北海港(000582)2008年年度报告摘要

北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000582 证券简称：北 海 港 公告编号：2009012 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 上海东华会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人黄葆源先生，主管会计工作负责人甘宏亮先生，会计机构负责人陈辉先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北 海 港 股票代码 000582 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广西北海市海角路 145 号 注册地址的邮政编码 536000 办公地址 广西北海市海角路 145 号 办公地址的邮政编码 536000 公司国际互联网网址 www.bhport.cn 电子信箱 000582abc@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄葆源（代行董事会秘书职责） 何典治 联系地址 广西北海市海角路 145 号 广西北海市海角路 145 号 电话 07793922206 07793922254 传真 07793922232 07793922232 电子信箱 000582abc@163.com 000582abc@163.com 1 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 197,777,483.70 184,079,643.36 7.44% 141,989,781.23 利润总额 18,384,402.28 1,889,474.52 872.99% -74,483,099.25 归属于上市公司股东 18,426,527.55 1,750,223.95 952.81% -74,337,255.57 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 11,709,138.29 -36,743,708.83 -73,186,975.27 的净利润 经营活动产生的现金 43,878,019.18 45,363,643.06 -3.27% -30,918,582.71 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 636,806,831.17 636,344,562.70 0.07% 885,203,283.50 所有者权益（或股东 241,959,310.19 223,532,782.64 8.24% 362,593,439.20 权益） 股本 142,122,609.00 142,122,609.00 0.00% 188,471,800.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.13 0.01 1,200.00% -0.39 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.01 1,200.00% -0.39 扣除非经常性损益后的基本 0.08 -0.26 -0.39 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 7.62% 0.78% 6.84% -20.50% 加权平均净资产收益率（%） 7.92% 0.62% 7.30% -18.61% 扣除非经常性损益后全面摊 4.84% -16.44% 21.28% -20.18% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 5.03% -13.06% 18.09% -18.32% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.31 0.32 -3.13% -0.16 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 1.70 1.57 8.28% 1.92 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 1、非流动资产处置收益 161,771.75 2 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,993,641.67 3、债务重组收益 0.00 4、受让子公司少数股东股权收益 973,442.86 5、营业外收入中的其他项目 1,639.40 6、计入当期损益的政府补助 1,230,000.00 7、其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 8、非流动资产处置损失 0.00 9、营业外支出中的其他项目 -278,578.80 10、诉讼赔偿 -364,527.62 合计 6,717,389.26 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 66,618,609 46.87% 0 0 0 -1,135,945 -1,135,945 65,482,664 46.07% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 65,042,664 45.77% 0 0 0 0 0 65,042,664 45.77% 3、其他内资持股 1,575,945 1.11% 0 0 0 -1,135,945 -1,135,945 440,000 0.31% 其中：境内非国有 1,575,945 1.11% 0 0 0 -1,135,945 -1,135,945 440,000 0.31% 法人持股 境内自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 75,504,000 53.13% 0 0 0 1,135,945 1,135,945 76,639,945 53.93% 1、人民币普通股 75,504,000 53.13% 0 0 0 1,135,945 1,135,945 76,639,945 53.93% 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 142,122,60 142,122,60 三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00% 9 9 3 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 北海市风机厂 378,648 378,648 0 0 股权分置改革 2008 年 5 月 23 日 北海市通用烟花 378,648 378,648 0 0 股权分置改革 2008 年 5 月 23 日 炮竹有限公司 北海市技术交流 378,649 378,649 0 0 股权分置改革 2008 年 5 月 23 日 站 合计 1,135,945 1,135,945 0 0 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 15,311 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 北海市机场投资管理有限责 国有法人 28.49% 40,486,665 40,486,665 0 任公司 北海市高昂交通建设有限责 国有法人 17.28% 24,555,999 24,555,999 0 任公司 李清江 境内自然人 4.22% 6,000,000 0 0 中国银行－工银瑞信核心价 境内非国有法 1.82% 2,586,947 0 0 值股票型证券投资基金 人 苏志刚 境内自然人 1.24% 1,767,252 0 0 中信建投－渣打银行－ING 境外法人 0.64% 916,384 0 0 BANK N.V UBS AG 境外法人 0.63% 901,910 0 0 吴艰 境内自然人 0.51% 728,400 0 0 钟模林 境内自然人 0.46% 650,000 0 0 潘利丽 境内自然人 0.39% 554,513 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李清江 6,000,000 人民币普通股 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投 2,586,947 人民币普通股 资基金 苏志刚 1,767,252 人民币普通股 中信建投－渣打银行－ING BANK N.V 916,384 人民币普通股 UBS AG 901,910 人民币普通股 吴艰 728,400 人民币普通股 钟模林 650,000 人民币普通股 潘利丽 554,513 人民币普通股 梁珍珍 540,500 人民币普通股 魏斌 524,139 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 未知以上前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是 4 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 动的说明 否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 北海机场公司的控股股东是北海开发投资有限责任公司，北海开投公司持有北海机场公司 99%的股份，北海开投公司是 国有独资公司，是北海市政策性投资公司，其出资人和主管单位为北海市发展和改革委员会。公司现在的实际控制人为北海 市发展和改革委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 24.86（其 中，补发 2008 年 05 月 2011 年 05 月 黄葆源 董事长 男 45 0 0- 2007 年效 否 26 日 27 日 益工资 7.58 万元） 2008 年 05 月 2011 年 05 月 谢文浩 董事 男 36 0 0- 0.83 否 26 日 27 日 刘海秋 董事 男 43 2008 年 05 月 2011 年 05 月 0 0- 0.83 否 5 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 26 日 27 日 21.24（其 中，补发 2008 年 05 月 2011 年 05 月 吴启华 董事 男 44 0 0- 2007 年效 否 26 日 27 日 益工资 6.52 万元） 14.61（其 中，补发 2008 年 05 月 2011 年 05 月 何典治 董事 男 36 0 0- 2007 年效 否 26 日 27 日 益工资 4.79 万元） 2008 年 05 月 2011 年 05 月 张忠国 独立董事 男 62 0 0- 2.08 否 26 日 27 日 在二级市场 2008 年 05 月 2011 年 05 月 孙泽华 独立董事 男 36 0 25,275 通过竞价方 2.08 否 26 日 27 日 式买卖 2008 年 05 月 2011 年 05 月 邓远志 独立董事 男 39 0 0- 2.08 否 26 日 27 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 于肄 监事 男 36 0 0- 7.14 否 26 日 27 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 刘雄伟 监事 男 36 0 0- 0.42 否 26 日 27 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 梁勇 监事 男 36 0 0- 5.47 否 26 日 27 日 19.87（其 中，补发 2008 年 05 月 2011 年 05 月 甘宏亮 副总经理 男 51 0 0- 2007 年效 否 26 日 27 日 益工资 7.77 万元） 19.87（其 中，补发 2008 年 05 月 2011 年 05 月 孙林 副总经理 男 40 0 0- 2007 年效 否 26 日 27 日 益工资 7.77 万元） 合计 - - - - - 0 25,275 - 121.38 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 黄葆源 董事长 11 11 0 0 0否 谢文浩 董事 11 11 0 0 0否 刘海秋 董事 11 11 0 0 0否 吴启华 董事 7 7 0 0 0否 何典治 董事 7 7 0 0 0否 张忠国 独立董事 7 2 5 0 0否 孙泽华 独立董事 7 2 5 0 0否 6 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 邓远志 独立董事 7 2 5 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 11 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 6 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1. 报告期内总体经营情况 （1） 主要财务指标同比变动情况表 单位：（人民币）万元 项目 2008 年 2007 年 增减数 增减幅度 营业收入 19,777.75 18,407.96 1,369.78 7.44% 营业利润 1,665.45 -2,608.43 4,273.88 - 净利润 1,832.98 155.89 1,677.09 1075.82% 归属于母公司股东的净利润 1,842.65 175.02 1,667.63 952.81% （2） 变动的主要影响因素说明 A. 营业收入同比增加 1369.78 万元，增长 7.44%。其中：1、母公司营业收入 18728.79 万元，同比增加 4337.04 万元，增 长 30.14%，主要是报告期内公司理顺了装卸堆存综合单价，调整了货源结构，提高了装卸效率和服务水平，加强了内部控制 管理，使装卸堆存业务收入大幅增加。2、子公司新力进出口贸易公司收入 743.37 万元，同比减少 3052.75 万元，减幅 80.42%， 主要是该公司 08 年没有开展国内贸易业务，07 年国内贸易业务收入 3599 万元。3、子公司北海外轮代理公司收入 305.59 万 元，同比增加 85 万元，增幅 39%。 B. 营业利润同比增加 4273.88 万元，主要构成：1、营业收入增加而增加营业利润 1369.78 万元。2、营业成本同比减少 而增加利润 1325.42 万元。3、资产减值准备计提同比减少而增加利润 1846.98 万元。 C. 净利润同比增加 1677.09 万元，增幅 1075.82%，主要是营业收入提高和成本得到进一步控制。 （3） 前期已披露的公司发展战略和经营计划的实现、调整情况 公司 2007 年年度报告中披露了公司计划 2008 年实现货物吞吐量 560 万吨，实现经营收入 17000 万元以上。报告期公司 实际完成货物吞吐量 513 万吨，比原计划减少 47 万吨，减幅 8.39%，吞吐量没有实现原定目标，主要是受全球金融危机的影 响，公司从 2008 年第三季度末开始吞吐量下滑。报告期公司实现经营收入 19777.75 万元，比计划数有所增长，其中港口装卸 堆存主营业务收入同比增长 30.14%，虽然吞吐量没有实现计划目标，但公司通过理顺和规范了装卸堆存综合单价，调整了货 源结构，提高了装卸效率和服务水平，加强了内部控制管理，实现了经营收入计划目标。而且，营业成本也得到很好控制， 使公司净利润同比大幅提高。 2. 公司主营业务及其经营状况的分析 （1） 主营业务收入、利润构成情况 单位：（人民币）万元 占营业收入 营业利润 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 业务收入 业务成本 比例（%） 率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减 1、装卸堆存业务 18,199.88 92.02 12,262.97 32.62 30.31 14.59 增 9.25 个点 2、外轮代理业务 305.59 1.55 137.46 55.02 38.84 9.25 增 12.19 个点 3、贸易业务 743.37 3.76 674.48 9.27 -80.42 -82.12 增 8.63 个点 合 计 19,248.84 97.33 13,074.91 32.07 7.04 -10.44 增 13.26 个点 报告期占营业收入比例 92%的装卸堆存业务的毛利率比上年增长 9.25 个百分点。 （2） 报告期内产品或服务没有发生重大变化或调整。 （3） 报告期公司的前 5 名客户销售额合计为 9658.09 万元，占公司销售收入的 48.83%；公司无固定供应商。 7 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3. 报告期公司资产构成同比发生重大变动的情况和产生变化的主要影响因素 （1） 公司资产构成变动情况 单位：（人民币）万元 占总资 占总资产 项目 2008 年度 2007 年度 主要影响因素 产比例 比例 货币资金 2255.82 3.54% 1019.14 1.60% 报告期流动资金贷款增加 在建工程 770.43 1.21% 3202.56 5.03 工程完工结转减少 预收帐款 116.02 0.18% 650.44 1.02 本期预收货主装卸费减少 应付职工薪酬 546.43 0.86 122.53 0.19 应付职工 08 年度效益工资增加 （2） 公司报告期内主要资产价值采用成本法计量（详见公司 2008 年度财务报告附注二：公司重要会计政策、会计估 计和合并会计报表的编制方法）。 （3） 主要财务数据变动情况 单位：（人民币）万元 序 项目 2008 年度 2007 年度 增加额 变动幅度（%） 号 1. 营业收入 19777.75 18407.96 1369.78 7.44 2. 营业成本 13437.56 14762.98 -1325.42 -8.98 3. 营业税金及附加 662.35 515.47 146.88 28.49 4. 管理费用 2385.75 2600.25 -214.51 -8.25 5. 财务费用 1631.59 1309.32 322.27 24.61 6. 资产减值损失 -18.62 1828.36 -1846.98 -101.02 7. 营业外收入 237.34 2824.24 -2586.90 -91.60 8. 营业外支出 64.35 26.86 37.49 139.56 项目 2 0 0 8 年 1 2 月 3 1 日 2007 年 12 月 31 日 增加额 变动幅度（%） 9. 货币资金 2255.82 1019.14 1236.68 121.34 10. 应收票据 172.00 424.00 -252.00 -59.43 11. 应收帐款 2932.13 2056.98 875.15 42.55 12. 预付账款 373.43 261.50 111.93 42.80 13. 在建工程 770.43 3202.56 -2432.13 -75.94 14. 应付账款 1320.96 926.82 394.14 42.53 15. 预收账款 116.02 650.44 -534.42 -82.16 16. 应付职工薪酬 546.43 122.53 423.90 345.96 17. 其他应付款 3463.64 4998.79 -1535.15 -30.71 18. 长期应付款 4326.52 6174.60 -1848.08 -29.93 19. 少数股东权益 150.01 257.03 -107.02 -41.64 A. 营业收入同比增加 1369.78 万元，增长 7.44%。增长原因如以上 1-（2）点所述。 B.营业成本同比减少 1325.42 万元，减幅 9%。其中：母公司同比增加 1760 万元，增幅 16.2%；子公司新力贸易公司同比 减少 3097 万元，减幅 82%；子公司外轮代理公司同比增加 12 万元，增幅 9.2%。 母公司营业成本同比增加 1760.43 万元，增长因素有两方面：一是不可比因素导致，主要是 2007 年度公司与北海市港务 局实施“五分开”时转销多摊得港池疏浚费、固定资产折旧费等 624 万元，使上年度营业成本与本年度相比减少 624 万元。 二是正常经营业务成本增长，扣除上述不可比因素后，母公司 2008 年度营业成本比上年实际增加 1136 万元，其中：a、因燃 料价格上涨导致燃料费用同比增加 251 万元。b、修理机械设备采购零配件以及购买用于露天堆存货物使用的篷布货架等增加 材料物资费用 263 万元。c、外付劳务费、外租机械费增加 138 万元。d、五项社会保险以及住房公积金增加 176 万元，主要 是因上述基金的计提基数和计提比例按规定提高所致。e、铁路专线费增加 68 万元，是随铁路货运量增加。f、水电费增加 65 万元。 子公司新力贸易公司营业成本同比减少 3097 万元，主要是 2008 年度没有开展国内贸易业务而减少的成本。子公司外轮 代理公司营业成本同比增加 12 万元，主要是职工薪酬成本增加。 C.营业税金及附加同比增加 146.88 万元，增长 28.49%。主要是营业收入增加的因素影响。 D.管理费用同比减少 214.51 万元，下降 8.25%。主要是公司进一步加强管理费用的支出审批管理，厉行节约，使修理费、 8 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业务招待费、差旅费、会务费等同比有较大幅度减少。 E.财务费用同比增加 322.27 万元，原因是 2008 年度的贷款利息主要是由 2007 年底至 2008 年初借入的银行贷款所产生的 利息，这期间利率最高，以及逾期贷款所产生的罚息所致财物费用同比有较大幅度增加。 F 资产减值损失同比减少 1846.98 万元，主要是 2007 年度公司为谨慎起见，对天津德利得集团占用的 9700 万元资金计提 了 20%的坏账准备，2008 年没有大额的资产减值计提。 G.营业外收入同比减少 2586.9 万元，下降 91.6%，主要是 2007 年度公司产生债务重组收益 2789 万元。 H.营业外支出同比增加 37.49 万元，增幅 139.56%，主要是子公司北海外轮代理公司因代理货物被盗赔偿的损失。 I.货币资金同比增加 1236.68 万元，增幅 121.34%。主要是报告期流动资金贷款增加 1000 万元以及正常经营活动收入的增 加。 J.应收票据同比减少 252 万元，下降 59.43%，公司的应收票据全部为收到的银行承兑汇票，并用于背书支付工程款等。 K.应收账款同比增加 875.15 万元，增幅 42.55%，主要是 2008 年第四季度开始因受全球金融危机影响，很多货主贸易受 挫，资金紧张，没有及时支付我公司港口装卸费。另外，子公司新力进出口贸易公司报告期末也有 335 万元贸易货款尚未收 回。 L.预付帐款同比增加 111.93 万元，增幅 42.8%，主要是子公司北海新恒房地产开发有限公司将以前年度支付的土地款 173.48 万元由原来的“其他应收款”科目核算调整为“预付账款”科目所致。 M.在建工程同比减少 2432.13 万元，下降 75.94%，主要是本年度完工项目结转减少。 N.应付账款同比增加 394.14 万元，增幅 42.53%，主要是子公司北海外轮代理公司应付船东运费以及新力进出口贸易公司 应付货款增加。 O.预收帐款同比减少 534.42 万元，减幅 82.16%，主要是报告期内将应收货主港口费与预收的港口费相抵而减少。 P.应付职工薪酬同比增加 423.90 万元，增幅 345.96%，主要是报告期内尚未发放的职工效益工资增加。 Q.其他应付款同比减少 1535.15 万元，减幅 30.71%，主要是报告期内归还业务往来单位往来款 1500.00 万元而减少。 R.长期应付款同比减少 1848.07 万元，减幅 29.93%，主要是在该科目核算的港口建设费返还部分按规定用于港口基础设 施建设维护支出而减少。 S.少数股东权益同比减少 107.02 万元，减幅 41.64%，主要是母公司本期受让了子公司北海新力进出口贸易有限公司 5% 的少数股东股权。 4. 公司经营、投资、筹资活动产生的现金流量的构成情况 （1） 主要现金流量变动情况 单位：（人民币）万元 序号 变动幅度 项目 2008 年度 2007 年度 （%） 1. 经营活动产生的现金净流量 4,387.80 4,536.36 -3.27 2. 投资活动产生的现金净流量 -2,222.61 -2,352.76 5.53 3. 筹资活动产生的现金净流量 -927.37 -10,659.04 91.30 （2） 报告期公司现金流量净增加额 1236.68 万元，其中： A. 经营活动现金净流入 4387.80 万元，表现为：经营活动产生的现金流入合计 18,082.27 万元，现金流出合计 13,694.47 万元。本期营业收入同比有所增长，但经营活动产生的现金净流量同比却略有减少，主要原因是本期有部分港口费应收帐款 与以前年度的预收款抵冲，实际现金收入减少。 B. 投资活动现金净流出 2,222.61 万元，主要是购买港口装卸机械设备和建造露天货场等项目的支出。 C. 筹资活动现金流量净支出 927.37 万元，表现为：筹资活动产生的现金流入合计 32,790.00 万元，现金流出合计 33,717.37 万元。本年度筹资活动现金流量净支出比 2007 年度减少 9,731.67 万元，主要是 2007 年归还银行贷款本金及利息支出 4509 万 元以及天津德利得集团公司的关联企业报告期内占用资金 6150 万元等导致支出增加。 （3） 报告期经营活动现金净流量与报告期净利润存在重大差异的原因 报告期经营活动现金净流量 4,387.80 万元，比报告期净利润 1,832.98 万元增加 2554.82 万元，其中：固定资产折旧影响减 少现金支出 2328 万元，不涉及现金的费用摊销减少现金支出 618 万元，扣除筹资活动财务费用减少现金支出 1632 万元，经 营性应收应付项目合计增加现金支出 1989 万元。 5. 其它与公司经营相关的重要信息的讨论与分析 （1） 报告期公司港口生产机械设备完好率为 82.3％，比上年的 86.1%下降了 3.8 个百分点，利用率为 26.5％，比上年 的 29.4%下降了 2.9 个百分点，主要是由于前期历史遗留问题，机械设备投入不足导致设备短缺和老化。 （2） 报告期公司紧抓机遇，主动加强与相关部门的沟通协调，努力巩固和服务好老客户，积极开拓新货源，拓宽了货 源渠道，通过启动新货源，调整结构等措施弥补了因全球金融危机、市场变化而造成的货源损失，保证了港口吞吐量。 （3） 报告期公司进一步强化管理，严格控制了成本开支。公司围绕全年的经营管理目标，切实加强内部管理，挖潜增 效，完善各项成本的管理措施，创新机制推行目标成本管理，在燃料、原材料价格和人工工资大幅上涨的情况下有效控制了 各项成本。 9 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （4） 报告期公司在泊位、设备、人力等硬件条件不足的情况下，努力提升软件加以弥补，通过合理调度、改进工艺和 加强现场管理等方式，提高了装卸效率、作业水平和服务质量，获得了客户的好评。此外，公司继续贯彻 “诚信为本、质量 为先、持续改进、客户满意”的质量方针，完成了 ISO9001 质量管理体系的认证工作。 （5） 报告期公司全面实施安全目标责任制，推行层层签订安全生产责任状的方式，明确责任主体，体现了“谁主管谁 负责”的管理机制。2008 年公司在安全管理上投入资金 100 多万元，多方位进行生产安全检查、培训和宣传工作，有效防范 了安全事故，杜绝了重特大事故的发生。一般事故发生率比上年有了一定的下降。 （6） 报告期公司进一步深化人事制度改革，实现“扁平化”管理。公司通过深入进行机构改革和调整，重新定岗定员， 优化员工队伍年龄结构，增强执行力和战斗力；公司通过全面推行精细化管理，有效改变了以往治理粗放、管理混乱的现象。 6. 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1） 主要子公司、参股公司的经营及业绩情况 单位：（人民币）万元 注册资 公司主要子公司 业务性质 主要产品或服务 总资产 净资产 净利润 本 中国北海外轮代理有限公 外轮代理业 中外籍国际船舶代理及 550 1116.57 428.61 -29.35 司 务 海运和陆海联运国际货 物运输代理 北海新力进出口贸易有限 外贸、内贸业 自营和代理各类商品和 2000 2172.88 1947.53 0.65 公司 务 技术的进出口业务 北海新恒房地产开发有限公 房地产业务 房地产开发、建筑材料 1000 1004.27 879.67 -0.52 司 销售 （2） 本年度公司受让子公司北海新力进出口贸易有限公司少数股东 5%的股权。 （3） 公司主要子公司和控股公司的经营业绩未出现大幅变动，资产方面或其他主要财务指标未出现显著变化。 7. 报告期公司无控制的特殊目的主体。 （二） 公司未来发展的展望 1. 公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局的分析 2008 年下半年开始的全球经济危机，影响程度深、范围广、周期长。受其影响，国内外众多生产企业提出减产措施，对 铁矿石等原材料的需求萎缩，国际干散货运输需求下降，我国港口吞吐量下降；预计此次全球经济危机将在 2009 年给港口行 业带来更大、更深入的冲击。随着全球金融危机影响的进一步加大，港口吞吐量将继续减少，货款坏账风险增大，经营形势 更加严峻，企业面临巨大挑战。 公司所经营的港口地处北部湾北海市沿岸，周边港口有防城港、钦州港以及湛江港三个港口，面对相同的货源腹地，货 源竞争激烈。公司港口规模较小，公路、铁路运距长，硬件设施投入不足等因素使公司在北部湾沿海港口的货源竞争中存在 劣势。同时，公司作为北部湾沿海港口企业中唯一的上市公司，也具有不可比拟的资源优势，而且经过 2007 年下半年以来的 规范治理、加强管理，彻底解决了一系列重大历史遗留问题，公司治理、港口竞争力和发展潜力不断增强。 2. 未来公司发展机遇和挑战及发展战略 （1） 2008 年底为应对经济下滑的风险，国家出台了经济刺激计划，扩大内需，各地方政府也积极布署加大基础设施建 设，包括港口建设在内的基础设施投资是其中重要的组成部分。广西大力实施北部湾经济区的开放开发，组建广西北部湾港， 是公司做大作强的契机。另一方面，金融危机也促使港口企业乘势调整生产结构和方式，提高服务品种和质量，拓宽业务范 围，延伸港口功能，强化内部管理进一步降低成本费用等，将为公司今后的可持续发展奠定更坚实的基础。 2009 年公司面临的挑战主要有：A、受到全球经济危机对港口业的进一步影响，港口吞吐量及收入的保持和增长的压力； B、公司设备陈旧，设施老化等对公司生产发展的制约；C、公司的股权划转豁免要约收购的申请上报中国证监会等待核准， 以及非公开发行股份暨重大重组事项由于前提条件尚未具备等原因而暂停实施，存在不确定性。 （2） 新年度的经营目标和经营计划 公司计划 2009 年实现港口货物吞吐量 520 万吨，目标 550 万吨；努力实现港口主营业务收入不低于 2008 年，进一步控 制成本费用。为实现上述目标，公司计划将采取以下策略和行动： A、积极配合和实施自治区组建广西北部湾港的重大战略，完成股权关系理顺工作。 B、加强防范风险意识，控制风险损失的发生，加强保全措施，加大应收帐款的清理和追收力度。 C、全面推行精细化管理，努力提高收入，严格控制成本，提高服务质量和水平，向管理要效益，提升公司质量。 D、继续拓展商务模式，创新机制，整合各种资源，为客户提供更优质、低成本的服务。及时掌握市场动态，紧抓机遇； 加大揽货力度，加强应变能力，服务老客户争取新客户，培育新的货源增长点。 E、积极开拓市场，促进港口延伸业务和其他新业务的开展，增强公司的应变能力，提高公司效益。 F、完善港口功能，量力而行，继续加大基础建设及机械设备投入，增强港口竞争力。 G、加强团队建设，围绕建立一支年轻化、专业化、知识化的有坚强战斗力和执行力的员工队伍为核心，发挥综合效能， 构建和谐港口。 10 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3. 2009 年度资金需求及使用计划、资金来源 2009 年度公司维持当前业务和完成在建投资项目资金主要来自公司自有资金和银行贷款；公司 2009 年度固定资产预算投 资 7500 万元，银行贷款总额计划比 2008 年度增加 6500 万元，新增贷款主要用于港池疏浚，购买拖轮，建设化肥专用仓库、 露天堆货场，购置大型装卸设备等港口机械设备以及建设民工住宅等。 4. 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 详见以上 1.“公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局的分析”以及.2.“未来公司发展机遇和挑战及发展战 略”。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 1、港口装卸堆存业务 18,199.88 12,262.97 32.62% 30.31% 14.59% 9.25% 2、外轮代理业务 305.59 137.46 55.02% 38.84% 9.25% 12.19% 3、贸易业务 743.37 674.48 9.27% -80.42% -82.12% 8.63% 4、资产租赁等其他业务 528.91 362.65 31.43% 24.34% 121.90% -30.15% 主营业务分产品情况 - 0.00 0.00 0.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 广西北海地区 19,777.75 7.44% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 购置装载机、挖掘机等机械设备 20 台套，以及完善皮带机灌箱系统、木 900.00 100% 保证公司的正常生产和可持续发展 片装船机和皮带机等作业设施设备 堆场扩建、仓库改造等基建项目 550.00 100% 保证公司的正常生产和可持续发展 其他投入 228.00 100% 保证公司的正常生产和可持续发展 11 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合计 1,678.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 对 2008 年度实现的净利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 1,750,223.95 0.00% 2006 年 0.00 -74,337,255.57 0.00% 2005 年 0.00 4,298,103.07 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经上海东华会计师事务所审计确认，2008 年度公司实现净利润 人民币 1,842.65 万元。因为本年实现的净利润不足以弥补公司 2008 年度实现的利润主要用于弥补公司流动资金的不足。 2008 年以前年度的亏损，截止 2008 年末公司未分配利润余额 为-9278.32 万元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 关于重大担保事项的具体说明 报告期公司解决了前期与关联方的担保事项，具体情况如下： 1. 公司为北海开发投资有限公司提供贷款担保涉及关联方担保的事项 北海市政府为了建设机场，公司于 1998 年为公司第一大股东北海机场公司的母公司北海开发投资有限公司向工行北海 分行贷款提供了连带责任担保，本事项涉及我公司被中国长城资产公司起诉以及查封土地。本项诉讼涉及我公司的标的为本 金 657 万美元和利息 470 万美元（详见 2007 年 9 月 18 日的公司公告）。北海市政府将北海机场公司持有我公司 4.98%的国 有法人股协议转让给长城资产管理公司，用该项股权置换长城资产管理公司拥有对北海开发投资公司等的贷款债权（详见公 司 2008 年 12 月 13 日公告）。2009 年 1 月相关单位办理了上述股份的登记过户手续。同月，广西高级法院根据长城资产公 12 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 司的撤诉申请裁定准许撤回对我公司等的起诉，以及裁定解除了对我公司相关土地使用权的查封。我公司为北海开发投资有 限公司贷款担保涉及法律诉讼一案已审理终结，该案涉及我公司资产被查封的问题已经解决。因我公司对该诉讼案件未计提 损失，本事项对公司报告期及期后的利润无影响。 2 公司为天津市德利得物流有限公司提供贷款担保涉及关联方担保的事项 天津德利得集团公司作为公司原实际控制人在实际控制经营管理公司期间，利用我公司为其控股企业天津市德利得物流 有限公司 6900 万元银行贷款提供了担保，涉及我公司被农行天津南开支行起诉，以及查封土地使用权及银行账户。上述诉 讼涉及标的为本金 6900 万元及利息 290.62 万元（详见 2008 年 2 月 15 日的公司公告及公司定期报告）。9 月 10 日天津德利 得公司向银行归还了我公司担保的 6900 万元贷款，该行同意解除我公司的保证责任。9 月 12 日天津市第一中级法院撤回了 天津农行南开支行对我公司的起诉，并解除了对我公司 9 宗土地的查封。至此，上述担保事项以及涉及诉讼事项已经解决。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 天津德利得公司及天津华深医疗器 -8,690.00 0.00 0.00 0.00 械经销有限公司等相关单位 北海机场公司、北海高昂公司、北海 8,690.00 8,690.00 0.00 0.00 市国资营运中心 合计 0.00 8,690.00 0.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 8,690.00 万元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 大股东及其附属企业非经营性占用上市公 2008 年发生的 2008 年度已清欠情况 司资金的余额（万元） 期间占用、期 报告期清欠总 清欠金额（万 清欠时间（月 2008 年 1 月 1 2008 年 12 月 末归还的总金 额（万元） 清欠方式 元） 份） 年内发生额 额（万元） 日 31 日 以资抵债清偿 998.51 2008 年 09 月 10,226.44 0.00 8,690.00 0.00 1,536.44 现金清偿 537.93 2008 年 09 月 大股东及其附属企业非经营性资金占用及 清欠情况的具体说明；2008 年新增非经营 性资金占用情况说明，导致新增资金占用的 详见本节“关于占用资金及清欠情况的具体说明”。 责任人；截止 2008 年末，未能完成非经营 性资金占用清欠工作的，应说明相关原因、 已采取的清欠措施和责任追究方案。 关于占用资金及清欠情况的具体说明： 天津德利得集团公司作为公司原实际控制人在实际控制经营管理公司期间，利用公司与其控制企业广西贺州市金伟锡业 有限公司、天津华深医疗器械经销有限公司等单位进行了资金往来，实质上属于占用上市公司资金。截至报告期初，公司尚 未收回的相关被占用资金约 9700 余万元（详见公司 2007 年年度报告）。2008 年 8 月天津德利得公司方面已经与北海市有关 方面、我公司签署了解决资金占用问题的相关协议，对于占用我公司上述资金本金以及利息共计 10226.44 万元，天津德利 13 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 得公司将其曾经支付给北海市方面北海机场公司、北海高昂公司、北海市国资营运中心的资金 8690 万元与其占用的资金等 额冲抵，同时，天津德利得公司以北京德利得物流公司和自然人李志强在北京两处房产，按照经评估的价值 998 万元抵偿， 房产已于 9 月办理过户给我公司，剩余 538 万元已于 9 月通过银行转帐方式归还我公司。 相关单位签署了上述协议解决了天津德利得公司占用我公司资金的问题后，公司第一、第二大股东北海机场公司、北海 高昂公司和北海市国资营运中心成为欠付我公司 8690 万元的债务人，形成了北海市有关方面对我公司的新的资金占用。2009 年 1 月北海市政府批复同意了将石步岭港区约 68 万平方米土地使用权转让予公司，以全额抵偿北海市有关方面占用我公司 的资金 8690 万元及利息。截至报告披露日，公司已与相关单位签署了相关以土地抵偿债务协议，抵债土地的过户手续正在 办理之中（详见 2009 年 2 月 4 日公司公告）。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司实施《股权分置改革及以股抵债组合运作方案》时的非流通股股东在报告期履行了其在股改中的承诺。 报告期公司公司不存在盈利预测的资产或项目。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 遵守中国证监会《上市公司股权 分置改革管理办法》规定的法定 承诺义务：1、自改革方案实施之 日起，在十二个月内不得上市交 易或者转让；2、持有上市公司股 份总数百分之五以上的原非流通 股改承诺 履行了承诺 股股东，在前项规定期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占该公司 股份总数的比例在十二个月内不 得超过百分之五，在二十四个月 内不得超过百分之十。 收购报告书或权益变动报告书中所作承 - - 诺 重大资产重组时所作承诺 - - 发行时所作承诺 - - 其他对公司中小股东所作承诺 - - 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1. 公司为北海开发投资有限公司贷款担保涉及法律诉讼事项，报告期已解决。详见 7. 3 “重大担保”中“关于重大担保 事项的具体说明”之 1。 2. 公司为天津市德利得物流有限公司贷款担保涉及法律诉讼事项，报告期已解决。详见 7. 3 “重大担保”中“关于重大 担保事项的具体说明”之 2。 3. 公司被天津华深公司和天津德利得集团公司占用资金事项提请仲裁事项，报告期已结案并执行完毕。详见 7.4.3 “2008 年 资金被占用情况及清欠进展情况”中“占用资金及清欠情况的具体说明”。 4. 本公司控股子公司中国北海外轮代理公司被 T 油轮公司、M.T.M 船务公司、韩进海运株式会社等三公司于 1999 年 8 月以无正本提单放货为由起诉，中国北海外轮代理公司涉诉金额 480 万美元。本事项已刊登于 1999 年 9 月 3 日《中国证券报》 及其后的定期报告。T 油轮公司、M.T.M 船务公司于 2005 年 4 月撤回了起诉。北海海事法院一审判决驳回韩进海运株式会社 的诉讼请求，案件受理费用由原告负担。2007 年 9 月韩进海运株式会社不服一审判决上诉到广西区高级人民法院，于 2009 14 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年 4 月 7 日开庭审理。截至报告披露日法院未作出判决。如果法院判定北海外轮代理公司败诉，本公司可能承担的最大损失 不超过 400 万元人民币。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 监事会报告详见公司 2008 年年度报告全文。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 北海市北海港股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北海市北海港股份有限公司（以下简称“北海港”）2008 年度财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所 有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是北海港管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 15 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 我们认为，北海港财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北海港 2008 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：芩敬 中国注册会计师：廖元珍 中国上海 二 00 九年四月二十日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 22,558,219.30 13,802,655.26 10,191,445.84 6,305,057.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,720,000.00 1,720,000.00 4,240,000.00 4,240,000.00 应收账款 29,321,309.81 25,580,440.41 20,569,858.24 19,156,604.57 预付款项 3,734,286.17 1,175,683.85 2,615,034.28 681,275.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 117,112.66 其他应收款 83,589,296.42 65,965,652.01 83,102,250.11 64,727,478.87 买入返售金融资产 存货 2,993,576.67 2,233,597.67 2,983,224.68 2,223,245.68 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 143,916,688.37 110,478,029.20 123,701,813.15 97,450,775.28 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 32,548,442.86 30,898,055.83 投资性房地产 固定资产 438,646,494.73 437,094,501.15 431,809,616.50 429,988,201.71 在建工程 7,704,271.16 7,704,271.16 32,025,636.68 32,025,636.68 工程物资 16 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,442,442.91 39,309,193.00 40,437,578.42 40,251,028.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,808,636.75 6,808,636.75 8,029,166.71 8,029,166.71 递延所得税资产 288,297.25 340,751.24 其他非流动资产 非流动资产合计 492,890,142.80 523,465,044.92 512,642,749.55 541,192,089.44 资产总计 636,806,831.17 633,943,074.12 636,344,562.70 638,642,864.72 流动负债： 短期借款 253,900,000.00 253,900,000.00 242,890,000.00 242,890,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 13,209,656.12 5,079,679.05 9,268,227.47 5,816,308.09 预收款项 1,160,252.09 1,160,252.09 6,504,442.32 6,156,515.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,464,256.28 5,409,878.61 1,225,275.20 1,170,956.97 应交税费 1,239,932.17 1,447,724.32 1,026,451.76 1,128,500.07 应付利息 应付股利 1,240,254.25 1,240,254.25 1,240,254.25 1,240,254.25 其他应付款 34,636,383.82 38,758,791.10 49,987,926.00 57,017,335.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 310,850,734.73 306,996,579.42 312,142,577.00 315,419,869.89 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 43,265,197.85 43,265,197.85 61,745,953.19 61,745,953.19 专项应付款 39,231,461.43 39,231,461.43 36,352,949.14 36,352,949.14 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 17 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非流动负债合计 82,496,659.28 82,496,659.28 98,098,902.33 98,098,902.33 负债合计 393,347,394.01 389,493,238.70 410,241,479.33 413,518,772.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 142,122,609.00 142,122,609.00 142,122,609.00 142,122,609.00 资本公积 168,567,856.69 168,567,856.69 168,567,856.69 168,567,856.69 减：库存股 盈余公积 24,052,021.63 24,052,021.63 24,052,021.63 24,052,021.63 一般风险准备 未分配利润 -92,783,177.13 -90,292,651.90 -111,209,704.68 -109,618,394.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 241,959,310.19 244,449,835.42 223,532,782.64 225,124,092.50 少数股东权益 1,500,126.97 2,570,300.73 所有者权益合计 243,459,437.16 244,449,835.42 226,103,083.37 225,124,092.50 负债和所有者权益总计 636,806,831.17 633,943,074.12 636,344,562.70 638,642,864.72 9.2.2 利润表 编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 197,777,483.70 187,287,946.46 184,079,643.36 143,917,548.12 其中：营业收入 197,777,483.70 187,287,946.46 184,079,643.36 143,917,548.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 181,123,017.51 170,732,784.67 210,163,973.52 169,529,678.48 其中：营业成本 134,375,651.31 126,256,208.97 147,629,828.85 108,651,882.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,623,496.03 6,442,109.04 5,154,706.35 4,979,606.92 销售费用 136,739.66 管理费用 23,857,475.13 22,117,384.53 26,002,574.68 24,144,933.69 财务费用 16,315,887.31 16,379,122.58 13,093,235.19 13,558,441.84 资产减值损失 -186,231.93 -462,040.45 18,283,628.45 18,194,813.41 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 676,944.17 填列） 18 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 16,654,466.19 17,232,105.96 -26,084,330.16 -25,612,130.36 列） 加：营业外收入 2,373,397.51 2,372,570.76 28,242,404.20 28,242,404.20 减：营业外支出 643,461.42 278,933.80 268,599.52 227,170.54 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 18,384,402.28 19,325,742.92 1,889,474.52 2,403,103.30 号填列） 减：所得税费用 54,605.63 330,584.42 五、净利润（净亏损以“-”号填 18,329,796.65 19,325,742.92 1,558,890.10 2,403,103.30 列） 归属于母公司所有者的净 18,426,527.55 19,325,742.92 1,750,223.95 2,403,103.30 利润 少数股东损益 -96,730.90 -191,333.85 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.01 （二）稀释每股收益 0.13 0.01 9.2.3 现金流量表 编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 168,094,700.88 155,948,691.66 213,573,114.48 145,962,624.60 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 284,235.63 69,127.43 19 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与经营活动有关 12,443,750.50 12,428,772.67 53,860,506.43 51,269,391.38 的现金 经营活动现金流入小计 180,822,687.01 168,377,464.33 267,502,748.34 197,232,015.98 购买商品、接受劳务支付的 71,634,197.77 65,859,844.39 136,104,027.67 77,407,718.85 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 45,749,954.77 44,322,535.17 45,309,246.12 44,222,498.21 付的现金 支付的各项税费 8,531,828.45 8,335,339.41 8,935,604.14 7,908,422.98 支付其他与经营活动有关 11,028,686.84 11,000,087.77 31,790,227.35 19,124,162.15 的现金 经营活动现金流出小计 136,944,667.83 129,517,806.74 222,139,105.28 148,662,802.19 经营活动产生的现金 43,878,019.18 38,859,657.59 45,363,643.06 48,569,213.79 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 117,112.66 处置固定资产、无形资产和 201,755.00 201,755.00 1,455,124.00 1,451,024.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 10,000.00 10,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 211,755.00 328,867.66 1,455,124.00 1,451,024.00 购建固定资产、无形资产和 22,437,826.38 22,417,185.38 24,982,755.36 24,977,125.36 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 22,437,826.38 22,417,185.38 24,982,755.36 24,977,125.36 投资活动产生的现金 -22,226,071.38 -22,088,317.72 -23,527,631.36 -23,526,101.36 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 20 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得借款收到的现金 327,900,000.00 327,900,000.00 321,890,000.00 321,890,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 327,900,000.00 327,900,000.00 321,890,000.00 321,890,000.00 偿还债务支付的现金 316,890,000.00 316,890,000.00 349,000,000.00 349,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 20,283,742.26 20,283,742.26 17,980,397.85 17,980,397.85 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 61,500,000.00 21,500,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 337,173,742.26 337,173,742.26 428,480,397.85 388,480,397.85 筹资活动产生的现金 -9,273,742.26 -9,273,742.26 -106,590,397.85 -66,590,397.85 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -11,432.08 -24,917.66 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,366,773.46 7,497,597.61 -84,779,303.81 -41,547,285.42 加：期初现金及现金等价物 10,191,445.84 6,305,057.65 94,970,749.65 47,852,343.07 余额 六、期末现金及现金等价物余额 22,558,219.30 13,802,655.26 10,191,445.84 6,305,057.65 21 北 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：北海市北海港股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 142,122, 168,567, 24,052,0 -111,209 2,570,30 226,103, 188,471, 263,029, 24 一、上年年末余额 609.00 856.69 21.63 ,704.68 0.73 083.37 800.00 546.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 142,122, 168,567, 24,052,0 -111,209 2,570,30 226,103, 188,471, 263,029, 24 二、本年年初余额 609.00 856.69 21.63 ,704.68 0.73 083.37 800.00 546.20 三、本年增减变动金额（减 18,426,5 -1,070,1 17,356,3 -46,349, -94,461, 少以“-”号填列） 27.55 73.76 53.79 191.00 689.51 18,426,5 -96,730. 18,329,7 （一）净利润 27.55 90 96.65 （二）直接计入所有者权 -2,595,6 益的利得和损失 68.86 1．可供出售金融资产公 北 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -2,595,6 4．其他 68.86 18,426,5 -96,730. 18,329,7 -2,595,6 上述（一）和（二）小计 27.55 90 96.65 68.86 （三）所有者投入和减少 -973,44 -973,44 -46,349, -91,866, 资本 2.86 2.86 191.00 020.65 -46,349, -92,230, 1．所有者投入资本 191.00 222.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -973,44 -973,44 364,201. 3．其他 2.86 2.86 35 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 北 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 142,122, 168,567, 24,052,0 -92,783, 1,500,12 243,459, 142,122, 168,567, 24 四、本期期末余额 609.00 856.69 21.63 177.13 6.97 437.16 609.00 856.69 北海市北海港股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 25