深赤湾Ａ(000022)2007年年度报告

2007 年年度报告 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告 内容真实、准确、完整，所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 本报告经公司第五届董事会第七次会议审议通过。 刘瑞起独立董事和吴博韬独立董事因事未能出席，表示同意本报告全文 的内容，并分别委托张立民独立董事代为出席会议并发表意见。范肇平董事 因事未能出席，表示同意本报告全文的内容，并委托袁宇辉董事代为出席会 议并发表意见。 公司董事长王芬女士、财务总监张建国先生及财务经理章远凌女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介.......................................... 1 二、会计数据和业务数据摘要.................................... 2 三、股本变动及股东情况........................................ 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况....................... 10 五、公司治理结构............................................. 14 六、股东大会情况简介......................................... 20 七、董事会报告............................................... 20 八．监事会报告............................................... 31 九．重要事项................................................. 32 十．财务报告（见附）......................................... 41 十一. 备查文件目录........................................... 41 2007 年年度报告 一、公司基本情况简介 1．公司法定中文名称及缩写 深圳赤湾港航股份有限公司（深赤湾） 公司法定英文名称及缩写 Shenzhen Chiwan Wharf Holdings Limited （Chiwan Wharf） 2．公司法定代表人 王芬 董事长 3．公司董事会秘书 裴姜媛 证券事务代表 步丹、李营 联系地址 中国深圳市赤湾石油大厦 13 楼 电话 +86 755 26694222 传真 +86 755 26684117 电子信箱 cwh@cndi.com 4．公司注册地址 中国深圳市赤湾 公司办公地址 中国深圳市赤湾石油大厦 12-13 楼 邮政编码 518068 公司电子信箱 cwh@cndi.com 公司国际互联网网址 http://www.szcwh.com 5. 公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《大公报》 登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 6. 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深赤湾 A / 深赤湾 B 股票代码 000022/200022 7．其他有关资料 首次注册登记日期 1990.7.19 注册地点 深圳市赤湾 企业法人营业执照注册号 440301501124494 税务登记号码 国税深字 440300618832968 号 地税登字 440301618832968 号 组织机构代码 61883296-8 公司聘请的会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司（境内） 深圳市深南东路 5002 号地王商业中心 3706 室 罗兵咸永道会计师事务所（境外） 香港中环太子大厦 22 层 1 2007 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1.2007 年度利润总额及构成（单位：人民币元） 2007 年度 营业利润 1,045,573,041 利润总额 1,042,771,441 归属于上市公司股东的净利润 663,872,167 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 664,757,767 经营活动产生的现金流量净额 1,197,492,986 ●按国内、国际会计准则编制的财务报告在报告期内的净利润和净资产 单位： 人民币元 国内会计准则 国际会计准则 净利润 992,504,204 992,504,204 净资产 3,144,621,751 3,144,621,751 差异原因 执行新会计准则后，按照国内会计准则和国际会计准则编制的财 务报告报告期的净利润、报告期末的净资产不再存在差异。 ●扣除非经常性损益项目及金额 项目 金额 处置非流动资产净损失 (3,583,718) 营业外收(支)净额 782,118 非经常性损益影响所得税数 (85,837) 非经常性项目影响的少数股东损益 2,001,837 合 计 (885,600) 2.截至 2007 年末近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2007 年 2006 年 2005 年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 2,003,562,530 1,948,638,423 1,905,312,912 1,806,093,009 1,774,334,469 利润总额 1,042,771,441 1,041,830,198 1,039,794,033 987,056,972 984,167,079 2 2007 年年度报告 归属于上市 663,872,167 626,836,148 613,964,828 586,342,497 583,452,604 公司股东的 净利润 归属于上市 664,757,767 625,639,289 612,767,969 622,000,211 619,110,318 公司股东的 扣除非经常 性损益后的 净利润 总资产 5,457,335,718 4,605,598,614 4,589,401,082 4,576,652,777 4,573,762,884 归属于上市 2,585,863,265 2,262,433,316 2,246,672,103 2,110,220,295 2,107,330,402 公司股东的 所有者权益 每股收益 1.030 0.972 0.952 0.909 0.905 归属于上市 4.011 3.509 3.484 3.273 3.268 公司股东的 每股净资产 经营活动产 1,197,492,986 1,146,012,470 1,146,012,470 1,216,120,674 1,216,120,674 生的现金流 量净额 每股经营活 1.857 1.777 1.777 1.886 1.886 动产生的现 金流量净额 净资产收益 25.67％ 27.71％ 27.33% 27.79％ 27.69% 率 3．按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的 净资产收益率和每股收益。 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.67％ 27.83％ 1.030 1.030 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 25.71％ 27.86％ 1.031 1.031 3 2007 年年度报告 三、股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 (1) 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公 发 积 行 送 数量 比例 金 其他 小计 数量 比例 新 股 转 股 股 一、 有限售条件股份 371,040,524 57.547% －23,302,822 －23,302,822 347,737,702 53.933% 1、 国家持股 2、 国有法人股 3、 其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 370,802,900 57.510% －23,243,415 －23,243,415 347,559,485 53.905% 境内自然人持股 237,624 0.037% -59,407 -59,407 178,217 0.028% 4、 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 273,723,206 42.453% +23,302,822 +23,302,822 297,026,028 46.067% 1、人民币普通股 93,936,014 14.569% +23,275,762 +23,275,762 117,211,776 18.179% 2、境内上市的外资股 179,787,192 27.884% +27,060 +27,060 179,814,252 27.888% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 644,763,730 100% 644,763,730 100% 本公司控股股东-中国南山开发（集团）股份有限公司(下称“中国南山集团”) 所持 23,243,415 股深赤湾 A 股于 2007 年 7 月 3 日解售并可上市流通，相关公告于 2007 年 6 月 30 日刊登于《证券时报》和《大公报》上（公告编号：2007－023 号）。 公司高管持股已于 7 月份按中国证券登记结算有限责任公司和深圳证券交易所 的相关规定获相应解锁。 （2）限售股份变动情况表 本年解除限售 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 中国南山集团 370,802,900 23,243,415 0 347,559,485 按规定解锁 2007 年 7 月 3 日 王芬 82,632 20,658 0 61,974 按规定解锁 2007 年 7 月 范肇平 67,077 16,770 0 50,307 按规定解锁 2007 年 7 月 袁宇辉 14,040 3,510 0 10,530 按规定解锁 2007 年 7 月 4 2007 年年度报告 韩桂茂 13,988 3,497 0 10,491 按规定解锁 2007 年 7 月 郑少平 25,871 6,467 0 19,404 按规定解锁 2007 年 7 月 张宁 22,490 5,623 0 16,867 按规定解锁 2007 年 7 月 聂琦 11,526 2,882 0 8,644 按规定解锁 2007 年 7 月 （3）股票发行与上市情况 1) 一九九三年二月本公司首次发行每股面值 1 元的人民币普通股 31,047 万股， 其中发起人股 22,447 万股；境内上市的人民币普通股 4,600 万股（其中 600 万股内部职工股），境内上市外资股 4,000 万股。境内上市的人民币普通股 发行价 3.10 元/股；境内上市外资股发行价 3.18 元/股，折合 2.83 港元/股。 境内、外社会公众股于一九九三年五月五日在深圳证券交易所上市交易。 2) 一九九四年六月本公司以“10 送 1”的比例向全体股东送红股，境内上市的 人民币普通股红股 460 万股和境内上市外资股红股 400 万股分别于六月十六 日和六月二十一日在深交所上市交易。送红股后公司总股本增至 34,151.7 万 股。 3) 一九九五年六月二十二日，本公司发起人---中国南山开发（集团）股份有限 公司（下称"中国南山集团"）将其持有的 2,244.7 万股法人股红股转为（平 均转让价 3.54 港元/股）境内上市外资股，并在深交所上市。 4) 一九九五年十二月本公司向境外投资人增发 4,000 万股境内上市外资股，发 行价 2.90 港元/股，并于同年十二月十五日在深交所上市，公司总股本增至 38,151.7 万股。 5) 二〇〇四年六月,公司实施 2003 年度转增股本方案：以 2004 年 6 月 21 日公 司股权登记日（最后交易日）收市时总股本 381,517,000 股为基数，向全体 股东每 10 股转增 3 股，转增方案实施后，公司股本总额由 381,517,000 股增 加至 495,972,100 股。 6) 二〇〇五年七月，公司实施 2004 年度转增股本方案：以 2005 年 7 月 5 日公 司股权登记日（最后交易日）收市时总股本 495,972,100 股为基数，向全体 股东每 10 股转增 3 股，故转增方案实施后，公司股本总额由 495,972,100 股 增加至 644,763,730 股。 7) 二〇〇六年五月，公司实施股权分置改革方案：截至 2006 年 5 月 29 日下午 深圳证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在 册的本公司全体流通 A 股股东持有每 10 股 A 股获得非流通股股东中国南山集 5 2007 年年度报告 团支付的 1 股股份、11.5 元现金和 8 份认沽权利，相当于每 10 股获送 2.98 股。股权分置改革方案实施后，中国南山集团持有本公司的股权比例为 57.51%。 8) 二〇〇七年七月三日，中国南山集团所持的 23,243,415 股深赤湾 A 股获解售 并可上市流通。二〇〇七年七月，公司高管所持深赤湾 A/B 股共计 59,407 股 获相应解锁并可上市流通。 9) 本公司一九九三年二月获准发行内部职工股共 600 万股，发行价为 3.10 元人 民币/股，同年三月由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司集中托管。 一九九四年六月分红派息后，内部职工股增至 660 万股，其中 60 万股红股于 一九九四年六月十六日获准上市流通。一九九四年八月一日，本公司内部职 工股 600 万股获准上市交易。现任董事、监事及高级管理人员持股按规定予 以锁定和部分解锁。 2. 股东情况介绍 （1） 股东数量和持股情况 股东总数 28,403 户（其中 A 股为 20,781 户，B 股为 7,622 户） 前十名股东持股情况 股东性质 持股 持有有限售条件 质押或冻 (国有股东 持股 股东名称(全称) 比例 股份数量 结的股份 或 总数（股） （％） （股） 数量（股） 外资股东） 中国南山开发（集团）股份有限公司 57.51 370,802,900 347,559,485 0 CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW 0 未知 FD GTI 5496 外资股东 3.59 23,118,299 PLATINUM ASIA FUND 外资股东 2.35 15,128,018 0 未知 THORNBURG INVESTMENT INCOME 0 未知 BUILDER FUND 外资股东 2.27 14,665,727 IBT A/C JULIUS BAER INTERNATIONAL 0 未知 EQUITY FUND 外资股东 1.75 11,294,724 THORNBURG GLOBAL OPPORTUNITIES 0 未知 FUND(9P14) 外资股东 1.21 7,778,942 GOVERNMENT OF SINGAPORE INV. 0 未知 CORP.- A/C "C" 外资股东 1.18 7,591,634 FTIF TEMPLETON BRIC FUND 外资股东 1.15 7,446,322 0 未知 摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利 0 未知 中国Ａ股基金 0.96 6,163,974 交通银行-博时新兴成长股票型证券 0 未知 投资基金 0.92 5,919,622 6 2007 年年度报告 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类(A、B、 股东名称(全称) 持有无限售条件股份数量 H 或其他) 中国南山开发（集团）股份有限公司 23,243,415 A股 FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496 23,118,299 B股 B股 PLATINUM ASIA FUND 15,128,018 THORNBURG INVESTMENT INCOME BUILDER FUND 14,665.727 B股 IBT A/C JULIUS BAER INTERNATIONAL EQUITY FUND 11,294,724 B股 B股 THORNBURG GLOBAL OPPORTUNITIES FUND(9p14) 7,778,942 GOVERNMENT OF SINGAPORE INV. CORP.- A/C "C" 7,591,634 B股 B股 FTIF TEMPLETON BRIC FUND 7,446,322 摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国Ａ股基金 6,163,974 A股 交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金 5,919,622 A股 中国南山集团与其他无限售条件股东无关联关系。公司未知其他无限 上述股东关联关系或一致行动的说明: 售条件股东之间有无关联关系。 （2） 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 持有的有限售 限售 股东名称 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 条件股份数量 条件 中国南山开发 2008 年 5 月 30 日 23,243,415 无 （集团）股份 347,559,485 有限公司 2009 年 5 月 30 日 324,316,070 无 2006 年 5 月，公司实施了股权分置改革。本公司控股控股－中国南山开发（集 团）股份有限公司在股改中承诺：自获得上市流通权之日起,12 个月内不上市交易或 转让,前述承诺期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售持有的深赤湾股份,出售数 量占深赤湾股份总数(特指不含 B 股的股份总数)的比例在 12 个月内不超过 5%，24 个 月内不超过 10%。 （3）公司控股股东情况介绍： 股东名称： 中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人：傅育宁 成立日期： 一九八二年九月二十八日 经营范围： 土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产和旅游业， 保税场库经营业务等。 注册资本： 5 亿元人民币 7 2007 年年度报告 （4）报告期内，控股股东未有变更，其持股比例无变动，所持股份亦无质押或冻 结情况。 （5）公司股权结构图 国务院国有资产 国务院国有资产 监督管理委员会 监督管理委员会 100％ 100％ 招商局集团 55.766％ 深圳市人民 广东省国有 中国海洋石油总 招商局国际有限公司 政府国有资 资产监督管 公司 产监督管理 理委员会 100％ 委员会 100％ 100％ 100％ 招商局 银川有 深圳 广东南 中海石 中国近 香港 (南山) 限公司 市投资 油经济 油投资 海石油 黄振辉 控股有 控股公 发展公 控股有 服务 投资有 限公司 司 司 限公司 (香港) 限公司 有限公 司 36.52% 0.50% 26.10% 23.49% 7.83% 1.64% 3.92% 中国南山开发（集团）股份有限公司 57.51% 14.59% 27.90% 公众 A 股 深圳赤湾港航股份有限公司 公众 B 股 （6）公司控股股东的股东（持股 5％以上） 股东一： 招商局国际有限公司 法定代表人： 傅育宁 成立日期： 1991 年 5 月 28 日 8 2007 年年度报告 主营业务： 投资控股、上市 注册资本： 港币 5 亿元正 股东二： 深圳市投资控股有限公司 法定代表人： 陈洪博 成立日期： 2004 年 10 月 13 日 经营范围： 1、为市属国有企业提供担保；2、对市国资委直接监管企业之外 的国有股权进行管理；3、对所属企业进行资产重组、改制和资 本运作；4、投资；5、市国资委授权的其他业务。 注册资本： 46 亿元人民币 股东三： 广东南油经济发展公司 法定代表人： 陈强 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 经营范围： 为石油与天然气勘探开发提供综合服务；实业投资开发；代办运 输；销售工业生产资料、石油制品、建筑材料、饲料、木片、家 具、交电；收购农副产品。 注册资本： 112,773,000 元人民币 股东四： 中国海洋石油总公司 法定代表人： 傅成玉 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 主营业务： 负责在中国海域对外合作开采海洋石油及天然气资源 注册资本： 949 亿元人民币 9 2007 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1． 基本情况 （截止 2007 年 12 月 31 日） 是否在 年度从 股东单 年初持 公司领 性 年 年末持股 位或其 姓名 职务 任职起止日期 股数 变动原因 取报酬 别 龄 数（股） 他关联 （股） 总额（万 单位领 元） 取报酬 王芬 董事长 女 53 2005.5-2008.5 82,632 82,632 0 是 范肇平 董事 男 54 2005.5-2008.5 67,077 53,877 卖出 0 是 袁宇辉 董事 男 58 2005.5-2008.5 14,040 14,040 0 是 韩桂茂 董事 男 58 2005.5-2008.5 13,988 13,988 0 是 董事 郑少平 男 45 2005.5-2008.5 25,871 25,871 98.5 否 总经理 董事 张宁 男 48 2005.5-2008.5 22,490 22,490 72.3 否 副总经理 张立民 独立董事 男 53 2005.5-2008.5 0 0 8 否 刘瑞起 独立董事 男 51 2005.5-2008.5 0 0 8 否 吴博韬 独立董事 男 63 2005.5-2008.5 0 0 8 否 监事会 郭永刚 男 57 2006.5-2008.5 0 0 0 是 主席 监事会 余利明 男 46 2005.5-2008.5 0 0 0 是 副主席 黄惠珍 监事 女 52 2005.5-2008.5 0 0 0 是 聂琦 监事 男 46 2005.5-2008.5 11,526 11,526 53.2 否 丁晓方 监事 男 52 2005.5-2008.5 0 0 39.8 否 张建国 财务总监 男 44 2005.5-2008.5 0 0 60.6 否 董事会 裴姜媛 女 36 2005.5-2008.5 0 0 30.2 否 秘书 合计 237,624 220,946 378.6 2. 董事、监事、高级管理人员主要工作经历 王芬董事长，毕业于华南理工大学，后获工商管理硕士学位，自一九九四年起任 中国南山集团助理总经理、副总经理，参与并负责集团内投资发展及管理方面之 工作，现任中国南山集团总经理。一九九三年三月出任本公司董事至今，一九九 八年十二月当选本公司副董事长，二〇〇〇年八月起至今担任本公司董事长 范肇平董事，获中央财政金融学院经济学学士学位及中国财政部科研所经济学硕 士学位，后作为助理研究员任职该研究所。范肇平先生为资深财务管理人，自一 九九一年起曾任中国南山集团财务部经理、金融投资部经理、集团助理总经理， 现任中国南山集团副总经理。一九九三年三月至一九九九年九月担任本公司财务 10 2007 年年度报告 总监，一九九五年四月至今出任本公司董事。 袁宇辉董事， 工商管理硕士，自一九八九年任职于中国南山集团经营发展部， 后任总经理办公室主任，现任中国南山集团副总经理，负责集团内行政管理、法 律事务和研究发展方面之工作。一九九三年三月至二〇〇〇年十二月担任本公司 董事会秘书，一九九五年四月至今出任本公司董事。 韩桂茂董事，毕业于清华大学建筑学专业，韩桂茂先生投身工程建筑界二十余年， 自一九九四年起任中国南山集团助理总经理，现任中国南山集团副总经理，负责 集团内总体规划、工程建设、建材业方面及石油物流后勤之工作。一九九八年五 月至今出任本公司董事。 郑少平董事总经理，获大连海运学院航海专业学士学位,海商法研究生毕业。曾 任本公司副总经理和深圳赤湾港集装箱公司总经理，现任赤湾集装箱码头有限公 司(“CCT”)总经理。一九九九年五月至今担任本公司董事。一九九八年十二月 至二〇〇二年五月任本公司副总经理，二〇〇三年四月至二〇〇四年九月任本公 司副总经理，二〇〇四年九月至今担任本公司总经理。 张宁董事副总经理，毕业于武汉水运工程学院机械设计专业，获工学学士学位， 后考入武汉工业大学工程机械专业，获工学硕士学位。曾任武汉理工大学讲师。 一九九五年十月任职赤湾集装箱码头有限公司，历任操作部副经理、经理、助理 总经理等职，现任该公司副总经理。一九九九年五月至二〇〇四年十二月担任本 公司职工监事。二〇〇四年十二月至今担任本公司副总经理。 张立民独立董事，获天津财经学院会计学博士学位，中山大学管理学院教授、博 士生导师。现任中国审计学会副会长，广东省审计学会副会长，审计研究编委会 副主任等职务。 刘瑞起独立董事，获中国人民大学法学学士学位，广东度量衡律师事务所执业律 师。现任深圳仲裁委员会仲裁员，广州仲裁委员会仲裁员。 吴博韬独立董事，美国哈佛大学 PMD,加拿大 University of New Brunswick 荣誉 博士。曾任新加坡经济发展局 Director、新加坡贸易发展局 CEO、新加坡前总理 李光耀先生的政治秘书、胜宝旺集团公司（新加坡）CEO。现任美国汉胜亚太私 人有限公司亚太区域总裁，负责商务投资以及企业策划。 郭永刚监事会主席，大学，曾任深业连兴有限公司总经理，深圳工业品贸易集团 副总经理，深圳市商贸投资控股公司副总裁，深圳市商贸投资控股公司总裁、党 委书记，深圳市投资控股有限公司总经理、党委副书记，中国南山开发（集团） 股份有限公司副董事长，现任深圳市赛格集团有限公司董事长、党委书记。二〇 〇六年五月至今担任本公司监事会主席。 11 2007 年年度报告 余利明监事会副主席，复旦大学管理学博士，一九八二年毕业于中国华南理工大 学，一九八七至一九八八年在荷兰鹿特丹港及 Delft,IHE 研究院进修。于 1984 年加入招商局集团，现任招商局集团（香港）有限公司董事，招商局集团业务开 发部总经理。 黄惠珍监事，大学，现任加拿大 Lucliff 公司和香港 Max Return 顾问公司董事、 香港黄振辉投资有限公司执行董事，中国南山集团董事等职务。一九九六年五月 至今担任本公司监事。 聂琦监事，硕士，曾长期在蛇口招商港务有限公司工作，一九九七年调入深圳赤 湾港航股份有限公司任助理总经理等职，现任港务本部副总经理和深圳赤湾港运 粮食码头有限公司总经理。 丁晓方监事，硕士，曾任职于中国南山集团研究发展部，土石方公司副经理、华 新南通水泥有限公司副总经理、深圳赤湾货运有限公司副总经理，深圳赤湾轮船 运输有限公司副总经理。现任深圳赤湾轮船运输有限公司总经理。 张建国财务总监，毕业于山西财经学院会计学专业，获经济学学士学位。曾任深 圳赤湾石油基地股份有限公司财务部经理，一九九七年十月起任本公司财务部经 理，一九九九年九月至今出任本公司财务总监。 裴姜媛董事会秘书，大学与研究生均毕业于吉林大学外国语学院英美语言文学专 业，获文学学士、文学硕士学位。二〇〇一年三月至今担任本公司董事会秘书。 3. 在股东单位任职的董事、监事： 姓名 在本公司职务 在股东单位职务 在股东单位任职期间 王 芬 董事长 总 经 理 2002.10－至今 范肇平 董 事 副总经理 1998.12－至今 袁宇辉 董 事 副总经理 2002.10－至今 韩桂茂 董 事 副总经理 2002.10－至今 黄惠珍 监 事 董 事 1995.04－至今 除在股东单位外的其他单位的任职/兼职情况 姓名 任职/兼职的其他单位 职务 王 芬 赤湾集装箱码头有限公司 董事长 深圳赤湾石油基地股份有限公司 董事 12 2007 年年度报告 深圳市南山开发实业有限公司 董事长 赤湾港航（香港）有限公司 董事长 深圳赤湾港集装箱有限公司 董事长 深圳赤湾国际货运代理有限公司 董事长 深圳市赤湾东方物流有限公司 董事长 深圳招商局海运物流有限公司 副董事长 深圳平南铁路有限公司 副董事长 赤湾集装箱码头有限公司 董事 深圳南天油粕工业有限公司 董事 范肇平 深圳南海粮食工业有限公司 董事 深圳赤湾石油基地股份有限公司 监事 袁宇辉 无 赤湾集装箱码头有限公司 董事 深圳赤湾石油基地股份有限公司 董事长 赤晓企业有限公司 董事长 深圳市雅致轻钢房屋系统有限公司 董事长 韩桂茂 深圳市港创建材有限公司 董事长 深圳赤晓组合房屋有限公司 董事长 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 副董事长 上海松尾钢结构有限公司 董事长 北京港创瑞博建材有限公司 董事长 加拿大 Lucliff 公司 董事 黄惠珍 香港 Max Return 顾问公司 董事 黄振辉投资有限公司 董事 4．年度报酬情况 （1） 除独立董事外，本公司其他董事会成员及监事会成员未因担任本公司董事、 监事而领取任何形式的薪酬、佣金或其它收入。其中，董事王芬、范肇平、 袁宇辉和韩桂茂在股东单位中国南山集团领薪，监事郭永刚、余利明和黄 惠珍在中国南山集团的股东单位领薪。 （2） 独立董事津贴为 8 万元人民币/年（含税），该标准业经公司二〇〇四年度 股东大会审议批准。 （3） 本公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会每年制定公司经营目标和 13 2007 年年度报告 年度预算，并据此与管理人员签订关键业绩指标合同，针对每年考核目标 及完成情况，确定其受薪标准。 5．报告期内无新聘或解聘公司董事、监事和高级管理人员的情况 6．截止 2007 年 12 月 31 日公司员工情况 本公司在册员工 2140 人，其中，大学文化程度及以上 847 人，财务人员 78 人，销售人员 74 人，技术人员 290 人，行政管理人员 90 人，其余均为生产 人员。公司无需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 1．公司治理专项活动情况 报告期内，公司根据中国证监会证监公司字〔2007〕28 号文《关于开展加强上 市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，本着实事求是的原则，2007 年 4 月开 始公司治理专项活动。其各阶段内容总结如下： 前期准备阶段（2007 年 4 月 30 日前），公司将公司章程、相关工作细则等治理 文件挂在交易所网站并在公司网站披露电话和设立平台接受投资者建议，并成立专项 活动的领导小组。 自查阶段（5 月 1 日-5 月 30 日），公司组织各个职能部门按照证监会有关规定 逐条对照查找公司治理结构方面存在的问题和不足，分析产生问题的深层次原因，制 订明确的整改措施和整改时间表，按照证监局发布的格式指引编制并报送自查报告和 整改计划。 公众评议阶段（6 至 9 月），利用电话和网络平台听取投资者和社会公众对公司 的治理情况和整改计划的意见和建议，接受证监局的全面检查，听取综合评价和整改 建议。 整改提高阶段（10 月），根据证监局和交易所提出的整改建议和投资者、社会 公众提出的意见建议落实整改责任，切实进行整改，提高治理水平。 公司 2007 年 8 月 23 日召开的第五届董事会第六次会议审议通过了《公司治理自 查报告及整改计划》，并于 2007 年 9 月 11 日，接受证监局的现场检查。随后，公司 针对证监局整改意见函（深证局公司字［2007］59 号《关于对深圳赤湾港航股份有 限公司治理情况的监管意见》，详见 2007 年 10 月 27 日公告编号为 2007-041 的公告） 提出的信息披露、公司独立性方面、制度建设方面及董事会专门委员会运作方面存在 的问题逐条进行了整改，结合治理准则及公司章程的相关文件规定，及时修订了《公 司信息披露管理制度》、《公司关联交易决策制度》、《公司董事、监事和高级管理 人员所持本公司股份及其变动管理制度》和《公司募集资金管理制度》。公司于 2007 年 10 月 25 日召开第五届董事会 2007 年度第七次临时会议审议通过了《公司治理整 改报告》，并于 10 月 27 日在指定媒体公告了该报告。公司《内部审计制度》和《对 外投资管理制度》也于 2008 年 4 月 8 日经公司第五届董事会第七次会议审议通过。 上市公司治理专项活动的开展，有助于本公司进一步加强公司治理建设，提高规 范运作水平。在本次的治理专项活动中我们发现了公司所存在的问题和不足之处，及 14 2007 年年度报告 时制订了明确的整改措施，我们将认真落实整改措施，并以此为契机，从基础开始着 手，公司董事、监事和高级管理人员加强学习证券法律、法规，不断夯实管理基础， 在监管部门及广大社会投资者的帮助下，力争取得实效，使公司的治理结构逐步转型 到高效、规范、科学的治理机制，切实维护公司及全体股东合法利益，实现公司的可 持续发展。 2.报告期内公司治理基本情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。具体情况如下： （1） 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《股东 大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。 （2） 关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动。 （3） 关于董事和董事会：公司严格按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举 董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能 够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟 悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。经 2004 年度第一 次临时股东大会审议通过，董事会已成立了审计委员会。经 2005 年度股 东大会审议通过，董事会已成立了提名、薪酬与考核委员会和董事会战略 委员会。 （4） 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司 财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。 （5） 关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 （6） 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，指定董 事长及相关董事接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公 司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所 有股东有平等的机会获得信息。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并 将一如既往地根据 2002 年 1 月 7 日颁布的《上市公司治理准则》的相关要求规范运 作，努力切实维护股东和利益相关者的利益。 3.公司存在的治理非规范情况 15 2007 年年度报告 因为我公司的大股东中国南山开发（集团）股份有限公司（“中国南山集团”） 持有我公司 57.51％的股份，按照《企业会计准则第三十三号——合并财务报表》的 规定要合并我公司的财务报表，故此中国南山集团要求我公司财务部每月 10 号左右 向其报送财务报表以供其编制合并报表所用。 公司于 2007 年 4 月 17 日第五届董事会第五次会议审议通过《关于每月向大股东 提供财务报表的报告》，同意我公司财务部每月向中国南山集团提供月度财务报表， 并同时将该资料报送至深圳证券交易所备案。公司已于 2007 年 8 月 25 日在《深圳赤 湾港航股份有限公司 2007 年公司治理自查报告和整改计划》中披露向大股东报送财 务报表的相关情况。公司自 2007 年 9 月至今按深圳证监局要求在每月 10 日前及时向 其报送了“公司向大股东、实际控制人提供未公开信息情况表”，其中包括有关信息 的知情人员名单及相关情况等。上述情况不影响公司的独立性。今后公司将根据监管 机构的要求，适时披露相关信息。 4．独立董事履行职责情况 本公司共有 3 名独立董事，占董事会成员总数的三分之一，符合《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 报告期内，本公司张立民独立董事应参加董事会九次会议，实际参加八次会议。 于 2007 年 8 月 23 日召开的五届六次董事会上，张立民独立董事因事未能出席，但 经事前审核会议相关文件，表示同意该次会议审议的全部内容，并委托刘瑞起独立董 事代为出席该次会议并发表意见。刘瑞起独立董事应参加董事会九次会议，实际参加 九次会议，吴博韬独立董事应参加董事会九次会议，实际参加董事会九次会议。 报告期内，公司全体独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其他事项均 积极参与讨论，提出建设性修改意见并被采纳，对公司发生的凡需要独立董事发表意 见的如关联交易等相关重大事项均进行了认真的审核，并按相关规定发表了书面的独 立董事意见。独立董事能够自觉履行其职责，积极了解公司运作情况，积极维护中小 股东的权益，对董事会的科学决策起到了重要的作用。 5．公司独立于控股股东情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到“五独立”。具体情况如下： 人员分开方面：本公司已实现人员独立，无高级管理人员在本公司和控股股东 单位双重任职情况；无财务人员在关联公司兼职情况。 资产完整方面：本公司拥有独立的资产和独立的企业运作系统；控股股东作为 入股上市公司的资产（包括土地使用权、房产、大型设备等固定资产），在一九九二 年下半年进行股份制改造时，已经资产评估折为股本，由本公司全权拥有、独立使用 和处置。 16 2007 年年度报告 财务分开方面：本公司已设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系； 具有规范、独立的财务会计制度和对各子公司的财务管理制度；在银行有独立的帐户， 未与控股股东共用一个银行帐户，一直独立依法纳税。 机构分开方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 业务分开方面：控股股东已将有关港航业务全部交由本公司经营，未再从事与本 公司相同的业务，不存在同业竞争。 6.内部控制的自我评价 （1）公司内部控制综述 报告期内,根据中国证监会证监公司字[2007]28 号文《关于开展加强上市公司治 理专项活动有关事项的通知》和深交所《上市公司内部控制指引》的要求，公司结合 “上市公司治理专项活动”积极自查和整改，以完善加强公司内部控制为重点，全面 落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 1）公司已经建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作 制度》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名、薪酬与考核委员会工 作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《监事会议事规则》、《总经理工 作细则》、《投资者关系管理制度》、《内部控制制度》。2007年10月25日，经 公司第五届董事会2007年度第七次临时会议审议，同意修订《信息披露管理制度》 并建立《关联交易决策制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及 其变动管理制度》和《募集资金管理制度》。2008年4月8日，公司第五届董事会 第七次会议审议通过了《内部审计制度》和《对外投资管理制度》。上述一系列 公司管理制度，与公司《章程》一并构成了以公司《章程》为总则、各专门内控 制度为基础的公司内部控制制度体系。 2）针对投资者和社会公众的评议及中国证监会深圳监管局对公司治理专项活动现场 检查的结果，公司已经对包括内部控制在内的公司治理方面提出整改措施，并按 要求进行了整改。 3）公司成立了以董事长为组长的公司治理专项活动的领导小组，依据公司治理规范 的相关规定，组织实施公司内部控制各项工作。公司监事会和独立董事履行各自 职责，对公司内部控制活动进行监督。 4）公司配备内部审计工作人员两名。在公司董事会及其审计委员会的领导下，独立 承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内控的科学性和完善性，并及时提 出完善内部控制的建议。 （2）公司内部控制重点活动 17 2007 年年度报告 1）公司控股子公司控制结构及持股比例图 2）公司控股子公司的内部控制情况 根据公司《内部控制制度》的规定，公司对下设的全资及控股子公司实行扁平化 管理，公司直属职能部门对下属公司的对口部门进行专业指导、监督及支持。各全资 及控股子公司必须统一执行公司颁布的各项规章制度，必须根据公司的总体经营计划 经营，保证公司在经营管理上的高度集中。对照深交所《内部控制指引》的有关规定， 公司对下设的全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制 指引》、公司《内部控制制度》的情形发生。 3）关联交易的内部控制情况 公司建立健全了《关联交易决策制度》，对公司关联交易的原则、关联人和关联 关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详尽的规定。公司每年年初根据公司发 展的形势向董事会提交“关于本年度日常关联交易的报告”。公司每年发生的关联交 易严格依照《关联交易管理制度》的规定执行，事前经独立董事审核，并发表独立意 见。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对关联交易的内部控制严格、充 分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《内部控制制度》的情形发生。 4）对外担保的内部控制情况 公司《章程》里规定了公司的对外担保权限和履行程序。报告期内，公司无对外 担保事项。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对对外担保的内部控制严 格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《内部控制制度》的情形发生。 5）公司募集资金使用的内部控制情况 公司建立健全了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的管理、使用、信息披 露等作了明确规定。报告期内，公司无募集资金使用情况。对照深交所《内部控制指 18 2007 年年度报告 引》的有关规定，公司对募集资金使用的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内 部控制指引》、公司《内部控制制度》的情形发生。 6）公司重大投资的内部控制情况 公司建立健全了《对外投资管理制度》，对公司投资的基本原则、投资的审批权 限及审议批准程序、投资事项研究评估等作了明确规定。对照深交所《内部控制指引》 的有关规定，公司对重大投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指 引》、公司《内部控制制度》的情形发生。 7）公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了《信息披露管理制度》，对公司公开信息披露进行全程、有效的 控制，确保公司信息能及时、准确、完整、公平地对外披露。对照深交所《内部控制 指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部 控制指引》、公司《内部控制制度》的情形发生。 （3）公司内部控制存在的问题和整改计划以及内部控制的总体评价 上市公司治理专项活动的开展，有助于本公司进一步加强公司治理建设，提高规 范运作水平。在本次的公司治理专项活动中，公司发现了所存在的问题和不足之处， 并及时制订了明确的整改措施，公司将认真落实整改措施，并以此为契机，从基础开 始着手，公司董事、监事和高级管理人员加强学习证券法律、法规，不断夯实管理基 础，在监管部门及广大社会投资者的帮助下，力争取得实效，使公司的治理结构逐步 转型到高效、规范、科学的治理机制，切实维护公司及全体股东合法利益，实现公司 的可持续发展。 （4）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007 年 年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如 下： 1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公 司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内 部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3）2007 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司《内 部控制制度》的情形发生。 19 2007 年年度报告 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司 内部控制的实际情况。 （5）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会审议修订并建立了公司内部控制方面的一系列公司管理制 度，上述各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控 制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担 保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制已经建立健全了专门制度， 保证了公司的经营管理的正常进行。 综上所述，独立董事认为，公司内部控制具有合理性和有效性，保证了公司经营 合理的正常进行。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 7.高管的绩效考评及激励机制（详见本报告四.4.(3)）。 六、股东大会情况简介 本年度共召开 1 次股东大会，即 2006 年度股东大会。 会议于 2007 年 5 月 11 日上午在深圳市赤湾石油大厦十六楼召开。相关会议通 知于 2007 年 4 月 19 日刊载于《证券时报》和《大公报》上（公告编号：2007-009 号），相关会议决议的公告于 2007 年 5 月 12 日刊载于《证券时报》和《大公报》上 （公告编号：2007-014 号）。 七、董事会报告 1. 报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内的总体经营情况 本公司主营业务为集装箱和散杂货物的港口装卸、仓储、运输及其它配套服务。 2007 年，珠三角地区国民经济及对外贸易高速发展，支持深圳港口集装箱吞吐 量继续高位平稳增长。本公司赤湾港区全年完成集装箱吞吐量 435.9 万 TEU，比 2006 年增长 2.0%，妈湾港区完成 164.4 万 TEU，比 2006 年增长 66.2%，合计完成集装箱 吞吐量 600.3 万 TEU，比 2006 年增长 14.1%，占深圳港集装箱码头业务 28.5%的市场 份额，与 2006 年持平。 散杂货业务，受国内化肥产能扩张及国家提高化肥出口关税等因素的影响，国 产化肥供应量增长，同时国际散货海运价格大幅度上涨，本公司外贸化肥进口量、国 际中转量下降，全年散杂货吞吐量下滑 6.1%，完成 706 万吨，在深圳三个主要散杂 货码头中占有约五分之一的市场份额。 20 2007 年年度报告 全年完成货物吞吐量 5894 万吨，比 2006 年增长 10.8%， 占深圳港吞吐量的 29.6%， 比 2006 年下降 0.6 个百分点。 近三年主要业务量指标完成情况如下表： 主要业务指标 2007 年 2006 年 2005 年 港口货物吞吐量（万吨） 5894 5319 4218 其中：集装箱吞吐量（万 TEU） 600.3 526.2 417.0 赤湾港区 435.9 427.3 383.5 妈湾项目公司 164.4 98.9 33.5 散杂货吞吐量（万吨） 706 752 676 公路集装箱运输周转量（万 TEU.km） 597 540 508 港区拖车作业时（万小时） 189.3 150.9 119.1 港作拖轮收费时（小时） 32313 31856 27188 营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润同比变动情况表（单位：人民币） 项目 2007 年 2006 年 同比增减％ 营业收入 2,003,562,530 1,948,638,423 2.82％ 营业利润 1,045,573,041 1,040,422,128 0.50％ 归属于上市公司股东的净 663,872,167 626,836,148 5.91％ 利润 本报告期内主营业务结构和利润的构成无重大的变化。 营业收入比上期增长2.82％，主要是因为业务量略有增加所致；营业利润与上年基本 持平；净利润比上年同期增加5.91％，主要是因为联营公司取得的净利润大幅增加及 子公司分阶段建设、分期投产经营的项目从本期起享受企业所得税减免优惠导致所得 税降低。 （2）公司主营业务及其经营状况 1）营业收入和营业利润构成情况（单位：人民币元） 主营业务 所属行业 营业收入 比例 ％ 营业利润 比例 ％ 装卸业务 港口装卸 1,846,201,686 89.34 894,901,965 85.59 陆路运输业务 运输 141,743,500 6.86 23,324,339 2.23 拖轮服务 水运辅助 71,010,868 3.44 31,195,578 2.98 代理 代理 7,483,197 0.36 2,586,153 0.25 小计 2,066,439,251 100 952,008,035 91.05 21 2007 年年度报告 各业务分部间 62,876,721 互相抵消 合计 2,003,562,530 952,008,035 2）占营业收入及营业利润总额 10%以上的主要业务有关指标（单位：人民币元） 营业利润 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 业务 营业收入 营业成本 率（％） 年同期增减（%）年同期增减（%）年同期增减（%） 港口装卸业务 1,846,201,686 715,077,564 61.27% 2.00% 7.49% -1.97% （3）主要客户情况 公司前五名客户销售额（营业收入）合计为 1,368,051,791 元，占本集团营业务 收入 68％ （4）报告期内的财务状况 1）资产构成同比发生的重大变动及原因 2007 年末占总资产比重 2006 年末占总资产比重 同比变动 货币资金 14.32％ 3.66％ 10.66％ 固定资产 41.65％ 53.40％ -11.75％ 应付股利 5.42％ 0％ 5.42％ 少数股东权益 10.24％ 17.57％ -7.33％ 变动原因： 货币资金占总资产比重同比增加10.66％主要原因为期末筹集资金备付拟建项目诚 意金； 固定资产占总资产比重同比减少11.75％主要原因为计提折旧额大于新增资产总额 及计提固定资产减值准备所致； 应付股利占总资产比重同比增加 5.42％及少数股东权益同比减少 7.33％为非 全资子公司年底宣布现金分红所致。 22 2007 年年度报告 2）主要资产采用的计量模式 公司资产除可供出售金融资产和套期工具采用公允价值计量模式外，其他均采用成本 模式。 项目名称 期初余 期末金额 报告期变动 对归属于上市公司股东 对归属于上市公司的股 额 的当期净利润影响金额 东权益影响金额 套期工具(a) － 39,459,166 39,459,166 － 20,187,704 可供出售金融资 － 10,520,000 10,520,000 － 7,708,000 产(b) 合计 － 49,979,166 49,979,166 － 27,895,704 (a)套期工具为本公司之子公司赤集公司为规避外汇风险于 2007 年与中国银行深圳 分行蛇口支行签署的《远期结汇总协议》及中行受理的 2007 年 9 月－2008 年 8 月择 期交易的《远期结汇申请书》，根据中国银行蛇口支行于 2007 年最后一个交易日（12 月 29 日）的市场报价确认该协议的公允价值为 39,459,166 元。 （b）2006 年 5 月 16 日，江苏宁沪高速公路股份有限公司股权分置改革完成，于 2007 年 5 月 16 日，本公司持有的宁沪高速之 1,000,000 股企业法人股获得流通权，本公 司遂将该投资成本计 1,120,000 元由“长期股权投资—其他长期股权投资”转入可供 出售金融资产。于 2007 年 12 月 31 日，根据上海证券交易所 2007 年最后一个交易 日收盘价，本公司持有的宁沪高速股票市值为 10,520,000 元。 3）财务数据同比重大变动及原因 2007 年 2006 年 同比变动 财务费用 28,367,266 51,050,121 -44.43％ 资产减值损失 60,937,679 -181,047 33758.49％ 投资收益 128,090,386 62,094,689 106.28％ 所得税 50,267,237 81,648,433 -38.43％ 变动原因 财务费用同比减少主要原因是公司年末持有的外币负债因人民币升值带来的汇兑收 益； 资产减值损失同比增加主要原因是部分散杂货业务将于2009年-2010年转移至东 莞麻涌港区，对所涉及的部分资产计提了相应的减值准备所致； 投资收益同比增加是联营公司取得的净利润大幅增加所致； 23 2007 年年度报告 所得税同比减少是子公司分阶段建设、分期投产经营的项目从本期起享受企业所得税 减免优惠导致所得税降低。 4）现金流量构成情况： 2007 年 2006 年 同比变动 经营活动产生的现金流量净额 1,197,492,986 1,146,012,470 4.49％ 投资活动产生的现金流量净额 -428,609,285 -179,092,950 -139.32％ 筹资活动产生的现金流量净额 -152,753,394 -939,169,861 83.74％ 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,065,644 -2,483,988 -23.42％ 现金及现金等价物净增加额 613,064,663 25,265,671 2326.47％ 重大变动原因： 投资活动产生的现金流量净额增加主要是因为投资建设麻涌项目、设备购建以及 联营公司增资所致； 筹资活动产生的现金流量净额增加主要是借款金额增加、2007 年公司支付股利 及非全资子公司分红金额均比去年有所下降所致。 5）报告期内公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润的差异 2007 年度 净利润 992,504,204 加：资产减值准备 60,937,679 固定资产折旧 190,560,676 无形资产摊销 39,090,252 长期待摊费用摊销 24,986,895 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失/(收 益) 793,389 固定资产报废损失 2,790,329 财务费用 2,804,672 投资收益 (128,090,386) 递延所得税资产增加 (17,749,162) 存货的增加 (1,025,887) 经营性应收项目的减少/(增加) 13,496,275 经营性应付项目的增加/(减少) 16,394,050 经营活动产生的现金流量净额 1,197,492,986 24 2007 年年度报告 （5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）赤湾集装箱码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 55%的股权。该公司主营集装箱装卸业务，以挂靠 国际集装箱班轮航线为主，注册资本 9530 万美元。报告期内完成集装箱吞吐量 360 万 TEU，比 2006 年增长 1.5%。报告期末资产总额 2,884,522,308 元，净资产 1,242,925,029 元。 2）深圳赤湾港集装箱有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主营集装箱装卸业务，主要从 事外贸集装箱驳船中转、中小型外贸集装箱班轮装卸业务，注册资本 10820 万元。报 告期内完成集装箱吞吐量 48.6 万 TEU，比 2006 年增长 1.6%。报告期末资产总额 558,200,210 元，净资产 234,054,576 元。 3） 港务本部 为本公司直属的非法人独立核算单位，主要从事以进口化肥为主的散杂货装卸仓 储业务。报告期内完成货物吞吐量 340 万吨，比上期下降 18.3%，其中完成散杂货吞 吐量 285 万吨，完成集装箱空箱吞吐量 27.3 万 TEU。报告期末资产总额 313,180,091 元，净资产 295,169,398 元。 4） 深圳市赤湾码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事粮食的装卸、储存业 务，注册资本 5000 万元。报告期内完成货物吞吐量 421 万吨，比上期增长 9.4%。报 告期末资产总额 140,863,075 元，净资产 127,011,655 元。 5）深圳赤湾港运粮食码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事粮食装卸、仓储、灌 包作业，为深圳赤湾码头有限公司装卸、储存粮食提供配套服务，注册资本 4500 万 元。报告期内完成货物堆存 2953 万吨天，比上期减少 11.1%，报告期末资产总额 43,948,397 元，净资产 7,418,729 元。 6） 赤湾港航（香港）有限公司 该公司为本公司在香港注册的全资子公司，注册资本 100 万港元，是一间投资控 股公司，分别持有赤湾集装箱码头有限公司、深圳赤湾港集装箱有限公司、深圳赤湾 货运有限公司、深圳赤湾轮船有限公司、深圳赤湾港运粮食码头有限公司、赤湾海运 25 2007 年年度报告 （香港）有限公司、Media Port Investments Limited 4%、40%、25%、40%、25%、 100%、50%的股权。报告期末资产总额 658,690,447 元，净资产 424,188,626 元。 经深圳证券交易所批准，公司将上述主要控股子公司 2007 年主营业务收入、主 营业务利润和净利润数据以合并的方式进行披露。上述六家公司 2007 年营业收入 2,014,899,951 元、营业利润 1,055,084,865 元和归属于上市公司股东的净利润 678,921,067 元。 7）深圳赤湾货运有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事港区集装箱拖车服务 和陆路运输服务，注册资本 1500 万元。报告期内完成港区拖车作业时 189.3 万小时， 比上期增长 25.4%，完成公路集装箱运输周转量 597 万 TEU.km，比上期增长 10.6%。 报告期末资产总额 107,811,997 元，净资产 32,421,057 元、营业收入 141,743,500 元、营业利润 23,350,059 元和净利润 19,975,131 元。 8）深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司专业从事港作拖轮服务，注册 资本 600 万元。报告期内完成港作拖轮收费时 32,313 小时，比上期增长 1.5%。报告 期末资产总额 122,126,325 元，净资产 30,576,386 元、营业收入 71,010,868 元、营 业利润 31,195,578 元和净利润 26,190,881 元。 （6）报告期内的投资情况 1）募集资金使用情况 报告期内本公司没有募集资金，最近一次募集的资金已于 1996 年底使用完毕。 2）非募集资金使用情况 报告期内完成投资 43,729 万元，比上一年增加 24,645 万元，同比增长 129%。其 中： z 赤湾港区完成投资 21,183 万元，2 台集装箱岸桥、6 台空箱叉车已于 2008 年 初交付使用，5000 马力拖轮预计在 2008 年 8 月份建造完工交付运营； z 东莞麻涌项目完成投资 18,546 万元，受不可预见等因素影响，项目建设落后 于预期进度。 z 向持股 40%的深圳招商局海运物流有限公司增资 4,000 万元。 26 2007 年年度报告 2.重大会计估计变更的原因及影响 因本公司部分散杂货业务将于 2009 年-2010 年转移至东莞麻涌港区，为了 能够提供关于企业财务状况更可靠、更相关的会计信息，经 2008 年度第一次 临时董事会决议决定，从 2007 年 10 月 1 日起缩短业务转移所涉及资产的折旧 年限至 2010 年末。采用上述会计估计变更后，2007 年归属于上市公司股东的 所有者权益和净利润减少 533 万元，2008 年-2010 年每年归属于上市公司股东 的所有者权益和净利润预计减少 635 万元。 3.对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势与竞争格局 2008 年，全球经济增长的不确定性因素增多，放缓迹象显现，同时受人民币汇 率升值、出口退税率下降，以及国内土地、能源、劳动力成本上升影响，我国外贸出 口进一步增长的空间受到压缩，港口集装箱吞吐量增速将有所减缓。 随着集装箱船舶大型化，集装箱箱源更趋向于向干线枢纽港集中，深圳港口集装 箱业务仍将保持上行态势，尽管增速有所放缓，但增长的绝对量依然可观。 本公司现有集装箱码头泊位已达到较高负荷水平，受资源条件限制，码头能力增 长空间有限，而周边各主要港区年内均有新泊位投产运营，深圳全港净增近 300 万 TEU 集装箱处理能力，能力增长预期超过吞吐量增长，全港集装箱泊位平均作业强度 降低，本公司集装箱码头业务将面临较大的竞争压力。 深圳西部三港按各自优势形成的散杂货业务分工格局基本稳定。受国内化肥产 量提高，国家限制“两高一资”产品出口的政策影响，公司外贸复合肥进口量呈萎缩 趋势，钾肥进口量相对稳定，粮食业务量将随着珠三角粮食进口量的小幅增长有所增 长。本公司散杂货业务总量将基本保持稳定。 （2）2008 年度经营计划 继续致力于提升公司各项业务的核心竞争能力，优化业务结构，提高资源利用效 率，加强成本控制，关注生产要素价格变化对公司成本的影响，采用先进的工艺技术 推进节能降耗，力争实现公司业绩的稳定与增长。 集装箱业务：创新优化作业流程，持续提高整体作业效率，最大限度发挥现有资 源潜力，同时不断改善业务结构，争取业务量与经营业绩的进一步增长。 散杂货业务：继续做好化肥和粮食业务，保持散杂货业务的基本稳定，加快东 莞麻涌项目建设进度，全面推进各项运营筹备工作，力争 2009 年一期工程两个泊位 建成投产。 27 2007 年年度报告 配套业务：重点发展货运拖车服务与港作拖轮业务，发挥支持、保障作用，为 码头业务提供安全、优质、高效的配套服务，提高公司整体竞争力。 （3）2008 年度资金需求及使用计划 为实现未来的发展战略和经营目标，公司 2008 年计划完成资本性支出 10 亿元。 其中，赤湾港区计划完成固定资产投资 2 亿元；东莞麻涌项目计划完成投资 8 亿元。 以上资本性支出所需资金主要来源于公司自身经营取得的现金流入。 4．董事会日常工作 （1）董事会会议情况及决议内容 本年度董事会共召开 9 次会议，其中 2 次定期会议，7 次临时会议。会议情况如 下： 1） 2007 年 2 月 26 日以通讯表决的方式召开第五届董事会 2007 年度第一次临时会 议。全票通过《关于修建地铁涉及赤湾相关资产需计提固定资产减值准备的报 告》，同意于 2006 年度计提部分固定资产减值准备共计 9,421,338.02 元。 2） 2007 年 3 月 19 日以通讯表决的方式召开第五届董事会 2007 年度第二次临时会 议。全票通过《关于更改修建地铁所涉及的预计使用年限和预计净残值的报告》， 同意从 2006 年 8 月开始，将地铁清拆所涉及的 10 项资产的预计剩余使用年限 从原来的 1-36 年变更为 10 个月，预计净残值从原来的资产原值的 10％变更为 0。2007 年度第一次董事会临时会议决议中提及的“计提减值准备的会计处理 方式”不再执行。 3） 2007 年 4 月 17 日召开第五届董事会第五次会议，会议决议的公告于 2007 年 4 月 19 日刊载于《证券时报》及《大公报》上（公告编号：2007-005 号）。 4） 2007 年 4 月 26 日以通讯表决的方式召开第五届董事会 2007 年度第三次临时会 议，会议决议的公告于 2007 年 4 月 27 日刊载于《证券时报》及《大公报》上 （公告编号：2007-012 号）。 5） 2007 年 7 月 2 日以通讯表决的方式召开第五届董事会 2007 年度第四次临时会 议，会议决议的公告于 2007 年 7 月 4 日刊载于《证券时报》及《大公报》上（公 告编号：2007-024 号）。 6） 2007 年 7 月 17 日以通讯表决的方式召开第五届董事会 2007 年度第五次临时会 议，会议决议的公告于 2007 年 7 月 18 日刊载于《证券时报》及《大公报》上 （公告编号：2007-026 号）。 7） 2007 年 8 月 23 日召开第五届董事会第六次会议，会议决议的公告于 2007 年 8 月 25 日刊载于《证券时报》及《大公报》上（公告编号：2007-029 号）。 8） 2007 年 8 月 30 日以通讯表决的方式召开第五届董事会 2007 年度第六次临时会 议，会议决议的公告于 2007 年 8 月 31 日刊载于《证券时报》及《大公报》上 28 2007 年年度报告 （公告编号：2007-034 号）。 9） 2007 年 10 月 25 日以通讯表决的方式召开第五届董事会 2007 年度第七次临时 会议，会议决议的公告于 2007 年 10 月 30 日刊载于《证券时报》及 2007 年 10 月 27 日刊载于《大公报》上（公告编号：2007-038 号）。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 本公司 2007 年 5 月 11 日召开的 2006 年度股东大会审议通过了《2006 年度利润 分配及分红派息报告》，即以 2006 年末总股本 644,763,730 股为基数，每十股派发 现金股利 5.76 元（含税），共计 371,383,908.48 元。 公司董事会于 2007 年 6 月 28 日在《证券时报》和《大公报》上刊登了公司 2006 年度分红派息实施公告，并于 2007 年 7 月 5 日和 7 月 9 日分别实施完毕 A、B 股的派 息工作。 （3）审计委员会履职情况 1） 对公司2007年度财务会计报表发表两次审阅意见 报告期内，按照证监会有关规定要求，审计委员会对年度财务会计报表发表了两 次审阅意见。 在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表并发表如 下意见：公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程，公司财务会计报表纳入合并范 围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确，公司提交的财务会计报表信息客观、 全面、真实。公司会计政策选用恰当，会计估计合理，暂时未发现有重大错误、漏报 情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间， 提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后事项， 以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅公司财务会计报表 并发表如下意见：公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制财务 会计报表，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反应了截止2007年12月31日公司 资产、负债、权益和经营成果，内容客观、完整。经普华永道中天会计师事务所有限 公司初步审定的2007年度财务会计报表可提交公司第五届董事会第七次会议审议。 2）对会计师事务所审计工作的督促情况 审计委员会已分别于2008年2月22日和2008年3月7日向普华永道中天会计师事务 所有限公司出具业务联系函，督促该公司及时提供审计报告，以保证年度审计和信息 披露工作按照预定的进度推进。 29 2007 年年度报告 3）对会计师事务所上年度审计工作的总结报告 在年审注册会计师进场审计期间，董事会审计委员会关注审计过程中发现的问 题，督促会计师事务所在规定时限内完成编制工作，确保年度报告的真实、准确、完 整。年审注册会计师于2008年4月8日出具了标准无保留意见结论的审计报告。审计委 员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审 计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充 分反应公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量，出具的 审计结论符合公司的实际情况。 4）审计委员会关于《聘请公司2008年度会计师事务所》的决议 深圳赤湾港股股份有限公司董事会审计委员会于2008年3月20日召开2008年度第 一次会议。会议应到3人，实际出席3人。审计委员会全体委员一致审议通过如下议案： 1）审议并通过《公司2007年度财务报告》，并提请公司董事会审议。 2）审议并通过《普华永道中天会计师事务所2007年度深赤湾审计工作的总结报 告》，并将该报告提交董事会。 3）审议并通过《关于聘请公司 2008 年度会计师事务所的报告》，审计委员会提 议继续聘请普华永道中天会计师事务所为本公司 2008 年度会计师事务所，并 提请公司董事会审议。 4）审议并通过《关于建立＜内部审计制度＞的报告》，并提请公司董事会审议。 5）审议并通过《关于公司2008年度内部审计工作计划》 5）监督公司内控制度的完善 审计委员会高度关注公司内部控制检查监督部门的设置和人员到位情况等，要求 审计部向审计委员会提交年度工作报告，汇报公司内部控制制度的建立和健全和执行 情况，审计委员会从中了解内控制度的执行力和实施效果。在此基础上对下年度审计 部及公司整个内部控制有关工作的完善提出意见，要求公司设立相关的责任追究制度 以确保执行力度和效果。 （4）薪酬委员会履职情况 经审核公司提交的公司董事、监事和高级管理人员2007 年度薪酬情况汇总情况 表，公司薪酬委员会发表如下审核意见：公司独立董事津贴为8万元人民币/年（含税）， 该标准业经公司二〇〇四年度股东大会审议批准。除独立董事外，本公司其他董事会 成员及监事会成员未因担任本公司董事、监事而领取任何形式的薪酬、佣金或其它收 入。 董事会每年制定公司经营目标和年度预算，并据此与管理人员签订关键业绩指标 合同，针对每年考核目标及完成情况，确定其受薪标准。公司2007 年年度报告中所 披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、合理。 30 2007 年年度报告 公司尚未建立股权激励机制，本委员会将及时了解公司股权激励事宜的推进情 况。 5．2007 年度利润分配及分红派息预案 本公司 2007 年度经普华永道中天会计师事务所有限公司审计之本年度母公司 净利润为 971,072,004 元，年初未分配利润经盈余公积补亏后为零，2007 年已支付 2006 年度普通股股利 371,383,908.48 元，剩余可供分配利润为 599,688,095.52 元。 1)根据《公司法》和《公司章程》规定，按 2007 年度经审计的母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 97,107,200 元； 2)拟按 2007 年末总股本 644,763,730 股为基数，每十股派发现金股利 6.78 元 （含税），共计 437,149,808.94 元； 经上述分配，母公司剩余未分配利润为 65,431,086.58 元。 以上分配预案需提请股东大会审议通过。 八．监事会报告 1．本报告期内，监事会根据《公司法》和本公司《章程》的有关规定，严格履行监 事会职责范围内的各项检查、监督的权限及职责，并委派代表列席董事会会议， 参与公司重大问题的决策。监事会共召开五次会议。 （1）本公司于 2007 年 3 月 19 日召开第五届监事会 2007 年度第一次临时会议。会议 审议通过了《关于变更修建地铁所涉及的预计使用年限和预计净残值的报告》。 （2）本公司于 2007 年 4 月 17 日召开第五届监事会第五次会议，会议审议通过了如 下决议： 1）审议通过了《2006 年度监事会工作报告》； 2）审议通过了《2006 年年度报告及摘要》。 （3）本公司于 2007 年 4 月 26 日召开第五届监事会 2007 年度第二次临时会议，会议 审议通过了《2007 年第一季度报告》。 （4）本公司于 2007 年 8 月 23 日召开第五届监事会第六次会议，会议审议通过了如 下决议： 1）审议通过了《2007 年半年度报告全文及 2007 年半年度报告摘要》。 2）审议通过了《公司治理自查报告和整改计划》。 （5）本公司于 2007 年 10 月 25 日召开第五届监事会 2007 年度第三次临时会议， 会 议审议通过了如下决议： 1）审议通过了《2007 年第三季度报告》。 31 2007 年年度报告 2）审议通过了《公司治理整改报告》。 2．监事会就下列事项发表独立意见： （1）本报告期内，监事会对公司的生产经营、决策管理等工作进行监督，确认公 司在上述活动中依法运作，决策程序合法。公司建立了完善的内部控制制度。 监事会对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务的活动进行监督， 确认上述人员在公司日常经营和管理活动中，无违反法律、法规、公司《章 程》以及股东大会决议的行为，无滥用职权、侵犯股东、公司以及公司员工 利益的行为； （2）本报告期内，境内会计师事务所为本公司出具的无保留意见的财务审计报告 客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果； （3）本报告期内公司未募集资金。最近一次募集资金（一九九五年十二月增发 4000 万 B 股）已于一九九六年底使用完毕，其实际投资项目、金额等均与承诺投 入项目、金额一致； （4）本报告期内，本公司与关联股东之间依照市场价格公平交易（关联交易情况 详见财务报告附注），关联交易未损害本公司利益。 九．重要事项 1. 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2. 本年度公司无收购、出售资产及企业合并事项。 3. 持有其他上市公司股权情况 以前期间发生但持续到报告期的持有其他上市公司股权的情况如下： 证券代 证券简称 初始投资 占该公司 期末 报告期 报告期 会计核算 股份来源 码 金额 股权比例 账面值 收益 所有者权 项目 益变动 600377 宁沪高速 可供出售金 通过股权分 1,120,000 0.02% - 融资产 置改革获得 10,520,000.00 7,708,000.00 流通权的法 人股 400032 石化A3 长期股权投 法人股 3,500,000 0.26% 382,200.00 - - 资 400009 广建1 27,500 0.02% - 长期股权投 法人股 23,800.00 - 资 合计 4,647,500 — 10,926,000.00 - 7,708,000.00 报告期内用于买卖其他上市公司股份的资金数量、股份数量及产生的投资收益为零。 32 2007 年年度报告 4. 重大关联交易事项 （1）与日常经营相关的关联交易 1）付土地使用费 本公司向关联方租赁堆场土地，租赁价格由双方协商确定，通过银行结算。2007 年应支付土地使用费明细资料如下： 2007 年 2006 年 中国南山集团 33,574,399 29,039,063 因公司日常业务经营的需要，本公司港务本部与本公司直接间接持股 55％的赤 湾集装箱码头有限公司（CCT）每年向中国南山集团租用散杂货和集装箱的堆场土地。 该项业务为公司之经常性业务，已在过去并将在今后持续发生。 交易价格为双方协商之公允市价，与 2007 年深圳西部港区的土地租用的租金大 致相同。合同月租金分别为 3 元－11 元/平方米。租金按月进行支付，逾期则按每延 长一天加收月租金总额万分之五的滞纳金。 上述交易占公司本期租赁堆场及办公土地费用的 65.88％，本报告期产生成本费 用 3,357 万元。该项交易 2007 年预计全年发生 3000 万元，实际履行 111.90％。 2）装卸业务收入 本公司全资子公司深圳市赤湾码头有限公司（“赤湾码头”）利用散装货泊位 及装卸设备，为关联方深圳南天油粕工业有限公司（“南天油粕”）提供原材料（即 大豆）的装卸和储运服务，该项业务为公司之正常业务，将在今后持续发生。南天油 粕为公司的散杂货业务客户之一，临港工业为公司提供了稳定的货源支撑。 该关联交易价格为双方协商之公允市价，与 2007 年深圳港区进口散装粮食装卸 费率大致相同，没有损害本公司利益。此类关联交易增加本公司 2007 年度营业收入 1421 万元及营业利润 654 万元。如与南天油粕的关联交易长期持续，将每年为本公 司带来一定金额的营业收入和营业利润。 赤湾码头与南天油粕于2007年3月13日就装卸业务全年日常关联交易事项签署 《南天油粕货物码头装卸仓储合同》（“合同”），合同结算按实际过磅数为准,每 船一结一清，通过银行结算。合同有效期为2007年1月1日起至2007年12月31日止。 报告期内，本公司与南天油粕的上述关联交易符合合同规定，2007年度明细资料如下 2007 年 2006 年 深圳南天油粕工业有限公司 14,211,661 12,692,631 上述交易占公司本期装卸业务收入的 0.77％。该项交易 2007 年预计全年发生为 1260 万元，实际履行 112.79％。 3）陆路运输业务收入 33 2007 年年度报告 深圳妈湾港务有限公司与深圳妈港仓码有限公司（以下简称“妈湾公司”）均为 公司的劳务承包服务客户，本公司为其提供的集装箱水平运输作业以及相关作业为公 司之正常业务，已在过去并将在今后持续发生。 交易价格为双方协商之公允市价，与 2007 年深圳西部港区的劳务承包费用大致 相同。劳务承包费按月进行支付。 报告期内，本公司与妈湾公司的上述关联交易符合合同规定，2007年度明细资料如 下 2007 年 2006 年 妈湾公司 20,618,631 13,194,999 上述交易占公司本年陆路运输业务收入的 14.55％。该项交易 2007 年预计全年发生 为 1644 万元，实际履行 125.42％。 （2）.公司与关联方债权、债务往来事项 1）应收帐款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 妈湾公司 1,318,892 1,548,824 南天油粕 1,436,270 230,858 深圳南海粮食工业有限公司 1,071,885 1,099,307 3,827,047 2,878,989 公司为关联方提供陆路运输服务、装卸服务和租赁产生的经营性往来。占2007年末应 收帐款余额的1.76％。 2）长期应收款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 Media Port Investments Ltd. 195,834,378 209,135,388 公司在合营协议中规定的投资总额内对联营企业的股东投资。 3）长期借款及一年内到期的长期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款 中国南山集团 226,608,800 - 长期借款 中国南山集团 - 92,000,000 34 2007 年年度报告 公司向南山集团的借款占 2007 年末借款总额的 15.16％。详见下文之本报告九.4. （3）。 4）应付账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 深圳赤晓工程建设有限公司 7,312,396 6,619,849 中国南山集团 1,975,064 2,299,662 深圳海勤工程监理有限公司 1,308,356 1,651,187 10,595,816 10,570,698 公司与关联方在租赁业务和接受工程建设、工程监理劳务中形成的对关联方的欠款。 占 2007 年末应付帐款 18.52％。 5）其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 南山集团(a) 200,006,183 妈湾公司(b) 2,251,895 4,848,354- 202,258,078 4,848,354- (a)该款项中 200,000,000 元为本公司于 2007 年 12 月 14 日向南山集团暂借的不计息 款项，用于支付拟建项目的诚意金。由于本公司暂时退出该项目，项目诚意金已收 回。本公司已于 2008 年 1 月 9 日归还此款项； (b) 本公司与妈湾公司合作进行对外商务活动，因合作关系产生的共性费用，各方存 在互相代垫、并按泊位数等合理分摊标准进行分摊的情况。在结算过程中产生互 为代收代付款项，本公司与妈湾公司在与客户进行账款核对的基础上，确认与妈 湾公司的代收代付款。 公司其他应付关联方款项占 2007 年末其他应付款余额的 68.80％。 （3）其他重大关联交易 借款 2007 年度 2006 年度 南山集团 - 借入 159,188,000 92,000,000 - 归还 (18,728,000) (100,000,000) 于2007年9月，本公司偿还2006年度向南山集团取得的长期借款计港币20,000,000 元，于2007年度支付相关利息计104,208元。 35 2007 年年度报告 于 2007 年 7 月，港航香港向南山集团取得期限为十七个月，年利率为 5.62%的长期 借款计港币 170,000,000 元，于 2007 年度支付相关利息计港币 4,004,827 元。 5. 重要合同及履行情况 1）本报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2）报告期内，本公司无对外担保事项，也无对控股子公司的担保事项。 3）报告期内，本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 6. 控股股东股改承诺事项 股东名 特别承诺 承诺履行情况 称 分红承诺: 深赤湾将保持一贯的、稳健的分红政 2006 年度利润分配方案 中国南 策，中国南山集团承诺，向公司股东大会提出分红 已履行完毕，分红比例为 山开发 议案，2006 年、2007 年每年的分红比例不低于当 当年实现的可供投资者 （集团） 年实现的可供投资者分配利润的 50%，并保证在股 分配利润的 60%；2007 年 股份有 东大会表决时对该议案投赞成票。 度利润分配预案的分红 限公司 比例为 50.02％。 增持承诺: 为避免股权分置改革后公司股价的非 履行完毕。 理性波动，增加投资者的持股信心，同时进一步巩 固中国南山集团绝对控股地位，在深赤湾 A 股市场 相关股东会议通过股权分置改革方案后的二个月 内，中国南山集团拟在不超过 13.00 元/股的前提 下，从二级市场增持 940.654 万股（即股改方案实 施后的全部无限售条件的流通 A 股 9406.54 万股的 10%）深赤湾流通 A 股股份。在增持计划完成后的 六个月内，中国南山集团将不出售所增持的股份并 履行相关信息披露义务，如在上述时间内出售，则 全部所得归上市公司全体股东所有。 激励机制: 为增强流通股股东的持股信心，激励公 正在进行研究。 司核心管理层、核心业务骨干的积极性，使公司管 理层和公司全体股东的利益相统一，中国南山集团 承诺于股权分置改革完成后合适时机将按照国家 的有关法律、法规的规定通过深赤湾股东大会委托 公司董事会制定并实施股权激励计划。 36 2007 年年度报告 履约担保函: 中国南山集团承诺：在公司 A 股市场 履行完毕。 相关股东会议股权登记日之前，将取得深交所认可 的金融机构对认沽权利行权所需资金提供的足额 履约担保函。 维持上市地位: 中国南山集团承诺，深赤湾本次股 履行完毕。 权分置改革，主要是为解决非流通股股东与流通 A 股股东之间的利益平衡问题，并不以终止深赤湾股 票上市为目的，如因为认沽权利行权导致公司股权 分布不符合深圳交易所规定的上市条件，中国南山 集团承诺将在法律、法规、规章和规则规定的期限 内实施维持上市地位的方案，并及时履行信息披露 义务。 7. 聘任会计师事务所的情况。 经 2007 年 5 月 11 日召开的 2006 年度股东大会审议通过，本公司聘请普华永道 中天会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度 A 股审计机构，普华永道中天会计师 事务所有限公司已连续七年为本公司提供审计服务。 报告年度支付报酬情况如下： 2007 年度 普华永道中天会计师事务所 财务审计费用 人民币 135 万元 其他费用 — 8. 报告期内公司接待调研及采访相关情况： 报告期内，公司热情耐心的接听、接待了投资者的来电来访。公司根据《公司法》、 《证券法》、 《投资者关系管理制度》等有关规定，对投资者进行相关信息披露。2007 年度，秘书处共接待投资者来访 33 次。其中，国内基金 23 家，国内券商 22 家， QFII49 家，其他机构 2 家。公司向投资者介绍公司基本情况及各项业务发展状况， 并就投资者关心的公司经营情况、投资情况、财务状况给予合理的披露。公司无向特 定对象披露、透露或泄漏未公开重大信息等情况。具体来访登记表如下： 37 2007 年年度报告 谈论的 内容及 类型 方式 时间 地点 对象 提供的 资料 券商 UBS 推 2007 年 1 月 上海 UBS 客户 公司基 推介 介会 本经营 活动 摩根大 2007 年 4 月 北京 摩根大通客户 情况，投 通推介 资情况 会 及财务 花旗推 2007 年 10 月 澳门 花旗客户 状况 介会 提供的 美林推 2007 年 11 月 广州 美林客户 资料： 介会 公司简 介资料 接待 口头会 2007 年 1 月 公司会 摩根士丹利、易方达、美林、国信证券 投资 谈、电 议室 者 话会议 2007 年 2 月 上海宇博投资咨询公司、中信建投证券、国元证券、 2007 年 3 月 高华证券、富国基金、交银施罗德、华夏基金、联合证 券研究所、摩根士丹利、 Massachusetts Financial Services、Ospraie Management、 Perpetual Trustee Company、Pequot Capital Management、 Maverick Capital、Artisan partners、JP Morgan Investment Management、GIC、Oaktree、Columbia Management、 Colonial、Gartmore Investment Management、Fidelity 2007 年 4 月 国泰君安研究所、申银万国证券投资部、国元证券研究所、 宝盈基金管理公司、深圳市林园投资管理有限责任公司 2007 年 6 月 Morgan Stanley Halbis Capital Management(Hong Kong) limited、东方汇理资产管理香港有限公司、新华资产管 理股份有限公司、 2007 年 7 月 大和证券盛民博昌（香港）有限公司、新光投信株式会社、 马可孛罗投资集团、长江证券、海通证券股份有限公司、 霸菱资产管理（亚洲）有限公司 2007 年 8 月 Abu Dhabi Investment Authority (ADIA)、日本内腾证 券株式会社、 Fabien Pictet & Partners Ltd、 Threadneedle Asset management Limited、美林（亚太） 有限公司 2007 年 9 月 中信证券股份有限公司、中国建银投资证券有限责任公 司、信诚基金管理有限公司、东方证券股份有限公司、华 泰资产管理有限公司、上海慕士塔格投资顾问有限公司、 上海证券有限责任公司、诺德基金管理有限公司、银华基 金管理有限公司、国泰君安证券股份有限公司、长盛基金 管理有限公司、北方证券有限责任公司、浦银安盛基金、 融通基金管理有限公司、信达澳银基金、华宝兴业基金管 理有限公司、银河管理有限公司、交银施罗德基金管理有 限公司、泰达荷银基金管理有限公司、中信基金管理有限 38 2007 年年度报告 责任公司、宝盈基金管理有限公司、泰康资产管理有限责 任公司、华夏基金管理有限公司、大成基金管理有限公司、 Templeton Asset Management Ltd、里昂证券有限公司 2007 年 11 月 鹏远（北京）管理咨询有限公司上海分公司、凯基（北京） 管理咨询有限公司上海分公司、齐鲁证券有限公司 2007 年 12 月 铭基国际投资公司、摩根士丹利亚洲有限公司、嘉诚亚洲 有限公司、融通基金管理有限公司、长盛基金管理有限公 司、瑞银证券有限责任公司 9.截止 2008 年 4 月 8 日，公司尚未实施股权激励计划。 10.本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报 告期内未受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事 责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被 其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 2007 年 9 月 11 日，公司接受中国证监会深圳证监局关于公司治理专项活动的现 场检查，随后公司根据整改意见逐项进行了整改。公司针对证监局整改意见函提出的 信息披露、公司独立性方面、制度建设方面及董事会专门委员会运作方面存在的问题 逐条进行了整改，结合治理准则及公司章程的相关文件规定，及时修订了《公司信息 披露管理制度》、《公司关联交易决策制度》、《公司董事、监事和高级管理人员所 持本公司股份及其变动管理制度》和《公司募集资金管理制度》。相关公司治理整改 报告披露于 2007 年 10 月 27 日的《证券时报》和《大公报》（公告编号：2007-041）； 上市公司治理专项活动的开展，有助于本公司进一步加强公司治理建设，提高规 范运作水平。在本次的治理专项活动中我们发现了公司所存在的问题和不足之处，及 时制订了明确的整改措施，我们将认真落实整改措施，并以此为契机，从基础开始着 手，公司董事、监事和高级管理人员加强学习证券法律、法规，不断夯实管理基础， 在监管部门及广大社会投资者的帮助下，力争取得实效，使公司的治理结构逐步转型 到高效、规范、科学的治理机制，切实维护公司及全体股东合法利益，实现公司的可 持续发展。 11. 其它重大事项 39 2007 年年度报告 刊登报刊 刊登互联网 事项内容 公告日期 公告编号 及版面 网站 本公司控股股东－中国南山开发（集团）股份 2007-010 证A11中B16上D77 有限公司履行其在股权分置改革中的承诺，向 2007-011 证A11中B16上D77 2007年5月22日登记在册的本公司全体无限售 2007-4-27 2007-015 证B8中A07上D5 条件的流通A股股东每11股派发8份认沽权利， 认沽权利的行权日为2007年5月23日至2007年 至 2007-016 证C3中B02上D18 5月29日共5个交易日，行权价为每股12.344 2007-5-30 2007-017 证C8中B03上D18 元。在此认沽权利行权期间，没有股东对此认 2007-018 证C16中B11上D13 沽权利行权。 2007-019 证B7中A09上D15 本公司控股股东－中国南山开发（集团）股份 有限公司本次限售股份可上市流通数量为 2007-6-30 2007-023 证C22大C9 23,243,415股，本次限售股份可上市流通日为 2007年7月3日。 公司于2007年7月17日召开第五届董事会2007 年度第五次临时会议，同意本公司与招商局国 际（中国）投资有限公司（下称“招商局投资 公司”）向双方共同持股的深圳招商局海运物 巨潮 流有限公司（其中招商局投资公司持股60％， 资讯网 本公司持股40％）按持股比例共同进行现金增 http://www. 2007-07-18 2007-026 证 C28大C6 资，用于购买土地及前海物流园区三期、四期 cninfo. 证C114大A21 的仓库建设。本公司向招商局海运物流有限公 2007-8-25 2007-029 com.cn 司增资RMB5200万元。2007年8月23日召开第五 届董事会第六次会议审议鉴于海运物流公司 2007年度的总投资规模减少1亿元，故本公司 对深圳招商局海运物流有限公司的增资额由 上述的RMB5200万元变更为RMB4000万元。 本公司于2007年8月30日与青岛胜通海岸置业 发展有限公司（下称胜通公司）的股东－山东 胜利股份有限公司（下称胜利股份）和青岛胜 信投资有限公司（下称胜信公司）、青岛四方 城市发展有限公司和青岛市四方区人民政府 签署了《关于青岛胜通海岸置业发展有限公司 股权转让的原则协议》等相关文件，拟受让胜 2007-08-31 2007-035 利股份、胜信公司合计持有的胜通公司75％股 2008-1-24 证A10大B3 权。 2008-002 但由于青岛市委、市政府随后提出了“依托主 城、拥湾发展、组团布局、轴线辐射”的城市 发展战略,拟对胶州湾海岸线规划定位重新进 行论证。鉴于胜通公司填海造地的区域在该规 划范围内，故公司与相关方的谈判暂时处于中 止停顿状态。 40 2007 年年度报告 ※ 证指《证券时报》；中指《中国证券报》；上指《上海证券报》；大指《大公报》。 十．财务报告（见附） 十一. 备查文件目录 1. 载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3. 报告期内在《证券时报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； 4. 载有董事长签名的年度报告正本。 深圳赤湾港航股份有限公司 董事会 二〇〇八年四月十日 41 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年度财务报表及审计报告 42 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年度财务报表及审计报告 内容 页码 审计报告 1-2 合并及母公司资产负债表 3-4 合并及母公司利润表 5 合并及母公司现金流量表 6 合并股东权益变动表 7 母公司股东权益变动表 8 财务报表附注 9 - 78 43 普华永道中天会计师事务所有限公司 中华人民共和国 上海 湖滨路 202 号 普华永道中心 11 楼 邮编：200021 电话：+86 (21) 6123 8888 传真：+86 (21) 6123 8800 审计报告 普华永道中天审字(2008)第 10043 号 (第一页，共二页) 深圳赤湾港航股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“赤湾港航公司”)及 其子公司(以下合称“赤湾港航集团”)的合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2007 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是赤湾港航集团和赤湾港航公司管理层 的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 1 普华永道中天审字(2008)第 10043 号 (第二页，共二页) 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述赤湾港航集团和赤湾港航公司的合并及母公司财务报表已经按 照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了赤湾港航集团和赤湾 港航公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 卢旭蕾 中国x上海市 注册会计师 2008 年 4 月 8 日 韩哲 2 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资产 附注 合并 合并-经重列(附注二) 母公司 母公司-经重列(附注二) 流动资产 货币资金 七(1) 781,587,534 168,722,871 570,266,835 72,425,922 应收票据 七(2) 1,167,600 1,650,444 1,167,600 1,650,444 应收股利 - - 425,321,224 - 应收账款 七(3) , 九(1), 十(4) 217,005,190 240,323,715 9,647,134 19,943,547 预付款项 七(4) 6,272,274 3,721,650 - 118,720 其他应收款 七(3) , 九(1),十(6) 9,817,791 2,765,158 146,614,365 275,062,013 存货 七(5) 24,629,401 23,603,514 1,034,833 804,691 套期工具 七(6) 39,459,166 - - - 流动资产合计 1,079,938,956 440,787,352 1,154,051,991 370,005,337 非流动资产 可供出售金融资产 七(7) 10,520,000 - 10,520,000 - 长期应收款 七(8) , 十(4),十(6) 195,834,378 209,135,388 217,001,724 157,001,724 长期股权投资 七(9) , 九(2) 335,978,363 175,833,192 786,582,728 610,816,448 投资性房地产 七(10) 29,664,243 30,544,520 21,511,246 22,162,002 固定资产 七(11) 2,272,954,882 2,459,538,192 198,322,996 200,875,743 在建工程 七(12) 288,525,812 66,601,121 944,134 9,037,487 无形资产 七(13) 1,138,614,622 1,177,203,873 120,356,947 125,157,888 商誉 七(14) 10,858,898 10,858,898 - - 长期待摊费用 七(15) 65,424,928 23,824,604 5,839,087 546,646 递延所得税资产 七(27) 29,020,636 11,271,474 12,639,786 9,492,997 非流动资产合计 4,377,396,762 4,164,811,262 1,373,718,648 1,135,090,935 资产总计 5,457,335,718 4,605,598,614 2,527,770,639 1,505,096,272 -3- 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 负债及股东权益 附注 合并 合并-经重列(附注二) 母公司 母公司-经重列(附注二) 流动负债 短期借款 七(17) 1,221,310,000 968,750,000 401,160,000 218,000,000 应付票据 七(18) 6,687,150 18,116,596 - 8,848,500 应付账款 七(19),十(4) 57,201,825 92,167,271 12,926,232 12,683,308 预收款项 七(20) 427,561 1,741,202 - 43,738 应付职工薪酬 七(21) 48,322,728 36,801,931 28,325,184 21,090,357 应付股利 七(22) 295,768,833 - - - 应交税费 七(23) 25,870,474 28,619,484 1,117,555 828,504 应付利息 173,320 151,839 173,320 151,839 其他应付款 七(24) ,十(4), 十(6) 293,955,986 67,814,251 467,181,771 235,651,545 递延收益 七(25) 5,292,500 5,889,494 - - 一年内到期的长期借款 七(26)、十(4) 273,428,800 81,400,000 - - 流动负债合计 2,228,439,177 1,301,452,068 910,884,062 497,297,791 非流动负债 长期借款 七(26) ,十(4) - 142,000,000 - - 递延收益 七(25) 79,828,541 90,716,755 - - 递延所得税负债 七(27) 4,446,249 - 1,692,000 - 非流动负债合计 84,274,790 232,716,755 1,692,000 - 负债合计 2,312,713,967 1,534,168,823 912,576,062 497,297,791 股东权益 股本 七(28) 644,763,730 644,763,730 644,763,730 644,763,730 资本公积 七(29) 168,577,210 140,004,950 157,618,828 149,910,828 盈余公积 七(30) 1,094,116,893 1,094,116,893 1,094,116,893 1,094,116,893 未分配利润 679,821,265 387,333,006 (281,304,874) (880,992,970) 外币报表折算差额 (1,415,833) (3,785,263) - - 归属于母公司股东权益合计 2,585,863,265 2,262,433,316 1,615,194,577 1,007,798,481 少数股东权益 七(32) 558,758,486 808,996,475 - - 股东权益合计 3,144,621,751 3,071,429,791 1,615,194,577 1,007,798,481 负债及股东权益总计 5,457,335,718 4,605,598,614 2,527,770,639 1,505,096,272 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 -4- 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 项目 附注 合并 合并-经重列(附注二) 母公司 母公司-经重列(附注二) 一、营业收入 七(33),九(3),十(3) 2,003,562,530 1,948,638,423 192,713,033 205,255,146 减：营业成本 七(33) (792,237,695) (730,872,853) (148,124,114) (143,826,375) 营业税金及附加 七(34) (69,174,727) (66,431,623) (6,243,252) (6,439,379) 管理费用 (135,362,508) (122,137,434) (51,631,578) (41,733,455) 财务费用-净额 七(35) (28,367,266) (51,050,121) (1,188,745) (32,847,414) 资产减值损失 七(36) (60,937,679) 181,047 (228) 104,763 加：投资收益 七(37),九(4) 128,090,386 62,094,689 981,763,526 657,149,625 其中：对联营企业的投资 收益 七(37) 121,265,171 62,019,636 1,679,581 (3,234,552) 二、营业利润 1,045,573,041 1,040,422,128 967,288,642 637,662,911 加：营业外收入 七(38) 2,674,432 2,950,598 1,661,470 156,389 减：营业外支出 七(38) (5,476,032) (1,542,528) (520,513) (135,377) 其中：非流动资产处置损 失 (5,426,415) (1,013,509) (510,218) (125,155) 三、利润总额 1,042,771,441 1,041,830,198 968,429,599 637,683,923 减：所得税费用 七(39) (50,267,237) (81,648,433) 2,642,405 7,052,488 四、净利润 992,504,204 960,181,765 971,072,004 644,736,411 归属于母公司股东的净利润 663,872,167 626,836,148 少数股东损益 328,632,037 333,345,617 五、每股收益(基于归属于母公司普 通股股东合并净利润) 基本每股收益 七(40) 1.030 0.972 稀释每股收益 七(40) 1.030 0.972 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 -5- 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 项目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、经营活动产生的现金流量 提供劳务收到的现金 1,983,854,763 1,890,050,097 186,532,961 199,713,019 收到的税费返还 - 2,613,529 - - 收到其他与经营活动有关的现金 22,975,474 66,488,564 43,574,019 893,736 经营活动现金流入小计 2,006,830,237 1,959,152,190 230,106,980 200,606,755 购买商品、接受劳务支付的现金 (349,308,638) (315,568,039) (91,508,732) (94,396,072) 支付给职工以及为职工支付的现金 (189,410,725) (165,777,633) (45,335,011) (41,694,244) 支付的各项税费 (148,486,709) (170,794,577) (9,636,321) (11,877,064) 支付其他与经营活动有关的现金 七(41) (122,131,179) (160,999,471) (5,735,673) (39,239,264) 经营活动现金流出小计 (809,337,251) (813,139,720) (152,215,737) (187,206,644) 经营活动产生的现金流量净额 七(41) 1,197,492,986 1,146,012,470 77,891,243 13,400,111 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 507,000,000 398,073,265 取得投资收益所收到的现金 6,825,215 3,652,380 447,572,047 631,768,481 处置固定资产收回的现金净额 1,857,971 8,093,491 300,977 870,152 投资活动现金流入小计 8,683,186 11,745,871 954,873,024 1,030,711,898 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 (397,292,471) (150,732,025) (35,321,112) (10,383,225) 投资支付的现金 (40,000,000) (40,106,796) (505,798,000) (512,923,540) 投资活动现金流出小计 (437,292,471) (190,838,821) (541,119,112) (523,306,765) 投资活动产生的现金流量净额 (428,609,285) (179,092,950) 413,753,912 507,405,133 三、筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 2,068,094,000 1,579,620,000 911,000,000 658,200,000 偿还债务支付的现金 (1,484,924,000) (1,526,624,126) (515,000,000) (663,121,255) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (735,923,394) (992,165,735) (389,231,705) (501,759,900) 其中：子公司支付给少数股东的股利 (299,618,406) (452,760,659) - - 筹资活动现金流出小计 (2,220,847,394) (2,518,789,861) (904,231,705) (1,164,881,155) 筹资活动产生的现金流量净额 (152,753,394) (939,169,861) 6,768,295 (506,681,155) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,065,644) (2,483,988) (572,537) - 五、现金及现金等价物净增加额 613,064,663 25,265,671 497,840,913 14,124,089 加：年初现金及现金等价物余额 七(41) 168,522,871 143,257,200 72,425,922 58,301,833 六、年末现金及现金等价物余额 七(41) 781,587,534 168,522,871 570,266,835 72,425,922 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 -6- 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 归属于母公司股东权益 外币报表折算 少数股东 股东权益 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 差额 权益 合计 2005 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 150,436,869 848,530,962 484,831,402 (21,232,561) 928,166,071 3,035,496,473 首次执行企业会计准则 十三 - - - 2,889,893 - - 2,889,893 2006 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 150,436,869 848,530,962 487,721,295 (21,232,561) 928,166,071 3,038,386,366 2006 年度增减变动额 净利润 - - - 626,836,148 - 333,345,617 960,181,765 直接计入股东权益的利得 - 外币报表折算差额 - - - - 17,447,298 60,508 17,507,806 - 其他 - (10,431,919) - - - 184,938 (10,246,981) 小计 - (10,431,919) - - 17,447,298 245,446 7,260,825 利润分配 提取盈余公积 七(30) - - 245,585,931 (245,585,931) - - - 对股东的分配 七(31) - - - (481,638,506) - (452,760,659) (934,399,165) 2006 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 140,004,950 1,094,116,893 387,333,006 (3,785,263) 808,996,475 3,071,429,791 2007 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 140,004,950 1,094,116,893 387,333,006 (3,785,263) 808,996,475 3,071,429,791 2007 年度增减变动额 净利润 - - - 663,872,167 - 328,632,037 992,504,204 直接计入股东权益的利得 - 可供出售金融资产公允 价值变动净额 七(29) - 7,708,000 - - - - 7,708,000 - 按权益份额享有的子公 司套期工具公允价值 变动净额 七(29) - 20,187,704 - - - 16,517,213 36,704,917 - 外币报表折算差额 - - - - 2,369,430 - 2,369,430 - 其他 - 676,556 - - - - 676,556 小计 - 28,572,260 - - 2,369,430 16,517,213 47,458,903 利润分配 - 提取盈余公积 七(30) - - - - - 对股东的分配 七(31) - - (371,383,908) - (595,387,239) (966,771,147) 2007 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 168,577,210 1,094,116,893 679,821,265 (1,415,833) 558,758,486 3,144,621,751 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 -7- 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 股东权益 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 2005 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 150,436,869 848,530,962 484,831,402 2,128,562,963 首次执行企业会计准则 (526,041) (1,283,336,346) (1,283,862,387) 2006 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 149,910,828 848,530,962 (798,504,944) 844,700,576 2006 年度增减变动额 净利润 - - - 644,736,411 644,736,411 利润分配 提取盈余公积 七(30) - - 245,585,931 (245,585,931) - 对股东的分配 七(31) - - - (481,638,506) (481,638,506) 2006 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 149,910,828 1,094,116,893 (880,992,970) 1,007,798,481 2007 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 149,910,828 1,094,116,893 (880,992,970) 1,007,798,481 2007 年度增减变动额 净利润 - - - 971,072,004 971,072,004 直接计入股东权益的利得 -可供出售金融资产公允价值变动净 额 七(29) - 7,708,000 - - 7,708,000 利润分配 提取盈余公积 七(30) - - - - - 对股东的分配 七(31) - - - (371,383,908) (371,383,908) 2007 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 157,618,828 1,094,116,893 (281,304,874) 1,615,194,577 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 -8- 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一 公司基本情况 深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“本公司”)由中国南山开发(集团)股份有限公司 (以下简称“南山集团”)于 1982 年 9 月投资设立，于 1990 年 7 月正式注册为中外合资 经营企业。于 1993 年 1 月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]357 号文批 准，改组为股份有限公司，并于 1993 年 2 月首次发行人民币普通股 31,047 万股， 其中发起人股 22,447 万股，境内上市的人民币普通股 4,600 万股，境内上市的外资 股 4,000 万股。于 1993 年 5 月，发行的境内上市人民币普通股和境内上市的外资股 同时在深圳证券交易所挂牌上市。 于 1994 年 6 月，本公司派送红股 3,104.7 万股。于 1995 年 6 月，发起人将其持有 的法人股红股 2,244.7 万股转为境内上市外资股。于 1995 年 12 月，增发境内上市 外资股 4,000 万股，增发后股本总额为 38,151.7 万股。 本公司董事会决议并经股东大会批准，于 2004 年 6 月，本公司进行资本公积转增股 本，每 10 股转增 3 股，共转增 11,445.51 万股，转增后股本总额为 49,597.21 万股。 本公司董事会决议并经股东大会批准，于 2005 年 7 月，本公司进行资本公积转增股 本，每 10 股转增 3 股，共转增 14,879.16 万股，转增后股本总额为 64,476.37 万股。 于 2006 年 5 月，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2006]405 号文批准， 进行股权分置改革。流通 A 股股东持有每 10 股 A 股将获得非流通股股东南山集团支 付的 1 股股份、11.5 元现金和 8 份认沽权利。自 2006 年 5 月 30 日起本公司原 A 股 非流通股股东所持有的原非流通股股份在剔除向流通股 A 股股东支付的股份后获得 流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股股份。 于 2006 年 4 月，南山集团按照其在股权分置改革中的承诺，向无限售条件的流通股 A 股股东派发了相关认沽权利。在 2007 年 5 月 23 日至 2007 年 5 月 29 日的认沽权 力行权期间内，没有股东对该等认沽权利行权。 于 2007 年 7 月 3 日，南山集团所持有的 23,243,415 股有限售条件的流通股 A 股获 解除限售可上市流通。 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要经营业务为港口装卸、堆存、运输、代 理及其他业务。 本财务报表由本公司董事会于 2008 年 4 月 8 日批准报出。 -9- 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 财务报表的编制基础 本集团原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁布 的《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则 —基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)。2007 年度财务报表为本 集团首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。 本集团属于原同时按照中国的原会计准则和制度及国际财务报告准则分别编制并对 外提供财务报表的 A 股和 B 股上市公司；于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准 则时，本集团除了按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条的规定进行追溯调整外，还按照《企业会计准则解释第 1 号》的规定，根据取 得的相关信息，对于按照企业会计准则确定的会计政策与之前按照原会计准则和制度 确定的会计政策之间的其他差异，追溯调整了 2006 年度的财务报表，相关数据已经 按照上述追溯调整后的金额重新列报。追溯调整涉及的主要内容包括： (1) 对于资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异确认相应的递延所得税 资产。 (2) 对于收购子公司少数股东权益产生的股权投资借方差额，作为商誉停止摊销，于每年 度终了进行减值测试。 (3) 对于持有的对子公司的长期股权投资，在母公司财务报表中进行追溯，视同该子公司 自最初即采用成本法核算。 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并净利 润调整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净利润的金额调节过程列示于 本财务报表附注十三。 三 遵循企业会计准则的声明 本集团和本公司 2007 年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本集团和本公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营 成果和现金流量等有关信息。 - 10 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计 (1) 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (2) 记账本位币 记账本位币为人民币。 (3) 外币折算 (a) 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生 的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 (b) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利 润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报 表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 (4) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 - 11 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (5) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金 融资产的持有意图和持有能力。 (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金 融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (b) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款等(附注四(6))。 (c) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划 分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在 资产负债表中列示为其他流动资产。 (d) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投 资在资产负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。 - 12 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (5) 金融资产(续) (e) 确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计 入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取 现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移 至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计 入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变 动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额 转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收 益。 (f) 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金 融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 - 13 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (5) 金融资产(续) (f) 金融资产减值(续) 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益 的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务 工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 (6) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按协 议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏 账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进 行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的 应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度应计提的坏账准备。 - 14 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (7) 存货 存货包括备品备件、燃料及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。 存货于取得时按实际成本入账。备品备件、燃料发出时的成本按加权平均法核算，低 值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中， 以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (8) 套期保值 套期保值(以下简称“套期”)按所规避的风险不同分为公允价值套期、现金流量套期 和境外经营净投资套期。本集团本年度持有的套期为现金流量套期。 现金流量套期 是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、 很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响企业的损益。 本集团于套期开始时就对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指 定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件，并且持续地 对套期有效性进行评价，以判断该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效地抵 销被套期风险引起的现金流量的变动。 被指定且符合条件作为现金流量套期的套期工具的利得或损失中属于有效套期的部 分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。套期工具利得或损失中属于无效套期 的部分(即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损失)，计入当期损益。 当套期工具已到期或被出售、合同终止或该套期不再符合套期会计方法的条件时，其 已在所有者权益中记录的累积盈亏仍保留在权益内，并于预期交易影响损益的相同期 间转出，计入当期损益。当预期交易预计不会发生时，在所有者权益中记录的累积盈 亏即时转入当期损益。 - 15 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (9) 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本集团对联营企业的股权投资以及本 集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 (a) 子公司 子公司是指本集团能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其 经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单 位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对 子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务 报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金 股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后 产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始 投资成本的收回。 (b) 联营企业 联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资 成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始 投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 - 16 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (9) 长期股权投资(续) (b) 联营企业(续) 采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投 资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务 且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。 被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本集团按 照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现 金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本集团与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失， 属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损益不予抵销。 (c) 其他长期股权投资 其他本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 (d) 长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注 四(16))。 - 17 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (10) 投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权及已出 租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的 经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否 则，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值 率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率 及年折旧(摊销)率列示如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率 建筑物 25-33 年 10% 2.7%至 3.6% 土地使用权 8-38 年 - 2.6%至 12.5% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资 产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将 固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转 换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行 复核并作适当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除 其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注 四(16))。 - 18 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (11) 固定资产 固定资产包括港务设施、库场设施及房屋建筑物、装卸机械及机器设备、船舶及运输 工具以及其他设备等。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本 公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的 评估值作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠 的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他 后续支出于发生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内 计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及 依据尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 港务设施 5 至 50 年 10% 1.8%至 18% 库场设施及房屋建筑物 5 至 40 年 10% 2.25%至 18% 装卸机械及机器设备 5 至 15 年 10% 6%至 18% 船舶及运输工具 5 至 20 年 10% 4.5%至 18% 其他设备 5年 10% 18% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作 适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (16))。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列 示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 - 19 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (11) 固定资产(续) 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 (12) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预 定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合 资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月 起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (16))。 (13) 无形资产 无形资产包括土地使用权及电脑软件等，以实际成本计量。公司制改建时国有股股东 投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 (a) 土地使用权 土地使用权按使用年限 20-50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用 权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 (b) 电脑软件 单独可以计价的软件，按取得时的实际成本计价，并采用直线法按 3-5 年平均摊销。 (c) 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (16))。 - 20 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (13) 无形资产(续) (d) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并 作适当调整。 (14) 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额， 或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于 购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业股权投资成本超过投 资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业 合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。资产组或资产组组合的减值见附 注四(16)。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 (15) 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负 担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出 减去累计摊销后的净额列示。 (16) 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资 产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 - 21 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (16) 资产减值(续) 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 (17) 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固 定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资 产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产 的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化， 直至资产的购建活动重新开始。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般 借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款 加权平均利率计算确定。而资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息费用的范 围内。 (18) 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本 进行后续计量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款，其 余借款为长期借款。 (19) 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、 工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相 关资产成本和费用。 - 22 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (20) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂 时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂 时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延 所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负 债，予以确认。但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的 未来很可能不会转回的，不予确认。 (21) 收入确认 收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的 公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣及销售折让的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经 营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 (a) 提供劳务 本集团对外提供港口装卸、运输、物流代理及其他劳务，当劳务已经提供，相关的劳 务收入和成本能够可靠地计量时予以确认。 (b) 让渡资产使用权 利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 - 23 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (22) 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为 经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (23) 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 (24) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 子公司 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之 日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时 予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并 财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取 得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经 发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财 务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 - 24 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (24) 合并财务报表的编制方法(续) 自子公司少数股东购买子公司股权 本集团向子公司的少数股东购买股权，其收购对价与按照新取得的股权比例计算确定 应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，在合并资产负债表中 作为商誉列示。收购对价与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日开 始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分外，调整合并资产 负债表的资本公积，如资本公积的金额不足冲减的，调整留存收益。 (25) 分部报告 业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分， 该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团内可区分 的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不 同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本集团以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参 照市场价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 (26) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允 价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使 用与本集团特定相关的参数。 - 25 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (27) 重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计 估计和关键假设进行持续的评价。 (a) 重要会计估计及其关键假设 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要会计估计和关 键假设列示如下： 固定资产的减值 本集团今年对有减值迹象的固定资产进行了减值测试，由于该等资产的公允价值无法 可靠估计，本集团采用有关资产组预计未来现金流量按照与该码头经营业务风险相当 的贴现率计算的现值作为可回收金额。 如果于 2008 年 12 月 31 日管理层对资产组未来现金流量进行重新修订，修订后的经 营性现金流量低于目前采用的 10%，本集团需对固定资产增加计提减值准备 2,600,000 元。 如果于 2008 年 12 月 31 日管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修 订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率 10%，本集团需对固定资产增加计 提减值准备 340,000 元。 如果实际未来现金流量高于或税前折现率低于管理层的估计，本集团不能转回固定资 产的减值损失。 - 26 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (27) 重要会计估计和判断(续) (b) 会计估计变更－固定资产折旧年限 根据本集团未来业务规划，管理层预计将于 2009 年-2010 年将本公司及子公司现有 的部分散杂货业务搬迁至东莞麻涌港区，并对原散杂货码头进行改造，此计划将造成 部分与散杂货业务有关的固定资产提前报废。为了反映资产的实际经营情况，以便能 够提供关于企业财务状况更可靠、更相关的会计信息，经本公司 2008 年第一次临时 董事会决议决定，从 2007 年 10 月 1 日起缩短有关资产的预计剩余可使用年限至 2010 年底，预计净残值不变。对此项会计估计变更，本集团采取未来适用法，该项会计估 计变更导致 2007 年度合并税前利润减少 6,830,011 元。 五 税项 本集团本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15%及 17.5% 应纳税所得额 增值税 17%、6% 汽车修理收入、到岸船只 补给水电收入 营业税 3% 装卸收入及运输收入 5% 堆存收入、代理收入 及租赁收入 本公司及设立于深圳经济特区的子公司，现行企业所得税税率为 15%；本公司境外 子公司按所属国家或地区税收规定计税。全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通 过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)，新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。依据新所得税法的规定，本公司及设立于深圳经济特区的子公司适用 的企业所得税率将在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%。 - 27 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 税项(续) 截至 2007 年 12 月 31 日止，本集团若干企业自获利年度起，享受“五免五减半”企 业所得税的优惠政策，尚在税收优惠期的子公司包括： (a) 深圳赤湾港运粮食码头有限公司从事港口、码头经营的利润自获利年度起，享 受“五免五减半”企业所得税优惠政策。2007 年为其第 10 个获利年度，按 7.5%税率计算缴纳企业所得税。 (b) 对赤湾集装箱码头有限公司(以下简称“赤集公司”)分阶段建设、分期投产经营 的 10 号泊位，2007 年为其第 10 个获利年度，按 7.5%税率计算缴纳企业所 得税。 (c) 对赤集公司分阶段建设、分期投产经营的 11 号泊位，2007 年为其第 7 个获 利年度，按 7.5%税率计算缴纳企业所得税。 (d) 对赤集公司分阶段建设、分期投产经营的 12 号泊位，2007 年为其第 4 个获 利年度，免缴企业所得税。 (e) 对赤集公司分阶段建设、分期投产经营的 13 号泊位，虽然 2007 年为其第 3 个获利年度，但为满足《国家税务局关于外商投资企业追加投资享受企业所得 税优惠政策的通知》相关条件的第 1 年，根据该优惠政策，其自满足享受该税 收优惠政策的条件年度即 2007 年起享受税收优惠。因此，2007 年免缴企业 所得税，2005-2006 年虽然获利，但未满足条件，故仍然按 15%税率计算缴 纳企业所得税。 赤湾港航(香港)有限公司(以下简称“港航香港”)及赤湾海运(香港)有限公司按香港地 区税收规定 17.5%税率计算缴纳利得税。 - 28 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六 子公司 (1) 同一控制下的企业合并取得的子公司： 注册资本 (人民币万元， 本公司年末所 本公司年末表 被投资单位全称 注册地 除特别注明外) 业务性质及经营范围 持有权益比例 决权比例 直接 间接 直接 间接 深圳赤湾港集装箱有限公司 中国深圳 10,820 集装箱码头服务 60% 40% 60% 40% 深圳赤湾货运有限公司(a) 中国深圳 1500 陆上运输、车辆维修及 75% 25% 75% 25% 港口机械设备维修 赤湾集装箱码头有限公司(b) 中国深圳 9,530万美元 集装箱码头服务 51% 4% 51% 4% 深圳赤湾轮船运输有限公司 中国深圳 600 货物水上运输 60% 40% 60% 40% 赤湾海运(香港)有限公司 中国香港 80万港币 海运代理 - 100% - 100% 上述子公司与本集团于合并前后均受南山集团控制。 (2) 非同一控制下的企业合并及其他方式取得的子公司： 注册资本 (人民币万元， 本公司年末所 本公司年末表 被投资单位全称 注册地 除特别注明外) 业务性质及经营范围 持有权益比例 决权比例 深圳赤湾国际货运代理有限公司 中国深圳 500 海运代理 100% - 100% - 深圳市赤湾码头有限公司 中国深圳 5,000 码头服务 95% 5% 95% 5% 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 中国深圳 4,500 粮食装卸仓储 75% 25% 75% 25% 赤湾港航(香港)有限公司 中国香港 100万港币 海运代理 100% - 100% - 深圳市赤湾东方物流有限公司 中国深圳 1,000 仓储、货物运输及配送 50% 50% 50% 50% 东莞深赤湾港务有限公司(c) 中国东莞 26,130 码头服务，货物仓储及 25% 75% 25% 75% 配套服务 Grossalan Investments Limited 英属维尔 1美元 投资 - 100% - 100% 京群岛 - 29 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六 子公司(续) (a) 于2006年7月，经深圳赤湾货运有限公司(以下简称“货运公司”)董事会批准，货运公司 以资本公积800万元转增资本，转增后货运公司实收资本由700万元增加到1,500万 元，相应的注册资本变更为1,500万元。上述转增资本业经会计师事务所验证。于2006 年12月31日，相关工商变更登记手续已办理完毕。 (b) 于2004年3月20日，经赤集公司董事会决议，赤集公司的注册资本从4,400万美元增 至6,350万美元，由赤集公司的各股东按投资比例以现金方式认缴增加的注册资本 1,950万美元。 于 2005 年 8 月 5 日，经赤集公司董事会决议，赤集公司的注册资本从 6,350 万美元 增至 7,050 万美元，各股东按投资比例以该公司 2004 年度以前累计未分配利润转增 700 万美元。 于 2007 年 4 月 30 日，经赤集公司董事会决议，赤集公司的注册资本再从 7,050 万 美元增至 9,530 万美元， 各股东按投资比例以该公司 2005 年度未分配利润转增 2,480 万美元。上述增资业经会计师事务所验证。于 2007 年 12 月 31 日，相关工商变更登 记手续已办理完毕。 (c) 于2006年8月，经东莞市对外贸易经济合作局东外经贸资[2006]1889号文批准，本公 司和港航香港共同投资在东莞设立了东莞深赤湾港务有限公司(以下简称“东莞深赤 湾”)，注册资本为2亿元。 于 2007 年 8 月 22 日，经东莞深赤湾董事会决议，东莞深赤湾的注册资本从 2 亿元 增至 2.613 亿元，东莞深赤湾的各股东按投资比例以现金方式认缴增加的注册资本 6,130 万元。于 2007 年 12 月 31 日，上述资本已到位 2.1226 亿元，增资业经会计 师事务所验证，相关的工商变更登记手续已办理完毕。 - 30 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注 (1) 货币资金 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 现金 14,175 38,403 银行存款 780,731,023 167,917,648 其他货币资金 842,336 766,820 781,587,534 168,722,871 货币资金中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 5,751,162 7.30 41,983,483 1,321,934 7.80 10,311,085 港元 93,174,853 0.94 87,584,362 53,239,499 1.00 53,239,499 129,567,845 63,550,584 (2) 应收票据 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,167,600 1,650,444 - 31 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (3) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 240,525,710 217,362,248 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (201,995) (203,613) 48,550 (357,058) 240,323,715 217,005,190 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 217,005,306 99.9% (175,940) 239,935,046 99.8% - 一到二年 82,374 - (8,237) 333,450 0.1% (33,345) 二到三年 64,425 - (19,328) 77,280 - (24,276) 三年以上 210,143 0.1% (153,553) 179,934 0.1% (144,374) 217,362,248 100% (357,058) 240,525,710 100% (201,995) 应收账款按类别分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提 金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例 单项金额重大 152,252,344 70.0% - - 177,460,309 73.8% - - 其他 65,109,904 30.0% (357,058) 0.5% 63,065,401 26.2% (201,995) 0.3% 217,362,248 100% (357,058) 0.2% 240,525,710 100% (201,995) 0.1% - 32 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (3) 应收账款及其他应收款(续) (a) 应收账款(续) 管理层认为应收账款前五名归属于“单项金额重大”类，账龄均在一年以内，无需计 提坏账准备。 于 2007 年 12 月 31 日，账龄为一年以内的应收账款包括应收浩达船务有限公司款项 175,940 元。因该公司已处于停业状况，并涉及数项诉讼且银行账户已被冻结，本集 团认为该应收款项难以收回，因此全额计提坏账准备。 应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 152,252,344 元，账龄为一年以内，占应 收账款总额的 70%。 应收账款中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 6,048,599 7.30 44,154,773 9,335,100 7.80 72,813,780 港元 104,335,367 0.94 98,075,245 95,698,758 1.00 95,698,758 142,230,018 168,512,538 - 33 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (3) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收第三方往来款 2,971,049 8,369,186 备用金 1,007,097 1,767,477 保证金及押金 915,046 967,056 其他 244,454 1,173,795 5,137,646 12,277,514 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (2,372,488) (87,235) - (2,459,723) 2,765,158 9,817,791 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 9,139,149 74.4% - 2,717,240 52.9% (437,351) 一到二年 927,349 7.6% (481,487) 383,870 7.5% (16,548) 二到三年 193,933 1.6% (41,448) 54,068 1.0% (5,420) 三年以上 2,017,083 16.4% (1,936,788) 1,982,468 38.6% (1,913,169) 12,277,514 100% (2,459,723) 5,137,646 100% (2,372,488) - 34 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (3) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款(续) 其他应收款按类别分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提 金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例 单项金额重大 5,625,681 45.8% (1,551,780 27.6% 2,678,19 52.1% (2,071,867) 77.4% 其他 6,651,833 54.2% (907,943 13.6% 2,459,44 47 (300,621) 12.2% 12,277,514 100% (2,459,723 20.0% 5,137,64 100 (2,372,488) 46.2% 管理层认为其他应收款前五名归属于“单项金额重大”类。 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 5,625,681 元，账龄均为一年以内，占 其他应收款总额的 46%。 其他应收款中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 23,360 7.30 170,528 - 7.80 - 港元 7,869,909 0.94 7,397,714 514,883 1.00 514,883 7,568,242 514,883 - 35 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (4) 预付款项 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 6,272,274 100% 3,721,650 100% 预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 预付款项中无外币余额(2006：无)。 (5) 存货 2007 年 2006 年 12 月 31 日 12 月 31 日 成本 备品备件 24,336,003 23,244,108 燃料 2,956,676 2,166,660 低值易耗品 92,795 948,819 27,385,474 26,359,587 减：存货跌价准备 备品备件 (2,756,073) (2,756,073) 24,629,401 23,603,514 存货跌价准备本年度没有变动。 - 36 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (6) 套期工具 2007 年 2006 年 12 月 31 日 12 月 31 日 远期结汇协议 39,459,166 - 为规避外汇风险，本公司之子公司赤集公司于 2007 年与中国银行深圳分行蛇口支行 (以下简称“蛇口中行”)签署了《远期结汇总协议》，根据赤集公司提交的《远期结 汇申请书》，其将于 2007 年 9 月至 2008 年 8 月间择期向蛇口中行按约定的汇率出 售港币计 8 亿元。截至 2007 年 12 月 31 日止，赤集公司尚未实际出售该协议项下港 币。按照赤集公司管理层的评价，该套期属于有效套期。于 2007 年 12 月 31 日，上 述协议公允价值为 39,459,166 元，赤集公司已将此利得计入“资本公积—其他资本 公积”。 (7) 可供出售金融资产 2006 年 本年转入 本年减少 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 可供出售权益工具 - 10,520,000 - 10,520,000 于 2006 年 5 月 16 日，江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“宁沪高速”)股权 分置改革完成，于 2007 年 5 月 16 日，本公司持有的宁沪高速之 1,000,000 股企业 法人股获得流通权，本公司遂将该投资成本计 1,120,000 元由“长期股权投资—其他 长期股权投资”(附注七(9(b)))转入可供出售金融资产。于 2007 年 12 月 31 日，根据 上海证券交易所 2007 年最后一个交易日收盘价，本公司持有的宁沪高速股票市值为 10,520,000 元。本公司按照该公允价值，对其变动进行了调整，同时增加资本公积 9,400,000 元(附注七(29))。 - 37 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (8) 长期应收款 2007 年 2006 年 12 月 31 日 12 月 31 日 Media Port Investments Limited 195,834,378 209,135,388 于 2002 年 9 月 30 日，招商局国际有限公司(以下简称“招商国际”，为一家香港上 市公司)与深圳市南油(集团)有限公司(以下简称“南油集团”)签署《合作开发妈湾港 协议》(以下简称“开发协议”)，共同投资设立三家合资公司，从事妈湾港原 0 号、 5 号、6 号、7 号及 8 号码头泊位的开发建设和经营管理。 根据该开发协议，招商国际和本集团共同投资成立一家联营公司(附注七(9))Media Port Investments Limited(以下简称“MPIL”)，双方分别持有 50%的股权。MPIL 再 与南油集团共同出资设立上述三家合资公司，分别持有三家合资公司各 60%及 40% 股权。三家合资公司股东的预计投资总额为 1,200,000,000 元。 于 2002 年 12 月，成立的三家合资公司深圳妈湾港务有限公司、深圳妈港仓码有限 公司、深圳妈湾港航有限公司(以下统称“妈湾公司”)分别已办理了有关工商注册登 记手续。于 2005 年，上述妈湾公司完成筹建期，开始正式投产运营。 于 2003 年度，依《开发协议》的有关安排，本公司之子公司港航香港已向 MPIL 提 供港币 169,815,000 元之无息贷款，并已由 MPIL 做为出资额，缴付至上述妈湾公司 作为注册资本。于 2006 年度，上述无息贷款增加港币 39,320,388 元，并已由 MPIL 做为出资额，缴付至上述妈湾公司作为注册资本。于 2007 年 12 月 31 日，该等贷款 余额合计折合为人民币 195,834,378 元(2006 年: 209,135,388 元)。 该三家合资公司的投资总额超过注册资本的部分，实际由该三家合资公司以银行贷款 筹集。截止 2007 年 12 月 31 日，三家妈湾公司的注册资本合计为人民币 735,000,000 元。 上述长期应收款为属投资性质的免息及无固定还款期的款项，本集团已确认上述款项 不会在十二个月内回收。 - 38 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (9) 长期股权投资 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 联营企业(a) 322,062,363 160,797,192 其他长期股权投资(b) 17,037,500 18,157,500 339,099,863 178,954,692 减：长期股权投资减值准备 (3,121,500) (3,121,500) 335,978,363 175,833,192 截止 2007 年 12 月 31 日止，本集团长期股权投资无投资变现及收益汇回的重大限制。 (a) 联营企业 2007 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2007 年度 2007 年度 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 资产总额 负债总额 营业收入 净利润/(亏损) 深圳港航网络系 统有限公司 中国深圳 网络服务 500 万 37.5% 37.5% 43,770,177 8,238,805 38,119,171 6,522,125 深圳招商局海运 物流有限公司 中国深圳 仓储服务 3亿 40% 40% 938,212,996 665,677,336 72,446,032 (1,692,858) 英属维尔 MPIL 京群岛 投资 10 美元 50% 50% 港币 720,178,29 港币 418,320,73 港币 294,701,12 港币 302,055,09 上列深圳港航网络系统有限公司的资产、负债、营业收入及净利润金额出自其按原企 业会计准则和制度编制的财务报表；深圳招商局海运物流有限公司的资产、负债、营 业收入及净亏损金额出自其按照企业会计准则编制的财务报表，本集团已按照上列数 据对该等公司的投资进行权益法调整。MPIL 为投资控股公司，上列资产、负债、营 业收入及净利润金额出自其按照国际会计准则编制的母公司财务报表(按照国际会计 准则，其不需要编制合并财务报表)，本集团按照 MPIL 母公司的财务报表及其子公 司的财务报表对该项投资进行权益法调整。 - 39 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (a) 联营企业(续) 对联营企业投资列示如下： 2006 年 本年追加投资 按权益法调整 2007 年 初始投资成本 12 的净损益 12 深圳港航网络系统有限公司 1,875,000 10,967,541 - 2,356,724 13,324,265 深圳招商局海运物流有限公司* 80,000,000 69,691,407 40,000,000 (677,143) 109,014,264 MPIL ** 139,932 80,138,244 - 119,585,590 199,723,834 82,014,932 160,797,192 40,000,000 121,265,171 322,062,363 * 于 2007 年 8 月 23 日，经本公司董事会决议，向深圳招商局海运物流有限公司(以 下简称“招商海运”)增加投资 40,000,000 元，持股比例不变。至 2007 年 12 月 31 日，上述出资已到位。 ** 本公司拥有 MPIL50%之权益，但没有共同控制权，故将其作为联营企业。 (b) 其他长期股权投资 2006 年 本年减少 2007 年 被投资公司名称 12 月 31 日 /转出 12 月 31 日 中国深圳外轮代理有限公司 13,510,000 - 13,510,000 深圳市石化工业集团股份有限公司 3,500,000 - 3,500,000 广东广建集团股份有限公司 27,500 - 27,500 宁沪高速(附注七(7)) 1,120,000 (1,120,000) - 18,157,500 (1,120,000) 17,037,500 - 40 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (c) 长期股权投资减值准备 其他长期股权投资 －深圳市石化工业集团股份有限公司 －广东广建集团股份有限公司 (10) 投资性房地产 土地使用权 (附注七 建筑物 (13(a))) 合计 原价 2006 年 12 月 31 日及 2007 年 12 月 31 日 12,513,785 31,508,965 44,022,750 累计折旧/摊销 2006 年 12 月 31 日 (2,888,250) (10,589,980) (13,478,230) 本年计提 (266,511) (613,766) (880,277) 2007 年 12 月 31 日 (3,154,761) (11,203,746) (14,358,507) 净值 2007 年 12 月 31 日 9,359,024 20,305,219 29,664,243 2006 年 12 月 31 日 9,625,535 20,918,985 30,544,520 - 41 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (11) 固定资产 库场设施及 装卸机械及 船舶及 港务设施 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 原价 2006 年 12 月 31 日 909,376,089 509,270,684 1,642,573,022 265,322,889 69,705,346 3,396,248,030 在建工程转入 14,100,761 5,310,092 17,297,413 435,463 4,026,469 41,170,198 本年其他增加 742,245 251,328 9,746,475 16,981,757 2,385,668 30,107,473 本年减少 - (8,427,405) (11,483,172) (10,179,396) (1,331,308) (31,421,281) 2007 年 12 月 31 日 924,219,095 506,404,699 1,658,133,738 272,560,713 74,786,175 3,436,104,420 累计折旧 2006 年 12 月 31 日 146,838,772 125,886,392 535,641,899 97,038,269 31,147,171 936,552,503 本年计提(a) 16,882,858 29,470,462 106,355,366 25,953,679 11,018,034 189,680,399 本年减少 - (3,688,680) (10,181,158) (8,960,240) (1,106,002) (23,936,080) 2007 年 12 月 31 日 163,721,630 151,668,174 631,816,107 114,031,708 41,059,203 1,102,296,822 减值准备 2006 年 12 月 31 日 - - - 157,335 - 157,335 本年增加(a) 60,695,381 - - - 60,695,381 2007 年 12 月 31 日 - 60,695,381 - 157,335 - 60,852,716 净值 2007 年 12 月 31 日 760,497,465 294,041,144 1,026,317,631 158,371,670 33,726,972 2,272,954,882 2006 年 12 月 31 日 762,537,317 383,384,292 1,106,931,123 168,127,285 38,558,175 2,459,538,192 (a) 如附注四(27(b))所述，按照本集团的发展规划，部分散杂货码头装卸业务将搬 迁至东莞麻涌码头，部分库场设施及建筑物将提前报废。本集团已根据实际情况 缩短了有关资产的预计使用寿命并对本年计提折旧予以调整。同时，由于该规划 的影响，于 2007 年 12 月 31 日相关资产的预计可收回金额(附注四(27(a))低于其 账面价值计 57,419,469 元，已全数计提减值准备。 于 2007 年 12 月 31 日，净值约为 30,090,317 元(原价 53,609,090 元)的房屋建筑物 因所占用土地没有相应土地使用权证而未办妥房地产证。有关土地使用权详情，请见 附注七(13)。 于 2007 年 12 月 31 日，净值约为 21,878,932 元(原价 218,789,323 元)的房屋建筑 物及设备已提足折旧但仍在继续使用。 2007 年度计入营业成本及管理费用的折旧费用分别为：179,216,641 元及 10,463,758 元 (2006 年：186,659,825 元及 8,844,115 元) 。 - 42 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (12) 在建工程 2006 年 本年转入 工程名称 工程预算 12 月 31 日 本年增加 固定资产 其他转出 12 麻涌港区 2＃、3＃泊位陆域形成及疏浚 工程 199,680,000 - 118,075,186 - - 118,0 麻涌港区 2＃－5＃泊位及岸线土地(a) 261,180,912 19,612,319 57,778,396 - - 77,3 两台岸桥 91,304,000 - 46,112,657 - - 46,1 7、8 号泊位后方堆场改建 20,430,000 18,387,042 1,222,818 - - 19,6 麻涌港区 2＃、3＃泊位相关工程 147,695,212 3,947,300 3,473,000 - - 7,4 赤湾拖一 35,000,000 3,181,523 3,941,994 - - 7,1 无线网络改造 2,366,557 - 2,007,584 - - 2,0 突堤供水消防改造 5,965,860 4,596,953 3,685,526 (8,282,479) - 两台门座起重机安装工程 15,800,000 7,110,000 8,690,000 (15,800,000) - 其他 - 9,765,984 22,679,324 (17,087,719) (4,571,596) 10,7 66,601,121 267,666,485 (41,170,198) (4,571,596) 288,5 - 43 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (12) 在建工程(续) (a) 于 2006 年 3 月，本公司与东莞市虎门港管理委员会签订《虎门港麻涌港区 2#-5#泊位岸线及 入麻涌港 2#-5#泊位 1200 米岸线及从码头前沿开始纵深 700 米，总面积约 80 万平方米的岸 2.6 亿元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已支付了购买该土地的首付款及第二、三期款项， 本年度利息资本化金额为 113,706 元，系购建赤湾拖一的贷款利息。用于确定该资本化金额的资本 3.0%-4.7%)。 (13) 无形资产 2006 年 原始金额 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 土地使用权–租入(a) 1,419,159,549 1,125,935,951 - (35,072,108) 土地使用权–购入(b) 52,188,988 45,926,309 - (1,043,780) 电脑软件 17,024,225 5,341,613 501,001 (2,974,364) 1,488,372,762 1,177,203,873 501,001 (39,090,252) 截至 2007 年 12 月 31 日止，本集团的无形资产无需计提减值准备。 - 44 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (13) 无形资产(续) 本集团土地使用权包括： (a) 通过长期租用方式自南山集团取得的赤湾港区内 752,699 平方米的泊位及堆场的 土地使用权(该等地块包含在赤湾分水岭范围以内。赤湾分水岭范围以内土地使用 权包括由南山集团股东—深圳市投资控股有限公司作价投入该公司的 2.2 平方公 里和该公司填海造地形成的区块)计 684,453,783 元，其使用年限在 20 至 50 年间， 南山集团尚未取得该等土地的土地使用证。 于 2003 年 6 月和 2004 年 9 月，本公司直接及间接控股 55%的子公司赤集公司与 南山集团签署《场地使用协议》，租用 117,827.2 平方米土地之 40.5 年的使用权， 价款为 271,002,558 元，及 171,089.478 平方米土地之 39 年的使用权，价款为 444,832,643 元，上述土地南山集团尚未取得土地使用证。 于 2001 年 3 月，2003 年 6 月和 2004 年 9 月，南山集团对截至该日止本集团向 其取得的全部土地使用权作出承诺：南山集团将不可撤回地并无条件地同意，本 集团如因其所签署及以后将签署的土地使用协议书及有关文件而产生的任何实际 或潜在不合法性及不可执行等与此有关的问题而蒙受损失、需承担费用和负债、 受到索赔或需进行法律诉讼，南山集团保证该等土地使用权的受让方及其继承人 及其受让人就上述方面的事宜得到充分免责。 据此，本公司董事认为有关资产没有任何减值风险及不存在任何或有负债。 (b) 于 2000 年 12 月，本公司与招商国际联合竞拍购入妈湾港 8 号泊位 280 米岸线和 106,990 平方米的土地使用权，本公司占 51%计 52,188,988 元。上述 106,990 平 方米土地的使用权系以本公司名义与深圳市规划国土局签定《土地使用权出让合 同书》。按照附注七(8)所述《开发协议》，该块土地使用权将于 2002 年起的五 年内转让予该协议下成立的三家合资公司其中之一。截至 2007 年 12 月 31 日， 该土地使用权的转让尚在办理过程中，上述土地已提供与上述三家合资公司之一 深圳妈港仓码有限公司无偿使用。于 2008 年 1 月 8 日，本公司与深圳妈港仓码有 限公司签署了《关于妈湾港 8#码头用地转让协议书》，详见附注十二。 - 45 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (14) 商誉 2006 年 12 月 31 日及 2007 年 12 月 31 日 赤集公司 10,858,898 该商誉系以前年度本集团向本公司之子公司赤集公司的少数股东购买股权时，因 购买少数股权增加的长期股权投资成本与新取得的应享有子公司在交易日可辨认 净资产公允价值份额之间的差额。 本集团于每年对商誉进行减值测试。于2007年12月31日，由于所含该项商誉的资 产组的可收回金额大于其账面价值，本集团因此判断该项商誉无需计提减值准备。 (15) 长期待摊费用 2006 年 2007 年 原始金额 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 累计摊销额 港航维护费支出(a) 10,617,736 2,083,393 5,930,101 (2,789,862) 5,223,632 5,394,104 高尔夫球会会员证支出 1,995,190 930,195 - (306,939) 623,256 1,371,934 租入固定资产改良支出 1,358,624 569,354 - (320,568) 248,786 1,109,838 土地租金 758,565 4,213 - (4,213) - 758,565 购置防台器材 583,692 583,692 - (583,692) - 583,692 房屋装修费 1,513,233 1,513,233 - (671,860) 841,373 671,860 家私 1,087,127 1,109,739 - (658,986) 450,753 636,374 铜鼓航道建设费用(b) 56,720,960 56,720,960 - 56,720,960 前海堆场平整费用(c) 28,197,392 16,559,507 208,888 (16,768,395) - 28,197,392 购置硬网隔离墩 378,711 378,711 - (378,711) - 378,711 其他 3,884,150 92,567 3,727,270 (2,503,669) 1,316,168 2,567,982 107,095,380 23,824,604 66,587,219 (24,986,895) 65,424,928 41,670,452 (a) 港航维护费支出系本集团支付的用于航道疏浚的费用。 - 46 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (15) 长期待摊费用(续) (b) 深圳市于 2007 年初开始建设铜鼓航道与蛇口港区、赤湾港区、妈湾港区、 前海湾港区、大铲湾港区之间的衔接公用航道(下称“公用航道”)。根据市政府有 关决议，公共航道的浚深费用以“企业投资为主，政府补贴为辅”，具体出资比 例按照企业承担 60%，政府补贴 40%的原则执行。其中，在企业出资部分深圳西 部港区各码头公司需承担 35%。综合考虑各码头功能分工、岸线长度、靠泊船型 等因素，本集团本年度实际承担浚深费用 56,720,960 元，已计入长期待摊费用。 该公共航道将于 2008 年启用，故本集团将从 2008 年起对支付的应分摊建设费用 在铜鼓航道的预计可使用年限内进行摊销。 (c) 前海堆场的平整费用系赤集公司支付的租入堆场的平整费用，在租赁期内予以 摊销。 (16) 资产减值准备 2006 年 本年计提额 本年减少额 2007 年 12 月 31 日 转回 转销 12 月 31 日 坏账准备(附注七(3)) 2 存货跌价准备(附注七(5)) 长期股权投资减值准备(附注七(9)) 固定资产减值准备(附注七(11)) 60,6 60,9 69 (17) 短期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 银行信用借款 1,221,310,000 968,750,000 2007 年度短期借款的加权平均年利率为 4.79%(2006 年：4.89%)。 - 47 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (18) 应付票据 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 6,687,150 18,116,596 (19) 应付账款 于 2007 年 12 月 31 日，应付账款中除应付南山集团款(附注十(4))外无应付持有本 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 于 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 9,569,501 元(2006 年 12 月 31 日：3,230,129 元)，主要为应付工程及设备款，鉴于工程尚未验收完成，该款 项尚未进行最后结清。 应付账款中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 818 7.30 5,971 - 7,80 - 港元 8,670 0.94 8,150 - 1.00 - 14,121 - (20) 预收款项 于 2007 年 12 月 31 日，预收款项账龄均在一年以内，且其中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 - 48 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (21) 应付职工薪酬 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 33,272,458 141,035,356 (130,639,624) 43,668,190 职工福利费 1,204,834 20,085,190 (20,145,313) 1,144,711 社会保险费 42,599 18,256,603 (18,299,202) - 其中：医疗保险费 - 3,738,536 (3,738,536) - 基本养老保险 42,599 10,611,907 (10,654,506) - 年金缴费 - 2,197,259 (2,197,259) 失业保险费 - 222,635 (222,635) - 工伤保险费 - 1,220,045 (1,220,045) - 生育保险费 - 266,221 (266,221) - 住房公积金 - 7,782,546 (7,782,546) - 工会经费和职工教育经费 2,282,040 5,970,250 (4,742,583) 3,509,707 其他 - 119,722 (119,602) 120 36,801,931 193,249,667 (181,728,870) 48,322,728 (22) 应付股利 于2007年12月31日，应付股利为本公司之子公司赤集公司根据其2007年度利润分 配方案应支付少数股东的现金股利(2006年：无)。 (23) 应交税费 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应交企业所得税 19,863,217 22,884,991 应交增值税 268,528 209,788 应交营业税 5,056,795 5,066,289 其他 681,934 458,416 25,870,474 28,619,484 - 49 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (24) 其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应付南山集团款(附注十(4)) 200,006,183 - 港建费返还款(a) 48,170,579 24,653,687 暂收代付款 17,023,731 20,896,748 应缴保安费 6,882,789 - 应付劳务费 3,582,383 2,056,255 收取的押金 3,567,477 4,330,243 应付 SST 系统费用 2,424,860 2,424,860 应付租金 1,490,000 1,785,000 应付审计费 1,350,000 1,280,000 应付职工款 814,394 4,718,331 其他 8,643,590 5,669,127 293,955,986 67,814,251 (a) 该款项系本公司及本公司的子公司赤集公司从深圳市交通局取得的代征港口 建设费的手续费返还。根据财政部颁布的《港口建设费管理办法》，该款项为 专户管理，专用于水运基础设施建设。 于 2007 年 12 月 31 日，除上述应付南山集团款项外，其他应付款中无应付持有本 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 于 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为 5,087,118 元(2006 年 12 月 31 日：5,309,632 元)，主要为应付暂收代付款项，因为对方正在进行架构重组， 债权交接尚未明确，该款项尚未结清。 其他应付款中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 67,525 492,933 212,792 1,659,778 港元 1,257,389 1,181,946 1,485,526 1,485,526 1,674,879 3,145,304 - 50 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (25) 递延收益 2006 年 12 月 31 日 列入流动负债部分 5,889,494 列入非流动负债部分 90,716,755 96,606,249 本年摊销(附注七(33)) (5,655,000) 汇率影响 (5,830,208) 减：列入流动负债部份 (5,292,500) 2007 年 12 月 31 日 79,828,541 剩余摊销年限 16-17 年 递延收益按合同有效期限于 20 年内进行摊销，并以实际收款减去累计摊销后的净 额列示。 (26) 长期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 银行信用借款(a) 46,820,000 131,400,000 其他借款(附注十(3、4)) 226,608,800 92,000,000 273,428,800 223,400,000 减：一年内到期的长期借款 (273,428,800) (81,400,000) - 142,000,000 (a) 银行信用借款 于 2007 年 12 月 31 日，该借款余额为港币 50,000,000 元，全部应于 2008 年内 偿还。于 2007 年度，长期银行借款的加权平均年利率为 5.05%(2006 年：5.05%)。 - 51 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (26) 长期借款(续) (b) 未使用银行信贷额度 于 2007 年 12 月 31 日，本集团尚有下列未使用之银行信贷额度： 一年以内到期 653,600,000 一年至二年内到期 474,512,850 二年至三年内到期 1,032,020,000 三年以上 304,370,000 2,464,502,850 上述未使用信贷额度将可被用于本集团未来之已承诺资本支出(附注十一)。 另由于本集团借款多为短期银行借款，故于 2007 年 12 月 31 日，本集团之流动 负债超过流动资产计 1,148,500,221 元。本公司董事确信本集团能将到期的短期借 款续期及有足够的贷款额度及其他融资来源以偿还有关短期借款，确信有足够的 流动资金满足经营的需要，故本集团仍以持续经营的假设编制财务报表。 (27) 递延所得税资产及递延所得税负债 (a) 递延所得税资产 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 12,820,915 60,695,381 72,288 481,920 年终奖及中长期 激励奖金 6,651,488 47,963,969 4,176,678 27,844,520 固定资产折旧 4,685,043 24,655,513 1,413,200 9,421,338 平南铁路拆除费用 4,689,545 26,053,028 5,210,605 34,737,367 其他 173,645 2,975,580 398,703 2,658,020 29,020,636 162,343,471 11,271,474 75,143,165 - 52 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (27) 递延所得税资产及递延所得税负债(续) (b) 递延所得税负债 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 可供出售金融工具 公允价值变化 1,692,000 9,400,000 - - 子公司套期工具 公允价值变动 2,754,249 39,459,166 - - 4,446,249 48,859,166 - - 依据新所得税法的规定，本公司及深圳市内的子公司适用的企业所得税率将按如 下方法过渡到25%：2008年18%、2009年20%、2010年22%、2011年24%、2012 年25%。由于计算递延所得税资产和递延所得税负债所使用的税率为预期收回该 资产或清偿该负债期间按照税法规定适用的税率，因此，对于新所得税法颁布后 已确认并预计在2008年1月1日之后转回的递延所得税资产或递延所得税负债，本 集团按照相应的适用税率对其账面余额进行了调整，差额6,333,537元计入本年的 所得税费用(附注七(39))。 (28) 股本 2006 年12月31日 本年增加 本年减少 2007 年12月31日 有限售条件的流通股 国有法人持股(附注一) 370,802,900 - (23,243,415) 347,559,485 高管人员持股 237,624 - (59,407) 178,217 其中：境内上市的人民币普通股 129,386 - (32,347) 97,039 其中：境内上市的人民币外资股 108,238 - (27,060) 81,178 有限售条件股份合计 371,040,524 - (23,302,822) 347,737,702 无限售条件的流通股 境内上市的人民币普通股 93,936,014 23,275,762 - 117,211,776 境内上市的外资股 179,787,192 27,060 - 179,814,252 无限售条件股份合计 273,723,206 23,302,822 - 297,026,028 股份总额 644,763,730 23,302,822 (23,302,822) 644,763,730 - 53 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (29) 资本公积 2006 年12月31日 本年增加 2007 年12月31日 股本溢价 142,786,083 142,786,083 其他资本公积— 可供出售金融资产公允价值变动 - 总额(附注七(7)) - 9,400, 9,400,000 - 递延所得税负债(附注七 (27)) - (1,692, (1,692,000) 子公司套期工具公允价值变(a) - 总额 - 21,702, 21,702,541 - 递延所得税负债 - (1,514, (1,514,837) 原制度资本公积转入(b) (2,781,133) (2,781,133) 其他 - 676, 676,556 140,004,950 28,572, 168,577,210 (a) 本集团将按照持股比例 55%所享有的本公司之子公司赤集公司套期工具公 允价值的变动(附注七(6))及递延所得税负债(附注七(27))记入资本公积。 (b) 原制度资本公积转入主要包括： - 2003 年至 2005 年，本集团向妈湾公司提供 100,000,000 元有息贷款，按 财会(2001)64 号《关联方出售资产等有关会计处理问题暂行规定》将其超 过 1 年期银行定期存款利率部分计入资本公积，计 7,124,745 元。 - 于 2006 年 1 月 1 日，本公司之子公司赤集公司将记账本位币由港币变更 为人民币，对外币资本及其他权益类项目采用汇率不同而产生的折算差额 计入资本公积，本集团按照持股比例借记资本公积 10,086,842 元。 (30) 盈余公积 2006 年 12 月 31 日及 2007 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 394,710,655 任意盈余公积金 699,406,238 1,094,116,893 - 54 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (30) 盈余公积(续) 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净 利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上 时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积 金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 如附注二所述，本公司按照企业会计准则对子公司的长期股权投资等进行了追溯 调整，调减截止2006年12月31日未分配利润计1,283,336,346元。按照企业会计准 则的要求，该追溯调整本应同时调整本公司截止2006年12月31日的盈余公积，但 本公司董事认为以前年度计提盈余公积的议案业经本公司董事会及股东大会表决 通过，因此不直接进行追溯调整。 根据2008年4月8日董事会决议，董事会提议本公司财务报表不对上述盈余公积进 行追溯调整，同时以2006年12月31日本公司的任意盈余公积699,406,238元及法 定盈余公积181,586,732元弥补本公司按企业会计准则规定进行追溯调整后形成 的未弥补亏损880,992,970元。同时，该日董事会决议还提议，若上述盈余公积弥 补亏损的议案得到股东大会批准，则本公司按2007年度净利润的10%提取法定盈 余公积计97,107,200元(2006年：按净利润的10%提取，计61,396,483元)，不提取 任意盈余公积金(2006年：按净利润的30%提取，计184,189,448元)。该等提议尚 待股东大会批准，不计入2007年度财务报表。 (31) 利润分配 经 2007 年 5 月 11 日股东大会批准，本公司向全体股东分派了 2006 年度现金股 利共计 371,383,908 元(2006 年派发：481,638,506 元)。 根据 2008 年 4 月 8 日董事会决议，若附注七(30)所述的盈余公积弥补亏损的议案 得到股东大会的批准，董事会提议 2007 年度按 2007 年 12 月 31 日已发行总股份 644,763,730 股为基数，本公司向全体股东按每 10 股派发现金股利 6.78 元计算， 拟派发现金股利共计 437,149,808.94 元，上述提议尚待股东大会批准，不确认为 2007 年 12 月 31 日的负债。 - 55 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (32) 少数股东权益 (a) 归属于各子公司少数股东的少数股东权益 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 香港国际企业有限公司 310,421,381 449,442,486 海丰发展有限公司 248,337,105 359,553,989 558,758,486 808,996,475 香港国际企业有限公司及海丰发展有限公司分别持有赤集公司之25%及20%的权 益。 (33) 营业收入和营业成本 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 1,948,519,701 1,905,312,912 其他业务收入 55,042,829 43,325,511 2,003,562,530 1,948,638,423 (a) 主营业务收入和主营业务成本 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 1,792,466,103 712,534,016 1,766,086,926 652,943,754 运输业务 209,554,802 134,484,633 200,209,338 138,419,302 代理及其他业务 7,279,875 - 7,114,429 - 各分部抵消 (60,781,079) (60,781,079) (68,097,781) (68,097,781) 1,948,519,701 786,237,570 1,905,312,912 723,265,275 本集团前五名客户劳务的收入总额为 1,368,051,791 元，占本集团主营业务收入的 70%。 - 56 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (33) 营业收入和营业成本(续) (b) 其他业务收入和其他业务成本 2007 年度 2006 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 港口配套服务 12,166,049 2,275,226 11,772,786 3,433,369 租赁收入 12,993,829 1,427,143 10,677,735 2,204,154 保安费 13,089,996 - 7,328,202 - 递延收益摊销(附注七(25)) 5,655,000 - 5,850,750 - 材料销售 2,762,749 1,190,229 2,061,720 1,970,055 集装箱管理费 2,507,060 - 2,044,450 - 代理费、单证费及其他 5,868,146 1,107,527 3,589,868 - 55,042,829 6,000,125 43,325,511 7,607,578 (34) 营业税金及附加 2007 年度 2006 年度 营业税 68,067,390 65,717,411 城市维护建设税 941,666 645,123 教育费附加 100,397 69,089 其他 65,274 - 69,174,727 66,431,623 - 57 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (35) 财务费用 2007 年度 2006 年度 利息支出－借款利息 64,554,136 57,855,907 减：利息收入 (3,971,541) (1,560,322) 汇兑损失 31,708,873 19,352,333 减：汇兑收益 (64,819,633) (27,219,732) 其他 895,431 2,621,935 28,367,266 51,050,121 (36) 资产减值损失 2007 年度 2006 年度 坏账损失 242,298 197,453 固定资产减值损失 60,695,381 - 长期股权投资减值准备 - (378,500) 60,937,679 (181,047) (37) 投资收益 2007 年度 2006 年度 可供出售金融资产收益 190,000 - 按权益法享有或分担的被投资公司 净损益的份额(附注七(9(a))) 121,265,171 62,019,636 按成本法核算的被投资公司宣告发 放的股利 6,635,215 75,053 128,090,386 62,094,689 - 58 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (38) 营业外收入及营业外支出 (a) 营业外收入 2007 年度 2006 年度 处置固定资产利得 1,842,697 2,716,849 其他 831,735 233,749 2,674,432 2,950,598 (b) 营业外支出 2007 年度 2006 年度 处理固定资产损失 5,426,415 944,479 非公益捐赠 36,000 38,000 罚款支出 7,885 85,806 固定资产盘亏 - 69,030 其他 5,732 405,213 5,476,032 1,542,528 (39) 所得税费用 2007 年度 2006 年度 当期所得税 68,016,399 92,919,907 递延所得税 (17,749,162) (11,271,474) 50,267,237 81,648,433 - 59 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (39) 所得税费用(续) 将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用： 2007 年度 2006 年度 利润总额 1,042,771,441 1,041,830,198 按适用税率 15%计算的所得税费用 156,415,716 156,274,530 在其他纳税区域适用不同税率的影响 30,510 44,660 不确认递延所得税的子公司损失的影响 1,910,604 1,732,164 税收优惠期影响 (83,297,131) (57,791,274) 新所得税法的颁布对原已确认的递延所 得税余额的影响(附注七(27)) (6,333,537) - 非应纳税收入 (19,213,558) (9,852,739) 使用以前年度确认的不可抵扣的费用 - (7,389,518) 不得扣除的成本、费用和损失 754,633 1,244,139 再投资退税影响 - (2,613,529) 所得税费用 50,267,237 81,648,433 (40) 每股收益 (a) 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通 股的加权平均数计算： 2007 年度 2006 年度 归属于母公司普通股股东的合并净 利润 663,872,167 626,836,148 发行在外普通股的加权平均数 644,763,730 644,763,730 基本每股收益 1.030 0.972 (b) 稀释每股收益 本公司于2007年及2007年12月31日无发行在外的具稀释性的潜在普通股，因此稀 释每股收益与基本每股收益相同。 - 60 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (41) 现金流量表附注 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量 2007 年度 2006 年度 净利润 992,504,204 960,181,765 加：资产减值准备 60,937,679 (181,047) 固定资产及投资性房地产折旧 190,560,676 197,858,200 无形资产摊销 39,090,252 24,013,245 长期待摊费用摊销 24,986,895 24,014,562 处置固定资产的损失/(收益) 793,389 (1,703,340) 固定资产报废损失 2,790,329 - 财务费用 2,804,672 57,855,907 投资收益 (128,090,386) (62,094,689) 递延所得税资产增加 (17,749,162) (11,271,474) 存货的增加 (1,025,887) (1,542,056) 经营性应收项目的减少/(增加) 13,496,275 (24,926,917) 经营性应付项目的增加/(减少) 16,394,050 (16,191,686) 经营活动产生的现金流量净额 1,197,492,986 1,146,012,470 (b) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 2007 年度 2006 年度 - - (c) 现金净变动情况 2007 年度 2006 年度 现金的年末余额 781,587,534 168,522,871 减：现金的年初余额 (168,522,871) (143,257,200) 现金净增加额 613,064,663 25,265,671 - 61 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (41) 现金流量表附注(续) (d) 现金及现金等价物 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 货币资金－ 库存现金 14,175 38,403 银行存款 780,731,023 167,917,648 其他货币资金 842,336 766,820 781,587,534 168,722,871 减：受到限制的存款 - (200,000) 现金及现金等价物年末余额 781,587,534 168,522,871 (e) 支付其他与经营活动有关的现金 现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括： 2007 年度 2006 年度 租赁费 61,338,093 50,609,505 赔偿支出 - 34,737,365 口岸费 8,283,309 20,474,056 办公费及水电费 12,842,965 13,358,709 车辆杂费支出 11,746,082 11,885,920 财产保险费 7,280,186 5,522,892 招待费 6,814,189 7,266,308 咨询及审计费 6,157,034 2,019,841 差旅费 2,737,588 2,624,713 广告展览费 2,082,233 2,075,885 手续费 - 1,535,108 其他 2,849,500 8,889,169 122,131,179 160,999,471 - 62 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 分部报告 (1) 主要报告形式-业务分部 (a) 2007 年度及 2007 年 12 月 31 日分部信息 装卸业务 运输业务 代理业务 抵消 合计 营业收入 1,846,201,686 212,754,368 7,483,197 (62,876,721) 2,003,562,530 其中：对外交易收入 1,846,201,686 149,877,647 7,483,197 - 2,003,562,530 分部间交易收入 - 62,876,721 - (62,876,721) - 营业费用 951,299,721 158,234,451 4,897,044 (62,876,721) 1,051,554,495 分部利润 894,901,965 54,519,917 2,586,153 - 952,008,035 减：不可分配费用 (34,525,380) 加：投资收益 128,090,386 营业利润 1,045,573,041 分部资产 4,229,394,082 225,874,542 55,403,290 (67,313,266) 4,443,358,648 加：不可分配资产 1,013,977,070 资产总额 5,457,335,718 分部负债 1,331,413,792 118,371,370 46,974,836 (67,313,266) 1,429,446,732 加：不可分配负债 883,267,235 负债总额 2,312,713,967 折旧和摊销费用 234,083,935 20,407,758 146,130 - 254,637,823 资产减值损失 60,892,586 13,177 31,916 - 60,937,679 资本性支出 377,796,902 18,403,019 1,092,550 - 397,292,471 - 63 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 分部报告 (1) 主要报告形式-业务分部 (续) (b) 2006 年度及 2006 年 12 月 31 日分部信息 装卸业务 运输业务 代理业务 抵消 合计 营业收入 1,808,737,796 204,665,406 7,285,789 (72,050,568) 1,948,638,423 其中：对外交易收入 1,808,737,796 132,614,838 7,285,789 - 1,948,638,423 分部间交易收入 - 72,050,568 - (72,050,568) - 营业费用 831,122,499 159,041,722 3,049,530 (72,050,568) 921,163,183 分部利润 977,615,297 45,623,684 4,236,259 - 1,027,475,240 减：不可分配费用 (49,147,801) 加：投资收益 62,094,689 营业利润 1,040,422,128 分部资产 3,791,406,884 220,307,905 34,374,746 (57,652,650) 3,988,436,885 加：不可分配资产 617,161,729 资产总额 4,605,598,614 分部负债 1,388,634,368 127,538,556 32,851,346 (57,652,650) 1,491,371,620 加：不可分配负债 42,797,203 负债总额 1,534,168,823 折旧和摊销费用 229,828,220 15,954,846 102,941 - 245,886,007 资产减值损失 111,188 91,686 (5,421) - 197,453 资本性支出 98,582,550 38,905,026 13,244,449 - 150,732,025 (2) 次要报告形式 对外交易收入 2007 年度 2006 年度 中国大陆 2,000,386,249 1,944,335,426 香港 3,176,281 4,302,997 2,003,562,530 1,948,638,423 资产总额 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中国大陆 5,414,077,877 4,588,814,325 香港 43,257,841 16,784,289 5,457,335,718 4,605,598,614 - 64 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注 (1) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 19,944,530 9,648,084 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (983) - 33 (950) 19,943,547 9,647,134 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 9,647,134 100% - 19,943,547 100% - 三年以上 950 - (950) 983 - (983) 9,648,084 100% (950) 19,944,530 100% (983) 应收账款按类别分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账 计提 占总额 坏 计提 金额 比例 准备 比例 金额 比例 准 比例 单项金额重大 5,741,865 59.5% - - 14,381,982 72 - 其他 3,906,219 40.5% (950) 0.0% 5,562,548 27 (98 0.0% 9,648,084 100% (950) 0.0% 19,944,530 100 (98 0.0% 管理层认为应收账款前五名归属于“单项金额重大”类，账龄均为一年以内，无 需计提坏账准备。 - 65 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (1) 应收账款及其他应收款(续) (a) 应收账款(续) 应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 5,741,865 元，帐龄均为一年以内， 占应收账款总额的 59.5%。 (b) 其他应收款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 子公司借款(附注十(6)) 248,472,265 109,205,265 其他 28,195,248 39,014,828 276,667,513 148,220,093 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (1,605,500) (228) - (1,605,728) 275,062,013 146,614,365 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 146,526,730 98.9% - 275,369,451 99.5% (437,351) 一到二年 439,351 0.3% (437,551) 99,825 - - 二到三年 55,775 - - 30,000 - - 三年以上 1,198,237 0.8% (1,168,177) 1,168,237 0.5% (1,168,149) 148,220,093 100% (1,605,728) 276,667,513 100% (1,605,500) - 66 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (1) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款(续) 其他应收款按类别分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提 金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例 单项金额重大 131,727,635 88.9% - - 253,321,951 91 - - 其他 16,492,458 11.1% (1,605,728) 9.7% 23,345,562 8 (1,605,500) 6.9% 148,220,093 100% (1,605,728) 1.1% 276,667,513 100 (1,605,500) 0.6% 管理层认为其他应收款前五名归属于“单项金额重大”类，账龄均在一年以内， 无需计提坏账准备。 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 131,727,635 元，账龄均为一年以 内，占其他应收款总额的 88.9%。 (2) 长期股权投资 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 子公司(a) 650,328,199 515,121,500 联营企业(b) 122,338,529 80,658,948 其他长期股权投资(附注七(9(b)) 17,037,500 18,157,500 789,704,228 613,937,948 减：长期股权投资减值准备 (附注七(9(c)) (3,121,500) (3,121,500) 786,582,728 610,816,448 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的长期股权投资无投资变现及收益汇回的重 大限制。 - 67 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (2) 长期股权投资(续) (a) 子公司 2006 年 2007 年 初始投资成本 追加投资 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 日 深圳市赤湾码头有限公司 47,500,000 - 47,500,000 47,500,000 深圳赤湾国际货运代理有限公司 5,000,000 - 5,000,000 5,000,000 深圳赤湾港集装箱有限公司 15,000,000 55,920,000 70,920,000 70,920,000 深圳赤湾货运有限公司 7,000,000 - 7,000,000 7,000,000 赤湾港航(香港)有限公司 1,070,000 - 1,070,000 1,070,000 深圳赤湾轮船运输有限公司 6,000,000 - 6,000,000 6,000,000 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 33,750,000 - 33,750,000 33,750,000 赤湾集装箱码头有限公司 65,201,611 258,679,889 323,881,500 97,141,699 421,023,199 深圳市赤湾东方物流有限公司 5,000,000 - 5,000,000 5,000,000 东莞深赤湾港务有限公司 15,000,000 - 15,000,000 38,065,000 53,065,000 200,521,611 314,599,889 515,121,500 135,206,699 650,328,199 (b) 联营企业 2006 年 本年追加投资 按权益法调整 2007 年 初始投资成本 12 的净损益 12 月 深圳港航网络系统有限公司 1,875,000 10,967,541 - 2,356,724 13,324,265 招商海运(附注七(9(a))) 80,000,000 69,691,407 40,000,000 (677,143) 109,014,264 81,875,000 80,658,948 40,000,000 1,679,581 122,338,529 (3) 营业收入和营业成本 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 183,189,359 196,489,518 其他业务收入 9,523,674 8,765,628 192,713,033 205,255,146 - 68 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (3) 营业收入和营业成本(续) (a) 主营业务收入和主营业务成本 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 183,189,359 146,949,307 196,489,518 141,860,094 本公司前五名客户的收入总额为 102,171,606 元，占本公司主营业务收入的 56%。 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2007 年度 2006 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 港口配套服务 115,439 - 297,678 - 租赁收入 4,012,587 913,670 4,180,719 1,726,221 保安费 377,841 - - - 材料销售 423,309 - 29,197 - 集装箱管理费 2,507,060 - 2,044,450 - 单证费 1,130,915 - 1,202,950 - 其他 956,523 261,137 1,010,634 240,060 9,523,674 1,174,807 8,765,628 1,966,281 (4) 投资收益 2007 年度 2006 年度 按权益法享有或分担的被投资公司 净损益的份额 1,679,581 (3,234,552) 按成本法核算的被投资公司宣告发 放的股利 971,258,197 650,487,532 对子公司短期贷款利息收益 (附注十(6)) 8,825,748 9,896,645 981,763,526 657,149,625 - 69 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易 (1) 母公司和子公司 子公司的基本情况及相关信息见附注六。 (a) 母公司基本情况 注册地 业务性质 南山集团 中国深圳 土地开发、港口运输、工商业、 旅游、房地产和其他 (b) 母公司注册资本及其变化 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 南山集团 500,000,000 - - 500,000,000 (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例 南山集团 57.51% 57.51% 57.51% 57.51% (2) 不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司关系 深圳赤湾石油基地股份有限公司(“石油基地”) 受同一母公司控制 深圳赤晓工程建设有限公司 受同一母公司控制 深圳海勤工程监理有限公司 母公司投资方的子公司 妈湾公司 本公司的间接联营企业且与 本公司有相同关键管理人员 深圳港航网络系统有限公司 本公司的联营企业 MPIL 本公司的间接联营企业 深圳南天油粕工业有限公司 关联自然人担任董事的公司 深圳南海粮食工业有限公司 关联自然人担任董事的公司 - 70 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (3) 集团关联交易 (a) 支付租赁费 本集团向南山集团及石油基地租赁堆场及办公土地，租赁价格由双方协商确定。 2007 年度 2006 年度 南山集团 33,574,399 29,039,063 石油基地 1,857,107 1,309,984 35,431,506 30,349,047 于 2007 年度，本集团向关联方支付租赁费占支付该类租赁费总额的 69.52% (2006 年度：59.97%)。 (b) 接受劳务 本集团接受关联方提供劳务，劳务价格由双方协商确定。 2007 年度 2006 年度 占同类 占同类劳 金额 务的比例 深圳赤晓工程建设有限公司–土石方工程劳 务 1,2 17 深圳海勤工程监理有限公司- 监理劳务 2,5 100% 1,910,205 深圳港航网络系统有限公司- 网络服务 6,5 100% 7,014,389 10,2 26,154,745 - 71 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (3) 集团关联交易(续) (c) 提供劳务 本集团向关联方提供劳务，劳务价格由双方协商确定。 2007 年度 2006 年度 占同类劳 金额 占同类 务的比例 妈湾公司 – 陆路运输劳务 20,618,631 14.55% 13,194,999 9.69% 深圳南天油粕工业有限公司 – 装卸劳务 14,2 12 深圳南海粮食工业有限公司 – 装卸劳务 2,2 0.12% 1,626,559 深圳南海粮食工业有限公司 – 租赁劳务 3,6 28.14% 3,656,040 40,7 31,170,229 (d) 借款 本集团向南山集团借入长期借款，利率按市场利率确定。 2007 年度 2006 年度 南山集团 -借入长期借款 159,188,000 92,000,000 -归还长期借款 (18,728,000) - -归还短期借款 - (100,000,000) 于 2007 年 9 月，本公司偿还 2006 年度向南山集团取得的长期借款计港币 20,000,000 元，2007 年度支付相关利息计 104,208 元(2006 年度：948,567 元)。 于 2007 年 7 月，港航香港向南山集团取得期限为十七个月，年利率为 5.62%的长 期借款计港币 170,000,000 元，2007 年度支付相关利息计港币 4,004,827 元(2006 年度：1,662,137 元)。 (e) 关键管理人员薪酬 2007 年度 2006 年度 关键管理人员薪酬 3,546,000 3,260,000 - 72 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (4) 集团关联方应收、应付款项余额 应收账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 深圳南天油粕工业有限公司 1,436,270 230,858 妈湾公司 1,318,892 1,548,824 深圳南海粮食工业有限公司 1,071,885 1,099,307 3,827,047 2,878,989 于 2007 年 12 月 31 日，本集团应收关联方款项占应收账款总额的 1.8%(2006： 1.1%)。 长期应收款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 MPIL(附注七(8)) 195,834,378 209,135,388 于 2007 年 12 月 31 日，本集团对关联方的长期应收款占长期应收款总额的 100%(2006：100%)。 应付账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 深圳赤晓工程建设有限公司 7,312,396 6,619,849 南山集团 1,975,064 2,299,662 深圳海勤工程监理有限公司 1,308,356 1,651,187 10,595,816 10,570,698 于 2007 年 12 月 31 日，本集团应付关联方款项占应付账款总额的 18.5% (2006： 11.5%)。 - 73 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (4) 集团关联方应收、应付款项余额(续) 其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 南山集团(a) 200,006,183 - 妈湾公司(b) 2,251,895 4,848,354 202,258,078 4,848,354 于 2007 年 12 月 31 日，本集团应付关联方款项占其他应付款总额的 68.8% (2006： 7.15%)。 (a) 该款项中 200,000,000 元为本公司于 2007 年 12 月 14 日向南山集团暂借的 不计息款项，用于支付拟建项目的诚意金。由于本公司暂时退出该项目，项 目诚意金已收回。本公司已于 2008 年 1 月 9 日归还此款项。 (b) 本公司与妈湾公司合作进行对外商务活动，因合作关系产生的共性费用， 各方存在互相代垫、并按泊位数等合理分摊标准进行分摊的情况。在结算 过程中产生互为代收代付款项，本公司与妈湾公司在与客户进行账款核对 的基础上，确认与妈湾公司的代收代付款。 长期借款及一年内到期的长期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 南山集团 - 长期借款 - 92,000,000 - 一年内到期的长期借款 226,608,800 - 226,608,800 92,000,000 于 2007 年 12 月 31 日，本集团向南山集团的借款占借款总金额的 15.2%(2006:7.7%)。 - 74 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (5) 本公司与子公司的关联交易 (a) 支付租赁费 本公司向子公司租赁机械设备，租赁价格由双方协商确定。 2007 年度 2006 年度 赤湾集装箱码头有限公司 703,600 753,200 (b) 接受劳务 本公司接受子公司提供劳务，劳务价格由双方协商确定。 2007 年度 2006 年度 深圳赤湾货运有限公司 5,457,389 6,962,173 (6) 本公司应收、应付子公司款项余额 其他应收款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 子公司借款 (a) 赤湾集装箱码头有限公司 - 116,000,000 深圳赤湾轮船运输有限公司 48,145,265 44,412,265 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 28,000,000 38,000,000 深圳市赤湾码头有限公司 17,000,000 34,000,000 深圳赤湾货运有限公司 15,000,000 15,000,000 深圳赤湾国际货运代理有限公司 1,060,000 1,060,000 109,205,265 248,472,265 其他 赤湾港航(香港)有限公司 23,582,370 20,909,686 深圳市赤湾码头有限公司 7,440,868 - 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 2,972,849 - 33,996,087 20,909,686 143,201,352 269,381,951 - 75 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (6) 本公司应收、应付子公司款项余额(续) (a) 子公司借款系本公司提供与子公司的短期借款，按银行同期贷款利率计息，本年度 收取该等利息计 8,825,748 元(2006 年度：9,896,645 元)。 长期应收款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 深圳赤湾港集装箱有限公司 121,976,183 121,976,183 赤湾港航(香港)有限公司 11,004,284 11,004,284 深圳赤湾货运有限公司 18,223,795 18,223,795 深圳赤湾轮船运输有限公司 5,797,462 5,797,462 东莞深赤湾港务有限公司 60,000,000 - 217,001,724 157,001,724 上述长期应收款均为本公司对子公司的免息及无固定还款期的超过子公司注册资 本的出资额，本公司已确认上述款项不会在十二个月内回收。 其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 赤湾港航(香港)有限公司 6,454,967 6,454,967 十一 承诺事项 (1) 资本性承诺事项 以下为资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 港务设施 216,201,134 3,222,647 土地使用权 188,242,254 241,568,593 机器设备 41,245,000 8,690,000 船舶及运输工具 - 9,225,000 房屋建筑物 - 1,350,623 其他 1,120,050 539,000 446,808,438 264,595,863 - 76 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十一 承诺事项(续) (2) 经营性承诺事项 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 一年以内 5,466,576 35,016,055 一至二年 2,168,748 2,834,322 二至三年 1,261,548 1,913,696 三年以上 4,936,341 11,641,900 13,833,213 51,405,973 十二 资产负债表日后事项 于 2008 年 1 月 8 日，本公司与深圳妈港仓码有限公司(以下简称“妈港仓码”)签 署了《关于妈湾港 8#码头用地转让协议书》(以下简称“转让协议”)。根据该协 议书，本公司同意以该土地使用权的成本价 9,950.85 万元(包括拍卖成交价款 9,477 万元、拍卖行佣金 284.31 万元、手续费 189.54 万元，原由本公司支付 51%， 联合竞拍方招商国际支付 49%)将该地块之土地使用权及其施工量转让与妈港仓 码。 - 77 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三 首次执行企业会计准则 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并净 利润调整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净利润的调节项目列示如 下： 2006 年 1 月 1 日 2006 年度 2006 年 12 月 31 日 合并股东权益 合并净利润 合并股东权益 按原会计准则和制度列 报的金额 2,107,330,402 613,964,828 2,246,672,103 少数股东权益转入 928,166,071 332,909,298 808,560,156 商誉的摊销 2,602,359 2,581,960 5,184,319 递延所得税资产 - 11,271,474 11,271,474 开办费计入当年度费用 - (545,795) (545,795) 其他 287,534 - 287,534 按企业会计准则列报的 金额 3,038,386,366 960,181,765 3,071,429,791 上述调节项目及金额与本公司 2006 年年度报告中披露的经普华永道中天会计师 事务所审阅的“新旧准则合并股东权益差异调节表”一致。 十四 扣除非经常性损益后的净利润 2007 年度 2006 年度 净利润 992,504,204 960,181,765 加： 处置非流动资产净损失/(收益) 3,583,718 (1,703,340) 减： 其他营业外收支净额 (782,118) 295,270 非经常性损益的所得税影响数 85,837 211,211 扣除非经常性损益后的净利润 995,391,641 958,984,906 - 归属于母公司股东 664,757,766 625,639,289 - 少数股东损益 330,633,875 333,345,617 非经常性损益明细表编制基础 根据《公开发行证券公司信息披露规范问答第 01 号-非经常性损益》的规定，非 经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但 由于其性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、 事项产生的损益。 - 78 - 深圳赤湾港航股份有限公司 附件一 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计准则) 2,246,672,103 2,246,672,103 - 长期股权投资差额 - - - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资 - - - 差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 - - - 方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - 股份支付 - - - 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - 企业合并 - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - 根据新准则计提的商誉减值准备 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 - - - 资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 - - - 负债 金融工具分拆增加的权益 - - - 衍生金融工具 - - - 所得税 10,835,155 10,835,155 - 少数股东权益 808,996,475 808,996,475 - B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 4,926,058 4,926,058 - 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 3,071,429,791 3,071,429,791 - 13840/JWC 深圳赤湾港航股份有限公司 附件二 深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 2,574,483.00 290,848.00 48,550.00 2,816,781.00 二、存货跌价准备 2,756,073.00 2,756,073.00 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 3,121,500.00 3,121,500.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 157,335.00 60,695,381.00 60,852,716.00 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 8,609,391.00 60,986,229.00 48,550.00 69,547,070.00 深圳赤湾港航股份有限公司 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 733,118,100.00 730,872,853.00 营业税金及附加 64,186,376.00 66,431,623.00 销售费用 0.00 资产减值损失 0.00 -181,047.00 管理费用 121,789,092.00 122,137,434.00 公允价值变动收益 0.00 投资收益 59,891,229.00 62,094,689.00 所得税 92,919,907.00 81,648,433.00 少数股东损益 332,909,298.00 333,345,617.00 净利润 613,964,828.00 626,836,148.00 净利润差异调节表 单位：（人民币）元 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 613,964,828.00 加：追溯调整项目影响合计数 13,307,639.00 其中：营业成本 -2,245,247.00 营业税金及附加 2,245,247.00 销售费用 管理费用 -348,342.00 公允价值变动收益 投资收益 2,203,460.00 所得税 11,271,474.00 资产减值损失 181,047.00 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 436,319.00 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 626,836,148.00 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 -436,319.00 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 -436,319.00 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 436,319.00 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 626,836,148.00