 长，1998-1999 年任公司炉修分厂厂长。1999 年 12 月起至今任本公司副 总经理。 贾东焰，男，34 岁，律师，法学硕士，工商管理硕士。1987-1991 年在山东大学学习并毕业，获理学学士学位；1995-1998 年在中国政法大 学学习并毕业，获法学硕士学位；2002-2004 年在清华大学经济管理学院 学习并毕业，获工商管理硕士学位。1992-1995 年在南京化学工业公司工 作；1998-2001 年在河南金学苑律师事务所担任证券律师。2001 年至今 任本公司董事会秘书职务。 (二)年度报酬情况 1、公司董事、监事及高管人员的报酬确定依据和报酬决策程序 确定依据： 基本工资确定依据《焦作万方铝业股份有限公司调资方案》(焦万铝 第 52 号)。 职务津贴和效益年薪的确定依据公司 2003 年第一次临时股东大会决 议。 决策程序： 基本工资决策程序是根据劳社发[2000]21 号文和劳社发 9 号令及焦 万集字[2001]第 034 号文精神，结合公司实际情况制定。 津贴和效益年薪决策程序由公司第三届董事会第十七次会议提出议 案，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 2、现任公司董事(不含独立董事)、监事及高管人员年度报酬总额为 439.25 万元(含税)，金额最高的前三名董事报酬总额为 161.15 万元(含 税)，金额最高的前三名高管人员报酬总额为 128.16 万元(含税)。 3、独立董事津贴及其确定 2003 年第一次临时股东大会审议通过独立董事津贴每年 5 万元(含 税)，独立董事履行职责时所需费用由公司承担。2004 年度本公司二名独 立董事津贴及效益年薪所得合计 20 万元(含税)。 4、公司董事、监事及高管人员年度报酬在 70-75 万元之间的有 1 人； 50-55 万元之间的有 1 人； 30-40 万元之间的有 8 人；10-15 万元之间 的有 3 人； 5 万元以下的有 2 人。 10 焦作万方(000612)2004 年年度报告 5、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 2004 年度，公司所有董事、监事均在公司领取津贴，董事郜兴成和 宋支边先生不在本公司领取工资，其工资在本公司控股股东单位领取。 (二)、报告期内公司聘任的董事、监事及高管人员情况。 公司于 2004 年 3 月 30 日召开 2003 年度股东大会，会议选举出第四 届董事会和第四届监事会。第三届董事梁留成、李德亮、姚世焕未进入 董事会；第三届监事赵保山、刘勋未进入监事会。 新当选的第四届董事会成员：金保庆、郜兴成、李东根、宋支边、 张驎、梁丽娟。 新当选的第四届监事会成员：李刚、赵文忠、茹存忠。 无高管人员聘任和解聘情况。 (三)、公司员工情况 截止报告期末，公司共有员工 3684 人，其中：生产人员 3307 人， 工程技术人员 114 人,财务人员 38 人。 公司无承担费用的离退休人员。 六、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》 及《公司章程》有关规定，不断完善公司法人治理。 报告期内，公司根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》 ，董事会对公司对外担保条件及履行程序 做了规定，并对《公司章程》进行相应修改，经股东大会审议通过。 通过公司几年来的规范治理，公司目前的实际情况与中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。董事会将在以后的 实际工作中不断积累经验，以对投资者负责，保障公司健康发展为目标， 继续推进公司治理的完善。 (二)公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据有关独立董事的相关规定，能够认真、 勤勉履行职责，积极了解公司生产经营及财务有关情况，参加董事会及 股东大会，对四届董事会董事候选人及本公司与河南金冠电力签订 2004 年度电价协议的关联交易发表独立意见，为董事会科学决策提供意见和 建议，维护了公司的整体利益及中小股东的合法权益。审计委员会还开 展了多项内部审计工作，对加强公司财务管理起到了积极作用。独立董 11 焦作万方(000612)2004 年年度报告 事没有对公司有关事项提出异议的情况。 独立董事出席会议情况 姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 张 驎 7 7 0 0 梁丽娟 7 7 0 0 (三)公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已实现分开， 具体为： (1)业务方面：公司主营业务为铝冶炼及压延加工，已与控股股东焦 作市万方集团有限责任公司业务独立，不存在同业竞争。 (2)人员方面：公司高级管理人员没有在控股股东单位担任除董事以 外的其他职务，没有在控股股东单位领取薪酬；公司财务人员也没有在 控股股东兼职；公司的劳动人事及工资管理完全独立。 (3)资产完整方面：本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生 产系统、配套设施和采购、销售系统。拥有独立的“万方” 牌重熔铝锭 商标。 (4)机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,控 股股东与本公司之间没有上下级关系，双方职能部门之间独立运作。 (5)财务分开方面：本公司财务完全独立，具备独立财务部门和会计 核算体系，具有规范的财务管理制度；独立在银行开户，没有与控股股 东共用一个银行帐户的情况；独立依法纳税。 (四)报告期内对高管人员的考评及激励制度的建立及实施情况 公司依据《高管人员薪酬方案》 ，遵照权利与责任对等、利益与风险 相结合的原则对高管人员(包括董事、监事)进行了考评，并根据考评结果 发放薪酬。 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2003 年度股东大会和 2004 年第一次临时股东大 会。 (一)、2003 年度股东大会 1、公司三届董事会二十四次会议提议召开 2003 年度股东大会，该次 股东大会的通知刊登于 2004 年 2 月 26 日的《中国证券报》和《证券时 报》 。 12 焦作万方(000612)2004 年年度报告 2、该次股东大会决议刊登于 2004 年 3 月 31 日的《中国证券报》和 《证券时报》 。 本次会议审议通过的决议： (1)2003 年度董事会工作报告。 (2) 2003 年度监事会工作报告。 (3) 2003 年度财务决算报告。 (4) 2003 年度利润分配方案。 (5) 2004 年资本公积金转增股本方案。 (6) 向股东大会提名第四届董事会董事候选人议案。 (7) 向股东大会提名第四届监事会监事候选人议案。 (8) 以公司固定资产抵押贷款的议案。 (9) 聘请会计师事务所作为公司 2004 年度审计机构的议案 (10) 公司章程修改议案。 (二)、2004 年第一次临时股东大会 1、公司四届董事会五次会议提议召开 2004 年第一次临时股东大会， 大会通知刊登于 2004 年 9 月 2 日的《证券时报》和《中国证券报》 。 2、该次股东大会决议刊登于 2004 年 10 月 12 日的《证券时报》和《中 国证券报》 。会议通过了章程中增加“对外担保”章节及增加“境外期货 业务”议案。 本次会议审议通过的决议： (1)《公司章程》经营范围条款增加“境外期货业务”议案。 (2)《公司章程》中增加对外担保章节议案。 (三)、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会任期届满，公司于 2004 年 3 月 30 日召开 2003 年度股东大会，会议选举产生公司第四届董事会 和第四届监事会。公告内容刊登在 2004 年 3 月 31 日的《中国证券报》 和《证券时报》 。 八、董事会报告 (一)、公司经营成果和财务状况的讨论与分析 由于报告期内公司 280KA 槽铝完善工程电解槽全部启动，铝锭的产销 量较上年均有大幅上涨，全年共生产铝锭 22.4 万吨，同比上升 41.8%， 销售铝锭 22.9 万吨，同比上升 49.7%，达历史新高；实现主营业务收入 320,182 万元，比 2003 年增长了 69.64 %，原因是产品的销量和价格提 13 焦作万方(000612)2004 年年度报告 高。但由于受原材料氧化铝价格上涨的影响，公司 2004 年度经营遇到很 大困难，全年主营业务收入虽然同比大幅上升，但净利润却同比下降 70.9%。 以下几个方面仍将主要影响本公司 2005 年经营业绩： 1、从 2005 年始，国家取消对铝出口退税政策，征收 5%的出口关税， 加大出口成本，将直接影响铝出口量减少，导致国内市场竞争的加剧。 2、原材料氧化铝价格在高位持续。 3、受煤价上涨及煤电联动政策的影响，预计电价将有所提高。 (二)、报告期内公司经营情况 1、主营业务范围及经营状况 本公司属有色冶金行业，主营业务包括铝冶炼及加工，铝制品、金属 材料销售； (1)、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按产品、地区构成 情况 金 额(元) 产 品 主营业务收入 主营业务利润 铝锭 1,439,421,639.28 179,726,261.95 进料加工复出口铝锭 1,732,108,792.17 59,334,410.46 铝材 2,032,063.95 1,642,281.33 一般贸易出口铝锭 28,259,795.57 -207,189.52 合计 3,201,822,290.97 240,495,764.22 地 区 主营业务收入 主营业务利润 河南省内 557,608,082.06 69,523,693.35 河南省外 881,813,557.22 110,202,568.60 境外 1,762,400,651.69 60,769,502.27 合计 3,201,822,290.97 240,495,764.22 注：本公司主营业务收入全部来自有色金属行业收入。 (2)、公司生产经营的主要产品为“万方”牌铝锭，2004 年占全国同 类商品产量的 3.37%。 本期公司主导产品“万方”牌铝锭销售收入 3,201,822,290.97 元， 销售成本 2,956,996,316.51 元，毛利率 7.65％。 公司无占公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的其他业务经 营活动。 (3)、报告期内主营业务、结构及盈利能力较前一报告期发生变化。 报告期内主营业务、结构未发生变化，盈利能力较前一报告期大幅 下降，主要原因是原材料氧化铝价格持续高位，生产成本急剧增加导致 收益下降。 14 焦作万方(000612)2004 年年度报告 2、主要控股公司及参股公司情况 (1)、控股公司----上海万方铝业经贸发展有限公司 该公司是本公司的控股子公司，持有其 90％的股份，成立于 2000 年 4 月 17 日，注册资本 1000 万元。该公司主要业务：经营有色金属销售。 经亚太(集团)会计师事务所有限公司审计，截止 2004 年 12 月 31 日， 该公司总资产为 9,899,839.00 元，净资产为 9,934,947.06 元，2004 年 度实现净利润-100819.70 元。 (2)、参股公司----焦作爱依斯万方电力有限公司 该公司是中外合作经营企业，1996 年成立，注册资本 44,756 万元。 本公司持有焦作爱依斯万方电力有限公司 30％的股权。该公司主营火力 发电的生产及销售。 经河南联华会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总 资产 779,028,664.60 元，净资产 434,236,192.16 元，2004 年度实现净 利润 131,030,609.59 元。 报告期内，本公司来源于该公司的投资收益为 30,554,359.46 元， 占本公司净利润的 75.51％。 3、主要供应商、客户情况 (1)、向前五名供应商采购原材料氧化铝情况 2004 年度，本公司向前五名供应商采购主要原材料氧化铝总金额为 1,233,175,220.67 元(不含税)，占公司氧化铝采购总额的 85.1％。 (2)、向前五名客户销售铝锭情况 2004 年 度 ， 本 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 主 要 产 品 铝 锭 总 金 额 为 2,135,714,693.29 元(不含税)，占公司全部销售收入的比例为 66.8%。 4、经营中出现的问题及困难与解决方案 问题及困难： (1)国内外氧化铝价格持续高位。 (2)国家对铝出口退税政策进行调整，由 15%下调到 8%，增加了出口 成本。 解决方案： 与电力供应商之一河南金冠电力有限公司(现焦作金冠嘉华电力有 限公司)协商，获得了优惠的电价(含税价 0.27 元/千瓦时)；内抓管理， 开展节能降耗工作；努力降低各项费用；加强市场研究，努力降低采购 成本，提高产品销售价格。 5、经营计划完成情况 15 焦作万方(000612)2004 年年度报告 2004 年度计划生产铝锭产品 22 万吨，本期实际生产铝锭 22.4 万吨。 (三)、投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内未募集资金，也没有前期募集资金延续到本期使用。 2、报告期内公司非募股资金投资项目。 报告期内进行铝合金一期工程前期准备工作，该项目已投入资金 4544 万元，该项目尚未产生收益。 (四)财务状况和经营成果分析 1、公司财务状况和经营成果 (单位:元) 项 目 2004.12.31 2003.12.31 增减 总资产 2,959,372,413.38 2,796,345,924.17 5.83% 股东权益 974,847,564.52 982,328,250.64 -0.76% 项 目 2004 年度 2003 年度 增减 主营业务利润 240,495,764.22 340,869,366.69 -29.45% 净利润 40,464,186.93 138,979,012.91 -70.88% 现金及现金等价物净增加额 39,313,395.67 79,482,249.73 -50.54% 变动原因： (1)总资产同比增加 1.63 亿的原因贷款增加。 (2)股东权益同比减少 748 万元的原因是利润分配。 (3)主营业务利润同比减少 1 亿元的原因是由于原材料价格高。 (4)净利润同比减少 9851 万元的原因是由于主营业务利润减少。 (5)现金及现金等价物净增加额同比减少 4017 万元的原因是经营活 动产生的现金流减少。 2、公司利润构成未发生变动。 3、公司无重大资产损失情况。 4、公司会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正情况。 会计政策、会计估计无变更；重大会计差错更正情况见会计报表附 注“三、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响” 。 5、生产经营环境和宏观政策变化对公司的影响 国家对电解铝出口退税政策进行调整，由 15%下调到 8%，影响公司 报告期内铝锭出口成本增加 6300 余万元。 6、会计师事务所为本公司出具了保留意见审计报告。公司董事会对 此作出了专项说明。 7、新年度经营计划和采取措施 2005 年度公司计划生产铝锭 22 万吨，主营业务收入 33 亿元。 为完成上述生产经营计划，公司正在采取以下措施： 16 焦作万方(000612)2004 年年度报告 (1)继续保持良好的生产形势； (2)扎实推进品牌建设； (3)努力把握商机，规避风险； (4)切实改善安全管理； (5)努力降低三项费用，争取在上年的基础上降低 8-10%。 (6)逐步推进人力资源改革。 (7)在全公司范围内开展“标杆在我身边，效益在我手中”活动，推 进民主管理和科学管理。 (五)、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开七次会议： 第一次会议----三届董事会二十四次会议于 2004 年 2 月 24 日在公 司二楼会议室召开，会议审议通过了： (1) 2003 年年度报告。 (2) 2003 年度董事会工作报告。 (3) 2003 年度财务决算报告。 (4) 2003 年度利润分配预案。 经 亚 太 ( 集 团 ) 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 142,900,338.60 元。根据《公司章程》规定，分别提取 10％的法定公积金 和法定公益金后，本年度可供股东分配的利润为 114,320,270.88 元，加上 年 初 未 分 配 利 润 187,647,942.39 元 ， 减 去 报 告 期 内 发 放 的 现 金 股 利 60,022,010.40 元，至本期末可供股东分配的利润总额为 241,946,202.87 元。 董事会建议以 2003 年末总股本 480,176,083 股为基数，每 10 股派现 金红利 1 元(含税)，计 48,017,608.30 元，剩余未分配利润 193,928,594.57 元转入下一年度分配。 (5) 2004 年资本公积金转增股本预案 由于公司已于 2003 年度实施了资本公积金转增股本方案，考虑到股 本扩张和业绩增长的关系，董事会建议 2004 年度不进行资本公积金转增 股本。 (6) 向股东大会提名第四届董事会董事候选人议案。 (7) 以公司固定资产抵押贷款的预案。 (8) 公司投资者关系管理制度。 (9) 聘请会计师事务所作为公司 2004 年度审计机构的议案。 (10) 公司章程修改议案。 17 焦作万方(000612)2004 年年度报告 (11) 会议提议召开 2003 年度股东大会审议以上第二、三、四、五、 六、七、九、十项议案。 第二次会议----四届董事会第一次会议于 2004 年 3 月 30 日召开，会 议审议通过了选举金保庆先生为公司第四届董事会董事长议案。 第三次会议----四届董事会第二次会议于 2004 年 4 月 14 日召开，会 议审议通过了本公司 2004 年第一季度报告。 第四次会议----四届董事会第三次会议于 2004 年 6 月 1 日召开，会议 审议通过了以下决议： 根据国家环保总局关于我公司在建工程投产后关闭小电解槽的精 神， 公司决定在 2004 年 6 月 20 日以前关闭年产能为 4.7 万吨的两条 65KA 槽铝电解生产线，并将设备拆除淘汰。2004 年度生产计划做相应的调整， 由原来年铝锭产量 24.4 万吨调整为 22 万吨，主营业务收入相应减少。 第五次会议----四届董事会第四次会议于 2004 年 8 月 19 日召开，会 议审议通过了以下决议： (1)审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 (2) 对年初留存收益及相关项目年初数进行调整的说明。 由于： A、本公司参股公司焦作爱依斯万方电力有限公司接河南省发展和改 革委员会通知，于 2004 年 4 月对其 2003 年部分电量的电价进行了调整， 综合影响利润 4,176,465.63 元，本公司按投资比例调减了 2003 年度的投 资收益 1,252,939.67 元。 B、2003 年度公司所得税汇算调增所得税 2,668,386.02 元。 上述重大会计差错采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项 目的年初数，累计影响数为 3,921,325.69 元。 第六次会议----四届董事会第五次会议于 2004 年 8 月 31 日召开，会 议审议通过了以下决议： (1)《公司章程》经营范围条款增加“境外期货业务”议案。 (2) 公司章程》中增加对外担保章节议案。 (3)提议召开 2004 年第一次临时股东大会。 第七次会议----四届董事会第六次会议于 2004 年 10 月 17 日召开，会 议审议通过了本公司 2004 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)公司 2003 年度股东大会审议通过的 2003 年度利润分配方案，每 10 股派现金红利 1 元(含税)已于 2004 年 4 月 27 日实施完毕。 18 焦作万方(000612)2004 年年度报告 (2)公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的修改《公司章程》中 增加“对外担保章程及境外期货业务”议案已经董事会实施。 (六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2004 年度暂不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 (七)其他事项 1、公司选定的信息披露媒体没有变更。 2、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于焦作万方铝业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的说明 亚会(专)审字(2005)9 号 焦作万方铝业股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了焦作万方铝业股份有限公司(以下简称“贵公 司”)2004 年度的会计报表，并于 2005 年 4 月 16 日出具了亚会审字 ［2005］29 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知(证监发[2003]56 号文)》和中国证监会河南监管局《关于做好上市 公司 2004 年年度报告工作的通知（豫证监发[2005]7 号文）》的要求,我 们对贵公司控股股东及关联方资金占用和违规担保情况进行了审计。 贵公司为本次审计提供了所需的会计资料和其他法律文件，这些资 料的真实性、合法性和完整性由贵公司负责，我们的责任是根据这些资 料发表专项审计意见。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实 施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。现 将具体情况说明如下： 一、贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况 （一）大股东占用资金 名 称 与公司关系 备 注 焦作市万方集团有限公 控股股东 截止 2004 年 12 月 31 日，大股东本期未占用贵公司资金 司 19 焦作万方(000612)2004 年年度报告 (二)其他关联方占用资金 名称 与公司关系 科目 期初余额 期末余额 新增占用 备注 焦作万方铝 同一母公司 应收帐款 48,296.61 2,449,195.99 2,400,899.38 销售水电、 材有限责任 加 工 合 金 公司 棒，采购铝 合金、密封 罩等 河南金冠电 同一法定代 预付账款 26,439,703.36 -925,786.37 -27,365,489.73 采 购 电 力有限责任 表 力 公司 北京全日通 参 股 其他应收款 300,000.00 300,000.00 0.00 预付软件开 新技术有限 公 司 发费 公司 累计占用 26,787,999.97 1,823,409.62 -24,964,590.35 截止 2004 年 12 月 31 日，除贵公司与控股股东及其他关联方发生的 正常资金往来外，未发现贵公司之控股股东及其他关联方存在《通知》 中所述的违规占用上市公司资金情况。 二、贵公司及其控股子公司对贵公司控股股东及其所属企业提供担 保情况 贵公司管理当局声明贵公司及其控股子公司 2004 年度不存在对其 控股股东及其他关联方提供担保的情况，也不存在违规担保情况。本次 审计，我们未发现贵公司及其控股子公司存在对控股股东及其他关联方 提供担保的情况。 本专项审计说明是根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，仅 作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金及违规对外担保情况之 用，不用于任何其他目的。 亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 唐玉荣 中国·郑州 中国注册会计师：靳爱民 二零零五年四月十六日 3、独立董事对公司累计和当期发生的对外担保情况所发表的独立意 见 独立董事张驎、梁丽娟认为：焦作万方铝业股份有限公司于报告期 内未发生违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》所称的情形。 (1)报告期内，公司未发生为控股股东及本公司持股在 50%以下的其 20 焦作万方(000612)2004 年年度报告 他关联方、任何非法人单位或个人提供担保情况。截止期末公司无累计 对外担保的情况。 (2)公司已在《公司章程》中增加了对外担保的相应条款，制订了较 为完善的对外担保制度，进一步规范了对外担保行为。 (3)报告期内公司利用固定资产做抵押申请银行贷款，经核查，抵押 贷款手续完善、程序合规。 九、监事会报告 (一)、监事会会议情况及议题 报告期内监事会共召开三次会议： 第一次会议----三届监事会十二次会议于 2004 年 2 月 24 日在公司二 楼会议室召开。会议审议通过了 2003 年度监事会工作报告及四届监事会 候选人议案。 第二次会议----四届监事会一次会议于 2004 年 3 月 30 日在公司二楼 会议室召开。会议审议通过四届监事会主席议案。 第三次会议----四届监事会二次会议于 2004 年 8 月 19 日在公司二楼 会议室召开。会议审议通过 2004 年半年度报告及摘要。 (二)、监事会对下列事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 2004 年度监事会列席了所有董事会会议和股东大会，并根据有关规 定对公司依法运作情况进行监督检查。监事会认为，公司董事会能够依 法按照有关规定规范运作，严格执行股东大会的各项决议，决策程序科 学、合理。建立了较完善的内部控制制度，没有发现公司董事、经理执 行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会根据公司实际情况，认真审阅了公司会计月度报表及各种财 务文件，认为公司财务管理规范、制度完善，没有发生公司资产被非法 侵占和资金流失情况，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果， 并被审计机构出具无保留意见审计报告。 3、募集资金使用情况 公司 2004 年度未募集资金，也没有前次募集资金使用到报告期内的 情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内公司没有收购资产情况。 21 焦作万方(000612)2004 年年度报告 公司对淘汰关闭的两条 65KA 槽铝生产线设备的处置严格按照招标 程序进行，出售价格公正、合理，帐务处理符合会计制度规定。 5、关联交易情况 关联交易公平，无损害本公司利益。 十、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 应国家环保局的要求，公司四届董事会第三次会议决定，关闭年产能 为 4.7 万吨的两条 65KA 槽铝生产线，出售资产收入 3100 余万元，形成 固定资产损失 378 万元。 (三)重大关联交易事项 1、本公司与河南金冠电力有限责任公司之间的关联交易 本公司与河南金冠电力有限责任公司(下称金冠电力)的关联关系是 双方法定代表人为同一人，且公司的高管人员在金冠电力有任职，关联 交易的内容是本公司向金冠电力购买电力。 定价原则参照公开市场同类产品的交易价格，在低于网电的前题下 由双方协商决定。2004 年 3 月 19 日，本公司与金冠电力双方董事会签署 了 《关于 2004 年度电价协议》 。协议履行期间为 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日，协议规定 2004 年度金冠电力向本公司供电价格为 0.27 元/KWH(含税)。详见 2004 年 3 月 24 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 报告期内本公司从该公司购买电力 17.77 亿千瓦时，总金额为 4.10 亿元 (不含税)，占同类交易的比重为 46.4％。 2、本公司与焦作爱依斯万方电力有限公司之间的关联交易 本公司与该公司之间的关联关系为参股该公司 30%股份。 报告期内本公司从该公司购买电力 13.18 亿千瓦时，总金额为 3.79 亿元 (不含税)，占同类交易的比重为 42.9％。 (四)重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产的情况。 2、重大担保事项 根据本公司 2003 年度股东大会决议，本期本公司以 46,831 万元的固 定资产作为抵押，在 2004 年 6 月 2 日至 2010 年 6 月 1 日期间，最高贷 款余额为人民币 22,500 万元。本期实际取得银行贷款 17,500 万元。 公司无属于证监发[2003]56 号文所称的违规担保情况。 22 焦作万方(000612)2004 年年度报告 3、报告期内公司无委托理财和委托贷款事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 (五)报告期内公司和持股 5%以上股东没有承诺事项。 (六)报告期内，公司续聘亚太集团会计师事务所有限公司为公司审计 机构。目前的审计机构已为公司提供审计服务连续 9 年。报告年度内支 付给亚太(集团)会计师事务所有限公司的报酬情况如下：(单位：万元) 2004 年度 2003 年度 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 财务审计费用 其他费用 亚太(集团)会计师事 务所有限公司 85 19.8 50 3 (七)报告期内，公司、公司董事会、董事没有受到监管部门的行政 处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 (八)子公司无发生上述重大事项的情形。 十一、财务报告 1、审计意见 本公司 2004 年度财务报告经亚太集团会计师事务所有限公司审计， 注册会计师唐玉荣、靳爱民签字，出具了亚会审字29 号审计报告。 审计意见附后。 3、会计报表(附后)。 4、会计报表附注(附后)。 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告原件； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告原稿： 焦作万方铝业股份有限公司 董 事 会 2005 年 4 月 17 日 23 焦作万方(000612)2004 年年度报告 审计报告 亚会审字(2005)29 号 焦作万方铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的焦作万方铝业股份有限公司（以下简称贵公司） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及 利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检 查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如会计报表附注十五(3)所述，贵公司由于关闭两条 65KA 槽铝电解 生产线，使贵公司购买焦作爱依斯万方电力有限公司的用电负荷相应下 降，由此导致贵公司计算的 5500 小时最低购电量和超发电电量与焦作爱 依斯万方电力有限公司不一致，以及超发电电价未最终达成书面协议， 双方存在争议。焦作爱依斯万方电力有限公司认为贵公司 2004 年度购买 的最低购电量应为 970,000,000 千瓦时，超发电电量应为 348,181,040 千瓦时,超发电电价应按 0.23 元/千瓦时(含税)计算；贵公司认为最低购 电量应为 855,800,000 千瓦时，超发电量应为 462,381,040 千瓦时，超 发电量电价应按 0.203 元/千瓦时(含税)计算。截止审计报告日，因贵公 司尚未与焦作爱依斯万方电力有限公司达成书面协议，该事项对贵公司 本期损益的影响金额无法确定。 2004 年度， 焦作爱依斯万方电力有限公司上网电量共为 363,707,680 千瓦时，爱依斯公司与河南省电力公司关于最低购电量、超发电电价等 事项尚未达成一致意见。 我们认为，除上述不确定事项造成的影响外，上述会计报表符合国 家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成 果和现金流量。 亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师：唐玉荣 中国·郑州 中国注册会计师: 靳爱民 二零零五年四月十六日 24 焦作万方(000612)2004 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 六.1 363,765,955.53 324,452,559.86 短期投资 应收票据 六.2 35,336,462.00 10,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 六.3 386,828,141.27 196,233,689.03 其他应收款 六.4 22,964,277.08 58,642,931.98 预付帐款 六.5 98,936,109.03 42,617,937.24 期货保证金 六.6 13,915,641.21 3,951,594.38 应收补贴款 六.7 - 20,737,897.44 存货 六.8 353,660,339.24 325,508,533.35 其中：原材料 137,517,758.83 64,904,330.23 库存商品 82,804,091.80 111,430,215.50 待摊费用 六.9 1,257,878.39 1,365,000.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,276,664,803.75 983,510,143.86 长期投资： 长期股权投资 六.10 196,227,551.04 184,449,882.63 长期债权投资 长期投资合计 196,227,551.04 184,449,882.63 固定资产： 固定资产原价 六.11 1,756,403,497.26 1,872,926,236.72 减：累计折旧 六.11 368,614,181.61 312,662,069.10 固定资产净值 1,387,789,315.65 1,560,264,167.62 减：固定资产减值准备 六.11 3,492,221.78 2,188,448.20 固定资产净额 1,384,297,093.87 1,558,075,719.42 工程物资 1,028,752.39 822,151.12 在建工程 六.12 47,220,861.81 5,002,719.78 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,432,546,708.07 1,563,900,590.32 无形资产及其他资产： 无形资产 六.13 6,611,039.03 2,171,779.92 长期待摊费用 六.14 47,322,311.49 62,313,527.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,933,350.52 64,485,307.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,959,372,413.38 2,796,345,924.17 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 25 焦作万方(000612)2004 年年度报告 合并资产负债表(续) 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 六.15 842,377,500.00 653,200,020.00 应付票据 六.16 - 30,000,000.00 应付帐款 六.17 148,518,922.07 291,095,407.38 预收帐款 4,501,416.34 19,406,141.99 应付工资 应付福利费 949,153.94 4,586,567.21 应付股利 六.18 1,229,040.04 918,000.04 应交税金 六.19 23,656,333.32 16,769,871.72 其他应交款 1,001,920.41 989,500.94 其他应付款 六.20 4,462,410.40 10,377,597.59 预提费用 六.21 4,075,657.63 2,294,289.98 预计负债 一年内到期的长期负债 63,276,500.00 其他流动负债 流动负债合计 1,094,048,854.15 1,029,637,396.85 长期负债： 长期借款 六.22 859,382,500.00 753,276,700.00 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 专项应付款 六.23 30,000,000.00 30,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 889,482,500.00 783,376,700.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,983,531,354.15 1,813,014,096.85 少数股东权益 993,494.71 1,003,576.68 股东权益： 股本 六.24 480,176,083.00 480,176,083.00 其中：国有法人股 251,343,955.00 251,343,955.00 其他法人股 17,625,600.00 17,625,600.00 流通股 211,206,528.00 211,206,528.00 减：已归还投资 股本净额 480,176,083.00 480,176,083.00 资本公积 六.25 144,770,096.39 144,697,361.14 盈余公积 六.26 126,738,501.56 118,645,664.18 其中：法定公益金 63,369,250.78 59,322,832.09 未分配利润 六.27 223,162,883.57 238,809,142.32 其中：拟分配现金股利 48,017,608.30 股东权益合计 974,847,564.52 982,328,250.64 负债及股东权益合计 2,959,372,413.38 2,796,345,924.17 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 26 焦作万方(000612)2004 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 科 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 六.28 3,201,822,290.97 1,887,057,107.29 减：折扣与折让 主营业务收入净额 3,201,822,290.97 1,887,057,107.29 减：主营业务成本 2,956,996,316.51 1,545,408,729.38 主营业务税金及附加 4,330,210.24 779,011.22 二、主营业务利润 240,495,764.22 340,869,366.69 加：其他业务利润 六.29 24,827,716.92 26,774,790.02 减：营业费用 六.30 40,495,660.09 26,512,331.34 管理费用 六.31 86,827,253.55 78,655,854.73 财务费用 六.32 94,428,319.53 57,960,912.07 三、营业利润 43,572,247.97 204,515,058.57 加：投资收益 六.33 29,054,790.81 21,813,780.13 补贴收入 营业外收入 六.34 505,612.64 116,102.57 减：营业外支出 六.35 5,226,625.33 2,071,283.91 四、利润总额 67,906,026.09 224,373,657.36 减：所得税 27,451,921.13 85,407,708.98 少数股东收益 -10,081.97 -13,064.53 五、净利润 40,464,186.93 138,979,012.91 加：年初未分配利润 238,809,142.32 187,647,942.39 六、可分配利润 279,273,329.25 326,626,955.30 减：提取法定盈余公积 4,046,418.69 13,897,901.29 提取法定公益金 4,046,418.69 13,897,901.29 七、可供股东分配的利润 271,180,491.87 298,831,152.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 48,017,608.30 60,022,010.40 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 223,162,883.57 238,809,142.32 补充资料： 项 目 本期累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更减少利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 13,536.82 6、其他 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 27 焦作万方(000612)2004 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,085,004,524.26 1,964,847,510.41 收到的税费返还 53,034,011.21 32,590,597.17 收到的其他与经营活动有关的现金 六.36 64,700,190.94 2,746,932.68 现金流入小计 3,202,738,726.41 2,000,185,040.26 购买商品、接受劳务支付的现金 3,005,756,877.41 1,740,899,448.46 支付给职工以及为职工支付的现金 113,455,666.02 108,772,121.52 支付的各项税费 84,523,175.84 78,212,415.08 支付的其他与经营活动有关的现金 六.37 111,455,948.98 103,661,234.08 现金流出小计 3,315,191,668.25 2,031,545,219.14 经营活动产生的现金流量净额 -112,452,941.84 -31,360,178.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 23,705.86 176,705.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 30,244,358.80 1,006,593.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 30,268,064.66 1,183,298.86 购建固定资产、无形资产和其他长期投资所支付的现金 107,545,344.39 248,648,676.19 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 107,545,344.39 248,648,676.19 投资活动产生的现金流量净额 -77,277,279.73 -247,465,377.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,244,683,659.00 1,141,947,420.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,244,683,659.00 1,141,947,420.00 偿还债务所支付的现金 886,630,355.60 662,667,415.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 129,009,686.16 120,972,199.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,015,640,041.76 783,639,614.06 筹资活动产生的现金流量净额 229,043,617.24 358,307,805.94 四、汇率变动产生的现金流量净额 五、现金及现金等价物净增加额 39,313,395.67 79,482,249.73 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 28 焦作万方(000612)2004 年年度报告 合并现金流量表附注 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 40,464,186.93 138,979,012.91 少数股东收益 -10,081.97 -13,064.53 计提的资产减值准备 -2,536,578.23 3,881,031.79 固定资产折旧 108,345,516.74 84,870,982.35 无形资产及开办费摊销 346,370.89 8,000.04 长期待摊费用摊销 21,195,432.76 13,279,763.16 待摊费用减少（减：增加） 107,122.19 -586,252.94 预提费用增加（减：减少） 1,781,367.65 659,190.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,782,096.82 1,184,192.68 固定资产报废损失 - 157,377.18 财务费用 93,801,692.56 56,389,504.59 投资损失(减：收益) -31,004,794.93 -21,984,790.34 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -38,071,086.84 -151,401,066.81 经营性应收项目的减少（减：增加） -218,870,101.35 -193,803,871.78 经营性应付项目的增加（减：减少） -91,784,085.06 37,019,812.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 -112,452,941.84 -31,360,178.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 363,765,955.53 324,452,559.86 现金的期初余额 324,452,559.86 244,970,310.13 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 39,313,395.67 79,482,249.73 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 29 焦作万方(000612)2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本期减少数 本期 项 目 期初余额 因资产价值 其他原因 期末余额 增加数 合 计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 15,915,123.46 457,829.03 521,035.05 15,851,917.44 其中：应收帐款 8,646,923.67 457,829.03 9,104,752.70 其他应收款 7,268,199.79 521,035.05 6,747,164.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 3,777,145.79 3,777,145.79 3,777,145.79 其中：长期股权投资 3,777,145.79 3,777,145.79 3,777,145.79 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,188,448.20 6,089,785.81 4,786,012.23 4,786,012.23 3,492,221.78 其中：房屋、建筑物 2,188,448.20 2,188,448.20 机器设备 6,089,785.81 4,786,012.23 4,786,012.23 1,303,773.58 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 30 焦作万方(000612)2004 年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本 年 数 上 年 数 一、股本： 期初余额 1 480,176,083.00 300,110,052.24 本期增加数 2 - 180,066,030.76 其中：资本公积转入 3 180,066,030.76 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 7 期末余额 8 480,176,083.00 480,176,083.00 二、资本公积： 期初余额 9 144,697,361.14 324,465,140.96 本期增加数 10 72,735.25 298,250.94 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 72,735.25 298,250.94 本期减少数 18 180,066,030.76 其中：新增股本 19 180,066,030.76 期末余额 20 144,770,096.39 144,697,361.14 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 21 59,322,832.09 45,424,930.80 本期增加数 22 4,046,418.69 13,897,901.29 其中：从利润中提取数 23 4,046,418.69 13,897,901.29 其中：法定盈余公积 24 4,046,418.69 13,897,901.29 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 期末余额 34 63,369,250.78 59,322,832.09 其中：法定盈余公积 35 63,369,250.78 59,322,832.09 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 期初余额 38 59,322,832.09 45,424,930.80 本期增加数 39 4,046,418.69 13,897,901.29 其中：从净利润中提取数 40 4,046,418.69 13,897,901.29 本期减少数 41 其中：集体福利支出 42 期末余额 43 63,369,250.78 59,322,832.09 五、未分配利润： 44 年初未分配利润 45 238,809,142.32 187,647,942.39 本期净利润（净亏损以－号填列） 46 40,464,186.93 138,979,012.91 本期利润分配 47 56,110,445.68 87,817,812.98 期末未分配利润 48 223,162,883.57 238,809,142.32 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 31 焦作万方(000612)2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 361,699,235.72 324,270,266.00 短期投资 应收票据 35,336,462.00 10,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 七.1 383,858,141.66 193,098,689.43 其他应收款 七.2 22,812,786.59 58,864,231.98 预付帐款 98,936,109.03 42,617,937.24 期货保证金 13,915,641.21 3,951,594.38 应收补贴款 - 20,737,897.44 存货 353,660,339.24 325,508,533.35 其中：原材料 137,517,758.83 64,904,330.23 库存商品 82,804,091.80 111,430,215.50 待摊费用 1,253,239.39 1,357,227.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,271,471,954.84 980,406,377.40 长期投资： 长期股权投资 七.3 205,169,003.39 193,482,072.71 长期债权投资 长期投资合计 205,169,003.39 193,482,072.71 固定资产： 固定资产原价 七.4 1,753,264,422.88 1,869,787,162.34 减：累计折旧 七.4 368,283,212.32 312,452,600.65 固定资产净值 1,384,981,210.56 1,557,334,561.69 减：固定资产减值准备 七.4 3,492,221.78 2,188,448.20 固定资产净额 1,381,488,988.78 1,555,146,113.49 工程物资 1,028,752.39 822,151.12 在建工程 47,220,861.81 5,002,719.78 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,429,738,602.98 1,560,970,984.39 无形资产及其他资产： 无形资产 6,475,039.15 2,027,780.00 长期待摊费用 47,322,311.49 62,313,527.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,797,350.64 64,341,307.44 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,960,176,911.85 2,799,200,741.94 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 32 焦作万方(000612)2004 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 842,377,500.00 653,200,020.00 应付票据 - 30,000,000.00 应付帐款 148,518,922.07 291,095,407.38 预收帐款 6,264,301.46 23,290,191.10 应付工资 应付福利费 949,153.94 4,586,567.21 应付股利 1,229,040.04 918,000.04 应交税金 23,691,441.38 16,745,351.70 其他应交款 1,001,920.41 988,366.30 其他应付款 4,462,410.40 10,377,597.59 预提费用 4,075,657.63 2,294,289.98 预计负债 一年内到期的长期负债 63,276,500.00 其他流动负债 流动负债合计 1,095,846,847.33 1,033,495,791.30 长期负债： 长期借款 859,382,500.00 753,276,700.00 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 专项应付款 30,000,000.00 30,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 889,482,500.00 783,376,700.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,985,329,347.33 1,816,872,491.30 股东权益： 股本 480,176,083.00 480,176,083.00 其中：国有法人股 251,343,955.00 251,343,955.00 其他法人股 17,625,600.00 17,625,600.00 流通股 211,206,528.00 211,206,528.00 减：已归还投资 股本净额 480,176,083.00 480,176,083.00 资本公积 144,770,096.39 144,697,361.14 盈余公积 126,708,547.38 118,615,710.00 其中：法定公益金 63,354,273.69 59,307,855.00 未分配利润 223,192,837.75 238,839,096.50 其中：拟分配现金股利 48,017,608.30 股东权益合计 974,847,564.52 982,328,250.64 负债及股东权益合计 2,960,176,911.85 2,799,200,741.94 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 33 焦作万方(000612)2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 科 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 七.5 3,201,529,213.44 1,886,732,181.19 减：折扣与折让 主营业务收入净额 3,201,529,213.44 1,886,732,181.19 减：主营业务成本 2,956,996,316.51 1,545,408,729.38 主营业务税金及附加 4,324,729.62 772,876.97 二、主营业务利润 240,208,167.31 340,550,574.84 加：其他业务利润 24,827,716.92 26,774,790.02 减：营业费用 40,495,660.09 26,512,331.34 管理费用 86,404,963.86 78,212,308.44 财务费用 94,447,262.90 57,967,505.87 三、营业利润 43,687,997.38 204,633,219.21 加：投资收益 七.6 28,910,786.52 21,696,199.34 补贴收入 营业外收入 505,612.64 116,102.57 减：营业外支出 5,224,604.40 2,070,063.91 四、利润总额 67,879,792.14 224,375,457.21 减：所得税 27,415,605.21 85,396,444.30 五、净利润 40,464,186.93 138,979,012.91 加：年初未分配利润 238,839,096.50 187,677,896.57 六、可分配利润 279,303,283.43 326,656,909.48 减：提取法定盈余公积 4,046,418.69 13,897,901.29 提取法定公益金 4,046,418.69 13,897,901.29 七、可供股东分配的利润 271,210,446.05 298,861,106.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 48,017,608.30 60,022,010.40 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 223,192,837.75 238,839,096.50 补充资料： 项 目 本期累计数 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更减少利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 13,536.82 6、其他 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 34 焦作万方(000612)2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,082,368,010.53 1,964,703,126.07 收到的税费返还 53,034,011.21 32,590,597.17 收到的其他与经营活动有关的现金 64,668,903.87 2,721,092.98 现金流入小计 3,200,070,925.61 2,000,014,816.22 购买商品、接受劳务支付的现金 3,005,756,877.41 1,740,899,448.46 支付给职工以及为职工支付的现金 113,455,666.02 108,772,121.52 支付的各项税费 84,370,460.87 78,167,582.16 支付的其他与经营活动有关的现金 110,825,289.10 103,326,931.32 现金流出小计 3,314,408,293.40 2,031,166,083.46 经营活动产生的现金流量净额 -114,337,367.79 -31,151,267.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 23,705.86 176,705.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 30,244,358.80 1,006,593.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 30,268,064.66 1,183,298.86 购建固定资产、无形资产和其他长期投资所支付的现金 107,545,344.39 248,639,988.19 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 107,545,344.39 248,639,988.19 投资活动产生的现金流量净额 -77,277,279.73 -247,456,689.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,244,683,659.00 1,141,947,420.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,244,683,659.00 1,141,947,420.00 偿还债务所支付的现金 886,630,355.60 662,667,415.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 129,009,686.16 120,972,199.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,015,640,041.76 783,639,614.06 筹资活动产生的现金流量净额 229,043,617.24 358,307,805.94 四、汇率变动产生的现金流量净额 五、现金及现金等价物净增加额 37,428,969.72 79,699,849.37 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 35 焦作万方(000612)2004 年年度报告 现金流量表附注 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 40,464,186.93 138,979,012.91 计提的资产减值准备 -2,709,976.30 3,717,189.79 固定资产折旧 108,224,015.90 84,749,985.54 无形资产及开办费摊销 338,370.85 长期待摊费用摊销 21,195,432.76 13,279,763.16 待摊费用减少（减：增加） 103,988.19 -589,949.52 预提费用增加（减：减少） 1,781,367.65 659,190.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,782,096.82 1,184,192.68 固定资产报废损失 157,377.18 财务费用 93,801,692.56 56,389,504.59 投资损失(减：收益) -30,914,057.20 -21,867,209.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -38,071,086.84 -151,401,066.81 经营性应收项目的减少（减：增加） -220,610,076.77 -197,285,315.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -91,723,322.34 40,876,057.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 -114,337,367.79 -31,151,267.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 361,699,235.72 324,270,266.00 现金的期初余额 324,270,266.00 244,570,416.63 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 37,428,969.72 79,699,849.37 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 36 焦作万方(000612)2004 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 2004 年度 单位：人民币元 本期减少数 本期 项 目 期初余额 因资产价值 其他原因 期末余额 增加数 合 计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 15,748,823.46 292,829.03 529,433.12 15,512,219.37 其中：应收帐款 8,481,923.67 292,829.03 8,774,752.70 其他应收款 7,266,899.79 529,433.12 6,737,466.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 3,777,145.79 3,777,145.79 3,777,145.79 - 其中：长期股权投资 3,777,145.79 3,777,145.79 3,777,145.79 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,188,448.20 6,089,785.81 4,786,012.23 4,786,012.23 3,492,221.78 其中：房屋、建筑物 2,188,448.20 2,188,448.20 机器设备 6,089,785.81 4,786,012.23 4,786,012.23 1,303,773.58 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 37 焦作万方(000612)2004 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本 年 数 上 年 数 一、股本： 期初余额 1 480,176,083.00 300,110,052.24 本期增加数 2 - 180,066,030.76 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 180,066,030.76 本期减少数 7 期末余额 8 480,176,083.00 480,176,083.00 二、资本公积： 期初余额 9 144,697,361.14 324,465,140.96 本期增加数 10 72,735.25 298,250.94 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 72,735.25 298,250.94 本期减少数 18 180,066,030.76 其中：新增股本 19 180,066,030.76 期末余额 20 144,770,096.39 144,697,361.14 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 21 59,307,855.00 45,409,953.71 本期增加数 22 4,046,418.69 13,897,901.29 其中：从利润中提取数 23 4,046,418.69 13,897,901.29 其中：法定盈余公积 24 4,046,418.69 13,897,901.29 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 期末余额 34 63,354,273.69 59,307,855.00 其中：法定盈余公积 35 63,354,273.69 59,307,855.00 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 期初余额 38 59,307,855.00 45,409,953.71 本期增加数 39 4,046,418.69 13,897,901.29 其中：从净利润中提取数 40 4,046,418.69 13,897,901.29 本期减少数 41 其中：集体福利支出 42 期末余额 43 63,354,273.69 59,307,855.00 五、未分配利润： 44 年初未分配利润 45 238,839,096.50 187,677,896.57 本期净利润（净亏损以－号填列） 46 40,464,186.93 138,979,012.91 本期利润分配 47 56,110,445.68 87,817,812.98 期末未分配利润 48 223,192,837.75 238,839,096.50 董事长：金保庆 总经理：李东根 财务负责人：秦建平 会计主管：原跃战 38 焦作万方(000612)2004 年年度报告 会计报表附注 一、 公司简介 焦作万方铝业股份有限公司（以下简称“本公司”）设立于 1993 年，是由原焦作 市铝厂、河南冶金建材实业有限公司、海南豫州冶金建材进出口公司和佛山市物资贸 易中心作为发起人，并向内部职工定向募集股份而设立的定向募集股份有限公司。 1996 年 9 月，公司成功发行 3,201 万股社会公众股,并在深圳交易所上市,从而转为 社会募集股份有限公司。 公 司 注 册 地 址 ：河 南 省 焦 作 市 塔 南 路 31 号 ，注册资本:人民币 480,176,083 元，注册登记号:豫工商企 4100001002887, 法 定 代 表 人 ：金 保 庆 。经 营 范 围 :铝 冶 炼 及 加 工 ，铝 制 品 、金 属 材 料 销 售 ；普 通 货 物 运 输 ；经 营 本 企 业 或 本 企 业 成 员 企 业 自 产 产 品 的 出 口 业 务 ；经 营 本 企 业 或 本 企 业 成 员 企 业 生 产 、科 研 所 需 的 原 辅 材 料 、机 械 设 备 、仪 器 仪 表 、零 配 件 等 商 品 及 相 关 技 术 的 进 口 业 务 ； 承 办 中 外 合 资 经 营 、合 作 生 产 及 开 展“ 三 来 一 补 ”业 务 ；境 外 期 货 业 务 。公 司主要产品：铝锭及其铝制品。 本公司之控股子公司上海万方铝业经贸发展有限公司由本公司与焦作 市 万 方 实 业 有 限 责 任 公 司 共 同 组 建 ，于 2000 年 4 月 17 日 成 立 ，注 册 资 本 为 1,000 万 元 ， 本 公 司 持 有 其 90%的 股 份 。 该 公 司 主 要 业 务 为 ： 经 营 有 色 金 属 销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1、会计制度：本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公历年制，1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记帐基础和计价原则：记帐基础为“历史成本” ，计价原则为“权责发生制”。 5、外币业务核算方法：外币发生时，按当月月初市场汇率折合本位币记帐，每 月终了，按月末市场汇率一次调整；汇兑损益除应予资本化的之外，全部计入当期财 务费用。 6、现金等价物的确定标准：公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值风险变动很小的投资。 7、短期投资的核算方法： （1）短期投资，按照实际支付的价款扣除其中包含的已宣告而尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息作为实际成本记账。 （2）短期投资跌价准备的计提方法：采用成本与市价孰低计价。 8、应收款项坏账的确认标准，坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、 计提方法和计提比例： （1）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产后的财产或遗产清偿后仍 不能收回，或债务逾期未履行偿债义务，已超过三年确实不能收回的应收款项。 39 焦作万方(000612)2004 年年度报告 （2）坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 采用备抵法，根据债务单位实际财务状况以及现金流量情况，按账龄分析法计 提。计提的比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年） 5％ 账龄 1－2 年（含 2 年） 10％ 账龄 2－3 年（含 3 年） 30％ 账龄 3－4 年（含 4 年） 50％ 账龄 4－5 年（含 5 年） 80％ 账龄 5 年以上 100％ 9、存货核算方法： （1）存货包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）原材料按计划成本计价并设“材料成本差异”科目记录差异，发出原材料 的成本按计划成本入账在期末计算分配差异；产成品的入库采用实际成本核算，发出、 领用采用加权平均法；领用低值易耗品和包装物按一次摊销法摊销。 （3）存货跌价准备的计提方法：采用成本与可变现净值孰低法计价并计提跌价 准备。 10、长期投资及其减值准备的核算方法： （1）长期股权投资的核算方法： A、本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算， 投资收益于被投资单位宣告派发现金股利时提取，当该现金股利超出投资日以后累计 未分配利润的部分作为投资成本的收回。 B、本公司对被投资单位具有控制、共同控制且有重大影响的采用权益法核算。 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额计入长期投资股 权差额，长期投资股权差额按被投资单位剩余经营年限平均摊销，没有经营年限的按 照 10 年平均摊销。对于已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的子公司， 分担权益的减少以投资帐面价值为限，而未确认的投资损失在编制合并会计报表时同 时调整利润表和股东权益。 （2）长期债权投资的核算方法： 长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已到期尚未支付的 利息作为实际成本记帐，并按权责发生制计提利息，同时按照直线法摊销其溢价或折 价，计入各期损益。 （3）长期投资减值准备： 由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额 低于其账面价值的，本公司根据实际情况作出估计后按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额提取长期投资减值准备，并计入当年损益。 11、固定资产标准、计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： 40 焦作万方(000612)2004 年年度报告 1）固定资产标准：房屋建筑物；使用期限超过一年的机器、机械运输工具及其 他与生产经营有关的设备、器具或单位价值 2000 元以上、使用期限超过二年的不属 于生产经营主要设备的物品。 2）固定资产计价：固定资产按其形成过程的实际成本计价。 3）固定资产折旧政策：固定资产折旧采用直线法分类计算，按月计提。 固定资产类别 预计使用年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-30 3 3.23—4.85 通用设备 5-25 3 3.88—19.40 专用设备 9-15 3 6.47—10.78 运输工具 6-12 3 8.08—16.16 4）固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价 值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减 值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用情况、技术状况以及为公司带来 未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计 减值计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； (2)由于技术进步等原因已不能使用； (3)虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； (4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法：按固定资产新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际 支出确认在建工程，当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 在为达到预定可使用状态所必要的购建活动开始后至所购建的固定资产达到预定可 使用状态所发生的对应资产支出部分计入所购建固定资产的成本，其余部分及所购建 的固定资产达到预定可使用状态后计入财务费用。 在建工程减值准备计提方法：公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据 表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考 虑因素如下： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来经济利益 具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程发生减值的情形。 13、无形资产计价及摊销方法 41 焦作万方(000612)2004 年年度报告 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得之日起按有效使用年限平均摊 销。 无形资产减值准备的计提：公司于期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： (1)已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； (2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益： (1)已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (3)其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以 后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、借款费用的会计处理方法： 长期借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、汇兑差额等借款费用，属于筹建 期间的计入“长期待摊费用”科目，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当 月的“管理费用”；属于经营期间的计入“财务费用”科目；属于与购建固定资产有 关的，满足《企业会计制度》资本化条件的，计入“在建工程”科目。 16、收入确认原则： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流 入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量； （2）公司提供劳务在同一年度开始和完成的，在劳务完成时确认收入；劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估 计的，按照完工百分比法确认收入。 （3）他人使用本公司资产：他人使用本公司资产，在与交易相关的经济利益能 够流入公司，且收入的金额能够可靠地计量时，收入予以确认。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 1）合并范围确认原则：本公司对其他单位投资如拥有其半数以上 (不包括半数) 的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该 单位纳入本公司合并范围； 42 焦作万方(000612)2004 年年度报告 2）根据财政部财会二字（1996）2 号文件的规定，如符合以下条件的子公司不纳 入合并范围。 (1) 子公司期末总资产的合计额低于母公司资产总额与其所有子公司资产总额 合计额的 10%; (2) 子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入 合计额的 10%; (3) 子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10%。 3）合并的日期及采用的方法：合并报表以母公司的报表基准日日期为准，合并 时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他会计资料为依据进行 合并，并抵消公司重大内部交易和资金往来。 三、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 1、本公司参股公司焦作爱依斯万方电力有限公司接河南省发展和改革委员会通 知，于 2004 年 4 月对其 2003 年部分电量的电价进行了调整，综合影响利润 4,176,465.63 元，本公司按投资比例调减了 2003 年度的投资收益 1,252,939.67 元。 2、2003 年度公司所得税汇算调增所得税 2,668,386.02 元。 上述重大会计差错采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数， 累计影响数为 3,921,325.69 元。由于重大会计差错，调减了 2003 年度的净利润 3,921,325.69 元；调减了 2004 年初长期股权投资 1,252,939.67 元，调增了应交税 金 2,668,386.02 元，调减了 2004 年年初留存收益 3,921,325.69 元，其中未分配利 润调减了 3,137,060.55 元，盈余公积调减了 784,265.14 元。 四、税项： 1、增值税，销项税税率为 17％，工业用品进项税税率为 17％，以当期销项税额 抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当期销项税额小于当期进项税额不足抵 扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。 2、城市维护建设税按应缴纳流转税税额的 7％计征。 3、教育费附加按应缴纳流转税税额的 3％计征。 4、所得税：公司企业所得税税率为 33%。 五、控股子公司及合营公司： （一）控股子公司及合营公司 单位名称 注册资金 经营范围 投资金额 占注册资本比例 是否合并 焦作爱依斯万 44,756 万元 电力生产 134,274,000 30% 否 方电力公司 及销售 上海万方铝业 1,000 万元 销售有色金 9,000,000 90% 是 经贸发展有限公司 属及其他 焦作市万方实业 1,000 万元 实业开发 3,000,000 30% 否 43 焦作万方(000612)2004 年年度报告 有限公司 北京全日通新 1,000 万元 软件开发 3,900,000 39% 否 技术有限公司 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 83,753.86 149,987.02 银行存款 257,407,165.62 219,636,325.17 其他货币资金 106,275,036.05 104,666,247.67 合 计 363,765,955.53 324,452,559.86 (1)期末银行存款中有外币存款 10,932,279.90 美元，期末汇率为 8.2765,折 合人民币 90,481,014.59 元； (2)其他货币资金中有外币存款 8,151,953.29 美元，折合人民币 67,469,641.40 元，主要为信用证保证金存款。 2、应收票据： 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 35,336,462.00 10,000,000.00 说明：本期末无抵押的应收票据。 3、应收账款： （1）账龄分析及坏账准备 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 ％ 坏账准备 金 额 比例 ％ 坏账准备 1年以内 382,587,748.17 96.62 411,281.50 193,940,677.57 94.66 1,574,970.93 1－2年 3,623,370.62 0.92 362,337.08 960,812.37 0.47 627,382.50 2－3年 910,682.60 0.23 96,104.36 1,303,892.13 0.64 391,167.64 3年以上 8,811,092.58 2.23 8,235,029.76 8,675,230.63 4.23 6,053,402.60 合 计 395,932,893.97 100.00 9,104,752.70 204,880,612.70 100.00 8,646,923.67 （2）无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款； （3） 应收账款前五名合计 374，362，118.13 元，占应收账款总额的比例为 94.55%； （4）应收账款比期初数上升 93.25%的主要原因系应收香港荣宝公司、杰德金属有 限公司、LG(香港)有限公司等进料加工铝锭货款比年初增加 200,711,488.26 元所致； （5）期末应收进料加工铝锭货款 374,362,118.13 元，已于 2005 年 1 至 3 月份收 到，故未计提坏账准备；应收河南省淅川铁合金厂 2,343,893.90 元，本公司于 2002 年度对其全额计提坏账准备，2000 年公司已对其提起诉讼,现已结案，本公司胜诉， 本 期 收 回 200,000.00 元 ， 其 余 款 项 正 在 执 行 中 , 本 期 冲 减 对 其 计 提 坏 账 准 备 200,000.00 元；应收焦作市泰丰实业有限公司 590,334.74 元，因该企业已名存实亡 44 焦作万方(000612)2004 年年度报告 而于 2002 年对其全额计提坏账准备；应收甘肃龙华物资工贸公司 629,108.18 元，因 该公司已破产终结而对其全额计提坏账准备。 4、其他应收款： （1）账龄分析及坏账准备 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 ％ 坏账准备 金 额 比例 ％ 坏账准备 1 年以内 21,881,207.51 73.65 462,981.59 54,515,548.50 82.71 486,143.31 1－2 年 674,183.57 2.27 67,418.36 1,550,248.20 2.35 155,024.82 2－3 年 385,187.35 1.29 115,214.35 4,068,640.97 6.17 1,220,592.29 3 年以上 6,770,863.39 22.79 6,101,550.44 5,776,694.10 8.77 5,406,439.37 合 计 29,711.441.82 100.00 6,747,164.74 65,911,131.77 100.00 7,268,199.79 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； （3）其他应收款前五名合计 21,106,965.83 元，占其他应收款总额的比例为 71.04%； （4）其他应收款比期初数下降 45.08%的主要原因为：海关为了控制偷漏关税，对 所有进口的货物要进行审价。对低于市场价进口的货物，海关实行“差额保证金”制 度，待海关审价结束后，再将此部分保证金退还给公司。本期青岛海关和连云港海关 退还了本公司的保证金 44,792,683.32 元。 5、预付帐款： （1）账龄分析及百分比 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 98,318,901.63 99.38 42,461,384.47 99.63 1－2 年 108,139.58 0.11 2－3 年 3 年以上 509,067.82 0.51 156,552.77 0.37 合 计 98,936,109.03 100.00 42,617,937.24 100.00 （2）无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项； （3）期末预付账款比期初数增长 132.15%的原因系公司支付进口氧化铝款项较 多，而氧化铝尚在途中未运至公司所致； （4）预付账款前五名合计 90,740,211.98 元，占预付账款总额的比例为 91.72%。 6、期货保证金： 项 目 期 末 数 期 初 数 深圳金牛期货经纪有限公司上海营业部 7,131,542.13 1,917,426.28 深圳金牛期货经纪有限公司郑州营业部 778,455.84 678,538.68 深圳实达期货经纪有限公司 6,005,643.24 1,355,629.42 合 计 13,915,641.21 3,951,594.38 说明：期末应收深圳金牛期货经纪有限公司及深圳实达期货经纪有限公司 13,915,641.21 元系本公司期货保证金，其中持仓合约保证金为 116,095.00 元。期 末 a10503 合约持仓 10 手,卖出均价 16,568,00 元,结算价 16,560.00 元；a10504 合 45 焦作万方(000612)2004 年年度报告 约持仓 10 手,买入均价 16,618.00 元,结算价 16,610.00 元; 截止 2004 年 12 月 31 日， 期货浮动盈利为-10,770.14 元, 7、应收补贴款： 项 目 期 末 数 期 初 数 应收出口退税款 0.00 20,737,897.44 说明：根据财政部、国家税务总局财税[2002]7 号《关于进一步推进出口货物实 行免抵退税办法的通知》以及国家税务总局国税发[2002]11 号《关于生产企业出口 货物“免、抵、退”税管理操作规程》(试行)的规定，经焦作市国家税务局审核批准， 本期本公司应收出口退税款为 32，296，113.77 元，实际收到 53，034，011.21 元， 年末无余额。 8、存货： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 125,457,771.59 51,983,301.51 库存商品 82,804,091.80 109,256,816.52 自制半成品 1,322,589.91 1,412,448.90 在产品 131,357,675.79 147,707,036.66 商品成本差异 2,173,398.98 材料成本差异 12,059,987.24 12,921,028.72 其 他 658,222.91 54,502.06 合 计 353,660,339.24 325,508,533.35 9、待摊费用： 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 待摊电费 63,725,641.91 63,725,641.91 企业财产保险 600,510.11 1,412,553.87 1,468,916.17 544,147.81 公众责任险 400,000.00 400,000.00 其 他 364,490.47 4,637,938.79 4,288,698.68 713,730.58 合 计 1,365,000.58 69,776,134.57 69,883,256.76 1,257,878.39 说明：根据 1996 年 4 月 26 日与焦作爱依斯万方电力有限公司签订的有关供 用电协议，本公司每年使用焦作爱依斯万方电力有限公司在 5500 小时以内的基础 电量部分，电价按最低购电量价格进行结算，超过 5500 小时的超发电量部分，按 超发电价结算，超发电电价由焦作爱依斯万方电力有限公司与本公司协议确定，超 发电电价由可变成本加上一定利润组成，该部分电价相对较低；这两部分电力价格 需经河南省计委批复。为均衡各月的电力成本，更公允的反映本公司的财务状况和 经营成果，本公司按上年实际使用焦作爱依斯万方电力有限公司的单位电价，确定 本期使用爱依斯电力成本并进行预提或待摊，年终如有差异进行调整。 10、长期投资： 1）长期投资： 期初余额 期末余额 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 46 焦作万方(000612)2004 年年度报告 长期股权投资 188,227,028.42 3,777,145.79 30,981,089.07 22,980,566.45 196,227,551.04 0.00 2）长期股权投资： 表一： 占被投资单 投资 初始投资 项 目 位注册资本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 起止期 金额 比例 焦作爱依斯万方 长期 30% 13,427.4 万元 177,216,604.60 30,554,359.46 22,980,566.45 184,790,397.61 电力有限公司 北京全日通新技 长期 39% 390 万元 0.00 0.00 术有限公司 国泰君安证券股 长期 0.11% 398 万元 3,980,000.00 3,980,000.00 份有限公司 焦作市万方实业 长期 30% 300 万元 1,930,423.82 426,729.61 2,357,153.43 有限公司 焦作市商业银行 长期 3.16% 510 万元 5,100,000.00 5,100,000.00 合 计 188,227,028.42 30,981,089.07 22,980,566.45 196,227,551.04 (1)本公司对焦作爱依斯万方电力有限公司的长期股权投资本期增减的原因系按 权益法核算确认的投资收益以及该公司 2003 年度的分红款; (2)本期因焦作市万方实业有限公司盈利，本公司按权益法核算投资收益调增长 期股权投资 426,729.61 元； (3)本公司对焦作爱依斯万方电力有限公司的长期股权投资的年初余额发生变化 的原因详见附注(三)。 表二： 被投资单位名称 投资金额 本期权益增减 累计权益增减 期末余额 焦作爱依斯万方电力有限公司 134,274,000.00 7,573,793.01 50,516,397.61 184,790,397.61 北京全日通新技术有限公司 3,900,000.00 -3,900,000.00 0.00 焦作市万方实业有限责任公司 3,000,000.00 426,729.61 -642,846.57 2,357,153.43 合 计 141,174,000.00 8,000,522.62 45,973,551.04 187,147,551.04 3）长期投资减值准备： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作市商业银行 3,777,145.79 3,777,145.79 0.00 说明：根据被投资单位截止 2004 年 12 月 31 日的财务状况、经营成果和现金流 量情况，本公司对焦作市商业银行以前年度计提的长期投资减值准备转回了 3,777,145.79 元。 11、固定资产及累计折旧： 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产： 房屋类 286,424,646.10 57,008,594.24 343,433,240.34 47 焦作万方(000612)2004 年年度报告 构筑物 187,024,332.40 2,504,234.84 77,635,336.48 111,893,230.76 专用设备 1,179,643,440.25 14,725,132.46 293,950,851.52 900,417,721.19 通用设备 187,854,082.43 175,140,594.64 9,935,894.01 353,058,783.06 交通运输设备 30,587,929.87 6,292,853.61 449,947.61 36,430,835.87 其 他 1,391,805.67 9,777,880.37 11,169,686.04 合 计 1,872,926,236.72 265,449,290.16 381,972,029.62 1,756,403,497.26 累计折旧： 房屋类 41,653,199.00 12,584,797.18 54,237,996.18 构筑物 18,590,032.88 5,252,685.50 23,842,718.38 192,022,932.44 51,316,590.87 44,490,556.97 198,848,966.34 专用设备 47,961,388.02 35,015,946.59 6,804,631.43 76,172,703.18 通用设备 12,182,925.05 3,240,381.76 441,249.36 14,982,057.45 交通运输设备 251,591.71 278,148.37 529,740.08 其 他 合 计 312,662,069.10 107,688,550.27 51,736,437.76 368,614,181.61 净 值 1,560,264,167.62 1,387,789,315.65 固定资产减值准备 2,188,448.20 6,089,785.81 4,786,012.23 3,492,221.78 固定资产净额 1,558,075, 719.42 1,384,297,093.87 (1)本期从在建工程中转入固定资产的金额为-40,855,419.17 元，主要原因一是 本年度根据工程竣工决算报告调整固定资产估价，其中调减 280KA 槽铝电解示范项 目完善工程估价 64,241,066.69 元，调增 65KA 自焙槽环保节能技改项目估价 10,179,741.56 元；二是对铁路立交桥及道路工程暂估转入固定资产 6,980,833.42 元等； (2)本期公司关闭两条 65KA 槽铝电解生产线，并将设备拆除淘汰，其中一条生 产线设备已出售，因此减少固定资产原值 83,483,791.60 元、折旧 51,122,094.78 元； (3)本期固定资产减值准备增加 1,303,773.58 元的原因请参阅附注(十五)2。 12、在建工程： 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 电一技术改造 45,443,215.91 45,443,215.91 自筹 280KA 槽铝电解示 -64,241,066.69 -64,241,066.69 范项目完善工程 65KA 自 焙 槽 环 保 10,179,741.56 10,179,741.56 自筹 节能技改项目 铁路立交桥及道路 4,254,886.20 2,725,947.22 6,980,833.42 自筹 48 焦作万方(000612)2004 年年度报告 铝加工项目 356,000.00 350,000.00 706,000.00 自筹 其 他 391,833.58 7,903,640.11 6,225,072.54 998,755.25 1,071,645.90 自筹 合 计 5,002,719.78 2,361,478.11 -40,855,419.17 998,755.25 47,220,861.81 13、无形资产： 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 会计电算化系统 2,027,780.00 2,027,780.00 202,778.00 1,825,002.00 车位使用费 160,000.00 143,999.92 8,000.04 135,999.88 土地使用权 4,785,630.00 4,785,630.00 135,592.85 4,650,037.15 合 计 6,973,410.00 2,171,779.92 4,785,630.00 346,370.89 6,611,039.03 说明： (1)会计电算化系统共支出 2,027,780.00 元，本公司自 2004 年 1 月起按 10 年期 限进行摊销。 (2)2004 年 8 月，本公司取得焦作马村区待王镇东孔庄 239.28 亩土地使用权， 土地出让金为 4,785,630.00 元，土地使用年限自 2003 年 7 月 30 日起至 2053 年 7 月 31 日共计 50 年（焦作市人民政府“焦政土字［2003］80 号文批准土地出让年限为 50 年）。本公司自 2003 年 8 月起对该土地使用权按 50 年摊销，本年公司共摊销 135,592.85 元。 14、长期待摊费用： 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 电一分厂启动费 57,033,594.45 22,813,437.75 458,101.39 11,864,819.81 11,406,719.33 电四分厂启动费 46,763,249.35 39,500,089.69 5,390,115.42 8,974,612.95 35,915,592.16 合 计 103,796,843.80 62,313,527.44 5,848,216.81 20,839,432.76 47,322,311.49 （1）期初电一分厂启动费是因为 280KA 槽铝电解示范工程竣工投产启动所消耗的 材料、电力、人工费用等，根据受益期限按 5 年摊销，本期 280KA 示范工程结算调整增 加 458,101.39 元，本期摊销 11,864,819.81 元; （2）电四分厂启动费是因为 280KA 槽铝电解完善工程已竣工投产，截止 2004 年 3 月 31 日投产启动所消耗的材料、电力、人工费用等，根据受益期限按 5 年摊销，本期 摊销 8,974,612.95 元。 15、短期借款： 49 焦作万方(000612)2004 年年度报告 借款类别 期 末 数 期 初 数 担保借款 788,377,500.00 611,200,020.00 其中:逾期借款 200,000.00 抵押借款 50,000,000.00 信用借款 4,000,000.00 42,000,000.00 其中:逾期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 842,377,500.00 653,200,020.00 (1) 短期借款比期初数增加较大的主要原因是 280KA 电解铝示范项目完善工程 投入生产，存货储备量增加，导致资金需求量增加。 (2) 期末逾期借款 1,200,000.00 元系环保治理专项借款。 16、应付票据： 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 0.00 30,000,000.00 说明：期初应付票据余额为应付的电费，其中应付焦作爱依斯万方电力有限 公司 3000 万元，本期到期付款。 17、应付帐款： 期 末 数 期 初 数 148,518,922.07 291,095,407.38 （1）无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； （2）对关联企业的应付款项已在本附注八:关联方及其交易中列示； （3）本公司无账龄超过三年的大额应付款项； （4）应付账款前五名合计 97,687,112.75 元，占应付账款总额的比例为 65.77%。 18、应付股利： 投资者名称 期 末 数 期 初 数 应付普通股红利 1,229,040.04 918,000.04 19、应交税金： 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 13,623,080.48 -12,398,372.11 城建税 983,645.63 2,000.33 所得税 8,043,371.16 28,657,042.42 其 他 1,006,236.05 509,201.08 合 计 23,656,333.32 16,769,871.72 50 焦作万方(000612)2004 年年度报告 说明：所得税期初数变化详见附注(三)会计差错更正。 20、其他应付款: 期 末 数 期 初 数 4,462,410.4 10,377,597.59 （1）欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项已在本附注(八):关 联方及其交易中列示。 （2）其他应付款前五名合计 3,256,900.95 元，占其他应付款总额的比例为 73%。 21、预提费用： 项 目 期 末 数 期 初 数 利 息 4,075,657.63 2,294,289.98 22、长期借款: 借款单位 期末数 借款期限 利率（%） 借款条件 焦作市工行营业部 210,000,000.00 2001.01.19-2007.01.19 5.76 担保 焦作市工行营业部 200,000,000.00 2000.06.30-2006.06.29 5.76 担保 焦作市工行营业部 40,000,000.00 2003.10.10-2009.09.09 5.76 抵押 焦作市工行营业部 125,000,000.00 2004.06.23-2009.08.21 6.048 抵押 焦作市农行塔南支行 10,000,000.00 2003.03.27-2006.03.27 5.49 担保 焦作市建行营业部 50,000,000.00 2003.04.03-2006.04.02 5.49 担保 焦作市建行营业部 50,000,000.00 2003.05.07-2006.05.06 5.49 担保 焦作市商行营业部 40,000,000.00 2003.04.08-2008.04.07 5.58 担保 焦作市商行营业部 40,000,000.00 2003.05.07-2008.04.07 5.58 担保 工行郑州紫荆支行 50,000,000.00 2000.04.28-2006.04.27 6.831 担保 焦作市中行营业部 41,382,500.00 2004.03.15-2006.03.15 3.554 担保 焦作市信托投资公司 3,000,000.00 2004.12.30-2007.12.29 5.76 信用 合 计 859,382,500.00 (1)期末长期借款中包括本公司从焦作市中行营业部取得的 500 万美元贷款，折 合人民币 41,382,500.00 元； (2)长期借款比期初数增加较大的主要原因是支付 280KA 电解铝示范项目完善工 程款，导致资金需求量增加。 51 焦作万方(000612)2004 年年度报告 23、专项应付款： 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 中国高新投资集团公司 30,000,000.00 30,000,000.00 6.42 万吨电解铝工程 投入的项目资本金 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 说明：根据国家计委计高技［2000］208 号、计投资［2000］798 号文件及财政 部文件精神，中央财政从中央预算内专项资金中安排 3000 万元，由中国高新投资集 团公司行使国家出资人职能，用于本公司 280KA 槽铝电解产业化工程项目建设。 24、股本：截止 2004 年 12 月 31 日，股本余额为 480,176,083.00 元。 明细情况如下： 本期增减变动 项 目 期初数 期末数 公积金转股及其他 减少数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 257,564,755.00 257,564,755.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 257,564,755.00 257,564,755.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 11,404,800.00 11,404,800.00 3、内部职工股 3、优先股或其他 尚未流通股份合计 268,969,555.00 268,969,555.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 211,206,528.00 211,206,528.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 已流通股份合计 211,206,528.00 211,206,528.00 三、股份总数 480,176,083.00 480,176,083.00 25、资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股票溢价 142,984,719.77 142,984,719.77 其 他 1,712,641.37 72,735.25 1,785,376.62 52 焦作万方(000612)2004 年年度报告 合 计 144,697,361.14 72,735.25 144,770,096.39 说明：本期公司以车抵账取得债务重组收益 72,735.25 元，增加了资本公积。 26、盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 59,322,832.09 4,046,418.69 63,369,250.78 法定公益金 59,322,832.09 4,046,418.69 63,369,250.78 合 计 118,645,664.18 8,092,837.38 126,738,501.56 说 明 ： 盈 余 公 积 期 初 数 118,645,664.18 元 ， 比 2003 年 报 披 露 的 期 末 数 119,429,929.32 元减少 784,265.14 元的原因详见附注(三)会计差错更正。 27、未分配利润： 项 目 2004 年度 2003 年度 净利润 40,464,186.93 138,979,012.91 加：年初未分配利润 238,809,142.32 187,647,942.39 减：提取法定盈余公积 4,046,418.69 13,897,901.29 减：提取法定公益金 4,046,418.69 13,897,901.29 减：分配普通股股利 48,017,608.30 60,022,010.40 减：转作股本的普通股股利 期末未分配利润 223,162,883.57 238,809,142.32 说明：年初未分配利润 238,809,142.32 元，比 2003 年报披露的年末未分配利润 241,946,202.87 元减少 3,137,060.55 元的原因见附注(三)会计差错更正。 28、主营业务收入： 项 目 2004 年度 2003 年度 铝 锭 1,439,421,639.28 810,657,829.12 进料加工复出口铝锭 1,732,108,792.17 1,073,672,338.66 一般贸易出口铝锭 28,259,795.57 铝 材 2,032,063.95 2,726,939.51 合 计 3,201,822,290.97 1,887,057,107.29 （1）本公司销售前五名客户的收入总额为 2,035,027,461.44 元，占公司全部销 售收入的比例为 63.56%。 （2）本公司地区分部(业务分部)主营业务收入、主营业务成本情况： 53 焦作万方(000612)2004 年年度报告 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 河南省内 557,608,082.06 487,330,268.09 251,552,809.63 206,064,310.95 河南省外 881,813,557.22 770,418,405.85 561,831,959.00 447,809,723.93 境 外 1,762,400,651.69 1,699,247,642.57 1,073,672,338.66 891,534,694.50 合 计 3,201,822,290.97 2,956,996,316.51 1,887,057,107.29 1,545,408,729.38 说明：本公司主营业务收入全部来自有色金属行业收入。 29、其他业务利润： 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 1,632,426.25 814,047.03 818,379.22 98,635,873.86 84,281,117.89 14,354,755.97 废料销售 23,488,684.36 3,200.00 23,485,484.36 13,233,990.22 1,400,281.53 11,833,708.69 转供电 6,481,679.51 5,974,360.90 507,318.61 5,653,232.72 5,333,100.78 320,131.94 其他销售 16,534.73 16,534.73 403,540.66 137,347.24 266,193.42 合 计 31,619,324.85 6,791,607.93 24,827,716.92 117,926,637.46 91,151,847.44 26,774,790.02 30、营业费用： 项 目 2004 年度 2003 年度 营业费用 40,495,660.09 26,512,331.34 说明：营业费用比上年同期增长 52.74%，其主要原因是： 本期公司铝锭销售量为 228,919 吨（含合金锭），上年同期为 153,151 吨，同比 增加 75,768 吨，增长 49.47%。由于销售量的增长，使运输费用比上年同期增加了 1,116.94 万元、包装费用增加了 120.2 万元、仓储费用增加了 125.7 万元，该三项费 用共增加了 1,362.84 万元，占营业费用增长部分的 97.4%。 31、管理费用 项 目 2004 年度 2003 年度 管理费用 86,827,253.55 78,655,854.73 说明：管理费用比上年同期增长 10.39%，主要原因是本期管理费用中的工资及 附加费用比上年同期增加 388.38 万元，65KA 生产线拆除后剩余资产折旧计入管理费 用为 313.65 万元，该两项费用共增加了 702.03 万元，占管理费用增长部分的 85.91%。 32、财务费用： 项 目 2004 年度 2003 年度 54 焦作万方(000612)2004 年年度报告 利息支出 93,801,692.56 56,396,954.30 减:利息收入 2,928,292.53 1,705,421.62 汇兑损失 998,976.52 745,756.08 减：汇兑收益 15,563.79 其 他 2,571,506.77 2,523,623.31 合 计 94,428,319.53 57,960,912.07 说明：财务费用比上年同期增长 62.92%，主要原因是： (1)由于公司产能的快速增长，资金需求量较大，本期长、短期借款同比增加 35,856 万元，且贷款利率上浮，使利息支出增加约 1,955.40 万元； (2)由于 280KA 电解铝示范项目完善工程竣工投产，本期未资本化利息，上年同 期该工程资本化利息为 1,081.37 万元； (3)公司本年银行承兑汇票贴现支付的贴现利息比上年同期增加了 491.6 万元。 33、投资收益： 项 目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资公司所 30,981,089.07 21,808,084.48 有者权益净增减的金额 期货投资收益 -5,727,149.91 -644,765.32 转回的长期投资减值准备 3,777,145.79 473,755.11 其他股权投资收益 23,705.86 176,705.86 合 计 29,054,790.81 21,813,780.13 （1）本公司的子公司不存在对投资收益汇回的重大限制； （2）本期投资收益比去年同期增加 33.19%，主要原因是： A：焦作爱依斯万方电力有限公司因电价增长幅度大于成本上升的幅度，使其 净利润增加，本期确认的投资收益比上年同期增加 7,573,793.01 元； B：因被投资单位资产价值回升比上年同期多转回长期投资减值准备 3,303,390.68 元； C：期货投资损失比上年同期增加了 5,082,384.59 元。 （3）焦作爱依斯万方电力有限公司 2004 年度的会计报表由河南世纪联合会计师 事务所审计，由于本公司对最低购电量、超发电量以及超发电电价存在争议，双方未 最终达成书面协议，世纪联合会计师事务所对其会计报表出具了保留意见的审计报 告。焦作爱依斯万方电力有限公司经审计后的 2004 年净利润为 125,768,527.01 元， 本公司按最低购电量 855,800,000 千瓦时，超发电量 462,381,040 千瓦时，超发电量 55 焦作万方(000612)2004 年年度报告 电价 0.203 元/千瓦时(含税)计算对焦作爱依斯万方电力有限公司的会计报表进行了 调整，调减爱依斯公司净利润 23,920,662.16 元，调整后的净利润为 101,847,864.85 元。期末本公司根据焦作爱依斯万方电力有限公司调整后的净利润按股权比例确认投 资收益 30,554,359.46 元。 34、营业外收入： 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产损益 310,428.78 77,239.34 保险公司赔款 151,453.47 罚款收入 120.00 7,860.00 其 他 43,610.39 31,003.23 合 计 505,612.64 116,102.57 35、营业外支出： 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产损失 3,782,096.82 1,405,272.38 滞纳金及罚款 98,734.00 651,434.71 固定资产减值准备 1,303,773.58 债务重组损失 13,536.82 其 他 42,020.93 1,040.00 合 计 5,226,625.33 2,071,283.91 说明：营业外支出比上年同期增长较大的主要原因，一是 2004 年 6 月，本公司 关 闭 两 条 65KA 槽 铝 电 解 生 产 线 ， 其 中 一 条 生 产 线 设 备 已 处 理 完 毕 形 成 损 失 3,782,096.82 元 ； 二 是 对 另 一 条 生 产 线 的 机 器 设 备 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 1,303,773.58 元。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 64,700,190.94 元，明细如下： （1） 银行存款利息收入 2,918,911.63 元； （2） 保险公司赔款 151,453.47 元； （3） 收回青岛海关及连云港海关退回的保证金为 44,792,683.32 元； （4） 收到深圳金牛期货经纪有限公司退回的期货保证金 9,033,713.45 元； （5） 收到深圳億鑫经贸有限公司欠款 2,922,063.00 元； （6） 收回欠款等其他款项 4,881,366.07 元。 56 焦作万方(000612)2004 年年度报告 37、支付的其他与经营活动有关的现金 111,455,948.98 元，明细列示如下： 项 目 金 额 海关保证金 12,621,575.23 期货保证金 10,010,000.00 运输费用 28,938,657.44 物料消耗 4,698,307.95 土地租赁费 10,152,402.21 保险费用 1,791,684.61 包装费用 3,368,849.59 出口代理费 4,095,098.25 金融机构手续费 2,571,506.77 排污费用 2,581,434.01 仓储费 1,532,495.61 业务招待费 1,941,492.32 物业管理费 2,239,827.94 差旅费用 1,317,654.25 修理费用 2,031,982.64 办公费用 1,532,758.12 其 他 20,030,222.04 合 计 111,455,948.98 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： 期末数 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 382,587,748.17 97.45 411,281.50 190,640,677.97 94.57 1,409,970.93 1-2 年 323,371.01 0.08 32,337.08 960,812.37 0.48 627,382.50 2-3 年 910,682.60 0.23 96,104.36 1,303,892.13 0.65 391,167.64 3 年以上 8,811,092.58 2.24 8,235,029.76 8,675,230.63 4.3 6,053,402.60 合计 392,632,894.36 100.00 8,774,752.70 201,580,613.10 100 8,481,923.67 （2）无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款。 （3）应收账款前五名合计 374,362,118.13 元，占应收账款总额的比例为 95.35%。 （4）期末应收账款比期初数上升 94.48%的主要原因及采取个别认定法计提坏账准 57 焦作万方(000612)2004 年年度报告 备情况请参阅附注(六)3。 2、其他应收款： （1）账龄分析及坏账准备 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 21,727,940.95 73.53 455,318.26 54,735,548.50 82.77 484,843.31 1-2 年 674,183.57 2.28 67,418.36 1,550,248.20 2.34 155,024.82 2-3 年 377,265.35 1.28 113,179.61 4,068,640.97 6.15 1,220,592.29 3 年以上 6,770,863.39 22.91 6,101,550.44 5,776,694.10 8.74 5,406,439.37 合 计 29,550,253.26 100.00 6,737,466.67 66,131,131.77 100 7,266,899.79 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）其他应收款前五名合计 21,106,965.83 元元，占其他应收款总额的比例为 71.43%。 （4）期末其他应收款比期初数下降 44.68%的主要原因及采取个别认定法计提坏账 准备情况请参阅附注(六)4。 3、长期股权投资： 1）长期投资： 期初余额 期末余额 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 197,259,218.50 3,777,145.79 30,890,351.34 22,980,566.45 205,169,003.39 0.00 2）长期股权投资 表一： 占被投资单 投资 初始 项 目 位注册资本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 起止期 投资金额 比例 焦作爱依斯万方电 长期 30% 13,427.4 万元 177,216,604.60 30,554,359.46 22,980,566.45 184,790,397.61 力有限公司 上海万方铝业经贸 长期 90％ 900 万元 9,032,190.08 -90,737.73 8,941,452.35 发展有限公司 北京全日通新技术 长期 39% 390 万元 0.00 0.00 有限公司 国泰君安证券股份 长期 0.11% 398 万元 3,980,000.00 3,980,000.00 有限公司 58 焦作万方(000612)2004 年年度报告 焦作市万方实业有 长期 30% 300 万元 1,930,423.82 426,729.61 2,357,153.43 限公司 焦作市商业银行 长期 3.16% 510 万元 5,100,000.00 5,100,000.00 合 计 197,259,218.50 30,890,351.34 22,980,566.45 205,169,003.39 说明：本公司对被投资单位长期股权投资本期增减变化原因详见附注(六)10。 表二： 被投资单位名称 投资金额 本年权益增减 累计权益增减 年末余额 上海万方铝业经贸发展有限公司 9,000,000.00 -90,737.73 -58,547.65 8,941,452.35 焦作爱依斯万方电力 有限公司 134,274,000.00 7,573,793.01 50,516,397.61 184,790,397.61 北京全日通新技术有限公司 3,900,000.00 -3,900,000.00 0.00 焦作市万方实业有限公司 3,000,000.00 426,729.61 -642,846.57 2,357,153.43 合 计 150,174,000.00 7,909,784.89 45,915,003.39 196,089,003.39 3）长期投资减值准备： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作市商业银行 3,777,145.79 3,777,145.79 0.00 说明：长期投资减值准备本期减少 3,777,145.79 元的原因详见附注(六)10。 4、固定资产： 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产： 房屋类 283,668,515.57 57,008,594.24 340,677,109.81 构筑物 187,024,332.40 2,504,234.84 77,635,336.48 111,893,230.76 专用设备 1,179,643,440.25 14,725,132.46 293,950,851.52 900,417,721.19 通用设备 187,787,067.58 175,140,594.64 9,935,894.01 352,991,768.21 交通运输设备 30,272,000.87 6,292,853.61 449,947.61 36,114,906.87 其 他 1,391,805.67 9,777,880.37 11,169,686.04 合 计 1,869,787,162.34 265,449,290.16 381,972,029.62 1,753,264,422.88 累计折旧： 房屋类 41,541,805.40 12,495,682.30 54,037,487.70 构筑物 18,590,032.88 5,252,685.50 23,842,718.38 专用设备 192,022,932.44 51,316,590.87 44,490,556.97 198,848,966.34 通用设备 47,942,054.03 35,015,946.59 6,804,631.43 76,153,369.19 交通运输设备 12,104,184.19 3,214,844.20 441,249.36 14,877,779.03 其 他 251,591.71 271,299.97 522,891.68 合 计 312,452,600.65 107,567,049.43 51,736,437.76 368,283,212.32 59 焦作万方(000612)2004 年年度报告 净 值 1,557,334,561.69 1,384,981,210.56 固定资产减值准备 2,188,448.20 6,089,785.81 4,786,012.23 3,492,221.78 固定资产净额 1,555,146,113.49 1,381,488,988.78 说明：本期固定资产增减变动的原因请参阅附注(六)11。 5、主营业务收入： 项 目 2004 年度 2003 年度 铝 锭 1,439,128,561.75 810,332,903.02 进料加工复出口铝锭 1,732,108,792.17 1,073,672,338.66 一般贸易出口铝锭 28,259,795.57 铝 材 2,032,063.95 2,726,939.51 合 计 3,201,529,213.44 1,886,732,181.19 6、投资收益： 项 目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资公司所有 30,890,351.34 21,867,209.55 者权益净增减的金额 期货投资收益 -5,780,416.47 -644,765.32 长期投资减值准备 3,777,145.79 473,755.11 其他股权投资收益 23,705.86 合 计 28,910,786.52 21,696,199.34 说明：本期投资收益比上期变化较大的原因请参阅附注(六)33。 八、关联方及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 焦作市万方集团 焦作市塔 工业 控股母公司 国有独资 金保庆 有限责任公司 南路 160 号 加工 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 焦作市万方集团 9648 万元 9648 万元 有限责任公司 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化 60 焦作万方(000612)2004 年年度报告 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 焦作市万方 25,134 万元 52.34 25,134 万元 52.34 集团有限责任公司 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 焦作市万方实业有限责任公司 参股公司 焦作爱依斯万方电力有限公司 参股公司 北京全日通新技术有限公司 参股公司 焦作市万方铝材有限责任公司 同一母公司 河南金冠电力有限责任公司 同一法定代表人 （五）购买商品或接受劳务 企业名称 交易类型 2004 年度 2003 年度 定价原则 焦作爱依斯万方电力有限公司 电 力 379,389,359.93 408,849,419.37 市场价 焦作市万方实业有限责任公司 劳保、集装袋等 11,702,165.73 7,234,771.62 市场价 河南金冠电力有限责任公司 电 力 410,024,491.32 82,425,327.86 协议价 焦作市万方铝材有限责任公司 工程安装、方管 140,593.15 8,543,622.20 市场价 （六）销售商品或提供劳务 企业名称 交易类型 2004 年度 2003 年度 焦作市万方铝材有限责任公司 水、电等 2,192,643.90 1,949,696.23 焦作市万方实业有限责任公司 水电、废料 1,619,333.80 863,414.61 河南金冠电力有限责任公司 电 力 2,459,262.35 焦作市万方集团有限责任公司 水、电等 864,267.78 695,469.06 （七）关联方应收应付款项余额 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收款项 河南金冠电力有限责任公司 26,439,703.36 焦作市万方铝材有限责任公司 2,449,195.99 712,683.36 北京全日通新技术有限公司 300,000.00 300,000.00 61 焦作万方(000612)2004 年年度报告 应付款项 焦作爱依斯万方电力有限公司 63,535,769.55 79,039,462.32 焦作市万方集团有限责任公司 623,062.36 4,782,084.82 焦作市万方实业有限责任公司 1,823,767.72 871,634.67 焦作市万方铝材有限责任公司 664,386.75 河南金冠电力有限责任公司 925,786.37 （八）其他应披露的事项 (1) 根据本公司 2002 年 4 月 15 日与集团公司签订的综合服务协议，集团公司 为本公司管理和提供以下服务事项： 项 目 2004 年度 2003 年度 工会经费 1,616,120.72 1,622,117.10 职工教育经费 154,524.84 162,211.71 物业管理费 2,232,120.00 2,232,120.00 福利费 3,090,496.63 3,196,481.80 （2）根据本公司与集团公司签订的综合服务协议，本公司向集团公司提供水电 汽服务，收费标准按市场价格确定。根据协议本期向集团公司提供水电汽 864,267.78 元。 （3）根据 1996 年 4 月 23 日本公司与焦作市土地管理局签订的国有土地使用权 租赁合同，每年土地租金的 60%应返还给集团公司，本期返还给集团公司的土地租赁 费用为 2,725,166.87 元。 （4）河南金冠电力有限责任公司是 2002 年 7 月由集团公司和自然人共同投资组 建，注册资本 1.5 亿元，经营范围：对电力能源、铝冶炼及压延加工有色材料项目投 资。金冠电力的法定代表人与本公司的法定代表人同为金保庆先生，且本公司的高层 管理人员在金冠电力有任职。2002 年 12 月 18 日，根据本公司第三届董事会第 17 次 会议决议，本公司与金冠电力签署了《电力购买与销售合同》，合同履行期间为 2003 年 1 月 22 日至 2022 年 12 月 31 日，定价原则为低于本公司在焦作市购买河南省电力 公司电网电力的综合电价，由双方协商并由双方董事会批准决定。该合同业经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过并公告。 2004 年 3 月 19 日，经双方董事会批准，本公司与金冠电力签订了《关于 2004 年 度电价协议》,协议履行期间为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日,协议价格为 62 焦作万方(000612)2004 年年度报告 0.27 元/度(含税)。本期本公司实际从金冠电力购买电力 177,677.28 万度,含税价格 为 0.27 元/度。 （5）2004 年 4 月，本公司与焦作市万方实业有限责任公司签订了《集装袋买卖 合同》。合同约定，本年公司向焦作市万方实业有限责任公司购买集装袋 40 万条，单 价 28.50 元/条，当年合同总金额为 1140 万元。合同有效期自 2004 年 4 月 20 日起至 2008 年 12 月 31 日止，双方同意每年终协商确定标的物第二年的价格，标的物的价 格根据其市场行情的变化，由双方协商确定。 2004 年 5 月，本公司与焦作市万方实业有限责任公司签订了《碳素保护环买卖合 同》。合同约定，本年公司向焦作市万方实业有限责任公司购买碳素保护环 48 万套， 单价 9.80 元/套，合同总金额为 470.4 万元。合同有效期自 2004 年 5 月至 2007 年 5 月止。 2004 年 5 月，本公司与焦作市万方实业有限责任公司签订了《工作服买卖合同》。 合同约定，本年公司向焦作市万方实业有限责任公司购买工作服 7000 套，单价 80.00 元/套，合同总金额为 56 万元。 （6）本期支付给董事、监事以及关键管理人员的报酬总额为 548.14 万元(含支付 2003 年度效益年薪 426.52 万元)，上年同期支付给董事、监事以及关键管理人员报 酬总额为 353.38 万元（含支付 2002 年度效益年薪 206.07 万元）。 九、或有事项 1、已决诉讼: 本公司 2000 年度因销售货物提起诉讼 1 起，涉及金额 234.4 万元。 该诉讼现已结案，本公司胜诉，目前正在执行中。截至 2004 年 12 月 31 日止，已强 制执行收回 20 万元,尚有 214.4 万元未收回，本公司已对其全额计提坏帐准备。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。 十、承诺事项 本公司本期无需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后非调整事项 截止 2005 年 4 月 16 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十二、债务重组事项 本公司本期无需要披露的债务重组事项。 十三、非货币性交易 63 焦作万方(000612)2004 年年度报告 本公司本期无需要披露的重大非货币性交易事项。 十四、非经常性损益项目及金额 项 目 2004 年度 2003 年度 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 636,354.90 以前年度各项减值准备的转回 3,777,145.79 473,755.11 处置固定资产产生的损益 -3,471,668.04 -1,341,569.86 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 54,428.93 -613,611.48 减值准备后的营业外收支净额 小 计 359,906.68 -845,071.33 以上项目所得税影响数额 156,285.26 220,239.27 非经常性损益合计 203,621.42 -624,832.06 十五、其他重要事项 (一)资产抵押情况 本公司 2003 年度股东大会于 2004 年 3 月 30 日召开，会议审议通过了以总额不 超过 18 亿元的固定资产作为抵押为公司申请银行贷款提供担保。授权董事会在抵押 总额不超过 18 亿元的范围内，以每笔贷款需要的额度批准抵押事项，授权期为自本 次股东大会通过之日起一年有效。 2004 年 6 月 2 日，本公司与中国工商银行焦作解放路支行签订了 2004 年解放最 高抵字第 0001 号最高额抵押合同。合同约定，本公司以 46,831 万元的固定资产作为 抵押，在 2004 年 6 月 2 日至 2010 年 6 月 1 日期间，最高贷款余额为人民币 22,500 万元。本期，本公司实际取得银行贷款 17,500 万元。 (二)65KA 槽铝电解生产线关闭及提取减值准备情况 根据国家环保总局及焦作市人民政府要求本公司停产拆除两条 65KA 槽铝电解生 产线的文件精神，2004 年 6 月 1 日，本公司四届董事会第三次会议决定，在 2004 年 6 月 20 日以前关闭年产能为 4.7 万吨的两条 65KA 槽铝电解生产线，并将设备拆除淘 汰。截止 2004 年 12 月 31 日，上述两条 65KA 槽铝电解生产线已全部关闭，其中一条 生产线拆除设备已出售。因关闭两条 65KA 槽铝电解生产线，本公司对拆除的相关设 备计提了 1,303,773.58 元的固定资产减值准备。 (三)关于焦作爱依斯万方电力有限公司最低购电量、超发电量与电价情况说明 由于本公司关闭两条 65KA 槽铝电解生产线，使本公司用电负荷由 19.5 万千瓦时 64 焦作万方(000612)2004 年年度报告 下降到 11.5 万千瓦时，由此导致本公司计算的 5500 小时最低购电量和超发电电量与 焦作爱依斯万方电力有限公司不一致，双方存在争议。 爱依斯公司认为，本公司关闭两条 65KA 槽铝电解生产线降低负荷未按照双方签 订的《电力购买与销售合同》的规定提前十三个月通知，用电负荷不能降低，因此爱 依斯公司编制的 2004 年度会计报表确认本公司购买的最低购电量为 970,000,000 千 瓦时、超发电量为 348,180,000 千瓦时, 最低购电量电价为 0.409 元/千瓦时(含税, 省发改委豫计价管[2004]2348 号文件批复)，超发电电价按 0.23 元/千瓦时(含税)。 关于本公司与焦作爱依斯万方电力有限公司就 2004 年电费结算存在的问题，双 方已经进行了多轮的磋商，本公司于 2005 年 1 月 19 日就明确函告焦作爱依斯万方电 力有限公司，2004 年本公司最低购电量应为 855,800,000 千瓦时，超发电量应为 462,381,040 千瓦时，最低购电量电价应为 0.409 元/千瓦时(含税)，超发电量电价 应为 0.203 元/千瓦时(含税)。 1、本公司计算最低购电量、超发电量和确认超发电电价的依据 (1)2004 年度，本公司 65KA 系列和 280KA 示范系列使用爱依斯公司的自备电量 为 1,318,181,040 千瓦时，网电电量 48,457,200 千瓦时，共计 1,366,638,240 千瓦 时，全年实际平均负荷为 1,366,638,240÷366÷24＝ 155,600 千瓦时。 因此，2004 年本公司使用爱依斯公司的最低购电量和超发电量计算如下： 最低购电量＝155,600 千瓦时×5500 小时＝855,800,000 千瓦时 超发电量＝1,318,181,040 千瓦时－855,800,000 千瓦时＝462,381,040 千瓦时 (2)根据本公司与爱依斯公司签订的《电力购买与销售合同》和国家有关部门批 准的电价公式，焦作爱依斯万方电力有限公司的利润仅需要满足 14.85%的投资收益 率。因此 2004 年超发电量不应该再有利润，对 2004 年的超发电电价按成本 0.203 元 千瓦时(含税)计价是合理合规的。 2、本公司认为最低购电量、超发电量和超发电电价合理性的原因 (1)2004 年 5 月，本公司收到国家环保总局及焦作市人民政府要求公司停产拆除 两条 65KA 电解槽生产线的文件，本公司在第一时间通知了爱依斯公司。政府要求本 公司停产的事件，超出了双方的控制能力，属于不可抗力，不可能提前十三个月通知 爱依斯公司。根据《电力购买与销售合同》及基本法律原则，任何一方无须对不可抗 力造成的履约不能情形承担责任。 (2)2004 年度，爱依斯公司会计报表如果按最低购电量 855,800,000 千瓦时、超 65 焦作万方(000612)2004 年年度报告 发电量 462,381,040 千瓦时；最低购电量电价 0.409 元/千瓦时(含税)、超发电量电 价 0.203 元/千瓦时(含税)计算，其实现的净利润为 10,185 万元，投资收益率为 22.76%，远高于《电力购买与销售合同》规定的 14.85%投资收益率。 (3)本公司成立了以董事会秘书为组长、能计部部长等为成员的三人工作小组， 就最低购电量、超发电电价等问题与爱依斯公司进行协调，并于 2005 年 3 月聘请北 京君泽君律师事务所律师协助工作。工作目的是彻底解决 2004 年与爱依斯公司产生 的电量及电价争议问题，修订本公司与爱依斯公司签订的《合作协议》和《电力购买 与销售合同》。 根据工作小组和律师多次与爱依斯公司高层管理人员协调、沟通情况看，爱依斯 公司方面已基本同意本公司确认的 2004 年关于最低购电量、超发电量和超发电电价， 双方截止 2005 年 4 月 16 日未签订书面协议的主要原因，是本公司拟一揽子解决与爱 依斯公司之间存在的主要问题，以达到双赢的目的。 (四)出口退税情况 根据 2004 年 12 月 22 日财政部、国家税务总局《关于取消电解铝铁合金等商品 出口退税的通知》(财税［2004］214 号) 文件规定，自 2005 年 1 月 1 日起取消未锻 轧非合金铝等商品的出口退(免)税政策。本公司 2004 年度产品出口退税率为 8％， 该项政策预计对本公司 2005 年度的经济效益产生一定的影响。 焦作万方铝业股份有限公司 二零零五年四月十六日 66