兴化股份(002109)2007年年度报告摘要

陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002109 证券简称：兴化股份 公告编号：2008-007 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 北京天华中兴会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 1.5 公司法定代表人陈团柱先生、总经理梁玉昆先生、总会计师兼会计机构负责人杨海岩女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 兴化股份 股票代码 002109 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 陕西省兴平市东城区 注册地址的邮政编码 713100 办公地址 陕西省兴平市东城区 办公地址的邮政编码 713100 公司国际互联网网址 http://www.snxhchem.com 电子信箱 zhengquan@snxhchem.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王东潮 王彦 联系地址 陕西省兴平市兴化股份公司 陕西省兴平市兴化股份公司 电话 029-38839966 029-38839938 传真 029-38822614 029-38822614 电子信箱 w38839966@126.com wang8838068@126.com 1 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 667,106,783.18 682,907,864.32 682,907,864.32 -2.31% 513,762,536.40 513,762,536.40 利润总额 112,842,486.61 108,068,585.42 108,068,585.42 4.42% 99,416,717.10 99,416,717.10 归属于上市公司 96,678,566.46 91,502,140.32 91,506,205.88 5.65% 82,510,414.87 84,347,732.05 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 90,094,277.70 90,525,218.26 90,529,283.82 -0.48% 82,117,571.15 83,954,888.33 常性损益的净利 润 经营活动产生的 122,226,634.36 129,021,431.21 129,021,431.21 -5.27% 101,579,582.97 101,579,582.97 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,282,009,645.30 726,569,552.02 730,169,815.20 75.58% 650,370,374.73 653,922,797.73 所有者权益（或股 817,702,648.64 344,641,989.82 348,198,082.18 134.84% 295,139,849.50 298,691,876.30 东权益） 股本 160,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 33.33% 120,000,000.00 120,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.62 0.76 0.76 -18.42% 0.69 0.70 稀释每股收益 0.62 0.76 0.76 -18.42% 0.69 0.70 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.58 0.75 0.75 -22.67% 0.68 0.70 收益 全面摊薄净资产 11.82% 26.55% 26.28% -14.46% 27.96% 28.24% 收益率 加权平均净资产 12.98% 29.57% 29.24% -16.26% 31.51% 31.51% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 11.02% 26.27% 26.00% -14.98% 27.82% 28.11% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 12.09% 29.27% 28.93% -16.84% 31.36% 31.36% 净资产收益率 2 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.76 1.08 1.08 -29.63% 0.85 0.85 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 5.11 2.87 2.90 76.21% 2.46 2.49 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 转入应付职工薪酬的期初福利费余额与本期实际发生的福利费差 7,626,039.10 额冲减管理费用 非流动资产处置损益 398,536.52 罚款支出 -24,122.47 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -205,140.07 所得税影响数 -1,201,415.33 减：归属于少数股东的非经常损益 -9,608.99 合计 6,584,288.76 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 120,000,00 120,000,00 一、有限售条件股份 100.00% 0 0 0 75.00% 0 0 1、国家持股 0 0.00% 0 0 2、国有法人持股 74,925,000 62.44% 74,925,000 46.83% 3、其他内资持股 45,075,000 37.56% 0 0 0 45,075,000 28.17% 其中：境内非国有 45,075,000 37.56% 0 0 0 45,075,000 28.17% 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 0 0.00% 3 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 0 0.00% 40,000,000 0 0 0 40,000,000 40,000,000 25.00% 1、人民币普通股 0 0.00% 40,000,000 0 0 0 40,000,000 40,000,000 25.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 120,000,00 160,000,00 三、股份总数 100.00% 40,000,000 0 0 0 40,000,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 陕西兴化集团有 2010 年 01 月 26 69,270,141 0 0 69,270,141 发起人股份 限责任公司 日 深圳市稳健投资 2008 年 01 月 26 25,105,000 0 0 25,105,000 发起人股份 发展有限公司 日 宁波艾迪西国际 2008 年 01 月 26 6,400,000 0 0 6,400,000 发起人股份 贸易有限公司 日 西部信托投资有 2008 年 01 月 26 3,500,000 0 0 3,500,000 发起人股份 限公司 日 深圳市海恒投资 2008 年 01 月 26 3,000,000 0 0 3,000,000 发起人股份 有限公司 日 陕西省技术进步 2008 年 01 月 26 投资有限责任公 2,154,859 0 0 2,154,859 发起人股份 日 司 北京嘉禾世纪信 2008 年 01 月 26 2,150,000 0 0 2,150,000 发起人股份 息咨询有限公司 日 吉林省东宏来投 2008 年 01 月 26 2,000,000 0 0 2,000,000 发起人股份 资有限公司 日 深圳市翔永投资 2008 年 01 月 26 1,800,000 0 0 1,800,000 发起人股份 顾问有限公司 日 天津开发区双友 2008 年 01 月 26 科技发展有限公 1,000,000 0 0 1,000,000 发起人股份 日 司 北京国建科汇科 2008 年 01 月 26 800,000 0 0 800,000 发起人股份 贸有限公司 日 湖北凯龙化工集 2008 年 01 月 26 500,000 0 0 500,000 发起人股份 团股份有限公司 日 咸阳偏转股份有 2008 年 01 月 26 500,000 0 0 500,000 发起人股份 限公司 日 咸阳亨通电力 2008 年 01 月 26 （集团）有限公 500,000 0 0 500,000 发起人股份 日 司 4 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 焦作市百瑞化轻 2008 年 01 月 26 500,000 0 0 500,000 发起人股份 有限责任公司 日 江西兴华化工产 2008 年 01 月 26 400,000 0 0 400,000 发起人股份 品销售有限公司 日 兴平市东城农资 2008 年 01 月 26 化肥有限责任公 220,000 0 0 220,000 发起人股份 日 司 兴平市物资经销 2008 年 01 月 26 100,000 0 0 100,000 发起人股份 部 日 山西海兴工贸有 2008 年 01 月 26 100,000 0 0 100,000 发起人股份 限公司 日 合计 120,000,000 0 0 120,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 12,614 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 陕西兴化集团有限责任公司 国有法人 43.29% 69,270,141 69,270,141 0 深圳市稳健投资发展有限公 境内非国有法 15.69% 25,105,000 25,105,000 0 司 人 宁波艾迪西国际贸易有限公 境内非国有法 4.00% 6,400,000 6,400,000 0 司 人 西部信托投资有限公司 国有法人 2.19% 3,500,000 3,500,000 0 境内非国有法 深圳市海恒投资有限公司 1.87% 3,000,000 3,000,000 0 人 陕西省技术进步投资有限公 国有法人 1.35% 2,154,859 2,154,859 0 司 北京嘉禾世纪信息咨询有限 境内非国有法 1.34% 2,150,000 2,150,000 0 公司 人 境内非国有法 吉林东宏来投资有限公司 1.25% 2,000,000 2,000,000 0 人 深圳市翔永投资顾问有限公 境内非国有法 1.13% 1,800,000 1,800,000 0 司 人 天津市开发区双友科技发展 境内非国有法 0.63% 1,000,000 1,000,000 0 有限公司 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海良能建筑有限公司 850,123 人民币普通股 山西晋太日兴实业有限公司 795,312 人民币普通股 周新志 757,090 人民币普通股 邓振洲 749,850 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数 741,524 人民币普通股 基金 石小红 634,350 人民币普通股 5 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 夏琼 471,101 人民币普通股 王猛 312,000 人民币普通股 杨跃春 298,400 人民币普通股 吴维春 297,850 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 未发现上述股东存在关联关系或存在一致行动 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东情况 控股股东名称：陕西兴化集团有限责任公司（以下简称“兴化集团”） 法定代表人：王兴若 经营范围：碳铵、纯碱、氯化铵、二氧化碳、“908”产品、精细化工、石化产品的生产加工、批发与零售；农化服务；机加 工、货物运输；一、二类压力容器的设计、制造、无损检测安装、机械零部件的设计、制造、加工；物业管理；碳酸钠、食 用碳酸钠、氯化铵、工业氯化铵、硫酸铜、人造刚玉、“908”产品的出口；本企业生产、科研所需的关键原材料、技术改造 所需的关键设备及零部件进口等。 2、实际控制人 公司实际控制人仍为兴化集团，其前身为 1965 年 8 月经国家计委[65]计划字 664 号文《关于兴平化肥厂修改设计任务书的复 函》批准筹建的陕西省兴平化肥厂；1997 年 8 月 22 日，经陕西省经贸委陕经贸企[1997]443 号《陕西省经济贸易委员会关于 设立陕西兴化集团有限责任公司有关问题的批复》文批准，陕西省兴平化肥厂整体改组为陕西兴化集团有限责任公司；2002 年 12 月 23 日，经陕西省人民政府第 25 次常委会批准，授予兴化集团国有资产经营权。 6 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 05 月 2010 年 05 月 陈团柱 董事长 男 48 0 0 0.00 否 25 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 梁玉昆 总经理 男 44 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 王志海 董事 男 53 0 0 0.00 是 29 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 李证明 董事 男 45 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2006 年 03 月 2010 年 05 月 唐台英 董事 男 51 0 0 0.00 是 17 日 25 日 2006 年 03 月 2010 年 05 月 张焕民 董事 男 63 0 0 0.00 是 17 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 严国锋 董事 男 50 0 0 0.00 是 29 日 25 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 顾宗勤 独立董事 男 53 0 0 0.00 否 25 日 25 日 7 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 05 月 2010 年 05 月 段中鹏 独立董事 男 40 0 0 0.00 否 25 日 25 日 2004 年 04 月 2008 年 06 月 张志凤 独立董事 女 48 0 0 0.00 否 29 日 12 日 2004 年 04 月 2009 年 11 月 韩 力 独立董事 男 52 0 0 0.00 否 29 日 21 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 范艾珍 监事 女 50 0 0 0.00 是 29 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 王建东 监事 男 51 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 高锦彪 监事 男 51 0 0 0.00 是 29 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 宁俊超 监事 男 56 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 刘 毅 监事 男 48 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 李东友 副总经理 男 53 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2010 年 05 月 刘志坚 副总经理 男 51 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2007 年 05 月 唐建安 董事长 男 62 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2007 年 05 月 王兴若 董事 男 61 0 0 0.00 是 29 日 25 日 2004 年 04 月 2007 年 05 月 刘春茂 独立董事 男 72 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2007 年 05 月 王文善 独立董事 男 71 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2007 年 05 月 李春林 总会计师 女 61 0 0 0.00 否 29 日 25 日 2004 年 04 月 2007 年 05 月 马向农 董事会秘书 男 62 0 0 0.00 否 29 日 25 日 合计 - - - - - 0 0 - 0.00 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 陈团柱 董事长 6 6 0 0否 梁玉昆 副董事长 10 10 0 0否 王志海 董事 10 10 0 0否 李证明 董事 6 6 0 0否 唐台英 董事 10 7 3 0否 张焕民 董事 10 9 1 0否 严国锋 董事 10 10 0 0否 8 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 顾宗勤 独立董事 6 6 0 0否 段中鹏 独立董事 6 5 1 0否 张志凤 独立董事 10 9 1 0否 韩 力 独立董事 10 10 0 0否 唐建安 董事长 4 4 0 0否 王兴若 董事 4 4 0 0否 刘春茂 独立董事 4 4 0 0否 王文善 独立董事 4 4 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 报告期内，公司紧紧围绕提升盈利能力这一中心，实施低成本运营，依托自身的技术、规模、管理和品牌优势 ，提升企业竞 争能力，积极拓展国内外市场，不断提高市场驾驭能力，走产品经营和资本经营相结合的发展道路。 面对原料价格上涨、供气紧张和市场日趋激烈的外部环境，公司通过加强管理和技术创新，系统运行保障水平稳步提高，高 产稳产运营机制日趋完善，克服国家宏观调控给市场带来的巨大压力，适时调整产品结构，积极开拓国内、国际市场，保持 了主导产品市场份额稳中有升的良好态势，实现了安全生产长周期运行；通过加强投资和项目管理，确保了热电联产项目顺 利建成投产，生产能力有效释放，主导产品产量实现了较大增长，创下了年产硝酸铵 33 万吨的历史记录。基础产品合成氨产 量同比增长 11.14%，主导产品硝酸铵产量同比增长 11.62%。 报告期内，公司实现营业收入 66710.68 万元，较上年同期减少 1580.11 万元，降低率 2.31%，实现营业利润 11267.32 万元， 较上年同期增加 582.77 万元，增长率 5.45%，实现净利润 9541.76 万元，较上年同期增加 370.38 万元，增长率 4.04%。 2、公司主营业务及经营状况 （1）主营业务范围 合成氨、硝酸、硝酸铵、多孔硝铵、特种气体、铁粉的生产、加工、批发与零售；羰基铁粉系列产品、吸收材料、彩色光刻 掩膜板、精细化工系列产品的开发、生产、制造、销售及技术服务，经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业所属机械 设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外）；复合（复混）肥的生产、销售。 （2）主营业务产品、地区经营情况 分产品经营情况（单位：人民币万元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 普通硝铵 33086.61 22002.47 33.50 多孔硝铵 9840.14 6581.21 33.12 复混肥 7431.91 6092.76 18.02 浓硝酸 933.72 1184.06 -26.81 其他 9807.19 8217.17 16.21 其中：关联交易 5871.49 5319.64 9.40 产品 主营业务收入较上年同期增减（%） 主营业务成本较上年同期增减（%） 毛利率较上年增减（%） 普通硝铵 19.82 16.56 1.86 多孔硝铵 -6.60 -9.12 1.86 复混肥 -49.73 -46.08 -5.56 浓硝酸 -64.74 -50.92 -35.69 其他 6.35 11.24 -3.69 其中：关联交易 12.26 18.84 -5.01 其中：报告期内公司向控股公司销售产品的关联交易金额为 5871.49 万元。 （3）分地区经营情况（单位:人民币万元） 9 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 地区 主营业务收入 较上年同期增减(%) 陕西省 19313.80 -3.84 河南省 2811.18 -0.88 湖北省 2612.02 62.72 青海省 3141.58 141.35 甘肃省 6000.13 7.10 宁夏、内蒙、西藏、辽宁省 2334.96 47.90 浙江省、江苏省、河北省 2203.29 -10.58 山东省 4435.07 -29.16 山西省 4680.36 5.57 江西省 4888.50 9.67 广东、福建、深圳 3235.34 -69.46 贵州省 892.99 246.44 其他 4550.36 36.87 合计 61099.57 -5.71 （4）报告期内，公司主营产品硝酸铵收入较上年同期有较大幅度增长，主要是国家取消了复混肥免税政策后，公司适时调整 产品结构，加大硝酸铵的销售力度，扩大市场占有率。 （5）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化，其中：因复混肥销售由原来采取的针对几大片区销 售代理的销售方式改为直接针对客户销售的销售方式，又因广东地区销售回款率较低，停止了对该片区的供货，以致报告期 内销售区域（格局）有较大变化。 （6）报告期内，国家取消了复混肥增值税免税政策，公司适时调整产品结构,由原向控股子公司兴福肥业销售硝铵磷改为销售 合成氨及硝酸,由于兴福肥业是小规模纳税人,进项税不能抵扣,造成硝基复合肥成本升高，毛利率下降。 （7）报告期内，因生产蒸汽不能满足生产的需要，为了保证我公司主导产品的生产,所以限制或停止浓硝酸的生产,使浓硝酸 销售成本较去年同期有较大幅度的增加(353.54 元/吨),而销售单价与去年同期相比下降幅度也较大(94.28 元/吨),从而影响毛利 率与去年同期相比下降 35.69% 。 （8）报告期内，公司向前 5 名供应商合计采购金额为 32688.84 万元，占年采购总额的 60.28%，向前五名客户合计的销售金 额为 15903.00 万元，占公司销售总额的 23.84%。 3、报告期内公司财务数据，资产构成情况 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额（元） 占总资产比重（%） 金额（元） 占总资产比重（%） 同比增减(%) 货币资金 447,677,658.34 34.92 133,202,782.06 18.24 236.09 应收票据 22,137,706.78 1.73 6,640,686.00 0.91 233.36 应收账款 30,837,536.73 2.41 22,665,797.87 3.10 36.05 预付账款 128,677,269.99 10.04 73,656,774.53 10.09 74.70 应收利息 6,214,575.00 0.48 存货 38,810,389.11 3.03 29,058,948.77 3.98 33.56 固定资产 526,405,360.18 41.06 341,075,625.11 46.71 54.34 在建工程 17,933,739.72 1.40 63,616,431.61 8.71 -71.81 短期借款 150,000,000.00 11.70 100,000,000.00 13.70 50.00 应付账款 28,895,675.17 2.25 16,637,841.34 2.28 73.67 预收账款 38,754,245.97 3.02 14,695,189.46 2.01 163.72 应付职工薪酬 6,498,469.85 0.51 14,306,717.54 1.96 -54.58 应交税费 33,336,298.61 2.60 19,841,545.62 2.72 68.01 长期借款 135,000,000.00 10.53 148,000,000.00 20.27 -8.78 长期应付款 4,500,000.00 0.35 24,500,000.00 3.36 -81.63 报告期内公司财务数据 : 2007 年 2006 年 同比增减 销售费用率： 2.54(%) 2.52 (%) 0.02 管理费用率： 5.13(%) 5.62(%) -0.49 10 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 财务费用率： 1.04(%) 2.11(%) -1.07 所得税费用： 1742.49(万元) 1635.48(万元) 107.01(万元) 变动原因： （1）报告期内货币资金较期初同比增长 236.09%，是因为公司 2007 年 1 月 11 日向社会公众发行人民币普通股 4000 万股， 扣除发行费后实际募集资金人民币 41282.60 万元所致。 （2）报告期末应收票据较期初同比增加 233.36%，主要是因为采用银行承兑汇票方式结算增加。 （3）报告期内应收账款较期初同比增加 36.05%，主要是因为子公司兴福肥业应收账款增加 1009.99 万元所致。 （4）报告期应收利息是计提募集资金（定期存款）部分利息。 （5）报告期内预付账款较期初同比增长 74.70%，主要是预付 25 万吨/年硝铵、6 万吨/年浓硝酸的技扩改项目工程款增加所 致。 （6）报告期内固定资产较期初同比增加 54.34%，在建工程较期初同比降低 71.81%，是因为本期热电联产工程转固所致。 （7）报告期应付账款较期初同比增加 73.67%，主要是本期应付的工程设备款增加。 （8）报告期预收货款较期初同比增加 163.72%，主要是控股子公司兴福肥业预收货款增加。 （9）报告期应交税费较期初同比增加 68.01%，主要是由于未缴税金增加所致，2008 年 1 月份已经缴纳。 报告期内现金流量情况： 单位：人民币元 项目 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 122,226,634.36 129,021,431.21 -5.27% 经营活动现金流入量 482,214,509.49 502,562,978.56 -4.05% 经营活动现金流出量 359,987,875.13 373,541,547.35 -3.63% 二、投资活动产生的现金流量净额 -466,300,660.32 -81,083,376.64 -475.09% 投资活动现金流入量 239,375.00 21,371,127.00 -98.88% 投资活动现金流出量 466,540,035.32 102,454,503.64 355.36% 三、筹资活动产生的现金流量净额 393,657,159.29 -33,641,840.39 1270.14% 筹资活动现金流入量 572,826,000.00 267,774,000.36 113.92% 筹资活动现金流出量 179,168,840.71 301,415,840.75 -40.56% 四、现金及现金等价物净增加额 49,474,876.28 14,299,817.44 245.98% （10）报告期内，经营活动现金流量比上年同期有所降低，主要是因为控股子公司兴福肥业公司货款回收不畅通造成，及公 司为巩固市场占有地位，有控制地采用银行承兑汇票结算方式所造成。 （11）报告期内投资活动所产生的现金流量为-46630.07 万元，主要是为公司购建固定资产支出及投入热电联产、募集资金项 目、氨氮治理、CDM、污水集中处理等多个项目的技术改造，以期提升产品质量、扩大产能、调整产品结构，保障蒸汽、电 力供应，降低成本，应对市场竞争。 （12）报告期内筹资活动现金流量较上期大幅增加，主要是由于公司公开发行 4000 万股股票实际募集资金净额 41282.60 万元。 报告期内借款收到的现金及归还借款偿付现金的差额为 4000 万元，表明公司通过信贷方式融资的能力良好，报告期内公司财 务费用 635.9 万元，同期向股东支付股利付出现金为 4000 万元。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股子公司-----陕西兴福肥业有限责任公司 陕西兴福肥业有限责任公司于 2004 年 3 月 2 日由陕西兴化化学股份有限公司和广东福利龙复合肥有限公司共同投资组建。于 2004 年 5 月 25 日在兴平市工商行政管理局领取企业法人营业执照，企业法人营业执照号 6104811300432，注册资本为人民币 500 万元，2006 年 11 月 29 日增资，增资后注册资本为 5000 万元。公司经营范围为复合肥料、复混肥料、化学肥料、生物肥 料、植物肥料、动物肥料、植物生长调节剂等的生产和销售（凭证经营）。 经审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 10245.47 万元，总负债 5474.78 万元，净资产 4770.69 万元；2007 年度实现 营业收入 7508.89 万元，营业利润-316.5 万元，实现净利润-315.24 万元。 （二）本公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 近年来，我国经济呈现高速发展的态势，基础设施建设投资力度的加大及能源需求量的上升增大了硝铵的市场需求。 “十一五” 期间，固定资产投资的力度仍维持在较高水平，能源、矿山、交通运输、城乡基础设施建设仍然属于国家鼓励投资项目，民 爆产品的需求量还将进一步上升。随着国家对“三农”问题的政策倾斜及农业产业结构的调整，适用硝基复合肥的经济作物 种植面积占农作物总种植面积的比重越来越高。本公司“十一五”期间，硝铵系列产品的市场需求将持续上升。本公司将立 足硝酸铵系列产品，确保工业硝铵的市场主导地位，扩大市场占有率；大力发展硝基复合肥，实现工业硝铵与硝基复合肥齐 头并进的业务格局。 本公司除了通过自身主体产能扩大实现业务发展外，还将借助资本市场的力量，实现规模的快速扩大，时机成熟时，公司还 11 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 将通过跨地区、跨行业收购的方式实现业务的横向与纵向扩大。 虽然本公司为全国最大的以硝酸铵为主导产品的生产企业，但是随着硝酸铵市场竞争的日趋激烈，本公司受资金限制，不能 及时扩大产能和提高市场占有率，将会对本公司的长期发展构成一定影响。 在竞争加剧的同时，本公司将依靠滚存利润、折旧等自身缓慢积累方式，投资热电联产项目，可有效降低公司的运营成本， 实现环保生产，还能够大幅度降低公司的关联交易金额，公司还将通过自身积累对现有装置进行挖潜改造，提高装置的产能 和使用效率，提升主营业务收入和利润。 2、宏观政策的影响 根据国家发展改革委员会发改电[2007]301 号《关于调整天然气价格有关问题的通知》，自 2007 年 11 月 10 日起对天然气工 业用气部份进行调价，公司所用的工业气部份价格上调，公司预计 2008 年度由于天然气涨价将增加成本 850 万元左右。公 司将采取提高产量、优化管理、节能降耗、降低费用等有效措施，积极化解天然气涨价因素给公司带来的不利影响。 3、公司未来发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展情况 2008 年公司发展机遇与挑战并存。在原料上涨、能源供应 紧张、市场竞争加剧等严峻形势下，公司面临着政策持续利好、市场机遇良多、化肥市场稳定的发展机遇。2007 年 8 月国家 发改委颁布的《天然气利用政策》对不同行业的天然气实行统筹规划、区别对待，确保化肥行业获得长期稳定的天然气供应， 化肥产业明显受益。 4、新年度经营计划 2008 年是公司“十一五”承上启下的关键年，2008 年我们要全力以赴抓好募集资金项目的建设，确保 2008 年年产合成氨 19.2 万吨和销售收入 8.1 亿元奋斗目标的实现，稳产高产，扩大产品的市场占有率，创出更好的经济效益，坚持以经济效益为中心， 做好以下工作： （1）加强生产管理，提高运行质量。确保本公司及控股子公司生产装置安全、优质、低耗、长周期稳定运行。公司通过不断 创新、精细管理，继续优化成本管理，降本增效，实现公司经济效益稳步增长。 （2）狠抓安全环保，有效促进节能减排。公司进一步加强基础管理，深挖潜力，继续推进技术改造，开拓节能减排新思路， 争取良好的经济和社会效益。 （3）对控股子公司兴福肥业，加强内部管理，提高产品质量，调整经营思路，加大技术和市场开发力度，力争使硝基复合肥 的生产经营成为公司新的效益增长点。 （4）大力实施品牌战略，提升企业核心竞争力。公司致力于“以一流质量创一流品牌，以一流品牌创一流市场”，继续发挥 品牌优势，构建新的营销网络。完成国家级名牌报批，提升产品质量和品牌效应。 （5）兴化硝酸装置氧化亚氮减排工程，争取在今年获得联合国 CDM 理事会对项目的注册，通过当年 DOE 审核，早日为公 司赢得效益。 （6）健全制度，规范管理。公司建立现代企业制度，完善法人治理结构，加强对控股子公司的管理控制，根据控股子公司的 发展要求，融入先进管理理念，建立适应新机制新要求的管理体系，加快公司及控股子公司发展。 5、公司未对 2008 年的盈利作出预测 6、公司未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源情况 公司将根据项目实施的具体情况，采取自筹、适度贷款及其他的融资方式筹集资金，以保障公司未来发展战略的顺利实施。 7、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策和措施：预计天然气、煤炭、电力价格上涨将增加 生产成本，天然气供应仍然紧张。 公司拟采取的对策和措施：加强能源协调及生产管理工作，确保公司生产装置安全、优质、高效、低耗、长周期、高负荷运 行；加大成本管理，致力降本增效；实施品牌战略，打造行业精品；实施相关、多元的高效益、低成本、快速扩张，提高企 业抗风险能力。公司将充分发挥规模、质量、品牌、管理、技术等优势，大力整合相关资源，积极化解各种不利因素影响， 推动公司经济效益的持续增长。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 制造业 61,099.57 44,077.67 27.86% -5.71% -6.65% 0.72% 主营业务分产品情况 普通硝铵 33,086.61 22,002.47 33.50% 19.82% 16.56% 1.86% 多孔硝铵 9,840.14 6,581.21 33.12% -6.60% -9.12% 1.86% 复混肥 7,431.91 6,092.76 18.02% -49.73% -46.08% -5.56% 12 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 浓硝酸 933.72 1,184.06 -26.81% -64.74% -50.92% -35.69% 其他 9,807.19 8,217.17 16.21% 6.35% 11.24% -3.69% 其中：关联交易 5,871.49 5,319.64 9.40% 12.26% 18.84% -5.01% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 陕西省 19,313.80 -3.84% 河南省 2,811.18 -0.88% 湖北省 2,612.02 62.72% 青海省 3,141.58 141.35% 甘肃省 6,000.13 7.10% 宁夏、内蒙、西藏、辽宁省 2,334.96 47.90% 浙江省、江苏省、河北省 2,203.29 -10.58% 山东省 4,435.07 -29.16% 山西省 4,680.36 5.57% 江西省 4,888.50 9.67% 广东、福建、深圳 3,235.34 -69.46% 贵州省 892.99 246.44% 其他 4,550.36 36.87% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 41,282.60 本年度投入募集资金总额 9,679.20 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 9,679.20 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 25 万吨/年硝铵、6 万吨 45,622. 45,622. 12,756. 9,679.2 9,679.2 -3,076.8 75.88 2009 年 12 月 /年浓硝酸的技扩改项 否 0.00 是 否 35 35 00 0 0 0 % 31 日 目 45,622. 45,622. 12,756. 9,679.2 9,679.2 -3,076.8 合计 - - - 0.00 - - 35 35 00 0 0 0 未达到计划进度原因 （分具体项目） 项目可行性发生重大 未发生重大变化变化 变化的情况说明 募集资金投资项目实 未发生变更 13 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 施地点变更情况 募集资金投资项目实 未调整 施方式调整情况 募集资金投资项目先 无先期投入及置换情况 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 补充流动资金 4000 万元 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 尚处于建设阶段 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 两年期定期存款 1 亿元，一年期定期存款 1.65 亿元，七天通知存款 1000 万元 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据北京天华中兴会计师事务所对我公司 2007 年度财务决算的审计，2007 年实现净利润 98,991,266.51 元，根据《公司法》 及《公司章程》规定，按净利润的 10％提取法定公积金 9,899,126.65 元，加上未分配利润 124,486,276.29 元，可供股东分配的 利润为 213,578,416.15 元，资本公积 396,904,423.77 元。 公司拟以 2007 年末公司总股本 160,000,000 股为基准，每 10 股派现金人民币 2.00 元（含税），派现金股利 32,000,000.00 元， 剩余未分配利润 181,578,416.15 元结转至以后年度分配。 公司拟以 2007 年末公司总股本 160,000,000 为基准，用资本公积转增股本，每 10 股转增 4 股，增加 64,000,000 股,总股本将为 224,000,000 股.剩余资本公积 332,904,423.77 元结转至以后年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 14 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 2,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,000.00 担保总额占公司净资产的比例 2.45% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 陕西兴化集团有限责任公司 5,871.49 8.80% 5,090.13 9.38% 合计 5,871.49 8.80% 5,090.13 9.38% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 5,871.49 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 陕西兴化集团有限责任公司 9,638.00 0.00 0.00 0.00 兴化集团机械厂 145.00 49.87 0.00 0.00 合计 9,783.00 49.87 0.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 9,783.00 万元，余额 49.87 万元 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 15 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 年内清欠总额 清欠方式 清欠金额 清欠时间 年初余额 年内发生额 年末余额 0.00 1,300.00 0.00 1,300.00 现金清偿 1,300.00 2007 年 04 月 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情 2007 年 4 月 27 日兴化集团临时占用公司资金 1300 万元，并于 2007 况的具体说明 年 4 月 29 日收回。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 未有违反承诺的情况 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会工作情况 报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，遵守诚信原则，从 切实维护公司利益和全体股东权益出发，认真履行监督职责，通过列席和出席董事会、董事会工作会、经理办公会、股东大 会，了解和掌握公司的经营决策、投资方案、生产经营情况，对有关事项提出了意见和建议；监事会依法主动了解公司财务 状况，审阅了公司 2007 年各期财务报表、季报、半年报和 2007 年度会计报表，对发现的问题及时与公司有关部门或人员进 行沟通和质询，并提出具体要求和建议，加大了对财务监督的力度，保证了公司资产的安全、增值；对公司董事、总经理和 其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督，维护了公司利益和全体股东的合法权益。 （一）报告期内，监事会成员列席了七次董事会会议，对有关事项发表了意见。 16 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （二）报告期内，监事会成员出席了两次董事会工作会议，就加大公司应收账款清欠力度、进一步规范项目建设招投标、特 别关注兴福肥业生产经营状况等方面提出了意见和建议。 （三）报告期内，监事会成员出席了各次股东大会，对有关事项发表了意见，并作为监票人进行了监票。 （四）报告期内，监事会共召开了六次会议，各次会议的召集和召开程序，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。各 次会议情况如下： 1、第三届监事会第六次会议于 2007 年 2 月 7 日在西安人民大厦索菲特国际会展中心亚威农会议室召开，形成决议简述如下： 审议通过了《陕西兴化化学股份有限公司 2006 年度监事会工作报告》，同意提请 2007 年度股东大会审议表决。与会监事认为， 2006 年度监事会工作报告实事求是地对 2006 年监事会工作进行了总结，客观公正地对公司 2006 年度经营管理行为和业绩进 行了评价，并对 2006 年度有关事项发表了监督意见。 审议通过了《公司 2006 年年度报告全文及摘要》, 监事会认为公司年报编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内 部管理制度的规定；年报内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实地反映出公司当年 的经营管理和财务状况；在提出本意见前，监事会没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 审议通过了《2007 年度拟发生的有关关联交易的议案》, 监事会对公司 2007 年度拟发生的关联交易行为进行了核查，认为： 公司 2007 年度拟发生的关联交易的决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，其公平性依据等价有偿、公允市价的原 则定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的行为。 2、第三届监事会第七次会议于 2007 年 4 月 12 日在西安人民大厦索菲特国际会展中心会议室召开，形成决议简述如下： 审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》，并认为报告真实的反映了公司 2007 年第一季度的财务状况和经营成果。 3、第三届监事会第八次会议于２００７年 5 月 9 日在西安人民大厦索菲特国际会展中心会议室召开，形成决议简述如下： 审议通过了《第四届监事会监事候选人议案》，同意提请公司 2007 年第一次临时股东大会审议。 4、2007 年 5 月 25 日上午 11 时在陕西兴化化学股份有限公司临时股东大会选举出第四届监事会股东代表监事后，当选监事和 职工代表监事在公司会议室立即召开了第四届监事会第一次会议，会议由公司半数以上监事共同推举范艾珍女士主持，经与 会监事认真审议、表决，一致通过如下决议： 关于选举范艾珍女士为本公司第四届监事会主席的议案。 5、第四届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 10 日在公司会议室召开，形成决议简述如下： 审议通过了《陕西兴化化学股份有限公司 2007 年半年度报告及摘要》。监事会认为董事会编制的陕西兴化化学股份有限公司 2007 年半年度报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 6、第四届监事会第三次会议于 2007 年 10 月 19 日以通讯的形式召开，形成决议简述如下： 审议通过了《陕西兴化化学股份有限公司 2007 年第三季度报告》。监事会认为陕西兴化化学股份有限公司 2007 年第三季度 报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 （五）报告期内，公司监事会还召开了两次临时会议：2007 年 12 月 5 日，接到中国证监会陕西监管局的监管提醒函后，监事 范艾珍、宁俊超、刘毅立即就监管提醒函中涉及的财务问题，进行了质询。于 2008 年 1 月 14 日，接到深圳证劵交易所发审 部的监管提醒函后，监事会就监管提醒函中涉及的有关问题，提出了书面陈述意见。 （六）报告期内，监事会成员参加了全国监事会工作研修班的学习；参加了招商证劵保荐人代表对公司董事、监事、高管人 员进行的专题辅导学习。 二、监事会对 2007 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，积极开展工作，对公司规范运作、财 务状况、重大投资、对外担保、募集资金使用、关联交易等有关方面进行了一系列监督、审核活动，对下列事项发表了独立 意见： (一) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司依照国家有关法律法规、公司章程的规定以及股东大会、董事会的决议和授权有效运作，法人治理结构和内 部控制制度比较合理规范；公司重大决策科学合理，决策程序合法；公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责，没 有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益和股东合法权益的行为。对此，监事会表示肯定，并希望董事及高级管理人 员在公司上市后的重大决策、经营管理过程中，严格遵守有关法律法规，保证按照股东大会及董事会的决议和授权，规范运 作，防止出现损害公司利益和股东利益的行为。 (二) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会认真对公司财务状况实施有效的监督、检查，认为公司各项支出合理，有关提留符合法律、法规和公 司章程的规定。公司财务状况、经营成果良好，资产质量优良，收入、费用和利润的确认与计量真实准确。公司定期财务报 告真实、准确、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量情况。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 (三) 监事会对公司前次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司对前次募集资金使用情况作了专项说明，北京天华中兴会计师事务所有限公司根据公司的专项说明，对公司 前次募集资金投资项目及使用情况均进行了专项审核，出具了专项审核报告。公司董事会编制的《关于前次募集资金使用情 况的专项说明》及北京天华中兴会计师事务所有限公司出具的专项审核报告与公司前次募集资金的实际使用情况基本相符。 所募集资金实际投入项目及使用与《招股说明书》承诺的投资项目基本一致，没有发生重大变更投资项目的情况。 (四) 报告期内，公司监事会未发现公司有重大收购、出售资产的行为；未发现公司有内幕交易行为；无损害部分股东的权益 17 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 或造成公司财产流失的情形。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，监事会对公司 2007 度发生的关联交易进行了监督和核查，认为公司发生的关联交易决策程序合法，交易价格公允， 不存在损害公司和其他股东利益的情形。北京天华中兴会计师事务所有限公司对公司大股东及其他关联方占用资金情况进行 了专项核查，并出具了专项说明。专项说明与实际情况基本相符，除 2007 年 4 月 27 日大股东临时占用公司资金 1300 万元， 并于 2007 年 4 月 29 日收回外，未发现大股东非经营性占用公司资金情况，也未发现大股东及其他关联方有非经营性占用公 司资金余额情况。 (六) 监事会对会计师事务所出具审计意见的独立意见 监事会认为，北京天华中兴会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的 2007 年度审计报告是客观的、公正的。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 天华中兴审字【2008】第 1150-01 号 陕西兴化化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的陕西兴化化学股份有限公司（以下简称“贵公司” ）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合 并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务 状况及合并财务状况、以及 2007 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 （此页无正文） 天华中兴会计师事务所 中国注册会计师：张福建 18 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 有限公司 中国注册会计师：赵海滨 中国·北京 二零零八年三月五日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：陕西兴化化学股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 447,677,658.34 439,392,562.34 133,202,782.06 127,950,811.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 22,137,706.78 20,495,706.78 6,640,686.00 6,640,686.00 应收账款 30,837,536.73 8,956,969.84 22,665,797.87 29,100,941.43 预付款项 128,677,269.99 121,960,719.47 73,656,774.53 72,112,331.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 6,214,575.00 6,214,575.00 其他应收款 929,919.41 761,989.23 3,948,974.11 3,865,289.94 买入返售金融资产 存货 38,810,389.11 17,769,296.68 29,058,948.77 12,164,738.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 19,148,951.83 19,077,448.41 11,391,262.47 11,329,973.82 流动资产合计 694,434,007.19 634,629,267.75 280,565,225.81 263,164,772.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 600,000.00 30,600,000.00 600,000.00 30,600,000.00 投资性房地产 固定资产 526,405,360.18 494,479,666.12 341,075,625.11 309,321,153.37 在建工程 17,933,739.72 17,883,739.72 63,616,431.61 63,377,153.61 工程物资 9,972.79 9,972.79 1,722,554.79 1,722,554.79 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 19 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 无形资产 38,940,906.20 38,940,906.20 38,837,800.16 38,837,800.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 34,672.66 34,672.66 151,914.54 151,914.54 递延所得税资产 3,650,986.56 2,253,690.65 3,600,263.18 2,422,178.03 其他非流动资产 非流动资产合计 587,575,638.11 584,202,648.14 449,604,589.39 446,432,754.50 资产总计 1,282,009,645.30 1,218,831,915.89 730,169,815.20 709,597,526.84 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 130,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 28,895,675.17 26,616,693.79 16,637,841.34 11,523,237.36 预收款项 38,754,245.97 13,396,065.19 14,695,189.46 14,312,496.58 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,498,469.85 6,334,527.48 14,306,717.54 14,197,646.33 应交税费 33,336,298.61 29,422,170.83 19,841,545.62 19,909,269.14 应付利息 其他应付款 7,444,695.22 7,217,780.80 5,791,443.38 5,609,828.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 其他流动负债 794,851.69 794,851.69 855,272.18 812,488.88 流动负债合计 285,724,236.51 233,782,089.78 189,128,009.52 183,364,967.24 非流动负债： 长期借款 135,000,000.00 135,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 应付债券 长期应付款 4,500,000.00 4,500,000.00 24,500,000.00 24,500,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 非流动负债合计 159,500,000.00 159,500,000.00 172,500,000.00 172,500,000.00 负债合计 445,224,236.51 393,282,089.78 361,628,009.52 355,864,967.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 20 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 资本公积 396,904,423.77 396,904,423.77 24,078,423.77 24,078,423.77 减：库存股 盈余公积 55,066,986.19 55,066,986.19 45,167,859.54 45,167,859.54 一般风险准备 未分配利润 205,731,238.68 213,578,416.15 158,951,798.87 164,486,276.29 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 817,702,648.64 825,549,826.11 348,198,082.18 353,732,559.60 少数股东权益 19,082,760.15 20,343,723.50 所有者权益合计 836,785,408.79 825,549,826.11 368,541,805.68 353,732,559.60 负债和所有者权益总计 1,282,009,645.30 1,218,831,915.89 730,169,815.20 709,597,526.84 9.2.2 利润表 编制单位：陕西兴化化学股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 667,106,783.18 631,608,137.64 682,907,864.32 637,935,004.77 其中：营业收入 667,106,783.18 631,608,137.64 682,907,864.32 637,935,004.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 554,433,570.55 515,274,304.42 576,097,042.74 532,459,067.68 其中：营业成本 495,258,151.89 462,964,725.58 505,263,783.80 467,999,352.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,092,673.97 4,734,306.21 3,893,355.53 3,893,355.53 销售费用 15,496,804.81 14,569,147.57 16,300,099.58 14,026,613.45 管理费用 31,341,947.85 28,691,216.06 36,411,525.15 33,181,036.28 财务费用 6,359,259.12 5,458,916.16 13,679,968.71 13,132,483.98 资产减值损失 884,732.91 -1,144,007.16 548,309.97 226,226.05 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 34,667.00 34,667.00 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 21 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三、营业利润（亏损以“-”号填 112,673,212.63 116,333,833.22 106,845,488.58 105,510,604.09 列） 加：营业外收入 398,536.52 398,536.52 2,197,369.20 2,192,779.20 减：营业外支出 229,262.54 205,240.07 974,272.36 946,625.98 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 112,842,486.61 116,527,129.67 108,068,585.42 106,756,757.31 号填列） 减：所得税费用 17,424,883.50 17,535,863.16 16,354,755.43 16,131,293.36 五、净利润（净亏损以“-”号填 95,417,603.11 98,991,266.51 91,713,829.99 90,625,463.95 列） 归属于母公司所有者的净 96,678,566.46 98,991,266.51 91,506,205.88 90,625,463.95 利润 少数股东损益 -1,260,963.35 207,624.11 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.62 0.63 0.76 0.76 （二）稀释每股收益 0.62 0.63 0.76 0.76 9.2.3 现金流量表 编制单位：陕西兴化化学股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 472,612,117.17 459,051,526.33 500,478,219.24 463,386,830.52 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 9,602,392.32 9,561,048.32 2,084,759.32 2,058,333.08 的现金 经营活动现金流入小计 482,214,509.49 468,612,574.65 502,562,978.56 465,445,163.60 购买商品、接受劳务支付的 216,870,143.74 192,777,542.27 249,889,447.20 206,448,748.89 22 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 55,757,412.79 52,909,945.97 46,871,967.59 43,800,865.47 付的现金 支付的各项税费 62,456,667.03 62,299,824.03 54,177,613.85 53,835,178.24 支付其他与经营活动有关 24,903,651.57 23,154,052.01 22,602,518.71 19,742,556.39 的现金 经营活动现金流出小计 359,987,875.13 331,141,364.28 373,541,547.35 323,827,348.99 经营活动产生的现金 122,226,634.36 137,471,210.37 129,021,431.21 141,617,814.61 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 34,667.00 34,667.00 处置固定资产、无形资产和 239,375.00 239,375.00 1,336,460.00 1,336,460.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 20,000,000.00 20,000,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 239,375.00 239,375.00 21,371,127.00 21,371,127.00 购建固定资产、无形资产和 201,540,035.32 200,718,851.32 102,454,503.64 98,689,733.04 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 27,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 265,000,000.00 265,000,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 466,540,035.32 465,718,851.32 102,454,503.64 125,689,733.04 投资活动产生的现金 -466,300,660.32 -465,479,476.32 -81,083,376.64 -104,318,606.04 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 18,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 18,000,000.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 160,000,000.00 140,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 372,826,000.00 372,826,000.00 9,774,000.36 的现金 23 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 筹资活动现金流入小计 572,826,000.00 552,826,000.00 267,774,000.36 240,000,000.00 偿还债务支付的现金 120,000,000.00 120,000,000.00 220,000,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 59,168,840.71 58,267,726.25 58,415,840.75 57,851,640.75 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 23,000,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 179,168,840.71 178,267,726.25 301,415,840.75 267,851,640.75 筹资活动产生的现金 393,657,159.29 374,558,273.75 -33,641,840.39 -27,851,640.75 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -108,257.05 -108,257.05 3,603.26 3,603.26 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 49,474,876.28 46,441,750.75 14,299,817.44 9,451,171.08 加：期初现金及现金等价物 133,202,782.06 127,950,811.59 118,902,964.62 118,499,640.51 余额 六、期末现金及现金等价物余额 182,677,658.34 174,392,562.34 133,202,782.06 127,950,811.59 24 陕 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：陕西兴化化学股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 120,000, 24,078,4 45,025,6 155,537, 20,299,5 364,941, 120,000, 24,078,4 35 一、上年年末余额 000.00 23.77 85.27 880.78 52.68 542.50 000.00 23.77 142,174. 3,413,91 44,170.8 3,600,26 加：会计政策变更 27 8.09 2 3.18 前期差错更正 120,000, 24,078,4 45,167,8 158,951, 20,343,7 368,541, 120,000, 24,078,4 35 二、本年年初余额 000.00 23.77 59.54 798.87 23.50 805.68 000.00 23.77 三、本年增减变动金额（减 40,000,0 372,826, 9,899,12 46,779,4 -1,260,9 468,243, 9,1 少以“-”号填列） 00.00 000.00 6.65 39.81 63.35 603.11 96,678,5 -1,260,9 95,417,6 （一）净利润 66.46 63.35 03.11 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 陕 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 96,678,5 -1,260,9 95,417,6 上述（一）和（二）小计 66.46 63.35 03.11 （三）所有者投入和减少 40,000,0 372,826, 412,826, 资本 00.00 000.00 000.00 40,000,0 372,826, 412,826, 1.所有者投入资本 00.00 000.00 000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 9,899,12 -49,899, -40,000, 9,1 （四）利润分配 6.65 126.65 000.00 9,899,12 -9,899,1 9,1 1．提取盈余公积 6.65 26.65 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -40,000, -40,000, 的分配 000.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 陕 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 160,000, 396,904, 55,066,9 205,731, 19,082,7 836,785, 120,000, 24,078,4 45 四、本期期末余额 000.00 423.77 86.19 238.68 60.15 408.79 000.00 23.77 陕西兴化化学股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》，根据该准则规定，本公司采用资产负债表 债务法对企业所得税进行核算。根据该准则规定，本公司对子公司采用成本法核算。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 陕西兴化化学股份有限公司董事会 二〇〇八年三月五日 28