永生数据(600613)2007年年度报告

上海永生数据科技股份有限公司 600613 2007 年年度报告 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 14 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 18 十一、财务会计报告 .................................................................. 21 十二、备查文件目录 .................................................................. 69 2 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事张黎黎，因公出差，未出席本次董事会，委托董事张涛涛代为表决。 独立董事朱耘，因公出差，未出席本次董事会，委托独立董事孙德生代为表决 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人卡先加，主管会计工作负责人郭传海及会计机构负责人（会计主管人员）王霞娟应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海永生数据科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：上海永生 公司英文名称：Shanghai Wingsung Data Technology Co., Ltd. 公司英文名称缩写：WingSung 2、 公司法定代表人：卡先加 3、 公司董事会秘书：杨海泉 电话：02153750009 传真：02153750012 E-mail：Yanghq02@163.com 联系地址：上海市威海路 128 号长发大厦 613 室 4、 公司注册地址：上海市浦东新区上川路 995 号 公司办公地址：上海市威海路 128 号长发大厦 613 室 邮政编码：200003 公司国际互联网网址：www.613904.com 公司电子信箱：shanghaiys@126.com 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港商报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市威海路 128 号长发大厦 613 室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：永生数据 公司 A 股代码：600613 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：永生 B 股 公司 B 股代码：900904 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 7 月 22 日 公司首次注册登记地点：上海上川路 2501 号 公司第 1 次变更注册登记地址：上海上川路 995 号 公司法人营业执照注册号：企股沪总副字第 019002 号（市局） 公司税务登记号码：310115607228626 公司组织结构代码：60722862-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：贵阳市瑞金南路 134 号宏资大厦 13 层 3 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 4,257,254.57 利润总额 15,196,384.54 归属于上市公司股东的净利润 13,790,535.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,632,943.63 经营活动产生的现金流量净额 16,007,521.71 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 5,165.57 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 980,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -753,728.16 除上述各项之外的其他营业外收支净额 9,926,154.13 合计 10,157,591.54 2006 年，公司推行股权分置改革时，大股东神奇集团控股有限公司承诺：自本公司股权分置改革 相关股东会议通过之日起一年内为永生数据无偿承担不低于人民币 1000 万元的债务，并提供不低于 1000 万元的长期免息借款。截至 2007 年 6 月底，大股东履行完毕上述承诺，为公司承担了 1000 万元 债务，公司产生 1000 万元营业外收入。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 65,958,551.08 62,362,020.65 5.77 69,835,177.63 利润总额 15,196,384.54 5,348,915.48 184.10 11,456,615.82 归属于上市公司股 13,790,535.17 3,714,851.75 271.23 7,780,303.35 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 3,632,943.63 1,925,044.27 88.72 1,352,877.78 损益的净利润 基本每股收益 0.093 0.025 272.00 0.053 稀释每股收益 0.093 0.025 272.00 0.053 扣除非经常性损益 0.025 0.013 92.31 0.009 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 7.45 2.17 4.65 增加 243.32 个百分点 益率（%） 加权平均净资产收 7.74 2.20 4.76 增加 251.82 个百分点 益率（%） 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 1.96 1.13 增加 73.45 个百分点 0.81 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 2.04 1.14 增加 78.95 个百分点 0.83 产收益率（%） 4 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 经营活动产生的现 16,007,521.71 -6,047,032.30 364.72 32,719,702.80 金流量净额 每股经营活动产生 0.11 -0.04 375.00 0.22 的现金流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 294,515,234.05 294,569,839.82 -0.02 294,589,790.32 所有者权益（或股东 185,204,587.98 170,945,394.09 8.34 167,230,542.34 权益） 归属于上市公司股 1.252 1.150 8.87 1.131 东的每股净资产 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交通银行股权 32,056.00 500,714.72 468,658.72 合计 32,056.00 500,714.72 468,658.72 截至 2007 年 12 月 31 日， 本公司持有交通银行 32056 股，该部分股份将于 2008 年 5 月 15 日上市流通， 截至 2007 年 12 月 31 日，交通银行的股价为 15.62 元，市值为 500,714.72 元。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售日 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 期 贵州神奇集团 2007 年 7 月 72,121,454 7,395,250 64,726,204 股改 控股有限公司 30 日 其他持有限售 2007 年 7 月 19,024,039 19,024,039 0 股改 股的股东 30 日 合计 91,145,493 26,419,289 64,726,204 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 5 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 单位:股 报告期末股东总数 19,701 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 增减 量 贵州神奇集团控 境内非国有法人 48.42 71,621,454 500,000 64,726,204 质押 25,000,000 股有限公司 上海百联集团股 其他 1.15 1,694,274 800,000 0 未知 份有限公司 浙江工业大学 国家 1.07 1,577,117 1,525,468 0 未知 谌瑞奇 境内自然人 0.71 1,053,266 1,053,266 0 未知 上海南上海商业 未知 0.41 602,266 0 0 未知 房地产有限公司 中国纺织机械股 未知 0.37 547,515 0 0 未知 份有限公司 上海国际信托投 未知 0.28 411,014 0 0 未知 资有限公司 嘉宝 未知 0.25 365,010 0 0 未知 上海轻工业对外 经济技术合作有 未知 0.19 282,883 0 0 未知 限公司 赵建华 境内自然人 0.17 257,454 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数 股东名称 股份种类 量 贵州神奇集团控股有限公司 6,895,250 人民币普通股 上海百联集团股份有限公司 1,694,274 人民币普通股 浙江工业大学 1,577,117 人民币普通股 谌瑞奇 1,053,266 境内上市外资股 上海南上海商业房地产有限公司 602,266 人民币普通股 中国纺织机械股份有限公司 547,515 人民币普通股 上海国际信托投资有限公司 411,014 人民币普通股 嘉宝 365,010 人民币普通股 上海轻工业对外经济技术合作有限公司 282,883 人民币普通股 赵建华 257,454 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东之间的关联关系不详。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 有限售条 持有的有限 交易情况 序 件股东名 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件 号 称 数量 交易时 交易股份数 间 量 2008 年 股改限售股份在十二个月内不上市交易或者转让；在上述 7 月 28 7,395,250 禁售期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数 贵州神奇 日 量占永生数据的股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在 1 集团控股 64,726,204 2009 年 二十四个月内不超过 10%。 有限公司 7 月 28 57,330,954 日 6 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：贵州神奇集团控股有限公司 法人代表：张芝庭 注册资本：5,000 万元 成立日期：2001 年 12 月 18 日 主要经营业务或管理活动：投资业务（国家限制的除外） (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：文邦英 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业家 最近五年内职务：神奇集团董事 实际控制人姓名：张芝庭 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业家 最近五年内职务：神奇集团董事长 贵州神奇集团控股有限公司是公司的控股股东报告期末持有本公司 48.42％的股权。 公司实际控制人张芝庭、文邦英分别为公司控股股东贵州神奇集团控股有限公司的董事长、董事，同 时，分别持有贵州神奇集团控股有限公司 49％、51％的股权。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股权激 是否 持 授 期内 励情况 在股 有 予 从公 东单 本 年 年 的 股 司领 位或 公 变 期 任期 任期 初 末 限 份 取的 可 已 其他 姓 性 年 司 动 末 职务 起始 终止 持 持 制 增 报酬 行 行 行 关联 名 别 龄 的 原 股 日期 日期 股 股 性 减 总额 权 权 权 单位 股 因 票 数 数 股 数 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 2005 2008 卡 董事 年7 年6 先 男 47 0 0 0 0 0 3.6 是 长 月1 月 30 加 日 日 2005 2008 张 年7 年6 芝 董事 男 64 0 0 0 0 0 2.4 是 月1 月 30 庭 日 日 2005 2008 朱 董事、 年9 年6 庆 总经 男 32 0 0 0 0 0 27.4 否 月1 月 30 锋 理 日 日 2006 2008 张 年7 年6 涛 董事 男 28 0 0 0 0 0 2.4 是 月1 月 30 涛 日 日 2005 2008 张 年7 年6 黎 董事 女 32 0 0 0 0 0 2.4 是 月1 月 30 黎 日 日 2005 2008 董事、 冯 年7 年6 副总 男 36 0 0 0 0 0 2.4 否 斌 月1 月 30 经理 日 日 2005 2008 孙 独立 年7 年6 德 男 69 0 0 0 0 0 3 否 董事 月1 月 30 生 日 日 2005 2008 杨 独立 年7 年6 男 45 0 0 0 0 0 3 否 勇 董事 月1 月 30 日 日 2005 2008 朱 独立 年7 年6 男 64 0 0 0 0 0 3 否 耘 董事 月1 月 30 日 日 2005 2008 郭 财务 年9 年6 传 男 32 0 0 0 0 0 17 否 总监 月1 月 30 海 日 日 杨 董事 男 32 2005 2008 0 0 0 0 0 12 否 8 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 海 会秘 年9 年6 泉 书 月 15 月 30 日 日 2005 2008 监事 孙 年7 年6 会召 女 45 0 0 0 0 0 2.4 是 颖 月1 月 30 集人 日 日 2005 2008 满 年7 年6 监事 女 28 0 0 0 0 0 0.6 否 慧 月1 月 30 日 日 2007 2008 胡 职工 年6 年6 女 39 0 0 0 0 0 2.4 否 岚 监事 月 29 月 30 日 日 合 / / / / / 0 0 / 0 0 / 84 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)卡先加,2003－2007 年在神奇集团工作，任贵州神奇集团控股有限公司董事、贵州神奇药业股份 有限公司董事、贵州神奇酒店管理有限公司董事、贵州金桥药业有限公司董事。现任公司董事长。 (2)张芝庭,2003－2007 年在神奇集团工作，任贵州神奇制药有限公司董事长、贵阳神奇药物研究所 负责人、贵州神奇药业股份有限公司董事长、贵州神奇集团控股有限公司董事长、贵州神奇假日酒店 董事长、贵州神奇酒店管理有限公司董事长、贵州金桥药业有限公司董事长。 (3)朱庆锋,曾任闽发证券有限公司企业并购部副总经理、总经理,闽发证券有限公司投资银行总部上 海投行部总经理。 (4)张涛涛,曾任贵阳神奇大酒店执行董事，贵州神奇集团控股有限公司董事长执行助理，贵州神奇 集团控股有限公司副总裁兼董事长执行助理、现任贵州神奇集团控股有限公司总裁。 (5)张黎黎,2003－2007 年在神奇集团工作，任贵州神奇制药有限公司广告部副经理、贵阳神奇假日 酒店总经理助理、美国 Silver Trading Co., Ltd.总经理，现任贵阳神奇金筑大酒店董事长、贵阳神 奇大酒店副董事长。 (6)冯斌,2003－2005 年在神奇集团工作，任贵州神奇制药有限公司山东市场区域负责人、贵州神奇 制药有限公司重庆市场经理、贵州神奇制药有限公司销售总监助理、贵州神奇药业股份有限公司全国 销售经理、贵州神奇药业股份有限公司营销副总经理,现任贵州金桥药业有限公司总经理。 (7)孙德生,曾任贵州省税务局副局长、局长；贵州省国家税务局局长，现已退休。 (8)杨勇,曾任贵州省经济管理干部学院系主任及副院长,现任贵州工业大学副校长。 (9)朱耘,曾任中国工商银行贵州省分行副行长，现已退休。 (10)郭传海,曾任闽发有限公司投资银行部高级经理，第一证券有限公司投资银行部高级经理。 (11)杨海泉,曾任闽发证券有限公司投资银行总部高级经理。 (12)孙颖,2003－2007 年在神奇集团工作，任贵州神奇制药有限公司新资源医学部经理。 (13)满慧,2003 年起贵州神奇制药有限公司法律事务部工作,现已离职。 (14)胡岚,近 5 年均在上海永生数据科技股份有限公司工作。 (二)在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 贵州神奇集团控股 2001 年 12 月 卡先加 董事 是 有限公司 18 日 贵州神奇集团控股 2001 年 12 月 张芝庭 董事长 是 有限公司 18 日 9 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 贵州神奇集团控股 2006 年 6 月 1 张涛涛 总裁 是 有限公司 日 卡先加先生、张芝庭先生、张涛涛先生均为控股股东贵州神奇集团控股有限公司的高管，都在股东单 位领取工资报酬，在公司仅领取董事津贴。 在其他单位任职情况 担任的职 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 其他单位名称 务 日期 日期 报酬津贴 贵州金桥药业有限公司、贵州明湖药业股份 卡先加 董事 否 有限公司 贵州神奇制药有限公司、贵州金桥药业有限 张芝庭 公司、贵阳神奇大酒店、贵州神奇药业股份 董事长 是 有限公司 张黎黎 贵阳神奇大酒店 副董事长 是 冯斌 贵州金桥药业有限公司 总经理 是 杨勇 贵州工业大学 副校长 是 医学部经 孙颖 贵州神奇制药有限公司 是 理 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事报酬由股东大会决定，高管人员报酬由董 事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据董、监 事具体职务确定。 报告期公司全部董事、监事高管人员报酬总额为 84 万元，其中，卡先加津贴 3.6 万元、张芝庭津 贴 2.4 万元、朱庆锋工资和津贴合计 27.4 万元、张涛涛津贴 2.4 万元、张黎黎津贴 2.4 万元、冯斌津 贴 2.4 万元、孙德生津贴 3 万元、杨勇津贴 3 万元、朱耘津贴 3 万元、郭传海工资 17 万元、杨海泉工 资 12 万元、孙颖津贴 2.4 万元、满慧津贴 0.6 万元、胡岚工资和津贴合计 2.4 万元。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 梁琴 职工监事 辞职 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 133 人,需承担费用的离退休职工为 3 人。截至报告期末，母公司 在职员工为 6 人、离退休职工 3 人，控股子公司贵州金桥药业有限公司在职员工 127 人，合计在职员 工 133 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 81 销售人员 8 10 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 技术人员 16 行政人员 28 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士以上 3 本科 27 大专及以下 103 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》及有关法律法规的要求，规范公司 运作。公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。 （1）关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的 规定召集、召开股东大会、建立健全了与股东有效沟通的渠道，确保平等对待所有股东，保证所有股 东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，充分行使股东的权利。 （2）关于控股股东、实际控制人及关联交易 控股股东和实际控制人没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的生产经营，也未占用上市公 司资金；公司的关联交易严格按照规定的程序决策。 （3）关于董事与董事会 公司按照《公司章程》规定的程序来选举董事，公司董事的人数和人员构成均符合要求。报告期内， 董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定召开董事会会议，各位董事能够以认真负 责、勤勉诚信的态度参与公司的决策。 （4）关于监事与监事会 公司按照《公司章程》规定的程序来选举监事，公司监事的人数和人员构成均符合要求。报告期内， 监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定召开监事会会议，各位监事勤勉尽职，按 规定出席公司监事会，并能有效地行使对公司董事、高级管理人员和公司财务的监督和检查。 （5）关于信息披露和透明度 报告期内，公司能够按照有关规定，准确、完整、及时地披露相关信息，确保所有股东平等地获得信 息，同时公司还制定了《投资者关系管理办法》，董事会秘书为公司投资者关系管理的负责人和对外 发言人，热情接待每一位来访的投资者，认真回答投资者的询问。 2、2007 年公司专项治理情况 根据中国证监会和上海证监局的总体部署和要求，公司积极参与了上市公司治理专项活动。 2007 年 4 月 30 日，公司向上海证监局提交了《上海永生数据科技股份有限公司关于公司治理专项活 动的工作计划》，随后公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行 政法规，以及《公司章程》、《董事会议事规则》等内部规章制度，按照《“加强上市公司治理专项 活动”自查事项》和公司拟定的《关于公司治理专项活动的工作计划》，对公司治理的相关情况进行 了自查。2007 年 8 月 20 日，公司向上海证监局提交了经董事会审议通过的《上海永生数据科技股份 有限公司关于上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》并进行了公告。2007 年 9 月 18 日起， 上海证监局对公司进行了现场检查，并出具了《关于上海永生数据科技股份有限公司公司治理状况整 改通知书》（沪证监公司字[2007]409 号）。 针对公司自查中发现的问题和整改计划以及上海证监局整改通知书中提及的相关问题，公司进行了积 极的整改： 11 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 （1）关于规范运作方面 关于规范运作方面，整改通知书提出的问题和整改情况如下： 问题 1：公司尚未制定募集资金管理制度。 整改：由于公司自上市以来除首次募集至今之外，未进行过任何形式的再融资，因此公司没有制定《募 集资金管理制度》，目前公司已经按照规定制定了《募集资金管理制度》。 问题 2：公司股东大会记录上缺少出席会议董事的签名。 整改：由于工作疏忽导致公司股东大会记录上缺少出席会议董事的签名，公司已经按照规定，要求出 席了股东大会的董事进行了补充签名。 问题 3：董事会尚未设立专门委员会。 整改：公司已经按照相关规定成立了董事会专门委员会，并制定了《董事会专门委员会工作细则》。 此外，公司还根据规定制定了《上海永生数据科技股份有限公司内部控制制度》。 （2）关于独立性方面 整改通知书指出，“2003 年 3 月，公司子公司贵州金桥药业有限公司（简称“金桥药业”）和大股东 贵州神奇集团控股有限公司（简称“神奇集团”）控股的贵州神奇制药有限公司（简称“神奇制药”） 签署了《商标许可使用协议》，将在协议许可的期限（10 年）内无偿使用神奇制药的注册商标“神奇”、 “玛奇卡”，公司对大股东存在一定程度依赖性。” 这一问题的产生有其历史原因，目前情况下尚不能完全解决。为此，一方面大股东承诺，该协议可以 无条件续签，另一方面公司也正在考虑解决商标问题的方案。 此外，由于长期以来控股股东在资金方面的支持导致的公司对控股股东的依赖，也将随着公司债务清 理完成而逐步减弱，公司董事会和管理层也将积极研究对策，以确保上市公司的独立性。 （3）其他问题 为了更好发挥董事、监事职能，提高董、监事的业务水平，公司拟聘对董、监事进行不定期的培训。 在治理创新方面，公司也正在考虑建立股权激励机制和管理层考核机制，使管理层的利益与公司的发 展保持一致。就公司目前的状况而言，上述机制的建立尚未成熟，但是一旦时机成熟，公司将适时推 出上述制度。 综上所述，本次公司进行的上市公司治理专项活动发现了一些问题，公司也进行了积极的整改，对提 高公司治理水平起到了积极的促进作用。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 孙德生 7 7 朱耘 7 6 1 杨勇 7 6 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：目前母公司无实际业务，唯一的控股子公司贵州金桥药业有限公司从事药品生产和销售， 该公司拥有独立的产供销系统，不依赖于实际控制人或其他关联方。 2、人员方面：公司人员独立，设有行政人事部，独立对公司的人事、劳资进行管理，公司在人员的选 拔和任免上与控股股东及其关联方完全分开。 3、资产方面：公司资产独立完整，拥有自已的生产设备及药品的药号及其他无形资产。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确， 12 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 独立运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设帐户， 依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 截至报告期末，公司还未推出经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》和国家相关法律、法规的规定，并参照《上海证券交易所股票上市 规则》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等规定，结合公司实际，制定了《内部控制制度》。 公司的内部控制在层次上主要包括：公司层面，公司下属部门及附属公司层面；公司各业务环节层面。 公司的内部控制主要包括：战略目标的设定、内部环境控制、风险评估、各项控制活动、信息沟通、 检查监督等要素。 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，公司管理层在董事会的指导下 负责内部控制体系的建立、完善和持续有效运行。 公司的内部控制活动涵盖了公司所有营运环节，包括：销售及收款、采购及付款、生产管理、固定资 产管理、存货管理、资金管理、关联交易、担保与融资、投资、财务报告、信息披露、人力资源管理 和信息系统管理等。 报告期内，公司建立和完善了印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金 借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、内部信息沟通、信息系统安全管理等专门管理制 度。 公司重点加强对附属公司的管理控制，加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息 披露等活动的控制，按照《内部控制指引》及有关规定的要求建立相应控制政策和程序。 公司制定和完善了内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、 高级管理人员及审计部及时了解公司及其附属公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制 缺陷得到妥善处理。 公司由人力资源部明确各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监 督机制。由公司审计部负责监督检查工作。 公司充分考虑宏观经济环境、自身的风险承受能力、风险偏好制定公司的战略目标，为公司抓住市场 机遇规避灾难性风险提供指导。促进了公司持续稳健增长，不断提高公司的运营质量。 公司不断完善了治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策。公司逐步建 立起有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工 充分了解并履行职责的环境。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 6 月 29 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的上海证 券报、香港商报。 公司 2006 年度股东大会于 2007 年 6 月 29 日在上海市贵州路 160 号上海铁道宾馆三楼会议室召开。本 次股东大会由董事会召集，由董事长卡先加先生主持，公司部分董事、监事和高管人员出席了会议。 13 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 本次会议以记名投票方式审议通过以下决议：1、审议通过董事会《关于上海永生数据科技股份有限公 司 2006 年度财务决算报告》；2、审议通过董事会《关于上海永生数据科技股份有限公司 2006 年利润 分配方案》。鉴于本公司 2006 年 12 月 31 日的可供股东分配利润仍为负数，根据《公司法》的相关规 定，本年度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本；3、审议通过《上海永生数据科技股份有限公 司 2006 年度独立董事工作报告》；4、审议通过董事会《关于上海永生数据科技股份有限公司 2006 年度董事会工作报告》；5、审议通过《上海永生数据科技股份有限公司 2006 年度报告及其摘要》；6、 审议通过监事会《关于上海永生数据科技股份有限公司 2006 年度监事会工作报告》；7、审议通过《关 于续聘会计师事务所的议案》。同意续聘中和正信会计师事务所、梁学濂会计师事务所分别为本公司 2007 年度境内、境外审计机构。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 3 月 30 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的 上海证券报、香港商报。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、2007 年公司经营回顾 （1）整体经营情况的讨论与分析 报告期内，母公司——上海永生仍然没有具体业务，主要业务依赖唯一的控股子公司——贵州金桥药 业有限公司。公司本部和控股子公司总体运转正常。由于调整了营销策略，加强了销售管理，公司经 营业绩较去年有一定程度的上升。根据合并会计报表，2007 年公司实现主营业务收入 6595.86 万元、 营业利润 425.73 万元、净利润 1443.64 万元，分别较上年同期增加 5.77%、138.01%、223.56%。公司 主营业务收入和营业利润的增加主要原因是珊瑚癣净和斑蝥酸钠注射液产品销售获得了较大增长；净 利润的增加除了收入增加成本下降的原因之外，更重要的因素是得益于公司控股股东履行股改承诺， 为公司承担了 1000 万元的债务，从而使公司获得 1000 万元的营业外收入。 报告期，公司的主营业务收入还是相对规模较小，产品品种具有一定局限性。同时，我们应该看到丹 香葡萄糖滴注液产品的销售还在萎缩，主要原因是国家正在对中药输液产品进行标准升级，影响到了 生产销售。因此，要解决公司主营业务收入的瓶颈问题，公司必须在战略上进行调整，特别是对丹香 葡萄糖滴注液产品未来的发展要进行明确定位。 （2）公司的主营业务及经营状况 A.报告期内，公司的主营业务收入均来自药品销售,按照产品分类的详细情况如下表： 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 产 品 比上年 比上年 率比上 （元） （元） 润率（％） 增减 增减 年增减 （％） （％） （％） 珊瑚癣净 54,669,398.67 20,824,853.13 61.91 28.20 -5.74 +13.72 斑蝥酸钠注射液 8,285,183.19 815,976.35 90.15 20.88 -33.08 +7.94 丹香葡萄糖注射液 1,496,139.68 1,442,309.06 3.60 -86.22 -70.18 -51.84 其 他 1,507,829.54 413,807.08 72.56 -24.54 -8.07 -5.03 合 计 65,958,551.08 23,496,945.62 64.38 5.77 -18.12 +10.24 14 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司的所有主营业务收入均来源于药品的生产和销售，其中最主要的产品为“珊瑚癣净”， 报告期实现的销售收入分别为 54,669,398.67 元，占当期销售收入的比例分别为 82.88%。。 B.报告期内，公司的主营业务收入按照地区分类的详细情况如下表： 地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 2,385,099.05 71.31 华北地区 16,169,463.17 -3.68 西北地区 2,081,941.54 -34.63 西南地区 5,743,661.88 -2.97 华东地区 18,449,968.39 11.89 华南地区 9,316,916.07 -29.42 华中地区 11,811,500.98 119.26 合 计 65,958,551.08 5.77 本期东北和华中地区销售出现明显增长，西北和华南地区出现了一定下滑，其他地区变化不大。 C.公司向前 5 名供应商合计采购和向前 5 名客户销售情况如下表： 前五名供应商采购额（万元） 1009.68 比 例 67.31% 前五名客户销售合计（万元） 1008.27 比 例 15.29% (3)报告期公司资产构成的变动情况 报告期内公司的资产规模和各项比例总体来说未发生重大变化，略有变化包括：期末货币资金由期初 1072 万元减少至 343 万元；短期借款减少 1930 万元；应收账款略有增加。 此外，公司采用公允价值计量的金融工具仅包括公司持有的交通银行的 32056 股原始股，其价值变动 对公司利润没有影响。 (4)报告期公司相关费用同比变动情况如下表： 科 目 本期数（万元） 上年同期数（万元） 增减额（万元） 增减幅度（%） 营业费用 2389.39 1042.26 1347.13 129.25 管理费用 995.58 1018.26 -22.68 -2.23 财务费用 307.47 409.84 -102.37 -24.98 所得税 76.00 88.71 -12.71 -14.32 报告期内营业费用大幅上升是由于公司加强了广告投入；财务费用下降主要是由于本期公司压缩了短 期借款的规模。 (5)公司现金流构成如下表： 项 目 本 期（万元） 上年同期（万元） 经营活动产生的现金流量净额 1600.75 -604.70 投资活动产生的现金流量净额 86.25 406.50 15 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 －2242.89 691.63 现金及现金等价物净增加额 －728.41 493.42 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加，主要原因收到大股东股改承诺款 1612 万元；投资活动产生的现金流量净额减少主要是上年转让 4 家法人股获得 450 万现金；筹资活动 产生的现金流量净额减少主要是本期压缩了贷款规模 2000 万元。 (6)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 目前公司唯一控股子公司——贵州金桥药业有限公司是一家药品生产企业，注册资本 1200 万元，截至 报告期末总资产 32406.02 万元，净资产 25715.37 万元，2007 年实现主营业务收入 6595.86 万元、营 业利润 852.21 万元、净利润 870.43 万元。与上年同期相比，金桥药业主营业务收入略有上升，利润 水平基本持平。 2、2008 年展望 在过去的 2007 年公司的生产经营、盈利情况并没有实现质的飞跃，因此，加强生产经营，提高盈利能 力是董事会和经理层一个十分重要的工作。 （1）行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 总体而言，药品行业还是保持着较强竞争格局，这种竞争不仅体现在处方药市场，在 OTC 产品市场同 样存在。但就公司目前的情况和主要产品而言，以珊瑚癣净为主的外用 OTC 产品是我们的主要产品， 可以看到，由于该产品剂型独特，在 2007 年销售保持了良好的增长态势，可以说，虽然我们的产品面 临着激烈竞争，但是只要我们定位明确，营销策略正确，一定能保持这种良好的增长态势。 （2）公司新年度的经营策略 医药行业的现状对公司来说既是机遇又是挑战，一方面市场竞争的加剧必然对公司销售产生影响，这 就要求公司加大市场开发力度；另一方面，随着竞争的加剧，必然有一部分企业会出现生存危机，这 为公司整合药品生产企业战略的实施提供了机会。因此，公司必须准确定位，把以珊瑚癣净等外用 OTC 药品作为主要依托，加大市场投入，以赢得更大市场。目前公司尚无开展新业务、拟开发新产品、投 资新项目的计划。 2008 年，公司基本经营策略如下：继续做好市场客户定位；积极调整销售策略及营销模式。 （3）风险因素 国家医改政策的变化、医药管理体制的变化对公司战略的实现可能会产生不理影响。对于政策风险， 公司的应对策略是时刻关注相关政策的变化，能在政策变化的第一时间作出反应以降低风险。 (二)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 14 日召开五届十五次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 15 日的上 16 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 海证券报、香港商报。 （2）、公司于 2007 年 4 月 25 日召开五届十六次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的上 海证券报、香港商报。 （3）、公司于 2007 年 6 月 7 日召开五届十七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 8 日的上海 证券报、香港商报。 （4）、公司于 2007 年 6 月 22 日召开五届十八次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 23 日的上 海证券报、香港商报。 （5）、公司于 2007 年 8 月 20 日召开五届十九次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 21 日的上 海证券报、香港商报。 （6）、公司于 2007 年 8 月 29 日召开五届二十次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的上 海证券报、香港商报。 （7）、公司于 2007 年 10 月 23 日召开五届二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的上海证券报、香港商报。 2007 年度共召开了 7 次董事会，每次会议的组织和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行股东大会决议，不存在不执行股东大会决议的情形。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会严格按照《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》 （证监公司字[2007]235 号）的相关规定履行监督职责，具体如下： （1）2008 年 3 月 25 日，本审计委员会与公司财务部门及审计机构共同制定了《审计计划》，并对审 计计划出具了书面意见； （2）2008 年 3 月 25 日，本审计委员会收到公司财务部门编制的公司审计前财务会计报表，按照相关 法律法规对上述财务报表进行了审阅，并于 2008 年 3 月 26 日出具了相关的审阅意见； （3）督促会计师事务所按计划完成审计工作的情况 为了使公司审计工作按计划完成，根据证监公司字[2007]235 号文的相关规定，本审计委员会分别于 2008 年 4 月 8 日、2008 年 4 月 18 日和 2008 年 4 月 19 日，向中和正信会计师事务所发了督促函，督 促审计机构按照《审计计划》分别完成第二阶段、第三阶段和第四阶段的工作。 （4）与审计机构就初步审计意见进行沟通的情况 2008 年 4 月 19 日，审计机构出具了审计报告的初步意见。本审计委员会、公司相关财务负责人及审 计机构共同就审计报告的初步意见进行了沟通。沟通情况如下： A.2007 年公司总体经营情况 2007 年公司实现净利润 1443 万元，经营利润主要来源于金桥公司龙里新资源部。 母公司 07 年仍没有主营业务，07 年盈利 573 万元来源于非经常性损益。2006 年股权分置改革时，控 股股东贵州神奇集团控股有限公司作出特别承诺自股改方案通过股东会议和股东大会起一年内为公司 无偿承担不低于人民币 1000 万元的债务，并提供不低于 1000 万元的长期免息借款。2007 年公司收到 控股股东划款 1612 万元。按企业会计准则相关规定，将控股股东无偿为公司承担债务的 1000 万元作 捐赠利得，记入营业外收入。 B.主要审计调整事项： 子公司贵州金桥药业公司新资源部各类存货净盘亏 1588718.45 元,作进项税转出 163252.05 元。 子公司贵州金桥药业公司新资源部原材料发出计价测试差异多转成本 959897.52 元。 子公司贵州金桥药业公司新资源部产成品发出计价测试差异多转成本 2945297.12 元。 子公司贵州金桥药业公司龙里新资源部在建工程账面余额 302.55 万元，为 2003——2004 年建设的酊 剂车间，经我们实地观察，车间早已于 2005 年建成投入使用，但未办理竣工决算。审计作暂估转入固 定资产，并补提折旧。 C.期初数调整情况： 子公司贵州金桥药业公司龙里新资源部在建工程账面余额 302.55 万元，为 2003——2004 年建设的酊 17 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 剂车间，经我们实地观察，车间早已于 2005 年建成投入使用，但未办理竣工决算。审计作暂估转入固 定资产，并补提 2006 年折旧 97,417.09 元。 公司 2006 年年报中按《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的 追溯调整事项对 2006 年 12 月 31 日财务数据进行调整。在首次执行日所得税核算采用资产负债表债务 法，公司原采用应付税款法核算所得税费用的，按照相关规定调整后的资产、负债账面价值与计税基 础进行比较，原确定递延所得税资产 987,176.88 元，相应调增了归属于母公司的股东权益 913,928.36 元，少数股东权益 73,248.52 元。 D.拟出具审计报告类型 审计中发现的应调整事项，公司均已调整，不存在未调整不符事项。审计机构出具无保留意见审计报 告。 （5）审计工作的完成情况 截至 2008 年 4 月 22 日，审计机构按照《审计计划》完成了所有的审计工作，并出具了标准无保留意 见的中和正信审字(2008)第 4—143 号审计报告。 审计委员会认为，公司 2007 年度审计报告的审计程序符合相关法律法规，审计结果客观公正。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬委员会成立和人员最终于 2008 年 3 月 25 日到位，故未向董事会提交履职情况报告。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 本年度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 虽然本公司 2007 年度实现盈利，但由于公司未分配利润期末数仍为负数，根据《公司法》的规定，公 司不能进行现金利润分配。 公司未分配利润的用途和使用计划: 弥补往年亏损。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 25 日，以通讯方式召开了五届七次监事会,审议通过：（1）上海永生数据科技股份有 限公司 2006 年度监事会工作报告； （2）上海永生数据科技股份有限公司 2006 年度报告及其摘要； （3） 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年第一季度报告。 2、2007 年 8 月 29 日，以通讯方式召开五届八次监事会,审议通过了《上海永生数据科技股份有限公 司 2007 年度中期报告及其摘要》。 3、2007 年 10 月 23 日，以通讯方式召开五届九次监事会,审议通过了《上海永生数据科技股份有限公 司 2007 年第三季度报告》。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 2007 年 11 月 8 日，上海银行股份有限公司向上海市第二中级人民法院提交了《民事起诉状》称，在 约定的借款期限到期时，本公司仍欠其借款本金 1000 万元没有归还，构成违约，因此要求本公司向其 归还借款本金 1000 万元，逾期利息 185380.00 元，并承担律师费和案件受理费。 18 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 11 月 13 日，上海市第二中级人民法院受理上海银行股份有限公司诉本公司借款合同纠纷一案， 并要求本公司应当在收到起诉状之日起 15 日内向该院提交答辩状。 通过协商协调，本公司已于 2008 年 3 月底之前归还了全部上海银行股份有限公司的借款本息。2008 年 3 月 31 日向上海市第二中级人民法院提交了《撤诉申请》，2008 年 4 月 2 日，上海市第二中级人 民法院作出裁定，准许原告上海银行股份有限公司撤回起诉。 至此，上海银行股份有限公司诉本公司借款合同纠纷一案全部完结，公司与上海银行股份有限公司之 间也已不存在借贷关系。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 1、贵州神奇集团控股有限公司承诺自股权分置改革方案实施之日起，其所持有限售条件的流通股在十 二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。2、 保证自永生数据本次股权分置改革相关股东会议通过之日起一年内为永生数据无偿承担不低于人民币 1000 万元的债务，并提供不低于 1000 万元的长期免息借款。 切实履行 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，公司现聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构， 19 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 证 序 证券 证券代 券 初始投资 持有数量 期末账面值 占期末证券总 报告期损 号 品种 码 简 金额（元） （股） （元） 投资比例（％） 益（元） 称 交 通 1 A 股 601328 32,056 32,056 500,714.72 100 0 银 行 期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损 - - - - 益 合计 32,056 - 500,714.72 100% 0 2、持有其他上市公司股权情况 单位:元 报告 证券代 证券 初始投资 占该公司股 报告期所有者 会计核 股份 期末账面值 期损 码 简称 金额 权比例（％） 权益变动 算科目 来源 益 可供出 交通 原始 601328 32,056 0 500,714.72 0 468,658.72 售金融 银行 投入 资产 合计 32,056 - 500,714.72 0 468,658.72 - - 3、持有非上市金融企业股权情况 占该公 股 报告期所有 会计 所持对 最初投资金 持有数量 司股权 期末账面价 报告期损 份 者权益变动 核算 象名称 额（元） (股) 比例 值（元） 益（元） 来 （元） 科目 (%) 源 申银万 原 国证券 长期 始 9,000,000 10,278,853 9,000,000 0 0 股权 股份有 投 投资 限公司 入 小计 9,000,000 10,278,853 － 9,000,000 0 0 － － 20 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载日期 版面 路径 上海证券报、香港 2007 年 11 月 23 重大诉讼仲裁事项 www.sse.com.cn 商报 日 与上海银行借款合同纠纷案的 上海证券报、香港 2008 年 4 月 16 www.sse.com.cn 进展情况 商报 日 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司注册会计师张再鸿 王卉审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 中和正信审字(2008)第 4—143 号 上海永生数据科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海永生数据科技股份有限公司（以下简称“贵公司” ）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流 量表和合并现金流量表，2007 年度的所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张再鸿 王卉 贵阳市瑞金南路 134 号宏资大厦 13 层 2008 年 4 月 22 日 21 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海永生数据科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 3,436,819.79 10,720,883.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 13,934,158.64 8,772,332.81 应收账款 58,152,230.27 50,580,136.82 预付款项 15,830,001.18 9,245,935.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 35,916,118.64 39,899,341.08 买入返售金融资产 存货 5,287,445.59 6,007,358.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 132,556,774.11 125,225,987.74 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 500,714.72 0 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10,400,000.00 10,432,056.00 投资性房地产 固定资产 117,452,203.48 125,524,332.22 在建工程 0 12,620.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,387,666.97 32,387,666.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,217,874.77 987,176.89 其他非流动资产 非流动资产合计 161,958,459.94 169,343,852.08 22 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 资产总计 294,515,234.05 294,569,839.82 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 59,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 7,764,594.89 6,871,170.60 预收款项 9,136,812.59 5,346,059.43 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 458,686.68 1,958,510.99 应交税费 11,338,966.46 17,600,014.91 应付利息 应付股利 135,618.80 135,618.80 其他应付款 21,395,158.76 13,978,119.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 90,229,838.18 105,189,494.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 90,229,838.18 105,189,494.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 147,904,998.00 147,904,998.00 资本公积 24,329,831.48 23,861,172.76 减：库存股 盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02 一般风险准备 未分配利润 -1,421,299.52 -15,211,834.69 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 185,204,587.98 170,945,394.09 少数股东权益 19,080,807.89 18,434,951.35 所有者权益合计 204,285,395.87 189,380,345.44 负债和所有者权益总计 294,515,234.05 294,569,839.82 公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟 23 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海永生数据科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 315,823.52 1,047,523.43 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 16,286,961.40 13,686,425.20 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 16,602,784.92 14,733,948.63 非流动资产： 可供出售金融资产 500,714.72 0 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 203,378,878.27 203,410,934.27 投资性房地产 固定资产 198,303.10 164,067.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 204,077,896.09 203,575,001.37 资产总计 220,680,681.01 218,308,950.00 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 19,300,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 89,260.83 317,683.79 应交税费 -26,506.35 -20,299.75 应付利息 24 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 应付股利 135,618.80 135,618.80 其他应付款 70,371,777.57 64,666,201.22 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 80,570,150.85 84,399,204.06 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 80,570,150.85 84,399,204.06 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 147,904,998.00 147,904,998.00 资本公积 24,329,831.48 23,861,172.76 减：库存股 盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02 未分配利润 -46,515,357.34 -52,247,482.84 所有者权益（或股东权益）合计 140,110,530.16 133,909,745.94 负债和所有者权益（或股东权益） 220,680,681.01 218,308,950.00 总计 公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟 25 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海永生数据科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 65,958,551.08 62,362,020.65 其中：营业收入 65,958,551.08 62,362,020.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 61,720,358.55 59,085,168.22 其中：营业成本 23,496,945.62 28,697,262.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 545,304.82 855,355.11 销售费用 23,893,871.76 10,422,568.36 管理费用 9,955,768.80 10,182,639.30 财务费用 3,074,739.39 4,098,372.87 资产减值损失 753,728.16 4,828,970.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 19,062.04 -1,488,138.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,257,254.57 1,788,713.68 加：营业外收入 10,985,165.57 3,866,043.80 减：营业外支出 46,035.60 305,842.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,196,384.54 5,348,915.48 减：所得税费用 759,992.82 887,137.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,436,391.72 4,461,777.72 归属于母公司所有者的净利润 13,790,535.17 3,714,851.75 少数股东损益 645,856.55 746,925.97 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.093 0.025 （二）稀释每股收益 0.093 0.025 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟 26 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海永生数据科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 3,110,963.34 2,500,477.94 财务费用 1,157,081.16 2,178,254.51 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 3,205.60 -1,620,235.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,264,838.90 -6,298,967.97 加：营业外收入 10,000,000.00 1,000,000.00 减：营业外支出 3,035.60 305,642.00 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,732,125.50 -5,604,609.97 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,732,125.50 -5,604,609.97 公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海永生数据科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 40,361,770.62 54,133,735.75 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 55,672,443.93 9,067,090.04 经营活动现金流入小计 96,034,214.55 63,200,825.79 27 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 购买商品、接受劳务支付的现金 38,632,349.90 26,735,621.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,047,597.01 6,297,454.89 支付的各项税费 16,549,165.95 22,397,727.38 支付其他与经营活动有关的现金 17,797,579.98 13,817,054.57 经营活动现金流出小计 80,026,692.84 69,247,858.09 经营活动产生的现金流量净额 16,007,521.71 -6,047,032.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,100,000.00 取得投资收益收到的现金 19,062.04 130,198.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 25,275.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 44,337.04 5,230,198.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 906,839.27 1,165,220.14 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 906,839.27 1,165,220.14 投资活动产生的现金流量净额 -862,502.23 4,064,978.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,553.63 203,509.33 筹资活动现金流入小计 30,006,553.63 50,203,509.33 偿还债务支付的现金 49,300,000.00 38,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,318,292.77 4,412,357.16 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 817,138.24 674,834.26 筹资活动现金流出小计 52,435,431.01 43,287,191.42 筹资活动产生的现金流量净额 -22,428,877.38 6,916,317.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -205.42 -105.61 五、现金及现金等价物净增加额 -7,284,063.32 4,934,158.61 加：期初现金及现金等价物余额 10,720,883.11 5,786,724.50 六、期末现金及现金等价物余额 3,436,819.79 10,720,883.11 公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟 28 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海永生数据科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 24,284,647.49 21,201,735.74 经营活动现金流入小计 24,284,647.49 21,201,735.74 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 803,340.63 849,475.23 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 13,657,462.80 5,203,402.80 经营活动现金流出小计 14,460,803.43 6,052,878.03 经营活动产生的现金流量净额 9,823,844.06 15,148,857.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,500,000.00 取得投资收益收到的现金 3,205.60 2,564.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 275.00 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,480.60 4,502,564.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,600.00 2,863.25 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,600.00 2,863.25 投资活动产生的现金流量净额 -44,119.40 4,499,701.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,553.63 3,509.33 筹资活动现金流入小计 6,553.63 3,509.33 偿还债务支付的现金 9,300,000.00 16,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,217,772.78 2,085,032.65 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 10,517,772.78 18,785,032.65 筹资活动产生的现金流量净额 -10,511,219.15 -18,781,523.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -205.42 -105.61 五、现金及现金等价物净增加额 -731,699.91 866,930.01 加：期初现金及现金等价物余额 1,047,523.43 180,593.42 六、期末现金及现金等价物余额 315,823.52 1,047,523.43 公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟 29 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海永生数据科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -15,211,834.69 18,434,951.35 189,380,345.44 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -15,211,834.69 18,434,951.35 189,380,345.44 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 468,658.72 13,790,535.17 645,856.54 14,905,050.43 少以“－” 号填列） （一）净 13,790,535.17 645,856.54 14,436,391.71 利润 （二）直 接计入所 有者权益 468,658.72 468,658.72 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 468,658.72 468,658.72 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 468,658.72 13,790,535.17 645,856.54 14,905,050.43 小计 30 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -1,421,299.52 19,080,807.89 204,285,395.87 期末余额 31 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 147,904,998.00 23,861,172.76 20,928,691.12 -25,464,319.54 17,688,025.38 184,918,567.72 年末余额 加：会计 -6,537,633.10 6,537,633.10 政策变更 前期差错 更正 二、本年 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -18,926,686.44 17,688,025.38 184,918,567.72 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 3,714,851.75 746,925.97 4,461,777.72 少以“－” 号填列） （一）净 3,714,851.75 746,925.97 4,461,777.72 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 3,714,851.75 746,925.97 4,461,777.72 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 32 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -15,211,834.69 18,434,951.35 189,380,345.44 期末余额 公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟 33 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海永生数据科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -16,035,574.31 170,121,654.47 加：会计政策变更 -36,121,719.79 -36,121,719.79 前期差错更正 -90,188.74 -90,188.74 二、本年年初余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -52,247,482.84 133,909,745.94 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 468,658.72 5,732,125.50 6,200,784.22 填列） （一）净利润 5,732,125.50 5,732,125.50 （二）直接计入所有 468,658.72 468,658.72 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 468,658.72 468,658.72 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 468,658.72 5,732,125.50 6,200,784.22 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -46,515,357.34 140,110,530.16 34 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -18,926,686.44 167,230,542.34 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -18,926,686.44 167,230,542.34 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 2,891,112.13 2,891,112.13 填列） （一）净利润 2,891,112.13 2,891,112.13 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 2,891,112.13 2,891,112.13 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -16,035,574.31 170,121,654.47 公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟 35 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 公司基本情况 上海永生数据科技股份有限公司（以下简称：本公司或公司）为境内公开发行 A、B 股股票并在上海证 券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 7 月 22 日经批准由原上海永生金笔厂改制成为股份 有限公司。截止 2007 年 12 月 31 日，公司的注册资本为壹亿肆仟柒佰玖拾万肆仟玖佰玖拾捌元。联系 地址：上海市威海路长发大厦 613 室。 本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司（以下简称：上海飞天）在 2003 年 3 月与贵州神奇投 资有限公司（现已更名为贵州神奇集团控股有限公司）（以下简称：贵州神奇）签订《股权转让协议》， 协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司（以下简称：金桥药业）92.58%股权和 3300 万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公司 50.02%的股权（73,977,757 股法人股）。此协议已 于 2004 年 3 月 17 日获得中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕13 号）《关于同意豁免贵州 神奇要约收购“永生数据”股份义务的批复》的批准。 本公司分别于 2003 年 3 月和 12 月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资产置换协 议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债与上海飞天依据 《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业 92.58%的股权进行置换。此协议已经本公司董事会和股 东大会审议通过。此置换行为已于 2004 年 3 月 3 日经中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕 9 号）审议通过。 本公司上述资产置换行为已于 2004 年 3 月和 4 月完成，贵州神奇集所收购本公司 50.02%股权已于 2005 年 12 月 29 日过户。本公司第一大股东现为贵州神奇。 本公司的所属行业已由信息行业变更为制药行业。 本公司经营范围：城市地理数据的采集、处理，开发与销售城市信息系统的软件及提供相关的咨询服 务；生产笔类及其配套产品与零配件；销售自产产品；投资符合国家鼓励外商投资产业项目；生产及 销售片剂、颗粒剂、胶囊剂、酊剂、大容量注射剂、小容量注射剂。 公司财务报表经公司第五届第二十四次董事会于 2008 年 4 月 22 日批准 2007 年度财务报告报出。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司财务报表 2006 年以前按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。自 2007 年 1 年 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》. 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 本公司财务报表 2006 年以前按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。自 2007 年 1 年 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载会计期间之财务信息按本财 务报表附注四“重要会计政策、会计估计的说明”所列各项会计政策编制。根据中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的 编制和披露》（证监会计字[2007]10 号），本报告所载会计期间之财务信息系按照中国证券监督管理 委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础， 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及财政部财会[2007]14 号关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知，按照追溯调整的原则，编制 2006 年度的可比利润表 和可比资产负债表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 36 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 6、现金等价物的确定标准： 现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是持有的期限短（一般是指自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本 位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额， 按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 8、金融资产和金融负债的核算方法： (1)金融工具的确认与终止确认 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已 转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 (2)金融资产的分类 金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类： a 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍 生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 b 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实 际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当 期损益。 c 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融 资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失， 均计入当期损益。 d 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三 种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行 摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将 原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。 (3)金融负债的分类 金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类： a 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现 和未实现的损益均计入当期损益。 b 其他金融负债 此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 (4)交易费用 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 37 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。 (5)金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃 市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 (6)折现率的确认 在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权，看涨期权．类似期权等〕的基础上预计 未来现金流量来确认折现率，但不应当考虑未来信用损失。 金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于折现率组成部分的各项收费，交易费用及溢价 或折价等，在确定折现率时也予以考虑。金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预 计时，应当采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。 (7)金融资产减值 本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观 证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够 对该影响进行可靠计量的事项。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。 a 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融 资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 b 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不得转回。 c 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损 失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发 生的减值损失，不得通过损益转回。 (8)金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 公司对应收款项进行减值测试，根据本公司的实际情况分为单项金额重大和非重大的应收款项 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 38 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的应收款 项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备， 备用金和确信可以收回的款项不计提坏账准备。 对于有确凿证据表明 不能收回的应收款项按其期末余额的 100%计提坏账准备。。 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2 2 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4 年以上 100 100 考虑医药行业的销售收款期为六个月的特点，0－6 个月的应收账款不计提坏账准备，7-12 个月的应收 账款计提 2％的坏账准备。 10、存货核算方法： 1、存货分类：公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、库存商 品、委托加工商品、包装物、低值易耗品等。 2、存货取得和发出的计价方法： （1）原材料购进采用实际进价核算，材料发出采用加权平均法核算； （2）库存商品采用实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算； （3）低值易耗品按实际进价核算，领用时一次性摊销。 (4)期末存货均按“成本与可变现净值孰低法”计价。 3、存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 4、存货跌价准备提取方法：如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存 货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值的确定 方法是参考现行市场价格，同时考虑存货的品质状况。 11、投资性房地产的种类和计量模式： 1、投资性房地产分类为：已出租的土地使用权、持有并准备升值后转让的土地使用权、已出租的建筑 物。 2、投资性房地产的计量：投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量， 采用与公司固定资产、无形资产相同的折旧及摊销政策。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 39 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 年 3% 4.85%-2.425% 机器设备 5-10 年 3% 19.4%-9.7% 电子设备 5-10 年 3%-10% 19.4%-9.7% 运输设备 5年 3% 19.40% 其他 5年 3% 19.40% 购建的固定资产，按购建时实际成本计价； 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准 则——非货币性资产交换》、《企业会计准则——债务重组》、《企业会计准则——企业合并》和《企 业会计准则——租赁》确定。 固定资产折旧采用年限平均法计提。对于已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资 产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额。 本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行 调整。 (2) 其他说明 资本化后续支出：与固定资产有关的后续支出，仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成 本能够可靠地计量时才予以确认，如延长了使用寿命、使产品质量实质性提高、或使产品成本实质性 降低，计入固定资产的账面价值。 费用化后续支出：未达到资本化条件的固定资产后续支出，发生时计入当期费用。 13、在建工程核算方法： 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资 产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值转入固定资产，并计提折旧， 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借 款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 14、无形资产计价方法： 1、无形资产的标准：是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 2、无形资产的计价：包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他 支出。 3、无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益， 摊销方法应当反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，采 用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 1、除购建固定资产外，筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计 入损益。 2、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。 16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 1、期末公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等进行检查，判断上述资产是否存在可 能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 2、存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。长期股权投资、 采用成本模式计量 40 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 的投资性房地产、固定资产、无形资产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回 17、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据： (1)公司一般以单项资产为基础估计可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否 独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，同时考虑公司管理生产经营活动的方 式和对资产的持 续使用或者处置的决策方式等。 (2)公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产 组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 (3)资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损失金额 应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉 之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 18、长期股权投资的核算方法： 1、初始计量： 因合并形成的长期股权投资，按照下列方式确定初始投资成本： (1)同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成 本。 (2)非同一控制下的企业合并，在合并日以取得股权付出的资产、发生或承担的负债的公允价值 作为 长期股权投资成本。 (3)除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方式确定初始投资成本： (4)以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 (5)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 (6)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定的价值不公允的除外。 (7)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出 资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；如非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，以换出资产的 账面价值和相关税费作为初始投资成本。 (8)以债务重组方式取得的长期股权投资，以取得长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投 资成本与债权账面价值的差额计入当期损益。 2、后续计量和收益确认方法： 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。公司对被 投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利 或利润确认为当期投资收益，且所确认金额仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 超过部分作为初始投资成本的收回。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，采用权益法核算的长期 股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长 期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 按照持股比例计算公司应享有或承担的份额，调整长期股权投资账面价值并计入资本公积。 处置长期股权投资时，将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益 法核算的长期股权投资，原计入资本公积中的金额，在处置时亦进行结转，将与所出售股权相对应的 部分在处置时自资本公积转入当期损益。 19、借款费用资本化的核算方法： 41 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅 助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1、借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或 者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计 入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化期间 (1)开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所 必要的购 建或生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件 的资产达到预定可使 用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 (3)停止资本化：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3、借款费用资本化金额的确定： (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以借入专门借款当期发 生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定 20、收入确认原则： 1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认： (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； (3)收入的金额能够可靠地计量； (4)相关的经济利益很可能流入企业； (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务的收入的确认 (1) 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 (2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产 负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 3、让渡资产使用权收入确认 (1)与交易相关的经济利益很可能流入企业； (2)收入金额能够可靠地计量。 21、确认递延所得税资产的依据： 1、所得税的会计处理方法：本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中 资产和负债的账面价值与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异及适用 税率计算： (1)所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一 既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认 下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的； (2)可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所 得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、 也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始 42 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 确认外）产生的时不确认递延所得税资产。 资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直 接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。 22、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、公司 2006 年以前执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定，自 2007 年 1 年 1 日起执 行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》。 。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 差错更正 会计差错更正的内容 会计差错的原因及其影响 金额 公司下属子公司金桥药业龙里新资源部“在建工程- 调减 2007 年 1 月 1 日归属于母 酊剂车间”于 2005 年末投入使用，截止 2007 年末尚 97,417.09 公司股东权益 90,188.74 元，调 未办理竣工结算，暂估转固定资产，并补提 2006 年 减少数股东权益 7,228.35 元。 折旧 97,417.09 元。 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 营业税 3-5% 应缴纳增值税、营业税、消费 城建税 7% 税总额 企业所得 母公司的税率为 33%，子公司贵州金桥药业有限公司的 应纳税所得额 税 税率为 15%。 2、优惠税负及批文 根据“黔国税函（2004）161 号”文、“黔地税函 166 号”文，子公司贵州金桥药业有限公司按享受 西部大开发税收优惠政策，从 2003 年至 2010 年期间减按 15%税率征收企业所得税。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 业 注 务 子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围 性 地 质 贵州金桥药业有 贵 制 生产及销售片剂、颗粒剂、胶囊剂、 控股子公司 12,000,000.00 限公司 阳 药 酊剂、大容量注射剂、小容量注射剂。 43 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 实质上构成对子公司的净投 持股比 表决权比 是否合 子公司全称 期末实际投资额 资的余额（资不抵债子公司适 例(%) 例(%) 并报表 用） 贵州金桥药业有 192,978,878.27 92.58 92.58 是 限公司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 从母公司所有者权益冲减子 少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司 子公司全称 少数股东权益 东损益的金额（资 期初所有者权益中所享有份 不抵债子公司适 额后的余额（资不抵债子公 用） 司适用） 贵州金桥药业有 19,080,807.89 限公司 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： -- -- 59,085.55 -- -- 40,859.13 人民币 -- -- 59,085.55 -- -- 40,859.13 银行存款： -- -- 2,361,877.80 -- -- 10,680,023.98 人民币 -- -- 2,358,882.70 -- -- 10,676,859.27 美元 410.03 7.30 2,995.10 405.28 7.81 3,164.71 其他货币资金： -- -- 1,015,856.44 -- -- 人民币 -- -- 1,015,856.44 -- -- 合计 -- -- 3,436,819.79 -- -- 10,720,883.11 货币资金期末比期初减少 7,284,063.32 元。 截至 2007 年 12 月 31 日，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险货币资金。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,934,158.64 8,772,332.81 合计 13,934,158.64 8,772,332.81 截至 2007 年 12 月 31 日，无用于质押的银行承兑汇票。 44 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 20,182,136.12 23.55 20,182,136.12 73.29 20,182,136.12 26.48 20,182,136.12 78.72 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 65,505,893.80 76.45 7,353,663.53 26.71 56,037,158.34 73.52 5,457,021.52 21.28 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 收账款 合计 85,688,029.92 -- 27,535,799.65 -- 76,219,294.46 -- 25,639,157.64 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海永生金笔厂 19,127,195.61 19,127,195.61 100 预计无法收回 上海英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100 预计无法收回 合计 20,182,136.12 20,182,136.12 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 31,834,746.60 48.59 159,846.20 36,271,194.57 64.73 335,048.94 一至二年 22,191,144.64 33.88 2,219,114.46 5,014,540.24 8.95 501,454.02 二至三年 4,754,669.00 7.26 1,426,400.70 14,353,350.30 25.61 4,306,005.09 三至四年 6,354,062.79 9.70 3,177,031.40 167,119.53 0.30 83,559.77 五年以上 371,270.77 0.57 371,270.77 230,953.70 0.41 230,953.70 合计 65,505,893.80 100.00 7,353,663.53 56,037,158.34 100.00 5,457,021.52 45 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 刑台万邦医药有限责任公 客户 2,654,942.94 1 年以内 3.10 司 洋浦世通药业有限公司 客户 1,912,480.24 3-4 年 2.23 河北东盛英华医药有限公 客户 1,829,578.00 1 年以内 2.14 司 山东康惠医药有限公司 客户 1,477,478.20 1 年以内 1.72 河南省康鑫医药有限公司 客户 1,385,269.90 1 年以内 1.62 合计 － 9,259,749.28 － 10.81 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 的其他 16,400,241.50 39.41 4,969,236.61 87.16 16,400,241.50 35.09 4,969,236.61 72.61 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 险 特征组 合后该 25,217,078.07 60.59 731,964.32 12.84 30,343,214.35 64.91 1,874,878.16 27.39 组合的 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 他应收 款项 合计 41,617,319.57 -- 5,701,200.93 -- 46,743,455.85 -- 6,844,114.77 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 46 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 应收上海金融学院土地 12,400,241.50 969,236.61 7.82 个别认定计提 款 应收上海办公自动化往 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 预计无法收回 来款 合计 16,400,241.50 4,969,236.61 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 17,456,212.59 69.22 238,628.51 16,933,476.40 55.81 198,715.85 一至二年 4,990,407.43 19.79 209,628.21 8,298,217.45 27.35 729,916.75 二至三年 330,471.63 1.31 99,141.49 4,926,954.39 16.24 822,509.80 三至四年 2,255,420.31 8.95 0 121,660.71 0.40 60,830.36 五年以上 184,566.11 0.73 184,566.11 62,905.40 0.20 62,905.40 合计 25,217,078.07 100.00 731,964.32 30,343,214.35 100.00 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 上海金融学院 非关联关系 12,400,241.50 3－4 年 29.80 上海飞天投资有限责任 非关联关系 4,103,949.00 1 年以下 9.86 公司 上海永生办公自动化有 非关联关系 4,000,000.00 4 年以上 9.61 限公司 贵州民泰制药有限公司 非关联关系 1,107,844.56 1～2 年 2.66 贵阳国家高新技术产业 非关联关系 800,000.00 1～2 年 1.92 开发区财政局 合计 － 22,412,035.06 － 53.85 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 14,915,421.18 94.22 8,387,805.00 90.72 一至二年 73,950.00 0.47 13,150.00 0.14 47 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 二至三年 95,250.00 1.03 三年以上 840,630.00 5.31 749,730.00 8.11 合计 15,830,001.18 100 9,245,935.00 100 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位 15,243,540.00 96.30 8,822,630.00 95.42 合计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 贵阳盛世明华广告传媒有限公司 14,160,000.00 1 年以内 广告费 福州福尔特机械设备公司 478,630.00 3 年以上 货款 成都天台山制药公司 204,000.00 3 年以上 货款 合计 14,842,630.00 -- -- (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 原材料 2,599,320.03 2,599,320.03 3,733,777.22 3,733,777.22 库存商品 761,554.05 761,554.05 961,005.03 961,005.03 在产品 826,076.53 826,076.53 786,520.07 786,520.07 消耗性生物资 1,100,494.98 1,100,494.98 526,056.60 526,056.60 产 合计 5,287,445.59 5,287,445.59 6,007,358.92 6,007,358.92 7、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 500,714.72 0 合计 500,714.72 0 48 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 （1）、根据《企业会计准则第 22 号—金融工具的确认和计量》的相关规定，将原持有的已上市交 通银行股票从“长期股权投资”调整至“可供出售金融资产”。 （2）、期末持有的交通银行股票 32,056 股，成本价为 1.00 元／股，2007 年 12 月 28 日市价为 15.62 元，期末确认公允价值 500,714.72 元。 8、长期股权投资 (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值准 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 备 长江经济联合发展（集团）股 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 份有限公司 申银万国证券股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 交通银行 32,056.00 32,056.00 -32,056.00 0 根据《企业会计准则第 22 号—金融工具的确认和计量》的相关规定，将原持有的已上市交通银行 股票从“长期股权投资”调整至“可供出售金融资产”. 公司长期股权投资本期末不存在减值情形，故未计提长期投资跌价准备 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 167,542,106.29 1,445,836.27 57,744.75 168,930,197.81 其中：房屋及建筑物 104,958,788.68 546,337.00 105,505,125.68 机器设备 58,259,574.50 291,742.00 58,551,316.50 运输设备 1,594,075.02 24,620.75 1,569,454.27 电子设备 2,729,668.09 607,757.27 33,124.00 3,304,301.36 二、累计折旧合计： 42,017,774.07 9,494,819.98 34,599.72 51,477,994.33 其中：房屋及建筑物 14,762,729.95 3,393,667.50 18,156,397.45 机器设备 24,672,246.17 5,580,527.23 30,252,773.40 运输设备 1,416,395.07 42,951.44 4,786.32 1,454,560.19 电子设备 1,166,402.88 477,673.81 29,813.40 1,614,263.29 三、固定资产净值合计 125,524,332.22 117,452,203.48 其中：房屋及建筑物 90,196,058.73 87,348,728.23 机器设备 33,587,328.33 28,298,543.10 运输设备 177,679.95 114,894.08 电子设备 1,563,265.21 1,690,038.07 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 49 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 电子设备 五、固定资产净额合计 125,524,332.22 117,452,203.48 其中：房屋及建筑物 90,196,058.73 87,348,728.23 机器设备 33,587,328.33 28,298,543.10 运输设备 177,679.95 114,894.08 电子设备 1,563,265.21 1,690,038.07 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司用土地使用权 19340 平方米(龙里国用（2003）第 054 号《国有 土地使用证》)、建筑物 4 栋共计 17078.84 平方米（龙房权证谷脚镇字第 00020845 号、00020846 号， 05112804 号《房屋所有权证》），评估价值为 2611 万元，机器设备 221 台（套）（其中酊剂车间 73 项 108 台（套）、输液车间 105 项 113 台（套））评估价值为 3063 万元，作抵押物在中国建设银行股 份有限公司贵阳中山支行办理贷款 3000 万元。 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 0 0 12,620.00 12,620.00 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 预算数 期初数 转入固定资产 期末数 酊剂车间 7,000,000.00 12,620.00 12,620.00 0 合计 7,000,000.00 12,620.00 12,620.00 0 11、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 制药工艺 30,416.97 30,416.97 流程 非专利技 32,357,250.00 32,357,250.00 术 合计 32,387,666.97 32,387,666.97 期末本公司对使用寿命不确定的“复方丹参注射液”制药工艺、非专利技术价值进行减值测试。 测试结果是：“复方丹香葡萄糖注射液”非专利技术截止 2007 年 12 月 31 日的评估价值为人民币 4537 万元。故本公司认为该无形资产不存在减值的情形。 12、递延所得税资产的说明： 截至 2007 年 12 月 31 日，公司递延所得税资产为 1,217,874.77 元，主要为应收款项坏账准备形 成的递延所得税资产。 13、资产减值准备明细 50 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 额 一、坏账准备 32,483,272.41 753,728.17 33,237,000.58 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 32,483,272.41 753,728.17 33,237,000.58 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 30,000,000.00 40,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 19,300,000.00 合计 40,000,000.00 59,300,000.00 (2) 逾期借款情况： 单位:元 币种:人民币 贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 上海银行 10,000,000.00 7.24 流动资金 流动资金不足 2008 年 3 月 31 日 合计 -- -- -- -- 截至本报告报出日，上述逾期借款已经清偿完毕 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 贵州神奇制药有限公司 8,183.99 8,183.99 贵州神奇彩印包装有限公司 842,714.88 702,091.37 贵州神奇药业股份公司 31,545.62 1,492,796.17 合计 882,444.49 2,203,071.53 51 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的大额应付账款余额为 2029113.70 元，占应付账款余额 的 26.13％. 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 54,590.12 2,702,694.99 2,745,100.26 12,184.85 二、职工福利费 1,558,853.54 101,675.94 1,660,529.48 0 三、社会保险费 -83,946.90 325,852.27 285,776.58 -43,871.21 四、住房公积金 2,451.00 46,607.00 49,241.00 -183.00 五、其他 426,563.23 86,912.81 22,920.00 490,556.04 合计 1,958,510.99 3,263,743.01 4,763,567.32 458,686.68 18、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 447,845.14 -1,450,540.12 销售收入 所得税 10,478,346.17 18,640,933.38 应纳税所得额 个人所得税 159,619.43 158,073.54 城建税 155,445.99 154,643.93 应缴纳增值税、营业税、消费税总额 其他 97,709.73 96,904.18 合计 11,338,966.46 17,600,014.91 -- 本期所得税中 6,733,820.98 元为金桥药业于 2003 年 2 月 28 日接受神奇制药无偿捐赠资产——贵 州神奇制药有限公司龙里新资源部的全部产权，经捐赠双方协商根据北京北方正事资产评估有限责任 公司出具的《资产评估报告书》（北方正事评报字（2003）第 012 号）评估值 230,002,233.49 元作为 入账依据（评估基准日 2002 年 11 月 30 日），评估基准日至资产移交日 2003 年 2 月 28 日净资产增值 609,259.83 元，接受捐赠资产价值合计 230,625,473.22 元，按 15%的所得税税率计算应交所得税为 34,593,820.98 元，又根据贵阳市地方税务局高新区地方税务分局筑地税高新发［2004］1 号文《关于 贵州金桥药业有限公司缴纳企业所得税有关问题的通知》，同意分 5 年内缴纳此税款，本期已缴纳 662 万元，累计已缴纳 2,786 万元。 19、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 法人股股东股利 135,618.80 135,618.80 合计 135,618.80 135,618.80 52 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 20、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 贵州神奇集团控股有限公司 9,109,023.00 3,009,023.00 贵州神奇制药有限公司 1,876,032.78 1,546,912.29 贵州明湖药业股份有限公司 1,483,322.96 1,483,322.96 贵州神奇药业股份有限公司 1,082,179.10 0 合计 13,550,557.84 6,039,258.25 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的大额其他应付款总额为 4211141.96 元，占其他应付款 总额的 19.68%。 21、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 股份总数 147,904,998 100 147,904,998 100 22、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 468,658.72 468,658.72 外币资本折算差价 -9,216,448.47 -9,216,448.47 股权投资准备 33,077,621.23 33,077,621.23 合计 23,861,172.76 24,329,831.48 公司持有的交通银行股票 32,056 股，成本价为 1.00 元／股，2007 年 12 月 28 日市价为 15.62 元， 确认公允价值变动 468,658.72 元。 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 任意盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02 合计 14,391,058.02 14,391,058.02 24、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 -15,211,834.69 - 53 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 末数） 调整后 年初未分配利润 -15,211,834.69 - 加：本期净利润 13,790,535.17 - 期末未分配利润 -1,421,299.52 - 25、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 65,958,551.08 62,362,020.65 其他业务收入 合计 65,958,551.08 62,362,020.65 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制药业务 65,958,551.08 23,496,945.62 62,362,020.65 28,697,262.13 合计 65,958,551.08 23,496,945.62 62,362,020.65 28,697,262.13 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 复方丹参注射液 1,496,139.68 1,442,309.06 10,856,079.81 4,836,439.15 珊瑚癣净 54,669,398.67 20,824,853.13 42,642,933.84 22,093,968.67 斑蝥酸钠注射液 8,285,183.19 815,976.35 6,854,160.94 1,219,309.78 其他 1,507,829.54 413,807.08 2,008,846.06 450,127.44 合计 65,958,551.08 23,496,945.62 62,362,020.65 28,697,262.13 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 2,385,099.05 848,359.29 1,392,192.48 640,648.17 华北地区 16,169,463.17 5,750,314.91 16,788,142.64 7,725,435.23 西北地区 2,081,941.54 740,536.21 3,184,728.03 1,465,523.05 西南地区 5,743,661.88 2,083,184.84 5,919,358.38 2,723,923.71 华东地区 18,449,968.39 6,561,030.90 16,489,245.94 7,587,891.30 54 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 华南地区 9,316,916.07 3,313,207.52 13,201,342.21 6,074,889.66 华中地区 11,811,500.98 4,200,311.95 5,387,010.97 2,478,951.01 合计 65,958,551.08 23,496,945.62 62,362,020.65 28,697,262.13 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 广东省东莞国药集团有限公司 2,580,587.18 3.91 河北同汇医药有限公司 2,479,854.70 3.76 南京药业股份有限公司 1,804,248.74 2.74 山东康惠医药有限公司 1,687,179.49 2.56 河南九州通医药有限公司 1,530,871.79 2.32 合计 10,082,741.90 15.29 26、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 应缴纳增值税、营业 城建税 305,039.16 477,176.66 税、消费税总额 应缴纳增值税、营业 教育费附加 174,307.10 325,509.76 税、消费税总额 其他 65,958.56 52,668.69 合计 545,304.82 855,355.11 -- 27、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 股票投资收益 -1,620,235.52 基金投资收益 132,096.77 19,062.04 合计 -1,488,138.75 19,062.04 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 -1,620,235.52 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 19,062.04 132,096.77 合计 19,062.04 -1,488,138.75 55 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 28、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 753,728.16 4,828,970.45 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 753,728.16 4,828,970.45 29、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 5,165.57 其中：固定资产处置利得 5,165.57 无形资产处置利得 政府奖励 50,000.00 收回预计负债 1,000,000.00 补贴收入 980,000.00 2,800,000.00 其他 10,000,000.00 16,043.80 合计 10,985,165.57 3,866,043.80 006 年本公司股权分置改革时，控股股东贵州神奇集团控股有限公司作出特别承诺自股改方案通 过股东会议和股东大会起一年内为本公司无偿承担不低于人民币 1000 万元的债务， 并提供不低于 1000 万元的长期免息借款。2007 年本公司收到控股股东划款 1612 万元。按企业会计准则相关规定，将控 股股东无偿为本公司承担债务的 1000 万元作捐赠利得，记入营业外收入。 30、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 56 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 罚没支出 40,000.00 200.00 其他 6,035.6 305,642.00 合计 46,035.60 305,842.00 31、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 990,690.70 1,874,314.65 递延所得税 -230,697.88 -987,176.89 合计 759,992.82 887,137.76 32、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 贵州神奇药业股份有限公司往来款 18,520,507.50 贵州神奇集团控股有限公司股权分置改革中承诺的捐赠款 10,000,000.00 贵州神奇集团控股有限公司股权分置改革中承诺的借款 6,120,000.00 贵州神奇制药有限公司往来款 9,600,000.00 各种补贴款 2,860,000.00 代神奇集团收北京密云开发区资产转让款 8,000,000.00 其他 571,936.43 合计 55,672,443.93 33、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 贵州神奇药业股份有限公司往来款 4,100,000.00 贵州神奇集团控股有限公司往来款 7,800,000.00 支付审计费及披露费 2,140,000.00 其他 3,757,579.98 合计 17,797,579.98 34、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,436,391.72 4,461,777.72 57 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 加：资产减值准备 753,728.16 4,828,970.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 9,587,450.75 9,413,907.15 旧 无形资产摊销 5,323,999.92 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -2,129.97 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,074,739.39 4,098,372.91 投资损失（收益以“－”号填列） -19,062.04 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -230,697.88 1,488,138.75 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -987,176.88 存货的减少（增加以“－”号填列） 719,913.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,347,223.73 4,115,146.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,034,411.98 -37,912,640.23 其他 -877,528.19 经营活动产生的现金流量净额 16,007,521.71 -6,047,032.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 3,436,819.79 10,720,883.11 减：现金等价物的期初余额 10,720,883.11 5,786,724.50 现金及现金等价物净增加额 -7,284,063.32 4,934,158.61 (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项 金额 重大 20,182,136.12 100 20,182,136.12 100 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 100.00 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 58 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 按信 用 风险 特征 组合 后该 组合 的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 收账 款 合计 20,182,136.12 -- 20,182,136.12 -- 20,182,136.12 -- 20,182,136.12 -- 本公司单项金额重大的应收帐款系原上海永生金笔厂改制遗留造成。应收款项为 1992 年改制时形 成的款项，由于无法收回，故已全部计提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海永生金笔厂 19,127,195.61 19,127,195.61 100 预计无法收回 改制遗留款 上海英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100 预计无法收回 合计 20,182,136.12 20,182,136.12 － － (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 的其他 16,400,241.50 77.16 4,969,236.61 100 16,400,241.50 87.91 4,969,236.61 100 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 4,855,956.51 22.84 0 2,255,420.31 12.09 险 特征组 合后该 组合的 59 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 他应收 款项 合计 21,256,198.01 -- 4,969,236.61 -- 18,655,661.81 -- 4,969,236.61 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海金融学院土地转让 12,400,241.50 969,236.61 7.82 个别法认定 款 上海永生办公自动化有 4,000,000.00 4,000,000.00 100 预计无法收回 限公司往来款 合计 16,400,241.50 4,969,236.61 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 2,600,536.20 53.55 0 70,165.25 3.11 0 三至四年 2,255,420.31 46.45 0 合计 4,855,956.51 100 0 2,255,420.31 100 0 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 上海金融学院 非关联关系 12,400,241.50 3～4 年 58.34 上海飞天投资有限责任公司 非关联关系 4,103,949.00 1 年以下 19.31 上海永生办公自动化有限公司 非关联关系 4,000,000.00 4 年以上 18.82 合计 － 20,504,190.50 － 96.46 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 60 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 4、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 500,714.72 0 合计 500,714.72 0 5、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权 被投资单位 股比例 决权比例 比例不一致的说明 贵州金桥药业有限公司 92.58 92.58 长江经济联合发展（集团） 股份有限公司 申银万国证券股份有限公 司 交通银行 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 贵州金桥药业有限公司 192,978,878.27 192,978,878.27 192,978,878.27 长江经济联合发展（集 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 团）股份有限公司 申银万国证券股份有限 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 公司 交通银行 32,056.00 32,056.00 -32,056.00 0 6、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,529,040.27 47,600.00 33,124.00 1,543,516.27 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 1,341,873.17 1,341,873.17 电子设备 187,167.10 47,600.00 33,124.00 201,643.10 二、累计折旧合计： 1,364,973.17 10,053.40 29,813.40 1,345,213.17 其中：房屋及建筑物 61 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 机器设备 1,206,334.67 4,096.00 运输设备 1,206,334.67 4,096.00 1,210,430.67 电子设备 158,638.50 5,957.40 29,813.40 134,782.50 三、固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 135,538.50 131,442.50 电子设备 28,528.60 66,860.60 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、固定资产净额合计 164,067.10 198,303.10 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 135,538.50 131,442.50 电子设备 28,528.60 66,860.60 7、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 10,000,000.00 19,300,000.00 合计 10,000,000.00 19,300,000.00 (2) 逾期借款情况： 单位:元 币种:人民币 贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 上海银行 10,000,000.00 7.24 补充流动资金 流动资金不足 2008 年 3 月 31 日 合计 -- -- -- -- 截至本报告报出日，上述逾期借款已经清偿完毕 8、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 10、其他应付款： 62 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 11、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 合计 23,861,172.76 24,329,831.48 12、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 -16,035,574.31 - 末数） 调整后 年初未分配利润 -52,247,482.84 - 期末未分配利润 -46,515,357.34 - 13、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,732,125.50 -5,604,609.97 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 10,053.40 29,142.40 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 3,035.60 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,157,081.16 2,178,254.51 投资损失（收益以“－”号填列） -3,205.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,600,536.20 4,448,990.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,525,290.20 14,097,080.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,823,844.06 15,148,857.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 63 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 315,823.52 1,047,523.43 减：现金等价物的期初余额 1,047,523.43 180,593.42 现金及现金等价物净增加额 -731,699.91 866,930.01 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 业 注 母公司对本 母公司对本企 本企业 母公司名 务 组织机构代 册 注册资本 企业的持股 业的表决权比 最终控 称 性 码 地 比例(%) 例(%) 制方 质 贵州神奇 贵 投 集团控股 50,000,000.00 48.42 48.42 张芝庭 73097564-3 阳 资 有限公司 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 注册 业务性 持股比例 表决权比例 组织机构代 子公司全称 注册资本 地 质 (%) (%) 码 贵州金桥药业有限 贵阳 制药 12,000,000.00 92.58 92.58 74572764－2 公司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 贵州神奇制药有限公司 母公司的控股子公司 62220390-2 贵州明湖药业股份有限公司 母公司的控股子公司 21465296-0 贵州神奇彩印包装有限责任公司 母公司的控股子公司 62258562-1 贵州神奇药业股份有限公司 母公司的控股子公司 73660273-3 贵州黔南神奇药业配送中心 母公司的控股子公司 74573973-1 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易内容 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 贵州神奇彩印 购买包 包装物有限公 市场定价 311,569.88 4.13 601,782.60 3.89 装物 司 64 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 贵州神奇药业 购买水 市场定价 994,897.35 100.00 859,997.48 100.00 股份有限公司 电汽 子公司贵州金桥药业有限公司与贵州神奇药业股份有限公司于 2005 年 10 月 25 日签订了《热力供应协 议》和《水电供应协议》，贵州金桥药业有限公司按每月实际使用的热力、水、电向贵州神奇药业股 份有限公司支付热力费、水费、电费； 2007 年热力费含税价格 125.48 元/吨,本年共购进 4362 吨， 金额为 547,322.29 元。2007 年水费含税价格 1.66 元/吨，本年共购进 20336 吨，金额为：33,832.69 元。2007 年电费含税价格 0.64 元/度，本年共购进 650860 度，金额为：413,742.37 元。 (2) 关联租赁情况 1)、贵州神奇制药有限公司将办公场所 160 平方米租赁给贵州金桥药业有限公司。租赁的期限为 2004 年 7 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日。租金为-57,600.00 元。租金的确定依据是 30 元/平方米 -57,600.00 2003 年 3 月 25 日贵州神奇制药有限公司与子公司贵州金桥药业有限公司签订《关于贵州金桥药业有 限公司过渡期间部分办公场所的安排意见》，从 2004 年 7 月 1 日起向贵州神奇制药有限公司租赁办公 场所，租赁面积 160 平方米，按月 30.00 元/平方米支付租赁费。2005 年 6 月 30 日续签合同，租赁期 延 2008 年 6 月 30 日。本年租金 57,600.00 元。 (3) 其他关联交易 商标许可使用：2003 年 3 月 27 日，子公司贵州金桥药业有限公司与贵州神奇制药有限公司签署了《商 标许可使用协议》，贵州金桥药业有限公司将在协议许可的期限（10 年）内无偿使用贵州神奇制药有 限公司的注册商标——“神奇”、“玛奇卡”。 在报告期，本公司控股股方贵州神奇集团控股有限公司履行股改特别承诺，向本公司提供借款 1,612 万元，其中 1,000 万元是为本公司无偿承担的债务，余款是为本公司提供的长期免息借款。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 贵州神奇制药有限公司 8,183.99 8,183.99 应付账款 贵州神奇彩印包装有限公司 842,714.88 702,091.37 应付账款 贵州神奇药业股份公司 31,545.62 1,492,796.17 其他应付款 贵州神奇集团控股有限公司 9,109,023.00 3,009,023.00 其他应付款 贵州神奇制药有限公司 1,876,032.78 1,546,912.29 其他应付款 贵州明湖药业股份有限公司 1,483,322.96 1,483,322.96 其他应付款 贵州神奇药业股份有限公司 1,082,179.10 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 本公司报告期内无已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债。 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 本公司报告期内无未决诉讼仲裁形成的或有负债 65 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 本公司报告期内无为其他单位提供担保形成的或有负债 4、其他或有负债及其财务影响: 本公司报告期内无其他或有负债 (十一)承诺事项： 本公司控股股方贵州神奇集团控股有限公司履行股改特别承诺，自股权分置改革相关股东会议通过后 的一年内，向本公司提供 2000 万元资金支持，其中 1000 万元为本公司无偿承担债务，1000 万元为长 期无息借款。报告期内控股股东向本公司提供资金 1,612 万元，其中 1,000 万元是为本公司无偿承担 的债务，余款是为本公司提供的长期免息借款。截至 2007 年 6 月，本公司控股股东已履行完毕上述股 改特别承诺。 (十二)资产负债表日后事项： 本公司于 2007 年 11 月 22 日收到上海市第二中级人民法院《应诉通知书》 【（2007）沪二中民三（商）初字第 136 号】称，该院已受理上海银行股份有限 公司诉本公司借款 合同纠纷一案，并要求本公司应当在收到起诉状之日起 15 日内向该院提交答辩状。上海银行股份有限 公司《民事起诉状》称，在约定的借款期限到期时，本公司仍欠其借款本金 1000 万元没有归还，构成 违约，因此要求本公司向其归还借款本金 1000 万元，逾期利息 185,380.00 元，并承担律师费和案件 受理费。 本公司分别于 2008 年 2 月 29 日、2008 年 3 月 28 日归还了上述逾期借款及利息，并与上海银行股份 有限公司达成和解协议。公司于 2008 年 4 月 2 日收到上海市第二中级人民法院《民事裁定书》 （（2007） 沪二中民三（商）初字第 136 号），该裁定书同意上海银行股份有限公司撤回起诉。 (十三)其他重要事项： 无 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 上海永生数据科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 170,121,654.47 170,121,654.47 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 66 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 3 折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 8 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9 的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 913,928.36 913,928.36 13 少数股东权益 18,442,179.70 18,442,179.70 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 -97,417.09 -97,417.09 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 189,380,345.44 189,477,762.53 -97,417.09 两次披露数出现差异的原因说明： 其他： 会计差错调整 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）： 会计差错调整 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 7.45 7.74 0.093 0.093 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 1.96 2.04 0.025 0.025 净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 项目 影响金额 调节原因 会计差错调整期初所有者权 补提累计折旧 -97,417.09 益 67 上海永生数据科技股份有限公司 2007 年年度报告 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 2,800,923.39 追溯调整项目影响合计数 1,660,854.33 其中： 所得税 913,928.36 少数股东损益 746,925.97 2006 年度净利润（新会计准则） 4,461,777.72 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 4,461,777.72 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、中和正信会计师事务所有限公司出具的《审计报告》 2、其他公告原件 董事长：卡先加 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年 4 月 22 日 68 上海永生数据科技股份有限公司 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120 号） 的规定，我们经过审慎调查，发表如下独立意见：截至 2007 年 12 月 31 日，公 司及其控股子公司未为股东及其关联方、非法人单位、个人提供担保，也无其他 对外担保。 上海永生数据科技股份有限公司 独立董事：朱 耘 杨 勇 孙德生 二○○八年四月二十二日