广州国光(002045)2008年年度报告摘要

国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002045 证券简称：广州国光 公告编号：2009-11 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详 细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 普华永道中天会计师事务所有限公司会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。 1.5 公司董事长并主管会计工作负责人周海昌先生、会计机构负责人郑崖民先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 广州国光 股票代码 002045 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广州市花都区新华街镜湖大道 8 号 注册地址的邮政编码 510800 办公地址 广州市花都区新华街镜湖大道 8 号 办公地址的邮政编码 510800 公司国际互联网网址 http://www.ggec.com.cn 电子信箱 guoguang@ggec.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 凌勤_ 肖叶萍 联系地址 广州市花都区新华街镜湖大道 8 号 广州市花都区新华街镜湖大道 8 号 电话 020-28609688 020-28609688 传真 020-28609396 020-28609396 电子信箱 linda@ggec.com.cn anny@ggec.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 1 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 984,403,428.00 839,274,676.00 17.29% 856,337,069.00 利润总额 101,354,433.00 91,610,506.00 10.64% 59,984,746.00 归属于上市公司股东 88,427,324.00 78,713,284.00 12.34% 51,323,410.00 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 86,751,214.00 58,729,842.00 47.71% 48,185,841.00 的净利润 经营活动产生的现金 53,521,303.00 103,156,862.00 -48.12% 14,181,296.00 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,579,516,247.00 1,404,142,658.00 12.49% 1,133,771,224.00 所有者权益（或股东 776,564,317.00 710,114,007.00 9.36% 633,115,807.00 权益） 股本 204,460,000.00 200,000,000.00 2.23% 160,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.43 0.39 10.26% 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.43 0.38 13.16% 0.25 扣除非经常性损益后的基本 0.43 0.29 48.28% 0.24 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 11.39% 11.08% 0.31% 8.11% 加权平均净资产收益率（%） 11.75% 11.75% 0.00% 8.45% 扣除非经常性损益后全面摊 11.17% 8.27% 2.90% 7.61% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 11.53% 8.77% 2.76% 7.93% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.26 0.52 -50.00% 0.09 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 3.80 3.55 7.04% 3.96 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -933,125.00 所得税税率变动的影响 -1,438,080.00 政府补助 5,612,800.00 交易性金融资产公允价值变动损益 -1,402,614.00 2 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 893,867.00 其他营业外收支净额 -180,316.00 非经常性损益的所得税影响数 -55,478.00 少数股东损益影响数 -820,944.00 合计 1,676,110.00 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 72,988,000 36.49% 640,000 81,000 721,000 73,709,000 36.05% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 41,473,714 20.74% 0 0 41,473,714 20.28% 其中：境内非国有法 41,473,714 20.74% 41,473,714 20.28% 人持股 境内自然人持股 0 0 0 0.00% 4、外资持股 31,514,286 15.76% 31,514,286 15.41% 其中：境外法人持股 31,514,286 15.76% 31,514,286 15.41% 境外自然人持股 5、高管股份 640,000 81,000 721,000 721,000 0.35% 二、无限售条件股份 127,012,000 63.51% 3,820,000 -81,000 3,739,000 130,751,000 63.95% 1、人民币普通股 127,012,000 63.51% 3,820,000 -81,000 3,739,000 130,751,000 63.95% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 200,000,000 100.00% 4,460,000 0 4,460,000 204,460,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 数 广东国光投资有 股东承诺限售延长 41,473,714 0 0 41,473,714 2009 年 11 月 25 日 限公司 锁定期一年 股东承诺限售延长 PRDF NO.1 L.L.C 31,514,286 0 0 31,514,286 2009 年 11 月 25 日 锁定期一年 周海昌 0 0 81,000 81,000 高管持股，来源为从 可减持上年末所持股份的 25% 3 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二级市场买入。 高管持股，来源为股 郝旭明 0 0 80,000 80,000 可减持上年末所持股份的 25% 票期权行权 高管持股，来源为股 何伟成 0 0 80,000 80,000 可减持上年末所持股份的 25% 票期权行权 在离任 6 个月后的 12 个月内通过证 高管持股，来源为股 券交易所挂牌交易出售本公司股票 陈瑞祥 0 0 80,000 80,000 票期权行权 数量占其所持有本公司股票总数的 比例不超过 50% 高管持股，来源为股 何艾菲 0 0 80,000 80,000 可减持上年末所持股份的 25% 票期权行权 高管持股，来源为股 程卡玲 0 0 80,000 80,000 可减持上年末所持股份的 25% 票期权行权 高管持股，来源为股 方 芳 0 0 80,000 80,000 可减持上年末所持股份的 25% 票期权行权 高管持股，来源为股 郑崖民 0 0 80,000 80,000 可减持上年末所持股份的 25% 票期权行权 高管持股，来源为股 凌 勤 0 0 80,000 80,000 可减持上年末所持股份的 25% 票期权行权 合计 72,988,000 0 721,000 73,709,000 － － 2008 年 12 月 29 日召开的 2008 年第 1 次临时股东大会逐项审议和记名投票的方式选举通过新一届董事、监事，原董事 陈瑞祥先生因任期届满离任。 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 18,320 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 广东国光投资有限公司 30.07% 61,473,714 41,473,714 0 人 PRDF NO.1 L.L.C 境外法人 18.44% 37,705,487 31,514,286 0 中国农业银行－富国天瑞强 势地区精选混合型开放式证 国有法人 4.99% 10,197,158 0 0 券投资基金 上海浦东发展银行－广发小 国有法人 2.69% 5,500,000 0 0 盘成长股票型证券投资基金 中信证券－中信－中信理财 2 国有法人 2.59% 5,300,000 0 0 号集合资产管理计划 中国工商银行－诺安股票证 国有法人 2.29% 4,678,127 0 0 券投资基金 MORGAN STANLEY & CO. 境外法人 1.23% 2,510,148 0 0 INTERNATIONAL PLC 中国建设银行－博时主题行 国有法人 0.98% 2,000,000 0 0 业股票证券投资基金 4 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国建设银行－中小企业板 国有法人 0.90% 1,840,042 0 0 交易型开放式指数基金 BILL & MELINDA GATES 境外法人 0.41% 837,533 0 0 FOUNDATION TRUST 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东国光投资有限公司 20,000,000 人民币普通股 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合 10,197,158 人民币普通股 型开放式证券投资基金 PRDF NO.1 L.L.C 6,191,201 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证 5,500,000 人民币普通股 券投资基金 中信证券－中信－中信理财 2 号集合资产管理 5,300,000 人民币普通股 计划 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 4,678,127 人民币普通股 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC 2,510,148 人民币普通股 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资 2,000,000 人民币普通股 基金 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 1,840,042 人民币普通股 数基金 BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 837,533 人民币普通股 上述股东中，广东国光投资有限公司、PRDF NO.1 L.L.C 不存在关联关系或一致行动，该 2 名股 上述股东关联关系或一致行 东与上述其余股东也不存在关联关系，未知上述除该两家公司之外的其余股东之间是否存在关 动的说明 联关系或一致行动。 前十名股东中，PRDF 于 2009 年 1 月至 4 月分三批将其部分限售股票质押给中国工商银行股份有限公司花都支行，截止 2009 年 4 月 16 日，该股东质押的限售股份共 2300 万股，占公司总股份的 11.25%。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司实际控制人为董事长周海昌先生。周海昌先生以其自然人身份持有国光投资 8.23%股权，并以其拥有的一人有限公 司广州国光实业有限公司持有国光投资 22.35%的股权，周海昌先生合计持有国光投资 30.58%的股权，为国光投资的第一大股 东和实际控制人。 5 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 年 内从公 是否在股 初 司领取 东单位或 性 年 年末持 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 变动原因 的报酬 其他关联 别 龄 股数 股 总额（万 单位领取 数 元）（税 薪酬 前） 周海昌 董事长 男 61 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 108,000 从二级市场买入 35.37 否 黄锦荣 董事 男 56 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 0 -- 0.00 是 郝旭明 董事 男 46 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 80,000 股票期权行权股票 20.57 否 何伟成 董事 男 38 2005 年 12 月 29 日 2011 年 12 月 31 日 0 80,000 股票期权行权股票 23.70 否 陈瑞祥 董事 男 52 2003 年 01 月 01 日 2008 年 12 月 31 日 0 80,000 股票期权行权股票 12.81 否 郑崖民 财务总监 男 39 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 80,000 股票期权行权股票 20.57 否 韩萍 董事 女 43 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 00 0.00 是 冯向前 独立董事 男 54 2003 年 01 月 01 日 2008 年 12 月 31 日 0 00 3.71 否 张建中 独立董事 男 55 2003 年 01 月 01 日 2008 年 12 月 31 日 0 00 3.71 否 黄晓光 独立董事 男 38 2003 年 01 月 01 日 2008 年 12 月 31 日 0 00 3.71 否 陈锦棋 独立董事 男 49 2009 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 00 0.00 否 全奋 独立董事 男 33 2009 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 00 0.00 否 赵必伟 独立董事 男 49 2009 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 00 0.00 否 何艾菲 监事 女 54 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 80,000 股票期权行权股票 9.92 否 方芳 监事 女 33 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 80,000 股票期权行权股票 7.04 否 程卡玲 监事 女 50 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 80,000 股票期权行权股票 8.17 否 文艳芬 监事 女 34 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 00 0.00 否 董事会秘 凌勤 女 36 2003 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 0 80,000 股票期权行权股票 19.62 否 书 6 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合计 - - - - - 0 748,000 - 168.90 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 报告期新 报告期新授 报告期股 期末持有 期初持有 限制性股 期末持有 期初持有股 股票期权 授予限制 姓名 职务 予股票期权 票期权行 股票期权 限制性股 票的授予 限制性股 票期权数量 行权价格 性股票数 数量 权数量 数量 票数量 价格 票数量 量 郝旭明 董事 240,000 0 80,000 5.05 160,000 0 0 0.00 0 何伟成 董事 240,000 0 80,000 5.05 160,000 0 0 0.00 0 陈瑞祥 董事 240,000 0 80,000 5.05 160,000 0 0 0.00 0 何艾菲 监事 240,000 0 80,000 5.05 160,000 0 0 0.00 0 程卡玲 董事 240,000 0 80,000 5.05 160,000 0 0 0.00 0 方 芳 监事 240,000 0 80,000 5.05 160,000 0 0 0.00 0 郑崖民 财务总监 240,000 0 80,000 5.05 160,000 0 0 0.00 0 凌 勤 董事会秘书 240,000 0 80,000 5.05 160,000 0 0 0.00 0 合计 - 1,920,000 0 640,000 - 1,280,000 0 0 - 0 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 周海昌 董事长 9 9 0 0 0否 黄锦荣 副董事长 9 1 8 0 0否 郝旭明 董事 9 8 1 0 0否 陈瑞祥 董事 9 8 1 0 0否 何伟成 董事 9 9 0 0 0否 韩萍 董事 9 1 8 0 0否 冯向前 独立董事 9 1 8 0 0否 张建中 独立董事 9 1 8 0 0否 黄晓光 独立董事 9 1 8 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 8 7 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内总体经营情况 本报告期，公司的主营业务仍为电子元器件扬声器、音箱及其零部件的设计、生产和销售，并加大了工业厂房的经营。 2008 年在上半年人民币升值达 6.5%、下半年美国次贷危机引发的全球经济衰退等不利影响下，由于全公司认真高效执行了“新 产品年”等年度工作措施，以技术和销售为核心的项目组攻克了技术和时限上的困难，在全员参与下实现了新产品年度计划， 成功开发了新客户和新产品订单，同时产品整体技术提升，产品结构也进一步优化，使得公司营业总收入和净利润实现了双 增长。 1、技术开发方面，以“新产品年”为主题，加快加大了技术附加值较高的音响新产品开发，开发了一批前景较好的大客 户，以技术部、销售部牵头的各个产品开发项目组攻关了很多技术上的难点，同时提高了项目管理水平，在各部门及车间的 积极参与下创造了年度开发 250 个新产品的历史最好成绩，而且重点客户的项目开发成功率较高，几个新客户的项目都基本 在要求的时间内投入生产，贡献了销售收入。同时产品中电子部分的技术含量也在逐步提高；ODM 产品的设计能力也得到提升； iPod 音响、多媒体音箱、专业类的音箱具备了自主研发的能力。 2、实施了积极有效的财务手段，面对原材料价格上涨和人民币升值的压力，公司采取多种措施应对，包括增加贷款，提 前购买当年生产所需主要原材料，将部分成熟产品的生产转移到制造成本较低的广西梧州；采用远期结汇、发票融资、要求 客户提前付款、对供应商推迟汇付等措施减轻了人民币升值和材料上涨的不利影响。 3、在年初对钢材、磁材、塑料等主要材料进行了大量采购，避免了第二、三季度物价高涨的损失；同时基于人民币升值 和原材料价格上涨的状况，完成了与客户的价格谈判，总体效果良好，一定程度消化了客观不利因素的影响。 4、贯彻持续改善的管理理念，通过日本专家的指导和公司员工两年来的认真执行，公司的改善工作能引入科学的管理方 法，找出影响效率的问题点，用项目小组形式开展工作，加快了改善的速度,并且善于总结、推广，将改善的成果在全公司进 行推广、实施。通过改善，降低了成本，节约了费用，提高了客户对公司的信心，获得了新客户的订单。 报告期内，公司总体经营情况与上年同期的经营成果比较： 项目 2008 年度 2007年度 同比增减（%） 营业收入 984,403,428 839,274,676 17.29% 主营业务收入 961,980,057 827,554,290 16.24% 其中: 其他业务收入 22,423,371 11,720,386 91.32% 营业利润 96,855,074 82,692,632 17.13% 归属于上市公司的净利润 88,427,324 78,713,284 12.34% 二、主营业务及其他业务发展情况 1、音响主业发展情况 音响业务为公司几十年来的主营业务，始终朝着做大做强的长远思路去发展，在技术发展上重视声学技术和电子技术的 融合；在产品类型上重点发展多媒体等中高端产品。多媒体类产品在 2008 年度更有了新的拓展，有源音箱系统的产品数量增 加。公司加大了有源系统的销售力度，同时向客户提供全套解决方案的能力和效率，客户信赖公司有源音箱的开发、生产能 力。音箱中电子结构的技术含量在逐步提高，跟进了配套 IPOD 产品的更新换代，特别是 2008 年的配套 IPOD 音箱都配备了 USB 充电、带 CD、AM/FM、IPOD 等音源电子解决方案的引进为 2009 年新产品的开发储备经验。在平板电视机用扬声器方面，经过 8 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 多年的努力，掌握了部件及扬声器的设计原理、设计方法和技巧，在产品的音质评价方面也掌握了行业的一些特点，较以往 有很大的改善，获得了客户好评和争取到了市场订单。 2008 年多媒体类业务取得了持续增长，为业务种类中收入比重最大且毛利高于总体水平的种类。2008 年多媒体类产品实 现销售收入 6.39 亿元，比去年同期的 4.93 亿元增长了 29.61%，其占主营业务的销售比重由上年同期的 59.53%提高到 2008 年的 66.40%，上升了 6.87 个百分点；而其毛利额占总体销售毛利额的 75.05%，比上年同期的 64.48%足足增加了 10.57 个百 分点。 2008 年度公司的消费类产品的销售比重为 13.35%,比上年同期的 21.07%下降了 7.72 个百分点, 消费类业务有较大幅度的 下降，一方面是由于市场大环境下，多媒体音响的迅猛发展，挤弱了消费类市场的发展，另一方面消费类大部分产品的毛利 较低，因此公司主动减少消费类订单。本报告期电子零配件的销售比重为 13.09%,比上年同期的 11.58%增长了 1.51 个百分点， 主要是公司及控股子公司生产的五金、电子零部件满足于主营产品扬声器音箱配套后对外销售；通讯类业务占主营业务收入 的 4.47%，销售比重比上年同期的 3.66%上升了 0.81 个百分点；专业类业务占主营业务收入的 2.00%，销售比重比上年同期的 2.82%下降了 0.82 个百分点，专业类主要是由于专业音箱的发展由于客户提出技术、外观等方面的更改没有达到预定计划； 汽车类业务占主营业务收入的 0.69%，销售比重比上年同期的 1.35%下降了 0.66 个百分点。 总的来说，2008 度公司主营业务产品档次、结构得到进一步的优化，音响主营业务的毛利率比上年、本年上半年、本年 第三季度均有所上升，表明公司重点发展多媒体类业务的策略在本年度的业务经营中得到了有效体现，公司还将继续重点发 展多媒体类产品，消费类业务向中高端发展，通讯类将择时机加以发展。 2、拓展事业发展情况。 2008 年拓展事业部利用公司的土地厂房资源，引入了优质企业进驻园区。已建成的钢结构美式厂房和多层钢筋混凝土结 构厂房配套了装卸货场、载货电梯，配置齐全的水、电、消防、网络、通讯、保安、生活等设施，吸引了 DHL、当当网、马瑞 利汽车仪表、埃姆哈特汽车紧固系统、邦迪汽车管路系统等高科技企业进驻厂区。2008 年，公司租金收入取得 2242.34 万元， 比上年的 1172.04 万元增长了 91.32%，为公司主营业务做有益的补充，拓展公司的盈利空间，让公司的整体经营更抗风险。 为加强支持公司长远发展的核心竞争力，公司与中山大学共同设立了“广州市花都区中山大学国光电子与通信研究院” ，其研 究开发领域主要定位在移动电子技术、多媒体显示技术、电声音响技术、电子标签技术、汽车电子技术、数字家庭技术以及 相关产业化技术服务，通过自主研发获得知识产权并实现产业化。 对合资公司的管理与指导方面，拓展事业部引导、督促合资公司制订了中长期计划，对年度计划进行动态跟踪，及时掌 握合资项目经营情况和需要支持的地方。公司与合资公司已经建立了一条成熟的沟通渠道，专员跟踪制度不断完善；外派财 务经理季度沟通会、合资公司的定期阶段性总结会已形成制度并落实，拓展部向合资公司进行经营风险提示，并引导合资企 业不断进行法人治理等，使得各合资公司高管人员重视公司的经营风险防范，拓展部的工作走上了规范化和专业化轨道。 三、公司未来发展战略。 2008 年，是中国消费电子产业整合的一年。传统 CRT 电视销量继续持续下滑的同时，LCD 电视和 PDP 电视则取得了长足 发展，不仅整机产量和销量放量增长，对面板及核心器件的投资，使整个产业链布局更加合理。数码影像和移动存储继续保 持快速发展态势，全球化竞争带来的成本控制的压力，推动全球数码产品生产向中国的转移，中国已成为全球范围内 MP3、MP4、 DC 和 DV 最重要的生产基地。数字电视地面传输标准的出台以及 IPTV 牌照增发和试点城市范围的扩大，移动 GPS 导航的应用 和快速发展，为中国消费电子产业发展注入了新的动力。消费电子产业正成为中国整个 ICT 产业发展的亮点，并且未来几年 仍将是最受关注、最具投资价值的领域。这是因为消费电子产品有不断更新的技术卖点来吸引消费者，消费者也难以抗拒不 断降低的产品价格带来的诱惑，另外一个重要原因是，不同于白色家电，一个家庭可以拥有多个消费电子产品。 在消费电子产品市场，平板电视和电脑的销售是主力军。两种产品的总销售额可占到整个消费电子产品市场的 30%。GfK （全球著名市场研究集团）预测 2008 年全球平板电视的销售量比 2007 年增长 32.4%，平均价格为 1008 美元，平板电视的发 9 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 展趋势是尺寸将继续增大、附加功能将不断增多。IT 产品市场的增长主要来源于电脑，虽然没有太多新技术出现，但在近两 年，笔记本电脑代替台式机的速度非常快。电脑市场与平板电视的不同之处在于平均价格不会有太大变化。另外，手机、数 码相机以及 MP3、MP4 的市场也非常活跃。 2009 年，由于全球经济增长速度放缓的趋势仍将继续，美国次贷危机引发的国际金融市场的动荡还在继续， 新的贸易保 护和技术壁垒将会更加突出。但对于 2009 年全球消费电子产品市场，GfK 预测其销售额增长幅度仍将达到 6.2%，这意味着 2009 年消费者在消费电子产品方面的支出将比 2008 年增长 42 亿美元。2009 年，消费电子产品更高的消费标准和更高的技术将继 续吸引全球的消费者。在信息产业迅速发展、声源不断增加、电声产品应用领域不断拓展的情况下，具备专业电声设计能力、 能适应市场转变的电声企业的机会越来越多。从客户和市场反馈信息得知，客户十分满意公司技术工程师团队的研发能力和 市场销售人员的沟通能力，公司的准时交货能力和质量水平有提升，同时公司的研发团队还能主动为客户提供品质和成本匹 配的最新、最优方案，是理想的 ODM 合作伙伴。国内政策环境也为电子产品出口提供了较好条件。2008 年，国家提高产品出 口退税率，涉及电子信息产业 100 多个产品，为企业扩大出口和调整外贸结构提供了良好的条件。日前,国务院常务会议审议 通过电子信息产业调整振兴规划，将对电子信息产业的核心领域给予支持，同时将继续推进电子信息产品的外贸发展；增值 税转型政策正式实施，一系列扩大内需和鼓励出口的政策陆续出台，都将为电子信息产品出口创造良好的外部环境。同时， 生产原材料大幅下降，为企业降低生产成本和提高盈利创造发展空间；银行利息下降，汇率不再大幅升值，招收劳工比较容 易，招收各类专业人才比较容易也为公司在 2009 年的发展提供了有利的条件。因此尽管在金融危机的影响下,包括扬声器音 箱在内的消费类电子产品出口量暂时出现一定幅度的下滑，但就行业整体而言,这也是整合行业全球资源和市场布局,在行业 洗牌中加快提升企业核心竞争力的一次机遇。 综上所述，2009 年公司既面临一定的发展机遇，同时也面临一定的挑战，一些不确定因素可能对产品出口产生影响。面 对复杂的形势，需要通过加快产品结构调整，通过自主创新，提高产品技术，努力去占领扬声器音箱产品的国际中高端市场。 四、公司新年度计划。 1、经营目标计划。由于金融风暴对实体经济的影响使得 2009 年更加难以预测，但公司仍有信心和措施保持增长。2009 年公司仍将以“新产品年”为主题，紧紧以新产品新项目开发为中心工作，不断创新产品，开拓新客户，保持竞争力。 2、新年度资金需求与使用计划。2008 年末，公司合并报表范围内，长短期借款余额为 5.34 亿元，资产负债率 49.11%， 在各金融机构授信额度为 10.24 亿元。为满足 2009 年经营性流动资金、周转资金，以及固定资产、长期投资项目的需求，计 划公司 2009 年合并报表范围内新增金融机构长短期融资不超过等值人民币 2 亿元，2009 年末合并融资余额不超过等值人民币 7 亿元，在各金融机构的授信额度总额不超过等值人民币 11.4 亿元，全年资产负债率控制在 60%以内，融资结构以人民币和 外币比例各半，长期借款为主。 五、公司面临的风险和措施。 1、风险： 1）、全球金融危机的影响。 金融危机已影响到实体经济，欧美等国家出现市场疲软，消费支出减少。在国际经济大环境恶化的背景下，消费受到抑 制的同时，各国贸易保护势力抬头，产品出口可能面临更多的贸易保护壁垒和磨擦。公司的产品是消费类电子，销售市场以 海外为主，不可避免受到这大环境的影响，市场环境增加了较大的不确定性。 2）、人民币汇率的影响。 从目前看，人民币保护暂时相对的稳定，但是由于金融危机对欧美经济的影响还是持续和在不断变化中，如果人民币出 现大幅的升值，对公司的产品出口带来不利影响。面对这种情况，公司一方面将采取继续提升产品的技术附加值和品质，加 快 ODM 产品开发速度，加快新产品推出速度，以新产品新价格抵消旧产品价格受人民币升值的不利影响，争取产品更大的利 润空间；另一方面公司将根据人民币汇率变化适时调整公司外币资产与负债结构，将在金融机构的融资由人民币转为外币， 10 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 以外币负债抵消外币资产减值的影响，减少结汇损失等措施。公司所处的竞争层面是基于技术的竞争，而非单纯的低价竞争， 人民币升值对其他同类出口企业同样出现这种困扰，在同等的外部因素环境中，公司的核心技术优势仍将支持公司相比同类 企业有较强的抗风险能力。 3）、原材料价格波动的影响。 2008 年上半年主要原材料价格大幅上涨对公司的成本控制造成很大压力，下半年以来原材料价格大幅回落，价格逐步回 归正常。原材料价格的大幅的波动，尤其是石油价格的巨幅波动导致塑胶原材料的波动，给公司的生产成本预测和控制带来 一定的困难。这可能造成公司采购这些主要原材料时因为无法预测价格走势而蒙受损失。 2、措施： 1、继续做好市场分析，围绕争夺客户订单，选择方向开发新产品，确保“客户亮点”的开发项目的成功率，加强声学、 电子、结构的配合，加强设计评审，减少新产品试产次数，提高新产品量产合格率，同时提高新产品设计的规范和标准化。 OEM 业务通过做好客户服务争取产品开发权；ODM 业务通过与海外子公司多沟通并通过展会等调查方式收集市场信息找出有市 场亮点的产品开发。同时关注各贸易国政治经济形势，及时调整销售策略，减小风险,避免损失。 2、启动为长远发展建立核心技术的研发工作。为保持公司的声学技术优势组建项目研究队伍，通过办好中山大学国光通 信电子研究院提高公司的电子设计能力，进一步加强与院校、科研机构和海外技术人员的合作；不断积累和增加公司的知识 产权，提高工艺技术水平。公司还将建立声学产品的基础研究和创新研究，保持公司的竞争优势，为长远发展寻找产品新的 技术亮点以适应市场的发展需要。 3、提高项目管理水平。各部门建立“项目组成员是本部门该项目经理”的机制，切切实实地让项目有足够的资源去实现 项目和考核项目。开展对项目人员的培训，普及声学、电子、结构、工艺知识，并不断提高外语沟通水平。 4、抓成本、控费用，提高效益。推广改善的工作方式，提高管理水平和分析能力,要求员工把每项工作做到最好,在公司 内倡导小改小革和合理化建议,对销售额大的产品进行重点评审和挖潜,尤其是对前 50 个最大销售额的产品,对预计还有 2 年 寿命的产品,从设计、采购、工艺、生产工时、合格率等环节都要评估是否有挖潜价值的改善工作，对重点产品进行降成本活 动，全员参与。 5、成立节能减排小组，对生产、生活的加热和照明方式，对生产耗电量大的车间能耗评估，降低单位（万元）产值的用 电量 5%以上。同时对办公楼的高耗能空调、对工业用水的循环使用等进行持续性的研究改进，建设绿色工厂环境。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 电子器件制造业 96,198.01 71,560.68 25.61% 16.24% 13.43% 1.85% 合计 96,198.01 71,560.68 25.61% 16.24% 13.43% 1.85% 主营业务分产品情况 扬声器 21,618.25 17,600.74 18.58% -7.78% 4.00% -9.22% 音箱 61,983.52 43,889.11 29.19% 24.64% 12.71% 7.49% 电子零配件 12,596.24 10,070.83 20.05% 31.44% 39.37% -4.55% 合计 96,198.01 71,560.68 25.61% 16.24% 13.43% 1.85% 11 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 中国内地 26,452.63 5.42% 其中：非直接出口产品 17,535.57 -6.41% 其他销售收入 8,917.06 40.33% 中国香港 26,629.86 62.28% 美国 22,174.12 -8.04% 欧洲 16,045.48 -0.34% 日本 1,759.24 135.20% 其他 3,136.68 973.62% 合计 96,198.01 16.24% 6.4 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 本期公允价值变 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 动损益 公允价值变动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资 1,742,964.00 -1,402,614.00 340,350.00 产 其中：衍生金融资产 1,742,964.00 -1,402,614.00 340,350.00 2.可供出售金融资产 金融资产小计 1,742,964.00 -1,402,614.00 340,350.00 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 1,742,964.00 -1,402,614.00 340,350.00 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 12 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所出具的公司 2008 年度《审计报告》（普华永道中天审字(2009)第 10032 号）确认，2008 年度母公司实现净利润 69,959,022 元，根据《公司法》和《公司章程》等规定，按 10％提取法定盈余公积金 6,995,902 元， 加上年初未分配利润 95,711,765 元，减去已支付普通股股利 30,000,000 元，截止 2008 年 12 月 31 日，母公司可供股东分配 利润 128,674,885 元。 董事会同意以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 204,460,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.50 元（含 税），共计 1022.30 万元，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 40,892,000 股，转增后公司 总股本从 204,460,000 股增加至 245,352,000 股。公司剩余未分配利润 118,451,885 元转入下一年度分配，资本公积金由 247,490,051 元减少为 206,598,051 元。 本次利润分配及资本公积金转增股本预案须经 2008 年年度股东大会审议批准后实施。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 30,000,000.00 78,713,284.00 38.11% 2006 年 20,000,000.00 51,323,410.00 38.97% 2005 年 20,000,000.00 45,598,018.00 43.86% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 13 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 30,385.00 报告期末对子公司担保余额合计 18,293.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 18,293.00 担保总额占公司净资产的比例 23.56% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 2,424.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 2,424.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 中山国光电器有限公司 46.68 0.05% 0.00 0.00% 广州科苑新型材料有限公司 0.00 0.00% 956.68 1.61% KV2 Audio Inc 348.04 0.36% 0.00 0.00% 合计 394.72 0.41% 956.68 1.61% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 KV2 Audio Inc 167.48 260.32 0.00 0.00 合计 167.48 260.32 0.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。 14 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 2008 年度已清欠情况 大股东及其附属企业非经营性占用上市公 2008 年发生的 司资金的余额（万元） 期间占用、期 末归还的总金 报告期清欠总 清欠方式 清欠金额（万 清欠时间（月 2008 年 1 月 1 2008 年 12 月 额（万元） 元） 份） 年内发生额 额（万元） 日 31 日 832.50 0.00 0.00 0.00 832.50 其它 832.50 2008 年 03 月 大股东及其附属企业非经营性资金占用及 清欠情况的具体说明；2008 年新增非经营 性资金占用情况说明，导致新增资金占用的 于 2008 年度本公司完成向广东国光投资有限公司购买广东国光电子有限公司股权 责任人；截止 2008 年末，未能完成非经营 的交易，因此转出之前预付的股权转让款。 性资金占用清欠工作的，应说明相关原因、 已采取的清欠措施和责任追究方案。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 控股股东广东国光投资有限公司、持有公司股份总数 5%以上的 PRDF NO.1 L.L.C 追加承诺事项。 根据公司实施的股权分置改革方案，控股股东广东国光投资有限公司持有的有限售条件流通股份 41,473,714 股、持有公 司股份总数 5%以上的第二大股东 PRDF 持有的有限售条件流通股份 31,514,286 股自 2008 年 11 月 25 日可上市流通，基于 对公司未来发展的信心，国光投资、PRDF 分别于 2008 年 12 月 11 日和 12 月 4 日作出承诺，自愿追加该等股份限售锁定期一 年，即该等股份追加的锁定期为 2008 年 11 月 25 日至 2009 年 11 月 24 日，锁定到 2009 年 11 月 25 日才可上市流通，在 锁定期内，该等股份不会通过证券交易系统挂牌交易。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 广东国光投资有限公司、PRDF 承诺其所持股份自获得上市流通权之日起在十 二个月内不上市交易或者转让。在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌 该承诺在严格履 股改承诺 交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十 行中。 四个月内不超过百分之十。自 2005 年 11 月 24 日起,公司原非流通股股东所持 有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 收购报告书或权益变动报告 无 无 书中所作承诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 该承诺在严格履 发行时所作承诺 避免同业竞争的承诺 行中。 其他对公司中小股东所作承 无 无 诺 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 15 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会全体成员遵照《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》、 《监事会议事规则》和有关法律、法规的规定， 认真履行监督职责，通过出席股东大会、列席董事会、召开监事会会议和工作例会、定期或不定期的检查分析，对公司董事 会、高管依法经营行为和公司财务管理进行监督，促进公司健康发展，维护公司和股东的利益。报告期内，公司第五届监事 会任期届满，选举产生了新一届监事会。具体工作情况如下： 一、监事会会议及决议情况。 报告期内，公司监事会共召开了六次会议，会议情况及决议内容如下： 1．2008 年 2 月 18 日召开第五届监事会第十次会议，审议通过了《2007 年监事会工作报告》 、《2007 年年度报告及其摘要》、 《2007 年度利润分配预案》 、《关于续聘会计师事务所的议案》、 《前次募集资金使用情况的说明》、 《2008 年度向金融机构融资 额度及相关授权的议案》、《关于为全资子公司广州市国光电子科技有限公司提供担保的议案》、《关于为控股子公司梧州恒声 金属制品有限公司提供担保的议案》、《关于为控股子公司广州恒华五金电子有限公司提供担保的议案》、《关于为全资子公司 国光电器香港有限公司提供担保的议案》、《关于为全资子公司国光电器美国有限公司提供担保的议案》、《关于为全资子公司 国光电器欧洲有限公司 GGEC EUROPE LIMITED 提供担保的议案》、 《关于为全资子公司广东国光电子有限公司提供担保的议案》。 2．2008 年 4 月 23 日召开第五届监事会第十一次会议，审议通过了《2008 年第一季度报告》 。 3．2008 年 8 月 26 日召开第五届监事会第十二次会议，审议通过了《2008 年半年度报告》 。 4．2008 年 10 月 7 日召开第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于股票期权激励对象可行权的议案》 。 5．2008 年 10 月 28 日召开第五届监事会第十四次会议，审议通过了《2008 年第三季度报告》 。 6．2008 年 12 月 11 日召开第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于提名第六届董事会独立董事候选人的议案》 、《关于 股东提名的第六届监事会监事候选人资格的议案》。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见。 （一）公司依法运作情况 监事会依法对公司运行情况进行监督，监事会成员列席了历次股东大会和董事会，并对本部、子公司和参股公司进行了 调查，认为报告期内，公司董事会能够严格按照国家有关法律、法规和公司章程进行规范运作，认真执行股东大会的各项决 16 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 议，公司内部控制制度健全，决策程序科学、合法。公司董事、高级管理人员在履行职责时勤勉尽责，忠于职守，切实从公 司和股东的利益出发，没有违反法律、法规和公司章程等的规定或损害公司及股东利益的行为。公司内部控制自我评价符合 有关法律、法规的规定，自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度的建设及执行现状。 （二）检查公司财务情况 监事会依法对公司的财务制度及财务状况进行了认真细致的检查，认为公司 2008 年度财务报告真实、准确地反映了公司 的财务状况和经营成果，普华永道中天会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。 （三）企业收购和股权转让情况 报告期内，公司通过了《关于对 AuraSound 收购意向的议案》 ，监事会认为，公司的上述收购有利于加快公司发展，符合 公司和股东的利益。 （四）关联交易情况 监事会对公司的关联交易事项进行了审查，认为公司的关联交易按照市场化原则定价，遵循了公平交易原则，没有发现 内幕交易行为，没有损害公司及非关联股东利益的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：国光电器股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 130,137,359.00 25,619,076.00 78,436,998.00 21,355,462.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 340,350.00 340,350.00 1,742,964.00 1,742,964.00 应收票据 3,558,458.00 249,151.00 764,938.00 应收账款 320,002,242.00 187,442,482.00 321,137,183.00 255,994,824.00 预付款项 14,490,376.00 15,228,260.00 21,122,468.00 34,465,589.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 50,668,228.00 其他应收款 20,327,941.00 11,914,693.00 23,208,687.00 8,383,088.00 17 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 买入返售金融资产 存货 219,979,556.00 90,170,334.00 157,133,706.00 70,097,144.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 708,836,282.00 381,632,574.00 603,546,944.00 392,039,071.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 2,758,436.00 2,714,340.00 3,155,480.00 3,029,086.00 长期股权投资 52,826,357.00 235,411,207.00 54,038,229.00 187,634,439.00 投资性房地产 88,177,557.00 85,489,470.00 69,880,757.00 69,880,757.00 固定资产 559,335,292.00 377,003,095.00 447,019,049.00 313,235,250.00 在建工程 57,140,507.00 34,611,074.00 111,324,655.00 71,927,159.00 工程物资 15,910,559.00 454,236.00 18,371,270.00 640,341.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,829,311.00 54,880,382.00 90,790,723.00 59,469,674.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,989,375.00 5,223,383.00 3,599,628.00 2,932,342.00 其他非流动资产 2,712,571.00 2,712,571.00 2,415,923.00 2,415,923.00 非流动资产合计 870,679,965.00 798,499,758.00 800,595,714.00 711,164,971.00 资产总计 1,579,516,247.00 1,180,132,332.00 1,404,142,658.00 1,103,204,042.00 流动负债： 短期借款 201,507,388.00 12,000,000.00 101,016,112.00 71,329,432.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 27,802,564.00 23,262,315.00 25,123,804.00 18,723,551.00 应付账款 156,250,766.00 126,223,775.00 178,280,690.00 131,752,087.00 预收款项 22,285,969.00 20,998,272.00 22,911,939.00 20,309,220.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,307,034.00 5,308,237.00 8,406,739.00 7,247,817.00 应交税费 8,018,658.00 3,668,766.00 2,748,629.00 339,490.00 应付利息 2,270,798.00 790,325.00 55,736.00 应付股利 其他应付款 17,339,738.00 149,143,903.00 15,834,905.00 113,971,513.00 18 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 89,785,166.00 41,007,600.00 28,453,470.00 其他流动负债 流动负债合计 532,568,081.00 381,612,868.00 383,566,613.00 363,728,846.00 非流动负债： 长期借款 242,692,522.00 149,921,476.00 281,480,765.00 160,007,276.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 405,673.00 405,673.00 934,901.00 934,901.00 递延所得税负债 435,741.00 435,741.00 其他非流动负债 非流动负债合计 243,098,195.00 150,327,149.00 282,851,407.00 161,377,918.00 负债合计 775,666,276.00 531,940,017.00 666,418,020.00 525,106,764.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 204,460,000.00 204,460,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 225,513,706.00 247,490,051.00 221,814,036.00 221,814,036.00 减：库存股 盈余公积 70,648,928.00 67,567,379.00 63,653,026.00 60,571,477.00 一般风险准备 未分配利润 273,058,630.00 128,674,885.00 221,627,208.00 95,711,765.00 外币报表折算差额 2,883,053.00 3,019,737.00 归属于母公司所有者权益合计 776,564,317.00 648,192,315.00 710,114,007.00 578,097,278.00 少数股东权益 27,285,654.00 27,610,631.00 所有者权益合计 803,849,971.00 648,192,315.00 737,724,638.00 578,097,278.00 负债和所有者权益总计 1,579,516,247.00 1,180,132,332.00 1,404,142,658.00 1,103,204,042.00 9.2.2 利润表 编制单位：国光电器股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 984,403,428.00 503,001,491.00 839,274,676.00 475,480,504.00 其中：营业收入 984,403,428.00 503,001,491.00 839,274,676.00 475,480,504.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 894,552,032.00 486,970,877.00 765,035,901.00 437,421,143.00 其中：营业成本 725,710,231.00 394,836,866.00 636,050,511.00 363,887,717.00 19 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,463,939.00 1,578,872.00 销售费用 39,096,079.00 10,424,713.00 27,814,420.00 6,704,578.00 管理费用 80,053,361.00 48,609,097.00 74,949,447.00 47,702,480.00 财务费用 31,032,221.00 18,302,952.00 35,185,711.00 19,663,738.00 资产减值损失 15,196,201.00 13,218,377.00 -8,964,188.00 -537,370.00 加：公允价值变动收益（损失 -1,402,614.00 -1,402,614.00 1,742,964.00 1,742,964.00 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 8,406,292.00 56,926,262.00 6,710,893.00 5,105,913.00 号填列） 其中：对联营企业和合 2,610,493.00 138,141.00 3,702,496.00 114,286.00 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 96,855,074.00 71,554,262.00 82,692,632.00 44,908,238.00 填列） 加：营业外收入 5,804,427.00 2,428,696.00 9,320,734.00 5,145,879.00 减：营业外支出 1,305,068.00 1,045,764.00 402,860.00 211,013.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 101,354,433.00 72,937,194.00 91,610,506.00 49,843,104.00 号填列） 减：所得税费用 11,375,891.00 2,978,172.00 11,232,159.00 6,579,034.00 五、净利润（净亏损以“-”号 89,978,542.00 69,959,022.00 80,378,347.00 43,264,070.00 填列） 归属于母公司所有者的净 88,427,324.00 69,959,022.00 78,713,284.00 利润 少数股东损益 1,551,218.00 1,665,063.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 0.34 0.39 0.22 （二）稀释每股收益 0.43 0.34 0.38 0.21 9.2.3 现金流量表 编制单位：国光电器股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 948,604,277.00 528,320,826.00 820,799,545.00 402,572,852.00 20 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 32,454,353.00 32,454,353.00 27,467,809.00 27,467,809.00 收到其他与经营活动有关 27,305,737.00 69,375,136.00 24,604,137.00 100,138,320.00 的现金 经营活动现金流入小计 1,008,364,367.00 630,150,315.00 872,871,491.00 530,178,981.00 购买商品、接受劳务支付的 725,830,380.00 387,241,259.00 608,265,298.00 340,366,390.00 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 125,461,646.00 51,895,913.00 100,883,425.00 45,711,296.00 付的现金 支付的各项税费 36,246,359.00 8,629,373.00 14,541,806.00 6,617,997.00 支付其他与经营活动有关 67,304,679.00 47,017,433.00 46,024,100.00 9,424,961.00 的现金 经营活动现金流出小计 954,843,064.00 494,783,978.00 769,714,629.00 402,120,644.00 经营活动产生的现金 53,521,303.00 135,366,337.00 103,156,862.00 128,058,337.00 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,457,147.00 8,800,000.00 取得投资收益收到的现金 7,024,117.00 7,024,117.00 374,091.00 1,727,719.00 处置固定资产、无形资产和 630,550.00 412,675.00 1,672,328.00 649,202.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 10,807,837.00 位收到的现金净额 21 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与投资活动有关 3,000,000.00 3,000,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 7,654,667.00 13,893,939.00 15,854,256.00 14,176,921.00 购建固定资产、无形资产和 103,644,428.00 59,872,250.00 188,217,120.00 114,199,456.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 28,800,000.00 55,000,000.00 32,000,000.00 49,743,517.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 4,352,331.00 的现金 投资活动现金流出小计 136,796,759.00 114,872,250.00 220,217,120.00 163,942,973.00 投资活动产生的现金 -129,142,092.00 -100,978,311.00 -204,362,864.00 -149,766,052.00 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 35,795,461.00 22,523,000.00 4,396,500.00 其中：子公司吸收少数股东 13,272,461.00 4,396,500.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 463,192,818.00 193,030,700.00 547,570,479.00 298,906,858.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 498,988,279.00 215,553,700.00 551,966,979.00 298,906,858.00 偿还债务支付的现金 319,369,738.00 210,795,753.00 399,109,739.00 256,916,912.00 分配股利、利润或偿付利息 56,926,752.00 41,699,095.00 41,393,256.00 31,617,653.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 3,098,582.00 2,884,045.00 571,110.00 的现金 筹资活动现金流出小计 379,395,072.00 255,378,893.00 441,074,105.00 288,534,565.00 筹资活动产生的现金 119,593,207.00 -39,825,193.00 110,892,874.00 10,372,293.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -4,454,259.00 -351,330.00 -3,172,980.00 -894,634.00 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 39,518,159.00 -5,788,497.00 6,513,892.00 -12,230,056.00 加：期初现金及现金等价物 78,436,998.00 21,355,462.00 71,923,106.00 33,585,518.00 余额 六、期末现金及现金等价物余额 117,955,157.00 15,566,965.00 78,436,998.00 21,355,462.00 22 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：国光电器股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 200,000 221,814 63,653, 221,627 3,019,7 27,610, 737,724 160,000 246,529 57 一、上年年末余额 ,000.00 ,036.00 026.00 ,208.00 37.00 631.00 ,638.00 ,000.00 ,757.00 4 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 200,000 221,814 63,653, 221,627 3,019,7 27,610, 737,724 160,000 246,529 57 二、本年年初余额 ,000.00 ,036.00 026.00 ,208.00 37.00 631.00 ,638.00 ,000.00 ,757.00 4 三、本年增减变动金额（减 4,460,0 3,699,6 6,995,9 51,431, -136,68 -324,97 66,125, 40,000, -24,715 6, 少以“-”号填列） 00.00 70.00 02.00 422.00 4.00 7.00 333.00 000.00 ,721.00 88,427, 1,551,2 89,978, （一）净利润 324.00 18.00 542.00 （二）直接计入所有者权 -136,68 -136,68 益的利得和损失 4.00 4.00 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 23 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -136,68 -136,68 4．其他 4.00 4.00 88,427, -136,68 1,551,2 89,841, 上述（一）和（二）小计 324.00 4.00 18.00 858.00 （三）所有者投入和减少 4,460,0 3,699,6 -1,876, 6,283,4 15,284, 资本 00.00 70.00 195.00 75.00 279.00 4,460,0 18,058, 13,272, 35,790, 1．所有者投入资本 00.00 000.00 461.00 461.00 2．股份支付计入所有者 7,618,0 7,618,0 15,284, 权益的金额 14.00 14.00 279.00 -21,976 -15,148 -37,125 3．其他 ,344.00 ,656.00 ,000.00 6,995,9 -36,995 -30,000 6, （四）利润分配 02.00 ,902.00 ,000.00 6,995,9 -6,995, 6, 1．提取盈余公积 02.00 902.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -30,000 -30,000 的分配 ,000.00 ,000.00 4．其他 24 （五）所有者权益内部结 40,000, -40,000 转 000.00 ,000.00 1．资本公积转增资本 40,000, -40,000 （或股本） 000.00 ,000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 204,460 225,513 70,648, 273,058 2,883,0 27,285, 803,849 200,000 221,814 63 四、本期期末余额 ,000.00 ,706.00 928.00 ,630.00 53.00 654.00 ,971.00 ,000.00 ,036.00 0 25 国光电器股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期，增加合并国光电器（梧州）有限公司，国光电器（梧州）有限公司为本公司于 2008 年 3 月在广西梧州成立的 全资子公司，注册资本为 1000 万元人民币。 26