海鸥卫浴(002084)2008年年度报告摘要

广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002084 证券简称：海鸥卫浴 公告编号：2009-009 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 温志武 因公出差未能参加本次董事会 唐台英 刘凯湘 因工作原因未能参加本次董事会 汤谷良 1.4 南方民和会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司负责人唐台英先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）庞维宏先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 海鸥卫浴 股票代码 002084 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广州市番禺区市桥禺山西路联邦工业城内 注册地址的邮政编码 511400 办公地址 广州市番禺区市桥禺山西路联邦工业城内 办公地址的邮政编码 511400 公司国际互联网网址 http://www.seagullgroup.cn 电子信箱 seagullgroup@seagullgroup.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 崔鼎昌 马琳 联系地址 广州市番禺区市桥禺山西路联邦工业城内 广州市番禺区市桥禺山西路联邦工业城内 电话 020-84896096-8809 020-34808178 传真 020-34808171 020-34808171 电子信箱 richard.tsuei@seagullgroup.cn merlinalee@yahoo.com.cn 1 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,698,793,679.30 1,781,158,791.28 -4.62% 1,595,282,073.23 利润总额 64,202,703.44 118,813,878.57 -45.96% 156,595,738.32 归属于上市公司股东 47,980,434.25 94,863,170.31 -49.42% 116,759,682.66 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 48,595,237.64 92,914,473.95 -47.70% 115,092,702.02 的净利润 经营活动产生的现金 112,780,171.46 110,479,980.64 2.08% 45,421,612.52 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,505,625,503.07 1,385,242,621.33 8.69% 1,190,615,374.97 所有者权益（或股东 725,739,606.79 678,180,373.50 7.01% 618,890,229.27 权益） 股本 211,858,156.00 176,548,464.00 20.00% 176,548,464.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.2265 0.4478 -49.42% 0.7167 稀释每股收益（元/股） 0.2265 0.4478 -49.42% 0.7167 扣除非经常性损益后的基本 0.2294 0.4390 -47.74% 0.7065 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 6.61% 13.99% -7.38% 18.87% 加权平均净资产收益率（%） 6.83% 14.24% -7.41% 41.51% 扣除非经常性损益后全面摊 6.70% 13.70% -7.00% 18.60% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 6.92% 13.94% -7.02% 40.92% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.5323 0.6258 -14.94% 0.2573 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 3.4256 3.8413 -10.82% 3.5055 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -5,823.04 2 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 200,000.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -858,679.23 少数股东权益影响额 -32,712.40 所得税影响额 82,411.28 合计 -614,803.39 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 132,048,46 158,458,15 一、有限售条件股份 74.79% 26,409,692 26,409,692 74.79% 4 6 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 63,383,263 35.90% 12,676,652 12,676,652 76,059,915 35.90% 其中：境内非国有 63,383,263 35.90% 12,676,652 12,676,652 76,059,915 35.90% 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 68,665,201 38.89% 13,733,040 13,733,040 82,398,241 38.89% 其中：境外法人持 68,665,201 38.89% 13,733,040 13,733,040 82,398,241 38.89% 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 44,500,000 25.21% 8,900,000 8,900,000 53,400,000 25.21% 1、人民币普通股 44,500,000 25.21% 8,900,000 8,900,000 53,400,000 25.21% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 176,548,46 211,858,15 三、股份总数 100.00% 35,309,692 35,309,692 100.00% 4 6 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 3 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中馀投资有限公 2009 年 11 月 24 55,460,355 0 11,092,071 66,552,426 发行限售股份 司 日 广州市创盛达水 2009 年 11 月 24 52,819,386 0 10,563,877 63,383,263 发行限售股份 暖器材有限公司 日 中盛集团有限公 2009 年 11 月 24 13,204,846 0 2,640,969 15,845,815 发行限售股份 司 日 广州市裕进贸易 2009 年 11 月 24 6,602,423 0 1,320,484 7,922,907 发行限售股份 有限公司 日 广州市致顺贸易 2009 年 11 月 24 3,961,454 0 792,291 4,753,745 发行限售股份 有限公司 日 合计 132,048,464 0 26,409,692 158,458,156 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 16,778 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 中馀投资有限公司 境外法人 31.41% 66,552,426 66,552,426 0 广州市创盛达水暖器材有限 境内非国有法 29.92% 63,383,263 63,383,263 52,000,000 公司 人 中盛集团有限公司 境外法人 7.48% 15,845,815 15,845,815 0 境内非国有法 广州市裕进贸易有限公司 3.74% 7,922,907 7,922,907 0 人 境内非国有法 广州市致顺贸易有限公司 2.24% 4,753,745 4,753,745 0 人 中国建设银行--国泰金马稳健 境 内 非 国 有 法 1.83% 3,878,612 3,878,612 0 回报证券投资基金 人 中国建设银行－华宝兴业多 境内非国有法 1.07% 2,262,661 2,262,661 0 策略增长证券投资基金 人 境内非国有法 金盛证券投资基金 0.84% 1,785,034 1,785,034 0 人 肖海东 境内自然人 0.82% 1,730,000 1,730,000 0 境内非国有法 金鑫证券投资基金 0.77% 1,641,358 1,641,358 0 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行--国泰金马稳健回报证券投资基 3,878,612 人民币普通股 金 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投 2,262,661 人民币普通股 资基金 金盛证券投资基金 1,785,034 人民币普通股 肖海东 1,730,000 人民币普通股 金鑫证券投资基金 1,641,358 人民币普通股 上海浦东发展银行－国泰金龙行业精选证券 1,077,803 人民币普通股 投资基金 4 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 交通银行－国泰金鹰增长证券投资基金 1,052,390 人民币普通股 中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证 550,019 人民币普通股 券投资基金 马力 460,000 人民币普通股 万中华 451,000 人民币普通股 前十名股东中，中馀投资有限公司与中盛集团有限公司存在关联关系，前者的两名董事唐台英、 戎启平分别持有后者 50%股份；广州市创盛达水暖器材有限公司与广州市裕进贸易有限公司、 广州市致顺贸易有限公司均存在关联关系，创盛达的董事叶煊持有裕进 60%股权，创盛达的董 上述股东关联关系或一致行 事李培基持有致顺 80%股权；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动 动的说明 人。 前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司的控股股东为中馀投资有限公司（简称“中馀投资” ）及广州市创盛达水暖器材有限公司（简称“创盛达” ）。唐台英、戎 启平、叶煊、林峰、李培基 5 人为公司的共同自然人实际控制人。报告期内，控股股东和实际控制人没有发生变化。创盛达 于 2007 年 11 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有的本公司全部股份共 52,819,386 股（占公司当时总股本的 29.92%；经资本公积金转增股本后为 63,383,263 股）质押给中国进出口银行，为本公司 向该行申请的 9900 万元人民币流动资金贷款提供担保，期限一年。上述质押登记全部已于 2008 年 11 月 25 日解除，同时， 创盛达继续将其持有的本公司 5200 万股（占公司现有总股本的 24.54%）股份质押给中国进出口银行，为本公司向该行续借 的 7000 万元人民币流动资金贷款提供担保，期限一年。除此之外，公司控股股东、实际控制人所持有的公司股份无其他质押、 冻结或托管等情况。 1．控股股东情况 （1）中馀投资有限公司 中馀投资成立于 1992 年 12 月 25 日，由文莱中馀（IDC Holdings Corp.(Brunei)）在香港设立，已发行股本为港币 14,500,000.00 元，其中文莱中馀持有 14,499,999 股，戎启平持有 1 股，现任董事为唐台英、戎启平二人。中馀投资目前没有从事具体产品 的制造和销售，主要业务是投资管理。发行前其持有本公司 42%的股权，为公司主要发起人之一，报告期末持有公司 31.41% 股权。 文莱中馀为中馀投资的股东，注册于文莱(Brunei)，注册资本为 1,000 万美元。其股东主要有：唐台英及其家人（合计持有 25.96% 的股份），戎启平及其家人（合计持有 25.97%股份），其他 15 名股东共持有股份比例为 48.07%。文莱中馀的董事为唐台英、 戎启平，唐台英及家人和戎启平及家人合计持有 51.93%，为实际控制人。文莱中馀以投资管理为主要业务，不从事具体产品 制造和销售。 （2）广州市创盛达水暖器材有限公司 创盛达成立于 2001 年 10 月 15 日，法定代表人为林峰，住所为广州市番禺区市桥禺山西路联邦工业城，注册资本 507.50 万元， 其中：叶煊出资 27%，林峰出资 26%，李培基出资 26%，其他 17 位自然人共出资 21%。发行前其持有本公司 40%的股权， 为公司主要发起人之一，报告期末持有公司 29.92%股权。 创盛达经营范围为生产、加工、销售：水暖器材及配件、五金、塑料制品、铸锻件、金属制品、建筑材料、化工材料（不含 危险品）。目前其主要业务为股权投资管理。 2．自然人实际控制人情况 唐台英，中国台湾籍。最近 6 年历任本公司总经理、董事长职务。 5 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 戎启平，中国台湾籍。最近 6 年任本公司董事。 叶 煊，中国国籍。最近 6 年历任本公司董事长、总经理及副董事长职务。 李培基，中国国籍。最近 6 年任本公司董事、副总经理。 林 峰，中国国籍。最近 6 年内历任本公司副总经理、监事会主席职务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 从公司领 东单位或 数 数 取的报酬 其他关联 6 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 唐台英 董事长 男 53 20,995,706 25,194,847 33.92 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 叶煊 总经理 男 54 18,222,688 21,867,225 33.93 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 李培基 董事 男 54 16,902,203 20,282,643 21.58 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 戎启平 董事 男 54 21,008,911 25,210,693 0.00 是 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 高大勇 董事 男 48 1,320,485 1,584,582 37.94 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 温志武 董事 男 38 0 0- 5.00 否 18 日 17 日 2006 年 07 月 2009 年 07 月 顾家麒 独立董事 男 70 0 0- 5.00 否 18 日 17 日 2006 年 07 月 2009 年 07 月 汤谷良 独立董事 男 46 0 0- 5.00 否 18 日 17 日 2006 年 07 月 2009 年 07 月 刘凯湘 独立董事 男 44 0 0- 5.00 否 18 日 17 日 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 林峰 监事 男 46 13,733,040 16,479,648 16.31 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 陈定 监事 男 41 462,170 554,604 30.52 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 何启深 监事 男 49 1,452,533 1,743,039 11.26 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 崔鼎昌 董事会秘书 男 54 897,930 1,077,516 17.27 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 王瑞泉 副总经理 男 47 0 0- 20.73 否 18 日 17 日 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 陈巍 副总经理 男 40 594,218 713,061 31.29 否 18 日 17 日 转增 2006 年 07 月 2009 年 07 月 郭东泽 副总经理 男 46 0 0- 13.41 否 18 日 17 日 2006 年 07 月 2009 年 07 月 唐万佑 副总经理 男 37 0 0- 33.51 否 18 日 17 日 2006 年 07 月 2009 年 07 月 资本公积金 袁训平 副总经理 男 44 264,097 316,916 31.79 否 18 日 17 日 转增 2008 年 07 月 2009 年 07 月 庞维宏 财务总监 男 33 0 0- 18.51 否 27 日 17 日 115,024,77 合计 - - - - - 95,853,981 - 371.97 - 4 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 7 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 唐台英 董事长 9 3 6 0 0否 叶煊 副董事长 9 3 6 0 0否 李培基 董事 9 3 6 0 0否 戎启平 董事 9 2 6 1 0否 高大勇 董事 9 3 6 0 0否 温志武 董事 9 0 6 3 0否 顾家麒 独立董事 9 1 6 2 0否 汤谷良 独立董事 9 3 6 0 0否 刘凯湘 独立董事 9 1 6 2 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、总体经营情况概述 报告期内，公司实现营业收入 169,879.37 万元，比上年同期 178,115.88 万元下降 4.62%；实现营业利润 6,486.72 万元，比上 年同期 11,671.94 万元下降 44.42%；实现净利润 4,798.04 万元，比上年同期 9,486.32 万元下降 49.42%；实现经营性现金流 11,278.02 万元，比上年同期 11,048.00 万元增长 2.08%。 2008 年，世界经济和金融形势急剧变化，公司遭遇了自成立 11 年以来最为严峻的挑战和考验。2008 年上半年，人民币兑美 元加速升值，升幅高达 6.50%，出口退税率同比下降 4%，直接导致公司营业收入下降及营业成本增加。面对不利因素，公司 从第二季度开始对主要产品与主要客户均完成调高价格，平均提价幅度约 4%；同时也与主要客户均完成材料及汇率的自动反 应机制，从而减少了材料及人民币汇率波动的风险。二季度经营业绩较一季度明显上升，营业收入环比增长 35.19%，净利润 环比增长 294.93%，经营活动现金流得到很大改善。下半年，国际经济环境急转直下，次贷危机持续蔓延，最终在 9 月份引 发了一场席卷全球的金融危机，全球经济遭受重创，实体经济增速大幅下滑。美国房地产市场连续第三年衰退，房价持续下 跌，新屋开工则创下最低纪录。欧洲房地产市场同样遭受重创，其他新兴房地产市场遭受影响更甚于欧美。受金融危机和房 屋市场衰退影响，高档卫浴消费市场呈现下降趋势，美欧客户订单下降。 面对复杂多变的环境，公司经营管理层沉着应对，带领全体员工齐心协力，以非常规的作战状态顽强拼搏，应对国际国内严 峻考验，采取一系列措施及时调整客户和市场开发策略、改善管理、降本增效、不断创新，全力保障公司的平稳运行和业绩 稳定，以及经营活动现金流的增长，为公司后续发展奠定坚实基础。 报告期内，公司继续加大创新力度，积极发展环保节能的新型卫浴产品。由于美国加州《AB1953 法案》要求自 2010 年起公 共饮用水设施或为大众供应饮用水的设施其管道及管配件过水表面产品的铅质量平均含量不得超过 0.25%（原标准为 4%）， 预期除了新上市产品均要求使用新标准外，将有可能出现大规模的换装需求。为此，公司已于报告期内提前完成了低铅产品 的工艺开发与研究，并获主要美国客户完成验厂认证，使公司把握住了行业发展的新契机。 08 年度，公司的温控暖气阀产品获得了重大突破。公司的温控暖气阀产品为国内唯一通过欧盟 EN215 认证的产品；恒温混水 阀（TMV3）通过欧盟 KIWA 专业测试机构的检测，并取得了英国 Buildcert 专业认证机构颁发的证书。本公司成为亚洲第一 家、中国唯一取得该产品认证的企业，在温控技术领域掌握了关键技术。今年，温控阀产品实现营业收入 9,473.51 万元，较 去年同期 7,551.05 万元逆势增长了 25.46%。 报告期内，凭借领先的温控技术，公司开始尝试进入内销地暖（地面低温辐射采暖）市场，首批地暖产品于今年二季度完成 出货，获得了良好的市场反响，反映公司国内市场的拓展已进入实质性阶段，将有利于进一步削弱欧美市场低迷的影响。 目前，公司已初步完成了具有较高附加价值的整组龙头的制造服务能力，并致力于加速对淋浴房、浴缸等整体卫浴配套产品 的制造服务能力，以建立为客户提供全面解决方案的能力，扩大产品纵深，提升竞争能力。 管理层认为，尽管我们面临着来自国际国内的严重困难和严峻挑战，但经济浪潮周而复始，高低相倚，不断循环，乃是一个 8 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 必然的周期。景气低迷固然可怕，更重要的是，只要我们在经济低谷中专注于修炼“内功” ，做好充足准备，就一定能在下一 波景气机会来临时，乘风破浪，扬帆远航。 2、报告期内，净利润与上年同期相比发生重大变化的原因说明 报告期内，公司净利润同比减少主要受以下因素影响： （1）、人民币对美元及欧元升值造成销售收入减少约 10800 万元； 2008 年人民币继续呈快速升值态势，其中全年人民币对美元升值幅度达 6.88%，人民币对欧元升值幅度达 10.43%，导致公司 营业收入下降； （2）、公司主要原材料价格波动造成资产减值损失 1,954.21 万元 由于国际市场有色金属价格剧烈波动，公司出于稳健性原则，对期末存货计提了 1,954.21 万元存货跌价准备。 （3）在制品重新计价增加营业成本 732 万元 公司根据最新的铜材价格对期末在制品进行了重新计价，重新计价的在制品与其账面金额之差 732 万元计入当期营业成本。 （4）、出口退税率变动对成本的影响。 2007 年 7 月 1 日开始，公司主要产品出口退税率由 13%下调为 9%（2008 年 12 月 1 日又上调为 11%），公司所签订的长期贸 易合同获批准维持 13%的退税率不受影响，其余出口业务受退税率下调影响导致成本增加约为 660 万元。 为把上述诸多不利因素的影响降到最低，公司积极采取多项措施，以提高利润： （1）、与客户建立售价汇率联动机制，自 08 年 4 月份开始提高了销售价格，平均提价幅度在 4%左右； （2）、加强对应收帐款及存货的管理，建立了应收帐款及存货的看板制度，同时加大对逾期应收账款的跟催力度，及时监测 存货的增减变化，提高资产使用效率，降低资金占用成本； （3）、持续推动生产力提升，提高良品率，加强成本与费用控制。 3、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 展望 2009 年，这场金融危机不仅本身尚未见底，而且对实体经济的影响还在进一步加深，2009 年世界经济仍将面临严峻挑战。 而房屋市场依然低迷，市场预期 09 年卫浴市场总量将可能继续减少，主要品牌商和通路商向国内采购的趋势很难出现比较明 显的增加趋势，出口、内需面临双重困难。总体看来，09 年仍将是一个行业产能过剩，竞争异常激烈的冬天。 尽管面临严峻挑战，但机遇同时并存。透过政府干预，行业发展的政策环境正在改善。 目前，各国政府都斥巨资实施市场拯救计划，增加基础设施和公用设施建设支出，扩大需求，促进经济增长。2009 年 2 月， 美国奥巴马新政府通过 7870 亿美元经济刺激计划，并承诺将动用总额高达 2750 亿美元的房屋援助计划，以遏止美国房屋市 场的衰退。预计该计划将产生重大深远的影响，从 2009 年下半年，美国房屋市场将开始逐步回暖。 2008 年 11 月 17 日，我国财政部、国家税务总局发布了《关于提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率的通知》（财税 [2008]144 号），根据通知，我司主导产品的出口退税率由 9%上调到 11%，自 2008 年 12 月 1 日起执行。2008 年 12 月 29 日， 财政部、国家税务总局发布《关于提高部分机电产品出口退税率的通知》 （财税[2008]177 号），根据通知，公司主导产品的出 口退税率获益再次上调，由 11%上调至 14%，自 2009 年 1 月 1 日起执行。两次出口退税率上调将使公司 09 年产品成本较 08 年下降近 5 个百分点。信贷方面，中国人民银行从 08 年 9 月开始连续五次降低存贷款利息率，从 09 年开始，公司运营将获 益于相对较低的利率水平。另外，本公司根据科技部、财政部、国家税务总局发布的《高新技术企业认定管理办法》 ，积极申 报，通过了国家高新技术企业资格认定，从 08 年开始减按 15%享受企业所得税优惠税率，可较大减轻公司的税负压力。 对于国内卫浴行业而言，在成本、技术、规模、效率、品质等综合竞争能力的比较优势仍然存在，随着经营环境的改善，行 业发展的战略机遇期仍然存在。国外品牌商为进一步削减成本，正酝酿着将更多的制造、研发业务转移到低成本制造国家， 公司作为水龙头制造服务的领先企业，极有机会成为客户扩大合作的首选。我司经过近年的资本投入，已如期建立了珠海生 产基地并部分顺利投产。只要我们在经济低谷中专注于为客户提供更好的服务，改善市场分布，踏实做好主业，进一步完善 管理，必能为下一阶段的发展和快速成长奠定坚实基础，迎来更大的发展机遇。 4、公司发展战略 （1）公司发展战略 公司愿景是：以效率、品质、服务使海鸥公司成为世界上最具竞争力的 TMS 供应商。在此愿景下，公司将在夯实制造核心竞 争力的同时，逐渐向前后高附加值业务延伸，即为客户提供新产品研发和装配物流及售后服务，这种业务新模式是在维持公 司一贯的“品质”领先的基础上，把“效率”和“服务”作为公司长远发展的基石及战略。 基于这种战略，公司不仅高效率地组织生产制造，而且将在研究开发和售后服务方面形成新的核心竞争力，全面提升公司增 值能力，做到以行业内“最短的供应链、最低的总成本” ，协助客户更快地响应市场需求，建立更紧密的客户关系，成为国际 顶级卫浴品牌商的制造服务基地。 （2）2009 年的经营计划和目标 为了应对 2009 年的机遇和挑战，管理层将 2009 年定义为“务本崇实年” ，制定了“精简组织、精实人员、精益生产；重视工 作伦理、重视项目管理”的经营决策。公司将致力于“巩固制造功底，进一步提升生产效率” ，借助零件制造优势发展整组事 9 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业，以整组业务拉动零件成长，进一步释放珠海基地产能。加速提升研发设计能力、为客户提供客制化的整体服务，打造完 整的全面解决方案，为客户创造价值，进一步拓展客户层面，尤其关注新兴地区客户的拓展，使海鸥卫浴在激烈的竞争中永 远成为客户心中首选，保持业务的长足进步。 同时，大力发展温控阀、地暖等节能节水环保概念产品，并进入国内市场，以降低出口市场的不利风险。公司还将进一步深 化推动组织变革，优化财务及资产管理系统，持续关注现金流，关注利润率，提升公司价值；稳健利用金融工具，抵御市场 风险。 5、资金需求和使用计划 针对公司未来发展战略的资金需求，公司将采取有效措施保证资金供应： （1）、加大回收货款的力度，提高存货周转速度； （2）、实施全面预算管理，严格控制资本性支出及成本费用支出； （3）、积极与当地银行建立良好银企关系，采取银行信贷等措施筹集资金，保证项目资金的需求。 6、风险因素及对策 （1）、欧美房地产市场景气风险 公司的主要客户为欧美顶级卫浴品牌商，2008 年，公司对美洲、欧洲市场的销售额约占公司总销售额的 80%以上；欧美房地 产市场的景气度，是影响收入和利润的重要因素。 对策：为降低欧美房地产市场波动给公司收益造成影响，公司将在现有客户的基础上，拓展新产品，并积极开拓新客户，开 拓新兴国家市场，拓展温控阀产品、地暖系统的内销市场，积极降低生产和管理成本，向整组龙头、淋浴房、浴缸、研发设 计、售后服务延伸，为客户提供更完整的服务，使海鸥卫浴在激烈的竞争中永远成为客户心中的首选，争取更高的市场占有 率。 （2）、原材料价格波动加剧风险 公司生产产品所需的主要原材料铜合金、锌合金和外购零配件等是影响成本和利润的重要因素。公司存在原材料价格波动对 收益水平造成影响的风险。 对策：公司将继续发挥集中采购优势，适时监控主要原材料的价格走势，科学制定采购计划与策略，规避原材料的价格风险。 同时，进一步提高反应速度，加强控制各项管理费用支出，降低非生产性支出，提高资金使用率，努力降低生产成本和管理 成本。 （3）、人民币升值及汇率变动风险 公司产品出口主要以美元和欧元结算，辅以部分人民币、英镑及其他货币，其中 2008 年人民币对美元升值 6.88%，对欧元升 值 10.43%，09 年人民币对主要结算货币的汇率仍存在升值及波动风险。 对策：除已与客户议定的汇率调价机制外，公司将采取以下主要应对措施：①继续提升产品的技术附加值和品质，争取更大 的利润空间；②预售远期外汇，向金融机构预先锁定结汇汇率，减少结汇损失；③加快资金回笼速度，要求客户提前付汇。 （4）、政策性风险 由于世界经济面临严重衰退风险，各国为了解决本国的经济、就业等问题，有可能设置或提高贸易壁垒，而公司产品主要以 出口为主，将受贸易保护主义影响。 对策：积极调整公司产品市场结构，凭籍公司领先的温控技术，积极开拓国内地暖市场，分享国内经济快速发展的硕果。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 卫浴五金行业 169,879.37 143,001.44 15.82% -4.62% -3.70% -0.81% 主营业务分产品情况 水龙头零件组件 96,999.09 80,376.66 17.14% 2.63% 6.32% -2.87% 水漏排水类 18,998.38 17,564.71 7.55% -17.94% -16.96% -1.09% 卫浴配件类 15,355.91 14,130.54 7.98% -46.27% -45.07% -2.01% 温控阀 9,473.51 7,821.06 17.44% 25.46% 23.39% 1.38% 锌合金类 24,228.80 19,703.21 18.68% 39.64% 31.21% 5.23% 10 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国外 137,487.05 1.40% 国内 32,392.31 -23.82% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 34,377.50 本年度投入募集资金总额 10,813.45 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 34,679.08 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 珠海卫浴用品制造服 23,857. 23,857. 23,857. 7,842.9 25,123. 105.31 2009 年 09 月 否 1,266.25 0.00 是 否 务基地工程 04 04 04 9 29 % 30 日 珠海企业研发中心工 5,204.7 5,204.7 5,204.7 1,810.5 6,076.7 116.75 2009 年 09 月 否 871.96 0.00 是 否 程 4 4 4 6 0 % 30 日 3,438.8 3,438.8 3,438.8 1,159.9 3,479.0 101.17 2009 年 09 月 温控阀生产线工程 否 40.23 291.15 是 否 6 6 6 0 9 % 30 日 32,500. 32,500. 32,500. 10,813. 34,679. 合计 - 2,178.44 - - 291.15 - - 64 64 64 45 08 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 截止 2006 年 11 月 16 日本公司募集资金到位前，公司已向募集资金投资项目珠海卫浴用品制造服务基 募集资金投资项目先 地工程累计预先投入人民币 1,973.14 万元，包括拟占用土地出让金及前期工程费用 768.77 万元，机器 期投入及置换情况 设备资金 1,204.37 万元。经公司第二届董事会第四次临时会议决议，用本次募集资金全额置换预先投 入的资金共计 1,973.14 万元。2006 年 12 月 7 日，公司从募集资金专用帐户中划转了该笔款项。 经公司 2007 年第五次临时股东大会批准公司使用 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限 用闲置募集资金暂时 不超过三个月，自 2007 年 12 月 19 日至 2008 年 3 月 18 日止。此部分资金已于 2008 年 3 月 17 日之前 补充流动资金情况 全部归还。 11 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 无 用途及去向 募集资金使用及披露 本公司不存在用募集资金归还与募投项目无关的贷款、用募投项目存单质押取得贷款等其他使用募集 中存在的问题或其他 资金的情况。 情况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 海鸥卫浴（母公司）2008 年度实现净利润为人民币 24,565,722.12 元，按 10%提取法定公积金计人民币 2,456,572.21 元，本次 不提取任意公益金，加 2008 年初未分配利润 120,885,234.79 元，则截至 2008 年 12 月 31 日可供股东分配的利润为人民币 142,994,384.70 元；经审计，截止 2008 年 12 月 31 日资本公积金余额为人民币 262,887,761.31 元 。 根据目前的经济形势和公司实际情况，为了使公司保持快速反应能力，有效对抗风险，董事会建议本年度不进行现金利润分 配，拟以 2008 年年末股本 211,858,156 股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 1 股，共计转增 21,185,815.60 元。未 分配利润用于募集资金项目追加投资和补充流动资金。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 94,863,170.31 0.00% 2006 年 35,309,692.80 116,759,682.66 30.24% 2005 年 59,193,098.24 53,585,225.95 110.47% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据目前的经济形势和公司实际情况，为了使公司保持快速反 应能力，有效对抗风险，继续保持稳健持续的发展能力，故不 未分配利润将用于募集资金项目追加投资和补充流动资金。 进行现金分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 12 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,600.00 报告期末对子公司担保余额合计 800.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 800.00 担保总额占公司净资产的比例 1.10% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 玉环前进卫浴用品有限公司 0.00 0.00% 1,518.60 1.39% 广州鸥保卫浴用品有限公司 182.14 0.04% 739.75 0.68% 合计 182.14 0.04% 2,258.35 2.07% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 13 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 － － 收购报告书或权益变动报告书中所作承 － － 诺 重大资产重组时所作承诺 － － 1、避免同业竞争； 发行时所作承诺 2、其所持有的发起人股自 2006 严格履行 年 11 月 24 日起限售 3 年 其他对公司中小股东所作承诺 － － 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 14 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 监事会作为公司的常设监察机构，坚持依据《公司法》等法律法规及公司《章程》的有关规定，本着“规范、监管、勤勉” 的原则，以向全体股东负责的态度，忠实、严谨的履行监事会的职责。 一、监事会工作情况 报告期内监事会召开了五次会议： （一）、2008 年 2 月 27 日，公司监事会在公司会议室召开了第二届监事会第八次会议，会议审议通过了《海鸥卫浴 2007 年度 监事会工作报告》、 《海鸥卫浴 2007 年度关联交易情况的说明》、 《提请股东大会审议与有关关联方签署关联交易协议的议案》， 并讨论通过了《海鸥卫浴 2007 年度董事会工作报告》、 《海鸥卫浴 2007 年度财务决算报告》、 《海鸥卫浴 2008 年度财务预算报 告》、《海鸥卫浴 2007 年度利润分配方案预案》和《海鸥卫浴 2007 年度报告及年度报告摘要》。 （二）、2008 年 4 月 22 日，公司监事会在公司办公楼会议室召开了第二届监事会第九次会议，会议审议通过了《海鸥卫浴 2008 年第一季度季度报告》。 （三）、2008 年 7 月 17 日，公司监事会在珠海分公司会议室召开了第二届监事会第十次会议，会议审议通过了《广州海鸥卫 浴用品股份有限公司关于公司治理整改报告中所列事项整改情况的说明》。 （四）、2008 年 7 月 27 日，公司监事会在公司办公楼会议室召开了第二届监事会第十一次会议，会议审议通过了《海鸥卫浴 2008 年半年度报告及半年度报告摘要》和《关于控股股东占用资金问题的自查自纠工作报告》。 （五）、2008 年 10 月 28 日，公司监事会在公司办公室五楼会议室召开了第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了《海鸥 卫浴 2008 年第三季度季度报告》。 二、监事会对 2008 年度公司有关事项的独立意见 （一）、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求，依法运作，公司重大决策的依据 充分，决策程序合法有效；不断完善公司治理，建立了较完善地内部控制制度，没有发现公司董事、经理在执行公司职务时 有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）、检查公司财务情况 报告期内，公司监事会认真审阅了公司会计月度报表及各种财务文件，对年度报表进行审核，未发现违规行为。监事会认为 公司财务管理规范、制度完善，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失情况，财务报表真实、准确反映了公司财务状况和 经营成果。 （三）、监事会对公司募集资金使用和管理情况的独立意见 报告期内，公司首次公开发行人民币普通股 4,450 万股，募集资金 35,733.5 万元，扣除相关发行费用后， 募集资金净额为 34,377.5 万元。按照募集资金使用计划，投入珠海卫浴用品制造服务基地、珠海企业研发中心、温控阀生产线工程项目。截止 2008 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金（包括募集资金净额及募集资金利息）共计 34,679.08 万元，所有募集资金已全部使用完 毕。 公司监事会在检查报告期内有关募集资金使用情况后，认为公司的募集资金使用和管理符合深圳证券交易所《中小企业板上 市公司募集资金管理细则》和本公司《募集资金管理制度》的规定。 （四）、监事会对公司 2008 年度收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购或出售资产的行为。 （五）、监事会对公司 2008 年度关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方的交易属于正常经营往来，其价格依照市场价格确定，按公平、合理的原则进行，无损害公司利益 的情形。 （六）、对会计师事务所出具的审计报告的意见 报告期内，深圳南方民和会计师事务所对本公司 2008 年年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公 司监事会认为深圳南方民和会计师事务所出具的审计意见与所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、准确、完整地反映 了公司地财务状况和经营成果。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 15 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 深南财审报字（2009）第 CA116 号 广州海鸥卫浴用品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州海鸥卫浴用品股份有限公司（以下简称海鸥卫浴）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日公司及合并的资 产负债表，2008 年度公司及合并的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海鸥卫浴管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海鸥卫浴财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了海鸥卫浴 2008 年 12 月 31 日公 司及合并的财务状况以及 2008 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢军、杨涟 2009 年 2 月 26 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 156,038,297.64 114,133,860.56 239,580,302.98 192,353,962.10 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 248,299,818.79 188,684,982.52 300,285,848.15 240,529,597.13 预付款项 14,579,768.41 9,369,490.43 25,924,696.01 18,501,087.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 16 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应收股利 其他应收款 68,674,636.53 56,084,237.37 20,929,227.65 14,615,398.05 买入返售金融资产 存货 281,571,218.09 211,363,175.29 290,769,712.72 211,557,672.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 769,163,739.46 579,635,746.17 877,489,787.51 677,557,717.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,286,499.71 82,363,614.41 6,893,915.65 82,441,030.35 投资性房地产 固定资产 569,261,117.45 522,398,053.83 253,672,156.59 206,359,148.17 在建工程 105,142,379.67 105,026,379.67 196,938,709.88 196,919,023.88 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 43,214,477.68 38,439,960.64 39,019,913.93 38,959,359.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,319,378.05 5,603,560.85 8,290,471.41 7,115,780.00 递延所得税资产 5,237,911.05 4,068,944.00 2,937,666.36 2,504,657.57 其他非流动资产 非流动资产合计 736,461,763.61 757,900,513.40 507,752,833.82 534,298,999.13 资产总计 1,505,625,503.07 1,337,536,259.57 1,385,242,621.33 1,211,856,716.21 流动负债： 短期借款 382,219,674.00 374,219,674.00 359,040,418.61 321,040,418.61 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 41,928,663.53 41,928,663.53 应付账款 195,332,560.35 168,171,716.63 172,275,220.50 139,303,314.05 预收款项 1,651,816.45 444,234.82 5,294,001.67 1,911,191.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,788,249.42 13,803,159.67 14,626,540.00 10,297,005.80 应交税费 -3,136,904.61 -1,373,227.98 1,846,086.87 635,158.58 应付利息 17 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付股利 其他应付款 105,451,816.81 116,462,244.47 40,055,495.71 55,498,228.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 700,307,212.42 671,727,801.61 635,066,426.89 570,613,980.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 700,307,212.42 671,727,801.61 635,066,426.89 570,613,980.37 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 211,858,156.00 211,858,156.00 176,548,464.00 176,548,464.00 资本公积 262,887,761.31 262,887,761.31 298,197,453.31 298,197,453.31 减：库存股 盈余公积 48,068,155.95 48,068,155.95 45,611,583.74 45,611,583.74 一般风险准备 未分配利润 203,564,126.97 142,994,384.70 158,040,264.93 120,885,234.79 外币报表折算差额 -638,593.44 -217,392.48 归属于母公司所有者权益合计 725,739,606.79 665,808,457.96 678,180,373.50 641,242,735.84 少数股东权益 79,578,683.86 71,995,820.94 所有者权益合计 805,318,290.65 665,808,457.96 750,176,194.44 641,242,735.84 负债和所有者权益总计 1,505,625,503.07 1,337,536,259.57 1,385,242,621.33 1,211,856,716.21 9.2.2 利润表 编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,698,793,679.30 1,411,875,849.53 1,781,158,791.28 1,394,001,242.53 其中：营业收入 1,698,793,679.30 1,411,875,849.53 1,781,158,791.28 1,394,001,242.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,633,849,057.65 1,378,713,309.40 1,650,460,953.70 1,315,374,573.04 18 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：营业成本 1,430,014,360.55 1,220,826,866.28 1,484,956,315.37 1,174,882,377.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 63,405,317.20 46,937,001.06 58,382,478.68 42,308,727.54 管理费用 104,682,568.79 88,420,492.35 91,329,926.89 74,741,852.04 财务费用 16,304,469.86 9,324,605.49 11,498,891.74 19,867,867.71 资产减值损失 19,442,341.25 13,204,344.22 4,293,341.02 3,573,748.11 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -77,415.94 -77,415.94 345,787.67 50,810,871.62 填列） 其中：对联营企业和合 -77,415.94 1,031,899.45 1,031,899.45 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 -14,324,255.69 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 64,867,205.71 33,085,124.19 116,719,369.56 129,437,541.11 列） 加：营业外收入 705,224.91 290,660.71 2,860,516.98 1,769,856.45 减：营业外支出 1,369,727.18 1,099,698.32 766,007.97 686,289.96 其中：非流动资产处置损失 15,194.24 15,194.24 213,065.47 213,065.47 四、利润总额（亏损总额以“-” 64,202,703.44 32,276,086.58 118,813,878.57 130,521,107.60 号填列） 减：所得税费用 9,526,166.78 7,710,364.46 13,335,839.65 8,883,511.29 五、净利润（净亏损以“-”号填 54,676,536.66 24,565,722.12 105,478,038.92 121,637,596.31 列） 归属于母公司所有者的净 47,980,434.25 94,863,170.31 利润 少数股东损益 6,696,102.41 10,614,868.61 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2265 0.4478 （二）稀释每股收益 0.2265 0.4478 9.2.3 现金流量表 编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 19 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 销售商品、提供劳务收到的 1,731,585,711.33 1,451,768,323.46 1,782,152,940.48 1,316,548,077.87 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 38,475,841.48 36,825,572.43 83,402,392.17 79,283,688.34 收到其他与经营活动有关 81,335,847.99 101,211,833.18 56,004,196.94 76,140,213.94 的现金 经营活动现金流入小计 1,851,397,400.80 1,589,805,729.07 1,921,559,529.59 1,471,971,980.15 购买商品、接受劳务支付的 1,418,581,838.14 1,257,907,198.86 1,517,277,210.81 1,209,471,120.69 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 187,833,994.69 130,783,204.33 158,880,610.42 106,161,843.40 付的现金 支付的各项税费 35,447,063.19 18,325,051.15 34,024,661.79 16,549,359.50 支付其他与经营活动有关 96,754,333.32 108,423,460.95 100,897,065.93 77,201,524.29 的现金 经营活动现金流出小计 1,738,617,229.34 1,515,438,915.29 1,811,079,548.95 1,409,383,847.88 经营活动产生的现金 112,780,171.46 74,366,813.78 110,479,980.64 62,588,132.27 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 20,765,273.34 处置固定资产、无形资产和 34,500.00 34,500.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 20 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 34,500.00 34,500.00 20,765,273.34 购建固定资产、无形资产和 193,100,767.18 179,439,199.91 277,883,261.80 265,046,232.85 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 19,030,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 816,000.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 193,100,767.18 179,439,199.91 278,699,261.80 284,076,232.85 投资活动产生的现金 -193,066,267.18 -179,404,699.91 -278,699,261.80 -263,310,959.51 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 1,847,562.06 7,541,050.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 620,385,905.72 597,086,715.72 551,325,551.32 482,785,139.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 622,233,467.78 597,086,715.72 558,866,601.32 482,785,139.00 偿还债务支付的现金 597,206,650.33 543,907,460.33 383,585,132.71 342,044,720.39 分配股利、利润或偿付利息 25,569,986.39 23,773,538.14 77,389,128.74 43,874,538.28 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 36,000.00 387,137.70 230,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 622,812,636.72 567,680,998.47 461,361,399.15 386,149,258.67 筹资活动产生的现金 -579,168.94 29,405,717.25 97,505,202.17 96,635,880.33 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -2,676,740.68 -2,587,932.66 -1,217,946.96 -1,205,344.96 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -83,542,005.34 -78,220,101.54 -71,932,025.95 -105,292,291.87 加：期初现金及现金等价物 239,580,302.98 192,353,962.10 311,512,328.93 297,646,253.97 余额 六、期末现金及现金等价物余额 156,038,297.64 114,133,860.56 239,580,302.98 192,353,962.10 21 广州海 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 176,548, 298,197, 45,611,5 158,040, -217,39 71,995,8 750,176, 176,548, 298,427, 33 一、上年年末余额 464.00 453.31 83.74 264.93 2.48 20.94 194.44 464.00 453.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 176,548, 298,197, 45,611,5 158,040, -217,39 71,995,8 750,176, 176,548, 298,427, 33 二、本年年初余额 464.00 453.31 83.74 264.93 2.48 20.94 194.44 464.00 453.31 三、本年增减变动金额（减 35,309,6 -35,309, 2,456,57 45,523,8 -421,20 7,582,86 55,142,0 -230,00 12 少以“-”号填列） 92.00 692.00 2.21 62.04 0.96 2.92 96.21 0.00 47,980,4 6,696,10 54,676,5 （一）净利润 34.25 2.41 36.66 （二）直接计入所有者权 -421,20 -421,20 益的利得和损失 0.96 0.96 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 广州海 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -421,20 -421,20 4．其他 0.96 0.96 47,980,4 -421,20 6,696,10 54,255,3 上述（一）和（二）小计 34.25 0.96 2.41 35.70 （三）所有者投入和减少 886,760. 886,760. -230,00 资本 51 51 0.00 886,760. 886,760. -230,00 1．所有者投入资本 51 51 0.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 2,456,57 -2,456,5 12 （四）利润分配 2.21 72.21 2,456,57 -2,456,5 12 1．提取盈余公积 2.21 72.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 35,309,6 -35,309, 广州海 转 92.00 692.00 1．资本公积转增资本 35,309,6 -35,309, （或股本） 92.00 692.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 211,858, 262,887, 48,068,1 203,564, -638,59 79,578,6 805,318, 176,548, 298,197, 45 四、本期期末余额 156.00 761.31 55.95 126.97 3.44 83.86 290.65 464.00 453.31 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 齐鸥铜业为 2008 年度新增纳入合并报表范围的新设子公司。2007 年度由于盈兆丰采用美元现汇方式出资，实际出资额按出资 日基准汇率折人民币金额与认缴金额不一致，上述投资款被黑龙江外汇管理局滞留，截至 2007 年 12 月 31 日，齐齐哈尔齐鸥 铜业有限公司实际到位的注册资本为人民币 78 万元，为此，2007 年本公司未将其纳入合并范围。2008 年华安机械、盈兆丰 实际出资到位，公司实收资本变更为 300 万元。因本公司之全资子公司盈兆丰国际有限公司出资 75 万元持有公司 25%股权， 故本公司直接加间接持有齐鸥铜业 51%的股权，将其纳入合并范围。 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 董事长：唐台英 2009 年 2 月 25 日 25