华锦股份(000059)G辽通2005年年度报告摘要

辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000059 证券简称：G 辽 通 公告编号：2006-007 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 安建青 公出 无 1.4 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留标准的审计报告。 1.5 公司负责人冯恩良先生、主管会计工作负责人王维良先生及会计机构负责人姜 兴佳先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 辽 通 股票代码 000059 上市交易所 深圳证券交易所 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 注册地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 注册地址和办公地址 办公地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 注册地址的邮政编码：124021 邮政编码 办公地址的邮政编码：124021 公司国际互联网网址 www.hjch.com 电子信箱 lthg@mail.pjptt.ln.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陆峰 徐力军 联系地址 深圳市福田区新城大厦西座11楼 辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 电话 075525986651 04275855742 传真 075525985575 04275856408 电子信箱 lthg@mail.pjptt.ln.cn xlj2000127@163.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2004年 2005年 本年比上年增减（％） 2003年 调整后 调整前 主营业务收入 1,856,455,533.01 1,662,707,568.23 1662707568.23 11.65% 1,564,008,463.29 利润总额 345,003,327.70 174,429,520.70 183481005.42 97.79% 18,671,609.07 净利润 240,463,069.05 127,456,935.44 136508420.15 88.66% 4,771,451.69 扣除非经常性损益的 159460638.43 163,712,992.63 150,409,153.71 8.85% 57,933,560.31 净利润 经营活动产生的现金 502202173.66 421,058,017.05 502,061,487.00 -16.13% 301,850,798.75 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 4,152,733,206.92 3,018,799,461.66 2985738793.30 37.56% 2,682,210,928.79 股东权益（不含少数 1418952535.71 1,663,567,820.08 1,417,245,287.39 17.38% 1,272,822,767.99 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.36 0.192 87.50% 0.007 每股收益（注） 0.36 - - - 净资产收益率 14.45% 8.99% 5.46% 0.36% 扣除非经常性损益的 11.96% 10.61% 1.35% 4.53% 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 净利润为基础计算的 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.635 0.757 -16.12% 0.455 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 2.508 2.137 17.36% 1.919 调整后的每股净资产 2.409 2.108 14.28% 1.892 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 提取的资产减值准备 1,480,243.21 补贴收入 18,112,185.89 营业外收入 188,351.64 营业外支出 -547,266.33 汇兑损益 57,516,562.01 合计 76,750,076.42 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 送股 小计 数量 比例 494,225,21 430,005,21 一、有限售条件股份 74.52% -64,220,000 -64,220,000 64.84% 4 4 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 489,335,21 425,750,62 2、国有法人持股 73.78% -63,584,590 -63,584,590 64.19% 4 4 3、其他内资持股 4,890,000 0.74% -635,410 -635,410 4,254,590 0.64% 其中： 境内法人持股 4,890,000 0.74% -635,410 -635,410 4,254,590 0.64% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中： 境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 169,000,00 233,220,00 二、无限售条件股份 25.48% 64,220,000 64,220,000 35.16% 0 0 169,000,00 233,220,00 1、人民币普通股 25.48% 64,220,000 64,220,000 35.16% 0 0 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 663,225,21 663,225,21 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 4 4 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 上市交易股份数 说 明 数量余额 数量余额 量 除华锦集团外，原法人股全部上 2006年10月18日 30,356,367 399,648,847 263,576,367 市流通 华锦集团在股价不低于4.84的 2007年10月18日 66,322,521 333,326,326 329,898,888 条件下可出售总额的10% 2008年10月18日 333,326,326 0 663,225,214股改完成日36个月后。 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股 持有的有限售条 新增可上市交易股份 序号 可上市交易时间 限售条件 东名称 件股份数量 数量 2007年10月18日 66,322,521辽宁华锦化工（集团）有 限责任公司承诺的限售 条件：自改革方案实施之 日起第36个月内，在深圳 证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份数量 占辽通化工股份总数的 1 华锦集团 399,648,847 比例不超过百分之十，且 2008年10月18日 333,326,326 通过深圳证券交易挂牌 交易出售原非流通股股 份的价格不低于4.84元/ 股（若此期间或之前有派 息、送股、资本公积金转 增股份等事项，应对该价 格进行除权除息处理）。 辽通股改实施日后12个 2 深圳通达 26,101,7772006年10月18日 26,101,777 月至24个月内 辽通股改实施日后12个 3 华润石化 2,475,7642006年10月18日 2,475,764 月至24个月内 辽通股改实施日后12个 4 鹏龙工贸 1,778,8262006年10月18日 1,778,826 月至24个月内 4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：股 股东总数 76,498 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 份数量 华锦集团 国有股东 60.26% 399,648,847 399,648,847 0 通达化工 国有股东 3.94% 26,101,777 26,101,777 0 华润石化 其他 0.37% 2,475,764 2,475,764 0 鹏龙工贸 其他 0.27% 1,778,826 1,778,826 0 招商证券 其他 0.21% 1,381,156 0 0 中天证券 其他 0.15% 1,000,000 0 0 苏宏钰 其他 0.11% 700,000 0 0 张丽娟 其他 0.07% 494,449 0 0 顾志增 其他 0.06% 436,280 0 0 黄妙婵 其他 0.05% 414,043 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 招商证券 1,381,156人民币普通股 中天证券 1,000,000人民币普通股 苏宏钰 700,000人民币普通股 张丽娟 494,449人民币普通股 顾志增 436,280人民币普通股 黄妙婵 414,043人民币普通股 李勇华 381,708人民币普通股 周 虹 369,968人民币普通股 人保-传统-普通保险产品 369,860人民币普通股 戚小京 356,012人民币普通股 本公司前10名股东中辽宁华锦化工（集团）有限责任公司与其他股东之 间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关系及 上述股东关联关系或一致行动的说 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 明 人。 本公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司持股5%及10%以上的股东只有辽宁华锦化工（集团）有限责任公司（原名盘锦辽河化工（集团）有限 责任公司），也是本公司的控股股东 法定代表人：冯恩良 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 公司日期：1997年12月 注册资本：38000万元 股权性质：国有独资 经营范围为：塑料加工、精细化工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等。 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司持有本公司399648847股，在本报告期内未发生质押情况。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2005年6月8日 至 2008 冯恩良 董事长 男 57 0 0 0.00否 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 王明江 副董事长 男 58 0 0 0.00否 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 于国宏 董事 男 44 0 0 0.00否 年6月8日 2005年6月8日 至 2005 李玉德 董事 男 48 0 0 0.00否 年6月8日 董事、总经 2005年6月8日 至 2008 李万忠 男 48 0 0 16.00是 理 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 安建青 董事 男 46 0 0 0.00否 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 李 华 独立董事 男 54 0 0 1.20是 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 郭瓦力 独立董事 女 55 0 0 1.20是 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 刘永泽 独立董事 男 56 3,000 4,140股改 1.20是 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 吕庆刚 监事 男 49 0 0 0.00否 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 王利人 监事 男 50 0 0 0.00否 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 王永杰 监事 男 49 0 0 0.00否 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 许晓军 副总经理 男 38 0 0 16.00是 年6月8日 2006年6月8日 至 2008 王维良 总会计师 男 43 0 0 16.00是 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 唐力 副总经理 男 52 0 0 16.00是 年6月8日 2005年6月8日 至 2008 沈锡泽 副总经理 男 42 0 0 16.00是 年6月8日 董事会秘 2005年6月8日 至 2008 陆峰 男 47 1,300 1,794股改 5.00是 书 年6月8日 合计 - - - - 4,300 5,934 - 88.60 - 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 本报告期是公司“改革脱困”取得巨大成就的一年，公司利用辽河化肥厂合成氨改造成功和主导产品尿素 市场好转的有利契机，结合贯彻“低成本、高效率”的经营方针，使公司经营业绩有了长足的发展。同时， 在管理上实行内部责任制，增强员工的风险意识，加大效益收入比例，让员工、部门、公司共同关注经营 结果，共担经营风险，对各生产经营环节实施严格控制，不断加大力度降低成本，提高效率，加强现金回 笼的管理控制并取得良好的效果。使公司报告期的经营业绩比上年同期增长了80%。 报告期内国内化工和化肥市场需求旺盛，化工产品和尿素价格较去年同期有一定幅度的上升，公司辽河化 肥厂化肥装置技术改造后运行稳定，尿素产量、销量均较上年同期有较大幅度上升，报告期内公司实现主 营业务收入185645万元，较上年同期增长12 %：主营业务利润49077万元，较上年同期增长 13 %：净利润 24046万元，较上年同期增长88.7%。 报告期内国家为保证农资产品供应，继续实施多项保证国内化肥市场供应和加强价格监管的措施，按照财 政部、国家税务总局、国家发改委出台的相关政策规定，由原执行的2005年尿素产品增值税先征后返50％ 的政策，调整为自2005年7月1日起尿素产品暂免征收增值税；并对尿素的市场销售价格实行最高限价，同 时国家为保证国内尿素产品供应，继续停止尿素出口退税政策，同时调整了出口尿素关税政策，由原执行 的尿素出口关税260元每吨，调整为2005年6—10月按30％税率计征出口季节性暂定关税，11-12月按15％税 率计征出口暂定关税，以上政策的实施在一定程度上为化肥企业的生产经营、保证国内化肥产品的供应提 供了较好的政策支持。 报告期内公司积极响应国家保障农资产品供应的政策导向，做好化肥生产装置增产节能技术改造后对先进 技术的消化吸收，确保生产装置的长周期安全运行，强化安全环保管理，使化肥生产装置增产节能技术改 造后新增产能在本报告期得以实现，2005年全年共生产合成氨60万吨、尿素103万吨，为公司利润增长创造 了条件。 报告期内公司完成了2005年度尿素产品增值税先征后返50％的工作，共获税收返还款1811万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 化学肥料制造 161655 109873 31.23% 7.15% 2.83% 14.69% 业 主营业务分产品情况 尿素 160135 107350 32.15% 12.12% 9.22% 15.60% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 152533 20.79% 国外 76011 -54.16% 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 新疆化肥 32,000.0032,000.00 0 合计 32,000.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 为提高抗风险能力，减少财务风险，公司拟2005年不 拟用于增加公司新的利润增长点之新项目。 分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 向控股股 华锦集团 东辽宁华 2005年10月31日 35,975.32 0.00是 评估价值 否 是 锦化工（集 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 团）有限责 任公司收 购了提供 各种必须 的包装物 等辅助生 产资产和 供水、运输 等公用设 施资产 本公司控 股子公司 锦西天然 气化工有 2005年中期锦 华锦集团 2005年10月31日 5,730.00 0.00是 否 是 限责任公 天化的净资产 司4.25%的 少数股东 权益 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 有利于公司业务连续及管理层稳定。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 锦化氯碱 股份有限 1999年8月23日 25,200.00信用担保 15年 否 否 公司 锦化氯碱 2003年1月9日 57,301.00信用担保 5年 否 否 股 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 42,600.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 42,600.00 担保总额占公司净资产的比例 25.61% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 辽河富腾热电厂 245.70 0.13% 11,529.60 15.00% （购蒸汽） 辽河富腾热电厂 0.00 0.00% 3,178.89 4.14% (购电) 盘锦乙烯有限责 任公司（销售苯等 2,694.44 1.41% 0.00 0.00% 有机物） 辽宁华锦化工(集 团)双兴工程塑料 447.65 0.24% 0.00 0.00% 公司 辽宁华锦化工(集 237.80 0.13% 0.00 0.00% 团)置业公司 辽宁锦禾农资公 10,608.66 5.17% 0.00 0.00% 司 合计 14,234.25 8.00% 14,708.49 19.14% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额14,234.26万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 辽宁华锦化工（集团）置业 12.85 4.35 8.06 2.03 公司 辽宁华锦化工（集团）有限 0.00 0.00 0.00 0.00 责任公司 辽宁锦禾农资公司 0.00 0.00 0.00 0.00 辽宁华锦化工（集团）进出 0.00 0.00 51.00 49.93 口公司 辽宁锦禾农资公司 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 12.85 4.35 59.06 51.96 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额12.85万元，余额17.36万元。 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 资金占用情况及清欠方案 √适用 □不适用 2006年6月30日之前现金清偿 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改承诺事项 1、承诺事项内容 根据相关法律、法规和规章的规定，辽通化工的非流通股股东均做出了法定最低承诺。 除法定最低承诺外，辽通化工的非流通股股东还做出了如下特别承诺： A 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个 工作日内做出公告。 B在华锦集团所持股份获得上市流通权之日起二十四个月内不通过证券交易所挂牌出售股份。 C 华锦集团在B项承诺期满后在十二个月内通过证券交易所挂牌出售股份不超过公司股份总数的百分之十， 并且通过证券交易所挂牌出售股份的价格不低于4.84元/股（如果自非流通股获得流通权之日起至出售股份 期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）。华锦集团承诺如果通 过证券交易所挂牌出售股份的价格低于4.84元/股，卖出股份所得资金划入上市公司帐户，归全体股东享有。 D “本承诺人保证其不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此遭受的损失。”辽通化工的非流通 股股东均做出了如下声明： “本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将 不转让所持有的股份。” 2、承诺履行情况 目前限制流通股未上市流通。 3、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2005年度，公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》，积极履行监事会职权、职责，完 成监事会的职能。 一、本公司在报告期内召开一届监事会。 辽宁华锦通达化工股份有限公司三届三次监事会于2005年2月7日发出会议通知，2005年2月20日在辽宁省盘 锦市华锦宾馆二楼会议室召开，会议应到监事3名，出席会议的监事共计2名，达到《公司法》及《公司章 程》规定的法定人数，监事王永杰因公出未参加本次监事会。经到会监事审议，一致表决通过如下决议： 1)_审议并通过《辽宁华锦通达化工股份有限公司2004年度监事会工作报告》。 2)_审议并通过《辽宁华锦通达化工股份有限公司2004年度经审计的财务报告》。 3)_审议并通过《辽宁华锦通达化工股份有限公司2004年度报告》。 4)_公司二○○五年日常关联交易报告 二、监事会工作报告： 1．_监事会成员坚持列席董事会会议，并对公司董事、经理、公司经营运作有无违反法律、法规、《公司 章程》及股东大会决议进行监督。2005年监事会对辽通化工生产经营、产品销售及人员变动情况进行监察， 并根据实际情况提出整改意见。监事会认为：公司运作符合国家的法律、法规和《公司章程》地规定，公 司董事及经理等高级管理人员执行公司职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行 为。工作是勤勉和称职的。 2．_公司监事会认真检查了公司2004 年度财务情况，并详细核查了公司提交的2005年度财务报告及深圳鹏 城会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够客观、真实、准确的反映公司 的财务状况和经营成果。 3．_投资情况 （1）在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明： 公司没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情。 （2）近年，公司主要投资项目为新疆化肥。截止到2005年年末，公司共投入资金及资产32000万元 。该项 目已于2005年2月份建成投产。 4、检查了公司与关联公司的关联交易行为，对物价合理性进行监察。监事会认为：公司与关联公司的关联 交易，符合市场交易原则，是公平的，没有损害公司利益。 5、经公司三届三次董事会及2005年第一次临时股东大会审议，收购了华锦集团部分资产及其在锦天化的部 分股权。该收购行为严格按照《公司法》及中国证监会有关要求进行，作为关联方，辽宁华锦集团在该收 购表决中回避表决。 三、监事会独立意见 1、公司依法运作情况：本报告期内，经公司监事会检查，公司董事、经理及其他高级管理人 员在履行职责时，以公司利益为出发点，工作勤奋务实，作风清正廉洁，无违法违纪和侵害公司及股东利 益的行为。 2、公司财务执行情况：深圳鹏城会计师事务所审计了公司2005年度财务报告，并出具有无保留意见的审计 报告，公司监事会认为，公司财务报告真实、公正、全面地反映了公司2005年的财务状况和经营成果。 3、关联交易情况：本报告期内，公司的各项关联交易做到了公开、公平、公正，严格按协议 执行，未发生损害股东和公司利益的情况。 4、报告期内公司收购锦天化股权及华锦集团部分资产经利安达会计师事务所出具独立财务顾问报告，价格 公允，未发生损害股东和公司利益的情况。 监事会认为：公司2005 年在董事会的领导下，经理层诚实信用地开展工作，通过全体员工的 共同努力，在生产、经营和资本运营方面均取得较好成绩。 §9 财务报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 322,485,993.15 322,485,993.15 167,632,005.36 111,069,361.59 短期投资 应收票据 114,730.00 114,730.00 应收股利 应收利息 应收账款 47,997,844.11 47,997,844.11 33,531,099.43 21,163,199.97 其他应收款 13,994,552.10 13,994,552.10 11,809,749.11 8,029,091.46 预付账款 49,917,944.27 49,917,944.27 34,350,412.79 23,035,283.94 应收补贴款 存货 209,353,488.55 209,353,488.55 145,600,286.13 56,591,949.82 待摊费用 9,986,071.50 9,986,071.50 3,733,357.82 343,805.80 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 653,850,623.68 653,850,623.68 396,656,910.64 220,232,692.58 长期投资： 长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 744,837,411.07 长期债权投资 长期投资合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 744,837,411.07 合并价差 固定资产： 固定资产原价 4,886,962,997.22 4,886,962,997.22 4,339,342,324.50 2,034,562,402.26 减：累计折旧 2,283,044,097.11 2,283,044,097.11 2,007,025,065.42 1,022,024,712.03 固定资产净值 2,603,918,900.11 2,603,918,900.11 2,332,317,259.08 1,012,537,690.23 减：固定资产减 48,223,133.09 48,223,133.09 55,605,208.26 15,815,722.73 值准备 固定资产净额 2,555,695,767.02 2,555,695,767.02 2,276,712,050.82 996,721,967.50 工程物资 6,929,039.01 6,929,039.01 0.00 在建工程 823,163,409.92 823,163,409.92 316,409,008.77 304,059,365.97 固定资产清理 固定资产合计 3,385,788,215.95 3,385,788,215.95 2,593,121,059.59 1,300,781,333.47 无形资产及其他资 产： 无形资产 56,451,164.70 56,451,164.70 8,750,000.00 长期待摊费用 51,643,202.59 51,643,202.59 15,271,491.43 10,724,710.50 其他长期资产 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 无形资产及其他资 108,094,367.29 108,094,367.29 24,021,491.43 10,724,710.50 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,152,733,206.92 4,152,733,206.92 3,018,799,461.66 2,276,576,147.62 流动负债： 短期借款 905,000,000.00 905,000,000.00 407,800,000.00 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 85,618,228.69 85,618,228.69 80,520,307.14 39,224,522.72 预收账款 90,959,756.35 90,959,756.35 118,491,756.98 116,420,370.49 应付工资 3,252,568.96 3,252,568.96 3,236,000.00 应付福利费 907,667.38 907,667.38 911,909.72 345,508.61 应付股利 应交税金 66,701,430.37 66,701,430.37 26,734,954.23 -3,923,219.24 其他应交款 161,222.06 161,222.06 1,807,696.70 1,602,651.53 其他应付款 40,876,886.89 40,876,886.89 34,276,392.16 302,545,346.30 预提费用 6,746,681.90 6,746,681.90 8,115,679.82 8,115,679.82 预计负债 一年内到期的长期 106,500,000.00 106,500,000.00 72,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,356,724,442.60 1,356,724,442.60 753,894,696.75 464,330,860.23 长期负债： 长期借款 1,048,130,944.24 1,048,130,944.24 814,598,809.16 395,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 84,310,000.00 84,310,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,132,440,944.24 1,132,440,944.24 814,598,809.16 395,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 负债合计 2,489,165,386.84 2,489,165,386.84 1,568,493,505.91 859,330,860.23 少数股东权益 33,060,668.36 0.00 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 净额 资本公积 687,300,238.70 687,300,238.70 681,440,775.06 681,440,775.06 盈余公积 63,281,665.22 63,281,665.22 27,212,204.86 27,212,204.86 其中：法定公益 33,697,200.45 33,697,200.45 21,674,047.00 21,674,047.00 金 未分配利润 249,760,702.16 249,760,702.16 45,367,093.47 45,367,093.47 其中：现金股利 249,760,702.16 249,760,702.16 0.00 0.00 未确认的投资损失 0.00 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股 1,663,567,820.08 1,663,567,820.08 1,417,245,287.39 1,417,245,287.39 东权益）合计 负债和所有者权益 4,152,733,206.92 4,152,733,206.92 3,018,799,461.66 2,276,576,147.62 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 （或股东权益）合计 法定代表人：冯恩良 主管会计机构负责人：王维良 会计机构负责人：姜兴佳 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,856,455,533.01 1,856,455,533.01 1,662,707,568.23 868,929,564.17 减：主营业务成本 1,357,845,872.86 1,357,845,872.86 1,213,686,115.96 714,229,792.70 主营业务税金 7,839,167.71 7,839,167.71 15,457,406.44 7,606,249.86 及附加 二、主营业务利润（亏 490,770,492.44 490,770,492.44 433,564,045.83 147,093,521.61 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 -6,458,460.41 -6,458,460.41 -5,725,476.43 -114,216.74 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 22,494,654.97 22,494,654.97 38,890,967.05 18,070,521.77 管理费用 145,717,012.69 145,717,012.69 145,475,691.96 69,054,812.05 财务费用 -10,055,159.47 -10,055,159.47 78,873,947.47 7,680,750.87 三、营业利润（亏损 326,155,523.84 326,155,523.84 164,597,962.92 52,173,220.18 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 80,790,706.13 损以“-”号填列） 补贴收入 18,112,185.89 18,112,185.89 28,949,942.03 5,443,385.56 营业外收入 188,351.64 188,351.64 1,250,097.71 1,085,118.77 减：营业外支出 -547,266.33 -547,266.33 20,368,481.96 12,035,495.20 四、利润总额（亏损 345,003,327.70 345,003,327.70 174,429,520.70 127,456,935.44 以“-”号填列） 减：所得税 98,540,398.49 98,540,398.49 43,386,574.81 少数股东损益 5,999,860.16 5,999,860.16 3,586,010.45 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 240,463,069.05 240,463,069.05 127,456,935.44 127,456,935.44 “-”号填列） 加：年初未分配利 45,367,093.47 45,367,093.47 -73,782,605.18 -73,782,605.18 润 其他转入 六、可供分配的利润 285,830,162.52 285,830,162.52 53,674,330.26 53,674,330.26 减：提取法定盈余 24,046,306.91 24,046,306.91 5,538,157.86 5,538,157.86 公积 提取法定公益 12,023,153.45 12,023,153.45 2,769,078.93 2,769,078.93 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 249,760,702.16 249,760,702.16 45,367,093.47 45,367,093.47 的利润 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 249,760,702.16 249,760,702.16 45,367,093.47 45,367,093.47 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：冯恩良 主管会计机构负责人：王维良 会计机构负责人：姜兴佳 9.2.3 现金流量表 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,050,050,832.98 2,050,050,832.98 收到的税费返还 18,112,185.89 18,112,185.89 收到的其他与经营活动有关的现金 85,454,303.79 85,454,303.79 现金流入小计 2,153,617,322.66 2,153,617,322.66 购买商品、接受劳务支付的现金 1,362,489,377.43 1,362,489,377.43 支付给职工以及为职工支付的现金 101,549,328.17 101,549,328.17 支付的各项税费 139,256,021.70 139,256,021.70 支付的其他与经营活动有关的现金 129,264,578.31 129,264,578.31 现金流出小计 1,732,559,305.61 1,732,559,305.61 经营活动产生的现金流量净额 421,058,017.05 421,058,017.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,005,761,323.81 1,005,761,323.81 产所支付的现金 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 投资所支付的现金 35,730,000.00 35,730,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,041,491,323.81 1,041,491,323.81 投资活动产生的现金流量净额 -1,041,491,323.81 -1,041,491,323.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,302,548,697.09 1,302,548,697.09 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,302,548,697.09 1,302,548,697.09 偿还债务所支付的现金 479,800,000.00 479,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 47,461,402.54 47,461,402.54 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 527,261,402.54 527,261,402.54 筹资活动产生的现金流量净额 775,287,294.55 775,287,294.55 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 154,853,987.79 154,853,987.79 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 240,463,069.05 240,463,069.05 加：计提的资产减值准备 -1,480,243.21 -1,480,243.21 固定资产折旧 171,707,227.21 171,707,227.21 无形资产摊销 2,518,077.30 2,518,077.30 长期待摊费用摊销 908,062.25 908,062.25 待摊费用减少（减：增加） -6,252,713.68 -6,252,713.68 预提费用增加（减：减少） 1,246,671.32 1,246,671.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 -10,055,159.47 -10,055,159.47 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -63,753,202.42 -63,753,202.42 经营性应收项目的减少（减：增 -41,235,641.11 -41,235,641.11 加） 经营性应付项目的增加（减：减 126,991,869.81 126,991,869.81 少） 其他 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 421,058,017.05 421,058,017.05 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 322,485,993.15 322,485,993.15 减：现金的期初余额 111,069,361.59 111,069,361.59 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 56,562,643.77 56,562,643.77 现金及现金等价物净增加额 154,853,987.79 154,853,987.79 辽宁华锦通达化工股份有限公司2005年年度报告摘要 法定代表人：冯恩良 主管会计机构负责人：王维良 会计机构负责人：姜兴佳 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用