全柴动力(600218)2007年年度报告摘要

安徽全柴动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事除独立董事平银生先生因公出差委托表决外均出席董事会会议。 1.3 安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人谢力，主管会计工作负责人徐明余及会计机构负责人刘吉文声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 全柴动力 股票代码 600218 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 安徽省全椒县吴敬梓路 788 号 邮政编码 239500 公司国际互联网网址 http://www.quanchai.com.cn 电子信箱 qc@quanchai.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马国友 万少红 联系地址 安徽省全椒县吴敬梓路 788 号 安徽省全椒县吴敬梓路 788 号 电话 （0550）5038289、5011156 (0550)5038293 传真 （0550）5015888 （0550）5015888 电子信箱 magy@quanchai.com.cn wansh99@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 1 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,133,637,384.28 1,126,077,011.74 0.67 1,027,245,374.21 利润总额 43,620,309.76 31,220,105.97 39.72 26,779,720.12 归属于上市公司股东的净利润 21,950,084.25 18,661,168.06 17.62 10,251,774.97 归属于上市公司股东的扣除非经 15,229,792.52 11,624,241.62 31.02 9,217,894.27 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 17,032,811.97 30,389,614.48 -43.95 17,160,447.19 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,422,078,694.74 1,391,463,321.77 2.20 1,330,227,556.44 所有者权益（或股东权益） 899,755,505.83 892,376,090.71 0.83 829,755,382.41 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0775 0.0658 17.78 0.036 稀释每股收益 0.0775 0.0658 17.78 0.036 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.054 0.041 31.71 0.033 全面摊薄净资产收益率 2.44 2.09 增加 0.35 个百分点 1.24 加权平均净资产收益率 2.45 2.11 增加 0.34 个百分点 1.24 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 1.69 1.30 1.11 增加 0.39 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 1.70 1.32 1.12 增加 0.38 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 0.11 -45.45 0.06 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.17 3.15 0.63 2.93 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 469,422.69 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 755,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 3,323,107.38 费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 61,920.47 允价值产生的损益 应付福利费转回 3,893,112.81 2 除上述各项之外的其他营业外收支净额 144,402.41 其他非经常性损益项目 小计 8,646,965.76 减：所得税影响数 1,548,337.72 少数股东损益影响数 378,336.31 非经常性损益净额 6,720,291.73 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 34,421,717.96 0 5,203,317.84 4,436,863.72 合计 34,421,717.96 0 5,203,317.84 4,436,863.72 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 130,812,500 46.16 -14,170,000 -14,170,000 116,642,500 41.16 2、国有法人 15,697,500 5.54 -14,170,000 -14,170,000 1,527,500 0.54 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内法人持 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 146,510,000 51.70 -28,340,000 -28,340,000 118,170,000 41.70 股份合计 二、无限售条件流通股份 3 1、人民币普 136,890,000 48.30 28,340,000 28,340,000 165,230,000 58.30 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 136,890,000 48.30 28,340,000 28,340,000 165,230,000 58.30 计 三、股份总 283,400,000 100.00 0 0 283,400,000 100.00 数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 因 日期 安徽全柴集团 股改承 2007 年 3 130,812,500 14,170,000 116,642,500 有限公司 诺事项 月6日 北汽福田汽车 股改承 2007 年 3 15,697,500 14,170,000 1,527,500 股份有限公司 诺事项 月6日 合计 146,510,000 28,340,000 118,170,000 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 40,890 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 安徽全柴集团有限公司 国家 44.39 125,792,500 116,642,500 无 北汽福田汽车股份有限公司 国有法人 3.73 10,572,000 1,527,500 无 郦虹 境内自然人 0.71 2,012,192 未知 张富礼 境内自然人 0.42 1,182,101 未知 丁荣儿 境内自然人 0.37 1,047,493 未知 王纪元 境内自然人 0.37 1,040,000 未知 曾晓阳 境内自然人 0.35 984,305 未知 易峰 境内自然人 0.22 616,866 未知 朱汉丹 境内自然人 0.21 588,000 未知 刘利共 境内自然人 0.14 390,216 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 安徽全柴集团有限公司 9,150,000 人民币普通股 北汽福田汽车股份有限公司 9,044,500 人民币普通股 郦虹 2,012,192 人民币普通股 张富礼 1,182,101 人民币普通股 丁荣儿 1,047,493 人民币普通股 王纪元 1,040,000 人民币普通股 4 曾晓阳 984,305 人民币普通股 易峰 616,866 人民币普通股 朱汉丹 588,000 人民币普通股 刘利共 390,216 人民币普通股 安徽全柴集团有限公司和北汽福田车辆股份有限公司之间无关联关系情 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 况； 未知第二名至第十名无限售条件股东之间关联关系情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：安徽全柴集团有限公司 法人代表：肖正海 注册资本：15,800 万元 成立日期：1997 年 8 月 7 日 主要经营业务或管理活动：投资。与内燃机配套的农机产品、农用汽车、管件接头（塑 材、铜材及铸铁件）、数控机床、仪器仪表、机械、电子产品、办公自动化设备、工程机 械、备品备件、劳保用品。生产科研所需的原辅材料的制造及相关的技术进出口业务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内 变 是否在股 从公司领 性 年 年初持 年末持 动 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 取的报酬 别 龄 股数 股数 原 其他关联 总额(万 因 单位领取 元) 肖正海 董事 男 59 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 11,407 11,407 是 董事长、总 谢力 男 45 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 11,407 11,407 17.80 否 经理 彭法峻 副董事长 男 55 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 6,844 6,844 12.46 否 董事、副总 潘忠德 男 45 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 10.62 否 经理 5 余东华 董事 男 46 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 是 杨善林 独立董事 男 59 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 3 否 陈余有 独立董事 男 66 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 3 否 平银生 独立董事 男 44 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 3 否 马国友 董事会秘书 男 41 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 8.95 否 汪国才 监事会主席 男 41 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 8.95 否 王存虎 监事 男 45 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 6,844 6,844 6.79 否 余中林 监事 男 40 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 3.56 否 谷成勇 副总经理 男 57 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 11,407 11,407 10.53 否 徐明余 副总经理 男 40 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 10.60 否 何金勇 副总经理 男 41 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 6.98 否 卖 丁维利 副总经理 男 42 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 6,844 5,144 10.62 否 出 汤金伟 总经理助理 男 46 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 8.93 否 顾忠长 总经理助理 男 40 2005 年 4 月 26 日～2008 年 4 月 25 日 0 0 8.97 否 合计 / / / / 54,753 53,053 / 134.76 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内生产经营情况回顾 1、报告期内总体生产经营情况 2007 年，公司所处的经营环境较为严峻，主要表现在市场竞争加剧，能源、原材料、 劳动力价格大幅上升，国家环保排放要求不断提高，适度从紧的货币政策等等。在困难面 前，公司积极应对，克难求进，取得了较好的经营业绩。 市场占有率显著提高。2007年全国车用柴油发动机15家主要企业产销203万台，其中 年产销量在10万台以上的5家，5-10万台的10家。本公司产、销量近18万台，在中小缸径 柴油机行业位居前列。在2007年的轻卡行业排名前10位的汽车企业，与本公司配套的就有 5家。 新产品开发工作取得了较好的成果。为适应汽车排放政策，公司与德国ELSBETT公司， BOSCH公司、上海内燃机研究所合作，采用国际先进的电控、高压共轨、增压中冷等技术， 率先开发4D22E、4D25、4D26系列国Ⅲ机型，已通过环保公告。公司具有完全自主知识产 权，填补了该档机型的国内空白，产品的动力性、经济性和可靠性较同类国Ⅱ机型明显改 善，保证了今后汽车配套动力的需求；为延长产品链，拓宽产品配套范围，完成了工程机 械系列柴油机批量生产的技术准备工作；为满足2010年汽车国Ⅳ标准实施，做好公司产品 技术储备，已着手启动国Ⅳ系列柴油机的开发项目。 继续加大技改和新建项目投入，为公司可持续发展增添后劲。全年完成固定资产投入 5959万元，其中：柴油机技改项目完成投资1503万元；新添塑料管材设备1368万元；工程 机械系列柴油机项目新增投资3088万元，截至年末，该项目累计完成投资6012万元，已进 入设备安装调试阶段，预计2008年上半年可投产运营。 6 利用闲置资金投资交易性金融资产取得了较好的收益。在满足生产经营资金需求的前 提下，公司利用闲置资金参与新股申购以及投资集合资产理财产品，获得收益4319万元。 回顾2007 年，公司各项工作取得了较好的成绩，市场竞争力进一步增强。公司全年 销售柴油机28.7万台（其中：单缸柴油10.6万台，多缸柴油发动机18.1万台），比上年增 长17.7%；实现营业收入113,364万元，比上年增长0.7%；实现净利润（归属于母公司的净 利润）2195万元，比上年增长7.7%。 产品销售量完成年度经营计划的87%,营业收入完成年度经营计划的81%，未完成计划 的主要原因是产品出口、多缸柴油机销售和子公司销售没有完成年度计划所致。 2、主营业务及经营状况 公司主营业务为多缸柴油机、单缸柴油机及新型塑料管材的开发、生产和销售。 (1)按行业划分的主营业务收入、主营业务利润构成情况 单位:元 主营业务 主营业务 主营业 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润 年增减 年增减 上年增减（%） 率(%) （％） （％） 内燃机 908,638,291.83 829,370,118.69 8.72 -0.07 3.54 减少 3.28 个百分点 建材类 71,170,671.63 66,551,022.77 6.49 41.85 34.81 增加 11.33 个百分点 商业类 139,727,946.91 133,378,072.51 4.54 -14.23 -20.73 增加 5.43 个百分点 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 地区 主营业务收入 主营业务利润 营业收入比上年增减% 境内 1,094,367,974.73 89,788,294.45 0.50 境外 25,168,935.64 449,401.95 18.05 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上产品的有关指标 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 柴油机 908,638,291.83 829,370,118.69 79,268,173.14 商业类 139,727,946.91 133,378,072.51 6,349,874.40 （4）公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名零部件供应商采购的金额占年度采购总额的比例为 21.20%， 向前五名客户销售的金额占公司销售总额的比例为 57.70%。 3、报告期公司资产构成及费用变化情况 (1)资产构成变化情况 单位：元 占总资产 占总资产的比 项目 期末数 期初数 增减% 的比例% 例% 应收票据 64,398,049.60 4.53 17,131,500.00 1.23 3.30 7 应收账款 175,654,458.00 12.35 211,315,611.50 15.19 -2.84 预付账款 31,279,369.90 2.20 53,058,904.76 3.81 -1.61 其他应收款 20,911,911.92 1.47 18,429,612.34 1.32 0.51 存货 166,686,839.26 11.72 156,268,645.13 11.23 0.49 长期股权投资 76,903,623.12 5.41 96,827,199.40 6.96 -1.55 投资性房地产 35,918,853.41 2.53 37,137,886.13 2.67 -0.14 固定资产 381,598,856.70 26.83 385,334,276.43 27.69 -0.86 在建工程 62,617,029.37 4.40 31,655,498.76 2.27 2.13 递延所得税资产 34,799,800.64 2.45 49,300,110.84 3.54 -1.09 (2)费用构成变化情况 项目 2007 年 2006 年 增减% 营业费用 27,997,262.26 28,819,612.25 -2.94% 管理费用 45,453,982.92 42,296,045.96 6.95% 财务费用 -9,181,509.80 -8,478,708.89 7.65% 所得税 24,031,407.50 13,031,407.42 45.77% 增减原因：管理费用增加主要是由于技术开发费用增加所致。 4、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减% 经营活动产生的现金流量净额 25,368,576.19 30,389,614.48 -19.79% 投资活动产生的现金流量净额 50,200,644.60 -71,636,576.59 242.70% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,856,589.09 24,639,083.40 307.81% 增减原因:经营活动产生的现金流量净额减少系购买商品、接受劳务支付的现金增加所 致；投资活动产生的现金流量净额增加主要是由于收回投资所收到的现金增加以及投资支 付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额减少主要是由于分配股利支付的现金增 加所致。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截止报告期末，公司加强对投资企业的管理。各公司经营及财务状况正常。具体如下： 单位:元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产总额 净资产 净利润 一、控股公司 1、安徽天利动力股 柴油机、工程机械、发电 80,000,000.00 90,484,322.96 80,970,934.84 970,934.84 份有限公司 机组等生产销售 2、安徽上柴动力有 柴油发动机的研究开发、 50,000,000.00 63,796,979.07 37,172,902.60 -5,627,488.70 限公司 加工制造和销售 3、安徽天钰机械股 动力机械，车用柴油机及 50,000,000.00 55,253,738.43 50,006,929.35 789,756.73 份有限公司 汽油机铸件的制造与销 售 4、武汉全柴动力有 柴油机、农、林、牧、渔 150,000,00.00 40,908,989.60 14,406,613.33 75,713.87 限责任公司 机械及配件等批发和零 售 5、烟台市金贸汽车 农业机械及配件、农用 5,170,000.00 20,237,294.62 3,998,363.33 -1,013,939.61 销售有限公司 运输车、橡胶产品及建材 等批发和零售 6、安徽全柴集团顺 农机产品、工程机械及配 1,180,000.00 7,235,534.97 378,222.62 -1,921,413.42 8 兴贸易有限公司 件批发和零售 二、参股公司 1、安徽亚欧木业有 中(高)密度纤维板及其 100,000,000.00 332,137,843.80 94,851,380.37 7,650,749.24 限公司 深加工产品的生产与销 售 2、安徽万联环保科 废水、废气、固体废弃物、 40,000,000.00 57,972,710.27 51,628,917.53 4,705,897.14 技股份有限公司 噪声、污水处理、环境监 测网等治理工程的设计、 施工和总承包等 3、芜湖腾越房地产 房地产开发 38,800,000.00 138,300,378.55 37,773,976.57 342,377.67 开发公司 4、全椒福联置业有 房地产开发 42,600,000.00 17,847,289.88 17,152,000.00 限公司 5、福田雷沃重机股 搅拌车、混凝土泵车、汽 518,000,000.00 1,057,127,976.38 460,745,784.15 489,678.67 份有限公司 车起重机等专用车的生 产和销售 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势、面临的市场竞争格局及发展机遇 2007 年全国汽车产销突破 870 万辆，继续保持了 20%以上的较快增长态势，目前中国 汽车产销在世界排名已经位居第三，与位居前两位年销千万辆的美、日相比，差距在进一 步缩小。公司柴油机配套的轻卡，2007 年全国生产 102 万辆，销售 100.5 万辆，分别较 上年增长 19.5%和 17.6%。在国民经济保持适度较快增长的大背景下，汽车行业总体上将 会继续保持适度增长势头，并同步带动内燃机行业的增长。 受国家加大宏观调控和强化节能减排力度的影响，2008 年汽车排放全面实施国Ⅲ， 低速载货汽车实施国Ⅱ，非道路移动柴油机也将实施国Ⅰ。从国家环保政策要求来看，节 能、动力性好、排放标准高的环保型动力将逐步取代目前环保不达标产品。那些规模小， 资金实力、技术力量弱小的内燃机企业，将会被挤出市场，产业集中度进一步提高。 由于公司近几年加大技术投入，做好了产品技术储备工作，有利于公司在未来的市场 中占居领先地位。随着国Ⅲ实施，可能会对公司经营成果产生重大影响，公司营业收入和 盈利能力有可能大幅提高。 2、公司发展战略 在“十一五”期间，公司将以市场为导向，以质量为中心，以经济效益为目的，实现 以下战略：一是重点发展发动机产业。根据国家宏观及环保政策的要求，对现有产品升级 换代，开发国Ⅲ及排放标准更高的发动机。新增 10 万台中型工程机械柴油机；二是大力 发展新型化学建材产业。加强对质量、成本的控制，提高产品竞争力，拓展全国市场；三 是利用消失模生产技术，大力发展高档发动机零部件及汽车零部件的铸造件产业。力争在 “十一五”末实现主营业务 35-40 亿的战略目标。 3、新年度的经营计划 随着国家推行汽车环保政策的力度加大，国标实施时间的临近，2008 年公司将继续 加大新产品研发力度,特别是国Ⅲ柴油机的后续开发工作；大力开拓市场，增加配套工程 机械产品销售量，发展新客户，降低经营风险；大力开展技术革新工作，努力降低产品制 9 造成本；继续加强质量管理和内部管理工作，减少质量损失，有效控制成本和费用。争取 新的一年实现量和质的同步增长。全年力争销售柴油机 34.2 万台，实现营业收入 14.6 亿元，营业成本计划 13.46 亿元。 4、发展规划资金需求、使用计划及资金来源 公司在“十一五”期间，实施的工程机械柴油机项目需要资金 2.5 亿元，加上扩大再 生产和实现其它战略规划合计需要资金约 5 亿元，公司除利用自有资金外，还将通过包括 银行贷款、证券市场融资等在内的多种融资渠道，筹集公司战略发展所需资金。 5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 国Ⅲ产品开发将采用多项新技术，发动机成本增加，造成整车成本大幅上升，市场 接受程度存在风险。公司将通过批量生产，加强各项管理工作，努力降低产品成本，减少 市场风险。 国Ⅲ产品上市，对技术服务人员的要求相应提高，对技术服务站检测设备的补充和 更新换代提出新的要求，同时要求用户严格按照规定使用燃油和技术保养，才能真正使汽 车整车达标排放。公司将通过系列培训和增加投入来减少因此带来的风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 1）技术改造项目 2871 万元； 2）对天利公司工程机械柴油机项目投资 3088 万元； 3）对全椒县福联置业有限公司股权投资 1108 万元。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 10 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 283,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红 利 1.00 元(含税)。本次分配利润支出总额为 28,340,000.00 元，剩余未分配利润 85,561,699.11 元结转至以后年度分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 北汽福田车辆股份有限公 44,350.06 48.81 9,369.66 74.77 司 全椒县顺昌塑料工程有限 533.47 71.44 公司 合计 44,350.06 9,903.13 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案 □适用 √不适用 11 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期买入/卖出股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益 3,224,000 0 35,231,430.00 33,640,228.56 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 33,640,228.56 元。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 12 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 华普审字【2008】第 351 号 安徽全柴动力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽全柴动力股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润 表和股东权益变动表、合并股东权益变动表及现金流量表、合并现金流量表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：肖厚发 中国注册会计师：王 静 中国·合肥 中国注册会计师：李军文 2008 年 3 月 26 日 13 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 336,800,737.29 273,081,131.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0 34,421,717.96 应收票据 64,398,049.60 17,131,500.00 应收账款 175,654,458.00 211,315,611.50 预付款项 31,279,369.90 53,058,904.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,911,911.92 18,429,612.34 买入返售金融资产 存货 166,686,839.26 156,268,645.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 308,845.03 301,305.62 流动资产合计 796,040,211.00 764,008,428.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 76,903,623.12 96,827,199.40 投资性房地产 35,918,853.41 37,137,886.13 固定资产 381,598,856.70 385,334,276.43 在建工程 62,617,029.37 31,655,498.76 工程物资 350,227.75 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,613,784.73 23,607,151.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,236,308.02 3,592,769.96 递延所得税资产 34,799,800.64 49,300,110.84 其他非流动资产 非流动资产合计 626,038,483.74 627,454,893.24 资产总计 1,422,078,694.74 1,391,463,321.77 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 14 合并资产负债表(续) 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 2,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 39,300,000.00 61,243,500.00 应付账款 351,332,213.84 318,186,354.54 预收款项 24,328,000.56 17,028,901.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,850,615.55 31,936,827.89 应交税费 -114,245.68 6,095,676.01 应付利息 应付股利 其他应付款 26,840,776.77 12,433,844.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 115,000.00 流动负债合计 463,152,361.04 446,925,104.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,459,166.93 其他非流动负债 非流动负债合计 1,459,166.93 负债合计 463,152,361.04 448,384,271.78 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 283,400,000.00 283,400,000.00 资本公积 455,261,810.04 455,661,209.34 减：库存股 盈余公积 47,191,996.68 44,584,488.36 一般风险准备 未分配利润 113,901,699.11 108,729,160.01 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 899,755,505.83 892,374,857.71 少数股东权益 59,170,827.87 50,704,192.28 所有者权益合计 958,926,333.70 943,079,049.99 负债和所有者权益总计 1,422,078,694.74 1,391,463,321.77 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 15 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 285,442,325.45 210,749,205.45 交易性金融资产 34,421,717.96 应收票据 55,368,040.00 15,141,500.00 应收账款 155,604,741.33 195,453,668.47 预付款项 12,605,343.07 29,963,631.77 应收利息 应收股利 其他应收款 19,508,878.84 17,139,954.99 存货 113,990,902.80 116,696,826.73 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 642,520,231.49 619,566,505.37 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 213,418,849.89 195,014,811.60 投资性房地产 53,475,641.52 42,048,856.77 固定资产 326,342,469.25 363,897,790.40 在建工程 3,944,619.57 3,177,098.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,349,223.80 18,292,751.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 34,732,277.17 48,710,404.31 其他非流动资产 非流动资产合计 650,263,081.20 671,141,713.46 资产总计 1,292,783,312.69 1,290,708,218.83 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 16 母公司资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 10,660,000.00 31,803,500.00 应付账款 313,455,052.17 294,671,675.82 预收款项 19,258,269.18 12,839,919.56 应付职工薪酬 18,211,329.85 30,572,029.32 应交税费 1,105,899.08 8,464,989.33 应付利息 应付股利 其他应付款 19,978,534.08 12,288,356.60 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 382,669,084.36 390,640,470.63 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,459,166.93 其他非流动负债 非流动负债合计 1,459,166.93 负债合计 382,669,084.36 392,099,637.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 283,400,000.00 283,400,000.00 资本公积 456,136,119.35 456,535,518.65 减：库存股 盈余公积 47,191,996.68 44,584,488.36 未分配利润 123,386,112.30 114,088,574.26 所有者权益（或股东权益）合计 910,114,228.33 898,608,581.27 负债和所有者权益（或股东权益） 1,292,783,312.69 1,290,708,218.83 总计 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 17 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,133,637,384.28 1,126,077,011.74 其中：营业收入 1,133,637,384.28 1,126,077,011.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,126,857,214.44 1,100,913,892.36 其中：营业成本 1,035,156,737.15 1,015,394,761.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,497,460.63 2,684,530.95 销售费用 27,997,262.26 28,819,612.25 管理费用 45,453,982.92 42,296,045.96 财务费用 -9,181,509.80 -8,478,708.89 资产减值损失 24,933,281.28 20,197,650.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -4,421,717.96 4,421,717.96 投资收益（损失以“－”号填列） 39,831,112.31 3,674,042.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,943,772.24 906,273.76 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,189,564.19 33,258,880.17 加：营业外收入 4,310,454.68 1,587,239.52 减：营业外支出 2,879,709.11 3,626,013.72 其中：非流动资产处置损失 796,886.17 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,620,309.76 31,220,105.97 减：所得税费用 24,031,407.50 13,031,407.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,588,902.26 18,188,698.55 归属于母公司所有者的净利润 21,950,084.25 18,661,168.06 少数股东损益 -2,361,181.99 -472,469.51 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0775 0.0658 （二）稀释每股收益 0.0775 0.0658 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 18 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 956,411,749.23 919,281,554.50 减：营业成本 866,683,483.73 822,652,759.94 营业税金及附加 2,353,345.58 2,593,994.67 销售费用 19,618,342.14 18,914,863.56 管理费用 37,239,897.50 37,634,467.66 财务费用 -8,414,648.70 -9,203,336.92 资产减值损失 19,620,783.03 20,197,650.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -4,421,717.96 4,421,717.96 投资收益（损失以“－”号填列） 32,680,149.00 3,530,261.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,943,772.24 906,273.76 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,568,976.99 34,443,134.89 加：营业外收入 4,030,639.39 1,364,840.32 减：营业外支出 2,755,971.96 3,616,844.25 其中：非流动资产处置净损失 796,886.17 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 48,843,644.42 32,191,130.96 减：所得税费用 22,768,561.23 12,564,090.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,075,083.19 19,627,040.39 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 19 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 881,228,980.87 848,523,339.10 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 186,032.10 533,703.95 收到其他与经营活动有关的现金 11,778,460.51 2,578,030.28 经营活动现金流入小计 893,193,473.48 851,635,073.33 购买商品、接受劳务支付的现金 742,170,082.54 713,831,462.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 54,238,243.07 43,282,145.04 支付的各项税费 41,837,015.10 36,565,985.20 支付其他与经营活动有关的现金 37,915,320.80 27,565,866.26 经营活动现金流出小计 876,160,661.51 821,245,458.85 经营活动产生的现金流量净额 17,032,811.97 30,389,614.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 95,390,174.86 21,692,774.80 取得投资收益收到的现金 12,239,755.91 2,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,000.00 9,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 20,206,664.67 30,485,926.81 投资活动现金流入小计 127,839,595.44 54,387,701.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 58,563,082.52 46,028,828.20 的现金 投资支付的现金 38,809,990.00 78,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -19,734,121.68 支付其他与投资活动有关的现金 1,995,450.00 20 投资活动现金流出小计 77,638,950.84 126,024,278.20 投资活动产生的现金流量净额 50,200,644.60 -71,636,576.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 24,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,000,000.00 7,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 31,800,000.00 偿还债务支付的现金 1,500,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,300,559.96 5,115.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 56,029.13 155,801.60 筹资活动现金流出小计 15,856,589.09 7,160,916.60 筹资活动产生的现金流量净额 -11,856,589.09 24,639,083.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,974.37 五、现金及现金等价物净增加额 55,383,841.85 -16,607,878.71 加：期初现金及现金等价物余额 273,081,131.22 289,689,009.93 六、期末现金及现金等价物余额 328,464,973.07 273,081,131.22 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 21 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 693,398,775.90 614,734,509.02 收到的税费返还 186,032.10 533,703.95 收到其他与经营活动有关的现金 2,605,418.20 2,129,731.08 经营活动现金流入小计 696,190,226.20 617,397,944.05 购买商品、接受劳务支付的现金 546,661,686.82 487,025,011.28 支付给职工以及为职工支付的现金 48,271,740.81 38,732,797.31 支付的各项税费 39,678,736.17 35,164,925.53 支付其他与经营活动有关的现金 27,311,467.53 20,782,348.04 经营活动现金流出小计 661,923,631.33 581,705,082.16 经营活动产生的现金流量净额 34,266,594.87 35,692,861.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 95,390,174.86 21,749,600.00 取得投资收益收到的现金 5,088,792.60 2,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 17,003,000.00 9,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,149,867.33 42,798,628.16 投资活动现金流入小计 132,631,834.79 66,757,228.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 23,411,095.91 18,079,213.21 的现金 投资支付的现金 38,809,990.00 133,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 16,838,555.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,995,450.00 投资活动现金流出小计 79,059,640.91 153,274,663.21 投资活动产生的现金流量净额 53,572,193.88 -86,517,435.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,170,036.83 支付其他与筹资活动有关的现金 48,606.29 70,000.00 筹资活动现金流出小计 14,218,643.12 70,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -14,218,643.12 -70,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,974.37 五、现金及现金等价物净增加额 73,627,120.00 -50,894,573.16 加：期初现金及现金等价物余额 210,749,205.45 261,643,778.61 六、期末现金及现金等价物余额 284,376,325.45 210,749,205.45 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 22 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数 实收资本(或股 减：库 一般风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 283,400,000.00 455,661,209.34 38,672,534.37 62,582,347.83 加：会计政策变更 5,911,953.99 46,146,812.18 50, 前期差错更正 二、本年年初余额 283,400,000.00 455,661,209.34 44,584,488.36 108,729,160.01 50, 三、本年增减变动金额（减少以“－” -399,399.30 2,607,508.32 5,172,539.10 8, 号填列） （一）净利润 21,950,084.25 -2, （二）直接计入所有者权益的利得和 -399,399.30 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 -399,399.30 上述（一）和（二）小计 -399,399.30 21,950,084.25 -2, （三）所有者投入和减少资本 10, 1．所有者投入资本 10, 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,607,508.32 -16,777,545.15 1．提取盈余公积 2,607,508.32 -2,607,508.32 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -14,170,036.83 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 283,400,000.00 455,261,810.04 47,191,996.68 113,901,699.11 59, 23 合并所有者权益变动表（续） 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本) 存股 险准备 一、上年年末余额 283,400,000.00 457,311,482.09 37,422,752.34 51,978,549.05 -357,401.07 加：会计政策变更 5,199,031.98 40,052,146.94 前期差错更正 二、本年年初余额 283,400,000.00 457,311,482.09 42,621,784.32 92,030,695.99 -357,401.07 三、本年增减变动金额（减少 -1,650,272.75 1,962,704.04 16,698,464.02 357,401.07 以“－”号填列） （一）净利润 18,661,168.06 （二）直接计入所有者权益的 -1,650,272.75 357,401.07 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 619,727.25 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 -2,270,000.00 357,401.07 上述（一）和（二）小计 -1,650,272.75 18,661,168.06 357,401.07 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,962,704.04 -1,962,704.04 1．提取盈余公积 1,962,704.04 -1,962,704.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 283,400,000.00 455,661,209.34 44,584,488.36 108,729,160.01 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会 24 安徽全柴动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 283,400,000 456,801,771.82 38,667,372.30 63,231,749.40 842,100,893.52 加：会计政策变更 -266,253.17 5,917,116.06 50,856,824.86 56,507,687.75 前期差错更正 二、本年年初余额 283,400,000.00 456,535,518.65 44,584,488.36 114,088,574.26 898,608,581.27 三、本年增减变动金额 -399,399.30 2,607,508.32 9,297,538.04 11,505,647.06 （减少以“－”号填列） （一）净利润 26,075,083.19 26,075,083.19 （二）直接计入所有者 -399,399.30 -399,399.30 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -399,399.30 -399,399.30 上述（一）和（二）小 -399,399.30 26,075,083.19 25,675,683.89 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,607,508.32 -16,777,545.15 -14,170,036.83 1．提取盈余公积 2,607,508.32 -2,607,508.32 2．对所有者（或股东） -14,170,036.83 -14,170,036.83 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 283,400,000.00 456,136,119.35 47,191,996.68 123,386,112.30 910,114,228.33 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 25 安徽全柴动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表（续） 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 283,400,000.00 457,311,482.09 37,417,590.27 51,983,711.12 830,112,783.48 ：会计政策变更 -266,253.17 5,204,194.04 44,440,526.80 49,378,467.67 前期差错更正 二、本年年初余额 283,400,000.00 457,045,228.92 42,621,784.31 96,424,237.92 879,491,251.15 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -509,710.27 1,962,704.05 17,664,336.34 19,117,330.12 填列） （一）净利润 19,627,040.39 19,627,040.39 （二）直接计入所有 -509,710.27 -509,710.27 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 619,727.25 619,727.25 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -1,129,437.52 -1,129,437.52 上述（一）和（二） -509,710.27 19,627,040.39 19,117,330.12 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,962,704.05 -1,962,704.05 1．提取盈余公积 1,962,704.05 -1,962,704.05 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 283,400,000.00 456,535,518.65 44,584,488.36 114,088,574.26 898,608,581.27 公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文 26 安徽全柴动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的企业会计准则。本报表按照《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证 监会计字【2007】10 号）和《企业会计准则解释第 1 号》等规定, 对要求追溯调整的项目 在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。具体影响： （1）公司认购的黄山一号集合理财计划产品公允价值变动收益 4,421,717.96 元； （2）公司确认递延所得税资产及递延所得税负债净增加股东权益 47,637,048.21 元； （3）少数股东权益影响 50,704,192.28 元。 以上累计影响 102,762,958.45 元。 本年度除首次执行新企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策、会计 估计变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1．合并财务报表范围及主要控股子公司情况 2007 年 12 月 31 日 子公司名称 持股比例 经营范围 注册地点 注册资本 实际投资额 一、其他方式取得的子公司 武汉全柴动力有限责任 柴油机等产品 湖北武汉 1500 万元 825 万元 55% 公司 及零部件销售 农业机械及配 烟台市金茂汽车销售有 山东烟台 517 万元 300 万元 58% 件、农用运输 限公司 车等 柴油发动机研 安徽上柴动力有限公司 安徽全椒 5000 万元 3000 万元 60% 究开发、加工 制造、销售 柴油机、工程 安徽天利动力股份有限 安徽全椒 8000 万元 5520 万元 69% 机械、发电机 公司 组等生产销售 二、同一控制下企业合并取得的子公司 安徽全柴集团全椒顺兴 柴油机配件销 安徽全椒 118 万元 138.4 万元 90% 贸易有限公司 售 27 安徽全柴动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、非同一控制下企业合并取得的子公司 动力机械、车 安徽天钰机械股份有限 用柴油机及汽 安徽全椒 5000 万元 3868.55 万元 78% 公司 油机铸件的制 造，销售 2．合并财务报表合并范围的变化情况 公司报告期内合并范围增加了安徽天钰机械股份有限公司、安徽全柴集团全椒顺兴贸 易有限公司，减少了四川全柴动力股份有限公司。 本公司与安徽天钰机械股份有限公司股东陈大钰、刘银秋签订了关于受让天钰公司股 权的《股份转让协议》，以经审计后的 2007 年 2 月 28 日的每股净资产为基础，受让陈大 钰、刘银秋合计持有 2350 万股（占 46%）股权中的 1850 万股，公司支付受让股权价款 1818.55 万元，对天钰公司持股比例由 41%增加至 78%。因此，报告期按照非同一控制下 企业合并纳入合并范围。天钰公司的资产、经营情况： （1）净资产 项 目 2007 年 12 月 31 日 资产总额 55,253,738.43 负债总额 5,246,809.08 净资产 50,006,929.35 （2）净利润 项 目 2007 年 3-12 月 营业收入 11,415,050.44 营业支出 14,424,930.28 净利润 789,576.73 安徽全柴集团全椒顺兴贸易有限公司的资产总额、主营业务收入、净利润占纳入合并 范围金额的比例均不足 10%，2006 年公司依据财政部财会二字【1996】2 号函的有关规定， 未将该公司纳入合并范围，本报告期按照新企业会计准则的相关规定，将其纳入合并范围。 顺兴贸易公司的资产、经营情况： （1）净资产 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资产总额 7,235,534.97 8,985,999.75 负债总额 6,857,312.34 6,686,363.71 28 安徽全柴动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 净资产 378,222.63 2,299,636.04 （2）净利润 项 目 2007 年度 2006 年度 营业收入 12,539,498.51 14,912,432.00 营业支出 14,187,928.76 14,314,346.58 净利润 -1,921,413.42 344,893.27 2006 年 12 月，鉴于四川全柴动力股份有限公司已经长期资不抵债，本公司将持有该 公司的股权以零对价转让给自然人，因此 2006 年度本公司仅合并该公司利润表及现金流 量表，未合并该公司资产负债表，本报告期不再将四川全柴动力股份有限公司纳入合并范 围。四川全柴公司的经营情况： 项 目 2006 年度 营业收入 6,368,733.96 营业支出 6,512,515.09 净利润 -143,781.13 董事长：谢力 安徽全柴动力股份有限公司 2008 年 3 月 26 日 29