青岛碱业(600229)2007年年度报告摘要

青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人罗方辉，主管会计工作负责人任海燕及会计机构负责人（会计主管人员）肖波应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 青岛碱业 股票代码 600229 上市交易所 上海交易所 注册地址和办公地址 青岛市四流北路 78 号 邮政编码 266043 公司国际互联网网址 www.qdjy.com 电子信箱 xxzx@qdjy.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹怀基 陈敬泮 联系地址 青岛市四流北路 78 号 青岛市四流北路 78 号 电话 0532-84822574 0532-88082476 传真 0532-84815402 0532-84815402 电子信箱 zhengq@qdjy.com zhengq@qdjy.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,946,495,847.63 1,551,351,252.29 25.47 1,364,241,044.55 利润总额 97,282,498.18 58,319,265.44 66.81 44,328,823.03 归属于上市公司股东的净利润 55,094,540.10 38,623,336.76 42.65 25,175,280.82 归属于上市公司股东的扣除非经 54,583,068.05 38,885,464.48 40.37 27,841,608.37 常性损益的净利润 第 1 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 110,342,417.71 220,970,742.46 -50.07 125,924,904.23 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,354,344,708.74 2,290,826,454.58 2.77 2,073,172,180.52 所有者权益（或股东权益） 1,021,935,193.03 957,514,382.43 6.73 893,431,047.40 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.19 0.13 46.15 0.09 稀释每股收益 0.19 0.13 46.15 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.19 0.13 46.15 0.09 全面摊薄净资产收益率 5.39 4.03 增加 1.36 个百分点 2.82 加权平均净资产收益率 5.39 4.03 增加 1.36 个百分点 2.82 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 5.34 4.06 3.12 增加 1.28 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 5.34 4.06 3.14 增加 1.28 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.37 0.75 -50.66 0.43 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.46 3.24 6.79 3.03 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 146,527.36 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -455,211.63 以上因素的所得税影响 820,156.32 合计 511,472.05 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 第 2 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例 数量 数量 (%) 股 股 股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 139,330,065 47.21 139,330,065 47.21 3、其他内资持股 239,429 0.08 239,429 0.08 其中： 境内法人持股 239,429 0.08 239,429 0.08 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 139,569,494 47.29 139,569,494 47.29 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 155,556,716 52.71 155,556,716 52.71 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 155,556,716 52.71 155,556,716 52.71 合计 三、股份总数 295,126,210 100.00 295,126,210 100.00 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 53,404 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 青岛海湾集团有限公 国有法人 38.94 114,927,250 114,927,250 司 青岛天柱化工（集团） 国有法人 5.74 16,936,353 16,936,353 冻结 16,936,353 有限公司 青岛国信实业有限公 国有法人 1.26 3,724,055 3,724,055 司 青岛凯联（集团）有限 国有法人 0.98 2,904,762 2,904,762 冻结 2,904,762 责任公司 陈焕锐 未知 0.78 2,292,100 未知 吴成兰 未知 0.37 1,100,000 未知 岑文龙 未知 0.31 902,145 未知 许若菱 未知 0.20 600,793 未知 吴瑞林 未知 0.20 589,900 未知 周卫平 未知 0.18 544,900 未知 前十名无限售条件股东持股情况 第 3 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 陈焕锐 2,292,100 人民币普通股 吴成兰 1,100,000 人民币普通股 岑文龙 902,145 人民币普通股 许若菱 600,793 人民币普通股 吴瑞林 589,900 人民币普通股 周卫平 544,900 人民币普通股 顾伟 522,051 人民币普通股 俞伟儿 518,583 人民币普通股 王国庆 500,000 人民币普通股 周岱 380,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名无限售条件股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：青岛海湾集团有限公司 法人代表：罗方辉 注册资本：506,770,000 元 成立日期：1997 年 12 月 31 日 主要经营业务或管理活动：国有资产运营与管理 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：青岛市国有资产管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 第 4 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:股 报告期被授予的股权激励情 是否 报告期 况 在股 变 内从公 东单 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 司领取 位或 姓名 职务 可行 已行 期末 别 龄 期 股数 股数 原 的报酬 行权 其他 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 量 市价 元) 单位 领取 2006 年 10 月 罗方 董事 25 日～2009 男 55 6,250 6,250 0 是 辉 长 年 10 月 24 日 董 2006 年 10 月 邢建 事、 25 日～2009 男 58 5,000 5,000 15.81 否 坪 总经 年 10 月 24 理 日 2006 年 10 月 祝正 25 日～2009 董事 男 52 6,250 6,250 0 是 雨 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 孟范 25 日～2009 董事 男 50 5,000 5,000 11.06 否 礼 年 10 月 24 日 董 2006 年 10 月 李丰 事、 25 日～2009 出 男 51 65,217 55,217 11.06 否 坤 副总 年 10 月 24 售 经理 日 2006 年 10 月 王进 25 日～2009 董事 男 44 6,250 6,250 9.16 否 波 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 杜修 独立 25 日～2009 男 67 0 0 3 否 正 董事 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 权锡 独立 25 日～2009 男 47 0 0 3 否 鉴 董事 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 张田 独立 25 日～2009 男 71 6,250 6,250 3 否 隆 董事 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 刘毓 独立 25 日～2009 男 66 6,250 6,250 3 否 源 董事 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 监事 田立 25 日～2009 出 会主 男 53 5,000 4,400 0 是 语 年 10 月 24 售 席 日 2006 年 10 月 吕宏 监事 男 48 25 日～2009 7,641 7,641 0 是 专 年 10 月 24 第 5 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 日 2006 年 10 月 罗书 25 日～2009 监事 男 40 1,250 1,250 9.48 否 凯 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 代磊 25 日～2009 出 监事 男 40 10,870 8,170 0 是 庆 年 10 月 24 售 日 2006 年 10 月 沙正 25 日～2009 监事 男 43 0 0 5.97 否 川 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 刘天 副总 25 日～2009 男 51 5,000 5,000 11.06 否 利 经理 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 马国 副总 25 日～2009 男 46 1,875 1,875 11.06 否 臣 经理 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 任新 副总 25 日～2009 男 42 3,750 3,750 11.06 否 琛 经理 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 王建 副总 25 日～2009 男 40 2,500 2,500 11.06 否 平 经理 年 10 月 24 日 2007 年 12 月 于英 副总 27 日～2009 男 43 0 0 11.06 否 明 经理 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 任海 总会 25 日～2009 女 55 2,500 2,500 11.06 否 燕 计师 年 10 月 24 日 2006 年 10 月 董事 邹怀 25 日～2009 会秘 男 44 0 0 9.48 否 基 年 10 月 24 书 日 合计 / / / / 146,853 133,553 / 150.38 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （1）报告期内公司总体经营情况 面对 2007 年化肥、氯化钙价格下滑，原材料供应运输紧张以及取消出口退税政策等诸多不利因素， 公司以“做过细的工作，创更好的业绩”为指导，突出了市场价值取向，准确把握形势，措施调控得 当，狠抓了内部挖潜和节能降耗，并适时地组织开展了以“珍惜形势、明确目标，大干第四季度，为 2008 年取得更好的业绩，夯实明年发展基础而努力”为主题的活动，进一步明确了经济效益、产量质 量、营销工作、消耗指标、节能指标、安全环保、重点项目、规划优化调整以及有关重点工作等九个 方面工作目标与要求，抓住纯碱市场旺销的有利时机，公司生产经营逐月连创佳绩，为全面完成年度 经营目标，取得更好的业绩发挥了重要作用。报告期内,公司完成营业收入 194650 万元,比上年同期增 第 6 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 长 25.47%。公司的营业利润和归属于上市公司股东净利润分别完成 9977 万元和 5509 万元,比上年同 期分别增长 68.64%和 42.65%（以上两项数据为追溯调整后的数据，追溯调整前分别为 76.12%和 60.15%）。公司已发布业绩预增公告（公告编号：2008-002）。业绩增长的原因主要为：公司狠抓节 能降耗，纯碱产品产销两旺。报告期公司主导产品纯碱、小苏打等产品产销两旺，尤其纯碱系统在人 员和设备没有增加的状况下，充分挖掘现有生产潜能，年产纯碱突破 71 万吨，对公司效益的提高起到 了重要拉动和支撑作用；针对甲醇、大颗粒尿素市场形势较好、利润空间大的情况，公司审时度势地 对经营的化肥品种计划进行了调整，尽可能提高了甲醇、大颗粒尿素产量，最大限度地保证了公司的 效益；公司控股子公司住商肥料（青岛）有限公司自投产以来，市场对公司高品质复合肥产品有了相 当高的认可度，报告期内公司继续保持快速增长，主要表现在产品销售数量、主营业务收入、利润比 去年同期都有大幅度提高；公司的农药资产一直严重影响公司的业绩，使公司发展受到限制，2007 年 6 月底，公司股改承诺的资产重组工作已全部完成，农药资产及其他一部分不良资产已被置出；公司 的氯化钙产品受市场影响较大销售收入、利润比去年同期都有所下降。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 营业利 营业收入 营业成本 营业利润率比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 年增减(%) 品 （%） 减(%) 减(%) 行业 化学原料 及化学产 1,828,100,429.64 1,476,789,327.50 19.22 26.96 24.33 增加 1.71 个百分点 品制造业 热电 87,977,355.82 72,953,817.13 17.08 3.15 2.91 增加 0.19 个百分点 产品 纯碱 868,131,483.93 668,908,869.82 22.95 17.54 8.44 增加 6.47 个百分点 尿素 258,673,124.50 234,702,562.20 9.27 34.88 41.60 减少 4.31 个百分点 复合肥 371,624,761.65 316,029,327.78 14.96 96.92 93.38 增加 1.55 个百分点 氯化钙 97,823,549.77 72,758,874.18 25.62 -4.05 6.30 减少 7.24 个百分点 蒸汽 68,646,135.75 62,211,145.92 9.37 1.16 19.87 减少 14.15 个百分点 农药 58,048,115.49 51,905,342.68 10.58 -17.90 -27.43 增加 11.74 个百分点 其他 193,130,614.37 143,227,022.05 25.84 16.60 18.58 减少 1.24 个百分点 合计 1,916,077,785.46 1,549,743,144.63 19.12 25.63 23.12 增加 1.64 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 省内 1,104,537,216.93 26.10 省外 416,566,585.99 13.07 国外 394,973,982.54 40.60 合计 1,916,077,785.46 25.63 6.4 公司主要财务数据分析 ①公司资产及利润构成变动情况 2007 年公司资产总额为 235434 万元，比上年增加 6351 万元，增幅为 2.77%；其中流动资产 71869 万 元，比上年减少 10464 万元，减幅为 12.71%；非流动资产 163565 万元，比上年增加 16816 万元，增 幅为 11.46 %；以上数据的变化其主要原因是：公司完成资产置换，将青岛双收农药化工有限公司的 全部股权及部分不良资产置出，置入青岛海实精细化工有限公司的全部股权，使流动资产期末数减少， 第 7 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 非流动资产期末数增加。 报告期末公司负债总额为 129418 万元，比上年减少 918 万元，减幅为 0.70%。其中，流动负债 116852 万元，比上年减少 5217 万元万元，减幅为 4.27%；非流动负债 12566 万元，比上年增加 4299 万元， 增幅为 52.00%；以上数据的变化其主要原因是与银行签订长期借款合同及公司完成资产置换。 报告期末公司所有者权益 106016 万元，同比增加 7269 万元，增幅为 7.36%，其原因主要是净利润的 增加。同时，由于执行新会计准则是所有者权益增加。 报告期末公司实现营业收入 194650 万元，比上年增加 39515 万元，增幅为 25.47%；实现利润 9728 万 元，比上年增加 3896 万元，增幅为 66.80%。其原因主要是：销售数量增加使收入增加。 ②现金流量情况分析 报告期末公司现金及现金增加物净增加额为-2843 万元，比上年减少 9136 万元。其中，经营活动 产生的现金流量净额为 11034 万元，比上年减少 11063 万元，减幅为 50.07%，其原因主要是购买商品 接受劳务、支付给职工的工资及劳动保险、支付的税费增加。投资活动产生的现金流量净额为-11406 万元，比上年减少 3013 万元，减幅 20.89%，其主要原因是购建固定资产减少。筹资活动产生的现金 流量净额-2471 万元，比上年增加 1085 万元，增幅 78.28%，主要是由于利率调整，利息增加。 ③我公司主营业务收入中前五名的单位金额合计 24916 万元，采购前五名金额合计 28204 万元。 6.5 对公司未来发展的展望 公司未来发展战略的指导思想是：贯彻落实科学发展观，以国家宏观产业政策为指导，增强创新 能力，加快产业结构调整，坚持生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路，以人为本，全面协 调，统筹兼顾，在“十一五”期间，构建以盐化工、生物化工、精细化工、石油化工、清洁能源五大 产业支柱的良好产业结构，建成资源节约型、环境友好型、效益增长型企业，实现公司又好又快、可 持续发展。在以上发展战略的思想指导下，公司未来在做优做强现有的主业的基础上，将重点发展生 物化工，深入拓展精细化工，积极对接发展石油化工，配套发展清洁能源，显著提高企业综合实力， 为“十二五”企业发展打下良好的基础。 公司在新年度的经营计划：全年计划实现销售收入 21 亿元，利润 8300 万元。 6.6 公司资金需求及筹资情况 围绕公司的总体发展战略，在未来几年内公司对资金的需求将持续大幅增加。除利用自有资金外， 公司还将通过银行贷款、证券市场再融资等多种融资渠道，选择最经济、最有效的融资方式，筹集公 司发展所需资金，保证公司发展战略目标的实现。 6.7 企业主要风险因素以及对策 风险主要包括：国家宏观调控可能对公司产品造成的影响，原盐等主要原材料以及煤炭涨价给企 业造成的影响，税收政策调整对企业带来的影响，汇率变化给企业产品出口带来的影响以及激烈的市 场竞争带来的严峻局面。面对这些风险因素，在对策方面，公司将在坚持实施前述各项战略原则的同 时，进一步落实以下措施：一、落实发展规划，加快产业结构调整，提高公司发展的可持续性；二、 做强主业，提高经济运行质量，进一步巩固公司发展之本，要继续深化“三个统筹”，狠抓节能减排； 三、突出管理创新，促使各项工作协调推进，要加强安全环保工作，创建“环境友好型企业”，优化 公司整体管理功能，强化财务管理，严格质量管理，积极推进信息化建设；四、坚持以人为本，推进 企业和谐发展，要加强员工培训，进一步拓宽员工成长渠道，认真落实工资集体协商制度。 6.8 公司技术创新情况： 公司坚持节能与结构调整、技术进步和加强管理相结合，扎实推进节能工作。通过促进产业结构优化 和升级，淘汰落后技术和设备，用高新技术和先进适用工艺改造传统产业，提高公司的整体技术装备 水平，从而大大提高了能源综合利用效率。 ①靠先进节能技术，加快技术进步，提高能源利用效率。 公司结合自身特点，依靠科技进步，加大科技创新和技术改造的投入力度，积极引进新技术、新 工艺、新设备、新材料四新技术，在节能管理和节能技改上做了大量的工作，通过开展技术改造和提 合理化工作建议，挖掘公司存在的节能潜力，取得了明显的环境效益和经济效益。纯碱本部通过煅烧 炉及流化床疏水系统液位自控、斗提机改型、电石渣浆综合利用等节能项目的实施，年节约电 16.9 万 kwh，蒸汽 73508 吨，白煤 960 吨。天柱化肥分公司通过实施 16 万吨合成氨填平补齐、三塔精馏改 造后，年节约蒸汽 1 万多吨。热电分公司积极降低锅炉制粉电耗、对灰浆泵变频改造、合理匹配现有 第 8 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 汽轮发电机组的运行方式等节电措施，2007 年吨汽耗电为 15.19kwh/t， 比 2006 年同期降低 2.58 kwh/t。 ②强能源管理，提高科学管理水平，做深入细致的工作，最大限度地节约能源。 2007 年公司把节能降耗工作作为工作的重中之重，以节能降耗为突破口，扎扎实实的做更细的工 作。加强用水、用能管理，着重抓好降低煤、汽、电、水单耗工作，深入挖潜，努力降低成本，减少 能源浪费，促进节支增效。 6.9 公司节能减排情况： 报告期内，公司主要在加强内部排污监管、环措的实施、建设项目三同时管理、业务培训等方面 做了大量的工作，并在上级环保主管部门要求的工期内完成在线监测系统安装且顺利与省、市环保部 门联网；公司还积极开展“环境友好企业”创建的前期工作，并取得一定的成效。 6.10 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.11 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1）4 万吨/年油脂水解工程 该项目计划投资 4418 万元，截至报告期累计完成投资 4840 万元，2007 年已转入固定资产。 （2）16 万吨/年合成氨填平补齐项目 该项目计划投资 3587 万元，截至报告期累计完成投资 4822 万元，2007 年已转入固定资产。 6.12 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.13 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现利润总额 97282498.18 元，净利润 55094540.10 元，根据《公司法》及《公司章程》之规定，提取 10%法定盈余公积金 4509456.36 元， 加上年初未分配利润 194416987.33 元，提取外资企业职工奖励及福利基金 357202.54 元，本年度可供 股东分配利润为 244644868.53 元。 经董事会研究，拟定公司 2007 年度利润分配方案为：以 2007 年度末公司总股本 295126210 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），合计派发现金 29512621.00 元，剩余未分 配利润 215132247.53 元，滚存至以后年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案尚须提交股东大会审议通过后方能实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 第 9 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 自购买 本年初至本年 交易 所涉及 所涉及 日起至 末为公司贡献 是否为关联 对方 的资产 的债权 被收购 购买 本年末 的净利润（适 交易（如是， 或最 收购价格 产权是 债务是 资产 日 为公司 用于同一控制 说明定价原 终控 否已全 否已全 贡献的 下的企业合 则） 制方 部过户 部转移 净利润 并） 青岛海 青岛 是，青岛天 实精细 海湾 2007 合资产评估 化工有 实业 年6月 22,912.31 有限责任公 是 是 限公司 有限 08 日 司确定的评 全部股 公司 估结果 权 青岛 是，青岛青 钊鸿 198 亩土 2007 房不动产评 投资 地使用 年7月 3,563.95 估事务所确 是 是 发展 权 12 日 定的评估结 有限 果 公司 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 出售 是否为关联 的资产 的债权 交易 被出售 该出售资 产生 交易（如是， 出售日 出售价格 产权是 债务是 对方 资产 产为公司 的损 说明定价原 否已全 否已全 贡献的净 益 则） 部过户 部转移 利润 青岛双 收农药 青岛 化工有 是，天合资产 海湾 限公司 2007 年 6 评估有限责 实业 20,310.69 是 是 全部股 月 08 日 任公司确定 有限 权及部 的评估结果 公司 分应收 款 1)、2007 年 6 月 8 日，本公司向公司股东的子公司青岛海湾实业有限公司购买青岛海实精细化工有限 公司全部股权，该资产的账面价值为 22,912.31 万元，评估价值为 22,912.31 万元，实际购买金额为 22,912.31 万元，本次收购价格的确定依据是青岛天合资产评估有限责任公司确定的评估结果。该事 项已于 2007 年 6 月 9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。本次置入资产为精细化工公司 100%的股权，而该公司主要资产是 502 亩土地使用权，土地资源的升值潜力将是持续的。该土地使用 权入账价值按 50 年使用年限摊销，每年需增加成本费用 456.25 万元，每年需缴纳土地使用税 122.42 万元,, 相关交割手续已于 2007 年 6 月 28 日办理完毕。 2)、2007 年 7 月 12 日，本公司向公司股东的子公司青岛钊鸿投资发展有限公司购买 198 亩土地使用 权，评估价值为 3,563.95 万元，实际购买金额为 3,563.95 万元，本次收购价格的确定依据是青岛青 第 10 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 房不动产评估事务所确定的评估结果。该事项已于 2007 年 7 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》上。相关过户手续已于 2007 年 7 月 20 日前办理完毕，公司已取得该宗土地的房地产权证。 3)、2007 年 6 月 8 日，本公司向公司股东的子公司青岛海湾实业有限公司转让青岛双收农药化工有限 公司全部股权及部分应收款，该资产的账面价值为 19,857.91 万元，评估价值为 20,310.69 万元，实 际出售金额为 20,310.69 万元 。 本次出售价格的确定依据是天合资产评估有限责任公司确定的评估 结果。该事项已于 2007 年 6 月 9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。由于青岛碱业持有 100%股权的双收农药公司亏损较为严重(自 2003 年起，已累计亏损 3200 多万元)，较大程度地拖累了 上市公司的经营业绩。青岛碱业及时将该亏损性资产置出，提高上市公司的资产质量及盈利水平，对 公司的长远发展是有益的, 相关交割手续已于 2007 年 6 月 28 日办理完毕。 4)、本次资产置换所置出的是本公司资产质量较差、亏损数额较大的资产（含部分应收账款），而置 入的资产为公司“十一五”发展规划项目储备用地。本次资产置换可消除该置出资产对公司盈利能力 的负面影响，提高上市公司的资产质量及盈利水平，对公司的长远发展是有益的。 本次资产置换是以 青岛双收农药化工有限公司全部股权及部分应收账款换入青岛海实精细化工有限公司全部股权，置换 资产之间不发生债务，因此，本次资产置换不会导致青岛碱业短期、长期偿债能力和资产负债率的变 化。 资产置换的相关交割手续已于 2007 年 6 月 28 日办理完毕。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 名称 日） 完毕 （是 或 否） 青岛钢铁 2007 年 6 月 11 日～ 11,335 一般担保 否 否 有限公司 2008 年 6 月 30 日 青岛开发 2007 年 9 月 24 日～ 15,000 一般担保 否 否 投资公司 2008 年 9 月 23 日 青岛海洋 2007 年 12 月 18 日～ 化工有限 2,000 保兑仓 否 是 2008 年 6 月 18 日 公司 青岛东岳 2007 年 9 月 10 日～ 泡花碱有 2,000 保兑仓 否 是 2008 年 3 月 10 日 限公司 青岛东岳 2007 年 11 月 20 日～ 泡花碱有 2,000 银行承兑 否 是 2008 年 11 月 20 日 限公司 报告期内担保发生额合计 32,335 报告期末担保余额合计 32,335 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,500 第 11 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期末对子公司担保余额合计 5,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 37,835 担保总额占公司净资产的比例 37.02 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 6,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 6,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺： 一、公司拟以持有下属双收农药分公司的农药类资产和部分账龄长、发生坏账风险大的应收账款 合计 1.8 亿元（以上数据摘自山东汇德会计事务所有限公司出具的《审计报告》2006 汇所审字第 5-046 号），与海湾集团及所属企业持有的 700 亩土地使用权相置换。置换双方的资产将以经审计评估后的 价值作价，并以现金补足价差。如果股东大会审议通过了上述资产置换交易，但公司资产置换在 2007 年 6 月 30 日前没有办理完毕相关资产交割手续，则非流通股股东承诺将于 2007 年 6 月 30 日后第一个 交易日起 10 日内披露追加送股的股权登记日的提示性公告，向在该股权登记日登记在册的全体无限售 条件的流通股股东追送 12,444,537 股股份作为补偿，相当于按照股权分置改革实施前以流通股 124,445,373 股为基础每 10 股送 1 股。送股实施期限为最后一次提示性公告后 30 日内。 履行情况： 一、资产置换已于 2007 年 6 月 28 日全部办理完毕相关交割手续； 第 12 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 二、青岛海湾集团有限公司所持股份未上市流通。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 报告 序 证券 证券代 证券 初始投资金额 持有数 占期末证券总 期末账面值 期损 号 品种 码 简称 （元） 量 投资比例（％） 益 交通 1 股票 601328 500,749.20 457,674 7,148,867.85 100 银行 期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 合计 500,749.20 - 7,148,867.85 100% 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报 报告期 股 占该公 告 会计 所持对 所有者 份 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 期 核算 象名称 权益变 来 比例 损 科目 动 源 益 光大银 长期 12,382,500.00 6,985,000 0.04 12,382,500.00 股权 行 投资 中信万 通证券 长期 10,000,000.00 8,000,000.00 1.81 8,000,000.00 股权 有限责 投资 任公司 合计 22,382,500.00 － 20,382,500.00 － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 第 13 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 （2008）汇所审字第 5-041 号 青岛碱业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛碱业股份有限公司（以下简称青岛碱业）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合 并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是青岛碱业管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策； (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，青岛碱业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了青岛碱 业 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：谭正嘉、孙涌 青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 2008 年 3 月 4 日 第 14 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 青岛碱业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 6.1 110,353,260.60 138,781,075.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 6.2 135,054,550.08 110,580,849.87 应收账款 6.3 169,220,439.50 254,136,414.38 预付款项 6.5 68,567,548.58 61,594,109.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6.4 8,121,295.38 30,648,201.11 买入返售金融资产 存货 6.6 227,376,806.27 227,593,212.77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 718,693,900.41 823,333,863.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6.7 7,148,867.88 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6.9 94,167,578.67 94,790,312.86 投资性房地产 固定资产 6.10 1,090,177,871.12 1,087,363,184.06 在建工程 6.11 72,230,685.73 170,694,275.14 工程物资 6.12 532,875.58 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6.13 340,737,580.01 76,912,166.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,499,029.51 1,676,366.87 递延所得税资产 29,689,195.41 35,523,410.28 其他非流动资产 非流动资产合计 1,635,650,808.33 1,467,492,591.35 第 15 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 2,354,344,708.74 2,290,826,454.58 流动负债： 短期借款 6.15 680,400,000.00 657,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 6.16 66,866,141.34 56,708,431.48 应付账款 234,270,113.15 295,678,048.83 预收款项 79,318,671.52 57,045,891.63 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6.19 21,296,098.57 35,164,947.55 应交税费 6.20 22,342,188.42 14,129,455.38 应付利息 应付股利 6.21 474,154.45 2,279,926.68 其他应付款 6.22 55,551,842.01 49,683,013.91 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 6.23 8,000,000.00 53,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,168,519,209.46 1,220,689,715.46 非流动负债： 长期借款 6.24 124,000,000.00 82,670,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,662,029.67 其他非流动负债 非流动负债合计 125,662,029.67 82,670,000.00 负债合计 1,294,181,239.13 1,303,359,715.46 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 6.26 295,126,210.00 295,126,210.00 资本公积 6.27 373,383,069.23 368,396,980.22 减：库存股 盈余公积 6.28 108,781,045.27 99,574,204.88 一般风险准备 未分配利润 6.29 244,644,868.53 194,416,987.33 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,021,935,193.03 957,514,382.43 少数股东权益 6.25 38,228,276.58 29,952,356.69 所有者权益合计 1,060,163,469.61 987,466,739.12 负债和所有者权益总计 2,354,344,708.74 2,290,826,454.58 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波 第 16 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 青岛碱业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 79,634,235.49 110,613,793.36 交易性金融资产 应收票据 127,222,665.32 104,061,162.39 应收账款 7.1 137,560,230.23 178,900,031.70 预付款项 58,786,050.77 53,407,006.92 应收利息 应收股利 其他应收款 7.2 7,740,642.92 32,442,201.17 存货 171,122,202.32 130,270,837.15 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 582,066,027.05 609,695,032.69 非流动资产： 可供出售金融资产 7,148,867.88 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7.5 375,453,017.76 289,679,716.09 投资性房地产 固定资产 7.6 1,008,630,628.05 945,323,670.53 在建工程 73,483,498.55 161,097,722.10 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 106,287,184.87 67,466,431.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 616,224.87 1,027,056.87 递延所得税资产 28,664,224.48 32,884,773.36 其他非流动资产 非流动资产合计 1,600,283,646.46 1,497,479,370.60 资产总计 2,182,349,673.51 2,107,174,403.29 流动负债： 短期借款 624,400,000.00 616,400,000.00 交易性金融负债 应付票据 66,766,141.34 56,708,431.48 应付账款 205,472,786.95 218,902,858.48 预收款项 61,018,685.69 40,493,927.99 应付职工薪酬 16,946,055.34 27,106,182.74 第 17 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 22,124,514.16 13,799,618.64 应付利息 应付股利 407,154.45 407,154.45 其他应付款 49,272,824.02 50,854,784.30 一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 53,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,054,408,161.95 1,077,672,958.08 非流动负债： 长期借款 124,000,000.00 82,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,662,029.67 其他非流动负债 非流动负债合计 125,662,029.67 82,000,000.00 负债合计 1,180,070,191.62 1,159,672,958.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 295,126,210.00 295,126,210.00 资本公积 373,383,069.23 368,396,980.22 减：库存股 盈余公积 108,781,045.27 99,574,204.88 未分配利润 224,989,157.39 184,404,050.11 所有者权益（或股东权益）合计 1,002,279,481.89 947,501,445.21 负债和所有者权益（或股东权益） 2,182,349,673.51 2,107,174,403.29 总计 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 青岛碱业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6.30 1,946,495,847.63 1,551,351,252.29 其中：营业收入 1,946,495,847.63 1,551,351,252.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,850,065,729.09 1,494,705,932.12 其中：营业成本 1,568,810,973.82 1,274,174,270.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6.31 12,243,162.78 9,637,955.49 第 18 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 销售费用 83,645,777.60 58,165,157.31 管理费用 103,873,422.73 97,543,377.83 财务费用 60,030,249.84 46,473,018.97 资产减值损失 6.33 21,462,142.32 8,712,151.96 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6.32 3,337,701.83 2,516,996.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 224,682.59 846,932.51 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,767,820.37 59,162,316.48 加：营业外收入 6.34 953,993.98 1,010,315.90 减：营业外支出 6.35 3,439,316.17 1,853,366.94 其中：非流动资产处置损失 2,805,194.54 345,054.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 97,282,498.18 58,319,265.44 减：所得税费用 6.36 35,700,378.82 16,774,032.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,582,119.36 41,545,232.96 归属于母公司所有者的净利润 55,094,540.10 38,623,336.76 少数股东损益 6,487,579.26 2,921,896.20 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.13 （二）稀释每股收益 0.19 0.13 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 青岛碱业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 7.13 1,539,227,878.85 1,342,560,911.02 减：营业成本 1,252,653,796.16 1,118,414,339.08 营业税金及附加 11,565,698.34 9,632,771.96 销售费用 35,442,740.71 29,033,191.34 管理费用 83,157,642.24 89,799,968.87 财务费用 54,875,425.47 43,773,358.57 资产减值损失 20,595,541.07 6,343,944.80 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,246,963.04 2,970,270.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 224,682.59 846,932.51 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,183,997.90 48,533,606.85 加：营业外收入 882,427.98 989,438.00 减：营业外支出 3,292,950.84 1,272,925.90 其中：非流动资产处置净损失 2,677,632.63 7,767.82 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,773,475.04 48,250,118.95 减：所得税费用 35,678,911.40 16,802,588.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,094,563.64 31,447,530.85 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波 第 19 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 青岛碱业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,072,501,764.49 1,606,250,650.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,012,145.34 5,648,347.36 收到其他与经营活动有关的现金 6.38 6,533,203.39 9,736,053.53 经营活动现金流入小计 2,082,047,113.22 1,621,635,051.01 购买商品、接受劳务支付的现金 1,541,196,061.34 1,086,058,453.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 173,624,430.58 134,989,760.96 支付的各项税费 130,735,879.42 83,627,473.06 支付其他与经营活动有关的现金 6.39 126,148,324.17 95,988,621.43 经营活动现金流出小计 1,971,704,695.51 1,400,664,308.55 经营活动产生的现金流量净额 110,342,417.71 220,970,742.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 936,381.32 347,137.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,739,257.27 12,870.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6.40 841,858.22 29,302,803.84 投资活动现金流入小计 3,517,496.81 33,662,810.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 101,308,824.13 170,471,289.88 的现金 投资支付的现金 4,423,228.98 3,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,220,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 6.41 5,629,418.36 4,380,000.00 投资活动现金流出小计 117,581,471.47 177,851,289.88 第 20 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 -114,063,974.66 -144,188,479.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 81,000,000.00 90,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 81,000,000.00 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 58,580,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,350,885.84 45,276,027.59 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6.42 355,372.00 筹资活动现金流出小计 105,706,257.84 103,856,027.59 筹资活动产生的现金流量净额 -24,706,257.84 -13,856,027.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,427,814.79 62,926,235.83 加：期初现金及现金等价物余额 138,781,075.39 75,854,839.56 六、期末现金及现金等价物余额 110,353,260.60 138,781,075.39 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 青岛碱业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,692,765,863.32 1,426,070,952.09 收到的税费返还 2,767,400.33 收到其他与经营活动有关的现金 1,312,893.40 7,917,393.00 经营活动现金流入小计 1,694,078,756.72 1,436,755,745.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,211,605,249.36 977,023,758.17 支付给职工以及为职工支付的现金 153,228,889.86 122,204,914.53 支付的各项税费 125,525,223.71 81,119,571.89 支付其他与经营活动有关的现金 91,993,778.96 81,740,758.07 经营活动现金流出小计 1,582,353,141.89 1,262,089,002.66 经营活动产生的现金流量净额 111,725,614.83 174,666,742.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,443,633.14 347,137.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,684,358.73 4,370.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,893,648.81 第 21 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流入小计 4,127,991.87 10,245,155.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 89,950,151.89 136,771,713.21 的现金 投资支付的现金 4,423,228.98 3,914,217.90 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,220,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 4,380,000.00 投资活动现金流出小计 101,593,380.87 145,065,931.11 投资活动产生的现金流量净额 -97,465,389.00 -134,820,775.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 55,000,000.00 90,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 52,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,239,783.70 42,537,013.66 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 100,239,783.70 95,087,013.66 筹资活动产生的现金流量净额 -45,239,783.70 -5,087,013.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,979,557.87 34,758,953.80 加：期初现金及现金等价物余额 110,613,793.36 75,854,839.56 六、期末现金及现金等价物余额 79,634,235.49 110,613,793.36 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 青岛碱业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减 般 ： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上 年年末 295,126,210.00 368,396,980.22 96,387,512.95 172,679,294.36 29,859,675.43 962,449,672.96 余额 加：会 计政策 3,186,691.93 21,737,692.97 92,681.26 25,017,066.16 变更 前期差 错更正 二、本 295,126,210.00 368,396,980.22 99,574,204.88 194,416,987.33 29,952,356.69 987,466,739.12 年年初 第 22 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 4,986,089.01 9,206,840.39 50,227,881.20 8,275,919.89 72,696,730.49 少以 “－” 号填 列） （一） 55,094,540.10 6,487,579.26 61,582,119.36 净利润 （二） 直接计 入所有 4,986,089.01 4,697,384.03 3,313,420.54 12,996,893.58 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 6,648,118.68 6,648,118.68 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 -1,662,029.67 -1,662,029.67 关的所 得税影 响 4．其他 4,697,384.03 3,313,420.54 8,010,804.57 上述 （一） 4,986,089.01 4,697,384.03 55,094,540.10 9,800,999.80 74,579,012.94 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 第 23 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．其他 （四） 利润分 4,509,456.36 -4,866,658.90 -1,525,079.91 -1,882,282.45 配 1．提取 盈余公 4,509,456.36 -4,509,456.36 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -1,525,079.91 -1,525,079.91 东）的 分配 4．其他 -357,202.54 -357,202.54 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 295,126,210.00 373,383,069.23 108,781,045.27 244,644,868.53 38,228,276.58 1,060,163,469.61 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上 年年末 295,126,210.00 372,776,980.22 83,413,803.39 142,114,053.79 893,431,047.40 余额 加：会 计政策 3,496,804.64 17,202,335.48 20,699,140.12 变更 前期差 第 24 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 错更正 二、本 年年初 295,126,210.00 372,776,980.22 86,910,608.03 159,316,389.27 914,130,187.52 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -4,380,000.00 12,663,596.85 35,100,598.06 29,952,356.69 73,336,551.60 少以 “－” 号填 列） （一） 38,623,336.76 2,921,896.20 41,545,232.96 净利润 （二） 直接计 入所有 -4,380,000.00 9,518,843.76 27,030,460.49 32,169,304.25 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -4,380,000.00 9,518,843.76 27,030,460.49 32,169,304.25 上述 （一） -4,380,000.00 9,518,843.76 38,623,336.76 29,952,356.69 73,714,537.21 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 第 25 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 3,144,753.09 -3,522,738.70 -377,985.61 配 1．提取 盈余公 3,144,753.09 -3,144,753.09 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 -377,985.61 -377,985.61 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 295,126,210.00 368,396,980.22 99,574,204.88 194,416,987.33 29,952,356.69 987,466,739.12 余额 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波 第 26 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 青岛碱业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 295,126,210.00 368,396,980.22 96,387,512.95 173,207,845.97 933,118,549.14 末余额 加：会计政 3,186,691.93 11,196,204.14 14,382,896.07 策变更 前期差错 更正 二、本年年 295,126,210.00 368,396,980.22 99,574,204.88 184,404,050.11 947,501,445.21 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 4,986,089.01 9,206,840.39 40,585,107.28 54,778,036.68 “－”号填 列） （一）净利 45,094,563.64 45,094,563.64 润 （二）直接 计入所有 者权益的 4,986,089.01 4,697,384.03 9,683,473.04 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 6,648,118.68 6,648,118.68 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 -1,662,029.67 -1,662,029.67 关的所得 税影响 4．其他 4,697,384.03 4,697,384.03 上述（一） 和（二）小 4,986,089.01 4,697,384.03 45,094,563.64 54,778,036.68 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 第 27 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 4,509,456.36 -4,509,456.36 分配 1．提取盈 4,509,456.36 -4,509,456.36 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 295,126,210.00 373,383,069.23 108,781,045.27 224,989,157.39 1,002,279,481.89 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 295,126,210.00 372,776,980.22 83,413,803.39 142,114,053.79 893,431,047.40 余额 加：会计政策 3,496,804.64 13,987,218.56 17,484,023.20 变更 前期差错更正 二、本年年初 295,126,210.00 372,776,980.22 86,910,608.03 156,101,272.35 910,915,070.60 余额 三、本年增减 变动金额（减 -4,380,000.00 12,663,596.85 28,302,777.76 36,586,374.61 少以“－”号 填列） （一）净利润 31,447,530.85 31,447,530.85 （二）直接计 入所有者权益 -4,380,000.00 9,518,843.76 5,138,843.76 的利得和损失 1．可供出售金 第 28 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -4,380,000.00 9,518,843.76 5,138,843.76 上述（一）和 -4,380,000.00 9,518,843.76 31,447,530.85 36,586,374.61 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 3,144,753.09 -3,144,753.09 配 1．提取盈余公 3,144,753.09 -3,144,753.09 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 295,126,210.00 368,396,980.22 99,574,204.88 184,404,050.11 947,501,445.21 余额 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》和证监会颁布的“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工 作的通知”（证监发[2006]136 号）的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下： （1）长期股权投资差额 本公司按照原会计准则的规定，确认长期股权投资借方差额 10,506,344.12 元，根据新会计准则 应将因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额追溯调整，减少了 2007 年 1 月 1 日留存收益 10,506,344.12 元，全部归属于母公司的股东权益减少 10,506,344.12 元。 第 29 页 共 30 页 青岛碱业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （2）递延所得税资产 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了各项资产减值准备。根据新 会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留 存收益 35,523,410.28 元，其中归属于母公司的权益 35,430,729.02 元，归属于少数股东的权益 92,681.26 元。 （3）对子公司长期股权投资 根据企业会计准则解释第 1 号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应 在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。此项追促调整对 2007 年 1 月 1 日合并报表留存收益无影响（未分配利润增加 1,380,067.85 元，盈余公积减少 1,380,067.85 元）。 假定比较期初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计 准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，进行了重新表述，对本公司留存收益和股东权益 无影响。此外根据新会计准则对上年同期净利润和所有者权益调整详见公司财务报表附注十四。 本年度本公司对坏账准备的计提比例进行了调整，具体如下： 账龄 原计提比例 调整后计提比例 1 年以内 5％ 5％ 1—2 年 10％ 10％ 2—3 年 30％ 30％ 3-5 年 50％ 50％ 5 年以上 50% 100% 本公司因考虑到 5 年以上的应收款项收回的可能性较低，根据真实性和准确性原则的要求，对原会计 估计进行了合理性调整。经本公司测算，本次坏账准备计提比例变更后，较原来的计提比例多提坏账 准备 24,302,158.46 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1、报告期内增加合并单位原因及基本情况: （1）报告期内增加合并单位原因： ①根据企业会计准则《第 33 号－合并财务报表》第十条规定，本期将青岛海湾化工设计研究院有 限公司、鹰潭市双收农药有限责任公司纳入了合并报表范围，合并会计期间为 2007 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 ②本年将青岛海实精细化工有限公司纳入了合并报表范围，合并会计期间为 2007 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、报告期内减少合并单位原因及基本情况: （1）报告期内减少合并单位原因： 本期青岛双收农药化工有限公司合并报表范围为 2007 年 1-6 月利润表 董事长：罗方辉 青岛碱业股份有限公司 2008 年 3 月 4 日 第 30 页 共 30 页