丽江旅游(002033)2006年年度报告摘要

丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 证券代码：002033 证券简称：丽江旅游 公告编号：2007006 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 谢晓峰 出差在外 王云 1.4 亚太中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 1.5 公司董事长王云先生、主管会计工作负责人杨学禹先生及会计机构负责人（会计主管人员）吕庆 泽先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 丽江旅游 股票代码 002033 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 注册地址：云南省丽江市福慧路 注册地址的邮政编码 674100 办公地址 丽江市福慧路丽江宾馆民族院 办公地址的邮政编码 674100 公司国际互联网网址 http://www.yulongtour.com 电子信箱 company@yulongtour.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓名 杨学禹 杨宁 杨学禹 云南省丽江市福慧路丽江宾馆 云南省丽江市福慧路丽江宾馆 云南省丽江市福慧路丽江宾馆 联系地址 民族院 民族院 民族院 电话 0888-5105981 0888-5105981 0888-5105981 传真 0888-5105981 0888-5105981 0888-5105981 电子信箱 company@yulongtour.com company@yulongtour.com company@yulongtour.com 1 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 主营业务收入 121,712,696.73 104,655,676.31 16.30% 101,629,263.64 利润总额 72,744,755.03 62,150,774.40 17.05% 61,449,257.75 净利润 43,038,287.19 38,307,194.25 12.35% 36,616,353.43 扣除非经常性损益的净利润 44,529,625.30 40,052,665.00 11.18% 36,788,287.87 经营活动产生的现金流量净 79,342,910.32 60,004,481.03 32.23% 82,376,381.69 额 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 （％） 总资产 384,785,632.07 345,729,077.26 11.30% 356,731,452.04 股东权益（不含少数股东权 311,686,462.48 288,512,784.89 8.03% 282,982,181.43 益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 每股收益 0.433 0.386 12.18% 0.369 净资产收益率 13.81% 13.28% 0.53% 12.94% 扣除非经常性损益的净利润为 14.29% 13.88% 0.41% 13.00% 基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 0.80 0.60 33.33% 0.83 净额 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减（％） 2004 年末 每股净资产 3.14 2.90 8.28% 2.85 调整后的每股净资产 3.13 2.88 8.68% 2.82 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 48,795.60 营业外支出 1,777,341.76 政府补贴 0.00 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产 -459,733.69 生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 21,700.00 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机 263,050.00 构获得的短期投资损益外） 所得税影响数额 -70,434.72 少数股东损益影响数 -341,757.02 合计 -1,491,338.11 2 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 -10,568,03 -10,568,03 一、有限售条件股份 65,573,048 66.02% 55,005,014 55.38% 4 4 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 26,229,219 26.41% 26,229,219 26.41% -10,568,03 -10,568,03 3、其他内资持股 39,343,829 39.61% 28,775,795 28.97% 4 4 其中：境内法人持 -10,568,03 -10,568,03 39,343,829 39.61% 28,775,795 28.97% 股 4 4 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 33,750,000 33.98% 10,568,034 10,568,034 44,318,034 44.62% 1、人民币普通股 33,750,000 33.98% 10,568,034 10,568,034 44,318,034 44.62% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 99,323,048 100.00% 99,323,048 100.00% 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量 时间 说明 交易股份数量 余额 余额 昆明龙丰投资管理有限公司和丽江 2007-11-02 5,660,967 47,423,219 51,899,829 摩西风情园有限责任公司所持股份 中剩余部分可上市流通。 丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公 司和云南机械进出口股份有限公司 2008-11-02 47,423,219 0 99,323,048 所持股份可上市，但出售价格不低 于 12 元。 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 3 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份 序号 有限售条件股东名称 限售条件 量 间 数量 通过深圳证券交易所中小企 业板挂牌出售股票，出售价 丽江玉龙雪山旅游开 格不能低于每股人民币 12 元 1 26,229,219 2008-11-02 26,229,219 发有限责任公司 （期间有除权除息事项，应 对该价格进行除权除息处 理）。 通过深圳证券交易所中小企 业板挂牌出售股票，出售价 云南机械进出口股份 格不能低于每股人民币 12 元 2 21,127,636 2008-11-02 21,127,636 有限公司 （期间有除权除息事项，应 对该价格进行除权除息处 理）。 昆明龙丰投资管理有 3 4,069,814 2007-11-02 4,069,814 无 限公司 丽江摩西风情园有限 4 1,591,153 2007-11-02 1,591,153 无 责任公司 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 9,001 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 丽江玉龙雪山旅游开发有限 国有股东 26.41% 26,229,219 26,229,219 0 责任公司 云南机械进出口股份有限公 其他 21.27% 21,127,636 21,127,636 0 司 丽江摩西风情园有限责任公 其他 6.60% 6,557,305 1,591,153 0 司 昆明龙丰投资管理有限公司 其他 5.51% 5,469,814 4,069,814 0 中国工商银行—广发聚富开 其他 2.26% 2,248,898 0 0 放式证券投资基金 云南协力投资发展有限公司 其他 1.98% 1,967,192 1,967,192 0 中国建设银行—中小企业板 其他 1.49% 1,477,703 0 0 交易型开放式指数基金 云南丽江白鹿国际旅行社有 其他 0.66% 655,730 20,000 0 限公司 国际金融—工行—CREDIT SUISSE（HONG KONG） 其他 0.57% 569,909 0 0 LIMITED 王新民 其他 0.55% 550,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 丽江摩西风情园有限责任公司 4,966,152 人民币普通股 中国工商银行—广发聚富开放式证券投资基 2,248,898 人民币普通股 金 中国建设银行—中小企业板交易型开放式指 1,477,703 人民币普通股 4 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 数基金 昆明龙丰投资管理有限公司 1,400,000 人民币普通股 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 635,730 人民币普通股 国际金融—工行—CREDIT SUISSE（HONG 569,909 人民币普通股 KONG）LIMITED 王新民 550,000 人民币普通股 杨富寿 491,730 人民币普通股 中国工商银行—普丰证券投资基金 379,356 人民币普通股 中国银行—嘉实主题精选混合型证券投资基 370,597 人民币普通股 金 1、云南协力投资发展有限公司持有云南机械进出口股份有限公司 90.26%的股权，同时云南协 力投资发展有限公司和云南机械进出口股份有限公司的实际控制人均为本公司副董事长陈方先 上述股东关联关系或一致行 生，上述股东存在一致行动的可能。 动的说明 2、公司未知前十名流通股股东之间以及前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）公司控股股东： 名称：丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司 法定代表人：王云 成立日期：2004 年 12 月 30 日 注册资本：7,802.61 万元 公司类型：有限责任公司 公司住所：云南省丽江市古城区福慧路 经营范围：玉龙雪山旅游区开发及经营管理；旅游景点开发及服务设施经营管理； 对外投资；旅游纪念品制作；图片制作；建材经营；饮食；住宿（经营范围中涉及专项审批的按许可证经营） （2）公司实际控制人： 名称： 丽江玉龙雪山省级旅游开发区管委会 单位负责人：和献中 单位性质：丽江市人民政府下属的对丽江玉龙雪山省级旅游区进行统一行政管理的行政主管部门 办公地址：丽江市古城区福慧路 （3）控股股东及实际控制人变更情况： 报告期内，本公司控股股东丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司(以下简称“雪山开发公司”进行了增资扩股。本次增资扩股 完成前，雪山开发公司原有注册资本人民币 6108 万元，原有三家股东，股权结构为丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会 （以下简称“雪山管委会”）出资 3115 万元，占注册资本的 51%，丽江山峰旅游商贸投资有限公司（以下简称“山峰公司”） 出资 2093 万元，占注册资本的 34.26%，重庆汇邦旅业有限公司出资（以下简称“汇邦旅业”）900 万元，占注册资本的 14.74%。 雪山开发公司已于 2007 年 1 月 11 日完成增资扩股的工商变更登记手续，雪山开发公司注册资本变更为人民币 7,802.61 万元， 各股东出资比例为：雪山管委会占注册资本的 41.63%，山峰公司占注册资本的 26.82%，汇邦旅业占注册资本的 11.54%，重 庆华邦制药股份有限公司(以下简称“华邦制药”)占注册资本的 20.01%。雪山开发公司增资扩股后仍持有本公司 26,229,219 股股份，占本公司总股本的 26.41%，仍为本公司第一大股东。丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会仍然为公司实际控制 人。以上增资扩股的相关具体内容详见 2001 年 1 月 16 日《证券时报》和《中国证券报》上的公司公告。 5 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 年初持股 年末持股 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 变动原因 取的报酬 数 数 其他关联 总额（万 单位领取 元） 王云 董事长 男 48 2001-10-1 2007-10-1 0 0无 20.00 否 陈方 董事 男 41 2001-10-1 2007-10-1 0 0无 0.00 是 刘晓华 董事 男 37 2001-10-1 2007-10-1 0 0无 16.00 否 张耀南 董事 男 45 2001-10-1 2007-10-1 0 0无 0.00 是 谢晓峰 董事 男 38 2001-10-1 2007-10-1 0 0无 0.00 是 何希文 董事 男 53 2001-10-1 2007-10-1 0 0无 2.40 是 焦炳华 董事 女 44 2006-2 -28 2007-10-1 0 0无 1.80 否 张曜晖 董事 男 36 2003-4 -1 2007-10-1 0 0无 1.80 否 里宁枫 董事 男 51 2004-10-1 2007-10-1 0 0无 1.80 否 杨志昆 监事 男 55 2003-4 -1 2007-10-1 0 0无 0.00 是 丁宇亮 监事 男 44 2001-10-1 2007-10-1 0 0无 0.00 是 郝刚 监事 男 36 2004-10-1 2007-10-1 0 0无 0.00 是 杨灿军 监事 男 31 2002-1 -1 2007-10-1 0 0无 3.80 否 王霞 监事 女 33 2002-1 -1 2007-10-1 0 0无 3.50 否 杨学禹 董事会秘书 男 37 2001-10-1 2007-10-1 0 0无 15.00 否 6 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 杨新德 副总经理 男 43 2003-2 -1 2007-10-1 0 0无 13.00 否 史云波 副总经理 男 39 2003-2 -1 2007-10-1 0 0无 13.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 92.10 - 5.2 董事出席董事会会议情况 报告期内董事会会议召开次数 5 是否连续两次 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 王云 董事长 5 0 0否 陈方 副董事长 5 0 0否 刘晓华 董事 5 0 0否 张耀南 董事 5 0 0否 谢晓峰 董事 4 1 0否 何希文 董事 5 0 0否 杨苍 独立董事 0 0 1否 焦炳华 独立董事 4 0 0否 张曜晖 独立董事 5 0 0否 里宁枫 独立董事 5 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾： 1、公司报告期内总体经营情况： 2006 年我国宏观经济继续平稳高速增长的态势，国民收入稳步提高，丽江地区旅游业也保持了平稳的增长态势，丽江地区全 年接待游客数超过 460 万人。公司管理层在董事会的领导下，组织公司全体员工勤勉工作，公司的经营业绩与上年同期相比 保持了增长的势头。2006 年实现主营业务收入 12,171.27 万元，比 2005 年增长 16.30%，实现主营业务利润 9,534.34 万元,比 2005 年增长 15.26%，实现净利润 4,303.83 万元，比 2005 年增长 12.35％。2005 年公司继续巩固在丽江旅游市场的占有率， 全年公司及子公司接待游客数达到，达到 168.77 万人次，比上年增长 2.96 万人，增长 1.79%。 公司净利润增长率大大高于接待游客数增长率主要是因为 2006 年制定的营销方案把营收重点放在玉龙雪山索道，公司在各票 务点进行了布置，优先安排游客乘坐大索道，并允许对乘坐大索道的游客因客观条件限制的进行时间段的调整。从全年目标 完成情况来看，玉龙雪山索道的营销工作取得了很好的效果，并超出了原来的预期，玉龙雪山索道接待游客数增长 28.26%， 为公司净利润的增长做了重要贡献。 2、公司经营和盈利能力的连续性和稳定性： 目前公司主要运营玉龙雪山旅游索道、云杉坪旅游索道和牦牛坪旅游索道及其相关配套设施。公司三条索道分别位于玉龙雪 山景区最知名和成熟的三个景点，是玉龙雪山景区主要的旅游接待设施。随国民经济的增长，旅游业已成为国民经济的重要 行业，市场需求持续增长。丽江是国内重要的旅游目的地，本公司是丽江最大的旅游服务企业，公司的经营和盈利能力具有 连续性和稳定性的特点。 3、公司存在的主要优势和困难： （1）存在的主要优势： 1）丽江地区区位旅游资源优势： 丽江所处的滇西北地区是云南省旅游资源最为富集的地方之一。“中国香格里拉生态旅游区”、“三江并流区域”、“茶马古道” 均是世界知名的精品旅游区。丽江则是“中国香格里拉生态旅游区”的中心和示范区，是滇西北旅游区的龙头。 2）丽江作为旅游目的地的可达性： 7 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 丽江当地交通、通讯等基础设施的快速发展，大大改善了丽江作为旅游目的地的可达性和易达性。丽江机场已初具规模，目 前已开通广州、深圳、上海、成都、厦门等地的航线。昆明到大理高等级公路昆明至楚雄段也于 2005 年重新修复通车，丽江 到大理已有一级公路连接，丽江到香格里拉的高等级公路即将通车，丽江到大理的铁路从开工至 2006 年 7 月 20 日，已累计 完成概算总投资 41 亿余元的 35.81％，路基工程完成设计的 71.8％，并计划提前半年于 2008 年年初通车。丽江区内各著名景 点玉龙雪山、虎跳峡、黎明、泸沽湖之间也都实现了高等级公路贯通。交通的便利使丽江旅游变得更为舒适、快捷、安全、 方便，增加了丽江作为旅游目的地的吸引力和竞争力。 3）本公司所在玉龙雪山旅游区区位优势： 云南丽江玉龙雪山省级旅游区是国家 4A 级景区，景区面积 300 多平方公里，具有雪山、现代冰川、高山原始森林、河谷、 牧场等自然景观是富有吸引力的旅游目的地。依托玉龙雪山的旅游资源，公司已经开发其中的冰川公园、下属控股子公司所 在的云杉坪和牦牛坪也随着丽江旅游的快速发展成为丽江最有代表性的景点。2006 年，在丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理 委员会的统一工作安排下，公司成立了丽江玉龙雪山省级旅游区 5A 申报领导小组，在管委会 5A 办的要求和指导下，积极完 成了景区内 400 多项整改项目，对三个索道公司的员工进行 5A 知识培训；12 月积极配合丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理 委员会 5A 办参与国家旅游局评审组审查，取得较好的成绩。云南丽江玉龙雪山省级旅游区申请国家 5A 级景区的工作有望在 2007 年完成。 4）玉龙雪山景区索道经营业务的优势： 玉龙雪山景区内目前共建有玉龙雪山索道、云杉坪索道和牦牛坪索道三条索道，三条索道分别代表了冰川、森林、草甸三种 不同类型的自然景观，目前上述索道分别由公司本部、公司下属控股子公司云杉坪索道公司和牦牛坪索道公司经营，所以公 司在玉龙雪山景区的旅游服务中具有鲜明的产品特色优势。 （2）存在的困难： 1）从 2006 年的经营情况看，年初制定的营销方案把营收重点放在玉龙雪山索道，玉龙雪山索道的营销工作取得了很好的效 果，玉龙雪山索道接待游客数增长 28.26%，玉龙雪山索道公司运量也逐步趋向饱和，旺季供不应求的特征更加明显。同时控 股子公司所经营的云杉坪索道的运量已趋于饱和，而牦牛坪索道还有较大的运营空间，这些都呈现出明显的结构化不平衡的 特点。 2）2006 年公司仍以旅游索道的经营为主营业务，旅游产品仍局限于观光旅游，公司业绩对旅游市场接待游客数量的依赖较大， 新产品的研发创新能力不足。 3）由于公司综合经营业务场所有所缩小和氧气、防寒服时常竞争加剧的原因，公司综合经营业务收入较上年下降了 24.57%， 综合经营利润下降了 37.16%。 4）公司募集资金投资项目由于前期项目征地缓慢的原因而使进度远落后于预期。 4、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明： 指标_2006 年末_2005 年末_同比增减额_同比增减幅度（％） 总资产_384,785,632.07_345,729,077.26_39,056,554.81_11.30 股东权益_311,686,462.48_288,512,784.89_23,173,677.59_8.03 货币资金_155,477,658.09_182,554,174.39_-27,076,516.3_-14.83 其他应收款_1263562.52_5939620.26_-4,676,057.74_-78.73 预付帐款_27,431,831.89_51,887,655.80_-24,455,823.91_-47.13 短期投资_2,538,160.00_3,000,000.00_461,840.00_15.39 长期股权投资_13,879,535.60_17,890,594.88_-4,011,059.28_22.42 应交税金_22,278,085.38_16,663,960.86_5,614,124.52_33.69 1）公司货币资金比去年同期减少 2,707.65 万元，减少 14.83%，主要是因为本年度使用募集资金项目花费和丽江云杉坪旅游 索道有限公司购买索道设备所致。 2）其他应收款比去去年同期减少 467.61 万元，减少 78.73%，主要是报告期内将工程项目前期设计费转入在建工程核算。 3）预付帐款比去年同期减少 2,445.58 万元，减幅为 47.13%，主要原因是将预付土地征用、拆迁、补偿款转入在建工程核算 减少预付账款 5,041 万元和丽江云杉坪旅游索道有限公司预付进口索道设备款新增 2,535 万元。 4）本年度短期投资减少了 46.18 万元，15.39%主要是因为公司 300 万投资认购的申万巴黎股票基金在投资共收到现金分红 59.4 万元，冲减了短期投资成本。 6）长期股权投资减少了 401.11 万元，是因为摊销了两个控股子公司的股权投资差额及云南丽江东巴足球俱乐部有限公司因 2006 年冲甲 A 未成功，该公司股东拟解散球队，故计提投资减值准备 80 万元。。 7）应交税金增加 561.41 万元，增长 33.69%，主要原因是本期利润增长相应企业所得税增加。 8 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明： 指标_2006 年度_2005 年度_同比增减额_同比增减幅度（％） 其他业务利润_4,083,628.78_6,260,646.31_2177017.53_34.77 1)其他业务利润比去年同期减少 217.70 万元，减少 34.77%，主要是因为公司附属经营的竞争加剧，使得附属经营中的商品、 氧气、防寒服收入减少所致。 6、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的主要影响因素及经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异的原 因说明： 指标_2006 年度_2005 年度_同比增减额_同比增减幅度（％） 经营活动产生的现金流量净额_79,342,910.32_60,004,481.03_19338429.29_32.23 投资活动产生的现金流量净额_-80,774,581.26_-45,580,609.63_-35193971.63_77.21 筹资活动产生的现金流量净额_-25,644,845.36_-58,021,654.18_32376808.82_55.80 现金及现金等价物净增加额_-27,076,516.30_-43,597,782.78_16521266.48_37.89 1)报告期内，公司经营活动现金流入量为 173,412,997.16 元，主要是公司三条索道及附属经营业务收到的现金。现金流出量为 94,070,086.84 元，是正常的经营活动所必须的；公司投资活动产生的现金流入量为 1,739,280.75 元，是公司收回投资及取得投 资收益所收到的现金，现金流出量为 82,513,862.01 元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金；公司 筹资活动产生的现金流入量为 5,000,000.00 元，主要是向银行的流动资金借款，现金流出量为 30,644,845.36 元，主要是偿还 银行流动资金借款 5,000,000.00 元，分配股利、偿付利息支付现金 25,644,845.36 元； 2)公司经营活动产生的现金流量与上年同期相比现金流入量增加了 4,727.42 万元，现金流出量增加了 2,793.57 万元，主要是 支付给职工的及为职工支付的现金增加了 254.50 万元，支付的其他与经营活动的现金增加了 3,269.45 万元（其中支付的暂借 款项 2,285.00 万元，支付环保车队建设资金 627.00 万元）； 3)公司投资活动产生的现金流量与去年同期相比现金流入量增加了 170.83 万元，主要是公司收回投资及取得投资收益所收到 的现金比去年同期增加了 170.83 万元，投资活动现金流出量增加了 3,690.23 万元，主要是因为本期公司募集资金项目花费及 丽江云杉坪旅游索道有限公司索道设备使公司购建固定资产、无形资产现和其它长期资产所支付的现金增加了 3,690.23 万元； 4)公司筹资活动产生的现金流量与去年同期相比，现金流入量增加了 500 万元，是因为公司向银行借入 500 万元的流动资金 借款，现金流出量减少了 2,737.69 万元，主要 是因为本期偿还银行借款比上年同期减少 1,600 万元现金流出，分配股利、偿付利息支付的现金比去年同期减少 1,137.68 万元 5）报告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比存在 3,630.46 万元的差异，主要是因为本期少数股东损益为 595.44 万元，计提固定资产折旧 1,156.万元,摊销长期待摊费用 67.08 万元,摊销待摊费用 40.38 万元,摊销股权投资差额 221.11 万元。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析： （1）控股子公司的经营情况： 公司目前拥有丽江云杉坪索道有限公司、丽江牦牛坪旅游索道有限公司和云南睿龙旅游投资有限公司三家控股子公司： 1）丽江云杉坪索道有限公司： 丽江云杉坪旅游索道有限公司注册资本 86 万美元，属于中外合资的旅游企业，主营业务：索道运输，经营范围：丽江云杉坪 客运索道及配套经营。2005 年 12 月 31 日，丽江云杉坪旅游索道有限公司总资产为 40,097,491.86 元，全年实现主营业务收入 30,875,909.50 元，比上年下降 2.75%，实现主营业务利润 28,108,795.81 元，比上年下降 3.09%，实现净利润 21,446,246.98 元， 比上年下降 9.83%。 2）丽江牦牛坪旅游索道有限公司： 丽江牦牛坪旅游索道有限公司注册资本为 1000 万元，属于旅游行业，主营业务：索道运输，经营范围为：旅游索道及滑道营 运，旅游娱乐业开发，工艺美术品，饮食，旅游服务用品的开发经营。2006 年 12 月 31 日，丽江牦牛坪旅游索道有限公司总 资产为 19,104,303.04 元，全年实现主营业务收入 7,089,142.80 元，比上年下降 21.09%，实现主营业务利润 5,057,065.35 元， 比上年下降 26.43%，实现净利润 2,151,952.49 元，比上年下降 39.93%。 3）云南睿龙旅游投资有限公司： 公司与与控股子公司丽江牦牛坪旅游索道有限公司共同出资设立云南睿龙旅游投资有限公司的相关工商注册登记手续于 2005 年 12 月 15 日办理完毕，并领取了营业执照，其经营范围为：对旅游、房地产、酒店、交通、餐饮行业的投资和建设。2006 年 12 月 31 日，云南睿龙旅游投资有限公司总资产为 20,043,916.70 元，净利润 20,923.48 元，无重大在建项目。 9 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 （2）参股公司的情况： 报告期内公司出资 100 万参股云南丽江东巴足球俱乐部有限公司，该公司注册资本 650 万元，本公司占 15.385%的股份。俱 乐部的经营范围：以云南丽江东巴足球俱乐部足球队的名义，参加全国足球联赛，获取门票收入和广告收入，参与足球有关 的各项经营活动。云南丽江东巴足球俱乐部有限公司因 2006 年冲甲 A 未成功，该公司股东拟解散球队，根据本公司所持股份 和预计转让收入，该项投资预计可收回金额为 20 万元，故公司计提了投资减值准备 80 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局： 公司所处的行业为旅游服务业，随着国民经济各项的指标增长和人均可支配收入的增加，旅游将成为居民生活中的一大消费 主题，旅游产业将成为国民经济的重要产业，旅游业将呈现快速增长的趋势。 旅游业涵盖了“食、住、行、游、购、娱”六大要素，包括了酒店、旅行社、景区景点服务、交通等经营类型，在不同区域 的旅游目的地之间、同一旅游目的地的类似经营项目之间存在市场竞争关系，而不同的旅游要素之间则形成了旅游经营链的 上下游的相互依存关系，掌握的旅游经营链越完整，在市场竞争中就越有利。 丽江是重要的旅游目的地，近年旅游接待量呈持续增长。丽江本地同时具备较强吸引力的自然和人文旅游资源，资源类型与 大多数成熟景区景点相比具有鲜明的个性和特点，而与一些地处西部旅游资源特点和丽江有相似性的区域比较，丽江则具有 交通发达、易达性强的优势，而本公司在丽江是最大的旅游服务企业，所提供的旅游产品面临的竞争压力较小。因此目前的 旅游业发展趋势和市场竞争状况尚不会对公司的财务状况和经营成果产生重大的不利影响。 2、公司未来发展机遇和挑战、公司发展战略及新业务、新产品、新项目计划： 公司总体发展战略包括优势资源集中开发战略、主动营销战略、差异化经营开发战略和精品名牌战略。优势资源集中开发战 略就是要通过取得开发经营权、参股或控股开发经营权等方式，取得本地区内、外的旅游资源和特色资源，获取充分的生存、 发展空间；主动营销战略就是要以游客需求为导向、客源市场为目标表叔建立和完善营销网络和营销队伍，开展公司的产品 开发和市场营销，最大限度地满足旅游市场的需求；差异化经营开发战略是充分把握国内传统的观光旅游方式向观光、运动、 休闲、文化等专项旅游发展的趋势，立足于旅游资源优势开发特色旅游服务产品，精品名牌战略即着力打造民族文化和旅游 精品，使公司的经营项目全方位提升品质，打造公司的旅游品牌。 在目前旅游市场持续增长的大环境下，公司总体发展战略的实施具备良好的外围条件，在总体发展战略的实施中，公司将有 机遇使自已的旅游产业经营链得以完善，使公司的可持续发展能力和抗风险能力得到全面加强。而发展战略的实施也对公司 在旅游产业链的横向扩张和抢占异地市场份额提出要求，与此相应的人力资源建设是公司面临的重大挑战。 未来公司的发展将以现有经营业务为支撑，全力推进世界遗产论坛中心项目建设，同时以新设立的云南睿龙旅游投资有限公 司为今后的投资发展、人力资源平台，以拓展新的利润增长点和公司的发展空间。 3、公司新年度经营计划： 2006 年公司虽然取得了良好的经营业绩，但公司综合经营业务收入下降，云杉坪索道运力饱和及玉龙雪山索道运力趋向饱和 等不利因素对经营的制约也日益突出。2007 年的主要工作思路是： (1) 继续研究多种方式的营销及促销组合，尽最大努力使公司业绩取得持续增长。2007 年计划准备实施云杉坪索道的技术改 造，以加大运力，确保公司传统业务的稳定和增长。 (2)2007 年继续配合丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会 5A 办完成丽江玉龙雪山省级旅游区 5A 级景区的评定工作，同 时继续进行经营设施及环境改造，改善景区服务形象，提高设施品位，增强景点竞争力。 (3)内部管理方面，持续进行公司制度化、规范化建设，重点改革和完善薪酬管理系统、绩效管理系统、激励系统，规范和完 善福利政策；加强对管理人员和员工的能力素质培训；在完善目标管理体系的同时，加强执行系统建设。 (4)大力推进世界遗产论坛中心项目的建设，同时以睿龙公司为平台加快新项目的考察和调研。 4、公司实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况： 2007 年世界遗产论坛中心项目将进入全面建设阶段，主要以募集资金投入，不足部分将采用自有资金、银行贷款等筹资方式。 为实现未来发展战略，公司将根据具体项目和情况采用自有资金、银行贷款及寻找合作伙伴共同投资等多种筹资方式。 5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险及已（或拟）采取的对策和措施： （1）不可抗力对公司经营的影响： 公司作为社会服务企业，不可抗力对公司的经营可能造成大的影响，其中重大疫情和自然灾害造成的影响最为严重。2003 年 春季爆发的非典型性肺炎、2003 年 1 月由于玉龙雪山索道沿线局部瞬间风力过大发生脱索停机事故均对当年公司经营造成很 大影响，2005 年 2 月发生的雪灾也对公司经营业绩造成了一定的影响。公司不能排除在今后若有重大不可抗力事件发生时对 公司的发展战略经营目标产生不利影响的可能性。 公司自开业以来所遭遇的重大不可抗力事件具有较大的偶然性，根据前述事件的经验和教训，2006 年公司进一步加强员工的 安全教育学习和培训，各索道公司坚持每月召开安全生产会议。一年来，一线员工先后学习了《特种设备安全监察条例》， 《安 10 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 全生产法》等相关安全知识，各索道公司对设备和线路进行严格的日检、周检和月检，保证了索道设备的安全运营。通过以 上努力，2006 年度三条索道实现无严重违章作业、违章操作现象，无一起索道安全事故，为公司争取了巨大的经济效益和社 会效益。 （2）经营风险： 本公司目前从事的业务主要是围绕玉龙雪山这一自然景观开展的索道观光服务，经营业绩很大程度上依赖于玉龙雪山索道及 云杉坪索道的经营状况，存在经营业务单一的风险。若现有业务的经营出现困难，将直接影响到公司发展战略的实施。 对策：在目前现有索道主营业务稳步增长的同时，加快从旅游产品多元化和旅游服务系列化两个方面来改善公司业务相对单 一的情况。世界遗产论坛中心项目的建设和以云南睿龙公司为平台的拓展，将使公司从单一依靠自然景观的观光型旅游企业， 发展为集“食、住、行、游、购、娱”六大要素于一身的综合型旅游企业，从而加强公司抵御经营风险的能力。 （3）市场风险： 公司的战略发展和经营计划中存在旅游项目开发的风险和旅游项目销售渠道单一的风险。公司的发展将通过新的旅游项目的 开发而实现。一方面，如果旅游项目过于单一陈旧，不能推陈出新，可能会导致游客日益减少，旅游吸引力下降；另一方面， 如果旅游项目开发过度，可能会造成自然环境和旅游资源恶化，也会降低对游客的吸引力。同时，在目前市场情况下，本公 司旅游项目的销售主要依赖于旅行社和散客市场，存在销售渠道比较单一和销售市场比较狭窄的风险。 对策：公司在将来的旅游项目开发中，将坚持合理利用与充分保护兼顾的原则，一方面采用现代管理手段和科学的开发方式 对旅游资源进行科学开发，另一方面，充分尊重和当地的自然景观和人文景观，开发既符合市场需求又与周边自然环境相匹 配的旅游项目，从而为公司经营业绩的稳定增长和长期可持续发展战略的实现创造良好的市场环境。同时，公司将根据市场 情况组建高效的营销队伍，增加销售网点，与区外、省外旅游销售企业建立良好的合作关系，重点建立区外、省外的销售网 点，拓宽销售渠道，降低旅游项目的销售风险，确保发展战略和经营目标的实现。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果 的影响 √ 适用 □ 不适用 根据公司下年度的经营计划和现有可预见的会计业务和事项，在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其 对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： （1）根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法 核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响公司合并报表。 （2）根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定，公司对现行政策下对子公司的股权投资差额（借差）将停止摊 销，此变更将会增加公司的当期利润和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第 2 号——金融工具确认和计量》的规定，公司将现行政策下对短期投资中的交易性金融资产采用 成本与市价孰低计价变更为以公允价值计量，此变更将会影响公司的投资收益和公允价值变动损益，从而影响公司的利润和 股东权益。 （4）根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司将现行政策 下的应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期所 得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 率（％） 比上年增减（％） （％） （％） 旅游服务 12,171.27 1,982.96 83.71% 16.30% 21.40% -0.68% 主营业务分产品情况 索道运输 11,646.70 1,567.76 86.54% 15.70% 19.74% -0.45% 6.3 主营业务分地区情况 □ 适用 √ 不适用 11 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 2,958.42 募集资金总额 16,006.62 已累计使用募集资金总额 8,487.48 项目可 是否已变 本年度实现 是否 是否 项目建成时间 行性是 更项目 原计划投 本年度投 累计已投 实际投资 的收益（以 符合 符合 承诺项目 或预计建成时 否发生 （含部分 入总额 入金额 入金额 进度（%） 利润总额计 计划 预计 间 重大变 变更） 算） 进度 收益 化 丽江古城世界遗产论 否 9,700.00 2,958.42 8,487.48 37.29% 0.00 2008-5 -30 否 否 否 坛中心 丽江古城艺术风情休 否 8,655.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 2008-5 -30 否 否 否 闲区 丽江古城南入口旅游 否 4,406.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 2008-5 -30 否 否 否 服务区 合计 - 22,761.00 2,958.42 8,487.48 - 0.00 - - - - 丽江古城世界遗产论坛中心原计划投入总额 9700 万元、丽江古城艺术风情休闲区原计划投入总额 8655 万元、丽江古城南入口旅游服务区原计划投入总额 4406 万元，因三个项目用地为同一地块，现均处于 征地、拆迁及规划设计阶段，所投入金额不便于准确分摊至三个项目，故在上表中暂合并列示。公司 未达到计划进度和预 2006 年度募集资金实际投资额占计划投资额的比例为 52.70%，实际投资进度未达到计划投资进度的原 计收益的情况和原因 因主要是募集资金投资项目的土地使用权的征用、拆迁、补偿及安置工作量较大，因此该阶段的投资 （分具体项目） 进度也会相对放慢。公司三个投资项目预计用地 141 亩，截止 2006 年 12 月 31 日，已取得土地使用权 76.4 亩，占全部计划征地面积的 54%。目前正对剩余土地办理征用手续。2006 年 12 月 29 日，丽江古 城世界遗产论坛中心正式开工建设，力争在 2008 年 5 月论坛中心投入试营业；2007 年内同时推进剩 余土地的征用工作，争取其他项目早日开工。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金项目实施地 无 点变更情况 募集资金项目实施方 无 式调整情况 公司在募集资金到位前曾使用自有资金先期投入募集资金项目，从 2003 年 8 月开始投资，募集资金到 位以前用自有资金先期投入金额合计为 12,015,529.77 元。2004 年 8 月 17 日募集资金到位后，经贵公 募集资金项目先期投 司总经理批准、董事会决议同意、并知会保荐代表人，于 2004 年 10 月 29 日用募集资金弥补先期投入 入及置换情况 的部分金额 10,000,000.00 元。募集资金到位后，公司陆续用自有资金投入募集资金项目 6,305,511.14 元，其中 2004 年投入 1,629,864.02 元，2005 年度投入 1,645,242.63 元，2006 年度投入 3,030,404.49 元， 截止 2006 年 12 月 31 日尚未用募集资金归还该代垫款。 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 公司未发生用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等情况。 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 12 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 根据本公司 2006 年度的财务决算，经亚太中汇会计师事务所有限公司审计，公司 2006 年度母公司报表实现净利润 42,771,035.25 元，加上年初未分配利润 33,029,176.66 元，提取 10％的法定盈余公积金 4,277,103.53 元，减去已分配 2005 年度 现金股利 19,864,609.60 元，可供分配的利润为 51,658,498.78 元；按合并报表计算可供分配利润为 48,331,057.65 元。根据公司 实际情况，建议按以下方案进行利润分配：提取 13,000,000.00 元的任意公积金，以 2006 年年末公司总股本 99,323,048 股为基 数，向全体股东每 10 股派现金股利 3.50 元（含税），共计 34,763,066.80 元,剩余未分配利润 567,990.85 元滚存至下一年度。 本次利润分配预案须经 2006 年度股东大会审议批准后实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 云南省机械进出口股份有限公司 2,562.01 2,552.10 0.00 0.00 丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公 0.00 0.00 0.00 1.80 司 合计 2,562.01 2,552.10 0.00 1.80 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 13 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 7.4.3 非经营性资金占用及清欠情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 备注 公司 2006 年 4 月 5 日刊登 2005 年度分 红派息实施公告： 以 2005 年 12 月 31 （1）其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实 日公司总股本 施之日起，十二个月内不上市交易或者转让； （2）在 99,323,048 股为基 第 1 条承诺期满后二十四个月内不通过深圳证券交易 数，向全体股东每 所中小企业板挂牌向社会公众出售其所持股份；此后 报告期内，公司承诺股东 丽江玉龙雪山旅游开发有 10 股派 2.00 元人民 二十四个月内，若其通过深圳证券交易所中小企业板 均遵守了股改所做的承 限责任公司 币现金。分红派息 挂牌出售股票，出售价格不能低于每股人民币 12 元 诺。 完毕，丽江玉龙雪 （若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期 山旅游开发有限责 间有有除权除息事项，应对该价格进行除权除息处 任公司和云南机械 理） 进出口股份有限公 司的限售价格将调 整为不低于每股人 民币 11.80 元。 公司 2006 年 4 月 5 日刊登 2005 年度分 红派息实施公告： 以 2005 年 12 月 31 （1）其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实 日公司总股本 施之日起，十二个月内不上市交易或者转让； （2）在 99,323,048 股为基 第 1 条承诺期满后二十四个月内不通过深圳证券交易 数，向全体股东每 所中小企业板挂牌向社会公众出售其所持股份；此后 报告期内，公司承诺股东 云南机械进出口股份有限 10 股派 2.00 元人民 二十四个月内，若其通过深圳证券交易所中小企业板 均遵守了股改所做的承 公司 币现金。分红派息 挂牌出售股票，出售价格不能低于每股人民币 12 元 诺。 完毕，丽江玉龙雪 （若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期 山旅游开发有限责 间有有除权除息事项，应对该价格进行除权除息处 任公司和云南机械 理） 进出口股份有限公 司的限售价格将调 整为不低于每股人 民币 11.80 元。 7.6.2 报告期内限售股份持有人持股变动情况 √ 适用 □ 不适用 限售股份持有人持股总数（1）= 限售股份持有人所持有限售条件 限售股份持有人所持无限售条件 （2）+（3） 股份数量(2) 股份数量(3) 年 初 数 65,573,048.00 65,573,048.00 0.00 14 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 本期增加 10,568,034.00 0.00 10,568,034.00 本期减少 14,134,186.00 10,568,034.00 3,566,152.00 年 末 数 62,006,896.00 55,005,014.00 7,001,882.00 昆明龙丰投资管理有限公司 2006 年 12 月 31 日累计通过深圳证券交易所挂牌交易售出本公司股票 持股变动情况说明 3,566,152 股，占公司股份总额的 3.59%。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年度监事会工作报告 各位监事： 我受监事会委托，向大会作 2006 年度公司监事会工作报告，请予以审议。 一、对公司 2006 年度经营管理行为和业绩的基本评价 2006 年监事会严格按照《公司法》 、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大 中小股东权益出发，认真履行监督职责。 监事会列席了 2006 年历次董事会会议，并认为：董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、 股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和公司《章程》的要求。 2006 年公司取得了良好的经营业绩，圆满完成了年初制订的生产经营计划和公司的盈利计划。监事会对任期内公司的生产经 营活动进行了监督，认为公司经营班子勤勉尽责，认真执行了董事会的各项决议，经营中不违规操作行为。 二、监事会会议情况 在 2006 年里，公司监事会共召开了 2 次会议，各次会议情况及决议内容如下： 1、_2006 年 1 月 22 日在昆明滇池高尔夫公司会议室召开，会议室召开第二届监事会第四次会议，审议通过了《丽江玉龙旅游 股份有限公司 2005 年度监事会工作报告》、《丽江玉龙旅游股份有限公司 2005 年度财务决算报告》、《丽江玉龙旅游股份有限 公司 2005 年度报告》和《丽江玉龙旅游股份有限公司 2005 年度报告摘要》 ； 2、_2006 年 8 月 9 日在丽江召开第二届监事会第五次会议，审议通过了《丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年半年度报告》和 《丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年半年度报告摘要》。 三、监事会对 2006 年度有关事项的监督意见 1、公司募集资金及使用情况： 在募集资金的管理上，公司按照《募集资金使用管理制度》的要求进行。 公司于 2004 年 8 月通过首次发行募集资金净额为 160,066,200.00 元，以前年度已投入募集资金项目的金额为 55,290,636.42 元， 本年度投入募集资金项目的金额为 29,584,155.96 元，扣除上述投入资金后公司募集资金专户余额应为 75,191,407.62 元，实际 余额为 87,288,757.73 元，实际余额与应存余额差异 12,097,350.11 元，原因系： （1）以自有资金投入募集资金项目 8,321,040.91 元，尚未用募集资金补回流动资金； （2）募集资金存储专户银行存款利息收入 3,776,309.20 元。目前尚未使用募集资金存于银 行募集资金专户。目前募集资金的使用符合公司的项目计划，无违规占用募集资金的行为。 2、检查公司财务情况： 2006 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了的检查，认为公司财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记 载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。2007 年 1 月 1 日起新的企业会计准则在上市公司范围内率先实施，为保 证公司顺利实施新会计准则，公司管理层高度重视组织公司所有财务人员参加了相关的培训，为公司财务工作的顺利过渡做 了充分的准备。 3、关于关联交易： （1）_公司与丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司签订的《雪山输变电路转让协议》，本公司向丽江玉龙雪山旅游开发有限责 任公司购买位于雪山的输变电路设施，转让价款 280 万元，该项交易定价公平、合理。 （2）_公司与股东丽江摩西风情园有限责任公司签订了《房屋租赁合同》 ，公司承租丽江摩西风情园有限责任公司拥有的位于 丽江市香格里拉大道延伸线瑞雪广场超市大楼一楼，从事出售索道票、各类旅游商品及部分办公用地。该项交易租金价格按 当地市场价格确定，定价公平、合理。 （3）_公司与云南机械进出口股份有限公司签订的两份委托进口协议，委托云南机械进出口股份有限公司代理进口索道配件， 15 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 合同预算分别为 272,675.00 元和 365,027.00 元，需支付的代理手费 6,029.03 元和 8,132.00 元，本期支付预付款 272,675.00 元。 公司子公司丽江云杉坪旅游索道有限公司与云南机械进出口股份有限公司签订的委托进口代理协议，委托云南机械进出口股 份有限公司进口 8 人座单线循环脱开式抱索器吊箱索道，报告期内向云南机械进出口股份有限公司支付预付款 25,347,400.00 元，其中包括 100 万元代理费。上述交易按市场定价，交易公平、合理。 根据本公司与丽江山峰旅游商贸投资有限公司签订的水电服务协议，丽江山峰旅游商贸投资有限公司为本公司提供水电服务， 报告期内共支付水电费 916,378.68 元。报告期内丽江山峰旅游商贸投资有限公司租用本公司金龙大巴车，共向本公司支付租 车款 100,800.00 元。 4、公司对外担保及股权、资产置换情况 2006 年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其它损害公司股东利益或造成公司资产流 失的情况。 本监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规 范运作。 以上报告，请予以审议。 丽江玉龙旅游股份有限公司 监事会召集人：杨志昆 二○○七年二月七日 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见： 标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 155,477,658.09 134,936,696.88 182,554,174.39 125,956,559.11 短期投资 2,538,160.00 2,406,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 应收票据 应收股利 2,135,170.98 应收利息 应收账款 5,594,822.54 4,661,832.21 4,842,365.40 4,168,886.77 其他应收款 1,263,562.52 1,937,203.93 5,939,620.26 6,902,916.92 预付账款 27,431,831.89 1,461,888.89 51,887,655.80 51,820,835.00 应收补贴款 存货 2,031,090.75 1,740,137.66 2,606,685.85 2,282,181.19 待摊费用 465,171.82 262,364.00 199,235.81 117,777.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 194,802,297.61 149,541,294.55 251,029,737.51 194,249,156.65 16 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 长期投资： 长期股权投资 13,879,535.60 68,131,070.09 17,890,594.88 74,632,202.50 长期债权投资 长期投资合计 13,879,535.60 68,131,070.09 17,890,594.88 74,632,202.50 合并价差 13,679,535.60 15,890,594.88 固定资产： 固定资产原价 145,614,177.99 114,574,143.70 130,747,748.82 100,026,273.79 减：累计折旧 75,200,683.62 59,784,023.94 63,637,888.51 50,057,825.99 固定资产净值 70,413,494.37 54,790,119.76 67,109,860.31 49,968,447.80 减：固定资产减值准备 固定资产净额 70,413,494.37 54,790,119.76 67,109,860.31 49,968,447.80 工程物资 在建工程 96,043,966.92 95,795,100.86 725,266.00 725,266.00 固定资产清理 固定资产合计 166,457,461.29 150,585,220.62 67,835,126.31 50,693,713.80 无形资产及其他资产： 无形资产 7,949,177.01 5,934,612.70 8,215,838.49 6,151,880.38 长期待摊费用 1,697,160.56 1,271,927.98 757,780.07 218,154.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,646,337.57 7,206,540.68 8,973,618.56 6,370,035.11 递延税项： 递延税款借项 资产总计 384,785,632.07 375,464,125.94 345,729,077.26 325,945,108.06 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 378,133.04 365,387.68 217,290.78 179,974.73 预收账款 994,527.33 480,580.10 应付工资 5,670,196.32 5,550,433.83 3,146,112.20 2,955,798.63 应付福利费 3,761,331.73 2,028,597.68 2,741,638.33 972,804.58 应付股利 1,247,871.87 应交税金 22,278,085.38 20,519,130.16 16,663,960.86 14,778,588.09 其他应交款 21,028,888.73 20,993,404.04 11,459,866.44 11,421,395.70 其他应付款 3,381,796.04 14,738,462.01 7,133,151.16 7,274,261.44 预提费用 4,000.00 4,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 58,744,830.44 64,195,415.40 41,846,599.87 37,582,823.17 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 17 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 58,744,830.44 64,195,415.40 41,846,599.87 37,582,823.17 少数股东权益 14,354,339.15 15,369,692.50 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 99,323,048.00 99,323,048.00 99,323,048.00 99,323,048.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 99,323,048.00 99,323,048.00 99,323,048.00 99,323,048.00 资本公积 135,068,505.26 135,068,505.26 135,068,505.26 135,068,505.26 盈余公积 41,963,851.57 38,218,658.50 23,821,623.20 20,941,554.97 其中：法定公益金 0.00 0.00 7,190,977.07 6,980,518.32 未分配利润 35,331,057.65 38,658,498.78 30,299,608.43 33,029,176.66 其中：现金股利 34,763,066.80 34,763,066.80 19,864,609.60 19,864,609.60 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 311,686,462.48 311,268,710.54 288,512,784.89 288,362,284.89 计 负债和所有者权益（或股东权 384,785,632.07 375,464,125.94 345,729,077.26 325,945,108.06 益）合计 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 121,712,696.73 83,747,644.43 104,655,676.31 63,923,616.41 减：主营业务成本 19,829,510.55 16,964,017.74 16,334,691.89 13,563,919.46 主营业务税金及附加 6,539,818.79 4,606,120.46 5,597,323.17 3,515,798.90 二、主营业务利润（亏损以“-” 95,343,367.39 62,177,506.23 82,723,661.25 46,843,898.05 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 4,083,628.78 3,661,698.75 6,260,646.31 5,825,374.12 号填列） 减：营业费用 5,774,413.07 2,965,305.27 4,923,771.27 2,276,223.19 管理费用 17,823,250.03 15,081,044.66 19,774,878.41 16,801,360.59 财务费用 -1,851,711.09 -1,588,464.16 -1,881,780.15 -1,893,092.70 三、营业利润（亏损以“-”号填 77,681,044.16 49,381,319.21 66,167,438.03 35,484,781.09 列） 加：投资收益（亏损以“-”号 -3,207,742.97 13,121,334.50 -2,211,059.28 16,885,562.13 填列） 补贴收入 营业外收入 48,795.60 16,135.60 54,430.33 5,840.33 减：营业外支出 1,777,341.76 1,269,141.76 1,860,034.68 740,929.66 18 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 四、利润总额（亏损以“-”号填 72,744,755.03 61,249,647.55 62,150,774.40 51,635,253.89 列） 减：所得税 22,679,724.30 18,478,612.30 15,572,243.86 13,240,809.64 子公司提取职工奖励及福利基 1,072,312.35 1,189,265.24 金 少数股东损益 5,954,431.19 7,082,071.05 加：未确认的投资损失本期发 生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 43,038,287.19 42,771,035.25 38,307,194.25 38,394,444.25 加：年初未分配利润 30,299,608.43 33,029,176.66 30,850,625.43 33,170,504.89 其他转入 六、可供分配的利润 73,337,895.62 75,800,211.91 69,157,819.68 71,564,949.14 减：提取法定盈余公积 4,408,296.29 4,277,103.53 4,054,403.61 3,839,444.43 提取法定公益金 2,027,201.80 1,919,722.21 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 733,932.08 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 68,195,667.25 71,523,108.38 63,076,214.27 65,805,782.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 13,000,000.00 13,000,000.00 应付普通股股利 19,864,609.60 19,864,609.60 32,776,605.84 32,776,605.84 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 35,331,057.65 38,658,498.78 30,299,608.43 33,029,176.66 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 9.2.3 现金流量表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 143,537,029.70 104,782,821.70 收到的税费返还 19 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 收到的其他与经营活动有关的现金 29,875,967.46 29,895,519.83 经营活动现金流入小计 173,412,997.16 134,678,341.53 购买商品、接受劳务支付的现金 7,402,303.95 6,773,332.07 支付给职工以及为职工支付的现金 13,759,828.66 9,763,051.84 支付的各项税费 24,946,839.36 18,309,400.23 支付的其他与经营活动有关的现金 47,961,114.87 33,543,342.87 经营活动现金流出小计 94,070,086.84 68,389,127.01 经营活动产生的现金流量净额 79,342,910.32 66,289,214.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,145,280.75 132,070.75 其中：处置子公司收回现金净额（减 子公司现金） 取得投资收益所收到的现金 594,000.00 17,541,029.62 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,739,280.75 17,673,100.37 购建固定资产、无形资产和其他长期 81,631,542.01 54,986,342.52 资产所支付的现金 投资所支付的现金 882,320.00 其中：购置子公司支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 82,513,862.01 54,986,342.52 投资活动产生的现金流量净额 -80,774,581.26 -37,313,242.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 25,644,845.36 19,995,834.60 现金 其中：子公司支付少数股东的股利 5,649,010.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,644,845.36 24,995,834.60 筹资活动产生的现金流量净额 -25,644,845.36 -19,995,834.60 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -27,076,516.30 8,980,137.77 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 43,038,287.19 42,771,035.25 20 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 加：计提的资产减值准备 -1,768,172.89 -941,574.01 固定资产折旧 11,561,412.71 9,724,815.55 无形资产摊销 276,321.48 217,267.68 长期待摊费用摊销 670,831.03 328,028.30 待摊费用减少（减：增加） -265,936.01 -144,586.34 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 131,225.00 131,225.00 投资损失（减：收益） 2,407,742.97 -13,921,334.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 575,586.10 542,043.53 经营性应收项目的减少（减： 3,431,235.55 969,701.83 增加） 经营性应付项目的增加（减： 13,329,946.00 26,612,592.23 减少） 其他 少数股东损益 5,954,431.19 经营活动产生的现金流量净额 79,342,910.32 66,289,214.52 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 155,477,658.09 134,936,696.88 减：现金的期初余额 182,554,174.39 125,956,559.11 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,076,516.30 8,980,137.77 9.2.4 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 311,686,462.48 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 21 丽江玉龙旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 3,275,828.85 供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 -553,181.91 其他 14,359,382.26 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 328,768,491.68 会计师事务所的审阅意见 丽江玉龙旅游股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称丽江旅游）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调 节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的 通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知” ）的有关规定编制差异调节表是丽江玉龙旅游管理层的责任。我们的责任是在 实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要 求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节 表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基 础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定编制。 亚太中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李红斌 中国注册会计师：伏兴祥 中国·北京 二○○七年一月三十一日 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 丽江玉龙旅游股份有限公司 董事长：王云 二 00 七年二月七日 22