新安股份(600596)2003年年度报告

浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 股票代码：600596 股票简称：新安股份 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 3 月 1 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事杨瑞龙先生因出差未能出席董事会，授权独立董事李伯耿先生代为行使表决 权。 公司董事长王伟先生、副总经理兼财务总监林加善先生及财务部经理王凤英女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 第五节 公司治理结构 12 第六节 股东大会情况简介 15 第七节 董事会报告 16 第八节 监事会报告 27 第九节 重要事项 39 第十节 财务报告 31 第十一节 备查文件目录 78 3 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司简介 一、公司法定中文名称：浙江新安化工集团股份有限公司 公司法定英文名称：ZHE JIANG XINAN CHEMICAL INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD. 二、公司法定代表人：王 伟 三、公司董事会秘书：姜永平 电话：(0571)64715693 传真：(0571) 64715693 电子信箱：jiang_yp@xinanchem.com 公司证券事务代表：李明乔 电话：(0571)64726275，64723891 转 2080 传真：(0571)64726275 电子信箱：li_mq@xinanchem.com 联系地址：浙江省建德市新安江白沙路 93 号 四、公司注册地址：浙江省建德市新安江白沙路 93 号 公司办公地址：浙江省建德市新安江白沙路 93 号 邮政编码：311600 公司国际互联网网址：http://www.xinanchem.com 电子信箱：Xinanche@jd.hz.zj.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新安股份 股票代码：600596 七、其他有关事项： 公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 12 日 登记地点：浙江省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001 年 8 月 21 日 4 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3300001001033 税务登记号码：330182142919274 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所 办公地址：浙江杭州文三路 388 号钱江科技大厦 15－21 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和财务指标 2003 年度主要会计数据和财务指标表 （单位：元） 指 标 2003 年 利润总额 51,381,981.62 净利润 35,115,702.90 扣除非经常性损益后的净利润 34,576,477.74 主营业务利润 176,145,681.91 其他业务利润 2,155,995.36 营业利润 57,632,501.07 投资收益 -1,215,132.39 补收入 3,784,183.00 营业外收支净额 -8,819,570.06 经营活动产生的现金流量净额 123,749,463.54 现金及现金等价物净增减额 20,111,449.88 5 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 （单位：元） 非经常性损益项目 项 目 金 额 备 注 1、处置固定资产损益 -2,012,966.16 2、扣除根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -2,512,565.77 其他各项营业外支净额 3、各项补收入 3,784,183.00 已做纳税调整 4、所得税影响数 1,280,574.09 合 计 539,225.16 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002 年度 本年 2001 年度 单 较上 指 标 名 称 2003 年度 年增 位 调整后 调整前 减% 调整后 调整前 主营业务收入 元 1,018,463,860.87 782,924,548.67 782,924,548.67 30.08 649,117,924.27 649,117,924.27 净利润 元 35,115,702.90 32,105,861.98 32,105,861.98 9.37 20,482,849.16 20,482,849.16 每股收益(全面摊薄) 元 0.262 0.239 0.239 9.62 0.153 0.153 每股收益(加权平均) 元 0.262 0.239 0.239 9.62 0.191 0.191 净资产收益率(全面摊薄) % 6.47 6.09 6.38 6.24 4.02 4.15 净资产收益率(加权平均) % 6.45 6.11 6.30 5.56 6.82 6.82 6 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 本年 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 单 2003 年 12 月 31 末比 上年 指 标 名 称 位 日 末增 调整后 调整前 减% 调整后 调整前 总资产 元 1,136,126,682.04 924,807,266.23 924,807,266.23 22.85 930,993,924.26 930,993,924.26 股东权益(不含少数股东 元 543,026,048.74 527,211,587.44 503,071,722.10 3.00 509138630.01 493,745,747.26 权益) 每股净资产 元 4.05 3.93 3.75 3.05 3.79 3.68 调整后的每股净资产 元 4.03 3.88 3.70 3.87 3.74 3.63 每股经营活动产生的现 元 0.92 0.86 0.86 6.98 0.01 0.01 金流量净额 三、利润分配表附表的财务指标 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.44 32.33 1.31 1.31 营业利润 10.61 10.58 0.43 0.43 净利润 6.47 6.45 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 6.37 6.35 0.258 0.258 7 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 134,110,363 300,145,504.44 59,967,096.44 8,700,907.09 32,988,623.56 527,211,587.44 本期增加 0 4,838,623.74 5,397,091.59 1,799,030.53 35,115,702.90 45,351,418.23 本期减少 0 29,536,956.93 29,536,956.93 期末数 134,110,363 304,984,128.18 65,364,188.03 10,499,937.62 38,567,369.53 543,026,048.74 本期实现利 按净利一定 按净利一定 变动原因 股权投资差额 润及上年利 比例计提 比例计提 润分配 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动 前 后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 39930000 39930000 其中： 国家持有股份 39930000 39930000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 33500363 33500363 3、内部职工股 16680000 16680000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 90110363 90110363 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 44000000 44000000 8 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 44000000 44000000 三、股份总数 134110363 134110363 二、 股票发行与上市情况 1、 经中国证监会证监发行字[2001]54 号文批准，并经财政部财企便函[2001] 74 号 文《关于浙江新安化工集团股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》的批复，公司于 2001 年 8 月 6 日利用上海证券交易所股票交易系统采取“上网定价”的方式，向社会公众 发行人民币普通股 4,400 万股（其中国有股存量发行 400 万股），每股面值 1.00 元，每股发 行价为人民币 7.30 元。 2、2001 年 9 月 6 日，经上海证交所上证上字[2001]134 号《上市通知书》同意，公司 首次向社会公众发行的人民币普通股获准在上海证券交易所上市交易，交易数量为 4,400 万股。 3、公司现有的 1,668 万股内部职工股是 1992 年 12 月至 1993 年初以 1.20 元的发行价 格向内部职工募集的，发行数量为 1,668 万股，目前未上市流通。 三、公司股东情况： （一）截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 22676 名。 （二）报告期内持有本公司 5%以上的股东有二家：建德市国有资产管理局和开化工业 国资经营公司，报告期内，二家股东所持股份均未发生变化，年末持有股份分别为 39,930,000 股和 13,036,400 股，属未流通股，所持股份无质押或冻结的情况。 （三）持有本公司股份的前十名股东为： 9 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 质押或冻 年度内 年末持股 比例 股东名称 股份类别 结的股份 股东性质 增减 数量 （%） 数量 建德市国有资产管理局 0 39930000 29.77 未流通 无 国有股东 开化县工业国有资产经营公司 0 13036400 9.72 未流通 无 国有股东 浙江信鸿实业有限公司 0 3000000 2.24 未流通 无 法人股 中化国际贸易股份有限公司 0 2800000 2.09 未流通 无 法人股 中化上海进出口公司 0 2000000 1.49 未流通 无 法人股 浙江省科技风险投资有限公司 0 1674000 1.25 未流通 无 法人股 上海宏广达有限公司 0 907250 0.68 未流通 无 法人股 上海东方储罐有限公司 0 800000 0.60 未流通 无 法人股 王迪凡 495600 0.36 已流通 不祥 流通股 王玉娥 456700 0.34 已流通 不祥 流通股 说明：(1)持有公司股份 2%以上的股东之间均无关联关系或一致行动人关系，其他前十名股 东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 (2)建德市国有资产管理局是代表国家持有股份的单位，开化县工业国有资产经营公司 是国有法人股东。 （四）公司控股股东情况介绍 本公司的第一大股东是建德市国有资产管理局，属行政事业单位。 （五）其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内，公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 (六)报告期末公司前十名流通股股东持股情况 10 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 序号 股东名称 数量(股) 种类 1 王迪凡 495600 A股 2 王玉娥 456700 A股 3 国元证券 334803 A股 4 捷通投资 299100 A股 5 上海宏港 276724 A股 6 燕山石化 229164 A股 7 丘利均 188621 A股 8 曾华院 149700 A股 9 于江 135000 A股 10 国展宾馆 125000 A股 说明：未知前十名流通股之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员的情况 性 年 现任公司 职 年初持 年末持 增减变 姓 名 任 期 备 注 别 龄 务 股数 股数 动量 王伟 男 54 董事长 2001.12--2004.12 5000 5000 0 季诚建 男 46 董事,总经理 2001.12—2004.12 5000 5000 0 汪绍余 男 39 董事 2001.12—2004.12 0 0 0 不在公司领薪 汪福海 男 36 董事 2001.12--2004.12 0 0 0 不在公司领薪 林加善 男 39 董事,副总经 2001.12—2004.12 5000 5000 0 袁一强 男 52 董事, 2001.12—2004.12 0 0 0 不在公司领薪 杨瑞龙 男 47 独立董事 2001.12—2004.12 0 0 0 不在公司领薪 李伯耿 男 46 独立董事 2002.4－2004.12 0 0 0 不在公司领薪 何元福 男 49 独立董事 2003.5—2004.12 0 0 0 不在公司领薪 林连生 男 60 监事长 2001.12—2004.12 5000 5000 0 包雪传 男 52 监事 2001.12—2004.12 10000 10000 0 贾旭东 女 37 监事， 2001.12—2004.12 3630 3630 0 刘侠 男 47 副总经理 2000.12—2003.12 10000 10000 0 方江南 男 41 副总经理 2000.12—2003.12 0 0 0 董事会秘书 姜永平 男 39 2000 12－2003 12 5000 5000 0 11 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 1、上述公司董事、监事及高管人员所持本公司股票，均为职工内部股，按上海证券交 易所规定予以锁定，无质押情况。 2、公司 2002 年度股东大会审议通过，聘任何元福先生为公司第四届董事会独立董事 （何元福简历已刊登于 2003 年 4 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 3、董事监事高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事汪福海先生在本公司股东单位开化县工业国有资产经营公司任总经理。 （2）董事袁一强先生在本公司股东单位浙江信鸿实业有限公司任董事长兼总经理。 二、年度报酬情况 1、公司高级管理人员实行基本年薪制和风险奖励薪酬制。公司董事会根据企业规模及 经营状况，结合周边及行业企业薪资水平，确定基本年薪。同时，根据董事会确定的经营 目标，实行分段、定期考核，计发风险奖金。 报告期内，董事、监事和高级管理人员（不包括独立董事）共 12 人，其中在公司领取 报酬的有 9 人，全年报酬总额共 224.8 万元。年度报酬在 30—40 万元区间的 2 人，在 20 —30 万元区间的 4 人，在 10－20 万元区间的 2 人。10 万元以下的 1 人。金额最高的前三 名董事的报酬总额约为 98.6 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额约为 76.5 万 元。 独立董事杨瑞龙先生、李伯耿先生、何元福先生，根据股东大会通过的独立董事津贴 每位为人民币 6 万元（含税），出席董事会、股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职 权发生的费用据实报销。 报告期内不在公司领取报酬、津贴的董事有 3 人。其中汪绍余董事，在建德市国有资 产经营公司领取报酬；汪褔海董事，在股东单位开化县工业国有资产经营公司领取报酬； 袁一强董事，在浙江信鸿实业有限公司领取报酬。 三、在报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况 报告期内没有董事、监事和高管人员离任的情况。 12 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 四、 公司在职员工的数量、专业构成、教育程度及离退休职工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职职工总数为 1818 人，其中生产人员 1120 人，销售 人员 115 人，技术人员 214 人，财务人员 39 人，行政人员 271 人。大学本科以上 135 人、 大专 295 人，中专 237 人。公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保、褔利、 待业保险及劳动和社会保障部门颁发的《离退休人员基本养老金制度》，实行全员劳动合同 制，现有离退休职工人数 436 人。 第五节、公司治理结构 一、公司治理的状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司治 理纲要》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，逐步规范公司运作。严格实施 《公司治理纲要》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理办公会议议事规则》、《信息披露管理暂行办法》、《新安股份独立董事工作 制度》等规则和制度，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求增聘 了 1 名独立董事，使董事会中的独立董事人数达到 3 名，。具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；建立了《股东大会议事规 则》；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公 司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》， 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟 悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。目前董事会已设置了三名独立董事， 符合中国证监会关于董事会中独立董事必须达到三分之一人数的规范要求。公司还按照有 关规定建立了董事会薪酬与考核委员会。 3、关于监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建 13 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度， 对公司财务以及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于绩效评估和激励约束机制：公司正积极着手制定《公司高级管理人员选拔、考 评、激励和约束制度》，高级管理人员的聘任公开、透明，符合国家法律法规的规定。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其 他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司章程的规定，完善公司 信息披露规则，建立了《信息披露管理暂行办法》和《董事会秘书工作条例》 ，指定董事会 秘书负责信息披露工作。公司能够按照有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，自觉接受监管部门和广大股东的监督。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在 原则性差异，但公司还要努力解决以下问题： 公司董事会专业委员会除考核与薪酬委员会外，其他三个委员会尚未建立。为提高公 司重大决策的质量，优化董事会组成，强化董事会决策功能，公司将根据董事会构成，制 定董事会专门委员会实施细则，结合公司实际设立其他的董事会专门委员会，从而进一步 规范董事会运作，提高董事会议事质量和效率。 二、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，制订 了《公司独立董事制度》，并遵照执行。截止 2003 年 6 月 30 日，公司董事会已聘请 3 名独 立董事。其中一名为经济管理方面的专家，一名为行业方面的专家，还有一名是会计方面 的专家。按照中国证监会颁布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定， 董事会中独立董事人数已达到三分之一，符合中国证监会的规定要求。 在参加各次董事会会议过程中，独立董事能积极发表独立意见，在公司董事会审议年 度报告、半年度报告、季度报告以及董事会的其他重要议题时，独立董事都能有针对性地 提出许多中肯的意见。 14 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 三、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 公司的控股股东为建德市国有资产管理局，公司在业务、人员、资产、机构、财务等 方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司独立拥有采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主经营能力。 2、人员方面，公司在劳动、人事、工资等方面完全独立：公司董事长、总经理、副总 经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书等高级管理人员全部在公司领取薪酬，没有 在股东单位兼任任何职务。 3、资产方面：公司拥有完全独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，所有的资产 产权明晰。 4、机构方面：公司设有公司办公室、总工程师办公室、、财务部、证券部、市场部、 经济管理部、投资规划部、人力资源部、技术中心和有机硅工程技术研究开发中心等部门， 以及一个进出口分公司、二个营销分公司和六个分厂。董事会下设董事会办公室、审计室 和薪酬与考核委员会等专业委员会。公司的办公机构和生产经营场所与控股股东完全独立。 5、财务方面：公司设有独立的财务管理部门，并建立了独立的会计核算体系和一系列 的财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 四、关于公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司董事会设立了薪酬和考核委员会，实施对高管人员的薪酬和考核工作。根据《新 安股份董事会薪酬委员会实施细则》、《关于总经理职务的说明书》、《高管人员例会制度》、 《总经理办公会议议事规则》等制度，对高级管理人员的工作进行考核。同时，本公司对 高级管理人员实行年薪制，以基本薪金加风险薪酬的方式，在年底综合考评的基础上，根 据公司主要财务指标和经营目标完成情况，董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中 涉及指标的完成情况，董事及高级管理人员的业务创新能力和创利能力的经营绩效情况， 兑现高级管理人员的薪酬，以此来调动高级管理人员的积极性。主要从业绩和素质两个方 面进行考评：根据高级管理人员的定期工作报告和年度述职报告进行考核，在征询监事会 和员工民主评议的基础上，进行综合考评，其考评结果与薪酬结合，决定其加薪、降薪以 15 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 及续聘、解聘。 第六节、股东大会情况简介 本年度公司召开了一次股东大会，即 2002 年度股东大会，具体内容如下： 一、2003 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了关于召开 2002 年 度股东大会的议案，并于 2003 年 4 月 12 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了关 于召开 2002 年度股东大会及其审议内容的公告。 2003 年 5 月 20 日，在浙江省建德市新安江千岛宾馆会议室召开了 2002 年度股东大会。 会议由董事长王伟先生主持，公司董事、监事、高管人员及见证律师参加了会议。出席会 议的股东及股东授权代表共计 43 人，代表股数 5804.033 万股，占公司有表决权股份总数 的 43.28%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名投票的方式审议通过 了以下议案： 1、《2002 年度董事会工作报告》； 2、《2002 年度监事会工作报告》； 3、《2002 年度财务决算报告》； 4、《2002 年度利润分配议案》； 5、《2002 年年度报告》； 6、《关于改变募集资金用途的议案》； 7、《关于增补何元福为第四届董事会独立董事的议案》； 8、关于《独立董事工作制度》的议案； 二、选举、更换公司董事、监事情况。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求， 在 2002 年 6 月 30 日前，董事会成员中应当至少包括 2 名独立董事。2001 年公司董事会换 16 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 届时已聘请了一名独立董事；2002 年 5 月，经公司 2001 年度股东大会审议，聘请了一名 公司独立董事；2003 年 5 月 20 日，经 2002 年度股东大会审议通过，聘请何元福先生为公 司独立董事。 以上决议公告已于 2003 年 5 月 21 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。 第七节、董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 2003 年公司保持了较好的经营态势，经济效益稳步增长，企业综合实力进一步巩固和 增强。实现主营业务收入 101846.39 万元，比上年度增长 30.08%；实现净利润 3511.57 万 元，比上年增长 9.37%。 一年来，国内外市场出现了许多新情况，给公司的生产经营带来了一定的困难。中东 的美伊战争，影响世界石油市场价格大幅震荡，导致化工原料市场价格急剧变化，使公司 主导产品之一的草甘膦出口难度加大； “非典疫情”的爆发，使部分生产原料趋于紧缺；国 内大面积的“电荒”“能源短缺”，一定程度影响部分产品的生产；而跨国公司产品对国内 市场的冲击，使得有机硅产品价格下滑，库存增大。 面对这些困难，在股东们的关心和支持下，公司董事会带领全体员工，发扬“居危思 进，奋力拼搏”的自强精神，通过强化现场管理和深化企业内部改革，依靠公司自身的资 金、规模、技术上的综合优势，对内进一步挖掘产能和不断提高节能降耗和资源利用水平， 控制费用支出；对外积极开拓市场，并依靠公司自身资金、规模的优势，努力降低原材料 采购成本，增加效益，大力加强科技创新和技术进步，提高产品竞争力，同时加强营销管 理，及时根据市场变化调整营销策略，加强费用和应收帐款的控制，最大限度地发挥了工 厂生产能力，提高产品的盈利水平，使生产经营保持了较好的增长势头，完成了全年的目 标任务。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 本公司目前属化工农药行业，主要从事农药、化工、新材料及化工机械的制造加工和 17 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 销售。在报告期内，公司各主要生产装置保持了安全、稳定的运行，主要产品均超额完成 了年度计划，但由于国内外化工、农药市场竞争激烈，其主要 产品价格均比上年有一定下降，给公司生产经营带来了严竣的挑战，但经公司上下的齐心 努力，较好地完成了全年度的效益目标。 1、公司主要产品资料 单位：元 占主 营业 主营业 毛利 主营业务 毛利率 主营业务收入 务收 主营销售成本 务成本 项 目 所属行业 率 收入比上 比上年 （元） 入的 (元) 比上年 (%) 年增减% 增减% 比例 增减% (%) 草甘膦 农药制造业 606,066,179.04 59.51 514,867,445.38 15.05 25.39 23.15 1.55 有机硅 合成材料制造 产品 业 245,854,734.96 24.14 179,117,896.03 27.14 48.38 51.34 -1.43 磷酸及 基础化学原料 磷酸盐 制造业 35,781,397.54 3.51 33,375,557.61 6.72 7.84 18.48 -8.38 系列 电销售 电力、热力的生 6,285,773.96 0.62 4,380,995.11 30.30 -10.46 -21.96 10.26 产和供应业 其他 124,475,775.37 12.22 109,352,221.02 12.15 32.86 41.52 -5.38 合计 1,018,463,860.87 100 84,109,4115.15 17.42 30.08 29.90 0.12 说明：(1)报告期内磷酸及磷酸盐系列产品毛利率较上年同期下降的主要原因是其原料黄磷 等价格上涨，导致成本上升。 (2).电销售的毛利率较上年同期增加主要是由于公司下属的热电厂发电耗煤量减少，从 而使成本下降。 2、按地区构成 18 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务收入 主营业务利润 地区 金额(元) 占比(%) 金额(元) 占比(%) 国内销售 487927267.59 47.91 106459946.83 60.44 国外销售 530536593.28 52.09 69685735.08 39.56 合计 1,018,463,860.87 100.00 176,145,681.91 100.00 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 单位：万元 企业名称 主营业务 注册资本 主要产品 资产规模 净利润 开化合成材料有限公司 有机硅产品生产和销售 2,199.39 有机硅 16,882.23 -4.20 新安服务有限责任公司 汽车运输、材料销售等 188 汽车运输 2,277.77 152.18 新安煤炭经营有限公司 煤炭、化工原料销售 120 煤炭销售 1,270.70 129.70 新安水晶有限责任公司 水晶材料制品生产销售 500 水晶制品 1,060.94 32.73 新安汽车修理有限公司 汽车修理及维护、零件销售 30 汽修 111.63 17.21 阿坝洲禧龙工业硅有限 工业硅生产销售 2300 工业硅 4,253.82 226.19 公司 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 19335.05 万元，占年度采购总额的 31.93%；公 司向前五名客户销售收入合计为 26556.25 万元，占公司销售收入总额的 27.43%。 19 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 (四) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、生产中面临的问题 报告期内，由于产品市场竞争日趋激烈，有机硅产品售价下滑，导致其单位产品 利润率有所下降。而上半年的美伊战争，导致部分原材料如甲醇等原料的价格上涨， 一定程度上影响产品的成本。另外磷酸盐系列产品的原料黄磷等价格上涨，引起成本 有所上升，一定程度影响该系列产品的效益。 对策：一方面通过强化内部管理，采用新技术、新工艺，提高产品的收率，以降 低消耗；另一方面加强对大宗原材料的采购管理和控制，按比例进行批量采购，以降 低其采购成本，提高经济效益。 2、市场开拓中面临的问题 南美市场作为公司农药产品的主要市场之一，阿根廷的金融危机，对公司在该地区包 括巴西等国在内的市场拓展带来了一定的困难。另外，根据国家税务总局关于调整自营出 口货物退税率通知的文件精神，2004 年出口退税率将调低 2 个百分点，公司出口产品销售 (含外贸出口)占市场份额的 62%，退税率调低可能对出口产品的盈利产生一定影响。 对策：针对国际市场的变化，公司积极调整营销策略，对国际市场地区分布结构的进 行调整和出口产品、剂型进行调整，积极寻求市场机会，努力开拓新市场，扩大产销量。 三、本年度投资情况 2003 年度完成固定资产投资 12659.98 万元，2002 年度完成 11812.09 万元，增长 847.89 万元，同比上升 7.18%。 20 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 (一) 募集资金投资使用情况 单位：万元 承诺投资项目 拟投入金 是否变 实际投入 产生收益 是否符合计划进度和预计 额 更项目 金额 金额(累计) 收益 1 万吨/年新技术草甘 10498 否 10675.21 3535 2002 年 5 月完工投产 膦及氯甲烷回收 1 万吨/年有机硅单体 11935 否 11631.24 2898 2002 年 2 月完工投产 500 吨/年高温硫化硅 900 否 619.01 297 2002 年上半年完工投产 橡胶 3000 吨/年三氯乙酰 变更为投资认购四川阿坝洲 1507.5 禧龙工业硅公司 58.26%股权 氯 3526 是 2018.5 变更为补充流动资金 归还银行借款 1363 1363 符合 合计 28222 27814.46 变更原因、变更程序 原定项目的实施条件发生变化，2003 年 4 月 10 日经公司四届十二次董事 及披露情况说明 会会议审议通过了关于变更部分募集资金投向的议案，该议案并经 2003 年 5 月 20 日股东大会决议通过。该事项披露见于 2003 年 5 月 21 日《中 国证券报》、《上海证券报》。 变更项目情况 变更投资项目的资金总 3526 万元 额 对应的原承 变更项目 实际投入 产生收益 是否符合计 变更后的项目 诺项目 拟投入金 金额 金额 划进度和预 额 计收益 认购四川阿坝洲禧龙工 1507.5 1507.5 131 符合 业硅公司 58.26%股权 3000 吨/年三 万元 万元 万元 氯乙酰氯 2018.5 2018.5 补充流动资金 符合 万元 万元 — 3526 3526 合计 — 万元 万元 (二) 非募集资金投资项目 1、有机硅单体二期工程 21 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 该项目是在公司有机硅厂原有 15kt/a 有机硅单体生产能力的基础上，通过技术改造， 再新增 25kt/a 有机硅单体生产能力。该项目被列入国家第三批“双高一优”计划项目。项 目固定资产计划总投资 11757 万元，目前正在进行工艺管道和设备的安装，预计 2004 年上 半年可完成投入试生产。截止 2003 年底，项目累计完成固定资产投资 6840.35 万元。 2、.2 万吨/年亚磷酸二甲酯及其配套工程 该项目被列入浙江省和杭州市重点技改项目，项目计划总投资 4515 万元。其亚磷酸二 甲酯主体生产装置已经投入生产，其配套工程的安装预计于 2004 年上半年结束。截止 2003 年底累计完成固定资产投资 2061.80 万元，2003 年度产生效益 853 万元。 3、5000 吨/年高温硫化硅橡胶项目 项目固定资产计划投资 496 万元，生产装置已投入正常生产。截止 2003 年底累计完成 固定资产投资 414.59 万元，2003 年产生效益 423 万元。 4、新增 1 万吨/年草甘膦二期 项目固定资产计划投资 1631 万元，生产装置已投入正常生产。截止 2003 年底累计完 成固定资产投资 1237 万元，2003 年产生效益 655 万元。 5、新安大厦(办公楼) 该项目固定资产计划投资 1450 万元。土建工程已结顶，预计 2004 年三季度可投入使 用。截止 2003 年底累计完成固定资产投资 566.82 万元。 6、有机硅中心研发大楼 该项目固定资产计划投资 1130 万元，预计 2004 年 4 月可完成土建工程。截止 2003 年 底累计完成固定资产投资 476.78 万元。 22 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 四、公司报告期内的财务状况和经营成果： （一）指标 报告期指标 2003 年 2002 年 比上年增减变动的主要原因 总资产 1,136,126,682.04 924,807,266.23 当年利润等因素形成 股东权益 543,026,048.74 503,071,722.10 当年利润形成 主营业务利润 176,145,681.91 134,649,411.06 主营收入增加 净利润 35,115,702.90 32,105,861.98 主营收入增加 现金及现金等价物净增加额 20,111,449.88 -6,060,275.57 经营活动现金流量增加 （二）会计政策、会计估计变更的原因和影响 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分 配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照现行 会计制度及相关规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。对上述 会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及 利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 24,139,865.34 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 24,139,865.34 元； 调增了 2003 年年初留存收益—未分配利润 24,139,865.34 元；利润及利润分配表上年同期 数栏的年初未分配利润调增了 15,392,882.75 元。 2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准 备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的， 不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。本公司无新增 的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的对外投资。 3. 坏账准备原按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，本期根据 债务单位的财务状况、现金流量等情况，分析了应收款项的可收回性，并修改了坏账准备 计提方法:除按原账龄分析法计提坏账准备外，增加一项坏账准备的估计方法，即“对有确 23 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 凿证据表明极有可能收不回的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备”。上述会计估计 变更业经公司董事会四届十八次会议审议同意。本期本公司按变更后的会计估计方法，对 部分账龄 3 年以上的、经多次催讨估计仍难以收回的应收账款 5,574,242.59 元全额计提了 坏账准备。该项会计估计变更分别调减了本年母公司利润总额 2,787,121.29 元、合并利润 总额 2,787,121.29 元。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内公司董事会共举行了六次会议： 1、第四届董事会第十一次会议 2003 年 2 月 19 日，公司第四届董事会第十一次会议在浙江省建德市千岛宾馆会议室 召开，应到董事 8 名，实到董事 7 名，袁一强董事因事请假并委托季诚建董事行使表决权。 会议审议通过以下决议：一、自 2002 年 1 月 1 日起，把原按应收款项余额的 5.1%计提坏 账准备的百分比法改为按应收款项账龄分别计提坏账准备的账龄分析法。根据公司应收款 项的结构和特征，确定账龄计提比例分别为：1 年以内(含一年)为 2%，1-2 年(含 2 年)为 10%， 2-3 年(含 3 年)为 20%，3 年以上为 50%。二、根据王伟董事长提名，董事会聘任贾旭东女 士为公司审计室主任，聘期二年，自 2003 年 1 月 1 日起（公告刊登于 2003 年 2 月 20 日《中 国证券报》和《上海证券报》）。 2、第四届董事会第十二次会议 2003 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第十二次会议在浙江省建德市新安江千岛宾馆 举行。会议由董事长王伟主持，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名。会议经审议通过如下 决议： 一、 《公司董事会工作报告》；二、 《公司 2002 年年度报告及摘要》 ；三、 《公司 2002 年 利润分配预案》，按 2002 年末总股本 134,110,363 股每股人民币现金分红 0.18 元（含税）； 四、《支付会计师事务所审计费用事宜》，决定支付天健会计师事务所 2002 年度审计费用 48 万元，对公司审计发生的往返交通费和住宿费用由公司承担（与 2001 年度审计费用一 致）。五、 《2002 年度财务决算报告》六、 《提名何元福为独立董事候选人的议案》；七、 《改 24 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 变募集资金用途的议案》，将三氯乙酰氯技改项目改变为出资 1507.5 万元认购四川阿坝州 禧龙工业硅有限公司增加的 1340 万元注册资本，剩余资金用于补充本公司流动资金。八、 （公告刊登于 2003 年 4 月 11 日《中国证券报》和 审议通过了《关于召开股东大会的决议》 《上海证券报》）。 3、第四届十三次董事会会议 2003 年 4 月 27 日，公司第四届十三次董事会会议在浙江省建德市本公司会议室召开， 应到董事 8 人，实到董事 8 人。经会议审议表决，通过了《公司 2003 年第一季度报告》。 4、第四届十四次董事会会议 公司第四届十四次董事会会议采用通讯方式举行，应参加会议表决人员董事 9 人，实 际发出表决票 9 票，截止会议通知确定的 2003 年 8 月 14 日下午 17 时止，共收到有效表决 票 9 票。9 票一致同意通过了以下决议：一、公司 2003 年半年度报告；二、2003 年中期不 进行利润分配和公积金转赠股本。 5、第四届十五次董事会会议 2003 年 9 月 24 日，第四届十五次董事会会议在浙江省建德市本公司会议室召开，应 到董事 9 人，实到董事 9 人。会议审议通过了以下决议：一、 《关于中国证监会杭州特派办 巡检问题整改的报告》。二、 《浙江新安化工集团股份有限公司投资者关系管理规定》 （公告 刊登于 2003 年 9 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 6、第四届十六次董事会会议 2003 年 10 月 23 日， 公司第四届十六次董事会会议在浙江省建德市本公司会议室召开， 应到董事 9 人，实到董事 9 人。经会议审议表决，通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年度股东大会通过审议以下分配方案为：根据浙江天健会计师事务所有限 公司审计，2002 年 12 月 31 日公司可供分配利润 37,274,602.64 元，按 2002 年末总股本 134,110,363 股进行分配，提取 10%法定公积金和 5%法定公益金后，每股人民币现金分红 0.18 元（含税） ，剩余母公司可供分配利润 8,254,588.41 元转入下一年度。就 2002 年度分 红派息事宜，公司于 2003 年 6 月 13 日在《中国证券报》、《上海证券报》上发布公告： 股权登记日 6 月 18 日，除息日为 2003 年 6 月 19 日，现金分红发放日为 2003 年 6 月 25 25 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 日。公司于 2003 年 6 月 25 日完成了 2002 年度分红派息工作。 （三）利润分配 1、报告期内公司利润分配预案： 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司 2003 年度实现净利润 35980610.61 元。 按《公司章程》有关规定，提取 10%的法定公积金 3598061.06 元和 5%的法定公益金 1799030.53 元，加上 2002 年度未分配利润 32394453.75 元，扣除 2003 年实施 2002 年度利 润分配方案减少数 24139865.34 元，本次可供股东分配的利润为 38838107.43 元。为兼顾股 东利益和公司发展的需要，2003 年度利润分配预案为：拟以 2003 年年末总股本 134,110,363 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)，剩余利润结转以后年度分配。 以公司 2003 年度分红派息股权登记日收市的总股本为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 7 股。 以上分配预案须经 2003 年度股东大会审议通过方可实施。 （四）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》 ，未发 生变化。 （五）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 113 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方占 用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江新安化工集团股份有限 公司的责任，我们的责任是对浙江新安化工集团股份有限公司上述关联方占用资金情况发 表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合浙江新安化工集团股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上 26 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要 求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度浙江新安化工集团股份有限公司控股股东及 其他关联方占用浙江新安化工集团股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2003 年度浙江新安化工集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况 表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海 中国·杭州 中国注册会计师 程志刚 日期：2004 年 3 月 29 日 单位：万元 资金占用方 相对应的会计 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 资金占用贷方 占用 占用原 资金占用方 与上市公司 报表科目 时点金额 时点金额 累计发生额 累计发生额 方式 因 的关系 C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 E5 F5 G H 厦门市新安化工有限 应收 参股公司 48.43 91.63 采购 经营 公司 帐款 368.44 411.64 浙江开化合成材料有 应收 控股子公司 7.95 采购 经营 限公司 帐款 0.68 3099.72 3092.45 建德市新安煤炭经营 其他应 资金周 控股子公司 150.47 150.47 暂借 有限公司 收款 转 建德市新安水晶有限 其他应 资金周 控股子公司 21.69 101.56 118.31 暂借 公司 收款 4.94 转 建德市新安江有机硅 其他应 资金周 参股公司 300.00 300.00 暂借 园区开发有限公司 收款 转 合计 304.94 56.38 21.69 92.31 552.04 3468.16 268.79 3504.09 （六）独立董事对公司累计和当前对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独 立意见。 作为浙江新安化工集团股份有限公司的独立董事，我们对公司担保情况进行了审查。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司担保余额为 6628 万元。其中为浙江开化合成材料有限公司 借款担保 6040 万元，承兑汇票担保 388 万元；为浙江开化元通硅业有限公司借款担保 200 万元。2003 年度公司累积担保总额为 4628 万元，其中为浙江开化合成材料有限公司担保 27 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 4428 万元，为浙江开化元通硅业有限公司担保 200 万元。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）的要求，作为公司的独立董事，我们就公 司的担保情况发表如下意见： （一）、公司提供担保的债务人之一浙江开化合成材料有限公司，系公司的控股子公司， 公司出资占其注册资本的 93.55%。另一债务人浙江开化元通硅业有限公司，是浙江开化合 成材料有限公司的控股子公司，浙江开化合成材料有限公司出资占其注册资本的 51%。公 司未向控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 （二）、公司对外担保总余额 6628 万元，占公司 2003 年度合并报表净资产 54302.60 万 元的 12.21%，未超过 2003 年度合并报表净资产的 50%。 独立董事： 李伯耿 何元福 杨瑞龙(李伯耿代) 二 00 四年三月二十九日 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内公司监事会共举行了五次会议，具体情况如下： 1、第四届监事会第六次会议 2003 年 4 月 10 日，在本公司会议室召开了第四届监事会第六次会议，应到监事 3 名， 实到监事 3 名。会议审议一致通过如下议案： （1）公司 2002 年年度报告及其摘要； （2）通 过董事会提名何元福先生为独立董事候选人；（3）董事会关于《支付会计师事务所审计费 用事宜》；（4）董事会关于《改变募集资金用途的议案》 。 2、第四届监事会第七次会议 2003 年 4 月 27 日，在本公司会议室召开了第四届监事会第七次会议，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议认真审核了《公司 2003 年第一季度报告》，认为该报告客观、公 正地反映了公司第一季度的生产经营、投资及财务状况，一致通过《公司 2003 年第一季度 28 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 报告》。 3、第四届监事会第八次会议 2003 年 5 月 19 日，在本公司会议室召开了第四届监事会第八次会议，应到监事 3 名， 实到监事 3 名，会议审议通过了如下议案：一、《2002 年度监事会工作报告》；二、《2002 年度财务决算报告》；三、董事会关于《独立董事工作制度》议案。 4、第四届监事会第九次会议 2003 年 8 月 14 日，在本公司会议室召开了第四届监事会第九次会议，应到监事 3 名， 实到监事 3 名，会议认真审议了如下决议：一、通过 2003 年度公司半年度报告和报告摘要； 二、2003 年度中期不进行利润分配和公积金转赠股本。 5、第四届监事会第十次会议 2003 年 10 月 23 日，公司第四届十次监事会会议在浙江省建德市本公司会议室召开， 应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项发表的独立意见： 1、报告期内，公司监事会依照法律、法规和《公司章程》，对公司股东大会、董事会 的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员履 职情况以及公司的内部制度进行了监督和检查，认为公司董事会能按照《公司法》、《上市 公司治理准则》等法律法规及《公司章程》进行规范运作，公司决策程序合法，内控管理 制度完善，公司董事、总经理履行职务时无违反国家法律、法规、 《公司章程》或损害公司 及股东利益的行为。 2、公司董事会通过《修改公司章程的议案》和《公司治理纲要》符合国家法律、法规。 3、报告期内，监事会通过对公司财务制度和财务状况的检查，认为公司的财务制度是 健全的，公司财务运作正常；浙江天健会计师事务所出具的 2003 年度财务报告审计意见真 实、公允地反映了报告期公司的财务状况和经营成果。 4、公司董事会根据市场实际状况改变募集资金投向，程序规范，这项措施符合公司根 29 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 本利益。 5、关联交易遵循公平原则，未损害公司利益和股东利益。 7、公司无内幕交易。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 2002 年 5 月，阿根廷政府对自中国进口的草甘膦及相关产品进行反倾销调查工作，公 司已进行应诉（在 2002 年 5 月 9 日《中国证券报》和《上海证券报》披露）。截止 2003 年 12 月 31 日，阿根廷政府外贸委员会认为，到目前为止对来自中国的草甘膦进口没有能够 确定存在对阿根廷民族工业的损害。2004 年 2 月，从本公司委托的代理律师处获悉，阿根 廷政府内务部法莱德兹先生签发 2004 年第 28 号公告：阿根廷政府终止对自中国进口的草 甘膦及相关产品进行反倾销调查，不征收反倾销税(该公告于 2004 年 2 月 3 日在阿根廷政 府官方公报上公告)。公司已于 2004 年 2 月 6 日在《中国证券报》和《上海证券报》上对 该结果予以披露。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 根据公司第四届董事会第十二次会议决议，为了建立稳定的有机硅原料基地，本公司 决定出资 1507.5 万元认购四川阿坝州禧龙工业硅有限公司增加的 1340 万元注册资本。 阿坝州禧龙工业硅有限公司注册资本 960 万元，注册在四川省汶川县水磨镇，主要从 事工业硅生产。浙江勤信资产评估有限公司对该公司 2002 年 12 月 31 日为基准日的评估净 资产为 967.63 万元，经双方协定，本公司以每股 1.125 元人民币认购该公司新增 1340 万 元注册资本，占总股本 2300 万元的 58.26%。该方案经 2002 年度股东大会审议通过，并于 2003 年上半年实施完成（公告刊登于 2003 年 4 月 11 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 三、报告期内无重大关联交易事项。 四、公司重大合同及其履行情况 30 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其 他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保。 报告期内，经董事会批准，公司为控股子公司浙江开化合成材料有限公司提供短期流 动资金借款担保共计 2040 万元，担保期限为 2003 年 2 月 19 日至 2004 年 11 月 27 日；为 开化合成材料有限公司提供中期流动资金借款共计 2000 万元，担保期限为 2003 年 6 月 20 日至 2006 年 6 月 19 日；为开化合成材料有限公司提供承兑汇票担保 388 万元，担保期限 为 2003 年 10 月 14 日至 2004 年 4 月 28 日；为控股子公司开化元通硅业有限公司提供流动 资金借款 200 万元，担保期限为 2003 年 6 月 6 日至 2004 年 5 月 21 日。原为开化合成材料 有限公司提供的技改项目借款担保尚有余额 2000 万元，担保期限 2001 年 12 月 20 日至 2004 年 12 月 19 日，仍在有效期。 五、报告期内无委托理财事项 六、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 七、报告期内，公司继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为本公司财务的审计机 构。 根据公司董事会决定，本报告期内公司支付了 2002 年度审计费用人民币 48 万元，公 司承担审计人员审计期间的往返交通、住宿费用。2003 年度审计费用人民币为 48 万元， 目前尚未支付。 浙江天健会计师事务所有限公司已连续三年为公司提供审计服务。因傅芳芳女士作为 公司首次公开发行股票提供审计服务的签字注册会计师，已连续二年为公司提供审计服务， 根据证监会计字[2003]13 号《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，签 字的注册会计师连续提供审计服务的期限不得超过两个完整会计年度，故不再担任本年度 为公司提供审计服务的签字注册会计师。本年度签字注册会计师变更为王国海先生、程志 刚先生。 八、公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 31 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、其他重要事项 1、根据建德市经济体制改革委员会建体改[2003]30 号《关于新安化工集团股份有限 公司职工身份置换方案的批复》，对本公司 1993 年改制时全部在册职工进行职工身份置换， 共 需 发 生 职 工 身 份 置 换 金 和 有 关 安 置 费 29,842,400.00 元 。 其 中 本 公 司 需 支 付 的 11,819,000.00 元，由建德市社保部门作挂账处理；剩余 18,023,400.00 元从本公司国有 存量资产中解决，具体抵补形式另行确定。 2、根据浙江省地方税务局《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》 （浙 地税二[2000]122 号）的规定，浙江省建德市地方税务局以建地税政[2000]156 号文、 [2001]14 号文批复同意本公司草甘膦技术改造项目、废水综合处理改扩建项目等，符合技 术改造国产设备投资抵免企业所得税政策。经浙江省地税建德市地方税务局直属征管局核 定，本公司可抵免国产设备投资总额为 1,018.5 万元，可抵免 2003 年度企业所得税 407.4 万元。本公司已在 2003 年度会计报表中抵免了上述企业所得税。 第十节 财务报告 一、公司审计意见全文 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 529 号 浙江新安化工集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 32 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果 和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海 中国·杭州 中国注册会计师 程志刚 报告日期：2004 年 3 月 29 日 二、会计报表附注： 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江新安化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名“浙江省新安江化工（集 团）股份有限公司”，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]34 号文批准，于 1993 年 5 月 12 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 14291927 的企业法人营业执照。1996 年 8 月 27 日，经浙江省工商行政管理局核准更名为“浙江新安化工集团股份有限公司”，并取得变更后注册号为 3300001001033 的企业法人营业执照。现有注册资本 134,110,363.00 元，折 134,110,363 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 4,400 万股。公司股票已于 2001 年 9 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属化工行业。经营范围：化工原料及产品、化工机械、农药、化肥、包装物的制造和经营， 本企业自产的化工原料及化工产品、农药及其中间体的出口业务，生产科研所需原辅材料、机械设备、 仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务，开展“三来一补”业务，与上述业务相关的咨询、修 理服务，汽车运输业务，化工、石油化工工程的施工，设备及机组的维修、保养（限分支机构经营）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 33 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建 期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为 冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收 项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投 资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 计提坏账准备采用账龄分析法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额，根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年以内的（含 1 年，以下类推），按其余额 的 2％计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10％计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20％计提；账龄 3 年以 上的，按其余额的 50％计提。对有确凿证据表明极有可能收不回的应收款项，采用个别认定法计提坏账 准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过 程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法 核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核 算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 34 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等， 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产 成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总 额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按 直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在 确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面 价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回 原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 （如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30% 的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 35 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率（原值的 4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金 额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 12-40 8-2.4 通用设备 6-12 16-8 专用设备 8-12 12-8 运输工具 8-12 12-8 其他设备 6 16 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和 资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 36 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限， 法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当 月一次计入损益。 (十七) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 (十八) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 37 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十九) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会 计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十一) 会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的 现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照现行会计制度及相关规定，不 作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应 调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为 24,139,865.34 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股 利 24,139,865.34 元；调增了 2003 年年初留存收益—未分配利润 24,139,865.34 元；利润及利润分配 表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 15,392,882.75 元。 2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目；对该规定发布 之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用 原有的会计政策，直至摊销完毕为止。本公司无新增的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益 份额的对外投资。 3. 坏账准备原按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，本期根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，分析了应收款项的可收回性，并修改了坏账准备计提方法:除按原账龄分 析法计提坏账准备外，增加一项坏账准备的估计方法，即“对有确凿证据表明极有可能收不回的应收款 项，采用个别认定法计提坏账准备”。上述会计估计变更业经公司董事会四届十八次会议审议同意。本 期本公司按变更后的会计估计方法，对部分账龄 3 年以上的、经多次催讨估计仍难以收回的应收账款 5,574,242.59 元全额计提了坏账准备。该项会计估计变更分别调减了本年母公司利润总额 2,787,121.29 元、合并利润总额 2,787,121.29 元。 38 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 三、税（费）项 (一) 增值税 按 0%、13%、17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率分别为 0%、13%、15%。 (二) 营业税 按 3%、5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 (五) 企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司 (一) 控股子公司 注册资本 实际投资 所占权益 企业全称 业务性质 经营范围 备注 (万元) 额(万元) 比例 浙江开化合成材料 制造业 2,199.39 有机硅生产销售 2,102.62 95.60% 有限公司 阿坝州禧龙工业硅 制造业 2,300.00 生产销售工业硅 1,340.00 58.26% 有限责任公司 建德市新安水晶有 水晶材料及制品生 制造业 500.00 408.22 81.64% 限公司 产销售 建德市新安服务有 商品流通 188.00 化工等产品销售 160.00 85.11% 限责任公司 业 建德市新安化工煤 商品流通 煤炭、化工原料销 120.00 100.00 83.33% 炭经营有限公司 业 售 建德新安汽车修理 服务业 30.00 汽车修理 30.00 100.00% [注 1] 有限公司 浙江开化元通硅业 制造业 280.00 工业硅生产销售 142.80 51.00% [注 2] 有限公司 [注 1]：建德新安汽车修理有限公司系本公司与建德市新安服务有限责任公司、建德新安化工煤炭 经营有限公司共同投资的控股子公司，本公司投资比例为 60%、建德市新安服务有限责任公司投资比例 为 30％、建德新安化工煤炭经营有限公司投资比例为 10%，按比例计算本公司实际持有其 93.87％的权 益。 [注 2]：浙江开化元通硅业有限公司系浙江开化合成材料有限公司的控股子公司，原持有其 90%股 权，本期该公司增资扩股，浙江开化合成材料有限公司持有其 51.00％股权，按此比例计算本公司实际 39 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 持有其 48.756％的权益。 (二) 其他说明 1．无未纳入合并报表范围的子公司。 2．无纳入合并范围而持股比例未达到 50%以上的子公司。 3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 根据公司董事会四届十二次会议审议通过的《关于变更募集资金投资项目的决议》 ，2003 年 4 月 10 日，本公司与阿坝州禧龙工业硅有限责任公司签订了《增资认购协议》 ，本公司出资 1,507.50 万元以溢 价方式对阿坝州禧龙工业硅有限责任公司实施单方增资扩股，增资后，阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 注册资本 2,300 万元,本公司占 58.26 %股权，拥有控制权。本公司已于 2003 年 5 月 13 日支付上述 股权转让款，2003 年 5 月 20 日公司 2002 年度股东大会审议同意了上述投资事项，因此，本公司自 2003 年 6 月起将其纳入合并报表范围。阿坝州禧龙工业硅有限责任公司相关财务数据如下： 项 目 2003 年 5 月 31 日余额 项 目 2003 年 6 月至 12 月 流动资产 35,542,311.62 主营业务收入 47,664,839.31 固定资产 13,443,104.57 主营业务利润 3,165,624.44 无形资产 451,828.95 利润总额 2,261,949.10 流动负债 23,034,284.81 所得税 0.00 长期负债 4,000,000.00 净利润 2,261,949.10 五、利润分配 根据公司董事会四届十八次会议确定的 2003 年度利润分配预案：按 2003 年度实现净利润 35,980,610.61 元提取 10%的法定盈余公积 3,598,061.06 元，提取 5%的法定公益金 1,799,030.53 元， 每 10 股派发现金股利 1.2 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 162,062,221.56 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 191,412.07 50,929.45 银行存款 133,166,773.78 93,624,524.54 其他货币资金 28,704,035.71[注] 43,445,564.44 合 计 162,062,221.56 137,121,018.43 40 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 [注]：其中用于开具银行承兑汇票保证金存款为 21,065,118.87 元。 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD3,222,608.27 8.2767 26,672,561.87 USD1,154,509.54 8.2773 9,556,221.81 小 计 26,672,561.87 9,556,221.81 2. 短期投资 期末数 19,066,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 债券投资 19,522,000.00 456,000.00 19,066,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 19,522,000.00 456,000.00 19,066,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 (2)债券投资情况 项 目 面值 期末账面余额 期末市价 02 国债（10） 20,000,000.00 19,522,000.00 19,066,000.00 小 计 20,000,000.00 19,522,000.00 19,066,000.00 (3) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 债券投资 456,000.00 456,000.00 小 计 456,000.00 456,000.00 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 期末市值系根据上海证交所 2003 年 12 月 31 日的收盘价确定。 (4) 期末本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 期末数 7,736,822.62 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,736,822.62 570,000.00 合 计 7,736,822.62 570,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 41 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 4. 应收账款 期末数 49,683,219.56 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 44,524,608.75 77.39 890,492.17 43,634,116.58 61,518,313.38 81.75 1,230,366.27 60,287,947.11 1-2 年 5,258,472.25 9.14 525,847.23 4,732,625.02 1,299,719.97 1.73 129,972.00 1,169,747.97 2-3 年 768,649.19 1.34 153,729.84 614,919.35 4,607,937.60 6.12 921,587.52 3,686,350.08 3 年以上 6,977,359.81 12.13 6,275,801.20 701,558.61 7,829,432.11 10.40 3,914,716.06 3,914,716.05 合 计 57,529,090.00 100.00 7,845,870.44 49,683,219.56 75,255,403.06 100.00 6,196,641.85 69,058,761.21 (2) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,698,653.18 8.2767 14,059,242.77 2,072,954.62 8.2773 17,158,467.28 小 计 14,059,242.77 17,158,467.28 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 14,568,139.50 元，占应收账款账面余额的 25.32%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 1) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 40%或以上），计提比例及理由的说 明 根据债务单位的财务状况，现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司对账龄 1 年以内的应收 账款，按其余额的 2%计提；账龄 3 年以上的应收账款，按其余额的 50%计提。对有确凿证据表明极有可能收 不回的应收账款，采用个别认定法计提坏账准备。 2) 本期本公司对部分账龄 3 年以上难以收回的应收账款 5,574,242.59 元全额计提了坏账准备。 3) 本期本公司对部分因债务单位改制、破产等原因无法收回的应收账款 3,891,971.75 元，报经批准后 已作为坏账损失处理。 5. 其他应收款 期末数 6,428,164.03 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,451,207.05 77.77 109,024.14 5,342,182.91 3,922,300.70 61.83 78,446.01 3,843,854.69 1-2 年 651,049.35 9.29 65,104.93 585,944.42 765,238.71 12.06 76,523.87 688,714.84 2-3 年 154,752.62 2.21 30,950.52 123,802.10 1,346,619.40 21.22 269,323.88 1,077,295.52 3 年以上 752,469.21 10.73 376,234.61 376,234.60 310,000.08 4.89 155,000.04 155,000.04 合 计 7,009,478.23 100.00 581,314.20 6,428,164.03 6,344,158.89 100.00 579,293.80 5,764,865.09 42 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 建德市新安江有机硅园区开发有限公司 3,000,000.00 暂借款 小 计 3,000,000.00 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 4,177,856.72 元，占其他应收款账面余 额的 59.60%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 6. 预付账款 期末数 26,009,349.13 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 25,902,483.82 99.59 3,430,646.50 99.91 1-2 年 106,865.31 0.41 3,169.21 0.09 合 计 26,009,349.13 100.00 3,433,815.71 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款主要系未结算货款零星尾款。 7. 应收补款 期末数 61,969,000.34 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 61,969,000.34 27,371,266.23 合 计 61,969,000.34 27,371,266.23 (2) 性质或内容说明 系根据浙江省国家税务局浙国税进[2002]21 号“浙江省国家税务局关于印发《浙江省生产企业出口 货物“免、抵、退”税管理办法实施意见（试行）的通知》，出口产品实行“免、抵、退”政策应收的 出口退税。 (3) 期末应收出口退税已用于质押，截至 2003 年 12 月 31 日以应收出口退税质押尚未归还的借款 余额为 1,800 万元。 43 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 8. 存货 期末数 122,952,730.45 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 63,413,829.77 833,010.96 62,580,818.81 38,008,849.60 321,529.87 37,687,319.73 包装物 2,094,266.63 2,094,266.63 1,965,775.04 1,965,775.04 自制半成品 4,586,657.29 4,586,657.29 8,129,992.99 8,129,992.99 库存商品 55,126,374.06 3,137,093.56 51,989,280.50 58,361,731.83 1,551,661.88 56,810,069.95 在产品 1,701,707.22 1,701,707.22 1,937,066.13 1,937,066.13 合 计 126,922,834.97 3,970,104.52 122,952,730.45 108,403,415.59 1,873,191.75 106,530,223.84 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3) 上述存货无用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 原材料 321,529.87 811,789.26 300,308.17 833,010.96 库存商品 1,551,661.88 2,476,745.90 891,314.22 3,137,093.56 小 计 1,873,191.75 3,288,535.16 1,191,622.39[注]3,970,104.52 [注]：本期存货跌价准备减少系因相关存货销售相应转出。 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金 额确认。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 期末对部分原材料因陈旧过时、已无使用价值等原因造成成本不可收回的部分，全额提取存货跌价 准备。 9. 待摊费用 期末数 1,341,573.10 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 1,341,573.10 2,184,872.66 预付 2004 年保险费 其他 23,145.42 合 计 1,341,573.10 2,208,018.08 44 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 10. 长期股权投资 期末数 24,456,837.02 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,811,584.71 1,811,584.71 45,307.85 45,307.85 其他股权投资 22,645,252.31 22,645,252.31 22,645,252.31 22,645,252.31 合 计 24,456,837.02 24,456,837.02 22,690,560.16 22,690,560.16 (2) 长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 杭州工商信托投资股份有限公司 法人股 2,004 万 6.2625％ 20,590,252.31 20,590,252.31 [注] 小 计 20,590,252.31 20,590,252.31 [注]：系尚未流通的法人股。期末未出现可收回金额低于其账面价值的现象，故无需计提减值准备。 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例(%) 期末数 建德市新安江有机硅园区开发有限公司 20 年 1,000,000.00 20.00[注 1] 1,000,000.00 方正证券有限责任公司[注 2] 长期 735,000.00 0.14 735,000.00 厦门新安化工有限公司 10 年 200,000.00 20.00[注 1] 200,000.00 杭州信托投资公司 不详 100,000.00 0.02 100,000.00 建德市总工会工联贸易公司 长期 20,000.00 2.36 20,000.00 小 计 2,055,000.00 2,055,000.00 [注 1]：本公司对厦门新安化工有限公司、建德市新安江有机硅园区开发有限公司的投资比例虽占其注 册资本的 20%，但因不参与其生产经营管理，不具有重大影响，故按成本法核算。 [注 2]：原名“浙江证券有限责任公司”，2003 年 6 月经浙江省工商行政管理局核准更名为“方正证券 有限责任公司”。 2) 合并价差 a． 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 2,023,035.31 2,023,035.31 674,345.12 1,348,690.19 24 个月 浙江开化元通硅业有限公司 502,409.94 502,409.94 39,515.42 462,894.52 89 个月 浙江开化合成材料有限公司 46,469.59 45,307.85 45,307.85[注] 小 计 2,571,914.84 45,307.85 2,525,445.25 759,168.39 1,811,584.71 [注]：本期考虑余额较小，故全额予以摊销。 45 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 b．合并价差形成原因说明 本期新增对阿坝州禧龙工业硅有限责任公司股权投资差额 2,023,035.31 元，系本公司 2003 年 5 月 根据股东大会决议出资 1,507.50 万元以溢价方式认购该公司增加的注册资本 1,340 万元时，所支付的 初始投资成本与按持股比例计算应享有的该公司所有者权益份额的差额，按 24 个月摊销,本期摊销 8 个 月。 本期新增对浙江开化元通硅业有限公司股权投资差额 502,409.94 元，系本公司之控股子公司浙江 开化合成材料有限公司本期增加对该公司投资，所支付的初始投资成本与按持股比例计算应享有的该公 司所有者权益份额的差额，按该公司剩余经营期限 89 个月摊销，本期摊销 7 个月。 3) 期末未出现其他股权投资可收回金额低于其账面价值的现象，故无需计提长期股权投资减值准 备。 11. 长期债权投资 期末数 30,040,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 40,000.00 40,000.00 41,144.00 41,144.00 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 30,040,000.00 30,040,000.00 41,144.00 41,144.00 (2) 长期债权投资——债券投资 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收 期末数 (%) 日 资成本 利息 或已收利息 电力债券 40,000.00 无息 2006 年 40,000.00 40,000.00 小 计 40,000.00 40,000.00 40,000.00 (3) 长期债权投资——其他债权投资 受托单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 杭州工商信托投资股份有限公司[注] 2005 年 7 月 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 30,000,000.00 30,000,000,00 [注]：系本公司委托杭州工商信托投资股份有限公司对“浙江水泥有限公司股权投资项目”集合资 金信托投资。根据资金信托合同，信托收益来源于股权转让收益或信托受益权转让收益，在信托计划期 满后 20 个工作日内，以现金方式一次性支付信托收益。 (4) 期末未出现长期债权投资可收回金额低于其账面价值的现象，故无需计提长期债权投资减值准 备。 46 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 12. 固定资产原价 期末数 740,172,251.27 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 198,189,203.34 12,206,132.34 298,555.96 210,096,779.72 通用设备 195,729,330.40 42,132,604.17 1,602,585.57 236,259,349.00 专用设备 260,851,264.13 24,372,614.94 9,183,837.34 276,040,041.73 运输设备 15,392,434.50 3,435,484.32 1,051,838.00 17,776,080.82 合 计 670,162,232.37[注] 82,146,835.77 12,136,816.87 740,172,251.27 [注]：本期根据工程决算的实际情况，对上年暂估入账时固定资产的分类做了相应调整。 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 58,512,673.15 元；因增加合并报表范围而增加固定资 产原价 15,631,629.95 元（其相应增加累计折旧 1,671,466.81 元、固定资产减值准备 911,094.28 元）； 其余均系外购。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产 1,380,552.00 元，报废固定资产 10,756,264.87 元。 (4) 无融资租入和经营租出固定资产情况。 (5) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 796,296.62 568,075.27 228,221.35 通用设备 5,861,321.78 3,510,138.23 558,125.06 1,793.058.49 专用设备 9,054,795.05 4,467,791.04 539,110.43 4,047,893.58 小 计 15,712,413.45 8,546,004.54 1,097,235.49 6,069,173.42 (6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 4,815,682.70 4,623,054.02 192,628.68 通用设备 3,751,082.95 3,601,080.05 150,002.90 专用设备 443,734.21 425,984.90 17,749.31 运输工具 443,517.98 425,777.26 17,740.72 小 计 9,454,017.84 9,075,896.23 378,121.61 (7) 无已退废并准备处置固定资产情况。 (8) 期末固定资产已有账面原值 42,022,513.95 元（账面价值 27,695,614.56 元）用于债务担保， 截至 2003 年 12 月 31 日以此作为抵押尚未归还的短期借款余额为 900 万元、一年到期的长期借款 400 万元、开具的银行承兑汇票余额为 200 万元。 (9) 期初及本期新增固定资产均已办妥产权过户手续。 47 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 13．累计折旧 期末数 211,012,565.62 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 44,860,244.17 8,583,822.42 157,154.65 53,286,911.94 通用设备 74,979,431.68 22,777,741.01 1,471,692.49 96,285,480.20 专用设备 44,987,909.79 16,966,578.04 7,537,445.34 54,417,042.49 运输设备 5,560,069.21 2,065,634.74 602,572.96 7,023,130.99 合 计 170,387,654.85[注] 50,393,776.21 9,768,865.44 211,012,565.62 [注]:本期按决算后固定资产分类实际情况，对累计折旧的期初数分类相应作了调整。 14．固定资产净值 期末数 529,159,685.65 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 156,809,867.78 153,328,959.17 通用设备 139,973,868.80 120,749,898.72 专用设备 221,622,999.24 215,863,354.34 运输设备 10,752,949.83 9,832,365.29 合 计 529,159,685.65 499,774,577.52 15．固定资产减值准备 期末数 11,477,043.99 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 房屋及建筑物 5,231,911.58 92,965.43 5,324,877.01 通用设备 70,000.00 4,734,038.13 4,804,038.13 专用设备 970,000.00 358,172.72 1,328,172.72 运输设备 19,956.13 19,956.13 合 计 6,271,911.58 5,205,132.41[注] 11,477,043.99 [注]：本期增加含本期计提减值准备 4,294,038.13 元及增加合并范围的控股子公司阿坝州禧龙工 业硅有限责任公司计提的固定资产减值准备 911,094.28 元。 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、部份设备受强腐蚀性或暂时闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 48 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 16. 工程物资 期末数 5,253,347.46 项 目 期末数 期初数 待安装设备 4,916,904.46 预付大型设备款 1,548,581.17 为生产准备的工具及器具 336,443.00 1,215,080.98 合 计 5,253,347.46 2,763,662.15 17. 在建工程 期末数 92,837,660.94 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 有机硅二期工程 68,403,460.28 68,403,460.28 10,527,879.80 10,527,879.80 万吨草甘膦二期工程 1,977,909.78 1,977,909.78 办公自动化项目 1,439,848.84 1,439,848.84 新安大厦 5,668,200.00 5,668,200.00 1,870,000.00 1,870,000.00 桃关万吨工业硅工程 7,164,965.62 7,164,965.62 科技大楼 4,767,831.00 4,767,831.00 锅炉及软水处理项目 1,526,997.62 1,526,997.62 零星工程 5,306,206.42 5,306,206.42 8,934,912.86 8,934,912.86 合 计 92,837,660.94 92,837,660.94 24,750,551.28 24,750,551.28 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 有机硅二期工程 10,527,879.80 57,875,580.48 68,403,460.28 [注] 9,995 68.44% 万吨草甘膦二期工程 1,977,909.78 10,392,848.42 12,370,758.20 [注] 1,631 75.85% 1.2 万吨二甲脂及氯甲烷回收 20,617,968.59 20,617,968.59 [注] 4,515 45.67% 办公自动化项目 1,439,848.84 313,749.00 1,753,597.84 其他来源 175 100.00% 新安大厦 1,870,000.00 3,798,200.00 5,668,200.00 其他来源 944.5 60.00% 桃关万吨工业硅工程 7,164,965.62 7,164,965.62 自有资金 1,907 37.57% 科技大楼 4,767,831.00 4,767,831.00 自有资金 1,130 42.19% 锅炉及软水处理项目 1,526,997.62 1,526,997.62 自有资金 730.5 20.90% 5KT 高温硅橡胶和 2KT 混炼胶 4,145,850.61 4,145,850.61 自有资金 496 83.09% 零星工程 8,934,912.86 15,995,791.47 19,624,497.91 5,306,206.42 合 计 24,750,551.28 126,599,782.81 58,512,673.15 92,837,660.94 49 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 [注]：资金来源为金融机构贷款及其他。 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 1.2 万吨二甲脂及氯甲烷回收 377,643.76 377,643.76 5.496% 万吨草甘膦二期工程 490,479.51 490,479.51 5.496% 有机硅二期工程 282,539.78 282,539.78 5.496% 小 计 1,150,663.05 868,123.27 282,539.78 （4）在建工程减值准备情况 期末在建工程未出现可收回金额低于账面价值情况，故无需计提在建工程减值准备。 18. 无形资产 期末数 8,506,711.69 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 8,408,386.57 8,408,386.57 8,134,448.18 8,134,448.18 安易软件 98,325.12 98,325.12 135,774.48 135,774.48 合 计 8,506,711.69 8,506,711.69 8,270,222.66 8,270,222.66 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 土地使用权 出让 9,429,318.56 8,134,448.18 451,828.95 177,890.56 8,408,386.57 1,020,931.99 410-541 个月 安易软件 购入 185,147.00 135,774.48 37,449.36 98,325.12 86,821.88 33 个月 合 计 9,614,465.56 8,270,222.66 451,828.95 215,339.92 8,506,711.69 1,107,753.87 (3) 无形资产减值准备 期末无形资产未出现可收回金额低于账面价值情况，故无需计提无形资产减值准备。 19. 长期待摊费用 期末数 99,222.48 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余摊 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 销期限 用电增容费 1,454,500.00 628,503.93 628,503.93 1,454,500.00 通道使用权 32,442.40 22,844.66 1,622.16 21,222.50 11,219.90 157 个月 土地租金 87,320.00 79,142.86 7,320.00 8,462.88 77,999.98 9,320.02 819 个月 合 计 1,574,262.40 730,491.45 7,320.00 638,588.97 99,222.48 1,475,039.92 50 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 20. 短期借款 期末数 163,700,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 95,000,000.00 60,600,000.00 保证借款 41,700,000.00 52,350,000.00 质押借款 18,000,000.00 抵押借款 9,000,000.00 合 计 163,700,000.00 112,950,000.00 21. 应付票据 期末数 101,217,060.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 93,040,000.00 30,040,000.00 商业承兑汇票 8,177,060.00 2,184,251.61 合 计 101,217,060.00 32,224,251.61 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 22. 应付账款 期末数 96,131,044.76 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 期末账龄 3 年以上的大额应付账款余额为 1,327,404.45 元，主要系尚未结算的货款尾款。 23. 预收账款 期末数 12,258,220.84 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 757,611.23 8.2767 6,270,520.87 9,441.23 8.2773 78,147.89 小 计 6,270,520.87 78,147.89 (3) 账龄 1 年以上的预收账款金额 387,265.78 元主要系未结算预收货款尾款。 24．应付工资 期末数 12,849,120.82 (1) 拖欠性质工资的说明 公司无拖欠性质工资，年末应付工资余额主要系以前年度按工效挂钩政策计提的工资储备。 (2) 工效挂钩工资的说明 根据建德市企业改革工资制度办公室建企工改[2003]001 号文件，核定本公司本期职工人数 1,937 人，核定工资总额基数 47,400,000.00 元，核定实现利税基数 57,660,000.00 元，工资浮动比例为 1： 0.7。本期公司在核定的工资总额基数内按实际发放情况计提的工资总额为 43,011,321.06 元。 51 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 25. 应交税金 期末数 876,476.86 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -2,813,361.76 -9,589,601.58 17%、13%、0% 营业税 12,728.84 15,878.57 5%、3% 城市维护建设税 134,036.22 48,173.65 按应缴流转税税额的 7% 企业所得税 2,895,586.53 -228,745.11 33% 房产税 13,737.98 4,695.48 计税房产原值 70%的 1.2% 代扣代缴个人所得税 633,749.05 361,242.69 按税法规定税率 车船使用税 830.00 按税法规定税率 固定资产投资方向调节税 44,241.21 合 计 876,476.86 -9,343,285.09 26．其他应交款 期末数 3,927,479.41 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 80,697.70 27,822.53 应缴流转税税额的 4% 水利建设基金 3,846,781.71 2,659,240.68 按销售收入的 1.2‰ 合 计 3,927,479.41 2,687,063.21 27. 其他应付款 期末数 33,191,027.30 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 建德市国有资产管理局 130,607.44 97,955.58 小 计 130,607.44 97,955.58 (2) 无大额账龄 3 年以上的其他应付款。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 款项性质、内容 金额 应上缴住房补贴 住房补贴款 4,427,207.50[注] 四氯化碳项目补偿款 暂收的项目拆除补偿款 1,169,943.39 小 计 5,597,150.89 [注]：系以前年度根据财政部财企[2000]295 号《关于住房制度改革中有关财务处理问题的通知》 、 财企[2000]878 号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》和财会[2001]5 号《企业 52 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的有关要求，对 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房老 职工计提的一次性住房补贴，以及对住房未达标老职工计提的一次性补贴补差款。 28. 预提费用 期末数 429,914.92 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 333,687.65 240,771.05 期末应计未付利息 电费 96,227.27 期末应计未付电费 合 计 429,914.92 240,771.05 29. 一年内到期的长期负债 期末数 39,000,000.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 39,000,000.00 34,500,000.00 合 计 39,000,000.00 34,500,000.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 35,000,000.00 21,000,000.00 抵押借款 4,000,000.00 13,500,000.00 小 计 39,000,000.00 34,500,000.00 30. 长期借款 期末数 99,139,558.75 借款条件 期末数 期初数 信用借款 84,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 45,000,00.00 借款利息 139,558.75 18,425.00 合 计 99,139,558.75 45,018,425.00 53 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 31. 股本 期末数 134,110,363.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 1 国家拥有股份 39,930,000.00 39,930,000.00 ． 境内法人持有股份 33,500,363.00 33,500,363.00 (一) 发 外资法人持有股份 尚 起 未 人 其他 流 股 通 份 股 2．募集法人股 份 3．内部职工股 16,680,000.00 16,680,000.00 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 90,110,363.00 90,110,363.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 44,000,000.00 44,000,000.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 44,000,000.00 44,000,000.00 已流通股份合计 份 (三)股份总数 134,110,363.00 134,110,363.00 32. 资本公积 期末数 304,984,128.18 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 281,383,185.92 281,383,185.92 接受捐赠非现金资产准备 6,873,414.00 6,873,414.00 股权投资准备 3,915,968.72 4,838,623.74 8,754,592.46 拨款转入 4,971,726.85 4,971,726.85 其他资本公积 3,001,208.95 3,001,208.95 合 计 300,145,504.44[注] 4,838,623.74 304,984,128.18 [注]：期初数与上年期末数 298,479,694.07 元相差 1,665,810.37 元，系以前年度控股子公司企业 所得税减免按税务机关的批复计入“盈余公积-国家扶持基金”，本公司相应按享有的权益比例计提股权 投资准备计入了“盈余公积-国家扶持基金”，本期按其性质从“盈余公积-国家扶持基金”调整转入“资 本公积—股权投资准备”,并相应调整了期初数。 54 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 资本公积增减原因及依据说明 1）本期控股子公司浙江开化合成材料有限公司将收到的财政技改资助及挖潜改造资金拨款等 4,676,000.00 元转入“资本公积”，本公司按享有的权益比例相应计算增加股权投资准备 4,470,256.00 元。 2) 本期控股子公司建德市新安服务有限责任公司经所得税汇算清缴，减免企业所得税 432,813.70 元，按税务机关的批复计入“盈余公积-国家扶持基金”, 本公司按享有的权益比例相应计算增加股权 投资准备 368,367.74 元。 33. 盈余公积 期末数 65,364,188.03 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 17,401,814.15 3,598,061.06 20,999,875.21 法定公益金 8,700,907.09 1,799,030.53 10,499,937.62 任意盈余公积 17,751,930.53 17,751,930.53 国家扶持基金 16,112,444.67 16,112,444.67 合 计 59,967,096.44[注] 5,397,091.59 65,364,188.03 [注]：期初数与上年期末数 61,632,906.81 元相差 1,665,810.37 元，详见本会计报表附注六（一） 32（1）之说明。 34. 未分配利润 期末数 38,567,369.53 (1) 明细情况 期初数 32,988,623.56 本期增加 35,115,702.90 本期减少 29,536,956.93 期末数 38,567,369.53 (2) 其他说明 1) 未分配利润期初数与上年期末数 8,848,758.22 元相差 24,139,865.34 元，原因详见本会计报表 附注二（二十一）1 之说明。 2) 本期增加均系本期实现净利润转入。 3) 本期减少 29,536,956.93 元，明细如下： a.根据董事会审议通过，并经股东大会审议批准的 2002 年度利润分配方案，以 2002 年末总股本 134,110,363 股为基数，按每 10 股派发现金股利 1.8 元（含税）,计分配现金股利 24,139,865.34 元。 b.根据公司董事会四届十八次会议确定的 2003 年度利润分配预案：按 2003 年度实现净利润 55 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 35,980,610.06 元提取 10%的法定盈余公积 3,598,061.06 元，提取 5%的法定公益金 1,799,030.53 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,018,463,860.87/841,094,115.15 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 农药产品 632,725,925.72 519,186,715.30 有机硅制品 276,839,055.78 231,989,542.21 化工产品 96,864,625.78 89,443,143.99 煤炭 58,312,895.84 51,355,677.52 工业硅 47,664,839.31 电力 6,285,773.96 7,020,458.88 水晶制品 1,969,066.00 2,016,584.53 其他 45,719,310.51 33,554,653.11 小 计 1,166,381,492.90 934,566,775.54 抵销 147,917,632.03 151,642,226.87 合 计 1,018,463,860.87 782,924,548.67 主营业务成本 农药产品 561,085,951.51 467,192,567.44 有机硅制品 219,835,505.88 192,434,890.13 化工产品 63,136,405.07 59,781,326.43 煤炭 50,563,768.12 45,245,959.31 工业硅 44,542,275.88 电力 4,380,995.11 5,613,617.30 水晶制品 1,427,865.54 1,380,173.03 其他 37,618,152.87 26,172,348.26 小 计 982,590,919.98 797,820,881.90 抵销 141,496,804.83 150,318,257.60 合 计 841,094,115.15 647,502,624.30 56 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 国内销售 487,927,267.59 329,534,807.80 国外销售 530,536,593.28 453,389,740.87 合 计 1,018,463,860.87 782,924,548.67 主营业务成本 国内销售 380,243,256.95 237,545,036.49 国外销售 460,850,858.20 409,957,587.81 合 计 841,094,115.15 647,502,624.30 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 265,562,489.72 元，占公司全部主营业务收入的 26.07%。 2．主营业务税金及附加 本期数 1,224,063.81 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 306,684.06 365,573.31 应税收入的 3%、5% 城市维护建设税 560,256.11 245,705.45 应缴流转税税额的 7% 教育费附加 357,123.64 161,234.55 应缴流转税税额的 4% 合 计 1,224,063.81 772,513.31 3. 其他业务利润 本期数 2,155,995.36 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 废料销售业务 44,225,868.53 42,388,967.07 1,836,901.46 28,317,108.49 27,588,713.46 728,395.03 材料销售业务 10,987,121.64 11,170,621.98 –183,500.34 13,576,828.07 13,269,264.82 307,563.25 租赁业务 71,653.41 1,371.00 70,282.41 其他 983,325.27 551,013.44 432,311.83 402,958.21 42,624.08 360,334.13 合 计 56,267,968.85 54,111,973.49 2,155,995.36 42,296,894.77 40,900,602.36 1,396,292.41 4. 财务费用 本期数 12,656,804.54 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 12,870,030.54 10,604,733.22 减：利息收入 1,270,793.33 4,791,247.74 57 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 汇兑损益 549,360.53 -173,597.73 其他 508,206.80 425,982.62 合 计 12,656,804.54 6,065,870.37 5. 投资收益 本期数-1,215,132.39 项 目 本期数 上年同期数 债券投资收益 36.00 26,959.23 股权投资差额摊销 -759,168.39 -1,161.74 计提的短期、长期投资减值准备 -456,000.00 1,500,000.00 合 计 -1,215,132.39 1,525,797.49 6．补收入 本期数 3,784,183.00 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口息收入 240,183.00 516,267.00 科技补助经费 3,544,000.00 150,000.00 合 计 3,784,183.00 666,267.00 （2）本期补收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1）本期出口息收入系本公司收到的建德市财政局拨入的出口商品息收入。 2）本期科技补助经费包括本公司根据建德市财政局建财国资函[2003]119 号文，收到建德市财政局拨入 的科研经费 329.40 万元；根据杭州市经济委员会、杭州市财政局杭经投资[2003]228 号、杭财企一[2003]353 号文，收到由杭州市财政局拨入的工业企业技术改造项目财政资助资金 25 万元。 7. 营业外收入 本期数 142,023.35 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 8,476.69 218,706.80 罚款收入 40,822.79 16,268.67 其他 92,723.87 137,378.67 合 计 142,023.35 372,354.14 58 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 8. 营业外支出 本期数 8,961,593.41 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 1,390,258.86 1,146,225.55 处置固定资产净损失 2,021,442.85 2,232,560.71 捐赠支出 539,920.00 253,110.00 罚款支出 105,084.36 41,187.65 计提的固定资产减值准备 4,294,038.13 其他 610,849.21 216,954.66 合 计 8,961,593.41 3,890,038.57 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收到科研补助经费 3,544,000.00 收到的保险公司赔偿款 1,520,051.81 收到四氯化碳项目补偿款 1,169,943.39 小 计 6,233,995.20 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 支付各项经营性期间费用 37,920,045.11 小 计 37,920,045.11 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 定期存款收回 11,921,828.00 小 计 11,921,828.00 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 定期存款增加 16,751,581.25 小 计 16,751,581.25 59 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 5.现金的期末余额/现金的期初余额 期末数 157,030,300.31/136,918,850.43 项 目 期末数 期初数 货币资金期末余额 162,062,221.56 137,121,018.43 减:三个月以上的定期存款[注] 5,031,921.25 202,168.00 小 计 157,030,300.31 136,918,850.43 [注]:本公司作为投资目的的三个月以上的定期存款，期初余额 202,168.00 元、期末余额 5,031,921.25 元，在现金流量表中列示的“现金的期初余额”、“现金的期末余额”中均已被扣除。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 44,030,090.07 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 40,479,498.66 78.87 809,589.97 39,669,908.69 56,916,080.20 81.63 1,138,321.60 55,777,758.60 1-2 年 3,878,650.19 7.56 387,865.02 3,490,785.17 1,089,922.77 1.56 108,992.28 980,930.49 2-3 年 579,623.29 1.13 115,924.66 463,698.63 3,926,061.78 5.63 785,212.36 3,140,849.42 3 年以上 6,385,637.75 12.44 5,979,940.17 405,697.58 7,795,833.77 11.18 3,897,916.89 3,897,916.88 合 计 51,323,409.89 100.00 7,293,319.82 44,030,090.07 69,727,898.52 100.00 5,930,443.13 63,797,455.39 (2) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,698,653.18 8.2767 14,059,242.77 2,072,954.62 8.2773 17,158,467.28 小 计 14,059,242.77 17,158,467.28 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 14,568,139.50 元，占应收账款账面余额的 28.38%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 1) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 40%或以上），计提比例及理由的说 明 根据债务单位的财务状况，现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司对账龄 1 年以内的应收 账款，按其余额的 2%计提；账龄 3 年以上的应收账款，按其余额的 50%计提。对有确凿证据表明极有可能收 不回的应收账款，采用个别认定法计提坏账准备。 60 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 2) 本期本公司对部分账龄 3 年以上难以收回的应收账款 5,574,242.59 元全额计提了坏账准备。 3) 本期本公司对部分因债务单位改制、破产等原因而无法收回的应收账款 3,891,971.75 元，报经批准 后已作为坏账损失处理。 2. 其他应收款 期末数 5,823,131.77 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,140,101.56 83.51 102,802.03 5,037,299.53 3,459,423.02 65.96 69,188.46 3,390,234.56 1- 2 年 614,242.13 9.98 61,424.21 552,817.92 726,691.71 13.86 72,669.17 654,022.54 2- 3 年 108,877.73 1.77 21,775.55 87,102.18 752,480.94 14.35 150,496.19 601,984.75 3 年以上 291,824.28 4.74 145,912.14 145,912.14 306,231.32 5.83 153,115.66 153,115.66 合 计 6,155,045.70 100.00 331,913.93 5,823,131.77 5,244,826.99 100.00 445,469.48 4,799,357.51 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 建德市新安江有机硅园区开发有限公司 3,000,000.00 暂借款 小 计 3,000,000.00 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3,924,374.00 元，占其他应收款账面余 额的 63.76%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数 107,403,675.15 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 84,758,422.84 84,758,422.84 61,778,596.74 61,778,596.74 其他股权投资 22,645,252.31 22,645,252.31 22,645,252.31 22,645,252.31 合 计 107,403,675.15 107,403,675.15 84,423,849.05 84,423,849.05 (2) 长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 杭州工商信托投资股份有限公司 法人股 2,004 万股 6.2625% 20,590,252.31 20,590,252.31 [注] 小 计 20,590,252.31 20,590,252.31 [注]：系尚未流通的法人股。期末未出现可收回金额低于其账面价值的现象，故不需计提减值准备。 61 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 期末数 浙江开化合成材料有限公司 5年 21,026,400.00 95.60 48,448,407.10 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 50 年 13,400,000.00 58.26 15,718,466.42 建德市新安服务有限责任公司 10 年 1,600,000.00 85.11 10,512,329.13 建德新安化工煤炭经营有限公司 20 年 1,000,000.00 83.33 4,826,524.40 建德市新安水晶有限公司 20 年 4,082,168.00 81.64 4,821,890.00 建德市新安江有机硅园区开发有限公司 20 年 1,000,000.00 20.00[注] 1,000,000.00 方正证券有限责任公司 长期 735,000.00 0.14 735,000.00 建德新安汽车修理有限公司 10 年 180,000.00 60.00 430,805.79 厦门新安化工有限公司 10 年 200,000.00 20.00[注] 200,000.00 杭州信托投资公司 不详 100,000.00 0.02 100,000.00 建德市总工会工联贸易公司 长期 20,000.00 2.36 20,000.00 小 计 43,343,568.00 86,813,422.84 [注]:本公司对厦门新安化工有限公司、建德市新安江有机硅园区开发有限公司的投资比例虽占其注册资 本的 20%，但因不参与其生产经营管理、不具有重大影响，故按成本法核算。 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资单位名称 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 建德新安化工煤炭经营有限公司 960,000.00 1,046,143.99 3,292,046.99 488,333.42 4,826,524.40 建德市新安服务有限责任公司 1,600,000.00 1,600,000.00 6,265,457.23 2,646,871.90 10,512,329.13 建德市新安水晶有限公司 3,316,000.00 3,316,000.00 356,758.86 1,149,131.14 4,821,890.00 浙江开化合成材料有限公司 27,682,573.18 47,266,875.77 -3,288,724.67 4,470,256.00 48,448,407.10 建德新安汽车修理有限公司 180,000.00 277,124.29 153,681.50 430,805.79 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 15,075,000.00 13,051,964.69 1,317,811.54 1,348,690.19 15,718,466.42 小 计 48,813,573.18 66,558,108.74 8,097,031.45 8,754,592.46 1,348,690.19 84,758,422.84 62 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 b.本期增减变动明细情况 被投资单位名称 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 建德新安化工煤炭经营有限公司 3,845,731.87 1,080,788.53 99,996.00 4,826,524.40 建德市新安服务有限责任公司 9,088,764.11 1,295,207.48 240,010.20 368,367.74 10,512,329.13 建德市新安水晶有限公司 4,554,703.77 267,186.23 4,821,890.00 浙江开化合成材料有限公司 44,063,612.70 -40,153.75 4,470,256.00 -45,307.85 48,448,407.10 建德新安汽车修理有限公司 225,784.29 117,609.64 87,411.86 430,805.79 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 13,051,964.69 1,317,811.54 1,348,690.19 15,718,466.42 小 计 61,778,596.74 13,051,964.69 4,038,449.67 340,006.20 4,838,623.74 1,390,794.20 84,758,422.84 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 建德新安汽车修理有限公司 -97,124.29 -87,411.86 -87,411.86[注] 浙江开化合成材料有限公司 46,469.59 45,307.85 45,307.85[注] 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 2,023,035.31 2,023,035.31 674,345.12 1,348,690.19 24 个月 小 计 1,972,380.61 -42,104.01 2,023,035.31 632,241.11 1,348,690.19 [注]：考虑金额较小，本期将余额一次性摊销。 b．股权投资差额形成原因说明 本期新增股权投资差额详见本会计报表附注六（一）10（3）之说明。 (4) 期末未出现长期股权投资可收回金额低于其账面价值的现象，故不需计提长期股权投资减值准 备。 4. 长期债权投资 期末数 30,000,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 1,144.00 1,144.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 1,144.00 1,144.00 (2) 长期债权投资——其他债权投资 受托单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 杭州工商信托投资股份有限公司[注] 2005 年 7 月 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 30,000,000.00 30,000,000,00 [注]：系本公司委托杭州工商信托投资股份有限公司对“浙江水泥有限公司股权投资项目”集合资金信 托投资。根据资金信托合同，信托收益来源于股权转让收益或信托受益权转让收益，在信托计划期满后 20 个 63 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 工作日内，以现金方式一次性支付信托收益。 (3) 期末未出现长期债权投资可收回金额低于其账面价值的现象，故无需计提长期债权投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 967,999,253.69 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 农药产品 632,725,925.72 519,186,715.30 有机硅制品 229,320,421.46 140,282,254.61 化工产品 96,864,625.78 89,443,143.99 电销售 6,285,773.96 7,020,458.88 其他 2,802,506.77 1,268,134.56 合 计 967,999,253.69 757,200,707.34 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 265,562,489.72 元，占公司全部主营业务收入的 27.43%。 2. 主营业务成本 本期数 826,286,659.13 项 目 本期数 上年同期数 农药产品 561,085,951.51 467,192,567.44 有机硅制品 195,237,763.91 107,597,650.91 化工产品 63,136,405.07 59,781,326.43 电销售 4,380,995.11 5,613,617.30 其他 2,445,543.53 1,261,931.28 合 计 826,286,659.13 641,447,093.36 3. 投资收益 本期数 2,950,244.56 项 目 本期数 上年同期数 债券投资收益 36.00 26,959.23 权益法核算下调整的被投 4,038,449.67 -2,912,315.46 资单位损益净增减的金额 股权投资差额摊销 -632,241.11 8,550.69 计提的短期、长期投资减值准备 -456,000.00 1,500,000.00 合 计 2,950,244.56 -1,376,805.54 64 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 经济性质或 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 类型 表人 浙江开化合成材料有限公司 浙江衢州 有机硅系列产品生产销售 控股子公司 有限公司 王伟 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 四川阿坝州 生产销售工业硅 控股子公司 有限公司 方江南 建德市新安水晶有限公司 浙江杭州 水晶材料及制品生产销售 控股子公司 有限公司 骆阳星 建德市新安服务有限责任公司 浙江杭州 化工等产品销售、代办保险 控股子公司 有限公司 骆阳星 建德新安化工煤炭经营有限公司 浙江杭州 煤炭、化工原料销售 控股子公司 有限公司 骆阳星 建德新安汽车修理有限公司 浙江杭州 汽车修理及维护、零件销售 控股子公司 有限公司 骆阳星 浙江开化元通硅业有限公司 浙江衢州 有机硅系列产品批发零售 控股孙公司 有限公司 吴启寿 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江开化合成材料有限公司 2,199.39 万元 2,199.39 万元 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 960 万元 1,340 万元 2,300 万元 建德市新安水晶有限公司 500 万元 500 万元 建德市新安服务有限责任公司 188 万元 188 万元 建德新安化工煤炭经营有限公司 120 万元 120 万元 建德新安汽车修理有限公司 30 万元 30 万元 浙江开化元通硅业有限公司 100 万元 180 万元 280 万元 65 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 金额 金额 金额 % % % % (万元) (万元) (万元) (万元) 浙江开化合成材料有限公司 2,102.64 95.60 2,102.64 95.60 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 1,340 58.26 1,340 58.26 建德市新安水晶有限公司 408.2168 81.64 408.2168 81.64 建德市新安服务有限责任公司 160 85.11 160 85.11 建德新安化工煤炭经营有限公司 100 83.33 100 83.33 建德新安汽车修理有限公司 30 100.00 30 100.00 浙江开化元通硅业有限公司 90 90.00 52.80 -39.00 142.80 51.00 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业的关系 建德市国有资产管理局 本公司股东 厦门新安化工有限公司 本公司参股企业 建德新安江有机硅园区开发有限公司 本公司参股企业 (二) 关联方交易情况 1. 无关联采购货物。 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 厦门新安化工有限公司 3,684,458.47 市场价格 3,308,011.96 市场价格 小计 3,684,458.47 3,308,011.96 66 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 余额 项目及关联方名称 应付(预付)款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 厦门新安化工有限公司 484,351.42 916,334.18 0.84 1.22 小 计 484,351.42 916,334.18 0.84 1.22 (2) 其他应收款 建德新安江有机硅园区开发有限公司 3,000,000.00 42.80 小 计 3,000,000.00 42.80 (3) 其他应付款 建德市国有资产管理局 130,607.44 97,955.58 0.39 0.28 小 计 130,607.44 97,955.58 0.39 0.28 4. 其他关联方交易 (1) 2000 年 1 月 1 日，本公司与建德市国有资产管理局订立了《改制企业非经营性国有资产处置合 同》，约定由本公司有偿使用建德市国有资产管理局账面价值 1,839,541.66 元的非经营性资产，按年费 率 1.775%逐年交纳国有资产使用费，本年计提国有资产使用费 32,651.86 元。上年计提的国有资产使用 费为 32,651.86 元。 (2) 关联方之间提供债务担保情况 1) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司提供担保情况 被担保控股子公司 担保债务余额 债务期限 担保债务类别 浙江开化合成材料有限公司 2,040 万元 2003.04.10-2004.11.27 短期借款 浙江开化合成材料有限公司 4,000 万元 2001.12.20-2006.06.19 长期借款 浙江开化合成材料有限公司 388 万元 2003.10.14-2004.04.28 银行承兑汇票 浙江开化元通硅业有限公司 200 万元 2003.06.06-2004.05.21 短期借款 2) 截至 2003 年 12 月 31 日，控股子公司为本公司提供担保情况 提供担保的控股子公司 担保债务余额 债务期限 担保债务类别 建德市新安服务有限责任公司 500 万元 2003.05.12-2004.05.11 短期借款 浙江开化合成材料有限公司 1,000 万元 2001.07.31-2004.12.05 长期借款 浙江开化合成材料有限公司 200 万元 2003.09.18-2004.03.17 银行承兑汇票 建德新安化工煤炭经营有限公司 EUR626,740.00 信用证 建德新安化工煤炭经营有限公司 USD40,479.28 信用证 3) 截至 2003 年 12 月 31 日，控股子公司之间提供担保情况 67 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 担保债务 担保债务 提供担保单位 被担保单位 债务期限 余额 类别 建德市新安服务有限责任公司 建德新安化工煤炭经营有限公司 550 万元 2003.08.21-2004.05.16 短期借款 建德市新安服务有限责任公司 建德市新安水晶有限公司 120 万元 2003.09.29-2004.03.20 短期借款 建德市新安水晶有限公司 建德市新安服务有限责任公司 260 万元 2003.09.18-2004.10.25 短期借款 浙江开化合成材料有限公司 浙江开化元通硅业有限公司 300 万元 2003.01.26-2004.07.21 短期借款 4) 截至 2003 年 12 月 31 日，控股子公司浙江开化合成材料有限公司为浙江开化元通硅业有限公司 提供债务抵押担保情况 抵押物 担保债 担保债务 抵押物 抵押权人 抵押作价 债务期限 账面原值 账面净值 务余额 类别 中国建设银行 2003.05.28 18,392,457.70 9,418,885.13 320 万元 200 万元 短期借款 房屋建筑物 开化县支行 -2004.05.21 中国建设银行 2003.11.20 2,847,480.00 1,309,285.62 300 万元 短期借款 土地使用权 开化县支行 -2004.11.19 946 万元 中国建设银行 2003.11.24-2 银行承兑 4,063,740.68 3,985,716.86 200 万元 土地使用权 开化县支行 004.05.24 汇票 (3) 关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 12 人，其中，在本公司领取报酬 9 人，全年报酬总额 224.8 万元。 2002 度公司共有关键管理人员 12 人，其中，在本公司领取报酬 9 人，全年报酬总额 149.3 万元。 2003 年度 报酬档次 10 万元以下 10-20 万元 20-30 万元 30-40 万元 人数 1 2 4 2 2002 年度 报酬档次 10 万元以下 10-15 万元 15-20 万元 20-30 万元 人数 1 2 4 2 九、或有事项 (一) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司之间提供担保事项详见本会计报表附注九（二） 4（2）之说明，除些之外，未为其他单位提供保证担保。 (二) 截至 2003 年 12 月 31 日，除本会计报表附注九（二）4（2）4）所述为关联方提供财产抵押担 保事项外，本公司之控股子公司阿坝州禧龙工业硅有限责任为取得银行借款而提供的其他财产抵押情况 如下： 68 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 抵押物 抵押作价 担保借 担保借款 担保借款 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 （万元） 款余额 期限 类别 中国农业银行 4,804,954.53 3,915,657.09 323.54 房屋建筑物 汶川县支行 2002.04.15- 400 万元 长期借款 2 号炉生产设备 中国农业银行 2004.04.14 4,672,009.03 3,438,481.12 314.56 汶川县支行 1 号炉生产设备 汶川县信用联 2003.06.24- 7,241,872.01 5,627,588.74 433.66 400 万元 短期借款 等 社 2004.06.23 (三) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司以应收出口退税账户向中国工商银行建德市支行托管，取得 出口退税质押贷款，期末余额为 1,800 万元。 十、承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 经本公司董事会四届十七次会议审议同意，2004 年 3 月 18 日，本公司与阿坝州九寨水电开发 公司、成都市顺康商贸发展有限责任公司签订了《合作出资协议》，拟共同出资组建“阿坝州顺鑫冶炼 有限公司”。拟设立的阿坝州顺鑫冶炼有限公司注册资本为 2,000 万元，其中本公司出资 700 万元，占 35%。2004 年 3 月 29 日，本公司已支付上述投资款。 （二）2004 年 3 月 29 日，本公司董事会四届十八次会议审议通过了 2003 年度利润分配预案：按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，提取 5%的法定公益金，每 10 股分配现金股利 1.2 元（含 税）；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。以上分配预案需经公司股东大会审议批准。 十二、其他重要事项 (一) 2002 年 4 月 28 日，本公司接中国五矿化工进出口商会通知，阿根廷贸易国务秘书处决定对该 国从中国进口的草甘膦及相关产品进行反倾销调查。草甘膦是本公司的主要产品之一，本公司对此案予 以积极应诉。2004 年 2 月，根据阿根廷政府内务部法莱德兹先生签发 2004 年第 28 号公告：阿根廷政府 终止对中国的草甘膦及相关产品进行反倾销调查，不征收反倾销税。 (二) 2003 年 4 月 10 日，公司董事会四届十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的决 议》，本公司与阿坝州禧龙工业硅有限责任公司签订了《增资认购协议》，并经 2003 年 5 月 20 日本公 司股东大会审议同意，本公司出资 1,507.50 万元，以溢价方式，单方对该公司增资 1,340 万元，增资 后，本公司占其注册资本 2,300 万元的 58.26%。阿坝州禧龙工业硅有限责任公司注册资本实收情况业经 69 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 阿坝州岷江会计师事务所有限公司验证，并于 2003 年 5 月 14 日出具了阿岷会[2003]验字第 25 号《验 资报告》。阿坝州禧龙工业硅有限责任公司已于 2003 年 5 月 15 日办妥工商登记变更手续。 (三) 根据建德市经济体制改革委员会建体改[2003]30 号《关于新安化工集团股份有限公司职工身 份置换方案的批复》，对本公司 1993 年改制时全部在册职工进行职工身份置换，共需发生职工身份置 换金和有关安置费 29,842,400.00 元。根据中共建德市委[2000]37 号文件精神，并经建德市经济体制改 革委员会办公室确认，上述职工身份置换金和有关安置费均由建德市政府在其国有存量资产中解决。 (四) 根据浙江省地方税务局《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》（浙地税二 [2000]122 号）的规定，浙江省建德市地方税务局以建地税政[2000]156 号文、[2001]14 号文批复同意 本公司草甘膦技术改造项目、废水综合处理改扩建项目等，符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税 政策。经浙江省地税建德市地方税务局直属征管局核定，本公司可抵免国产设备投资总额为 1,018.5 万 元，可抵免 2003 年度企业所得税 407.4 万元。本公司已在 2003 年度会计报表中抵免了上述企业所得税。 （五）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号---- 非经常性损益》（2004 年修订）的规定，公司 2003 年度非经常性损益发生额情况如下： 项 目 金 额 处置固定资产所产生的净收益 -2,012,966.16 补收入 3,784,183.00 其他各项营业外收支净额（剔除固定资产减值准备） -2,512,565.77 小 计 -741,348.93 影响企业所得税 -1,280,574.09 非经常性损益净额 539,225.16 四、会计报表（资产负债表、利润表、现金流量表、利润表附表） 70 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 行 期末数 期初数 资 产 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 141,201,500.45 162,062,221.56 126,966,718,.98 137,121,018.43 短期投资 2 19,066,000.00 19,066,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 应收票据 3 4,110,540.73 7,736,822.62 - 570,000.00 应收股利 4 2,103,960.00 - 应收利息 5 - - 应收账款 6 44,030,090.07 49,683,219.56 63,797,455.39 69,058,761.21 其他应收款 7 5,823,131.77 6,428,164.03 4,799,357.51 5,764,865.09 预付账款 8 17,767,273.22 26,009,349.13 2,772,708.95 3,433,815.71 应收补款 9 61,969,000.34 61,969,000.34 27,371,266.23 27,371,266.23 存货 10 90,379,138.62 122,952,730.45 76,256,727.14 106,530,223.84 待摊费用 11 1,329,562.66 1,341,573.10 2,178,875.08 2,208,018.08 一年内到期的长期债权投资 21 1,180.00 1,180.00 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 385,677,417.86 457,250,260.79 326,247,069.28 372,057,968.59 长期投资： 长期股权投资 32 107,403,675.15 24,456,837.02 84,423,849.05 22,690,560.16 长期债权投资 34 30,000,000.00 30,040,000.00 1,144.00 41,144.00 长期投资合计 38 137,403,675.15 54,496,837.02 84,424,993.05 22,731,704.16 其中：合并价差 1,811,584.71 - 45,307.85 其中：股权投资差额 1,348,690.19 - 42,104.01 - 固定资产： 固定资产原价 39 556,580,840.21 740,172,251.27 513,395,220.69 670,162,232.37 减：累计折旧 40 170,735,117.15 211,012,565.62 138,250,486.98 170,387,654.85 固定资产净值 41 385,845,723.06 529,159,685.65 375,144,733.71 499,774,577.52 减：固定资产减值准备 42 4,804,038.13 11,477,043.99 1,040,000.00 6,271,911.58 固定资产净额 43 381,041,684.93 517,682,641.66 374,104,733.71 493,502,665.94 工程物资 44 4,916,904.46 5,253,347.46 2,763,662.15 2,763,662.15 在建工程 45 85,330,663.31 92,837,660.94 21,173,295.14 24,750,551.28 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 471,289,252.70 615,773,650.06 398,041,691.00 521,016,879.37 无形资产及其他资产： 无形资产 51 7,539,913.20 8,506,711.69 7,744,036.56 8,270,222.66 长期待摊费用 52 99,222.48 - 730,491.45 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 7,539,913.20 8,605,934.17 7,744,036.56 9,000,714.11 递延税项： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 1,001,910,258.91 1,136,126,682.04 816,457,789.89 924,807,266.23 71 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表(续) 2003 年 12 月 31 日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 行 期末数 期初数 负债和股东权益 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 68 118,000,000.00 163,700,000.00 80,600,000.00 112,950,000.00 应付票据 69 81,294,263.68 101,217,060.00 22,224,251.61 32,224,251.61 应付账款 70 97,782,684.13 96,131,044.76. 95,981,928.59 109,468,880.37 预收账款 71 11,181,304.21 12,258,220.84 4,,185,,637,.80 4,958,410.87 应付工资 72 11,184,083.09 12,849,120.82 11,184,083.09 13,148,837.75 应付福利费 73 9,420,738.97 10,942,924.16 8,137,867.73 9,244,183.88 应付股利 74 2,106,907.66 2,106,907.66 应交税金 75 57,359.38 876,476.86 -9,839,599.65 -9,343,285.09 其他应交款 80 3,811,529.59 3,927,479.41 2,645,789.73 2,687,063.21 其他应付款 81 31,480,636.95 33,191,027.30 27,670,058.20 34,538,060.00 预提费用 82 261,313.52 429,914.92 185,022.50 240,771.05 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 10,000,000.00 39,000,000.00 34,500,000,00 34,500,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 374,473,913.52 474,523,269.07 279,581,947.26 346,724,081.31 长期负债： 长期借款 101 84,139,558.75 99,139,558.75 10,018,425..00 45,018,425.00 应付债券 102 长期应付款 103 240,000.00 240,000.00 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 84,139,558.75 99,139,558.75 10,258,425.00 45,258,425.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 458,613,472.27 573,662,827.82 289,840,372.26 391,982,506.31 少数股东权益 19,437,805.48 5,613,172.48 股东权益： 股本 115 134,110,363.00 134,110,363.00 134,110,363.00 134,110,363.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 134,110,363.00 134,110,363.00 134,110,363.00 134,110,363.00 资本公积 118 304,984,128.18 304,984,128.18 300,145,504.44 300,145,504.44 盈余公积 119 65,364,188.03 65,364,188.03 59,967,096.44 59,967,096.44 其中：法定公益金 120 10,499,937.62 10,499,937.62 8,700,907.09 8,700,907.09 未分配利润 121 38,838,107.43 38,567,369.53 32,394,453.75 32,988,623.56 外币报表折算差额 股东权益合计 122 543,296,786.64 543,026,048.74 526,617,417.63 527,211,587.44 负债和股东权益总计 135 1,001,910,258.91 1,136,126,682.04 816,457,789.89 924,807,266.23 72 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：浙江新安化工集团股份有 单位: 人民币元 行 本期数 上年数 项 目 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 967,999,253.69 1,018,463,860.87 757,200,707.34 782,924,548.67 减：主营业务成本 4 826,286,659.13 841,094,115.15 641,447,093.36 647,502,624.30 主营业务税金及附加 5 33,982.67 1,224,063.81 63,154.43 772,513.31 二、主营业务利润 10 141,678,611.89 176,145,681.91 115,690,459.55 134,649,411.06 加：其他业务利润 11 1,455,672.85 2,155,995.36 919,470.78 1,396,292.41 减：营业费用 14 25,558,548.58 29,048,567.46 24,514,265.75 28,622,415.85 管理费用 15 62,815,375.57 78,963,804.20 47,831,406.00 61,106,067.46 财务费用 16 7,242,715.05 12,656,804.54 3,578,689.74 6,065,870.37 三、营业利润 18 47,517,645.54 57,632,501.07 40,685,568.84 40,251,349.79 加：投资收益 19 2,950,244.56 -1,215,132.39 -1,376,805.54 1,525,797.49 补收入 22 3,784,183.00 3,784,183.00 516,267.00 666,267.00 营业外收入 23 112,573.36 142,023.35 274,334.44 372,354.14 减：营业外支出 25 7,441,852.49 8,961,593.41 3,419,262.48 3,890,038.57 四、利润总额 27 46,922,793.97 51,381,981.62 36,680,102.26 38,925,729.85 减：所得税 28 10,942,183.36 14,461,247.46 4,145,776.33 6,548,662.93 少数股东损益 29 1,805,031.26 271,204.94 五、净利润 30 35,980,610.61 35,115,702.90 32,534,325.93 32,105,861.98 加：年初未分配利润 31 32,394,453.75 32,988,623.56 20,133,159.46 21,155,793.22 其他转入 32 六、可供分配利润 33 68,375,064.36 68,104,326.46 52,667,485.39 53,261,655.20 减：提取法定盈余公积 35 3,598,061.06 3,598,061.06 3,253,432.59 3,253,432.59 提取法定公益金 36 1,799,030.53 1,799,030.53 1,626,716.30 1,626,716.30 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 62,977,972.77 62,707,234.87 47,787,336.50 48,381,506.31 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 24,139,865.34 24,139,865.34 15,392,882.75 15,392,882.75 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 38,838,107.43 38,567,369.53 32,394,453.75 32,988,623.56 73 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 补充利润表资料： 本期数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,787,121.29 -2,787,121.29 -2,552,303.61 -2,614,357.99 5.债务重组损失 6.其他 74 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 2003 年度 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,130,430,658.22 1,230,201,083.80 收到的税费返还 3 15,414,183.00 15,432,955.69 收到的其他与经营活动有关的现金 8 8,347,497.20 10,879,013.84 现金流入小计 9 1,154,192,338.42 1,256,513,053.33 购买商品、接受劳务支付的现金 10 928,021,274.87 982,286,111.19 支付给职工以及为职工支付的现金 12 51,462,521.58 67,643,148.37 支付的各项税费 13 10,544,216.20 25,181,743.61 支付的其他与经营活动有关的现金 18 48,472,682.54 57,652,586.62 现金流出小计 20 1,038,500,695.19 1,132,763,589.79 经营活动产生的现金流量净额 21 115,691,643.23 123,749,463.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 24 2,921,966.20 2,581,966.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 104,187.52 365,757.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 12,856,879.91 14,665,041.85 现金流入小计 29 15,883,033.63 17,612,765.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 112,470,707.46 131,197,258.04 投资所支付的现金 31 45,075,000.00 30,100,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 32 16,751,581.25 16,751,581.25 现金流出小计 35 174,297,288.71 178,048,839.29 投资活动产生的现金流量净额 36 -158,414,255.08 -160,436,074.24 三、筹资活动产生的现金流量： 37 吸收投资所收到的现金 38 2,058,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 2,058,000.00 借款所收到的现金 40 278,000,000.00 360,750,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 278,000,000.00 362,808,000.00 偿还债务所支付的现金 45 191,100,180.00 263,661,569.62 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 34,222,819.40 41,799,009.27 其中：子公司支付少数股东的股利 47 42,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 225,322,999.40 305,460,578.89 筹资活动产生的现金流量净额 54 52,677,000.60 57,347,421.11 四、汇率变动对现金的影响 55 -549,360.53 -549,360.53 五、现金及现金等价物净增加额 56 9,405,028.22 20,111,449.88 75 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表(续) 2003 年度 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 补充资料： 行次 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 35,980,610.61 35,115,702.90 加：少数股东损益 58 1,805,031.26 计提的资产减值准备 59 7,574,443.16 8,393,497.65 固定资产折旧 60 36,702,850.13 48,722,309.40 无形资产摊销 61 204,123.36 215,339.92 长期待摊费用摊销 62 638,588.97 待摊费用减少(减：增加) 63 849,312.42 866,444.98 预提费用增加(减：减少) 64 96,227.27 103,798.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 327,423.81 927,658.96 固定资产报废损失 66 财务费用 67 6,541,069.47 11,558,849.53 投资损失(减：收益) 68 -3,406,244.56 759,132.39 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 -16,227,495.37 -15,286,887.80 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -33,880,466.70 -7,672,669.17 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 80,929,789.63 37,602,666.53 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 115,691,643.23 123,749,463.54 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 136,169,579.20 157,030,300.31 减：现金的期初余额 80 126,764,550.98 136,918,850.43 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 9,405,028.22 20,111,449.88 76 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位：元 本期减少数 项目 因资产价 年初余额 本年增加数 值回升转 其他原因转 年末余额 回数 出数 合计 一、坏帐准备合计 6775935.65 1651248.99 8427184.64 其中：应收帐款 6196641.85 1649228.59 7845870.44 其他应收款 579293.80 2020.40 581314.20 二、短期投资跌价准备合计 456000.00 456000.00 其中：股票投资 债券投资 456000.00 456000.00 三、存货跌价准备合计 1873191.75 3288535.16 1191622.39 1191622.39 3970104.52 其中：库存商品 1551661.88 2476745.90 891314.22 891314.22 3137093.56 自制半成品 原材料 321529.87 811789.26 300308.17 300308.17 833010.96 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股票投资 长期债权 投资 五、固定资产减值准备合计 6271911.58 5205132.41 11477043.99 其中：房屋、建筑物 5231911.58 92965.43 5324877.01 机器设备 1040000.00 5112166.98 6152166.98 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 合计 14921038.98 10600916.56 1191622.39 1191622.39 24330333.15 77 浙江新安化工集团股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 备查文件目录 1. 载有法定代表人、财务负责人、签名并盖章的会计报表； 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3. 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 浙江新安化工集团股份有限公司 董事长:王伟 二 00 四年三月三十日 78