沧州大化(600230)G沧大2005年年度报告

河北沧州大化股份有限公司 600230 2005 年度报告 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 2 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 4 六、公司治理结构 ................................................................... 7 七、股东大会情况简介 .............................................................. 8 八、董事会报告 ..................................................................... 8 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 19 十二、备查文件目录 ................................................................ 48 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长平海军，财务总监孙磊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河北沧州大化股份有限公司 公司法定中文名称缩写：沧州大化 公司英文名称：HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.,LTD 2、公司法定代表人：平海军 3、公司董事会秘书：孙磊 联系地址：河北省沧州市北环中路 66 号河北沧州大化股份有限公司 电话：0317-3556808 传真：0317-3025065 E-mail：esunl@126.com 4、公司注册地址：河北省沧州市北环中路 66 号 公司办公地址：河北省沧州市北环中路 66 号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn 公司电子信箱：zhengquanban@czdh.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：沧州大化 公司 A 股代码：600230 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 24 日 公司首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路 66 号 公司第 1 次变更注册登记日期：1999 年 10 月 25 日 公司第 2 次变更注册登记日期：2000 年 3 月 27 日 公司法人营业执照注册号：1300001000993 公司税务登记号码 130903700714223 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号燕山大酒店第 22 层 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 165,987,261.16 净利润 113,025,592.04 扣除非经常性损益后的净利润 113,202,886.43 主营业务利润 239,926,963.18 其他业务利润 -50,125.69 营业利润 143,646,309.63 投资收益 -1,985,935.00 补贴收入 24,553,180.71 营业外收支净额 -226,294.18 经营活动产生的现金流量净额 226,772,477.33 现金及现金等价物净增加额 -145,322,872.34 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -226,294.18 所得税影响数 48,999.79 合计 -177,294.39 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,106,448,100.24 1,246,928,630.17 -11.27 1,004,658,843.94 利润总额 165,987,261.16 124,756,336.11 33.05 40,839,568.47 净利润 113,025,592.04 85,065,671.62 32.87 29,851,590.84 扣除非经常性损益的净利润 113,202,886.43 84,802,307.48 33.49 24,547,626.58 每股收益 0.44 0.33 33.33 0.12 增加 2.18 个 净资产收益率（%） 13.74 11.56 4.45 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 2.23 个 13.76 11.53 3.66 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 2.19 个 14.53 12.10 3.71 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 226,772,477.33 313,026,179.83 -27.55 170,431,086.26 每股经营活动产生的现金流量净额 0.87 1.21 -28.10 0.66 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,681,586,762.94 1,769,130,486.14 -4.95 1,740,929,925.24 股东权益（不含少数股东权益） 822,795,328.85 735,642,611.65 11.85 670,823,469.63 每股净资产 3.17 2.84 11.62 2.59 调整后的每股净资产 3.15 2.82 11.70 2.54 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 259,331,620.00 356,908,325.90 47,113,947.72 23,129,202.45 72,288,718.03 735,642,611.65 本期增加 60,287.16 22,542,096.84 11,271,048.42 113,025,592.04 135,627,976.04 本期减少 48,475,258.84 48,475,258.84 期末数 259,331,620.00 356,968,613.06 69,656,044.56 34,400,250.87 136,839,051.23 822,795,328.85 1 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 1)资本公积变动原因：由于控股子公司 TDI 公司债务重组收益增加而增加股权投资准备 23580.14 元，由长期应付未付款转入其他资本公积 36707.02 元。 2)盈余公积变动原因：按本年度净利润的 10%提取的法定盈余公积、法定公益金合计 22,542,096.84 元。 3)法定公益金变动原因：按本年度净利润的 10%提取的法定公益金 11271048.42 元。 4)未分配利润变动原因：公司年初未分配利润为 72,288,718.03 元，加本年度实现的净利 润 113,025,592.04 元，扣除按规定提取的法定盈余公积和公益金 22,542,096.84 元，以及 2005 年已分配现金股利 25,933,162.00 元，年末未分配利润为 136,839,051.23 元。 5)股东权益变动原因：由于资本公积、盈余公积、未分配利润的变动使股东权益产生了变 动。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 179,331,620 69.15 179,331,620 69.15 其中： 国家持有股份 178,031,620 68.65 178,031,620 68.65 境内法人持有股份 1,300,000 0.50 1,300,000 0.50 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 179,331,620 69.15 179,331,620 69.15 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 30.85 80,000,000 30.85 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 30.85 80,000,000 30.85 三、股份总数 259,331,620 100 259,331,620 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 2 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 33,903 前十名股东持股情况 股东 持股比 年度内增 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 股份类别 性质 例(%) 减 股数量 的股份数量 冻结 河北沧州大化集团有限责任公 国有 16,030,000 68.35 177,241,620 未流通 177,241,620 司 股东 质押 52,000,000 北京证券有限责任公司 其他 2.93 7,597,998 已流通 未知 国有 河北省信息产业投资有限公司 0.30 790,000 未流通 790,000 无 股东 王诗华 其他 0.16 419,200 419,200 已流通 未知 河北沧州塑料集团股份有限公 冻结 其他 0.13 325,000 未流通 325,000 司 325,000 国有 河北三威贸易有限公司 0.13 325,000 未流通 325,000 无 股东 中国农业生产资料天津公司 其他 0.13 325,000 未流通 325,000 无 国有 中国化学工程第十三建设公司 0.13 325,000 未流通 325,000 无 股东 刘光华 其他 0.12 320,840 320,840 已流通 未知 王万青 其他 0.10 260,000 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 北京证券有限责任公司 7,597,998 人民币普通股 王诗华 419,200 人民币普通股 刘光华 320,840 人民币普通股 王万青 260,000 人民币普通股 陆霞 153,693 人民币普通股 蔡毓豪 150,300 人民币普通股 何真华 130,000 人民币普通股 袁毅波 129,800 人民币普通股 黄福均 124,200 人民币普通股 姜振国 117,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一 公司未知前十名流通股股东之间是否有关联关系或一致行动人的情况。 公司未知前十 致行动关系的说明 名流通股股东和前十名股东之间是否有关联关系。 （1）本公司前十大股东中，河北沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十三建设公 司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限有限公司、河北三威贸易有限公 司是公司发起人股东，河北省信息产业投资有限公司是国有法人股，其余股东为流通股股东， 公司未知其关联关系、是否一致行动人。 （2）前十名股东中无因配售新股而被列在其中的。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：河北沧州大化集团有限责任公司 法人代表：平海军 注册资本：550,000,000 元人民币 成立日期：1996 年 6 月 27 日 3 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 主要经营业务或管理活动：化工产品及其副产品（不含化学危险品）制造、化学、电子、 计算机技术服务；化工机械制造；汽车维护、专项修理；化学品的安全卫生技术咨询等。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：河北省沧州市国有资产监督管理委员会 河北沧州大化集团有限责任公司是河北沧州大化股份有限公司的控股股东，其实际控制人 为河北省沧州市国有资产监督管理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内，公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年初 年末 股份 报告期内从公司 性 年 任期起始日 任期终止日 姓名 职务 持股 持股 增减 领取的税后报酬 别 龄 期 期 数 数 数 总额(万元) 平海军 董事长 男 47 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 杨 立 董事 男 60 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 李桂芳 董事 女 51 2005-08-03 2008-04-30 0 0 0 王之全 董事兼总经理 男 47 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 7.02 董事兼董事会秘 孙磊 男 33 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 4.45 书、财务总监 朱永庭 董事 男 51 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 6.11 张树清 董事 男 47 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 5.73 蔡建新 独立董事 男 68 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 2.02 雷 杰 独立董事 男 35 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 2.02 吴光辉 副总经理 男 52 2004-12-30 2006-12-30 0 0 0 6.43 胡全胜 总工程师 男 57 2004-12-30 2006-12-30 0 0 0 5.84 魏晋元 副总经理 男 47 2004-12-30 2006-12-30 0 0 0 5.75 邵金才 监事会主席 男 52 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 5.62 曹和平 监事 男 51 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 4.88 冯秀森 监事 男 38 2005-04-30 2008-04-30 0 0 0 2.31 合计 / / / / / 0 0 0 58.18 4 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)平海军，自 2000 年起，历任河北沧州大化集团有限责任公司党委副书记，河北沧州大 化股份有限公司副董事长、总经理，现任河北沧州大化集团有限责任公司董事长、党委书记、 总经理，河北沧州大化股份有限公司董事长，沧州大化 TDI 有限责任公司董事长。 (2)杨 立，自 2000 年起，历任河北沧州大化集团有限责任公司党委书记、副董事长兼副总 经理，河北沧州大化股份有限公司董事长，现任河北沧州大化股份有限公司董事。 (3)李桂芳，自 2000 年起，历任沧州大化 TDI 有限责任公司财务部部长、河北沧州大化集 团有限责任公司财务处副处长、审计处处长，现任河北沧州大化集团有限责任公司副总会计师 兼财务处处长，河北沧州大化股份有限公司董事。 (4)王之全，自 2000 年起，历任河北沧州大化股份有限公司硝酸车间主任、合成车间主 任、总经理助理，现任河北沧州大化股份有限公司总经理、董事。 (5)孙磊，自 2000 年起，历任河北沧州大化集团有限责任公司经营办科员、河北沧州大化 股份有限公司综合管理部科员、河北沧州大化股份有限公司财务部部长，现任河北沧州大化股 份有限公司财务总监兼财务部部长、董事兼董事会秘书。 (6)朱永庭，自 2000 年起，历任沧州大化 TDI 有限责任公司副总经理兼生产部部长、河北 沧州大化集团有限责任公司总经理助理、河北沧州大化股份有限公司总经理，现任河北沧州大 化股份有限公司董事、沧州大化 TDI 有限责任公司总经理。 (7)张树清，自 2000 年起，历任河北沧州大化集团枣强复合肥公司副经理、党支部书记， 现任河北沧州大化集团有限责任公司企管处处长兼党支部书记、河北沧州大化股份有限公司董 事。 (8)蔡建新，自 1999 年从中国化工信息中心退休后，同时返聘于原单位工作。自 2000 年 起，历任全国精细化工原料及中间体行业协作组理事长、中国化工企业管理协会副秘书长、北 京生产力学会副会长，现任全国精细化工原料及中间体行业协作组理事长、中国化工企业管理 协会副秘书长、河北沧州大化股份有限公司独立董事。 (9)雷 杰，自 2000 年起，历任光大证券有限公司北京投行部总经理、国际部总经理、金元 证券有限公司副总经理，现任武汉证券有限公司董事长，河北沧州大化股份有限公司董事会独 立董事。 (10)吴光辉，自 2000 年起，历任沧州大化建筑公司经理、沧州大化工程装备公司副经理兼 建修车间主任、沧州大化工程装备工程公司党支部书记兼副经理，现任河北沧州大化股份有限 公司党支部书记、副总经理兼政工部部长。 (11)胡全胜，自 2000 年起，历任河北沧州大化股份有限公司董事兼总经理，现任河北沧州 大化股份有限公司总工程师。 (12)魏晋元，自 2000 年起，历任河北沧州大化股份有限公司尿素车间主任、副总经理，现 任河北沧州大化股份有限公司副总经理。 (13)邵金才，自 2000 年起，历任河北沧州大化集团有限公司纪委副书记、纪监办主任，现 任河北沧州大化股份有限公司劳动人事部部长、河北沧州大化股份有限公司监事会主席。 (14)曹和平，自 2000 年起，历任沧州大化工程公司党支部书记兼政工部部长、河北沧州大 化股份有限公司党支部书记、沧州大化工程公司党支部书记、副经理兼政工部部长，现任河北 沧州大化股份有限公司物资部书记，河北沧州大化股份有限公司监事会监事。 5 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 (15)冯秀森，自 2000 年至今，一直在河北沧州大化股份有限公司尿素车间工作，现任河北 沧州大化股份有限公司监事会监事。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 平海军 河北沧州大化集团有限责任公司 副董事长、党委副书记、总经理 是 杨立 河北沧州大化集团有限责任公司 党委书记、副董事长、副总经理 是 李桂芳 河北沧州大化集团有限责任公司 副总会计师兼财务处处长 是 张树清 河北沧州大化集团有限责任公司 企管处处长 否 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事(不包括独立董事)、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据本公司《章程》规定，公司董事、监 事报酬由股东大会决定，到目前为止公司股东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报 酬；在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬。 根据本公司《章程》规定，公司高级 管理人员的报酬由董事会决定，其报酬根据任职情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营 业绩与管理者收入结合起来，年终考核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据本公司《章程》规定，公司高级管理人 员的报酬由董事会决定，其报酬根据任职情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与 管理者收入结合起来，年终考核。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 平海军 是 杨 立 是 李桂芳 是 公司董事、监事、高级管理人员按照本公司《章程》规定，依据其任职情况领取报酬。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘秀梅 董事 退休 董事刘秀梅因到退休年龄而离任，公司第三届第二次董事会提名李桂芳为第三届董事会董 事，并经 2005 年第二次临时股东大会审议通过。 6 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,924 人，需承担费用的离退休职工为 201 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,123 技术人员 231 财务人员 14 销售人员 59 供应人员 65 行政及管理人员 231 内退人员 201 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 844 中高级技术职称 140 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》以及《上市 公司治理准则》等有关法律、法规的要求，不断完善《公司章程》，制定了相应的《董事会议 事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等有关工作细则，严格执行"三会"程 序，建立并完善了公司法人治理结构，及时公开信息披露，有效地促进了公司现代企业制度的 建立和发展。 公司治理结构的实际情况与有关规定要求尚有一定的差距，今后应进一步做好以下工作 （1）进一步完善独立董事制度；（2）按照规定要求设立董事会专门委员会；（3）进一步完善 董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序，经理人员的激励约束机制，使公司进一步 规范运作。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 蔡建新 10 10 雷杰 10 10 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的指示精神，本公司于 2002 年 4 月底聘任了两名独立董事进入公司董事会，并于 2005 年 4 月在 2004 年度股东大会上 再次选举这两名独立董事为公司的独立董事。在任职期间，独立董事能本着为全体股东负责的 态度，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，根据《公司 章程》所赋予的职责，认真履行职责，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益，参加 公司的董事会及股东大会并发表意见，认真了解公司的有关经济效益情况、财务状况和投资情 7 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 况，对公司的一些重大投资决策、关联交易、公司治理等问题上提出了有益的意见和建议，为 公司董事会客观科学的决策起到了积极的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面：公司具有独立、完整的业务关系、业务部门和业务流程，公司业务决策系独 立做出，与控股股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容本着公平交易的 原则进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、准 确，对公司不存在负面影响。 2)人员方面：公司劳动、人事及工资管理独立，总经理及其他高级管理人员均在股份公司 领取薪酬并在股东单位未担任职务，财务人员在关联公司没有兼职情况。 3)资产方面：公司拥有独立生产系统和辅助配套系统，拥有商标、非专利技术等无形资 产，拥有独立的供应和销售系统。 4)机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,与控股股东及其职能部门完 全分开,各自独立运作。 5)财务方面：公司有独立的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理制度，拥有独立 的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高管人员实施年度业绩考核制度，依据《经营承包责任书》和 ISO9001-2000 版有关 岗位的工作标准，根据公司年度业绩完成情况、管理者履责情况、管理能力、领导与职工评议 情况等对相关人员进行综合考核，并将其业绩与报酬结合起来，实施有效奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 28 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 （1）第一次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 2 月 3 日召开 2005 年度第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登 在 2005 年 2 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）第二次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 8 月 3 日召开 2005 年度第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登 在 2005 年 8 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 8 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 河北沧州大化股份有限公司（以下简称"沧州大化"或"公司"）是以生产和销售化肥等化工 产品为主业的上市公司，公司拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进的年产 30 万吨合成氨和 48 万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3 万吨浓硝酸和 5 万吨硝铵生产装 置和 0.6 万吨三聚氰胺生产装置；公司主导产品"铁狮"牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国 际标准水平。本公司的控股子公司 TDI 公司拥有年产 3 万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置， 是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，公司遭遇停止天然气供应长达近七十天突发事件，面临这前所未有的困难，股 份公司积极采取了各项应急措施，以“保护好设备、检修好设备、组织好人员培训”为努力方 向，有条不紊的做好了各项安排：在这段时间内，公司努力做好设备防冻保温工作，力争不冻 坏一个阀门、一条管线、一块仪表，把设备保护好，使其安全过冬。又将于今年下半年安排的 设备停车大检修，提前到停气期间进行，并与有关各方积极联系，将停气时间压缩到最短。同 时组织员工进行业务培训，并严格控制各项费用开支。上述应急方案的成功落实，为全年的业 绩稳定打下了扎实的基础。 国内 TDI 生产厂家很少，公司在生产工艺及管理上均形成了一套适合自己的发展模式。报 告期内，TDI 公司进行了“二扩三”项目建设，在工期短，任务重的情况下，公司技术人员全力 以赴，在最短的时间内完成了该项目的改造，并试车一次性成功，同时公司积极谋划实施 TDI 反倾销期中复审，并把握住了市场机遇，以技改后的低成本，高产量，增强了市场竞争能力。 报告期内，公司积极应对各项困难，全面实施目标成本管理，规范运营、稳定生产、开拓 市场，加强制度建设和内部管理体制，完善了在绩效评价体系基础上的激励约束机制，不断强 化企业的核心竞争力，提升公司的比较优势，创造出了较为理想的经营业绩，报告期内，本公 司（合并）实现主营业务收入 110644.81 万元，主营业务利润 23992.70 万元；实现净利润 11302.56 万元，每股收益 0.44 元，比上年增长 33.33%。 （二）报告期公司经营情况 1、 主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 分行业或 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 务利润 分产品 年增减 年增减 年增减（%） 率(%) （％） （％） 行业 化工行业 1,106,448,100.24 866,521,137.06 21.68 -11.27 -15.41 增加 3.89 个百分点 产品 尿素 584,285,205.62 418,865,361.65 28.31 -18.99 -24.43 增加 5.59 个百分点 TDI 388,753,224.16 348,879,683.22 10.26 1.24 -1.24 增加 2.53 个百分点 硝铵 55,355,242.67 34,493,340.09 37.69 13.81 -7.87 增加 14.30 个百分点 公司的主营业务属化工行业，产品主要为尿素、TDI 和硝铵，目前尿素市场良好，是公司主 要利润的来源。TDI 产品是合成聚氨酯的重要原材料，目前在国内属于短缺产品，有一定的市场 潜力，是公司多年来培育及今后大力发展的另一主业，也将是公司未来的利润增长点。 9 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 省内 675,405,343.74 10.80 省外 431,042,756.50 -33.91 公司的主要产品尿素，在河北区域市场是龙头，约占河北市场总量 28%左右，在国内同行业 中，我公司尿素生产规模位居前列。硝铵产品产量在全国同行业中属小型规模，河北及周边市 场占有率约为 11.7%左右。我公司是国内 TDI 产品的主要生产厂家，市场分布比较广泛。公司 2005 年生产 TDI 产品 22374.08 吨，销售 TDI 产品 22722.08 吨，至 2005 年 12 月 31 日 TDI 产品 库存 79.48 吨。 3、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减幅度（％） 总资产 1,681,586,762.94 1,769,130,486.14 -4.95 主营业务利润 239,926,963.18 221,904,685.97 8.12 净利润 113,025,592.04 85,065,671.62 32.87 现金及现金等价物净增加额 -145,322,872.34 129,342,779.75 -212.35 股东权益 822,795,328.85 735,642,611.65 11.85 1）总资产减少主要系归还短期借款所致。 2）主营业务利润变化的主要原因是主营产品销价提高。 3）净利润变化的主要原因是主营产品市场环境良好，销价提高，以及子公司 TDI 扭亏为 盈。 4）现金及现金等价物净增加额较去年同期变动幅度较大的主要原因是： ①2005 年度筹资活动产生的现金流量净额减少了 9080 万元，其中主要系借款减少。 ②五万吨 TDI 项目启动，工程投入增加，使投资活动现金流量净额减少 9761 万元。 ③受第一季度停车影响，产销量减少及原材料涨价等原因导致经营活动现金流量净额大幅 降低。 5）股东权益变化的主要原因是未分配利润增加。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 本公司拥有一个控股子公司，即沧州大化 TDI 有限责任公司（以下简称“TDI 公司”）。 TDI 公司 1996 年 10 月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：平海军，注册资 本 61500 万元，主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产 3 万吨甲苯二异氰酸酯 （TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，TDI 公司进行了“二扩三”技术改造项目，虽然技改实施期间影响了部分产 量，但改造成功后，TDI 月产量增加，同时公司统筹安排 TDI 反倾销期中复审，为 TDI 的销售营 造良好的环境，从 9 月份开始，TDI 公司连续实现盈利。 截止 2005 年 12 月底，TDI 公司总资产 105388 万元，2005 年共生产 TDI 产品 2.47 万吨， 实现主营业务收入 41290 万元，主营业务利润 5787 万元，净利润 515 万元。 10 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 5、主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 442,516,055.75 占采购金额比重（%） 62.44 前五名销售客户销售金额合计 318,400,620.96 占销售总额比重（%） 28.78 6、报告期内公司资产构成变动情况 报告期内公司资产构成无重大变动。 7、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用同比变动情况 1）报告期内公司营业费用为 474.76 万元，同比减少 745.43 万元,主要原因是： ①2005 年国家尿素出口政策调整，出口尿素减少，相应由我公司承担的运费及保险费减 少。 ②按照配比原则，营业费用中的“装卸费”调整计入“其他业务支出”。 2）报告期内公司财务费用为 2434.40 万元，同比减少 684.57 万元, 主要原因是公司贷款 减少并大多在下半年发放，承担利息较去年同期减少，且公司在 2005 年度积极利用银行承兑汇 票等金融工具，降低了财务成本。 3）报告期内公司管理费用为 6713.89 万元，同比增加 1132.27 万元，主要原因系公司员工 人数较去年增加，工资总额及开支相应增加所致。 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势 公司是以生产和销售化肥等化工产品为主业的上市公司，拥有年产 30 万吨合成氨和 48 万 吨尿素的大型化肥生产线，近年来由于国内尿素产能的不断扩大，并且能源趋紧、价格上涨， 同时国家又采取一系列政策和措施来保证农资产品的生产和供应、控制化肥产品价格上涨、限 制化肥出口，预计化肥市场将出现需求趋于平衡，价格也会逐渐回归理性，但由于我国为传统 农业大国，随着我国政府对“三农”问题的高度重视，要确保农业增产、广大农民增收，国家 宏观经济政策仍将对化肥行业构成一定的支持。 TDI 有限责任公司，是本公司拥有的一个控股子公司，拥有年产 3 万吨甲苯二异氰酸酯 （TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。TDI 是国家“九五”规划中的重点项 目，其下游产品泡沫材料、弹性体、氨纶、合成革、粘合剂、涂料等产品，广泛应用到石油、 化工、轻工、纺织、建材、机械、电子、汽车、印刷等领域中，属于国内短缺的基础化工原 料。据统计，2005 年国内市场对 TDI 产品的需求量约为 36 万吨，而生产能力仅为 10 万吨，绝 大部分靠进口，远不能满足市场需求。据预测，2010 年我国 TDI 需求量将达到 50 万吨，因此 TDI 产品市场前景非常乐观。 2、宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1）国家发改委《关于做好 2006 年化肥生产供应和价格调控工作的通知》（以下简称“通 知”）要求各地各部门继续采取有力措施保证化肥生产原材料供应，2006 年，继续对化肥生产 用电实行优惠电价；继续暂免征收尿素产品增值税；继续对化肥铁路运输免收铁路建设基金。 与此同时对大氮肥企业尿素继续实行政府指导价，出厂价上浮幅度由 10%提高到 15%。这一政策 变化将在一定程度上提高公司的经营业绩。 11 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 2）另外，为控制化肥出口，增加国内供给，上述“通知”还进一步加强了化肥产品的进出 口调控，决定 2006 年，继续暂停对尿素、磷酸二铵、磷酸一铵的出口退税；继续对尿素出口征 收季节性暂定关税，1—9 月按 30%的税率、10—12 月按 15%税率计征尿素出口季节性暂定关 税。该项政策的出台，必将有力地平衡市场供需，对化肥市场价格产生影响。 3）根据商务部于 2006 年 1 月 10 日发布的 2005 年第 115 号公告，裁定对原产于日本、韩国 的进口甲苯二异氰酸酯适用的反倾销税税率进行调整，由原来 3%-49%提高到 4.05%-61.14%。TDI 公 司是国内 TDI 产品最主要的生产厂家，本公司持有 TDI 公司 51.43%的股权，为该公司的第一大 股东。甲苯二异氰酸酯(TDI)的生产和销售为 TDI 公司的主营业务，中华人民共和国商务部对本 案进行复审裁定的出台将对维护正常的市场秩序起到积极作用，同时也将对 TDI 公司相关业务 的经营产生积极影响。 3、公司的应对措施及发展规划 由于化肥产品的利润空间增长较小，而 TDI 产品仍属国内紧缺产品，有很大的市场潜力， 从长远的发展角度分析，公司提出了“以化肥装置为后盾，以 TDI 项目为龙头，开发具有高附 加值，高科技含量的系列化产品，在形成规模效益的基础上达到多元化发展”这样的战略规 划，并采取以下措施实现经济增长： 1)扩大生产规模，发挥规模经济效应。按照科学发展、循环经济、做实做强的总体思路， 目前正在建设的主要包括 5 万吨 T D I、15 万吨大颗粒尿素等项目。 2)加强营销网络建设，扩大市场占有率。 3)重点加强 TDI 项目建设，使之成为公司未来持续的利润增长点。 4)深化内部产权制度改革，通过合资、合作、重组、兼并等多种可利用的方式，借助一切 可以借助的力量，发展壮大企业。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为确保战略目标资金的需要，公司拟于 2006 年通过发行短期融资债券补充流动资金需 要，改善公司资金结构，降低财务费用，通过适度增加银行贷款来满足未来投资项目的资金需 要。 5、新年度经营计划 1）面对天然气供应问题带给公司经营的巨大压力,公司将积极寻求应对方案，协调各方关 系，保障天然气的充足供应，力争最大限度的降低天然气采购成本；计划 2006 年公司（合并 数）生产销售尿素 50 万吨（其中包括大颗粒尿素）；合成氨 33 万吨；浓硝酸 3 万吨；三聚氢 胺 0.1 万吨；TDI2.85 万吨。 2）公司积极筹建五万吨 TDI 项目、六万吨 DNT 项目及二期大颗粒尿素项目，争取使新项目 尽早完成，早日实现效益。 3）面对新的国际竞争环境，积极应对行业内的结构调整，根据自身特点确立公司战略目 标。加强制度建设和企业管理，建立在绩效评价体系基础上的激励约束机制，严格执行 ISO9001——2000 版工作标准，提高企业核心竞争力。 12 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 4）继续研究国内外 TDI 产业发展趋势，抓住反倾销胜诉带来的发展机遇，建设好 5 万吨 TDI 项目，重视 TDI 公司的每一项重大事项的决策；加强内部管理和制度建设，进一步降低成 本，科学地制定营销战略，勇于面对市场机遇和挑战。 5）加大新项目开发力度，积极推进公司产品结构调整，规避由于产品单一带来的市场风 险。积极推进产学研相结合，探索公司新的发展方向和利润增长点。 （四）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2000-03-18 通过首次发行募集资金 337,560,000 元人民币，已累计使用 337,560,000 元人民币。 1）化肥节能改造项目投资 3756 万元，已于 2001 年完成并产生了较好的效益。 2）根据本公司在 2000 年 3 月股票发行上市时《招股说明书》中以募股资金投资 TDI 公司 30000 万元的计划，和本公司 2000 年第二次临时股东大会关于调整对 TDI 公司投资方式的决 议，本公司已经以募股资金向 TDI 公司实施了两次出资：2000 年 6 月单方出资 10000 万元及 2000 年 11 月出资 12000 万元受让集团公司持有 TDI 公司 23.77%的股权。根据 2003 年 2 月 24 日公司第二届董事会 2003 年第一次临时会议决议：为支持 TDI 公司年产 3 万吨 TDI 技术改造项 目，本公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司再次增资，使公司占 TDI 公司股权从 43.58%上升到 51.43%，取得了绝对控股地位，完成了募股资金投资计划。 2、非募集资金项目情况 1)、五万吨 TDI 项目 根据本公司 2004 年度股东大会决议，5 万吨 TDI 项目总投资调整为 8.47 亿元，该项目的可 行性研究报告已经于 2004 年 7 月 12 日由国家发展和改革委员会批准。该项目已于 2005 年 9 月 正式动工，项目建设期 32 个月，预计在项目计算期内平均利润总额为 13725 万元，年均上交所 得税 4202 万元，投资回收期税前为 7.39 年，税后为 8.04 年；全投资财务内部收益率为所得税 前：18.51%、所得税后：15%，财务净现值为 12352.93 万元，贷款偿还期为 7.44 年。 2)、六万吨 DNT 项目 作为五万吨 TDI 项目的配套项目，公司投资建设了年产六万吨 DNT 项目，项目总投资包括 建设投资、建设期利息、铺底流动资金，合计为 26613.20 万元。本项目年平均销售收入（含 税）46509.89 万元，全投资内部收益率为税前 19.45%，税后 14.91%，财务净现值为 11554.18 万元，年均税后利润 2972.71 万元，投资回收期（税前）6.53 年，项目财务内部收益率大于行 业基准收益水平。该项目将随着五万吨 TDI 项目一起建设。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1）2005 年 1 月 12 日公司召开第二届董事会第十五次会议，会议审议并通过了《关于同意 王游不再担任董事会秘书及聘任证券事务代表的议案》，决议公告刊登在 2005 年 1 月 14 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 13 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 2）2005 年 1 月 30 日召开第二届董事会第十六次会议，会议审议并通过了： 《关于为 TDI 公司提供银行贷款担保的议案》；《关于继续进行委托投资的议案》。 决议公告刊登在 2005 年 2 月 2 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 3）2005 年 3 月 15 日召开第二届董事会第十七次会议，会议审议并通过了以下决议： 审议《2004 年度总经理工作报告》； 审议《2004 年度财务决算报告》； 审议《2004 年度利润分配预案》； 审议《2004 年度董事会工作报告》； 审议《2004 年度报告》全文及《2004 年度报告》摘要； 审议《关于提取 2004 年资产减值准备的报告》； 审议《关于向 TDI 公司提供贷款担保的议案》； 审议《关于修改〈公司章程〉的议案》； 审议《关于聘用本公司 2005 年度会计审计机构的议案》； 审议《关于支付河北华安会计师事务所有限公司 2004 年度报酬的议案》； 审议《关于召开公司 2004 年度股东大会的议案》； 审议《关于调整董事会秘书的议案》； 审议《关于联产三胺尿素装置改造工程的议案》； 审议 《关于提请股东大会继续授权董事会向 TDI 公司提供贷款担保的议案》； 审议《关于董事会换届选举及公司提名董事候选人的议案》； 审议《关于修改完善信息披露管理制度的议案》； 审议《关于公司日常关联交易的议案》； 审议 《关于调整 TDI 五万吨项目投资的议案》 决议公告刊登在 2005 年 3 月 18 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 4）2005 年 4 月 4 日召开第二届董事会第十八次会议， 审议《关于修改 2004 年度股东大会提案的议案》； 审议《关于聘任公司财务总监的议案》； 审议《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》 决议公告刊登在 2005 年 4 月 6 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 5）2005 年 4 月 21 日召开二届董事会第十九次会议，会议审议并通过了以下决议： 审议《关于公司 2005 年第一季度报告的议案》； 审议《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》 决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 6）2005 年 4 月 28 日召开第三届董事会第一次会议，会议审议并通过了《关于选举公司第 三届董事会董事长的议案》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《上海证券报》、《中国证 券报》。 7）2005 年 6 月 30 日召开第三届董事会第二次会议，会议审议并通过了以下决议： 《关于投资建设年产六万吨 DNT 项目的议案》； 《关于调整董事会成员的议案》； 《关于为 TDI 公司提供银行贷款担保的议案》 14 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 《关于召开 2005 年第二次临时股东大会的议案》 决议公告刊登在 2005 年 7 月 2 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 8）2005 年 8 月 16 日召开第三届董事会第三次会议，会议审议并通过了以下决议： 审议《公司 2005 年半年度报告》全文及摘要； 审议《关于提取 2005 年上半年资产减值准备的议案》； 审议《关于为 TDI 公司提供银行贷款担保的议案》 决议公告刊登在 2005 年 8 月 19 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 9）2005 年 10 月 19 日召开第三届董事会第四次会议，会议审议并通过了以下决议： 审议《2005 年第三季度报告》； 审议《关于为 TDI 公司提供银行贷款担保的议案》 决议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 10）2005 年 12 月 6 日召开第三届董事会第五次会议 ，会议审议并通过了《关于为 TDI 公 司提供银行贷款担保的议案》。决议公告刊登在 2005 年 12 月 8 日的《上海证券报》、《中国 证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，较好地完成了股东大会授权事项： 1) 执行了 2004 年度股东大会审议通过的《2004 年度利润分配方案》。公司 2004 年度共实 现净利润 84978760.04 元，依照公司章程，提取 10%法定公积金及 10%的法定公益金，不提取任 意公积金，加年初未分配利润 24957961.57 元，扣除 2004 年已分配现金红利 20746529.60 元， 实际可供股东分配利润为 72194440.01 元。公司拟以 2004 年末总股本 25933.162 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计 25933162.00 元，剩余 46261278.01 元结 转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 上述分红事宜已如期完成。公司本次分红派息的股权登记日是 2005 年 5 月 30 日，除息日 是 2005 年 5 月 31 日，现金红利发放日是 2005 年 6 月 10 日。 2) 执行了 2004 年度股东大会审议通过的《关于继续授权董事会向 TDI 公司提供贷款担保 的议案》。在授权范围内，逐项评估审查每一贷款担保事项，形成董事会决议并予以公告。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年度共实现净利润 113,025,592.04 元，依照公司章程，提取 10%法定公积金及 10%的法定公益金，不提取任意公积金，则当年可分 配利润为 90483495.20 元，加年初未分配利润 72,288,718.03 元，扣除 2005 年已分配现金红利 25,933,162 元，实际累计可供股东分配利润为 136839051.23 元。又根据公司股权分置改革方案 中，大化集团承诺获得上市流通权之日起二十四个月，保证利润分配不少于沧州大化当年实现 的可分配利润的 30%，故公司拟以 2005 年末总股本 25933.162 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 1.1 元（含税），共计 28526478.20 元，剩余 108312573.03 元结转至下年度分 配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 15 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 15 日召开公司第二届监事会第八次会议，会议审议： （1）《2004 年年度财务决算报告》； （2）《公司 2004 年度监事会工作报告》； （3）《关于选举第三届监事会监事的议案》。 2、2005 年 4 月 28 日召开公司第三届监事会第一次会议，会议审议《关于选举第三届监事 会主席的议案》。 3、2005 年 8 月 16 日召开公司第三届监事会第二次会议，会议审议： （1）公司《2005 年半年度报告》全文及摘要； （2）《关于提取 2005 年上半年资产减值准备的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内，公司运作规范，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高管人员在执行公 司职务时，无违反法律、法规和公司章程和损害公司利益的行为 。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报告客观、真实的反映了公司的财务状 况和经营成果，利润分配方案符合公司实际。河北华安会计师事务所对公司 2005 年财务报表出 具了无保留意见的审计报告，客观公正，符合公司实际。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2000 年 3 月发行 8000 万股股票所承诺的募股资金投资项目与实际投入项目一致。 根据 2003 年 2 月第二届董事会 2003 年第一次临时会议决议，公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司再次进行股本金增资，使公司占 TDI 公司股权比例由 43.58%增至 51.43%，从 2003 年开始 TDI 公司会计报表纳入本公司合并范围，至此募股资金投资计划全部完成。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司无重大收购出售资产行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内所发生的各项关联交易遵循了市场公允原则，关联交易价格公平合理，没有损害 本公司和股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并情况。 16 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 易额的比 结算方式 重(％) 河北沧州大化集团有 水 市场定价原则 8,558,342.66 100 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 材料/备件 市场定价原则 10,516,673.15 4.23 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 双氧水 市场定价原则 1,078,290.60 100.00 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 其他 市场定价原则 996,119.00 100.00 按月结算 限责任公司 新星工贸有限公司 编织袋 市场定价原则 17,664,890.20 100.00 按月结算 新星工贸有限公司 其他 市场定价原则 928,426.45 100.00 按月结算 运河化工有限公司 蒽醌 市场定价原则 1,031,196.59 100.00 按月结算 黄骅氯碱公司 氯碱、盐酸 市场定价原则 34,085,214.99 100.00 按月结算 河北沧州大化集团有 维修费 市场定价原则 28,776,504.40 34.77 按月结算 限责任公司 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易定价 占同类交易额 关联方 关联交易金额 结算方式 内容 原则 的比重(％) 河北沧州大化集团有 氢气 市场定价原则 2,838,234.19 100.00 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 氮气 市场定价原则 5,700.43 100.00 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 蒸汽 市场定价原则 589,286.85 100.00 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 脱盐水 市场定价原则 140,280.34 100.00 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 尿素 市场定价原则 41,209,126.79 7.05 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 材料备件 市场定价原则 12,084,796.22 100.00 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 硝铵 市场定价原则 18,793,747.47 33.95 按月结算 限责任公司 河北沧州大化集团有 三聚氰胺 市场定价原则 154,358.97 0.85 按月结算 限责任公司 新星工贸有限公司 液氨 市场定价原则 23,108,825.81 100.00 按月结算 百利公司 天然气 市场定价原则 625,135.85 100.00 按月结算 报告期内,公司无大额销货退回事项。 因本公司无进出口经营权，为获取利润最大化，通过集团进出口公司开拓国际市场，依据 市场行情，按大宗交易价格，此项交易根据 2001 年度股东大会审议通过的本公司与集团公司签 署的《出口承销协议》执行。 上述关联交易均依据公允价格规范运行，每月结算，对本公司经营业绩无重大影响。 (3)其他重大关联交易 通过签定相关协议,集团公司为公司提供土地租赁、房屋租赁、维护维修及综合服务，列示 如下： 17 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 关联方名称 收入名称 本期累计数 上年同期数 沧州大化集团公司 土地租赁费 688 435.80 688 435.80 沧州大化集团公司 维修费 28 776 504.40 40 828 495.04 沧州大化集团公司 电气维护费 0.00 164 151.38 沧州大化集团公司 房屋租赁费 3 076 423.20 3 076 423.20 沧州大化集团公司 设备租赁费 1 647 600.00 1 647 600.00 合 计 34 188 963.40 46 405 105.42 （四）托管情况 报告期内,公司无托管事项。 （五）承包情况 报告期内,公司无承包事项。 （六）租赁情况 报告期内,公司无关联交易以外的租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 216,500,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 290,020,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 290,020,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 39.42 （八）委托理财情况 本公司将 3,000 万元人民币委托易安投资有限公司进行投资理财，委托期限为 2005 年 1 月 1 日至 2006 年 1 月 1 日，约定收益为 7%，实际收回本金 617.30 万元人民币，实际获得的收益 为 150 万元人民币，截至 2005 年 12 月 31 日，共计提减值准备 462.70 万元人民币。 （九）其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 河北沧州大化股份有限公司于 2006 年 2 月 20 日开始在上海证券交易所停牌，正式进入股 改程序。2006 年 3 月 16 日、3 月 17 日及 3 月 20 日进行股权分置改革相关股东会议网络投票， 并于 2006 年 3 月 20 日下午 2 点开始现场投票。对价水平为 10 送 3.3，获得通过。其中承诺事 项如下： 1、锁定期承诺 1） 非流通股股东承诺： 自获得上市流通权之日起十二个月内, 所持有的原非流通股股份不上市交易或转让。 18 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 2） 控股股东--大化集团特别承诺： 自获得上市流通权之日起，所持股份二十四个月内不上市交易；上述二十四个月届满后十 二个月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧州大化的数量不超过沧州大化总数的 5%。 2、流通底价承诺 公司控股股东大化集团承诺：在二十四个月的锁定期后的十二个月内，出售价格不低于 8 元（在公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应 除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖出资金将划入沧州大化账户归全体股东所有。 3、利润分配承诺 公司控股股东大化集团承诺：自获得上市流通权之日起二十四个月，大化集团在沧州大化 每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案 投赞成票。利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的 30%，利润分配采取现金分红或法 律规定的其他方式。 4、垫付对价承诺 公司控股股东大化集团承诺：将为河北沧州塑料集团股份有限公司及中国化学工程第十三 建设公司垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排，代为垫付后，该等股 份如上市流通，应当向承诺人偿还代为垫付的对价，或者取得承诺人的同意。 承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍为河北华安会计师事务所有限公司，截止报告期 末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 根据本公司 2006 年 4 月 11 日召开的第三届董事会第七次会议通过的《关于支付河北华安 会计师事务所有限公司 2005 年度报酬的议案》，2005 年度拟支付会计师事务所的财务审计费为 25 万元，审计期间差旅费、食宿费由本公司承担，财务审计以外的其他费用为零。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券 交易所的公开谴责的情况 。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 19 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师齐正华、边华涛审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 冀华会审字[2006]2039 号 河北沧州大化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北沧州大化股份有限公司（以下简称沧州大化）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2005 年 度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是沧州大化公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了沧州大化公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果 和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：齐正华、边华涛 中国·河北·石家庄 2006 年 4 月 8 日 20 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 95,705,922.59 241,028,794.93 79,656,357.34 198,970,201.78 短期投资 2 19,200,000.00 21,358,900.00 19,200,000.00 21,358,900.00 应收票据 3 8,176,580.62 6,274,500.00 8,176,580.62 2,140,400.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 1 27,101,694.79 36,792,637.93 59,755,727.17 55,553,963.91 其他应收款 5 2 3,023,065.85 2,340,923.85 50,437,024.94 600,806.23 预付账款 6 11,499,768.55 30,262,039.55 5,758,905.86 5,437,746.09 应收补贴款 存货 7 180,484,681.06 184,940,062.37 121,731,286.89 102,315,764.52 待摊费用 8 3,048,607.14 1,841,253.87 2,241,101.11 1,731,081.47 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 348,240,320.60 524,839,112.50 346,956,983.93 388,108,864.00 长期投资： 长期股权投资 3 254,678,588.32 252,005,358.96 长期债权投资 长期投资合计 254,678,588.32 252,005,358.96 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 9 1,914,410,362.75 1,991,585,611.20 968,584,812.33 949,833,058.78 减：累计折旧 9 758,317,475.49 952,173,565.07 675,952,092.91 650,427,148.05 固定资产净值 9 1,156,092,887.26 1,039,412,046.13 292,632,719.42 299,405,910.73 减：固定资产减值准备 9 17,496,670.90 17,496,670.90 17,496,670.90 17,496,670.90 固定资产净额 9 1,138,596,216.36 1,021,915,375.23 275,136,048.52 281,909,239.83 工程物资 10 138,359,958.75 152,389,373.61 55,661,904.81 3,167,120.06 在建工程 11 31,124,562.38 40,136,429.58 29,180,691.93 4,866,327.82 固定资产清理 固定资产合计 1,308,080,737.49 1,214,441,178.42 359,978,645.26 289,942,687.71 无形资产及其他资产： 无形资产 12 23,028,188.67 27,297,230.20 长期待摊费用 13 2,237,516.18 2,552,965.02 2,237,516.18 2,552,965.02 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,265,704.85 29,850,195.22 2,237,516.18 2,552,965.02 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,681,586,762.94 1,769,130,486.14 963,851,733.69 932,609,875.69 21 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 14 381,500,000.00 507,000,000.00 80,000,000.00 94,000,000.00 应付票据 15 0.00 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 应付账款 16 102,046,159.14 106,530,117.53 25,884,003.26 29,766,918.88 预收账款 17 13,778,614.17 16,412,467.40 6,648,163.14 14,109,693.05 应付工资 18 380,000.00 4,032,632.84 0.00 3,782,632.84 应付福利费 19 20,061,835.23 19,912,417.30 14,929,629.96 14,270,096.71 应付股利 20 139,750.00 84,500.00 139,750.00 84,500.00 应交税金 21 18,691,076.42 33,953,075.78 12,443,973.13 33,058,831.10 其他应交款 22 261,977.10 143,664.03 20,762.25 108,887.74 其他应付款 23 3,800,844.83 4,112,303.36 74,187.38 145,695.60 预提费用 24 1,659,828.28 5,056,941.30 525,321.64 1,734,286.14 预计负债 一年内到期的长期负债 73,523,612.89 13,177,697.19 其他流动负债 流动负债合计 615,843,698.06 716,415,816.73 140,665,790.76 197,061,542.06 长期负债： 长期借款 25 231,713.60 74,980,607.56 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 2,200,000.00 4,100,000.00 800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 2,431,713.60 79,080,607.56 800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 618,275,411.66 795,496,424.29 141,465,790.76 197,061,542.06 少数股东权益(合并报表填列) 240,516,022.43 237,991,450.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 27 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 资本公积 28 356,968,613.06 356,908,325.90 356,968,613.06 356,908,325.90 盈余公积 29 69,656,044.56 47,113,947.72 69,656,044.56 47,113,947.72 其中：法定公益金 34,400,250.87 23,129,202.45 34,400,250.87 23,129,202.45 未分配利润 30 136,839,051.23 72,288,718.03 136,429,665.31 72,194,440.01 拟分配现金股利 28,526,478.20 25,933,162.00 28,526,478.20 25,933,162.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 822,795,328.85 735,642,611.65 822,385,942.93 735,548,333.63 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,681,586,762.94 1,769,130,486.14 963,851,733.69 932,609,875.69 公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 22 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 31 4 1,106,448,100.24 1,246,928,630.17 705,534,969.25 849,791,490.24 减：主营业务成本 862,961,258.00 1,020,185,165.50 521,232,965.55 675,169,313.75 主营业务税金及附加 32 3,559,879.06 4,838,778.70 2,246,488.69 3,684,969.80 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 239,926,963.18 221,904,685.97 182,055,515.01 170,937,206.69 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33 -50,125.69 4,316,892.49 -3,795.22 1,982,377.18 减: 营业费用 4,747,624.75 12,201,863.78 4,342,726.05 11,451,528.28 管理费用 67,138,901.04 55,816,176.27 37,569,223.54 31,335,153.17 财务费用 34 24,344,002.07 31,189,656.06 2,014,831.06 4,579,274.22 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 143,646,309.63 127,013,882.35 138,124,939.14 125,553,628.20 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5 -1,985,935.00 -2,641,100.00 663,714.22 -2,008,654.36 补贴收入 35 24,553,180.71 24,553,180.71 营业外收入 36 1,200.00 703,360.00 1,200.00 703,360.00 减：营业外支出 37 227,494.18 319,806.24 173,184.18 176,184.92 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 165,987,261.16 124,756,336.11 163,169,849.89 124,072,148.92 减：所得税 38 50,459,365.75 39,093,388.88 50,459,365.75 39,093,388.88 减：少数股东损益 2,502,303.37 597,275.61 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 113,025,592.04 85,065,671.62 112,710,484.14 84,978,760.04 加：年初未分配利润 72,288,718.03 24,965,328.01 72,194,440.01 24,957,961.57 其他转入 六、可供分配的利润 185,314,310.07 110,030,999.63 184,904,924.15 109,936,721.61 减：提取法定盈余公积 11,271,048.42 8,497,876.00 11,271,048.42 8,497,876.00 提取法定公益金 11,271,048.42 8,497,876.00 11,271,048.42 8,497,876.00 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 162,772,213.23 93,035,247.63 162,362,827.31 92,940,969.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,933,162.00 20,746,529.60 25,933,162.00 20,746,529.60 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 136,839,051.23 72,288,718.03 136,429,665.31 72,194,440.01 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 23 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,215,207,730.81 716,121,442.27 收到的税费返还 12,804,272.54 12,804,272.54 收到的其他与经营活动有关的现金 39 1,300,304.27 1,127,605.50 经营活动现金流入小计 1,229,312,307.62 730,053,320.31 购买商品、接受劳务支付的现金 773,048,094.65 496,071,599.95 支付给职工以及为职工支付的现金 84,705,179.28 47,030,183.92 支付的各项税费 119,551,283.59 96,121,070.13 支付的其他与经营活动有关的现金 40 25,235,272.77 15,406,128.82 经营活动现金流出小计 1,002,539,830.29 654,628,982.82 经营活动现金流量净额 226,772,477.33 75,424,337.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 172,965.00 172,965.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 59,000,000.00 投资活动现金流入小计 172,965.00 59,172,965.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 182,114,893.65 103,896,057.50 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 108,000,000.00 投资活动现金流出小计 182,114,893.65 211,896,057.50 投资活动产生的现金流量净额 -181,941,928.65 -152,723,092.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 380,500,000.00 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,100,000.00 800,000.00 筹资活动现金流入小计 381,600,000.00 80,800,000.00 偿还债务所支付的现金 519,028,657.00 94,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,658,988.59 28,749,314.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 65,775.43 65,775.43 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 571,753,421.02 122,815,089.43 筹资活动产生的现金流量净额 -190,153,421.02 -42,015,089.43 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -145,322,872.34 -119,313,844.44 24 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 113,025,592.04 112,710,484.14 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,502,303.37 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,479,702.47 1,796,520.49 固定资产折旧 89,896,745.54 30,510,572.15 无形资产摊销 4,436,336.53 长期待摊费用摊销 315,448.84 315,448.84 待摊费用减少（减：增加） -1,207,353.27 -510,019.64 预提费用增加（减：减少） -3,397,113.02 -1,208,964.50 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 固定资产报废损失 119,684.22 119,684.22 财务费用 25,278,131.11 2,948,960.10 投资损失（减：收益） -2,649,649.22 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,531,083.09 -18,339,820.59 经营性应收项目的减少(减：增加) 14,693,348.67 -8,886,601.33 经营性应付项目的增加(减：减少) -25,911,432.26 -41,392,277.17 其他(预计负债的增加) 10,000.00 10,000.00 经营活动产生的现金流量净额 226,772,477.33 75,424,337.49 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 95,705,922.59 79,656,357.34 减：现金的期初余额 241,028,794.93 198,970,201.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -145,322,872.34 -119,313,844.44 公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 25 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 212,494.74 3,427.84 / / 48,318.31 167,604.27 其中：应收账款 2 185,806.67 / / 48,318.31 137,488.36 其他应收款 3 26,688.07 3,427.84 / / 30,115.91 二、短期投资跌价准备合计 4 2,641,100.00 1,985,935.00 4,627,035.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 461,342.06 461,342.06 461,342.06 其中：库存商品 8 461,342.06 461,342.06 461,342.06 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 17,496,670.90 17,496,670.90 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 17,496,670.90 17,496,670.90 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 20,811,607.70 1,989,362.84 509,660.37 509,660.37 22,291,310.17 公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 26 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 283,103.82 271,927.55 / / 555,031.37 其中：应收账款 2 280,084.69 21,494.29 / / 301,578.98 其他应收款 3 3,019.13 250,433.26 / / 253,452.39 二、短期投资跌价准备合计 4 2,641,100.00 1,985,935.00 4,627,035.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 461,342.06 461,342.06 461,342.06 其中：库存商品 8 461,342.06 461,342.06 461,342.06 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 17,496,670.90 17,496,670.90 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 17,496,670.90 17,496,670.90 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 20,882,216.78 2,257,862.55 461,342.06 461,342.06 22,678,737.27 公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收 益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.16 30.79 0.93 0.93 营业利润 17.46 18.44 0.56 0.56 净利润 13.74 14.51 0.44 0.44 扣除非经常性损益后的净利润 13.76 14.53 0.44 0.44 27 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 河北沧州大化股份有限公司(以下简称"公司")是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29 号 文件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46 号文件正式批准，于 1998 年 9 月 24 日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为河北沧州大化集团有限责任公司、 中国化学工程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司 及河北三威贸易有限责任公司等五家，公司成立时注册资本 1.79 亿元；经中国证券监督管理委 员会证监发行字[2000]21 号文件批准，同意公司向社会公众公开发行 8000 万股 A 股,发行价为 每股 4.42 元，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发 行方式，共募集资金总额人民币 353600000 元（已经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字 [2000]2001 号验资报告）。公司公开发行后注册资本变更为 2.59 亿元，业经河北省工商行政管 理局变更登记，注册号为 1300001000993-1/1。2002 年 10 月根据财政部财企[2002]332 号批复 文件精神，河北沧州大化集团有限责任公司无偿划转 79 万股给河北省经济贸易投资公司。 公司主营尿素、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售。法定代表人： 平海 军，注册地址为沧州市北环中路 66 号。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款等外币 帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的在资本化期间记入资产的 价值， 属于收益性支出的记入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 ① 短期投资以取得时实际支付的全部价款（含税金、手续费）计价。短期投资持有期间所 获得的现金股利或利息以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 ② 短期投资的期末计价按单项投资成本与市价孰低计价，并按市价低于投资成本的差额计 提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；债 务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备 28 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 0.5 0.5 1－2 年 0.5 0.5 2－3 年 0.5 0.5 3－4 年 10 10 4－5 年 20 20 5 年以上 50 50 坏帐损失采用备抵法核算。公司的应收款项,包括应收帐款和其他应收款，根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益类帐项。 9、存货核算方法 存货包括原材料、库存商品、包装物、自制半成品和低值易耗品。 原材料、包装物按实际成本计价，发出采用加权平均法核算；库存商品、自制半成品入库按实 际成本计价，发出采用先进先出法核算。低值易耗品于领用时采用一次摊销法。 存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值孰低计提。 10、长期投资核算方法 ①长期债权投资:按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计 算利息，债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率、投资额按期 计算投资收益。 ②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 a.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽对被投资单位的投 资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,但不具备重大影响的,采用成本法核算； b.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； c.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有 实质性控制权时，应编制合并会计报表。 d.长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定摊销 期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额计入资本公积（--股权投资准备）。 ③如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐 面价值的,将其差额部分计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 11、委托贷款核算方法 委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息计入损益；按期计提的利息到期不能收 回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。对本金进行定期检查，并按本金与可收回金额孰 低计量，可收回金额低于本金的差额计提减值准备。期末时按委托贷款的本金与应收利息减去 计提的减值准备的净额，并入短期投资核算。 29 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 ①固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限 平均法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20—35 3 4.85—2.77 机器设备 5—14 3 19.40—6.93 电子设备 5—14 3 19.40—6.93 运输设备 5—14 3 19.40—6.93 固定资产计价：固定资产按实际成本计价。期末将可收回金额低于其帐面价值的差额作为 固定资产减值准备。 ③固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定 资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。 ②减值准备的计提方法： 固定资产按实际成本计价。期末将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准 备。 13、在建工程核算方法 ①在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,于达到预定可使用状态时转入固定资产，尚 未办理竣工决算手续时预转为固定资产，待竣工决算后调整固定资产成本并相应调整固定资产 折旧。 ②专项用于在建工程的借款所产生的利息支出，按下列原则进行处理： a.工程达到预定可使用状态之前发生的利息予以资本化； b.工程达到预定可使用状态之后的利息记入财务费用。 ③期末对在建工程进行全面检查，并对已减值的部分计提减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法 购入的无形资产按实际支付的价款计价；投入的无形资产按评估确认或合同约定的价格计 价；自行开发并依法申请取得的无形资产按取得时发生的注册费、律师费等费用确定入帐价 值；依法申请取得前发生的研究与开发费用于发生时确认为当期费用。其摊销采用直线法,按受 益期限或国家规定期限摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额 低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。如预计无形资产可使用年限超过合同规定的受益 年限或法律规定的有效年限，摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限。 ③合同规定受益年限但法律也规定了受益年限的，摊销年限不超过受益年和有效年限之中 较短者。 ④如合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 30 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 15、长期待摊费用摊销方法 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 筹建期间发生的费用于开始生产经营的当月一次进入损益；其它长期待摊在受益期内按受益期 限平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 属于为筹集生产经营所需资集金而发生的借款费用，计入公司当期损益；属于为购建固定 资产而发生的专门借款费用，在资本化利息期间内计入资产价值；在建工程达到预定可使用状 态后发生的借款费用，计入当期损益。 17、收入确认原则 ①销售商品 本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和 实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的凭据，与收入相关的产品成本能 够可靠地计量，确认收入的实现。 ②提供劳务 劳务如在同一会计年度完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会 计期间，且提供的劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 ③他人使用本企业资产 他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠的 计量时，确认收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算应交所得税。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： ①本公司将投资额占被投资单位具有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的控股子公司纳 入合并会计报表编制范围 ②以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，在抵消母公司与 子公司之间内部交易、资金往来、内部债权债务等的基础上，按照财政部《合并会计报表暂行 规定》的规定编制而成。 20、利润分配政策 依照公司章程，公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： ①弥补上一年度的亏损； ②提取法定公积金百分之十； ③提取法定公益金百分之十； ④提取任意公积金； ⑤支付股东股利。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。提取法定公 积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补公司亏损和提取法定公 积金、公益金之前向股东分配利润。 21、主要会计政策、会计估计无变更及重大会计差错无更正 31 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （四）税项 1、主要税种及税率： 税 计税依据 税率 种 按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税率为 13%，硝酸、氧气等 产品销项税率为 17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值 税。根据财税[2005]9 号《关于继续对尿素产品增值税先征后返政策的通知》规 增 定，自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，对尿素生产企业生产销售的尿素产 17%、 值 品，继续实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额返还 50％的政策。根 13%、0 税 据财税[2005]87 号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通 知》规定，自 2005 年 7 月 1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征 后返 50%调整为暂免征收增值税。 营 业 按应税劳务收入的 5%计缴。 5% 税 城 建 按流转税额的 7%、1%计缴 7%、1% 税 企 业 所 应纳税所得额的 33%计缴 33% 得 税 教 育 费 按流转税额的 4%计缴 4% 附 加 2、优惠税负及批文： 按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税率为 13%，硝酸、氧气等产品销项 税率为 17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。根据财税[2005]9 号 《关于继续对尿素产品增值税先征后返政策的通知》规定，自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，对尿素生产企业生产销售的尿素产品，继续实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增 值税额返还 50％的政策。根据财税[2005]87 号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品 增值税的通知》规定，自 2005 年 7 月 1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后 返 50%调整为暂免征收增值税。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例 法定 (%) 是否 单位名称 注册地 代表 注册资本 经营范围 投资额 间 合并 人 直接 接 沧州大化 河北省沧 精制甲苯二 平海 TDI 有限责 州市郊区 615,000,000 异氰酸酯的 300,000,000 51.43 是 军 任公司 达子店 生产及销售 本公司无合营企业。 32 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 2,008.63 13,668.25 银行存款： 95,703,913.96 235,015,126.68 其他货币资金： 6,000,000.00 合计 95,705,922.59 241,028,794.93 ①本年比上年减少 145 322 872.34 元系由于归还贷款所致。 ②货币资金中不存在潜在回收风险及抵押、冻结等对变现有限制的情况。 ③其他货币资金为保证金存款。 2、短期投资： 其他短期投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 易安投资有限公司 19,200,000 21,358,900 合计 19,200,000 21,358,900 （1）短期投资系公司第二届第十六次董事会会议通过《关于继续进行委托投资的议案》，将 委托理财展期至 2005 年 12 月 31 日。 （2）2005 的补充协议达成如下： ①易安投资有限公司在协议期限内，保证公司 2400 万元投资本金的年收益不低于 7%，若年 收益率低于 7%，不足部分由易安投资有限公司负责补足；若年收益率高于 7%，高于部分由易安 投资有限公司享有。 ②北京华天神龙科技发展有限公司对上述偿还和支付投资本金、投资收益承担连带保证责 任。 ③根据易安投资有限公司的委托理财情况，截至 2005 年 12 月 31 日计提了减值准备 4 627 035.00 元。 3、应收票据： 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,176,580.62 6,274,500.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 8,176,580.00 6,274,500.00 无贴现及抵押的票据 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 27225578.30 99.95 136127.88 35490216.76 95.98 177451.07 一至二年 0.00 0.00 0.00 1474673.00 3.99 7373.37 二至三年 0.00 0.00 0.00 3929.09 0.00 19.65 三年以上 13604.85 0.05 1360.48 9625.75 0.03 962.58 合计 27239183.15 100.00 137488.36 36978444.60 100.00 185806.67 33 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 26,989,272.29 99.08 36,781,930.92 99.47 （3）本报告期应收帐款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 欠款金额 河北沧州大化集团有限责任公司 24,173,455.86 35,236,203.91 合计 24,173,455.86 35,236,203.91 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,971,114.62 97.31 14,855.57 2,321,464.27 98.05 11,607.32 一至二年 52,067.14 1.71 260.34 16,147.65 0.68 80.75 二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 30,000.00 0.98 15,000.00 30,000.00 1.27 15,000.00 合计 3,053,181.76 100.00 30,115.91 2,367,611.92 100.00 26,688.07 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 1,721,611.42 56.39 1,683,898.90 71.12 （3） 其他应收款主要单位 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。欠款金额前五名合计： 1,721,611.42 元 比例：56.39% （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,753,991.20 67.43 22,573,134.98 74.59 一至二年 770,265.25 6.70 849,131.93 2.81 二至三年 912,696.01 7.94 4,166,491.67 13.77 三年以上 2,062,816.09 17.94 2,673,280.97 8.83 合计 11,499,768.55 100.00 30,262,039.55 100.00 34 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 ① 预付帐款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款：无 ②其中帐龄在 1 年以上的金额 3 745 777.35 元，系已估价入库但尚未取得发票所致。 ③ 本年期末余额比上年减少 18 762 271.00 为子公司取得以前年度预付款销售发票，进行 了帐务处理。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 备 原材料 142,545,323.57 0.00 142,545,323.57 155,616,540.17 0.00 155,616,540.17 在产品 21,637,489.61 0.00 21,637,489.61 12,275,198.12 0.00 12,275,198.12 产成品 15,099,382.13 0.00 15,099,382.13 11,869,375.76 461,342.06 11,408,033.70 包装物品 965,141.24 0.00 965,141.24 743,365.29 0.00 743,365.29 低值易耗品 237,344.51 0.00 237,344.51 211,757.07 0.00 211,757.07 委托加工材料 0.00 0.00 0.00 4,685,168.02 0.00 4,685,168.02 合计 180,484,681.06 180,484,681.06 185,401,404.43 461,342.06 184,940,062.37 （2） 存货可变现净值的确定依据：期末存货帐面价值与可变现净值孰低计提，存货可变现净 值的依据是按照存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后 的金额确定。 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 杂志报刊费 63,540.40 74,304.20 保险费 1,731,081.47 2,974,302.94 房产税 0.00 0.00 水费 46,632.00 0.00 合计 1,841,253.87 3,048,607.14 保险费结存原因：按受益期摊销，余额应由 2006 年承担所致。 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,991,585,611.20 821,497,771.36 898,673,019.81 1,914,410,362.75 其中：房屋及建筑物 448,496,714.48 138,256,885.44 159,654,561.88 427,099,038.04 机器设备 1,528,098,596.81 679,830,069.30 738,721,132.93 1,469,207,533.18 电子设备 10,048,762.41 3,320,816.62 0.00 13,369,579.03 运输设备 4,941,537.50 90,000.00 297,325.00 4,734,212.50 二、累计折旧合计： 952,173,565.07 89,943,825.24 283,799,914.82 758,317,475.49 其中：房屋及建筑物 169,820,434.04 17,390,001.56 39,630,505.36 147,579,930.24 机器设备 770,793,444.04 71,673,487.98 243,972,320.57 598,494,611.45 电子设备 8,117,410.84 660,168.84 23,914.89 8,753,664.79 运输设备 3,442,276.15 220,166.86 173,174.00 3,489,269.01 三、固定资产净值合计 1,039,412,046.13 731,553,946.12 614,873,104.99 1,156,092,887.26 其中：房屋及建筑物 278,676,280.44 120,866,883.88 120,024,056.52 279,519,107.80 机器设备 757,305,152.77 608,156,581.32 494,748,812.36 870,712,921.73 电子设备 1,931,351.57 2,660,647.78 -23,914.89 4,615,914.24 运输设备 1,499,261.35 -130,166.86 124,151.00 1,244,943.49 35 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 四、减值准备合计 17,496,670.90 0.00 0.00 17,496,670.90 其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 17,496,670.90 0.00 0.00 17,496,670.90 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产净额合计 1,021,915,375.23 731,553,946.12 614,873,104.99 1,138,596,216.36 其中：房屋及建筑物 278,676,280.44 120,866,883.88 120,024,056.52 279,519,107.80 机器设备 739,808,481.87 608,156,581.32 494,748,812.36 853,216,250.34 电子设备 1,931,351.57 2,660,647.78 -23,914.89 4,615,914.24 运输设备 1,499,261.35 -130,166.86 124,151.00 1,244,943.49 ① 股份公司为子公司 TDI 公司贷款提供担保，TDI 公司以机器设备净值 34 030 万元作为抵 押提供反担保；股份公司以高压冷凝器、尿素及三胺装置，账面净值 90 443 906.22 元作为抵 押取得建行贷款 5000 万元 ②固定资产计提减值准备的原因：硝酸设备使用后生产出大量不合格产品，故全额计提减 值准备，并已追溯调整至 1999 年。 ③子公司 4-6 月进行了 TDI 二扩三技术改造，与生产有关的资产按净值转入在建工程，故 完工转固后固定资产原值与累计折旧金额发生了很大变动。 10、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 预付设备款 150,377,691.05 137,658,141.95 专用材料 70,928.54 91,266.08 其他材料 1,940,754.02 610,550.72 合计 152,389,373.61 138,359,958.75 11、在建工程： 在建工程减值准备： 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初数 本期增加数 期末数 转回数 转出数 合计 三胺技术改造 236,469.67 412,092.04 0.00 0.00 0.00 648,561.71 3 万吨三胺 213,970.00 274,323.44 40,000.00 -40,000.00 448,293.44 盐酸电解 2,845,047.41 0.00 0.00 0.00 0.00 2,845,047.41 TDI 5 万吨项目 3,193,280.25 27,526,194.47 0.00 3,193,280.25 -3,193,280.25 27,526,194.47 TDI 二扩三项目 25,766,008.44 740,254,816.20 768,038,425.66 0.00 768,038,425.66 -2,017,601.02 合成 DCS 改造 2,733,682.12 0.00 2,733,682.12 2,733,682.12 0.00 硝酸技改技术 470,578.92 0.00 470,578.92 470,578.92 0.00 水汽凉水塔改造 0.00 7,239,523.18 7,239,523.18 7,239,523.18 0.00 水汽系统改造 140,000.00 140,000.00 水汽冷凝液回收 302,358.11 2,104.20 304,462.31 15 万吨大颗粒 909,269.00 12,039,128.12 12,939,517.12 12,939,517.12 8,880.00 尿素 11 万伏变电站 46,000.00 46,000.00 其他 3,465,765.66 141,346.43 2,432,388.03 0.00 2,432,388.03 1,174,724.06 合计 40,136,429.58 788,075,528.08 793,854,115.03 3,233,280.25 790,620,834.78 31,124,562.38 在建工程未计提减值准备的原因：在建工程未发生减值。 36 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 12、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 23,028,188.67 23,028,188.67 27,297,230.20 27,297,230.20 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 TDI 生产技术 19,798,370.54 0.00 3,959,673.96 15,838,696.58 化工技术 600,133.42 0.00 114,110.04 486,023.38 检测技术 1,195,725.16 0.00 185,456.88 1,010,268.28 软件 43,575.80 167,295.00 32,906.41 177,964.39 土地使用权 5,659,425.28 0.00 144,189.24 5,515,236.04 合计 27,297,230.20 167,295.00 4,436,336.53 23,028,188.67 （2）无形资产减值准备： 无形资产未计提减值准备的原因：无形资产未发生减值 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 低压炉催化剂 3,464,235.05 1,814,599.45 0.00 494,890.70 2,144,526.30 1,319,708.75 触媒催化剂 2,658,116.11 738,365.57 0.00 738,365.57 2,658,116.11 0.00 小低变催化剂 1,059,008.55 0.00 1,059,008.55 141,201.12 141,201.12 917,807.43 合计 7,181,359.71 2,552,965.02 1,059,008.55 1,374,457.39 4,943,843.53 2,237,516.18 剩余摊销年限：低压炉催化剂剩余年限 32 个月；小低变催化剂剩余年限 52 个月。 14、短期借款： 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 50,000,000.00 0 担保借款 73,523,612.89 13,177,697.19 信用借款 1,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 330,500,000.00 462,000,000.00 合计 455,023,612.89 520,177,697.19 （1）短期借款 2005 年 12 月 31 日余额较年初数减少了 65 154 084.30 元，降幅 12.52%，主 要原因是归还贷款所致。 （2）担保借款中:股份公司为 TDI 公司担保 290 023 612.89 元；大化集团公司为股份公司提 供担保 3000 万元，为 TDI 公司提供担保 8400 万元。 （3）抵押借款中抵押物清单系高压冷凝器、尿素及三胺装置，账面净值 90 443 906.22 元, 评估价值为 107 256 706.00 元。 15、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 0.00 0.00 银行承兑汇票 0.00 6,000,000.00 合计 0.00 6,000,000.00 37 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 16、应付帐款： 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 92,133,301.46 90.29 99,908,943.76 93.78 一至二年 1,273,401.97 1.25 1,447,402.85 1.36 二至三年 1,865,323.73 1.83 1,013,824.71 0.95 三年以上 6,774,131.98 6.64 4,159,946.21 3.90 合计 102,046,159.14 100.00 106,530,117.53 100.00 ①本帐户期末余额中持本公司 5%(含 5%))以上股份的股东单位欠款: 大化集团公司： 金额 4,138,495.50 元 系备件款. ②应付帐款中帐龄超过 3 年以上金额 6,774,131.98 元。 17、预收帐款： 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 13,778,614.17 16,412,467.40 ①本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%))以上股份的股东单位欠款。 ②预收帐款中帐龄超过一年的金额 1,022,554.45 元，未结转原因：系销售尾数所致。 18、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付工资 380,000.00 4,032,632.84 合计 380,000.00 4,032,632.84 19、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付福利费 20,061,835.23 19,912,417.30 合计 20,061,835.23 19,912,417.30 20、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 中国化学工程第十三建设公司 32,500.00 0 中国农业生产资料天津公司 74,750.00 42,250.00 河北三威贸易有限责任公司 32,500.00 42,250.00 合计 139,750.00 84,500.00 38 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 21、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 6,240,513.67 13,529,628.37 17%、13% 所得税 11,900,707.02 20,053,804.17 33% 个人所得税 440,488.82 147,730.61 超额累进税率 城建税 96,637.67 199,247.59 7% 、1% 印花税 12,729.24 22,665.04 0.3% 合计 18,691,076.42 33,953,075.78 / 应交税金 2005 年 12 月 31 日余额较年初数减少了 15 261 99.36 元，降幅 44.95%， 主要原因是公司尿素增值税免征所致。 22、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 261,977.10 143,664.03 4% 合计 261,977.10 143,664.03 23、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 3,800,844.83 4,112,303.36 （2）其他应付款的说明： ①本帐户余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 大化集团有限责任公司`：金额 248,795.50 元，系保险工本费。 ②其他应付款中金额较大款项： 单位名称 金额 性质 教育经费 1,585,704.33 教育经费 质保金 924,121.93 押金 氧气瓶押金 65,549.00 押金 24、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 水电费 0.00 4,401,402.65 污水费 800,664.26 河道维护费 859,164.02 655,538.65 合计 1,659,828.28 5,056,941.30 39 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 25、长期借款： 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 0.00 74,748,893.96 信用借款 231,713.60 231,713.60 合计 231,713.60 74,980,607.56 长期借款均系子公司 TDI 借款. 26、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 省财政厅 3,000,000.00 二改三贴息款 沧州市财政技改拨款 2,200,000.00 1,100,000.00 环保拨款 合计 2,200,000.00 4,100,000.00 / 27、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 179,331,620.00 69.15 179,331,620.00 69.15 其中： 国家持有股份 178,031,620.00 68.65 178,031,620.00 68.65 境内法人持有股份 1,300,000.00 0.50 1,300,000.00 0.50 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 179,331,620.00 69.15 179,331,620.00 69.15 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000.00 30.85 80,000,000.00 30.85 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000.00 30.85 80,000,000.00 30.85 三、股份总数 259,331,620.00 100.00 259,331,620.00 100.00 ①经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文件批准，同意公司向社会公众公开 发行 8000 万股 A 股，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级市场投资者配售 相结合的发行方式共募集资金人民币 353,600,000 元，并于 2000 年 4 月 6 日在上海证券交易所 挂牌交易。按照财政部财企[2002]332 号文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转其持有 的 79 万国家股给河北省经济贸易投资有限公司，并于 2002 年 10 月 16 日办理了非流通股份过 户登记手续。 40 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 ②河北省高级人民法院（2002）冀民二初字第 22 号民事裁定书裁定，冻结河北沧州塑料集 团股份有限公司持有的本公司社会法人股 32.5 万股；冻结河北沧州大化集团有限责任公司持有 的本公司国家股 1603 万股,冻结期限为 2002 年 9 月 24 日至 2003 年 9 月 23 日。2003 年河北省 高级人民法院发给中国登记公司的协助执行通知书（2003）冀高法执字第 25 号裁定，继续冻结 河北沧州大化集团公司国家股 1603 万股、河北沧州塑料集团股份有限公司持有的本公司社会法 人股 32.5 万股；根据 2005 年 9 月 5 日河北省沧州市中级人民法院发给中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司协助执行通知书，继续冻结集团公司国家股 1603 万股、沧塑集团法人股 32.5 万股，续冻期限为六个月，即从 2005 年 9 月 5 日至 2006 年 3 月 5 日。 ③公司第一大股东河北沧州大化集团有限责任公司于 2005 年 5 月 30 日将其持有的 5200 万 股国家股(占总股本的 20.05%)质押给中国工商银行沧州市南门里支行，为其人民币贷款出质， 质押登记日为 2005 年 5 月 30 日。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理质押登记手续。 28、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 354,147,019.51 0.00 0.00 354,147,019.51 股权投资准备 2,259,902.07 23,580.14 0.00 2,283,482.21 拨款转入 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 其他资本公积 1,404.32 36,707.02 0.00 38,111.34 合计 356,908,325.90 60,287.16 0.00 356,968,613.06 ①股本溢价系国有股折股及 2000 年 3 月 17 日至 24 日向社会公众发行时的溢价收入 ②股权投资准备系子公司 TDI 的债务重组收益入“资本公积”，本公司相应按 51.43%的比 例计提的准备。 ③拨款转入系财政部门资本性专项拨款转入。 ④其他资本公积系公司无法支付款项计入“资本公积”。 29、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,984,745.27 11,271,048.42 0.00 35,255,793.69 法定公益金 23,129,202.45 11,271,048.42 0.00 34,400,250.87 合计 47,113,947.72 22,542,096.84 0.00 69,656,044.56 ①无盈余公积转增股本，弥补亏损，分配股利的情况。 ②法定公积金、法定公益金的会计处理依据公司股东大会决议。 30、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 113,025,592.04 85,065,671.62 加：年初未分配利润 72,288,718.03 24,965,328.01 其他转入 减：提取法定盈余公积 11,271,048.42 8,497,876.00 提取法定公益金 11,271,048.42 8,497,876.00 应付普通股股利 25,933,162.00 20,746,529.60 未分配利润 136,839,051.23 72,288,718.03 41 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 31、主营业务收入及主营业务成本： 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 尿素 584,285,205.62 417,455,111.98 721,283,624.19 554,260,674.45 液氨 23,108,825.77 21,868,589.91 37,472,350.39 31,395,931.01 蒸汽 589,286.85 798,968.77 642,540.84 779,700.44 浓硝酸 20,964,453.23 22,641,853.64 18,660,326.24 22,037,840.70 硝铵 55,355,242.67 34,493,340.09 48,661,225.99 37,531,668.58 氢气 2,838,234.19 2,838,234.20 3,308,355.97 3,307,544.03 三聚氰胺 18,065,587.61 20,764,657.19 19,312,064.86 25,333,624.75 TDI 388,753,224.16 347,643,093.31 383,995,251.44 353,264,594.67 HCL 21,848,345.17 5,578,026.68 26,083,426.13 6,071,027.67 OTD 2,295,817.22 491,428.02 1,915,143.56 536,910.61 其他 328,133.31 372,209.77 451,001.76 522,329.79 其中:关联交 86,839,560.85 68,401,983.91 271,024,450.70 210,735,008.60 易 合计 1,118,432,355.80 874,945,513.56 1,261,785,311.37 1,035,041,846.70 内部抵消 11,984,255.56 11,984,255.56 14,856,681.20 14,856,681.20 抵消后合计 1,106,448,100.24 862,961,258.00 1,246,928,630.17 1,020,185,165.50 ①向前五名客户销售的收入总额为 318,400,620.96 元，占全部销售收入的比例为 28.78%。 ②本期较上年同期减少 140,480,529.93 元,主要系公司第一季度停车待气,影响产销量下降, 从而导致销售收入减少。 32、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 1,692,261.79 2,579,520.39 7%,1% 教育费附加 1,867,617.27 2,259,258.31 4% 合计 3,559,879.06 4,838,778.70 / 33、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 等外产品 4,538,126.67 4,499,047.37 39,079.30 2,660,248.58 164,666.94 2,495,581.64 材料销售 12,737,977.73 12,378,074.15 359,903.58 12,386,891.16 12,253,448.27 133,442.89 装运劳务 1,537,467.85 2,406,272.72 -868,804.87 1,449,105.26 81,639.91 1,367,465.35 其他 1,185,241.08 765,544.78 419,696.30 972,620.08 652,217.47 320,402.61 合计 19,998,813.33 20,048,939.02 -50,125.69 17,468,865.08 13,151,972.59 4,316,892.49 42 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 34、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 26,426,268.80 31,794,537.69 减：利息收入 1,106,827.81 787,716.41 汇兑损失 减：汇兑收益 1,239,665.74 92,880.28 其他 264,226.82 275,715.06 合计 24,344,002.07 31,189,656.06 35、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增值税返还 24,553,180.71 0.00 合计 24,553,180.71 0.00 ①根据财税[2005]9 号《关于继续对尿素产品增值税先征后返政策的通知》规定，自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，对尿素生产企业生产销售的尿素产品，继续实行先按规定征 收增值税，后按实际缴纳增值税额返还 50％的政策。根据财税[2005]87 号《财政部、国家税务 总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，自 2005 年 7 月 1 日起，对国内企业生产销售 的尿素产品增值税由先征后返 50%调整为暂免征收增值税。 ②本年比上年增加 24 553 180.71 元,系由于 2005 年实际收到尿素增值税 50%返还数，及自 2005 年 7 月 1 起尿素增值税免征所致。 36、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 703,360.00 其他 1,200.00 合计 1,200.00 703,360.00 37、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 119,684.22 8,238.60 罚款支出 77,809.96 244,829.30 捐赠支出 30,000.00 16,139.34 其他 0.00 50,599.00 合计 227,494.18 319,806.24 38、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 50,459,365.75 39,093,388.88 合计 50,459,365.75 39,093,388.88 本期发生额较上年同期增加 11,365,976.87 元系应纳税所得额比上年同期大幅增加所致。 43 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 39、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 1,106,827.81 房屋租赁费 3,967.00 保险赔款 135,538.20 个人所得税手续费 53,971.26 合计 1,300,304.27 40、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业费用 2,170,957.09 管理费用 10,825,600.13 制造费用 12,130,905.59 罚款支出 77,809.96 捐赠支出 30,000.00 合计 25,235,272.77 （七）母公司会计报表附注: 1、应收帐款 （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 41188097.30 68.58 205940.48 54345820.76 97.33 271729.09 一至二年 18855604.00 31.40 94278.01 1474673.00 2.64 7373.37 二至三年 0.00 0.00 0.00 3929.09 0.01 19.65 三年以上 13604.85 0.02 1360.49 9625.75 0.02 962.58 合计 60057306.15 100.00 301578.98 55834048.60 100.00 280084.69 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 59,707,338.34 99.42 36,781,930.92 99.47 （3）本报告期应收帐款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 欠款金额 沧州大化集团公司 24,173,455.86 35,236,203.91 合计 24,173,455.86 35,236,203.91 44 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 50,690,477.33 100.00 253,452.39 603,825.36 100.00 3,019.13 合计 50,690,477.33 100.00 253,452.39 603,825.36 100.00 3,019.13 （2） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沧州大化 TDI 有限责任公司 本公司控股子公司 49,000,000.00 往来款 合计 / / / （3）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、长期投资： 对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投 核 被投资 与母 资公司 分得的 算 单位名 公司 注册资 投资期限 投资成本 期初余额 现金红 累计增减额 期末余额 方 称 关系 本比例 利 法 (%) 沧州大 对子 权 2000-06-28 至 化 TDI 公司 51.43 300,000,000.00 300,000,000.00 0 -47,994,641.04 252,005,358.96 益 2020-06-28 公司 投资 法 ①根据河北沧州大化股份有限公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整对 TDI 项目投资方式的报告》,对《招股说明书》中“以募集资金分三年向沧州大化 TDI 有限责任 公司单方投资 4.25 亿元最终达到 51.2%的控股比例”的计划作如下调整:2000 年年底以前以募 股资金 1.2 亿元受让河北沧州大化集团有限责任公司持有沧州大化 TDI 有限责任公司 23.77%的 股权,受让完成后本公司将占沧州大化 TDI 有限责任公司股本的 43.58%；根据沧州大化 TDI 有限 责任公司的技改计划,拟于 2001 年以募股资金 8000 万元投入沧州大化 TDI 有限责任公司，使本 公司股权比例达到 51%以上 。2003 年 2 月 28 按计划向 TDI 公司增投了 8000 万元人民币，使股 权比例由原来的 43.58%上升到 51.43%. ②报告期内长期股权投资未发生减值 ③截止 2005 年 12 月 31 日投资总额占净资产的比例为：36.48% 4、主营业务收入及主营业务成本： 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 尿素 584,285,205.62 417,455,111.98 721,283,624.19 554,260,674.45 液氨 23,108,825.77 21,868,589.91 37,472,350.39 31,395,931.01 蒸汽 589,286.85 798,968.77 642,540.84 779,700.44 浓硝酸 20,964,453.23 22,641,853.64 18,660,326.24 22,037,840.70 硝铵 55,355,242.67 34,493,340.09 48,639,239.71 37,531,668.58 氢气 2,838,234.19 2,838,234.20 3,308,355.97 3,307,544.03 三聚氰胺 18,065,587.61 20,764,657.19 19,312,064.86 25,333,624.75 其他 328,133.31 372,209.77 472,988.04 522,329.79 抵消后合计 705,534,969.25 521,232,965.55 849,791,490.24 675,169,313.75 45 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益跌价准备 -1,985,935.00 -2,641,100.00 长期投资收益 2,649,649.22 632,445.64 其中：按权益法确认收益 2,649,649.22 632,445.64 合计 663,714.22 -2,008,654.36 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 河北沧州大化集 沧州市北环中路 化工产品及副产品 母公司 国有独资公司 平海军 团有限责任公司 66 号 制造 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 河北沧州大化集团有限责任公司 550,000,000 0 550,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持股 关联方所持股份比 关联方所持 关联方所持 关联方名称 股份增减比 股份比例期 份期初数 例期初数（％） 股份增减 股份期末数 例（％） 末数（％） 河北沧州大化集团 177,240,000 68.35 0 0 177,240,000 68.35 有限责任公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 中国化学工程第十三建设公司 参股股东 中国农业生产资料天津公司 参股股东 河北沧州塑料集团股份有限公司 参股股东 河北三威贸易有限责任公司 参股股东 黄骅氯碱有限公司 母公司的全资子公司 百利塑胶有限公司 母公司的全资子公司 运河化工有限公司 母公司的全资子公司 大化建筑工程有限公司 母公司的全资子公司 新星工贸有限公司 母公司的全资子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易定价 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额 易事项 原则 金额 金额 比例(%) 的比例(%) 集团公司 水 市场定价原则 8,558,342.66 100 10,006,418.17 100 材料/ 集团公司 市场定价原则 10,516,673.15 4.23 4,395,126.35 2.13 备件 集团公司 双氧水 市场定价原则 1,078,290.60 100.00 0.00 0.00 集团公司 其他 市场定价原则 996,119.00 100 824,782.00 100 新星工贸有限公司 编织袋 市场定价原则 17,664,890.20 100 23,693,711.59 100 新星工贸有限公司 其他 市场定价原则 928,426.45 100 2,960,796.54 100 运河化工有限公司 蒽醌 市场定价原则 1,031,196.59 100 927,670.93 100 氯碱、 黄骅氯碱公司 市场定价原则 34,085,214.99 100 33,956,502.31 100 盐酸 46 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易定价 关联方 占同类交易金 占同类交易金 事项 原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 集团公司 氢气 市场定价原则 2,838,234.19 100 3,307,501.27 100 集团公司 氮气 市场定价原则 5,700.43 100 5,894.03 100 集团公司 蒸汽 市场定价原则 589,286.85 100 642,540.84 100 集团公司 脱盐水 市场定价原则 140,280.34 100 195,179.49 100 集团公司 尿素 市场定价原则 41,209,126.79 7.05 208,219,852.56 28.87 集团公司 材料备件 市场定价原则 12,084,796.22 100 11,988,292.44 100 集团公司 硝铵 市场定价原则 18,793,747.47 33.95 19,637,115.03 40.35 集团公司 三聚氰胺 市场定价原则 154,358.97 0.85 1,544,017.09 8 新星工贸 液氨 市场定价原则 23,108,825.81 100 37,472,350.39 100 有限公司 百利公司 天然气 市场定价原则 625,135.85 100 576,656.97 100 本公司成立后，与河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称"集团公司"）在生产经营、 商标、房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综 合服务协议》、《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议；同 时，与母公司下属其他子公司也存在一定的关联交易。 本公司同关联公司交易主要项目内容如下： ① 本公司提供交易 氢气、氮气、蒸汽、脱盐水、硝酸、尿素及液氨等； ② 关联公司提供交易 维修、电维护、装运、水、液碱及编织袋等 ③本公司与关联公司之间的供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务 部门每月按合同或协议价格结算。 （3）关联租赁情况 1)河北沧州大化集团有限责任公司将土地租赁租赁给河北沧州大化股份有限公司，租金为 688,435.80 元人民币， 2)河北沧州大化集团有限责任公司将房屋租赁租赁给河北沧州大化股份有限公司，租金为 3,076,423.20 元人民币， 3)河北沧州大化集团有限责任公司将设备租赁租赁给河北沧州大化股份有限公司，租金为 1,647,600.00 元人民币， （4）关联担保情况 河北沧州大化集团有限责任公司为我公司提供短期贷款担保 3000 万元，为我公司的子公司 TDI 公司提供短期贷款担保 8400 万元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 集团公司 35,236,203.91 24,173,455.86 应收帐款 新星工贸公司 0.00 2,456,800.16 应收帐款 百利公司 57,071.30 0.00 应付帐款 集团公司 534,882.71 4,138,495.50 应付帐款 黄骅氯碱有限公司 19,258,154.01 40,912,710.92 其他应付款 集团公司 237,215.00 248,795.50 47 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 （九）或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 根据公司第一届董事会第五次会议决议，公司向沧州大化 TDI 有限责任公司提供担保，之 后在 2001 年度股东大会上通过了《关于向 TDI 公司提供贷款担保及签定反担保协议的议案》， TDI 提供反担保的抵押资产为生产装置固定设备，净值合计 34 030 万元。 根据 2005 年 3 月 15 日召开的 2004 年度股东大会通过的《关于提请股东大会继续授权董事 会向 TDI 公司提供贷款担保的议案》规定，从 2005 年 4 月 30 日起三年内，沧州大化公司可向 TDI 公司提供累计不超过公司最近一期经审计的净资产的 50%的贷款担保，并同时签署协议将反 担保资产抵押时间相应延长至 2008 年 4 月 30 日。 截止报告期末，公司 2005 年度为 TDI 子公司担保发生额为 21650 万元,担保余额为 29002 万元。 （十）无承诺事项 （十一）资产负债表日后事项 ①根据财税[2005]87 号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规 定，自 2005 年 7 月 1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返 50%调整为暂免 征收增值税。 ②公司第一大股东河北沧州大化集团有限责任公司曾于 2005 年 5 月 30 日将其持有的 5200 万股国家股质押给中国工商银行沧州市南门里支行，为其人民币贷款出质，由于上述贷款到期 已归还，所以该质押解除。同时又因贷款出质的需要，沧州大化集团于 2006 年 3 月 6 日将其持 有的 4700 万股国家股质押给中国工商银行沧州市南门里支行，质押期限一年，该质押手续已在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 ③根据国家发改委、财政部《关于做好 2006 年化肥生产供应和价格调控工作的通知》规 定，2006 年列入中央定价目录的大型氮肥企业生产的尿素继续实行政府指导价，出厂价上浮幅 度由 10%提高到 15%，根据该精神，公司尿素出厂价由原来的 1650 元/吨提高到 1725 元/吨。 ④公司于 2006 年 2 月 16 日召开了第三届董事会第六次会议，会议一致通过了《关于为 TDI 公司提供银行贷款担保的议案》，《关于建设二期大颗粒尿素项目的议案》，《关于调整固定 资产残值率的议案》，《关于发行短期融资券的议案》。决议通过公司为 TDI 公司新增贷款担 保 5000 万元；通过公司的固定资产残值率为了和税法保持一致，拟对固定资产残值率进行调 整，由 3%调至为 5%；通过拟发行短期融资券，预计发行价值 3.2 亿元，综合成本 3.0%-3.5%。 ⑤2006 年 1 月 18 日，沧州市人民政府与中国化工集团公司签署了《关于建设中国化工沧州 产业基地的战略合作框架协议》。协议的大致内容如下： ⑴双方同意中国化工以增资扩股的形式，出资控股沧州大化集团 60%的股权。 ⑵中国化工与沧州大化集团合作后，到 2011 年要完成投资 72 亿元。 ⑶以沧州大化的建设发展为平台，共同致力于中国化工沧州化工产业基地的建设。 ⑷为保证中国化工沧州化工产业基地建设的顺利进行，沧州市与中国化工成立由双方高层 领导参加的协调领导小组，协商解决建设发展中的有关问题。 48 河北沧州大化股份有限公司 2005 年年度报告 ⑥第三届第七董事会会议通过《2005 年度利润分配预案》，2005 年实现净利润 113 025 592.04 元，拟以 2005 年末公司总股本 25 933 162 股为基数，向股东每 10 股派现金股利 1.10 元（含税）,共分配现金股利 28 526 478.20 元。 ⑦公司 2006 年 3 月 20 日召开了股权分制改革相关股东会议，本次会议采取现场投票，董 事会征集投票与网络投票相结合的方式。审议通过了《河北沧州大化股份有限公司股权分置改 革方案》，方案要点为：公司全体非流通股股东，以其持有的 2640 万股股份作为对价，支付给 流通股股东，以换取非流通股份的流通权，即：实施股权等记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将换取非流通股股东支付的 3.3 股股份。 ⑧截至审计报告日（2006 年 4 月 8 日），公司未发生影响会计报表阅读及理解的其他日后 事项。 （十二）无其他重要事项 十二、备查文件目录 （一）2005 年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报告。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原 稿。 （五）公司章程。 董事长：平海军 河北沧州大化股份有限公司 2006 年 4 月 11 日 49 河北沧州大化股份有限公司董事和高级管理人员 对 2005 年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第六十八条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2005 年修订）的有关要求，我们作 为公司董事、高级管理人员，在了解和审核公司 2005 年度报告后认为： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年度报告公允地反 映了公司财务状况和经营成果；经河北华安会计师事务所审计出具的标准无保留 意见的〈河北沧州大化股份有限公司 2005 年度审计报告〉客观公正、实事求是。 我们保证公司 2005 年度报告所披露的信息真实、准确、完整，没有虚假性记载、 误导性陈述或重大遗漏。 签名： 平海军 杨立 李桂芳 王之全 朱永庭 张树清 孙磊 蔡建新（独立） 雷杰（独立） 吴光辉 胡全胜 魏晋元