中文传媒(600373)G鑫新2005年年度报告

江西鑫新实业股份有限公司 600373 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 2 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 5 六、公司治理结构 ..................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 10 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 20 十二、备查文件目录 .................................................................. 56 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长温显来先生，财务总监陈华清先生，财务中心主任吴永清先生声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江西鑫新实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：G 鑫新 公司英文名称：JIANXI XINXIN INDUSTRIAL CO.,LTD 2、公司法定代表人：温显来 3、公司董事会秘书：彭震 联系地址：江西省上饶市上饶工业园区 电话：（0793）8461686 传真：（0793）8461123 E-mail：600373@xxgf.com.cn 公司证券事务代表：赵卫红 联系地址：江西省上饶市上饶工业园区 电话：（0793）8461161 传真：（0793）8461123 E-mail：600373@xxgf.com.cn 4、公司注册地址：江西省上饶市南环路 2 号 公司办公地址：江西省上饶市上饶工业园区 邮政编码：334100 公司国际互联网网址：http://www.xxgf.com.cn 公司电子信箱：600373@xxgf.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 鑫新 公司 A 股代码：600373 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 30 日 公司首次注册登记地点：江西省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 2 月 19 日 公司变更注册登记地点：江西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3600001131728 公司税务登记号码：362306575737X 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南昌市叠山路 119 号机电大楼 8 楼 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 15,406,171.05 净利润 12,165,192.90 扣除非经常性损益后的净利润 8,176,537.39 主营业务利润 57,440,829.38 其他业务利润 163,872.52 营业利润 10,483,718.22 投资收益 48,945.09 补贴收入 5,000,000.00 营业外收支净额 -126,492.26 经营活动产生的现金流量净额 15,384,156.53 现金及现金等价物净增加额 -18,752,028.02 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 5,000,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 -11,054.91 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -126,492.26 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 732,163.54 其他非经常性损益项目 29,031.64 所得税影响数 -1,634,992.50 合计 3,988,655.51 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 532,626,860.09 514,611,118.81 3.50 390,654,776.60 利润总额 15,406,171.05 14,227,982.27 8.28 8,596,250.49 净利润 12,165,192.90 12,540,780.92 -2.99 5,097,053.18 扣除非经常性损益的净利润 8,176,537.39 8,924,495.46 -8.38 2,448,999.12 每股收益 0.100 0.100 0 0.041 最新每股收益 净资产收益率（%） 4.30 4.61 减少 0.31 个百分点 1.97 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 2.89 3.28 减少 0.39 个百分点 0.94 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 2.95 3.36 减少 0.41 个百分点 0.95 加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 15,384,156.53 5,474,664.36 181.01 19,203,394.06 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.04 200 0.15 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 总资产 733,174,348.15 669,932,054.25 9.44 706,050,488.27 股东权益（不含少数股东权益） 282,719,606.69 272,042,129.21 3.92 259,335,751.10 1 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 每股净资产 2.26 2.17 4.15 2.07 调整后的每股净资产 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 125,000,000.00 104,983,968.00 7,557,752.83 2,519,250.95 34,500,408.38 272,042,129.21 本期增 12,284.58 1,824,778.93 608,259.64 12,165,192.90 10,677,477.48 加 本期减 3,324,778.93 少 期末数 125,000,000.00 104,996,252.58 9,382,531.76 3,127,510.59 43,340,822.35 282,719,606.69 1)资本公积变动原因：年限较长、金额较小的应付货款债务重组 2)盈余公积变动原因：本期增加数是当期计提 3)法定公益金变动原因：当期计提 4)未分配利润变动原因：增加数是本期净利润转入所产生，减少数是当期计提盈余公积、法定公益金 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 64 80,000,000 64 其中： 国家持有股份 1,495,212 1.20 1,495,212 1.20 境内法人持有股份 78,504,788 62.80 78,504,788 62.80 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 64 80,000,000 64 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000 36 45,000,000 36 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45,000,000 36 45,000,000 36 三、股份总数 125,000,000 100 125,000,000 100 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 本公司在 2005 年 12 月 23 日经非流股股东的要求，发布了召开股权分置改革相关股东大会的通 知。公司股权分置改革方案经 2006 年 1 月 23 日召开的 A 股市场相关股东会议审议通过。 2 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内公司没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 18,816 前十名股东持股情况 质押或 持股比 股份类 持有非流通股 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 别 数量 股份数 量 江西信江实业有限公司 其他 62.50 78,130,985 未流通 78,130,985 无 国有股 江西铜业集团公司 0.3 373,803 未流通 373,803 无 东 国有股 江西省投资公司 0.3 373,803 未流通 373,803 无 东 江西省长运集团有限公 国有股 0.3 373,803 未流通 373,803 无 司 东 常州绝缘材料总厂有限 国有股 0.3 373,803 未流通 373,803 无 公司 东 常州市智通树脂厂 其他 0.3 373,803 未流通 373,803 无 黄建伟 其他 0.21 265,234 265,234 已流通 未知 上海岚熙贸易有限公司 其他 0.20 260,000 260,000 已流通 未知 张英杰 其他 0.20 251,800 251,800 已流通 未知 周卫安 其他 0.16 200,000 64,600 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 黄建伟 265,234 人民币普通股 上海岚熙贸易有限公司 260,000 人民币普通股 张英杰 251,800 人民币普通股 周卫安 200,000 人民币普通股 冯艳芬 180,500 人民币普通股 周树桐 166,200 人民币普通股 许巧姗 141,800 人民币普通股 刘金凤 134,800 人民币普通股 张广坤 120,000 人民币普通股 王永宽 人民币普通股 100,000 1、江西信江实业有限公司为本公司控股股东，所持股份为社会法人股，常州市智通树脂厂所 上述股东关联关 持股份为境内法人股，江西铜业集团公司、江西省投资集团公司、江西长运集团有限公司、常州 系或一致行动关 绝缘材料总厂有限公司等四家非流通股东所持股份为国有法人股，其他股份均为向社会公开发行 系的说明 的流通股。 2、前十名股东中，公司第一大股东信江实业与其他前十名股东之间不存在关联关系，也不属 3 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存 在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 3、流通股股东之间未知其是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：江西信江实业有限公司 法人代表：温显来 注册资本：13,559 万元人民币 成立日期：2003 年 8 月 1 日 主要经营业务或管理活动：客车制造，发动机，电器等各类铜线材、管材及其它型材制造，专用 汽车改装、铜制品及其它有色金属材料制造、加工，汽车零部件制造，有色金属材料及其制品 （2）法人实际控制人情况 公司名称：江西博能实业集团有限公司 法人代表：温显来 注册资本：10,300 万元人民币 成立日期：1996 年 1 月 4 日 主要经营业务或管理活动：房地产、煤炭运销、物业管理等 （3）自然人实际控制人情况 自然人姓名：温显来 国籍：中华人民共和国 最近五年内职务：温显来先生是江西博能实业集团有限公司（原名江西华能集团有限公司，以下 简称“博能集团”）的创始人之一，任董事长兼总裁；2002 年 9 月至今兼任江西信江实业有限公司 董事长；2002 年 11 月至今任江西鑫新实业股份有限公司董事长。担任的社会职务主要有：江西省十 届人大代表、江西省政协常委、江西省个协副会长、江西省工商联副会长、上饶市人大代表、市政协 常委等，获得的荣誉主要有：全国优秀乡镇企业家、江西省优秀企业厂长（经理）、上饶市“十大杰 出青年”和“十佳党外人士”等。 本公司的控股股东是江西信江实业有限公司(原名江西上饶信江实业集团公司,成立日期为 1994 年 4 月 30 日)，信江实业目前的股权结构是江西博能实业集团有限公司占 47.50％、江西理想投资担 保有限公司(原名江西理想投资有限公司)占 40.00％、上饶市经贸委占 12.50％。 本公司实际控制人是博能集团，是 1992 年 12 月成立的从事多元化经营的民营企业，总部设在江 西省上饶市，拥有信江实业 47.50％的股份。博能集团是“中国私营企业 500 强”，是江西省重点扶 优扶强企业。 博能集团是由自然人发起设立，其中温显来先生占 74.29％的股权。 （4）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 （5）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 年初 年末 性 年 任期起始日 任期终止日 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 持股 持股 别 龄 期 期 减数 原因 总额(万 数 数 元)(税 前) 温显来 董事长 男 43 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 12.5 闫强 董事、总经理 男 36 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 11.3 邹美才 董事 男 55 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 0.9 黄韶辉 董事 男 35 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 0.9 董事、副总经 陈华清 男 43 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 8.5 理、财务总监 董事、副总经 彭震 男 43 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 8.3 理、董事会秘书 高峰 独立董事 男 42 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 2.4 吴革 独立董事 男 38 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 2.4 李国平 独立董事 男 39 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 2.4 陈礼旺 监事会主席 男 43 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 0 邹晓琴 监事 女 41 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 7.5 彭保强 监事 男 53 2005-06-30 2008-06-30 0 0 0 2.4 5 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 黄金谷 监事 男 48 2002-04-30 2005-06-30 0 0 0 0.6 钟建明 监事 男 40 2002-11-17 2005-06-30 0 0 0 0.6 姜朝阳 总经理助理 男 48 2005-07-26 2006-03-12 0 0 0 9 徐春江 总经理助理 男 42 2005-07-26 2008-06-30 0 0 0 8.9 熊秋辉 总经理助理 男 32 2005-07-26 2008-06-30 0 0 0 7.2 合计 / / / / / 0 0 0 / 85.8 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)温显来，1962 年出生，MPA，高级经济师。1992 年 12 月江西华能集团有限公司创始人之一， 任董事长兼总裁；2002 年 9 月至今兼任江西信江实业有限公司董事长；2002 年 11 月至今任公司董事 长。担任的社会职务主要有：江西省十届人大代表、江西省政协常委、江西省个协副会长、江西省工 商联副会长、上饶市人大代表、市政协常委等。获得的荣誉主要有：全国优秀乡镇企业家、江西省优 秀企业厂长（经理）、上饶市“十大杰出青年”和“十佳党外人士”等。 (2)闫强，1969 年出生，清华大学工商管理硕士。2001 年 12 月至 2002 年 8 月任佛山市博奥科技 材料有限公司董事、总经理助理；2002 年 11 月任公司董事、副总经理；2004 年 5 月至今任公司董 事、总经理。 (3)邹美才，1950 年出生，大学本科，曾在清华大学进修工商管理硕士研究生课程，高级经济 师。1999 年 2 月至 2002 年 10 月任江西华能集团有限公司常务副总裁；2002 年 10 月至 2005 年 6 月 任公司董事、常务副总经理；2005 年 6 月至今任公司董事。 (4)黄韶辉，1970 年出生，清华大学工商管理硕士，机械工程师。2001 年 7 月至 2002 年 7 月欧 神诺陶瓷有限公司董事长助理兼分公司总经理；2002 年 10 月任公司副总经理；2002 年 11 月至 2005 年 6 月任公司董事、副总经理；2005 年 7 月至今任江西博能实业集团有限公司总裁助理；2005 年 6 月至今任公司董事。 (5)陈华清，1962 年出生，北京大学经济学学士，高级经济师、高级经营师。2001 年 5 月至 2002 年 11 月任中国工商银行上饶市分行消费信贷处处长；2002 年 11 月任公司财务总监；2004 年 6 月至今任公司董事、副总经理、财务总监。 (6)彭震，1962 年出生，大学本科，工程师、经济师。1998 年 11 月任公司董事会秘书；2002 年 4 月任公司董事兼董事会秘书；2004 年 6 月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书。 (7)高峰，1963 年出生，硕士，高级工程师。2001 年 9 月至今任中外合资上海兰波高电压技术设 备有限公司董事长；2002 年 4 月至今任本公司独立董事；2004 年 1 月至今任上海电缆工程设计研究 所所长；2004 年 1 月至今任中外合资上海必达意线材设备有限公司董事长。 (8)吴革，1967 年出生，中国注册律师，中国人民大学法律硕士。2001 年 9 月至今北京市中闻律 师事务所主任；2002 年 1 月至今任北京律师协会宪法人权委员会主任；2002 年 4 月至今任本公司独 立董事；2002 年 10 月至今任安徽山鹰纸业股份有限公司独立董事；2003 年 12 月至今任新疆天富热 电股份有限公司独立董事；2003 年 5 月至今任清华大学宪法与公民权利中心共同主任；2004 年 8 月 至今全国律师协会宪法人权委员会主任；2005 年至今任连云港如意集团股份有限公司独立董事。 (9)李国平，1966 年出生，本科，注册会计师，证券期货资格注册会计师。2000 年 8 月至 2001 年 4 月任广东恒信德律会计师事务所有限公司审计一部经理；2001 年 5 月至今任中磊会计师事务所 有限责任公司江西分所副所长；2003 年 6 月至今任公司独立董事。 (10)陈礼旺，1962 年出生，大学本科，高级工程师。2000 年 3 月至 2002 年 10 月任华能物业管 理公司副总经理；2002 年 10 月至 2003 年 11 月任本公司物资中心主任；2003 年 11 月至今任江西博 能房地产公司招标组长；2005 年 6 月至今任本公司监事会主席。 (11)邹晓琴，1964 年出生，大专，高级经济师、助理统计师、助理政工师。1995 年 1 月至 2002 年 5 月任公司上饶线材厂销售公司副经理；2002 年 5 月至 2005 年 12 月任公司上饶线材厂副总经 理；2002 年 4 月至今任公司监事。 (12)彭保强，1952 年出生，高中文化。2000 年被授予全国劳动模范，2001 年被推选为江西省第 十一次党代会代表；1998 年 11 月至今任公司职工监事。 6 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 (13)黄金谷，1957 年出生，大专，会计师。1998 年 11 月至 2002 年 4 月任公司董事、总会计 师；2002 年 4 月至 2005 年 6 月任公司监事。 (14)钟建明，1965 年出生，大学本科。2001 年 12 月至 2004 年 11 月任江西博能房地产开发有限 公司南昌公司副总经理；2004 年 12 月至今任江西博能房地产有限公司宜春公司总经理；2002 年月 11 月至 2005 年 6 月任公司监事。 (15)姜朝阳，1957 年出生，大专，高级工程师、高级经济师。1998 年 11 月至 2002 年 10 月公司 第一届董事会董事；2002 年 3 月至 2005 年 12 月任公司上饶线材厂厂长；2002 年 10 月至今 2006 年 3 月任公司总经理助理。 (16)徐春江，1963 年出生，大学本科，高级工程师。1999 年 4 月至 2002 年 5 月鑫新股份上饶客 车厂技术中心主任；2002 年 4 月至 2005 年 6 月任公司监事会召集人（2002 年 11 月当选）；2002 年 5 月至 2004 年 5 月任公司上饶客车厂厂长；2004 年 6 月至今任公司总经理助理。 (17)熊秋辉，1973 年出生，香港大学上海复旦大学在读工商管理硕士，中国注册会计师、注册 资产评估师、注册税务师、高级经营师、高级会计师。1998 年 6 月至 2002 年 10 月任江西翔鹰会计 师事务所审计部、评估部经理；2002 年 11 月至 2005 年 10 月任公司财务中心主任；2004 年 6 月至 2005 年至今任公司总经理助理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 温显来 江西信江实业有限公司 董事长 2002-09-16 是 注：温显来先生在信江实业的任职文件中未明确任终止日期。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 温显来 江西博能实业集团有限公司 董事长 2002-01-01 是 邹美才 江西博能实业集团有限公司 副总裁 2002-09-16 是 黄韶辉 江西博能实业集团有限公司 总裁助理 2005-07-20 是 陈礼旺 江西博能房地产开发有限公司 招标组长 2003-11-12 2005-12-31 是 注：温显来先生、邹美才先生、黄韶辉先生在博能集团的任职文件中未明确任期终止日期。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董、监事的津贴由股东大会决定，高管人 员的报酬由董事会每年按照公司经营业绩和承担工作的职责等考评指标对高级管理人员的绩效进行考 核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司独立董事、董事、监事的报酬是根据 2002 年 度股东大会审议通过的《公司独立董事、董事、监事年度津贴标准的预案》确定。高级管理人员的报 酬按经济责任考核办法，实行月付基薪，年终考核兑现。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 徐春江 监事会召集人 监事会正常换届 钟建明 监事 监事会正常换届 黄金谷 监事 监事会正常换届 邹美才 常务副总经理 正常工作变动 黄韶辉 副总经理 正常工作变动 高级管理人员解聘：经公司 2005 年 7 月 26 日召开的第三届董事会第一次会议，同意因正常工作 变动，邹美才先生辞去公司常务副总经理职务，黄韶辉先生辞去公司副总经理职务。 7 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 高级管理人员聘任：经公司 2005 年 7 月 26 日召开的第三届董事会第一次会议审议通过聘任闫强 先生为公司总经理，陈华清先生为公司副总经理兼财务总监，彭震先生为公司副总经理兼董事会秘 书；同意聘任姜朝阳先生、徐春江先生、熊秋辉先生为公司总经理助理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,131 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 754 销售人员 65 财务人员 40 行政人员 168 各类专业技术人员 104 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 185 中专 95 高中及以下 851 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要 求，结合公司实际情况，制定修改了一系列的公司制度，进一步完善公司治理结构，提高公司规范运 作。具体如下： 1、根据中国证监会发布的《关于督促上市公司修改公司章程的通知》（证监公司字〔2005〕15 号）和上海证券交易所《关于修改公司章程的通知》，公司 2004 年度股东大会对《公司章程》、 《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司独立董事 工作制度》等作了相应的修改或补充，进一步加强了公司的规范运作。 2、公司根据《公司章程》有序运行，保持健康稳定的发展，切实保护了公司及股东的利益。有 关公司治理情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自 己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；公司制订和修改了股东大会议事规则，并严格按照《股 东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权。 （2）关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营 活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解 董事的权利、义务和责任，正确行使权利。公司有独立董事３名，占公司董事会成员的１/3，符合 《上市公司治理准则》的要求。公司董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和战略 委员会，并制定了相应的实施细则。 （4）关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监 事，各位监事能够认真履行职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、高级管理人 员履行职责的合法和合规性进行监督。 8 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 （5）关于绩效评价与激励约束机构：公司正积极建立公正、透明的董事、监事及高级管理人员的 绩效评价标准与激励约束机制。 （6）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指 定《上海证券报》为公司信息披露的报纸；根据有关规定制度并不断完善《公司信息披露制度》，能 够真实、准确、及时、完整地披露有关信息；及时准确地向中国证监会派出机构报告有关情况。 （7）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会 等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 （８）关于落实和执行监管机构对公司治理的情况：根据中国证监会《关于规范上市公司与关联 方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（赣证监公司字[2005]20 号）的要求，公司对关联方 资金往来及对外担保情况进行了自查工作，并按照向江西证监局提交了自查报告。 公司将一如继往地按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的规定 规范运作，增强公司竞争力，提高公司的盈利水平，从而切实维护广大投资者的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 高峰 10 10 0 0 吴革 10 10 0 0 李国平 10 10 0 0 报告期内，公司三名独立董事高峰先生、吴革先生和李国平先生严格按照有关法律、法规的要 求，勤勉尽责，本着对全体股东负责的态度，积极参加公司的董事会和股东大会，并根据自身的专业 知识、工作经验和独立地位，充分发挥各自专长，对公司的重大经营决策和规范运作能提出专业化和 建设性的意见，对公司与关联方的资金往来、对外担保事项、聘任与解聘公司高级管理人员等事项， 做出客观、公正的判断，并发表了独立意见，对董事会的科学决策，对公司的良性发展起到了积极的 作用，维护了公司及中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购、生产和销售体系，具有独立、完整的业务和自主经营能 力。 2)、人员方面：公司在劳动、人事、工资等方面完全独立。公司总经理、财务总监、董事会秘书 等高级管理人员均在本公司工作并领取薪，且均未在股东单位担任董事外的其他职务。 3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产权关系明晰。 4)、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会及其他内部机 构均独立运作。控股股东及其下属机构未以任何形式影响公司在机构设置和管理上的独立性。 5)、财务方面：公司设立了财务中心作为独立的财务核算部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，独立在银行开户，单独纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司基于现有业务和发展战略的需要，制订了高管人员的选择、考评、激励和约束机制。 选择机制：根据公司业务发展的需要，由董事会决定公司高管人员的聘任，任期为３年，可连续 聘任。 考评机制：由董事会对高管人员的业绩和履行职责情况进行年度考评，并根据考评结果决定本年 度的奖金、岗位安排直到聘用与否。 激励机制：公司目前实行基本薪金与奖金相结合的激励机制。 9 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 约束机制：公司通过《公司章程》、财务、人事管理等内部管理制度对高管人员的履行职责行 为、权限等作了相应的约束。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 30 日 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 1 日 的《上海 证券报》。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 9 月 27 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 28 日 的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 公司主要的经营业务范围为：漆包线生产、客车制造等。报告期内公司全年完成主营业务收入 53,262.70 万元，比上年同期增加了 3.50％；主营业务利润 5,744.09 万元，比去年同期下降了 4.65 ％；利润总额 1,540.62 万元，比去年同期上升 8.28％；净利润 1,216.52 万元，比去年同期下降 2.99％。 受国际铜材价格上升影响，公司漆包线业务市场需求疲软，生产成本上升，流动资金的需求大幅 度增加，导致销售收入略有上升、产品毛利率下降；公司客车业务正处于产品结构调整期，由以公交 车销售为主向团体旅游车转型，从而使得公司客车销售收入有所下降、产品毛利率略有上升，公司净 利润与去年同期相比基本持平。 报告期内公司向前五名供应商采购金额合计 482,929,369.52 元，占采购总额的 81.72%；向前五 名销售客户销售金额合计 162,841,721.53 元，占销售总额的 30.57%。 2、报告期内公司经营情况分析 本年数 上年数 占资产 与年初相 占资产 占资产 比重增 比增减 资产类 金额 金额 比重 比重 减比率 比率 货币资金 87,098,195.68 11.88% 105,850,223.70 15.80% -3.92% -17.72% 应收票据 3,755,000.00 0.51% 12,804,721.20 1.91% -1.40% -70.67% 应收帐款 105,256,910.43 14.36% 120,231,725.69 17.95% -3.59% -12.45% 其他应收款 19,990,945.16 2.73% 41,859,301.83 6.75% -3.52% -52.28% 存货 208,868,918.72 28.49% 158,275,317.43 23.62% 4.87% 31.96% 固定资产 143,252,620.62 19.54% 93,268,243.24 13.92 5.62% 53.59% 在建工程 145,209,348.37 19.81% 114,477,466 .33 17.09% 2.72% 26.85% 负债及权益类 短期借款 309,700,000.00 42.24% 286,510,000.00 42.77% -0.53% 8.09% 应付帐款 22,380,110.63 3.05% 19,916,153.14 2.97% 0.08% 12.37% 长期借款 74,000,000.00 10.09% 44,000,000.00 6.57% 3.52% 68.18% ①本年度货币资金占资产比重与上年同期相比，减少 3.92%；货币资金与年初相比减少 17.72%， 主要原因是公司支付在建工程。 ②本年度应收票据占资产比重与上年同期相比，减少 1.40%；应收票据与年初相比减少 70.67%， 主要原因是公司承兑汇票贴现。 10 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 ③本年度应收帐款占资产比重与上年同期相比，减少 3.59%，应收帐款与年初相比减少 12.45%， 主要原因是公司加强货款回笼清收力度。 ④本年度其他应收帐款占资产比重与上年同期相比，减少 3.52%，其他应收帐款与年初相比减少 52.28%，主要原因是公司关联股东资金占用现金偿还。 ⑤本年度存货占资产比重与上年同期相比，增长 28.49%，存货与上年初相比增加 31.96%，主要 原因是公司原材料铜价上涨。 ⑥本年度固定资产占资产比重与上年同期相比，增长 19.54%，固定资产与上年初相比增加 53.59%，主要原因是在建工程完工转入。 ⑦本年度在建工程占资产比重与上年同期相比，增长 2.72%，在建工程与上年初相比增加 26.85%，主要原因是公司加大上饶工业园区漆包线技改项目投入。 ⑧本年度短期借款占资产比重与上年同期相比，减少 0.53%，短期借款与上年初相比增加 8.90%，主要原因是公司补充生产流动资金。 ⑨本年度应付帐款占资产比重与上年同期相比，增长 0.08%，与上年初相比增长 12.37%，主要原 因是公司信用度上升，供应商的垫付资金增加。 ⑩本年度长期借款占资产比重与上年同期相比，增长 3.52%，与上年初相比增加 68.18%，主要原 因是上饶工业园区漆包线技改项目贷款。 2） 公司财务数据变动情况及原因 项目 本年数 上年数 增减比率 营业费用 11,261,682.41 9,358,123.89 20.34% 管理费用 14,577,888.12 19,544,089.21 -25.41 财务费用 21,281,413.15 21,382,282.00 -0.47% 投资收益 48,945.09 4,401,073.32 -98.89% 补贴收入 5,000,000.00 - 100% 营业外收入 400.00 50,435.18 -99.21% 营业外支出 126,892.26 223,927.29 -43.33% ①本年度营业费用与上年同期相比，增长 20.34%，主要原因是公司运输费用增长。 ②本年度管理费用与上年同期相比，减少 25.41%，主要原因是公司坏账准备、存货跌价准备减 少。 ③本年度财务费用与上年同期相比，减少 0.47%，主要原因是公司合理筹划、运用银行贷款。 ④本年度投资收益与上年同期相比，减少 98.89%，主要原因是公司 2004 年度处置长期股权投资 收益。 ⑤本年度补贴收入与上年同期相比，增长 100%，主要原因是依据 2005 年 10 月 25 日上饶工业园 区管理委员会财政局“关于安排鑫新股份有限公司财政补助的通知”[饶工财字(2005)3 号]，收到财 政补助 500 万元。 ⑥本年度营业外收入与上年同期相比，减少 99.21%，主要原因是公司 2005 年度其他收入减少。 ⑦本年度营业外支出与上年同期相比，减少 43.33%，主要原因是公司 2005 年度其他支出减少。 3）现金流量相关数据变动情况及原因 项 目 本年数 上年数 增减比率 销售商品，提供劳务收到的现金 652,544,641.48 590,962,149.00 10.42% 收到的其他与经营活动有关的现金 70,569,025.32 41,134,004.73 71.56% 购买商品、接受劳务支付的现金 586,439,679.19 537,180,121.85 9.17% 支付的其他与经营活动有关的现金 92,364,264.94 59,760,643.61 54.56% 收回投资所收到的现金 11,533,499.68 15,962,684.36 -27.75% 11 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 购建固定资产、无形资产和其他资产所支 89,250,267.11 66,037,153.30 35.15% 付的现金 借款所收到的现金 382,150,000.00 381,656,000.00 0.13% 偿还债务所支付的现金 314,960,000.00 367,916,000.00 -14.39% ① 本年度销售商品，提供劳务收到的现金与上年同期相比，增长 10.42%，主要原因是公司本年 度销售额增加和加强了货款回笼。 ② 本年度收到的其他与经营活动有关的现金与上年同期相比，增长 71.56%，主要原因是公司关 联股东占用资金偿还。 ③ 本年度购买商品、接受劳务支付的现金与上年同期相比，增长 9.17%，主要原因是公司原材 料价格上涨。 ④ 本年度支付的其他与经营活动有关的现金与上年同期相比，增长 54.56%，主要原因是公司本 年度营业费用中的运输费用、经营往来款等有所增加。 ⑤本年度收回投资所收到的现金与上年同期相比，减少 27.75%，主要原因是公司 2005 年度收回 的博能鑫新房地产股权转让款比 2004 年度减少。 ⑥本年度购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金与上年同期相比，增加 35.15%，主 要原因是增加了上饶工业园区漆包线技改项目投入。 ⑦本年度借款所收到的现金与上年同期相比，增长 0.13%，主要原因是公司银行贷款略有增加。 ⑧本年度偿还债务所支付的现金与上年同期相比，减少 14.39%，主要原因是公司长期借款尚未 到期。 ⑨报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润不存在重大差异。 4）公司主要控股公司经营情况 公司名称 经营范围 注册资本 持股比例 资产规模 净利润 江西博恒实业有 汽车配件销售 300 万元 94% 2,944,856.00 -63,554.44 限公司 3、对公司未来发展的展望 1）行业发展趋势 漆包线市场的分析： a、漆包线市场需求总体增长 一方面由于国际制造业不断向国内集中；另一方面国内随着农民收入提高，对家电等需求也相应 增长，漆包线作为电机、家电等产品基础原材料，需求将不断增加。 b、漆包线行业竞争加剧 近年来主要原材料电解铜价格不断上升，处于历史高位，企业成本居高不下，流动资金占用大幅 度增加；且行业中小企业众多，产品以普通线为主，其竞争将更为激烈。 c、特种漆包线将成为行业的亮点 随着电机、家电等行业向高档化发展，对漆包线的技术水平提出更高的要求，特种漆包线的市场 需求量将会快速增加，同时特种漆包线的技术含量高、利润空间较大，因此未来几年其将成为行业的 亮点。 客车市场的分析： a、客车市场需求总体增长 一方面在十一五期间，国内的道路建设会快速增长，为客车行业提供了新的、广泛的市场空间； 另一方面国民经济的持续、快速的发展，人们对出行的需求越来越高，整个客车行业未来几年将会有 较大的发展。 B、客车行业竞争加剧 国内客车厂众多，产品同质化程度高，竞争激烈。 12 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 C、节能、环保、安全、高性价比的产品将受到客车市场的青睐 能源紧张、环境恶化是中国经济发展的制约因素，因此未来几年对客车的节能、环保要求越来越 高；客车作为公共交通工具，安全尤为重要；客户对客车既要求有高的舒适性和可靠性，又要求有合 理价格，因此，高性价比的产品将受到市场的欢迎。 2）公司面临的市场竞争格局和经营风险 综合漆包线与客车行业的总体分析，漆包线与客车行业都是处于发展中的行业，但都面临着激烈 的竞争。公司漆包线主要面临的是原材料上涨致使公司流动资金需求增加，进一步促使财务费用上 升，经营压力加大；公司客车业务与行业领先企业相比，产量较小、市场占有率较低。 3）公司的竞争优势 公司漆包线产品相对于同行业其他厂家，优势主要表现公司漆包线产品质量稳定。 “方圆”牌 商标有一定的市场知名度，铜材资源充足，成本优势明显，有较为稳定的客户和良好的市场信誉，合 理的生产销售布局和地域优势。 公司客车产品以团体旅游车为主，积极推进全承载客车的开发； “上饶牌”客车有一定的市场 基础，质量可靠，有较为稳定的客户和良好的市场信誉。 4）公司未来发展机遇与挑战，发展战略等以及各项业务发展规划、新年度的经营目标 在得到国家产业政策的支持，以及全球电子工业战略向国内的转移，农民收入的提高，对机电、 家电等需求的增长的背景下，预计漆包线行业将得到大力发展；并随着国民经济的持续、快速发展， 高等级公路的快速建设及人们对出行的需求越来越高，为客车提供了新的、广泛的市场空间，这些都 给公司未来发展带来了一定机遇和挑战。 公司将充分利用自身的竞争优势，确保经营持续、稳步快速地成长。 漆包线产业：公司已在上饶市上饶工业园区内投资建设 2 万吨特种漆包线生产基地（目前已完成 7000 吨产能建设），并将会进一步扩大漆包线生产规模。调整产品结构，提升产品技术含量及质量 水平、严格控制成本及经营费用，提高管理水平，加大创新能力，使公司漆包线主业具有更强的竞争 优势。 客车产业：按照上饶市政府“退城进园、产业集聚”和公司进一步做强、做大客车产业的要求， 客车厂将从老厂区退出，进入上饶市工业园区博能客车产业园，并在此建设高水准的客车生产基地。 强化团体旅游车优势，通过调整客车产业结构，走靠大联强之路。引进国际先进技术，提升客车整车 技术含量和生产工艺水平，生产出具有更高性价比、安全、节能、环保的客车，形成上饶客车核心竞 争力，扩大市场占有率，提高盈利水平。 2006 年公司预计完成主营业务收入 70,000 万元，主营业务成本 63,000 万元，期间费用 5,400 万元。 5）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 根据公司的发展战略和新年度的经营计划，2006 年度公司资金需求主要是生产经营活动现金和 投资活动现金，其中投资活动现金流出主要是技术改造，预计为 5000 万元左右；流动资金需求预计 需新增 3000 万元左右。 资金来源主要有：一募股资金、二自有资金、三银行贷款。 6）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及已（或拟）采取的对 策和措施 对公司未来发展不利的风险因素主要有：生产成本上升、流动资金增加以及市场竞争的日益激 烈，针对风险，公司将采取的对策和措施主要有： （1）依靠技术创新与新产品开发，积极进行产品结构调整，提高附加值较高产品的研发力度； （2）完善并创新销售模式，培育新的销售网点，挖掘新的客户，扩大公司营销网络的辐射效用， 逐步拓展国际市场； （3）进一步提高生产效率，降低单位生产成本； 13 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 （4）重视品牌战略，打造知名品牌。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 1.15 个 漆包线 431,595,596.54 384,077,461.03 11.01 17.46 18.99 百分点 减少 1.96 个 其他线 31,219,793.42 29,313,384.32 6.10 -40.5 -39.24 百分点 减少 1.03 个 客车 69,811,470.13 61,469,385.26 11.95 -26.27 -25.40 百分点 产品 减少 1.15 个 漆包线 431,595,596.54 384,077,461.03 11.01 17.46 18.99 百分点 减少 1.96 个 其他线 31,219,793.42 29,313,384.32 6.10 -40.5 -39.24 百分点 减少 1.03 个 客车 69,811,470.13 61,469,385.26 11.95 -26.27 -25.40 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华北地区 13,063,537.47 -8.01 华东地区 195,225,087.68 -13.41 华南地区 262,334,092.87 16.61 西南地区 25,061,689.38 -10.21 其他地区 36,942,452.69 32.49 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 840,000.00 元人民币，比上年增加 840,000.00 元人民币，增加的比例为 100％。公司与四川恒源汽车销售有限责任公司购销合同纠纷，2005 年 6 月 9 日经成都铁路运输中级 法院民事裁定[（2004）成铁中执字第三者 170 号]：将四川鑫联玻璃钢有限公司王平名下的股权 84 万元（占总股份的 16.15%）变更至江西鑫新实业股份有限公司名下。 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 四川鑫联玻璃钢有限公司 制造、销售、安装玻璃钢制品 16.15 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2002 年通过首次发行募集资金 11,260.20 万元人民币，已累计使用 8,595.99 万元人 民币，其中本年度已使用 379.71 万元人民币，尚未使用 2,664.21 万元人民币，尚未使用募集资金尚 存在银行中。 14 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更项目 额 况 计划进度 预计收益 漆包线技改 5,667.00 否 5,667.00 1,691 1,387.93 是 是 年产 500 辆中高档大 5,593.20 否 2,928.99 4,970 - 否 否 客车 合计 11,260.20 / 8,595.99 6,661 1,387.93 / / 1)、漆包线技改 该项目拟投入 5,667.00 万元人民币，实际投入 5,667.00 万元人民币，目前已基本完成。 2)、年产 500 辆中高档大客车 该项目拟投入 5,593.20 万元人民币，实际投入 2,928.99 万元人民币，尚未完成，原招股说明书 披露的 500 辆中高档客车投资建设的募集资金缺口较大，项目投资一直难以按计划实施和产生效益。 但公司从 2005 年已开始着力加快工业园区的客车项目建设，并将通过进一步扩大直接融资和间接融 资等多渠道筹集客车发展所需资金。 3、非募集资金项目情况 1)、上饶工业园区项目 公司投资 16,324.84 万元人民币投资该项目，漆包线技改项目自 2005 年 7 月份投入试生产以 来，已产生 289.60 万元的收益。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 29 日召开第二届董事会第十一次会议，议决公告刊登在 2005 年 4 月 1 日的《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 10 日召开第二届董事会第十四次临时会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 13 日的《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开第二届董事会第十五次临时董事会会议，第一季度报告公告刊 登在 2005 年 4 月 29 日的《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 5 月 26 日召开第二届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 28 日的《上海证券报》。 5)、公司于 2005 年 6 月 16 日召开第二届董事会第十六次临时董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 17 日的《上海证券报》。 6)、公司于 2005 年 7 月 26 日召开第三届董事会第一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 27 日的《上海证券报》。 7)、公司于 2005 年 8 月 24 日召开第三届董事会第二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日的《上海证券报》。 8)、公司于 2005 年 9 月 20 日召开第三届董事会第一次临时董事会会议，决议在上海证券交易所 备案。 9)、公司于 2005 年 10 月 19 日召开第三届董事会第二次临时董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 21 日的《上海证券报》。 10)、公司于 2005 年 10 月 27 日召开第三届董事会第三次临时董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2004 年年度股东大会审议通过的 2004 年度利润分配方案：以 2004 年末公司总股本 12500 万股为基数，向全体股东每 10 股派现 0.12 元（含税）计 1,500,000.00 元。公司资本公积金 不转增股本。公司董事会于 2005 年 8 月 15 日将分红派息实施公告刊登在《上海证券报》上，派发股 15 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 息的股权登记日为 2005 年 8 月 18 日，除息日为 8 月 19 日，社会公众股现金红利发放日为 8 月 26 日，该项利润分配方案已按期实施完毕。 （2）根据 2004 年年度股东大会通过的修改公司章程的议案，公司董事会已按股东大会决议，完 成了对公司章程的修改工作。 （3）公司董事会认真执行了股东大会各项决议。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，本公司 2005 年度实现净利润 12,165,192.90 元， 根据公司章程规定，母公司实现净利润 10%提取法定盈余公积 1,216,519.29 元，按 5%提取法定公益 金 608,259.64 元，加上上年结余未分配利润 34,500,408.38 元，扣除报告期已付普通股股利 1,500,000.00 元，滚存可供股东分配利润 43,340,822.35 元。 经 2006 年 4 月 5 日公司第三届董事会第三次会议通过的 2005 年度利润分配预案，每 10 股派发 现金股利 0.15 元（含税），分配现金股利为 1,875,000.00 元。剩余未分配利润 41,465,822.35 元滚 存至下年。公司资本公积金不转增股本。 以上预案须经公司 2005 年年度股东大会审议批准后生效。 （六）其他披露事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况 广东恒信德律会计师事务所有限公司根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，出具了专项说明， 具体情况详见与本报告同时披露的《关于江西鑫新实业股份有限公司关联方占用资金情况的专项报 告》（2006）恒德赣审字第 043 号。 2、公司独立董事高峰先生、吴革先生、李国平先生对报告期内公司累计和当期对外担保情况、 违规担保情况，执行证监会[2003]56 号文件规定的专项说明及独立意见如下： 公司第二届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于与华意压缩机股份有限公司签订互保协议 书的议案》，双方同意为对方提供人民币柒仟万元（含 7000 万元）银行贷款担保；担保协议有效期 贰年，从双方各自与银行签订担保合同时间算起。该事项已于 2005 年 6 月 17 日刊登在《上海证券 报》上。截止到 2005 年 12 月 31 日，公司已为华意压缩机股份有限公司提供壹仟玖佰万元（1900 万 元）的担保。除此之外，公司没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。综上 所述，我们认为：公司严格按照法定要求，审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，担保决策 程序合法，切实维护广大股东的利益。 3、上海证券报》仍为公司信息披露指定报刊，上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 仍 为公司信息披露网址，本报告期内无变更。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第八次会议于 2005 年 3 月 29 日在江西省南昌市南郊宾馆会议室召开，会 议由公司监事会召集人徐春江先生主持，会议应到监事五人，实到监事五人。会议审议通过了《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2004 年度利润分配预案》、《关于续聘公司 2005 年审计机构的 预案》、《公司 2004 年年度报告及摘要》。监事会对 2004 年度公司生产经营情况和依法运作情况等 进行了监察，并就现有关事项发表独立意见。 2、公司第二届监事会第九次会议于 2005 年 5 月 26 日在公司三楼会议室召开，会议由公司监事 会召集人徐春江先生主持，会议应到监事五人，实到监事五人。会议审议通过了《公司监事会换届选 举的议案》、《公司监事会议事规则修订稿的议案》。公司第三届监事会由三人组成，经第二届监事 会提名，推荐陈礼旺先生、邹晓琴女士、彭保强先生为监事候选人。其中：陈礼旺先生、邹晓琴女士 为股东代表监事候选人，彭保强先生由公司职工民主选举产生。 3、第三届监事会第一次会议于 2005 年 7 月 26 日在公司三楼会议室召开，此次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议选举陈礼旺先生为公司第三届监事会主席。 16 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 4、第三届监事会第二次会议于 2005 年 8 月 24 日在公司三楼会议室召开，此次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了公司 2005 年半年度报告及摘要。与会监事列席了公司第三届董 事会第二次会议对公司收购江西信江实业有限公司为公司生产、加工、配套所涉及的相关资产及负债 的关联交易出具了意见，认为此次收购有利于公司的生产经营和业务发展，同时交易价格合理，交易 行为遵循了自愿、合理、公平的原则，未发现有损害公司和股东利益的情形；本次董事会通过的议案 及决策过程符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，与会董事勤勉尽责，履行了诚信义务。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》忠实履行了监事会的各项职责。监事列 席参加了董事会会议，对公司各项重大经营决策的依据、过程进行了监督。公司监事会认为：公司的 法人治理日臻完善，公司运作规范有效。公司董事、经理履行公司职务时无违反法律、法规、《公司 章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务进行了检查，查阅了有关会计资料和审计报告。监事会认为公司能自觉地遵守 国家有关政策、法规，认真执行企业会计制度，公司所披露的资料负债表、利润及利润分配表、现金 流量表等会计报表是真实的，能够充分反映公司的财务状况经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司募集资金使用情况进行了监督，认为公司募集资金投向决策程序合规合法。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会对公司收购出售资产情况进行了监督，认为公司收购资产合法、公平合理，未损害公司利 益，无内幕交易行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司报告期内所发生的经营性关联交易实施了监督，认为公司关联交易程序合法、公平 合理，未损害公司利益，无内幕交易行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 8 月 25 日，本公司向控股股东江西信江实业集团有限公司购买为公司生产、加工、 配套所涉及的相关资产及负债，该资产的帐面价值为 1,403.18 万元人民币，评估价值为 1,636.89 万 元人民币，实际购买金额为 1,326.55 万元人民币，本次收购价格的确定依据是以具有评估从业资格 的江西中诚会计师事务所有限公司的评估价格为定价依据。该关联交易已于 2005 年 8 月 26 日刊登在 《上海证券报》上。本次关联交易有利于公司的生产经营和业务发展，使客车生产线更趋完整，有效 降低企业管理成本，解除公司与控股股东原发生的购买原材料、让售材料及接受关联人提供的劳务 （支付加工费）等经营性关联交易。 17 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 江西博 上海长 上 海 长 能集团 采购原 江现货 上海长江现 现 金 结 江 现 货 27,351,462.65 5.84 无 实业有 材料 月平均 货月平均价 算 月 平 均 限公司 价 价 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 江西博能集团实业有限公司 实际控制人 4,489.85 357.05 5,211.68 0 江西信江实业有限公司 控股股东 586.52 0 1,512.25 0 江西博能房地产开发有限公司 其他关联关系 0 614.67 968.00 0 合计 / 5,076.37 971.72 7,691.93 0 报告期内上市公司向控股股东、实际控制人及其子公司提供资金的发生额 5,076.37 万元人民 币，上市公司向控股股东、实际控制人及其子公司提供资金的余额 971.72 万元人民币。 关联债权债务形成原因：广东恒信德律事务所有限公司所出具的（2005）恒德赣审字第 043 号 《专项审计报告》显示本公司向博能集团提供资金发生额为 7247.52 万元，其中 2757.67 万元是公司 向博能集团采购原材料所支付的款项。 关联债权债务清偿情况：报告期内江西博能集团实业有限公司归还本公司 5211.68 万元,江西信 江实业有限公司归还本公司 1512.25 万元,江西博能房地产开发有限公司归还本公司 968 万元。 与关联债权债务有关的承诺：公司关联方承诺在 2006 年 6 月底之前以现金清偿资金占用款。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 6 月底 现金清偿 971.72 合计 / 971.72 / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 18 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否 是否为 担保类 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 关联方 型 完毕 担保 华意压缩股 连带责 2005-10-28 19,000,000 2005-10-28～2006-10-27 是 否 份有限公司 任担保 报告期内担保发生额合计 19,000,000 报告期末担保余额合计 19,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 19,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.72 1)、2005 年 10 月 28 日，公司为华意压缩股份有限公司提供担保，担保金额为 19,000,000 元人 民币，担保期限为 2005 年 10 月 28 日至 2006 年 10 月 27 日，该担保存在反担保，该事项已于 2005 年 6 月 17 日刊登在《上海证券报》上。 公司第二届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于与华意压缩机股份有限公司签订互保协议 书的议案》，双方同意为对方提供人民币柒仟万元银行贷款担保；担保协议有效期贰年，从双方各自 与银行签订担保合同时间算起；至 2005 年 12 月 31 日止，公司为华意压机提供 1900 万元的担保。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任的审计机构是广东恒信德律会计师事务所有限公 司，截止本报告期末，该会计事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。报告期内，公司支付该所 2004 年审计酬金 33 万元。截止报告期末，2005 年审计费用为 33 万元尚未支付。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开遣责。 （十三）其它重大事项 1)、本公司在 2005 年 12 月 23 日经非流股股东的要求,发布了召开股权分置改革相关股东大会的 通知。2006 年 1 月 16 日取得江西省国有资产监督管理委员会赣国资产权字(2006)17 号《关于同意参 加鑫新股份股权分置改革有关问题的批复》。公司股权分置改革方案经 2006 年 1 月 23 日召开的公司 A 股市场相关股东会议审议通过，股权分置改革方案对价安排为：非流通股股东同意按其各自持有的 股份比例向流通股股东支付对价，以换取其持有的非流通股股份的 A 股流通股将获得非流通股股东支 付的 3.41 股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付 15,345,000 股股票。根据本公司控股股东信 江实业的承诺，信江实业所持股份在 2007 年 2 月 13 日之前不上市交易或转让，2007 年 2 月 13 日以 后，通过交易所挂牌交易出售的股票数量，在 12 个月内不超过公司总股本的 5%，在 24 个月内不超 19 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 过公司总股本的 10%，并且在上述期间内挂牌交易的价格不低于每股 4.16 元（在鑫新股份因利润分 配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除 权、除息计算）。 2)、根据 2004 年年度股东大会通过的修改公司章程的议案，公司对《公司章程》部分内容进行 了修改。以上详见 2005 年 7 月 1 日《上海证券报》。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 （一）、审计报告 （2006）恒德赣审字第 042 号 江西鑫新实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西鑫新实业股份有限公司（以下简称鑫新公司）2005 年 12 月 31 日的合并 资产负债表和资产负债表、2005 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2005 年度的合 并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是鑫新公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制 会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了鑫新公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：周益平 有限公司 中国注册会计师：詹铁军 中国·珠海 二 00 六年四月五日 20 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 87,098,195.68 105,850,223.70 84,163,302.47 105,850,223.70 短期投资 880,000.00 910,000.00 880,000.00 910,000.00 应收票据 3,755,000.00 12,804,721.20 3,755,000.00 12,804,721.20 应收股利 应收利息 应收账款 105,256,910.43 120,231,725.69 105,256,910.43 120,231,725.69 其他应收款 19,990,945.16 41,895,301.83 19,980,982.37 41,895,301.83 预付账款 6,712,986.91 10,046,966.37 6,712,986.91 10,046,966.37 应收补贴款 存货 208,868,918.72 158,275,317.43 208,868,918.72 158,275,317.43 待摊费用 155,907.37 130,666.11 155,907.37 130,666.11 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 432,718,864.27 450,144,922.33 429,774,008.27 450,144,922.33 长期投资： 长期股权投资 1,646,752.00 806,752.00 4,407,010.83 806,752.00 长期债权投资 长期投资合计 1,646,752.00 806,752.00 4,407,010.83 806,752.00 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示，合并报表 填列) 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 229,157,630.36 163,946,266.45 229,157,630.36 163,946,266.45 减：累计折旧 85,673,909.36 70,446,922.83 85,673,909.36 70,446,922.83 固定资产净值 143,483,721.00 93,499,343.62 143,483,721.00 93,499,343.62 减：固定资产减值准备 231,100.38 231,100.38 231,100.38 231,100.38 固定资产净额 143,252,620.62 93,268,243.24 143,252,620.62 93,268,243.24 工程物资 在建工程 145,209,348.37 114,477,466.33 145,209,348.37 114,477,466.33 固定资产清理 固定资产合计 288,461,968.99 207,745,709.57 288,461,968.99 207,745,709.57 21 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 9,502,346.10 9,727,253.70 9,502,346.10 9,727,253.70 其他长期资产 844,416.79 1,507,416.65 844,416.79 1,507,416.65 无形资产及其他资产合计 10,346,762.89 11,234,670.35 10,346,762.89 11,234,670.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 733,174,348.15 669,932,054.25 732,989,750.98 669,932,054.25 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 309,700,000.00 286,510,000.00 309,700,000.00 286,510,000.00 应付票据 21,000,000.00 34,000,000.00 21,000,000.00 34,000,000.00 应付账款 22,380,110.63 19,916,153.14 22,380,110.63 19,916,153.14 预收账款 3,522,080.72 2,406,677.41 3,522,080.72 2,406,677.41 应付工资 应付福利费 678,179.69 578,589.17 672,895.00 578,589.17 应付股利 24,206.18 24,206.18 24,206.18 24,206.18 应交税金 977,415.50 4,119,858.74 976,974.42 4,119,858.74 其他应交款 249,428.06 285,366.72 249,428.06 285,366.72 其他应付款 1,747,133.95 4,049,073.68 1,744,449.28 4,049,073.68 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 16,000,000.00 2,000,000.00 16,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 376,278,554.73 353,889,925.04 376,270,144.29 353,889,925.04 长期负债： 长期借款 74,000,000.00 44,000,000.00 74,000,000.00 44,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 74,000,000.00 44,000,000.00 74,000,000.00 44,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 450,278,554.73 397,889,925.04 450,270,144.29 397,889,925.04 少数股东权益(合并报表 176,186.73 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 减：已归还投资 22 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股本）净额 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 资本公积 104,996,252.58 104,983,968.00 104,996,252.58 104,983,968.00 盈余公积 9,382,531.76 7,557,752.83 9,382,531.76 7,557,752.83 其中：法定公益金 3,127,510.59 2,519,250.95 3,127,510.59 2,519,250.95 未分配利润 43,340,822.35 34,500,408.38 43,340,822.35 34,500,408.38 拟分配现金股利 1,500,000.00 1,500,000.00 外币报表折算差额(合并 报表填列) 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 282,719,606.69 272,042,129.21 282,719,606.69 272,042,129.21 益）合计 负债和所有者权益（或股 733,174,348.15 669,932,054.25 732,989,750.98 669,932,054.25 东权益）总计 公司法定代表人: 温显来 主管会计工作负责人: 陈华清 会计机构负责人: 吴永清 23 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 532,626,860.09 514,611,118.81 532,626,860.09 514,611,118.81 减：主营业务成本 474,860,230.61 453,415,910.66 474,860,230.61 453,929,366.45 主营业务税金及附加 325,800.10 950,026.84 325,800.10 865,784.46 二、主营业务利润（亏损 57,440,829.38 60,245,181.31 57,440,829.38 59,815,967.90 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 163,872.52 39,714.85 163,872.52 6,436.91 以“-”号填列） 减: 营业费用 11,261,682.41 9,358,123.89 11,261,682.41 9,333,661.56 管理费用 14,577,888.12 19,544,089.21 14,508,967.43 15,828,613.86 财务费用 21,281,413.15 21,382,282.00 21,286,779.40 20,640,838.26 三、营业利润（亏损以 10,483,718.22 10,000,401.06 10,547,272.66 14,019,291.13 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 48,945.09 4,401,073.32 -10,796.08 1,419,091.48 “-”号填列） 补贴收入 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入 400.00 50,435.18 400.00 49,895.18 减：营业外支出 126,892.26 223,927.29 126,892.26 222,895.38 四、利润总额（亏损总额 15,406,171.05 14,227,982.27 15,409,984.32 15,265,382.41 以“-”号填列） 减：所得税 3,244,791.42 2,597,467.94 3,244,791.42 2,597,467.94 减：少数股东损益 -3,813.27 -910,266.59 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 12,165,192.90 12,540,780.92 12,165,192.90 12,667,914.47 ”号填列） 加：年初未分配利润 34,500,408.38 22,830,599.32 34,500,408.38 23,732,681.07 其他转入 1,029,215.30 六、可供分配的利润 46,665,601.28 36,400,595.54 46,665,601.28 36,400,595.54 减：提取法定盈余公积 1,216,519.29 1,266,791.44 1,216,519.29 1,266,791.44 提取法定公益金 608,259.64 633,395.72 608,259.64 633,395.72 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 44,840,822.35 34,500,408.38 44,840,822.35 34,500,408.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 1,500,000.00 1,500,000.00 转作股本的普通股股利 24 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 43,340,822.35 34,500,408.38 43,340,822.35 34,500,408.38 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 5,336,152.75 5,336,152.75 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 温显来 主管会计工作负责人: 陈华清 会计机构负责人: 吴永清 25 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 652,544,641.48 652,544,641.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 70,606,773.15 64,456,188.48 经营活动现金流入小计 723,151,414.63 717,000,829.96 购买商品、接受劳务支付的现金 586,439,679.19 586,439,679.19 支付给职工以及为职工支付的现金 19,408,570.85 19,370,823.02 支付的各项税费 9,554,743.12 9,554,743.12 支付的其他与经营活动有关的现金 92,364,264.94 86,186,321.31 经营活动现金流出小计 707,767,258.10 701,551,566.64 经营活动现金流量净额 15,384,156.53 15,449,263.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,533,499.68 11,533,499.68 其中：出售子公司收到的现金 9,650,485.47 9,650,485.47 取得投资收益所收到的现金 65,930.88 65,930.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,599,430.56 11,599,430.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 89,250,267.11 89,250,267.11 付的现金 投资所支付的现金 2,710,000.00 5,530,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 91,960,267.11 94,780,267.11 投资活动产生的现金流量净额 -80,360,836.55 -83,180,836.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 180,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 180,000.00 现金 借款所收到的现金 382,150,000.00 382,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 546,181.41 546,181.41 筹资活动现金流入小计 382,876,181.41 382,696,181.41 偿还债务所支付的现金 314,960,000.00 314,960,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,342,914.52 21,342,914.52 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 348,614.89 348,614.89 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 336,651,529.41 336,651,529.41 26 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 46,224,652.00 46,044,652.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,752,028.02 -21,686,921.23 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,165,192.90 12,165,192.90 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,813.27 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,868,666.52 2,868,030.60 固定资产折旧 8,870,687.69 8,870,687.69 无形资产摊销 224,907.60 224,907.60 长期待摊费用摊销 662,999.86 662,999.86 待摊费用减少（减：增加） -25,241.26 -25,241.26 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 19,645,348.00 19,645,348.00 投资损失（减：收益） -48,945.09 10,796.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -47,021,595.91 -47,021,595.91 经营性应收项目的减少(减：增加) 33,456,300.91 33,466,899.62 经营性应付项目的增加(减：减少) -15,410,351.42 -15,418,761.86 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 15,384,156.53 15,449,263.32 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 12,284.58 12,284.58 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 87,098,195.68 84,163,302.47 减：现金的期初余额 105,850,223.70 105,850,223.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -18,752,028.02 -21,686,921.23 公司法定代表人: 温显来 主管会计工作负责人: 陈华清 会计机构负责人: 吴永清 27 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 24,505,180.58 2,856,848.69 / / 27,362,029.27 其中：应收账款 2 18,370,868.26 3,905,365.79 / / 22,276,234.05 - 其他应收款 3 6,134,312.32 / / 5,085,795.22 1,048,517.10 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 1,183,504.30 732,163.54 732,163.54 451,340.76 计 其中：库存商品 8 855,822.04 729,997.98 729,997.98 125,824.06 原材料 9 327,682.26 2,165.56 2,165.56 325,516.70 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 231,100.38 231,100.38 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 电器设备 231,100.38 231,100.38 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 25,919,785.26 2,856,848.69 732,163.54 732,163.54 28,044,470.41 公司法定代表人: 温显来 主管会计工作负责人: 陈华清 会计机构负责人: 吴永清 28 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 24,505,180.58 2,856,212.77 / / 27,361,393.35 其中：应收账款 2 18,370,868.26 3,905,365.79 / / 22,276,234.05 - 其他应收款 3 6,134,312.32 / / 5,085,159.3 1,049,153.02 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 1,183,504.30 732,163.54 732,163.54 451,340.76 计 其中：库存商品 8 855,822.04 729,997.98 729,997.98 125,824.06 原材料 9 327,682.26 2,165.56 2,165.56 325,516.70 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 231,100.38 231,100.38 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 电器设备 231,100.38 231,100.38 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 25,919,785.26 2,856,212.77 732,163.54 732,163.54 28,043,834.49 公司法定代表人: 温显来 主管会计工作负责人: 陈华清 会计机构负责人: 吴永清 29 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.32 20.69 22.15 22.68 营业利润 3.71 3.78 3.68 3.76 净利润 4.30 4.38 4.61 4.72 扣除非经常性损益后的净利润 2.89 2.95 3.28 3.36 一、公司的基本情况 1、公司设立:江西鑫新实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经江西省人民政府 1998 年 11 月 26 日批准（赣股[1998]05 号批准证书），以江西信江实业有限公司（以下简称“信江实业”） 作为主要发起人，联合江西省投资集团公司(原江西省投资公司名称变更为江西省投资集团公司)、江 西铜业集团公司(原江西铜业公司名称变更为江西铜业集团公司)、江西长运集团有限公司、常州绝缘 材料总厂有限公司和常州市智通树脂厂共同发起设立的，并已于 1998 年 11 月 30 日经江西省工商行 政管理局核准登记。公司注册资本：12,500 万元人民币；注册号：3600001131728；注册地址：上饶 市信州区南环路 2 号；法定代表人：温显来。 2、公司投入股本与股票发行:信江实业投入本公司的净资产以 1998 年 3 月 31 日为基准日，经 资产评估和江西省国有资产管理局“赣国资评字[1998]182 号”文确认为 10,450.80 万元，其他五家 发起人分别以货币资金各 50 万元人民币出资，合计净资产 10,700.80 万元，按 1：0.74760765 的比 例折成 8,000 万股。根据公司 1999 年 11 月 23 日“一九九九年第一次临时股东大会决议”审议通过 公开发行人民币普通股 4,500 万股，面值每股 1.00 元。经中国证券监督管理委员会 2002 年 1 月 21 日“关于核准江西鑫新实业股份有限公司公开发行股票的通知”（证监发行字[2002]9 号）核准。公 司 2002 年 1 月 29 日签署招股说明书，2002 年 2 月 4 日网上累计投标询价发行人民币普通股 4,500 万股，每股发行价为 2.68 元。2002 年 3 月 4 日公司发行人民币普通股 4,500 万股在上海证券交易所 上市交易, 股票代码 600373。股票发行后，公司总股本为 12,500 万股，其中发起人股份 8,000 万股 占 64%、社会公众股 4,500 万股占 36%。 3、公司经营范围：客车制造、发动机及电器使用的各类铜线材、管材的制造、汽车配件、铜 制品及其它有色金属金属材料的生产、加工、有色金属材料及制品的批发、零售、专用汽车改装、汽 车运输。经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出 口商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加工和 “三来一补”业务；开发经营房地产；市政、路桥工程施工。 4、公司实际控制人：江西博能实业集团有限公司。 30 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算方法 公司发生外币经济业务时，按发生业务时市场汇率折合人民币记账，期末外币账户按期末中国人 民银行公布的基准汇价进行调整，所产生的汇兑损益：属于与购建固定资产有关借款产生的，按照借 款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月一次性 计入当期损益；属于生产经营期间的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、资产减值（跌价）准备、坏账的核算方法 （1）坏账准备 A：计提坏账准备的范围 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）应计提坏账准备。 B：坏账准备按账龄计提的比例： 一年内按其余额的 6%计提； 一至二年按其余额的 10%计提； 二至三年按其余额的 15%计提； 三至四年按其余额的 30%计提； 四至五年按其余额的 60%计提； 五年以上按其余额的 100%计提。 （2）短期投资跌价准备 A：计提方法 公司对短期投资（股票、债券、其他）采用成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌 价准备。 31 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 B：跌价准备的确认标准 公司的短期投资在中期期末或年度终了时，应与市价进行比较，如市价低于成本的，其差额确认 为短期投资跌价准备。 （3）存货跌价准备 A：计提原则及方法 公司对存货采用成本与可变现净值孰低计价，并分类、分项计提存货跌价准备。 B：计提标准 公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本等,使存货变现后，存货成本仍 有不可收回的部份（即存货成本高于其可变现净值的差额），则提取存货跌价准备。 C：确认 期末分项比较存货成本与可变现净值，其存货成本高于可变现净值的差额，确认计提存货跌 价准备。 （4）长期投资减值准备 A：确认标准 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这 种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复的，应计提长期投资减值准备。 B：计提方法 按可收回的金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 (A)有市价的长期股票投资、长期债权投资按账面价值与市价孰低原则计提长期投资减值准备。 (B)无市价的长期股票投资、长期股权投资，按账面价值和被投资单位的每股净资产孰低原则计 提长期投资减值准备。 （5）固定资产减值准备 期末，公司对固定资产进行检查，当固定资产的市价持续下跌或技术性陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值时，则对可收回金额低于固定资产账面价值的差额按单项固定 资产计提减值准备。 （6）在建工程减值准备 期末，公司对在建工程进行检查，当在建工程项目存在长期停建并且预计未来 3 年内不重新开 工或所建项目在性能、技术上已经落后或其他足以证明在建工程已经发生减值时，则对可收回金额低 于在建工程账面价值的差额按单项在建工程计提减值准备。 （7）无形资产减值准备 期末，公司对无形资产进行检查，当无形资产已被其他新技术所替代或市价大幅下跌或已过法 律保护期或其他足以证明无形资产已经发生减值时，则对可收回金额低于无形资产账面价值的差额按 单项无形资产计提减值准备。 32 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 8、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款扣除已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债 券利息计价；公司出售短期投资时，按实际收到的金额与其账面价值的差额确认为收益。 9、坏账核算方法 公司对债务单位破产或死亡，以其破产的财产或遗产清偿后仍不能收回的或因债务人逾期未履 行偿债义务超过三年且有确凿证据表明无法偿还的债务确认为坏账。 公司采用备抵法核算坏账损失。 10、存货核算方法 （1）公司的存货包括原材料、配品配件、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）公司存货采用实际成本核算，原材料、产成品发出采用加权平均法核算，低值易耗品在领 用时采用五五摊销法，生产成本除原材料按数量在完工产品和在产品之间分配外，其余费用全部记入 完工产品。 （3）存货采用永续盘存制。 11、长期投资的核算方法 （1）长期债权投资：按实际支付的价款包括支付的税金、手续费等各项附加费用，扣除支付的 自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作 为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。 （2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。投资占被投资单位有表决权 资本总额 20%以下，或虽 20%以上（含 20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或虽不足 20%但有重大影响的，按权益法核算；投资占被 投资单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制 合并会计报表。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器设 备、运输工具等； （2）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法： 采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除 3％的残值后确定其折旧 率。分类折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40 2.43-9.7 机器设备 12-14 6.93-8.08 运输设备 10-12 8.08-9.7 33 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 电子通讯设备 8-12 8.08-12.13 电器仪器设备 8-12 8.08-12.13 油漆设备 10 9.7 其他设备 5 19.4 13、在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益和试运转所发生的净支出等在工程 达到预定可使用状态前进入工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态时结转为固定资产。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的先估价计入固定资产，待完工验收并 办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以实际成本计价； （2）合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效 期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平 均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按 10 年的期限摊销。 15、长期待摊费用核算方法 （1）以实际发生额核算； （2）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销，属于筹建期间内发生 的费用在开始生产经营的当月一次性摊销，无明确受益期的按 5 年平均摊销。 16、借款费用的核算方法 会计年度内发生的借款费用，属于生产经营期间的计入当期损益；属于筹建期间而不计入工程 成本的借款费用计入长期待摊费用在开始生产经营的当月一次性计入当期损益；与购建固定资产有 关的，在所建造的工程达到可使用状态前计入工程成本，在所建造的固定资产已达到预定使用状态 后计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因工程借款而发生的借款费用进行资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 借款费用的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 17、收入确认原则 销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继 续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 34 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；劳务开始与完成分属 不同会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入公司、劳务 的完成程度能够可靠确定时，在资产负债表日按完成百分比法确认为相关的劳务收入。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收 入的实现。 18、企业所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、利润分配 公司当年实现的净利润弥补以前年度亏损后余额： （1）提取 10%法定盈余公积； （2）提取 5%法定公益金； （3）分配股东股利。 20、合并会计报表的编制方法： 对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司对外投资虽然没有拥有被投资企业 过半数以上权益性资本，但对其拥有实际控制权，母公司在对外投资按权益法核算的同时，根据财政 部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》，以母公司与子公司会计报表为依据，加总并抵销 相互间的往来、交易、投资及权益而编制合并会计报表。 三、税项 1、增值税：适用税率 17%，按销项税额减进项税额计缴； 2、营业税：按营业额的 5%计缴； 3、消费税: 按收入额的 5%计缴； 4、城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的 7％和 3％计缴； 5、企业所得税：按应纳所得税额的 33%计缴。 四、控股子公司及合营企业 公 司 注册资本 本公司投资 法 定 合并 注册地址 持股比例 经营范围 名 称 (万元) 金额(万元) 代表人 报表 江西博恒实业 有限公司 江西上饶 300 282 94.00% 闫强 汽车配件销售 是 公司本报告期内控股设立江西博恒实业有限公司并纳入会计报表合并范围，未发生购买、转让股 权而增加控股子公司、合营企业。 35 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 五、合并会计报表项目附注 金额单位：人民币元 1、 货币资金 2005.12.31 2004.12.31 项 目 外币 记账本位币 外币 记账本位币 现 金 8,417.51 5,000.00 银 行 存 款 76,137,494.31 102,894,770.18 其中:美元存款 73.86 594.68 73.64 609.49 其他货币资金 10,952,283.86 2,950,453.52 合 计 87,098,195.68 105,850,223.70 ===== ====================== ===== ======================= 注：(1)期末货币资金比期初减少 17.72%的主要因素为公司支付在建工程款所致。 (2)期末货币资金无抵押、冻结和存放境外款项。 2、短期投资 2005.12.31 2004.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 880,000.00 910,000.00 合 计 880,000.00 - 910,000.00 - ================ ===== ================ ===== 3、应收票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 3,755,000.00 12,804,721.20 合 计 3,755,000.00 12,804,721.20 =================== ===================== 注：期末应收票据比期初减少 70.67%的主要因素为公司承兑汇票贴现所致。 4、 应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 58,814,738.75 46.12 3,528,884.33 72,363,731.73 52.21 4,341,823.90 1-2 年 17,710,067.35 13.89 1,771,006.74 25,313,258.33 18.26 2,531,325.83 2-3 年 17,580,110.73 13.78 2,637,016.61 23,092,475.65 16.66 3,463,871.35 3-4 年 20,347,373.43 15.95 6,104,212.03 12,259,915.36 8.85 3,677,974.61 4-5 年 12,114,349.68 9.50 7,268,609.80 3,043,350.77 2.20 1,826,010.46 36 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 5 年以上 966,504.54 0.76 966,504.54 2,529,862.11 1.82 2,529,862.11 合 计 127,533,144.48 100.00 22,276,234.05 138,602,593.95 100.00 18,370,868.26 ====================== ========== ==================== ====================== ========== ===================== 注：(1)期末无应收持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款。 (2)期末应收金额前五名单位的累计金额为 40,662,278.19 元，占期末应收账款总额的 31.88%。 (3)期末应收账款中 1,837 万元公司用于银行有追索权保理借款。 5、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以下 10,391,478.86 41.44 623,488.72 28,943,440.96 60.26 1,736,606.46 1-2 年 7,557,918.26 30.14 755,791.83 10,913,019.61 22.72 1,091,301.96 2-3 年 553,308.45 2.21 82,996.27 2,162,580.65 4.50 324,387.10 3-4 年 2,148,345.73 8.57 644,503.72 3,616,686.00 7.53 1,085,005.80 4-5 年 3,616,686.00 14.41 2,170,011.60 1,242,189.82 2.59 745,313.89 5 年以上 809,003.08 3.23 809,003.08 1,151,697.11 2.40 1,151,697.11 合计 25,076,740.38 100.00 5,085,795.22 48,029,614.15 100.00 6,134,312.32 ===================== ========== =================== ==================== ========== =================== 注：(1)期末无应收持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款。 (2)期末应收本公司实际控制人江西博能实业集团有限公司欠款 3,570,546.30 元。 (3)期末应收金额前五名单位的累计金额为 13,027,930.49 元，占期末其他应收款总额的 51.95%。 (4)期末其他应收款比期初减少 47.79%的主要因素为信江实业、博能房地产公司还款所致。 6、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 4,900,478.46 73.00 8,358,426.20 83.19 1-2 年 226,911.51 3.38 656,411.94 6.53 2-3 年 654,153.94 9.74 261,043.11 2.60 3 年以上 931,443.00 13.88 771,085.12 7.68 合 计 6,712,986.91 100.00 10,046,966.37 100.00 ==================== ========= ===================== ========= 注：(1)期末无预付持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款。 37 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 (2)期末预付账款比期初减少 33.18%的主要因素为公司收到原料所致。 7、 存货 与存 货跌价准备 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 56,622,552.68 325,516.70 45,111,302.42 327,682.26 在 产 品 73,720,677.83 - 48,681,234.09 - 产 成 品 77,705,107.19 125,824.06 65,128,864.04 855,822.04 低值易耗品 1,271,921.78 - 537,421.18 - 合 计 209,320,259.48 451,340.76 159,458,821.73 1,183,504.30 ====================== =================== ======================= =================== 注：(1)期末存货比期初增加的主要因素为公司线材原料铜材价格上涨所致。 (2)公司存货可变现净值按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税金后的金额,存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；本期减少为公司处置和销 售存货所致。 8、待摊费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 财产保险费 122,695.59 130,666.11 其 他 33,211.78 - 合 计 155,907.37 130,666.11 ================ =============== 注：期末余额为应在 2006 年分摊的费用。 9、 长期股权 投资 被投资单位名称 投资期限 投资原值 2004.12.31 本期增减 2005.12.31 投资比例 减值准备 上饶市信用社 无期限 30,000.00 30,000.00 30,000.00 3.00% - 江西铜业股份有限公司 无期限 500,000.00 776,752.00 776,752.00 0.0205% - 四川鑫联玻璃钢有限公司 无期限 840,000.00 - 840,000.00 840,000.00 16.15% - 合 计 1,370,000.00 806,752.00 840,000.00 1,646,752.00 - - =================== ================ ================ ================== ========== 38 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 注：公司与四川恒源汽车销售有限责任公司购销合同纠纷，2005 年 6 月 9 日经成都铁路运输 中级法院民事裁定[（2004）成铁中执字第三者 170 号]：将四川鑫联玻璃钢有限公司王平名 下的股权 84 万元（占总股份的 16.15%）变更至江西鑫新实业股份有限公司名下。 10、固 定资产 及累计 折旧 (1)固定资产类别 2004.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2005.12.31 房屋及建筑物 73,788,449.19 18,424,548.02 92,212,997.21 机 器 设 备 44,777,110.58 45,430,521.89 90,207,632.47 电子通讯设备 3,582,406.72 99,862.00 3,682,268.72 电器仪器设备 33,930,811.85 63,730.00 33,994,541.85 运 输 设 备 5,836,817.56 1,192,702.00 7,029,519.56 油 漆 设 备 997,934.47 997,934.47 其 他 1,032,736.08 1,032,736.08 65,211,363.91 - 229,157,630.36 合 计 163,946,266.45 ===================== ===== ====================== (2)累计折旧 2004.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2005.12.31 房屋及建筑物 22,527,942.48 3,763,854.98 26,291,797.46 机 器 设 备 22,164,536.73 8,047,554.44 30,212,091.17 电子通讯设备 1,512,102.07 368,604.50 1,880,706.57 电器仪器设备 21,009,170.29 2,280,011.57 23,289,181.86 运 输 设 备 1,961,921.68 574,564.69 2,536,486.37 油 漆 设 备 592,003.06 96,616.80 688,619.86 其 他 679,246.52 95,779.55 775,026.07 70,446,922.83 15,226,986.53 - 85,673,909.36 合 计 ==================== ==================== ===== ==================== (3)固定资产净值 93,499,343.62 143,483,721.00 (4)固定资产减值准备 231,100.38 231,100.38 (5)固定资产净额 93,268,243.24 143,252,620.62 ===================== ====================== 39 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 注：(1)期末固定资产--房屋原值 243.42 万元抵押给银行作为借款抵押（房产证号:200646,648- 649,652-654）。 (2)固定资产本期增加数中 44,748,799.84 元由在建工程转入。 (3)固定资产本期增加数中 18,625,892.57 元、累计折旧本期增加数中 6,356,298.84 元为公 司收购信江实业的资产增加数。 11、在建工程 预算 工程名称 2004.12.31 本期增加 转入固定资产 其他减少 2005.12.31 资金来源 (万元) 线材 2 万吨工 程 9,107.5 19,311,637.00 36,650,013.22 35,724,102.15 1,768,355.94 18,469,192.13 募集自筹 客车工程 432,700.00 1,543,638.75 - 1,976,338.75 募集自筹 土建工程 92,904,397.73 38,123,760.79 9,013,497.69 122,014,660.83 自筹 其中:资本化利息 182,853.63 4,458,522.15 319,282.66 4,322,093.12 网络工程 1,275,750.00 74,541.60 - 1,350,291.60 自筹 零星工程 552,981.60 857,083.46 11,200.00 1,398,865.06 自筹 合 计 114,477,466.33 77,249,037.82 44,748,799.84 1,768,355.94 145,209,348.37 ====================== ==================== ==================== ================== ====================== 2 注：(1) 土建工程为线材和客车工程场地，已办理土地使用权证面积 640,434.28m [土地证号:饶县国 2 用(2003)第 002-1 号至 12 号、饶县国用(2005)第 0001 号至 0004 号],其中面积 207,085.81 m ，暂估原 值 3,614.76 万元[土地证号: 饶县国用(2003) 第 002-1 号、-5 号、-9 号, 饶县国用(2005) 第 0002- 0003 号]抵押给银行作为银行借款抵押。 (2) 其他减少为在建工程项目间结转。 12、无形资产 取得 剩余摊 种 类 原 值 2004.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 方式 销年度 土地使用权 投 入 11,245,380.00 9,727,253.70 224,907.60 1,743,033.90 9,502,346.10 42.25 11,245,380.00 9,727,253.70 - 224,907.60 1,743,033.90 9,502,346.10 合 计 ================= ================= ==== ============== ================ ================= 注：公司其中一宗位于上饶市信州区南环路 2 号（土地证号:990055），土地使用权面积 2 13,926.70m ，原值 3,487,942 元，抵押给银行作为银行借款抵押。 40 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 13、长期待摊费用 种 类 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 摊销年限 用 电 权 费 1,440,000.00 360,000.00 144,000.00 1,224,000.00 216,000.00 10 年 软 件 220,046.54 116,421.07 44,009.40 147,634.87 72,411.67 5年 修 缮 费 975,201.99 344,179.18 127,965.03 758,987.84 216,214.15 5年 其 他 1,834,466.08 686,816.40 347,025.43 1,494,675.11 339,790.97 5年 合 计 4,469,714.61 1,507,416.65 - 662,999.86 3,625,297.82 844,416.79 =================== =================== ==== ================ =================== =================== 14、短期借款 借款条件 2005.12.31 2004.12.31 担保借款 263,608,300.00 257,488,300.00 抵押借款 27,721,700.00 29,021,700.00 保理借款 18,370,000.00 - 合 计 309,700,000.00 286,510,000.00 ====================== ====================== 注：（1）期末数中人民币借款 30,970 万元。 （2）担保借款中 4,200 万元由信江实业提供信用担保,827.83 万元由信江实业提供资产抵押担 保；10,353 万元由博能集团提供信用担保。 （3）担保借款中 6,980 万元由华意压缩机股份有限公司提供担保，公司为华意压缩机股份有限 公司提供互保。 2 （4）公司用于 2,772.17 万元银行借款抵押物为：土地使用权面积 13,926.70 m ，原值 2 3,487,942 元（土地证号:990055）；土地使用权面积 207,085.81 m ，暂估原值 3,614.76 万元[土地 证号:饶县国用(2003) 第 002-1 号、-5 号、-9 号, 饶县国用(2005) 第 0002-0003 号]；房屋原值 243.42 万元（房产证号:200646,648-649,652-654）。 （5）公司用于 1,837 万元银行保理借款条件为：有追索权应收账款 1,837 万元。 （6）期末数中无逾期借款。 41 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 15、应付票据 种 类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 21,000,000.00 34,000,000.00 合 计 21,000,000.00 34,000,000.00 ==================== ===================== 注：(1)期末无应付持本公司 5%以上表决权股份股东的应付票据款。 (2)2006 年内到期的金额为 21,000,000.00 元。 (3)期末应付票据比期初减少 38.24%的主要因素为公司支付材料采购汇票所致。 16、应付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 20,788,443.94 92.89 18,706,533.79 93.92 1-2 年 1,037,200.44 4.63 533,624.22 2.68 2-3 年 462,653.65 2.07 415,414.52 2.09 3 年以上 91,812.60 0.41 260,580.61 1.31 合 计 22,380,110.63 100.00 19,916,153.14 100.00 ===================== ========= ==================== ========= 注：(1)期末无应付持本公司 5%以上表决权股份的股东款项。 (2)期末应付账款比期初增加 12.37%的主要因素为公司采购材料货款所致。 17、预收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 3,375,004.23 95.82 2,234,709.15 92.85 1-2 年 25,286.36 0.72 42,998.35 1.79 2-3 年 42,986.05 1.22 29,097.59 1.21 3 年以上 78,804.08 2.24 99,872.32 4.15 合 计 3,522,080.72 100.00 2,406,677.41 100.00 =================== ========= =================== ========= 注：(1)期末无预收持本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 (2)期末预收账款比期初增加 46.35%的主要因素为公司预收货款增加所致。 42 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 18、应付股利 投 资 方 2005.12.31 2004.12.31 社会公众 24,206.18 24,206.18 合 计 24,206.18 24,206.18 ============== ================ 注： 期末应付股利为公司未付给社会公众股利尾数。 19、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 增 值 税 -474,376.12 1,949,366.58 营 业 税 375.00 375.00 消 费 税 - -1,068.37 城 建 税 257,337.62 315,364.56 企业所得税 1,004,748.72 1,732,337.56 房 产 税 148,365.19 89,537.50 代扣代缴个人所得税 18,514.75 26,462.46 土地使用税 22,450.34 7,483.45 合 计 977,415.50 4,119,858.74 ================ =================== 注: 期末应交税金比期初减少的主要因素为公司缴纳增值税、企业所得税所致。 20、其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 计 缴 标 准 教育费附加 249,428.06 285,366.72 流转税的 3%计缴 合 计 249,428.06 285,366.72 ================ ================ 20、其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 计 缴 标 准 教育费附加 249,428.06 285,366.72 流转税的 3%计缴 合 计 249,428.06 285,366.72 ================ ================ 43 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 21、其他应付款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 1,599,597.98 91.56 3,214,887.68 79.40 1-2 年 39,500.00 2.26 751,056.57 18.55 2-3 年 27,445.95 1.57 54,906.48 1.35 3 年以上 80,590.02 4.61 28,222.95 0.70 合 计 1,747,133.95 100.00 4,049,073.68 100.00 =================== ========= =================== ========= 注：(1)期末无应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 (2)期末其他应付款比期初减少 56.85%的主要因素为公司支付往来款所致。 22、一年内到期的长期负债 借款条件 2005.12.31 2004.12.31 担保借款 16,000,000.00 2,000,000.00 合 计 16,000,000.00 2,000,000.00 ==================== =================== 注：参见长期借款附注。 23、长期借款 借款条件 2005.12.31 2004.12.31 担保借款 74,000,000.00 44,000,000.00 合 计 74,000,000.00 44,000,000.00 ===================== ===================== 注：（1）期末数为人民币借款。 （2）担保借款中 4,400 万元由博能集团提供资产抵押担保。 （3）期末长期借款比期初增加的主要因素为公司新增工程借款所致。 （4）期末数中无逾期借款。 44 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 24、股 本 （单位：股） 项 目 2004.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2005.12.31 (1)未上市流通股份 80,000,000 80,000,000 发起人股份 80,000,000 80,000,000 其中: 国有法人股 1,495,212 1,495,212 社会法人股 78,130,985 78,130,985 法人股 373,803 373,803 (2)已上市流通股份 45,000,000 45,000,000 人民币普通股 45,000,000 45,000,000 合 计 125,000,000 - - 125,000,000 ================ ===== ===== ================= 注：公司股本本期无变动。 25、资本公积 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 104,661,491.51 104,661,491.51 其他资本公积 322,476.49 12,284.58 334,761.07 合 计 104,983,968.00 12,284.58 - 104,996,252.58 ===================== =============== ===== ====================== 26、盈余公积 项 目 2004.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2005.12.31 法定盈余公积 5,038,501.88 1,216,519.29 6,255,021.17 法定公益金 2,519,250.95 608,259.64 3,127,510.59 合 计 7,557,752.83 1,824,778.93 - 9,382,531.76 =================== =================== ===== =================== 注：盈余公积增加数为按净利润分配所致。 45 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 27、未分配利润 项 目 2005.12.31 期初未分配利润 34,500,408.38 加：当期净利润 12,165,192.90 其他 - 减：提取法定盈余公积 1,216,519.29 提取法定公益金 608,259.64 应付股东股利 1,500,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 43,340,822.35 其中: 现金股利 1,875,000.00 ==================== 注: (1) 2005 年 3 月 29 日公司第二届董事会第十一次会议决议分配现金股利预案：向全体股东每 10 股派现 0.12 元(含税)计 150 万元；2005 年 6 月 30 日公司 2004 年年度股东大会决议：以 2004 年 末股本为基数，向全体股东每 10 股派现 0.12 元(含税)计 150 万元；2005 年 8 月公司支付股利 150 万元。 (2) 2006 年 4 月 5 日公司第三届董事会第三次会议决议分配现金股利预案：向全体股东每 10 股派现 0.15 元(含税)计 187.5 万元。 28、主营业务收入及成本 2005 年度 2004 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 客 车 69,811,470.13 61,469,385.26 94,690,571.08 82,399,926.94 漆包线 431,595,596.54 384,077,461.03 367,448,085.81 322,770,467.85 其他线 31,219,793.42 29,313,384.32 52,472,461.92 48,245,515.87 474,860,230.6 453,415,910.6 合 计 532,626,860.09 1 514,611,118.81 6 ====================== ====================== ====================== ====================== 注： 2005 年度前五名客户单位的累计销售金额为 162,841,721.53 元,占 2005 年度主营业务收入 总额的 30.57%。 46 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 29、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 城 建 税 228,060.07 654,163.96 消 费 税 - 15,506.91 教育费附加 97,740.03 280,355.97 合 计 325,800.10 950,026.84 ================ ================ 注：主营业务税金及附加 2005 年度比 2004 年度减少的主要因素为公司增值税抵扣所致。 30、其他业务利润 类 别 2005 年度 2004 年度 其他业务收入 8,280,518.26 8,004,496.14 其中：让售材料 501,333.62 3,294,934.35 废 线 7,145,653.56 4,396,947.05 其 他 633,531.08 312,614.74 其他业务支出 8,116,645.74 7,964,781.29 其中：让售材料 547,006.10 3,404,893.93 废 线 7,145,620.77 4,411,775.74 其 他 424,018.87 148,111.62 其他业务利润 163,872.52 39,714.85 =============== ================ 31、营业费用 项 目 2005 年度 2004 年度 合 计 11,261,682.41 9,358,123.89 ===================== =================== 注：营业费用 2005 年度比 2004 年度增长的主要因素为公司运输费增加所致。 47 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 32、管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度 合 计 14,577,888.12 19,544,089.21 ===================== ==================== 注：管理费用 2005 年度比 2004 年度减少的主要因素为公司坏账准备、存货跌价准备减少所致。 33、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 21,484,345.92 21,059,697.68 减：利息收入 551,616.96 563,963.61 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - 32,170.85 金融机构手续费 348,684.19 918,718.78 合 计 21,281,413.15 21,382,282.00 ==================== ===================== 34、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 基金投资收益 -11,054.91 48,615.34 债券投资收益 - - 长期股权投资处置收益 - 5,336,152.75 长期股权投资收益 60,000.00 -983,694.77 其中：成本法 60,000.00 60,000.00 权益法 - -1,043,694.77 合 计 48,945.09 4,401,073.32 ============== =================== 注：投资收益 2005 年度比 2004 年度减少的主要因素为公司 2004 年处置长期股权投资收益所致。 48 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 35、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 财政补贴 5,000,000.00 - 合 计 5,000,000.00 - =================== === 注：2005 年财政补贴依据 2005 年 10 月 25 日上饶工业园区管理委员会财政局“关于安排鑫新股 份有限公司财政补助的通知”[饶工财字(2005)3 号]。2005 年 12 月公司收到财政补助 500 万 元。 36、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 - 6,366.18 其 他 400.00 44,069.00 合 计 400.00 50,435.18 ========= ============== 37、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款支出 63,038.26 76,032.29 处理固定资产净损失 - 487,087.69 计提固定资产减值准备 - -487,192.69 赞 助 费 - 30,000.00 其 他 63,854.00 118,000.00 合 计 126,892.26 223,927.29 ================ ================ 38、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 所得税 3,244,791.42 2,597,467.94 =================== =================== 49 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 生产成本 578,878.12 营业费用 9,758,387.51 管理费用 7,133,546.17 营业外支出 126,892.26 往来款项 74,766,560.88 合 计 92,364,264.94 ===================== 50 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 40、出售子公司所收到的现金净额 项 目 2005 年度 出售子公司所收到的现金 9,650,485.47 减：子公司所持有的现金 - 合 计 9,650,485.47 =================== 注：2004 年公司转让子公司江西博能鑫新房地产开发有限公司股权。《股权转让协议书》约定：股 权转让款 2004 年应付 60％，2005 年第一季度付清。公司 2005 年 3 月收到该股权转让款 9,650,485.47 元。 六、母公司会计报表主要项目附注 金额单位：人民币元 1、 应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 58,814,738.75 46.12 3,528,884.33 72,363,731.73 52.21 4,341,823.90 1-2 年 17,710,067.35 13.89 1,771,006.74 25,313,258.33 18.26 2,531,325.83 2-3 年 17,580,110.73 13.78 2,637,016.61 23,092,475.65 16.66 3,463,871.35 3-4 年 20,347,373.43 15.95 6,104,212.03 12,259,915.36 8.85 3,677,974.61 4-5 年 12,114,349.68 9.50 7,268,609.80 3,043,350.77 2.20 1,826,010.46 5 年以上 966,504.54 0.76 966,504.54 2,529,862.11 1.82 2,529,862.11 合 计 127,533,144.48 100.00 22,276,234.05 138,602,593.95 100.00 18,370,868.26 ====================== ========= ==================== ====================== ========= ==================== 注：(1)期末无持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 (2)期末应收金额前五名的单位累计金额为 40,662,278.19 元，占期末应收账款总额的 31.88%。 2、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 10,380,880.15 41.41 622,852.80 28,943,440.96 60.26 1,736,606.46 1-2 年 7,557,918.26 30.15 755,791.83 10,913,019.61 22.72 1,091,301.96 51 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 2-3 年 553,308.45 2.21 82,996.27 2,162,580.65 4.50 324,387.10 3-4 年 2,148,345.73 8.57 644,503.72 3,616,686.00 7.53 1,085,005.80 4-5 年 3,616,686.00 14.43 2,170,011.60 1,242,189.82 2.59 745,313.89 5 年以上 809,003.08 3.23 809,003.08 1,151,697.11 2.40 1,151,697.11 合 计 25,066,141.67 100.00 5,085,159.30 48,029,614.15 100.00 6,134,312.32 ==================== ========= =============== ==================== ========= =================== 注：(1)期末无应收持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款。 (2)期末应收本公司实际控制人江西博能实业集团有限公司欠款 3,570,546.30 元。 (3)期末应收金额前五名的单位累计金额为 13,027,930.49 元，占期末其他应收款总额的 51.97%。 (4)期末其他应收款比期初减少 47.81%的主要因素为信江实业、博能房地产公司还款所致。 3、长期股权投资 投资 本期增加 本期 投资 减值 投资原值 2004.12.31 2005.12.31 被投资单位名称 期限 投资额 损益调整 比例 准备 上饶市信用社 无期限 30,000 30,000.00 - - 30,000.00 3.00% - 江西铜业股份有限公司 无期限 500,000 776,752.00 - - 776,752.00 0.0205% - 江西博恒实业有限公司 20 年 2,820,000 - 2,820,000.00 -59,741.17 2,760,258.83 94.00% - 四川鑫联玻璃钢有限公司 无期限 840,000 - 840,000.00 - 840,000.00 16.15% - 合 计 4,190,000 806,752.00 3,660,000.00 -59,741.17 4,407,010.83 - ============== ================ =================== ================ =================== 注：公司 2005 年投资 282 万元控股设立江西博恒实业有限公司。 4、主营业务收入及成本 2005 年度 2004 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 客 车 69,811,470.13 61,469,385.26 94,690,571.08 82,913,382.73 漆包线 431,595,596.54 384,077,461.03 367,448,085.81 322,770,467.85 其他线 31,219,793.42 29,313,384.32 52,472,461.92 48,245,515.87 合 计 532,626,860.09 474,860,230.61 514,611,118.81 453,929,366.45 ====================== ====================== ====================== ====================== 52 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 注： 2005 年度前五名客户单位的累计销售金额为 162,841,721.53 元,占 2005 年度主营业务收入总 额的 30.57%。 5、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 基金投资收益 -11,054.91 48,615.34 债券投资收益 - - 长期股权投资处置收益 - 5,336,152.75 长期股权投资收益 258.83 -3,965,676.61 其中：成本法 60,000.00 60,000.00 权益法 -59,741.17 -4,025,676.61 合 计 -10,796.08 1,419,091.48 =================== ==================== 注：投资收益 2005 年度比 2004 年度减少的主要因素为公司 2004 年处置长期股权投资收益所致。 6、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 应纳税所得额 17,812,226.20 17,043,104.19 减：技术开发费抵扣应纳税所得额 - 1,194,916.18 实际应纳税所得额 17,812,226.20 15,848,188.01 所得额税率 33% 33% 应纳所得税额 5,878,034.64 5,229,902.04 减：国产设备投资抵免所得税额 2,633,243.22 2,632,434.10 所得税 3,244,791.42 2,597,467.94 =================== =================== 注：(1)经税务部门批复，公司 2004 年度国产设备投资可抵免企业所得税 390.50 万元。公司 2004 年 度已抵免企业所得税 2,632,434.10 元， 2005 年度可抵免企业所得税 1,272,565.90 元。 (2)经税务部门 2005 年 12 月 26 日批复（赣地税函［2005］262 号、赣地税函［2005］266 号）： 公司漆包线技术改造项目国产设备投资可抵免企业所得税 11,432,040.00 元。公司 2005 年度可抵免 企业所得税 1,360,677.32 元，余额以后年度抵免。 53 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 七、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企 业 注 册 主 营 与本公司 经济性质 法定 名 称 地 址 业 务 关 系 及 类 型 代表人 江西信江实业 上饶市信州区水 客车 母公司 有限公司 温显来 有限公司 南街 369 号 制造 江西博能实业集团 上饶市信州区抗 煤炭建材 实际 有限公司 温显来 有限公司 建中路 12 号 房地产 控制人 江西博恒实业 上饶市工业园区 汽车配件 子公司 有限公司 闫强 有限公司 凤凰大道 销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企 业 名 称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 江西信江实业有限公司 13,559 - - 13,559 江西博能实业集团有限公司 10,300 - 10,300 江西博恒实业有限公司 - 300 - 300 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：股或万元） 企 业 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 名 称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 江西信江实业 78,130,985 62.50 - - - - 78,130,985 62.50 有限公司 江西博恒实业 - - 282 94 - - 282 94 有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司的关系 江西博远实业有限公司 同一母公司控股 江西博能房地产开发有限公司 本公司实际控制人控股公司 54 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、关联方交易事项 1、关联方交易 A、采购及销售业务 (单位：元) 名 称 2005 年度 2004 年度 从信江实业购入自制材料 1,890,147.52 5,152,366.23 向信江实业让售材料 143,793.65 3,029,348.36 从博远公司购入自制材料 4,135,754.43 4,329,460.84 向博远公司让售材料 39,855.33 94,606.61 从博能集团购入材料 27,351,462.65 - B、其他服务 (单位：元) 名 称 2005 年度 2004 年度 收取信江集团房屋租赁费 15,000.00 15,000.00 应收博能房地产公司股权转让款 - 24,232,835.47 支付信江实业电费 339,340.80 506,519.71 支付信江实业土地租赁费 300,000.00 300,000.00 支付信江实业加工费 631,800.00 2,627,680.00 支付信江实业资产收购款 13,265,494.76 - 支付温桂凤股权转让款 - 1,800,000.00 C、以上交易均按协议价或市场价格结算 2、关联方往来款项余额 项目及客户名称 2005.12.31 2004.12.31 其他应收款—信江实业 - 9,257,277.91 其他应收款—博能集团 3,570,546.30 10,788,759.65 应付账款--博远实业有限公司 770,546.79 333,841.88 其他应收款-博能房地产有限公司 6,146,665.47 15,826,665.47 3、其他应披露的事项 江西信江实业有限公司为江西鑫新实业股份有限公司人民币借款 4,200 万元提供信用担保、为 江西鑫新实业股份有限公司人民币借款 827.83 万元提供资产抵押担保。 55 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 江西博能实业集团有限公司为江西鑫新实业股份有限公司人民币借款 10,353 万元提供信用担 保、为江西鑫新实业股份有限公司人民币借款 4,400 万元提供资产抵押担保。 江西鑫新实业股份有限公司没有为江西信江实业有限公司和江西博能实业集团有限公司借款提 供担保。 4、关联合同与协议 ①房屋租赁协议： 1998 年 12 月 16 日本公司与江西信江实业有限公司签订了《房屋租赁协议》，该协议自 1998 年 12 月 1 日开始计算，使用期限为十年。信江实业租用本公司建筑面积为 425 平方米的办公楼，全 年租金总额为 1.5 万元。 ②土地使用权租赁协议： 1998 年 12 月 2 日本公司与江西信江实业有限公司签订了《土地使用权租赁协议》，该协议自 1998 年 12 月 1 日至信江实业《国有土地使用权证》规定的期满日期止，本公司租用信江实业 113,208.70 平方米用地，全年租金总额为 60 万元。 2004 年 6 月 10 日本公司与江西信江实业有限公司签订了《土地使用权租赁补充协议》，本公 司租用信江实业用地，全年租金总额改为 30 万元。 ③生产协作协议： 1998 年 12 月 2 日本公司与江西信江实业有限公司签订了《生产协作协议》，该协议自 1998 年 12 月 1 日起计算，有效期为十年。信江实业向本公司提供操纵系统、转向系统、底盘等零部件改 制，每单车数为 2607.60 元；提供金属零件的表面磷化电泳处理，每单车数为 1392.40 元。如有国家 定价调整的，执行调整后的国家定价；如无国家定价，按公平市场价格或由双方协商定价。 2005 年 8 月 24 日公司第三届董事会第二次会议决议，审议通过了《关于收购江西信江实业有 限公司为公司生产、加工、配套所涉及的相关资产及负债的议案》，同意以江西中诚会计师事务所有 限公司的评估价 13,265,494.76 元收购信江实业为公司生产、加工、配套所涉及的相关资产及负债。 该收购行为完成后，公司原与信江实业签订的《生产协作协议》自行终止，相应关联交易停止。公司 2005 年 7 月完成了该收购行为。收购的相关资产及负债为：流动资产 4,099,308.72 元、固定资产 12,269,593.73 元和流动负债 3,103,407.69 元。 ④原材料供应合同： 2005 年 10 月 27 日本公司与江西博能实业集团有限公司签订了《原材料供应合同》，至 2005 年 12 月 31 日止，2005 年原材料阴极铜采购总金额含税不超过 2800 万元。 九、出售、购买子公司 本公司本期无出售、购买子公司事项。 56 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 十、或有事项 至 2005 年 12 月 31 日止，公司为华意压缩机股份有限公司提供 1,900 万元借款担保。 2005 年 6 月公司与华意压缩机股份有限公司签订了《互保协议书》：双方互为对方在商业银行 的借款和承兑汇票业务提供担保，相互承担连带担保责任；双方互为担保金额控制在人民币 7,000 万 元之内（含 7,000 万元），双方按同等额度、同样方式提供担保；互保期限自实际发生担保责任之日 起两年 十一、承诺事项 本公司无应披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 2006 年 1 月经相关部门批准公司发起人之一常州绝缘材料总厂有限公司 373,803 股股份性质由 国有法人股变更为社会法人股。 2006 年 2 月 8 日公司经相关部门批复，公司实施股权分置改革，公司非流通股股东同意按其各 自持有的股份比例向流通股股东支付对价，以换取其持有的非流通股股份的 A 股市场上市流通权。方 案实施股权登记日 2006 年 2 月 9 日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支 付的 3.41 股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付 15,345,000 股股票。实施股权分置改革后， 公司总股本为 12,500 万股，其中发起人股份 6,465.5 万股占 51.724%、社会公众股 6,034.5 万股占 48.276%。发起人股份 6,465.5 万股为有限制条件流通股份，预计可上市流通时间 2007 年 2 月 13 日 至 2009 年 2 月 13 日。 2006 年 4 月 5 日公司第三届董事会第三次会议决议分配现金股利预案：向全体股东每 10 股派现 0.15 元(含税)计 187.5 万元。 十三、其他事项 本公司无应披露的重大其他事项。 57 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 十四、财务指标 1、净资产收益率（%） 2005 年度 2004 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.32 20.69 22.15 22.68 营业利润 3.71 3.78 3.68 3.76 净利润 4.30 4.38 4.61 4.72 扣除非经营性损益后的净利润 2.89 2.95 3.28 3.36 2、每股收益（元/股） 2005 年度 2004 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.46 0.46 0.48 0.48 营业利润 0.08 0.08 0.08 0.08 净利润 0.10 0.10 0.10 0.10 扣除非经营性损益后的净利润 0.07 0.07 0.07 0.07 3、非经常性损益明细项目 项 目 2005 年度 2004 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 - 4,855,431.24 各种形式的政府补贴 5,000,000.00 - 短期投资损益 -11,054.91 48,615.34 其他各项营业外收入、支出 -126,492.26 -179,963.29 以前年度已经计提各项减值准备的转回 732,163.54 489,045.73 其他非经常性损益项目 29,031.64 -4,336.45 非经常性损益的所得税影响数 -1,634,992.50 -1,592,507.11 合 计 3,988,655.51 3,616,285.46 =================== =================== 58 江西鑫新实业股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签署的年度报告正文； （二）载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； （三）载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文； （四）报告期内在上海证券报上披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 董事长：温显来 江西鑫新实业股份有限公司 2006 年 4 月 5 日 59